1. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 1 de 47 AbanQGua de usuario de los mdulos oficialesV 2.3 InfoSiAL S.L.www.abanq.org

2. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 2 de 47ndice de contenido1. Mdulo Principal del rea Facturacin............................................................................5 Empresa....................................................................................................................5Datos Generales.....................................................................................................5Valores por defecto.................................................................................................5 Clientes.....................................................................................................................6Direcciones............................................................................................................6Contactos..............................................................................................................6Cuentas bancarias..................................................................................................6Descuentos de cliente.............................................................................................6Datos comerciales (pestaa Comercial).....................................................................6Baja de un cliente...................................................................................................7Documentos asociados a un cliente...........................................................................7Datos contables.....................................................................................................7 Proveedores..............................................................................................................9Direcciones............................................................................................................9Contactos..............................................................................................................9Cuentas bancarias..................................................................................................9Datos comerciales (pestaa Comercial).....................................................................9Documentos asociados a un proveedor....................................................................10Datos contables....................................................................................................10 Ejercicios fiscales......................................................................................................11Crear un ejercicio.................................................................................................11Plan General Contable de un ejercicio......................................................................11 Series de facturacin.................................................................................................12 Impuestos...............................................................................................................12 Bancos (entidades bancarias).....................................................................................12Sucursales bancarias.............................................................................................12 Cuentas bancarias....................................................................................................13 Descuentos..............................................................................................................13 Formas de pago.......................................................................................................13Plazos de pago.....................................................................................................13 Tipos de Rappel........................................................................................................14 Agentes comerciales.................................................................................................14 Departamentos........................................................................................................14 Usuarios..................................................................................................................14 Grupos de clientes y tarifas........................................................................................15 3. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 3 de 47 Divisas....................................................................................................................15 Pases y provincias....................................................................................................152. Mdulo Almacn del rea Facturacin..........................................................................16 Artculos..................................................................................................................16Datos generales...................................................................................................16Datos de Venta.....................................................................................................16Datos de compra..................................................................................................16Stocks.................................................................................................................16Agentes (comisiones de agentes comerciales por artculo).........................................17Datos de contabilidad............................................................................................17 Familias de artculos.................................................................................................17 Tarifas....................................................................................................................17 Almacenes...............................................................................................................17 Regularizaciones de Stock.........................................................................................17 Transferencias de Stock............................................................................................183. Mdulo Facturacin del rea Facturacin......................................................................19 Codificacin de los registros y ejercicios fiscales...........................................................19 Codificacin.............................................................................................................19Gestin de la numeracin......................................................................................19Impresin de registros..........................................................................................19 Presupuestos de cliente.............................................................................................20Generales............................................................................................................20Documentos relacionados......................................................................................20Lneas.................................................................................................................21Aprobar un presupuesto........................................................................................21 Pedidos de cliente.....................................................................................................22Generar un albarn...............................................................................................22Generar una factura..............................................................................................22Pedidos parciales..................................................................................................22Lneas.................................................................................................................22 Albaranes de cliente..................................................................................................23Generar una factura..............................................................................................23Asociar (pedidos en albarn)..................................................................................23Lneas.................................................................................................................24 Facturas de cliente....................................................................................................24Lneas de I.V.A.....................................................................................................24Contabilidad.........................................................................................................24Recibos de una factura..........................................................................................24 4. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 4 de 47Bloqueo de una factura..........................................................................................25Facturas rectificativas (de abono)...........................................................................25Asociar (albaranes en factura)................................................................................25Lneas.................................................................................................................25 Pedidos de proveedor................................................................................................26Pedidos parciales..................................................................................................26Generar un albarn...............................................................................................26Generar una factura..............................................................................................26Lneas.................................................................................................................26 Albaranes de proveedor.............................................................................................27Generar una factura..............................................................................................27Asociar (pedidos en albarn)..................................................................................27Lneas.................................................................................................................27 Facturas de proveedor...............................................................................................28Lneas de I.V.A.....................................................................................................28Contabilidad.........................................................................................................28Lneas.................................................................................................................284. Mdulo Tesorera del rea Facturacin.........................................................................29 Recibos de clientes...................................................................................................29Datos generales...................................................................................................29Importe y vencimiento..........................................................................................29Pagos y devoluciones............................................................................................29Estado del recibo..................................................................................................29Pago de un recibo.................................................................................................30Pago parcial de un recibo.......................................................................................30Eliminacin del pago o devolucin de un recibo........................................................30Asiento contable de un pago/devolucin..................................................................30Gastos por devolucin de un recibo.........................................................................30 Remesas de recibos de clientes..................................................................................31Insertar o eliminar recibos en una remesa...............................................................31Comportamiento de los recibos remesados..............................................................31Eliminar una remesa.............................................................................................32Remesas y contabilidad.........................................................................................32Fichero de norma 19.............................................................................................325. Mdulo Informes del rea Facturacin.........................................................................33 Funcionamiento general y tipos de informes.................................................................33 Opciones generales de la previsualizacin....................................................................34 Informes de facturacin.............................................................................................35 5. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 5 de 47Registros de criterios............................................................................................35 Informes de tesorera................................................................................................35 Informes de almacn (Inventarios).............................................................................356. Mdulo principal de contabilidad.................................................................................36 Contabilidad Integrada. Concepto...............................................................................36 Gestin contable de proveedores y acreedores.............................................................36 Ejercicios fiscales......................................................................................................37Cambio de ejercicio...............................................................................................37Cierre de un ejercicio............................................................................................37Reapertura de un ejercicio.....................................................................................37 Asientos manuales....................................................................................................38Partidas de un asiento...........................................................................................38Introducir un asiento de factura..............................................................................38 Asientos predefinidos................................................................................................39Definicin de las partidas asiento predefinido...........................................................39 Regularizaciones de I.V.A..........................................................................................41 Gestin del plan contable...........................................................................................42 Cuentas contables....................................................................................................42 Subcuentas contables...............................................................................................42 Cuentas especiales...................................................................................................42 Conceptos de partidas...............................................................................................43 Cdigos de balance...................................................................................................43 Amortizaciones.........................................................................................................447. Mdulo de informes de contabilidad.............................................................................44 Libro diario..............................................................................................................44 Libro mayor.............................................................................................................44 Balance de sumas y saldos........................................................................................44 Balance de situacin y Balance de prdidas y ganancias................................................44 Informes de facturas recibidas y emitidas (listado de I.V.A.)..........................................44 6. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 6 de 471. Mdulo Principal del rea FacturacinEmpresaComo sabemos, cada base de datos AbanQ corresponde a una empresa. En el formulario de empresa podemosestablecer los datos generales y los valores por defecto con los que vamos a trabajar.Datos GeneralesEstablece los datos generales de la empresa, algunos datos interesantes son: Datos fiscales y Logo. Tanto los datos fiscales como el logo se utilizarn, entre otras cosas, en algunos de losdocumentos impresos (facturas, albaranes, etc) salvo que estos documentos impresos sean personalizados. Ejercicio. Es el ejercicio fiscal con el que estamos trabajando tanto en facturacin como en contabilidad. Es undato que se almacena en la base de datos y por tanto es comn a todos los usuarios. Ejercicio actual para . Es el ejercicio que estamos visualizando, ya que en los listados de facturas,albaranes, asientos, etc. slamente visualizamos el ejercicio activo en un momento determinado, y eseejercicio es el que se especifica en este dato. Se trata de un dato que es propio de cada usuario, por lo quecada usuario puede en cada momento visualizar un ejercicio concreto.Valores por defectoContiene los valores generales que se aplican en las operaciones de facturacin y contabilidad ms habituales. Estosvalores generalmente son los que se toman cuando el programa no encuentra un valor ms especfico, y puedencambiarse a posteriori. Por ejemplo, si se crea una factura a una cliente y ste no tiene establecida una forma depago, se tomar la forma de pago especificada aqu. A continuacin el usuario tiene la opcin de aceptar esta forma depago o cambiarla por otra.Algunos datos a comentar: Aplicar recargo de equivalencia. Si est activado, en la facturacin se aplicar el recargo de equivalenciacorrespondiente establecido en el impuesto (ver accin Impuestos). Si no lo est, el recargo permanece acero aunque el impuesto tenga un recargo establecido distinto de cero. Contabilidad integrada. Cuando est activado y el mdulo principal de contabilidad est cargado, tanto lasfacturas de cliente y proveedor como los pagos y devoluciones de recibos generarn los asientoscorrespondientes. Si no est marcado la contabilidad y la facturacin no funcionarn de forma coordinada.Esta opcin no tiene un efecto retroactivo en el sentido de que si se factura sin la contabilidad integrada, elhecho de activarla despus no implica que se van a regenerar los asientos de las facturas y/opagos/devoluciones anteriores. Controlar stocks desde pedidos de clientes. Habitualmente los stocks se controlan a partir de los albaranes ofacturas, de modo que al crear un albarn o factura de proveedor se incrementa el stock de los artculoscorrespondientes, y al crear un albarn o factura de cliente se decrementa dicho stock. Esta opcin permiteque los movimientos de stock se controlen ya desde los pedidos de cliente, de modo que un pedido de clientese considera una reserva en firme de un artculo y como tal hay que descontar el stock al crear el propiopedido. 7. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 7 de 47ClientesDentro de la ficha de cada cliente podemos establecer sus datos as como ver sus movimientos de facturacin ycontabilidad.DireccionesCada cliente puede tener una o varias direcciones; por ejemplo, para el caso de clientes con varias sedes. Lasdirecciones se pueden gestionar desde la pestaa Direcciones.Cada cliente, si tiene direcciones, ha de tener al menos una direccin de Facturacin y una direccin de Envo. Ladireccin de envo es la que se utiliza por defecto en los albaranes, mientras que la de facturacin se utiliza pordefecto en las facturas y otros documentos. Una misma direccin puede ser de envo y de facturacin al mismotiempo.Para establecer una direccin como de envo o facturacin, iremos a la pestaa Direcciones y, tras seleccionar unadireccin de la lista, pulsamos el botn correspondiente.Para nuevos clientes disponemos de un botn Insertar dentro de la pestaa General que permite introducir unadireccin de forma rpida. Esta direccin se establece como de envo y facturacin y puede editarse en la lista dedirecciones posteriormente.ContactosLos contactos se gestionan desde la pestaa Agenda y funcionan de forma similar a las direcciones: a cada clientepuede asociarse un grupo de contactos o personas que trabajan en la empresa cliente: comerciales, gerentes, etc.Los contactos almacenan varios datos, y pueden asociarse a un agente comercial y a un responsable, que es unusuario contenido en la lista de usuarios del mdulo administracin de sistema.Uno de los contactos de un cliente puede establecerse como contacto principal desde de la pestaa General, de modoque sus datos quedan ms visibles desde el formulario y el listado. Para ellos disponemos de dos botones en dichapestaa para seleccionar un contacto como principal y para editar dicho contacto.Es posible vincular un contacto a ms de un cliente, para ello desde la pestaa Contactos usaremos los botonesAsociar a un contacto y Eliminar asociacin, ambos tienen un clip como icono.Cuentas bancariasCada cliente puede tener una o varias cuentas bancarias asociadas, que podrn usarse para asociarlas a sus recibos.Las cuentas bancarias de clientes se gestionan desde la pestaa con el mismo nombre, y el formulario de edicin esidntico al usado para las cuentas de empresa (ver Cuentas bancarias).Una de las cuentas del cliente puede establecerse como cuenta de domiciliacin. Para ello hay que marcar dichacuenta mediante el botn Cuenta de domiciliacin. Desde ese momento, los recibos de este cliente van a llevarincluida dicha cuenta en pantalla y en el recibo impreso, salvo cambio de formato del mismo. El cdigo y nombre de lacuenta aparecen en la pestaa Comercial. Para desvincular una cuenta de domiciliacin de un cliente disponemos delbotn Desmarcar cuenta de domiciliacin junto al nombre de la cuenta.Descuentos de clienteCada cliente puede tener uno o ms descuentos personalizados. Estos descuentos se aplican a la facturacin realizadaal cliente.Este descuento es propio del cliente, por tanto se aplica a todos los artculos y aparece en el valor del descuentoporcentual en las lneas de factura, albarn, etc.Los descuentos se obtienen de la lista general de descuentos del mdulo principal de facturacin (ver Descuentos).Si un cliente tiene asociado ms de un descuento, el descuento total a aplicar ser la suma de todos sus descuentos.Datos comerciales (pestaa Comercial)Los datos comerciales sern en general los usados durante los procesos de facturacin del cliente (facturas, albaranes,presupuestos y pedidos). 8. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 8 de 47Algunos de estos datos (divisa, forma de pago, serie, etc) son los mismos que aparecen en la pestaa Valores pordefecto de la empresa.Ejemplo. Realizamos una factura de cliente. La factura obligatoriamente debe contener el cdigo de la divisa (EUR,USD, etc).Al crear la nueva factura y asociarle un cliente, AbanQ busca la divisa asociada a dicho cliente. Si no existe divisaasociada al cliente, se tomar la establecida por defecto en la empresa. En ambos casos, el usuario puede acontinuacin seleccionar una divisa diferente de la propuesta.Algunos otros datos interesantes:Remesar en. En esta casilla podemos indicar en cul de las cuentas bancarias de nuestra empresa se van a remesar los recibos de este cliente. Tal como se ve en el apartado de tesorera, si el cliente tiene asignada una cuenta de remesa, al generar los recibos de una factura directamente como pagados, dicho pago se realizar sobre la cuenta bancaria especificada en remesar en. Adicionalmente si esta cuenta bancaria tiene asociada una subcuenta, el asiento contable correspondiente al pago se har sobre dicha subcuenta.Domiciliar en. Ver cuentas bancarias en este captulo.Rgimen I.V.A.. El rgimen de I.V.A. que tiene asociado un cliente repercute en el modo en que se realizan sus facturas y los asientos contables correspondientes a stas. Veamos caso por caso: General. Es el caso normal en asiento y factura. Exento. En las lneas de facturacin el I.V.A. est deshabilitado. El asiento de la factura contieneuna partida sobre una subcuenta de I.V.A. con los valores a cero con el fin de que aparezcalistada en los listados de facturas emitidas de contabilidad. U.E. (Unin Europea) En las lneas de facturacin el I.V.A. est deshabilitado. El asiento de lafactura contiene una partida sobre una subcuenta de I.V.A. con los valores a cero con el fin deque aparezca listada en los listados de facturas emitidas de contabilidad. La subcuenta de IVA esla resultante del tipo especial IVAEUE (ver cuentas especiales). Exportaciones. Funcionamiento igual a U.E. con la partida del IVA a cero sobre la cuenta de IVAhabitual.Aplicar recargo de equivalencia. Si est activado, en la facturacin para este cliente se aplicar el recargo de equivalencia correspondiente establecido en el impuesto (ver Impuestos). Si no lo est, el recargo permanece a cero aunque el impuesto tenga un recargo establecido distinto de cero. Este valor es prioritario frente al valor del mismo nombre de la ficha de empresa.Copias por factura. Por defecto al imprimir una factura obtenemos una copia. Para un cliente en concreto podemos establecer un nmero superior de copias por factura.Riesgo alcanzado. Es el valor total de los recibos pendientes de pago del cliente.Riesgo mximo autorizado. Cuando este valor est establecido, si el riesgo alcanzado supera dicho valor, obtendremos un aviso a la hora realizar una factura al cliente. Si el valor se establece a cero, no se toma en cuenta.Baja de un clienteEs posible impedir que se realice facturacin a un cliente determinado sin necesidad de eliminarlo. Para ellodisponemos de la opcin De Baja en la ficha del cliente. Si se marca esta casilla y se establece una fecha de baja, nose podrn realizar presupuestos, albaranes, pedidos o facturas al cliente a partir de su fecha de baja.Documentos asociados a un clienteEn la pestaa Documentos disponemos de listados de todos los documentos de facturacin y tesorera asociados a uncliente: presupuestos, pedidos, albaranes, facturas y recibos. Es posible imprimir cualquiera de estos documentosdesde la propia ficha del cliente.Datos contablesCuando trabajamos con contabilidad, desde la pestaa Contabilidad acedemos a la informacin contable de un cliente.Para que esta pestaa est habilitada es necesario que el mdulo principal de contabilidad est cargado.Subcuenta. Por defecto, AbanQ asocia cada cliente con una subcuenta contable. Cuando creamos un nuevo 9. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 9 de 47cliente, en la pestaa Contabilidad aparece el cdigo sugerido para la subcuenta, generalmente es del tipo43xxxCC, siendo CC el cdigo del cliente y xxx el nmero de ceros necesario para completar el cdigo hastaalcanzar la longitud definida en el valor de Dgitos de Subcuenta del ejercicio fiscal actual (ver EjerciciosFiscales). Este valor de subcuenta se puede modificar, pero es recomendable hacerlo siempre antes deguardar el nuevo cliente. Estado de la subcuenta. En modo de slo lectura disponemos de informacin de Debe, Haber, Saldo ymovimientos (libro mayor) de la subcuenta del cliente. Subcuentas por ejercicio. Puesto que AbanQ puede trabajar en una misma empresa (o base de datos) conmltiples ejercicios, es necesario que exista un registro de la subcuenta del cliente para cada ejercicio. Cadacliente debe tener un registro en Subcuentas por ejercicio por cada ejercicio que exista en nuestra empresa.Estos registros se crean automticamente al crear un nuevo cliente, o al crear un nuevo ejercicio. Para que sepueda realizar una factura a un cliente con la contabilidad integrada, es necesario que el cliente tenga elregistro de subcuenta correspondiente al ejercicio de la factura. De no ser as se dar un aviso al usuario y secancelar la factura. En este caso hay que abrir el cliente y crear el registro mediante el botn Asociarsubcuenta al cliente presente en Subcuentas por ejercicio. 10. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 10 de 47ProveedoresDentro de la ficha de cada proveedor podemos establecer sus datos as como ver sus movimientos de facturacin ycontabilidad.DireccionesCada proveedor puede tener una o varias direcciones, por ejemplo para el caso de proveedores con varias sedes. Lasdirecciones se pueden gestionar desde la pestaa Direcciones.Cada proveedor, si tiene direcciones, ha de tener al menos una direccin de principal que se utiliza por defecto en lasfacturas del proveedor y otros documentos.Para establecer una direccin como principal, iremos a la pestaa Direcciones y, tras seleccionar una direccin de lalista, pulsamos el botn correspondiente.Para nuevos proveedores disponemos de un botn Insertar dentro de la pestaa General que permite introducir unadireccin de forma rpida. Esta direccin se establece como principal y puede editarse en la lista de direccionesposteriormente.ContactosLos contactos se gestionan desde la pestaa Agenda y funcionan de forma similar a las direcciones: a cada proveedorpuede asociarse un grupo de contactos o personas que trabajan en la empresa proveedora: comerciales, gerentes,etc.Los contactos almacenan varios datos, y pueden asociarse a un agente comercial y a un responsable, que es unusuario contenido en la lista de usuarios del mdulo administracin de sistema.Uno de los contactos de un proveedor puede establecerse como contacto principal desde de la pestaa General, demodo que sus datos quedan ms visibles desde el formulario y el listado. Para ello disponemos de dos botones endicha pestaa para seleccionar un contacto como principal y para editar dicho contacto.Es posible vincular un contacto a ms de un proveedor, para ello desde le pestaa Contactos usaremos los botonesAsociar a un contacto y Eliminar asociacin, ambos tienen un clip como icono.Cuentas bancariasCada proveedor puede tener una o varias cuentas bancarias asociadas, que podrn usarse para asociarlas a susrecibos. Las cuentas bancarias de proveedores se gestionan desde la pestaa con el mismo nombre, y el formulario deedicin es idntico al usado para las cuentas de empresa (ver Cuentas bancarias).Una de las cuentas del proveedor puede establecerse como cuenta de pago. desde la pestaa Comercial. Desde esemomento, los recibos de este proveedor (si existen en nuestra empresa) van a llevar incluida dicha cuenta en pantallay en el recibo impreso, salvo cambio de formato del mismo.Datos comerciales (pestaa Comercial)Los datos comerciales sern en general los usados durante los procesos de facturacin del proveedor (facturas,albaranes, presupuestos y pedidos).Algunos de estos datos (divisa, forma de pago, serie, etc) son los mismos que aparecen en la pestaa Valores pordefecto de la empresa. El funcionamiento es similar al de un cliente.Algunos otros datos interesantes: Recargo financiero. Indica si el recargo que aparece en las facturas del proveedor se calcular sobre la baseimponible o sobre el total de la factura. Cuenta de pago. Ver cuentas bancarias en este captulo. Descuentos aplicables. Cada proveedor puede tener uno o ms descuentos personalizados. Estos descuentosse aplican a la facturacin realizada al proveedor. Este descuento es propio del proveedor, por tanto se aplicaa todos los artculos y aparece en el valor del descuento porcentual en las lneas de factura, albarn, etc. Losdescuentos se obtienen de la lista general de descuentos del mdulo principal de facturacin (verDescuentos). Si un proveedor tiene asociado ms de un descuento, el descuento total a aplicar ser la sumade todos sus descuentos. 11. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 11 de 47 Rgimen I.V.A.. El rgimen de I.V.A. que tiene asociado un proveedor repercute en el modo en que serealizan sus facturas y los asientos contables correspondientes a stas. Veamos caso por caso: General. Es el caso normal en asiento y factura. Exento. En las lneas de facturacin el I.V.A. no se considera. El asiento de la factura no contiene partida sobre una subcuenta de I.V.A. U.E. (Unin Europea) En las lneas de facturacin el I.V.A. funciona normalmente. El asiento de la factura contiene una partida sobre una subcuenta de I.V.A. repercutido (tipo especial IVARUE) que se compensa con otra partida sobre una subcuenta de I.V.A. soportado (tipo especial IVASUE). (Ver Cuentas especiales en contabilidad) Importaciones. Funcionamiento igual al rgimen general.Documentos asociados a un proveedorEn la pestaa Documentos disponemos de listados de todos los documentos de facturacin y tesorera asociados a unproveedor: presupuestos, pedidos, albaranes, facturas y recibos (si existen). Es posible imprimir cualquiera de estosdocumentos desde la propia ficha del proveedor.Datos contablesCuando trabajamos con contabilidad, desde la pestaa Contabilidad acedemos a la informacin contable de unproveedor. Para que esta pestaa est habilitada es necesario que el mdulo principal de contabilidad est cargado. Subcuenta. Por defecto, AbanQ asocia cada proveedor con una subcuenta contable. Cuando creamos unnuevo proveedor, en la pestaa Contabilidad aparece el cdigo sugerido para la subcuenta, generalmente esdel tipo 4xxxCC, siendo CC el cdigo del proveedor y xxx el nmero de ceros necesario para completar elcdigo hasta alcanzar la longitud definida en el valor de Dgitos de Subcuenta del ejercicio fiscal actual (verEjercicios Fiscales). Este valor de subcuenta se puede modificar, pero es recomendable hacerlo siempre antesde guardar el nuevo proveedor. Estado de la subcuenta. En modo de slo lectura disponemos de informacin de Debe, Haber, Saldo ymovimientos (libro mayor) de la subcuenta del proveedor. Subcuentas por ejercicio. Puesto que AbanQ puede trabajar en una misma empresa (o base de datos) conmltiples ejercicios, es necesario que exista un registro de la subcuenta del proveedor para cada ejercicio.Cada proveedor debe tener un registro en Subcuentas por ejercicio por cada ejercicio que exista en nuestraempresa. Estos registros se crean automticamente al crear un nuevo proveedor, o al crear un nuevoejercicio. Para que se pueda realizar una factura a un proveedor con la contabilidad integrada, es necesarioque el proveedor tenga el registro de subcuenta correspondiente al ejercicio de la factura. De no ser as sedar un aviso al usuario y se cancelar la factura. En este caso hay que abrir el proveedor y crear el registromediante el botn Asociar subcuenta al proveedor presente en Subcuentas por ejercicio. 12. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 12 de 47Ejercicios fiscalesDentro de una empresa (es decir, una base de datos), AbanQ puede trabajar con mltiples ejercicios. Los ejerciciosfiscales generalmente corresponden a un ao natural. AbanQ admite adems ms de un ejercicio fiscal para el mismoao natural, ya que como veremos las fechas de inicio y fin de un ejercicio son libres.Es importante notar qu datos se comparten en todos los ejercicios y cules no. Son propios de cada ejercicio, slo visibles en el ejercicio activo:El plan contable (epgrafes, cuentas y subcuentas)La facturacin (presupuestos, pedidos, albaranes y facturas de cliente y proveedor)Los asientos contables Por el contrario, se comparten en todos los ejercicios y son siempre visibles todos los dems datos(artculos, clientes, proveedores, impuestos, agentes comerciales...)Crear un ejercicio.Para poder trabajar con AbanQ es necesario que exista un ejercicio fiscal y est abierto para la fecha actual. Los datosimportantes al crear un ejercicio son: Cdigo. Generalmente de 4 dgitos, es el que va a aparecer en el cdigo de todos los documentos defacturacin (desde presupuesto hasta factura). Aunque AbanQ da nmeros secuenciales, es aconsejablecambiar el cdigo por el del ao al que corresponda el ejercicios. Fechas de inicio y fin. Al crear un nuevo ejercicio, AbanQ busca si existe algn ejercicio anterior, en cuyo casosugiere las fechas que corresponden a un ejercicio para el ao siguiente al ejercicio existente ms reciente.Estas fechas se pueden modificar. Dgitos de subcuenta. Es la longitud de las subcuentas del plan contable correspondiente al ejercicio. Todaslas subcuentas del plan obligatoriamente debern tener esta longitud. Si trabajamos con varios ejerciciosdentro de una empresa es importante que todos tengan el mismo valor de Dgitos de subcuenta. Series. Cada ejercicio debe contener al menos una serie de facturacin asociada para que se puedan realizarfacturas en dicho ejercicio (ver Series de Facturacin). Secuencias contabilidad. Bajo esta pestaa aparecer un registro con informacin relativa a la secuencia denumeracin de asientos contables para el ejercicio. Inicialmente no necesitamos introducir ningn dato.Plan General Contable de un ejercicioAbanQ contiene un P.G.C. (plan general contable) estndar que se utiliza por defecto cuando creamos el primerejercicio de nuestra empresa.Cada P.G.C. contiene sus propios listados de cuentas, subcuentas y epgrafes contables.En el formulario maestro de ejercicios el botn PGC permite crear un plan contable para el ejercicio seleccionado de lalista. En este momento podemos optar por: Crear un nuevo Plan General Contable. Se vuelcan los datos del plan contable por defecto antes mencionado.Es la opcin a tomar (y la nica) para el primer ejercicio de nuestra empresa. Seleccionar un ejercicio anterior y copiar su Plan General Contable. Mediante esta opcin aparecer un listadode los ejercicios anteriores, de entre los cuales seleccionamos uno. Se copiar el plan contable completosobre el nuevo ejercicio. Esta es la opcin recomendada para los ejercicios subsiguientes, ya que mantienetodas las subcuentas creadas automticamente durante el ejercicio anterior, tanto para clientes yproveedores, como las creadas manualmente por el usuario para cuentas bancarias, servicios, ventas, etc.Series de facturacinDentro de cada ejercicio puede haber una o varias series de facturacin. La serie de facturacin, junto con el cdigodel ejercicio y un nmero secuencial, forma parte de los cdigos de presupuesto, pedido, albarn y factura. 13. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 13 de 47Los datos importantes asociados a una serie son:%I.R.P.F. Es el porcentaje de I.R.P.F. a aplicar en las facturas de esta serie. Para crear una factura con I.R.P.F. debe existir una serie con el valor establecido del I.R.P.F.Sin I.V.A. Si est marcado, las facturas de dicha serie tendrn el I.V.A. deshabilitado en sus lneas, quedando por tanto una factura sin I.V.A.Cuenta de ventas. Por defecto el asiento contable correspondiente a las facturas se obtiene segn el tipo especial de ventas (ver Cuentas Especiales). En cambio, podemos establecer para una serie una cuenta contable determinada de modo que las facturas de la serie van a generar un asiento contable cuya partida de ventas se realice sobre la primera de las subcuentas contables pertenecientes a la cuenta especificada.ImpuestosLos impuestos (I.V.A.) son registros que permiten al usuario definir varios tipos de I.V.A. con sus porcentajes a aplicarsobre un precio neto de un artculo, tanto en I.V.A. como en recargo de equivalencia. Los cdigos de impuesto puedenasociarse a un artculo y en general a todas las lneas de presupuesto, pedido, albarn y factura de cliente yproveedor.Los datos importantes asociados a un impuesto son:% I.V.A. y % Recargo de Equivalencia. En facturacin a clientes, es importante notar que el recargo slo se aplica si est marcada la casilla Aplicar recargo de equivalencia del cliente.Los datos de contabilidad permiten especificar sobre qu subcuenta contable se van a realizar las partidas de I.V.A. yrecargo de equivalencia en las facturas de compra.I.V.A. Repercutido. Subcuenta para la partida de I.V.A. en las facturas de ventaI.V.A. Soportado. Subcuenta para la partida de I.V.A. en las facturas de compraH.P. Acreedor I.V.A. Subcuenta para la partida de recargo de equivalencia en las facturas de venta.H.P. Deudor I.V.A. Subcuenta para la partida de recargo de equivalencia en las facturas de compra.I.V.A. Rep. Adquisiciones intracomunitarias. Subcuenta para la partida de I.V.A. repercutido en las facturas de compra dentro de la U.E.I.V.A. Sop. Adquisiciones intracomunitarias. Subcuenta para la partida de I.V.A. soportado en las facturas de compra dentro de la U.E.I.V.A. Rep. Entregas intracomunitarias. Subcuenta para la partida de I.V.A. repercutido en las facturas de venta dentro de la U.E.Es importante notar que si estos valores no estn especificados en el impuesto, se tomarn las subcuentasestablecidas mediante el sistema de cuentas especiales (ver Cuentas Especiales en contabilidad)Bancos (entidades bancarias)Al instalar por primera vez el mdulo principal de facturacin, se carga una lista predefinida de bancos, queposteriormente puede ser modificada o completada.Dentro del formulario de un banco podemos ver y crear sus sucursales, que pueden luego utilizarse al crear lascuentas bancarias.Adicionalmente podemos asociar un proveedor a un banco. Este dato lo utilizaremos a la hora de registrar los gastosbancarios en el pago de un recibo mediante una factura a proveedor por el importe de dichos gastos (ver mdulo deTesorera).Sucursales bancariasLas sucursales bancarias (u oficinas) se asocian a la entidad bancaria a la que pertenecen y permiten registrar todossus datos de direccin y contacto, as como ser utilizadas en el alta de cuentas bancarias.Las sucursales bancarias se dan de alta desde el formulario del banco al que pertenecen. 14. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 14 de 47Algunos datos a sealar: N de oficina. Es el cdigo de cuatro dgitos que identifica una oficina bancaria y que forma parte del cdigode las cuentas bancarias que pertenecen a la oficina. Nombre. Es simplemente un nombre identificador de la oficina.Cuentas bancariasEn este punto hablamos de las cuentas bancarias de la empresa, que son independientes de las cuentas bancarias declientes y proveedores, aunque el proceso de alta sea el mismo.Los datos ms importantes son los de entidad bancaria, oficina y nmero de cuenta. El dgito de control se calculaautomticamente.A la hora de introducir entidad y oficina tenemos dos opciones: Utilizar entidad y oficina que ya estn dadas de alta. Para ello usaremos los campos superiores Entidad N yOficina N. Veremos como los campos inferiores Entidad y Oficina se establecen a los mismo valores. Introducir directamente la entidad y oficina. Simplemente rellenamos los campos inferiores Entidad y Oficina,dejando los superiores en blanco.Otros datos interesantes son: Sufijo norma 19. Es el cdigo de tres dgitos utilizado para crear el fichero de una remesa de recibos segn lanorma 19 (ver Norma 19 en Tesorera). IBAN y SWIFT. Son campos libres para introducir estos cdigos. Aunque el SWIFT es un cdigo que se asociaal banco y no a la cuenta bancaria, se incluye aqu para aquellas cuentas cuya entidad se ha introducido aqudirectamente. Subcuenta. Si rellenamos este dato, los asientos contables de pagos/devoluciones de recibos sobre estacuenta bancaria van a tomar esta subcuenta para crear la partida contable correspondiente al banco. Efectos comerciales gestion cobro. Existen dos modalidades de pago de recibos de cliente que se establecenen el formulario de parmetros del mdulo de tesorera. Si el pago es directo sigue el funcionamientohabitual. Si no lo es, cuando el recibo se remesa el asiento contable del pago es del modo Cliente -> ECGC,siendo ECGC una nueva cuenta especial. Cuando la remesa se paga, para cada recibo de la remesa el asientoes del modo ECGC -> Banco/CajaDescuentosLos descuentos son decrementos porcentuales sobre el precio de un determinado artculo. Los descuentos definidos enel mdulo principal de facturacin pueden usarse en clientes y proveedores (ver descuentos en Clientes yProveedores).Aunque el funcionamiento normal del descuento es restar un porcentaje a una cantidad determinada, tambin sepueden crear descuentos negativos que sumarn el porcentaje en lugar de restarlo.Formas de pagoLas formas de pago contienen informacin sobre el plazo o plazos de pago, el tipo de generacin de los recibos, etc.Datos interesantes: Modo de generacin de recibos. (Emitidos/Pagados). Dentro de cada factura de cliente o proveedor debefigurar una forma de pago. Si la forma de pago tiene este dato como Pagados, los recibos de la facturacontendrn ya un pago con fecha correspondiente a su vencimiento y la factura se generar como pagada. Siel dato es Emitidos, los recibos quedan sin pagos asociados y la factura queda como pendiente de pago. Cuenta bancaria. Opcional. Es la cuenta bancaria de la empresa a la que podemos asociar la forma de pago.Generalmente usada en pagos por ingreso o transferencia bancaria. Esta cuenta es la que aparece pordefecto en los pagos de los recibos generados a partir de facturas con esta forma de pago, y la que puedeaparecer impresa a pie de la factura (ver punto a continuacin). Pago por domiciliacin. Si se marca, a la hora de imprimir una factura en el pie se imprimir como cuenta 15. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 15 de 47 bancaria la cuenta de domiciliacin establecida en la ficha del cliente. Si no se marca, o bien el cliente no tiene cuenta de domiciliacin, se imprimir la cuenta bancaria establecida en la forma de pago, si existe.Plazos de pagoLos plazos de pago determinan los recibos que se van a generar a partir de una factura, en importe, nmero y fechade vencimiento. Contienen los datos de:Das aplazados. Das naturales desde la fecha de emisin de la factura. El vencimiento del recibo se calcula sumando esta cantidad a la fecha de emisin.% Aplazado. Porcentaje del total de la factura que se aplaza. Ser el importe del recibo.Una forma de pago, aunque no tenga ningn aplazamiento y refleje un pago inmediato, debe siempre tener al menosun plazo de pago.Ejemplos:1. Forma de pago al contado.Contiene un plazo de pago de 0 (cero) das y 100% aplazadoEn una factura al contado, se genera un recibo por el total facturado con vencimiento a la misma fecha de la factura.2. Forma de pago a 30, 60 y 90 das.Contiene tres plazos: 30 das y 33.34% aplazado / 60 das y 33.33% aplazado / 90 das y 33.33% aplazadoEn una factura a 30, 60 y 90 das contado, se generan tres recibos de importe un tercio del total cada uno, convencimientos de 30, 60 y 90 das despus de la fecha de la factura.Otros datos interesantes son:Generar recibos como. Indica cmo se van a generar los recibos correspondientes a una factura que tenga esta forma de pago. Tenemos las opciones de Emitidos y Pagados. En el primer caso los recibos se emiten como pendientes de pago. En el segundo caso los recibos contienen ya un registro de pago y quedan como pagados (ver Tesorera).Cuenta. Es la cuenta bancaria que puede asociarse a la forma de pago. En este caso, a la hora de crear el pago del recibo, se tomar la cuenta bancaria aqu especificada.Tipos de RappelLos tipos de Rappel permiten definir conjuntos de intervalos de cantidades con un descuento asociado a cada cantidad,para ser utilizadas en la facturacin.Para que el rappel sea funcional, es necesario utilizarlo con la extensin correspondiente.Agentes comercialesLos agentes comerciales son los pertenecientes a la empresa, y pueden asociarse a clientes. El agente comercial de uncliente se hereda en los registros de facturacin del cliente (presupuestos, pedidos, albaranes y facturas).Algunos datos:% Comisin. Es el porcentaje sobre el total de las facturas de cliente de un agente, a pagar a dicho agente cuando se hace una liquidacin. Para ello debe usarse la extensin de liquidaciones a agente. Este porcentaje se hereda al crear una factura asociada al agente, y puede modificarse dentro de la misma.% I.R.P.F. Es el porcentaje de I.R.P.F. que se aplica al agente en la factura de proveedor correspondiente a su liquidacin. Para ello debe usarse la extensin de liquidaciones a agente 16. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 16 de 47DepartamentosLos departamentos son los propios de la empresa. Los agentes comerciales y los usuarios pueden asociarse a undepartamento.UsuariosCon usuarios nos referimos a los usuarios de AbanQ que trabajan habitualmente en una base de datos (empresa). Losusuarios se definen tambin en el mdulo de administracin del rea de sistema, y corresponden a un usuario de labase de datos.Mientras que los usuarios del rea de sistema deben ser gestionados por el administrador, y pueden ser utilizados enel control de acceso (si existe dicho mdulo), los usuarios del mdulo principal de facturacin permiten almacenar losdatos de cada persona que utiliza AbanQ.El campo Identificador es el cdigo que identifica a un usuario, el dado de alta en el mdulo de administracin del reade sistema, y el que se introduce en la casilla de arranque de AbanQ.Grupos de clientes y tarifasLa principal utilidad de un grupo de clientes es la aplicacin de una tarifa sobre los precios de venta de un artculo atodos los clientes que pertenecen al grupo. El grupo de un cliente se establece dentro de la propia ficha del cliente.El dato principal es la tarifa, que se crea en el mdulo de almacn, y supone un incremento positivo o negativo,porcentual o lineal (o ambos) sobre el precio de venta especificado en un artculo. Ver Tarifas.Cuando se realiza lnea de facturacin, se busca si el cliente de la factura (o presupuesto, pedido o albarn) pertenecea un grupo. Si es as, se busca si dicho grupo tiene asociada una tarifa. Si existe la tarifa y el artculo tiene esa tarifaasociada, se aplica dicha tarifa sobre el precio de venta.Ejemplo. Queremos aplicar un descuento del 20% en un artculo determinado a un conjunto de clientes preferentes.Los pasos a seguir son: Crear una tarifa en el mdulo de Almacn con un incremento porcentual de -20. Crear un grupo de clientes, Clientes Preferentes. Asociar la tarifa anterior al grupo. Editar los clientes preferentes y asignarlos al grupo anterior. Abrir el artculo, ir a la pestaa Venta y pulsar en Generar Precios. Se recalculan todos los precios del artculopara cada tarifa existente. Crear un presupuesto, pedido, factura, etc para un cliente del grupo; veremos que el las lneas aparece eldescuento del 20%.DivisasAbanQ permite trabajar con distintas divisas (o monedas). La divisa principal es la que se especifica por defecto en elformulario de empresa. Cada cliente y proveedor puede tener su propia divisa, que es la que aparece heredada en susfacturas, pedidos, etc.Los datos importantes en una divisa son: Tasa de conversin. Puesto que la contabilidad debe hacerse en la moneda local, la facturacin en monedaextranjera debe almacenar los importes tambin en moneda local. Para el clculo de este valor usamos latasa de conversin. La tasa de conversin es el resultado de la operacin valor de divisa / valor de local. Fecha de actualizacin. Es la fecha a la que se ha actualizado la tasa de cambio.Pases y provinciasEs posible definir un listado de pases y provincias (dentro de cada pas). Estos datos se utilizan posteriormente en losprocesos de facturacin y son tiles para buscar datos u obtener informes. 17. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 17 de 472. Mdulo Almacn del rea FacturacinEl mdulo de almacn contiene los datos relativos a nuestros artculos, sus existencias y su situacin fsica en nuestrosalmacenes.ArtculosUna correcta definicin de los artculos permite realizar una facturacin ms eficiente, registrando en el artculo datoscomo precios de compra y venta, tipo de impuesto a aplicar, etc.Los datos interesantes son:Datos generalesReferencia. Es el cdigo identificador del artculo. Una vez establecida no se puede modificar.Familia. Cdigo de la familia a la que pertenece el artculo.Sin stock. Si se marca, el artculo no registra movimientos de stock ni en compras ni en ventas. Este campo debe utilizarse en artculos que no necesiten control de stocks, tales como prestaciones de servicios.Se compra. Permite establecer qu artculos se compran, de modo que en los listados de artculos de facturacin de proveedores solamente aparecen los artculos marcados como Se compra.Se vende. Permite establecer qu artculos se venden, de modo que en los listados de artculos de facturacin de clientes solamente aparecen los artculos marcados como Se vende.Datos de VentaPrecio de venta. Es el precio neto de venta del artculo. Sobre este precio se aplicarn los descuentos e impuestos correspondientes al artculo durante los procesos de compra o venta. Este precio puede siempre modificarse durante los procesos de compra o venta.Tipo de I.V.A. Es el tipo impuesto definido (ver Impuestos) que se aplica por defecto al artculo durante los procesos de compra o venta.Precios por tarifa. Cuando hay una o ms tarifas definidas, para que dichas tarifas se apliquen al precio de venta de un artculo, debe existir un registro de cada tarifa en este listado. Estos registros pueden introducirse manualmente o bien mediante el botn Generar Precios, que crea un registro para cada una de las tarifas existentes. Para ms informacin en la aplicacin de tarifas ver Grupos de clientes y tarifas en el mdulo principal de facturacin.Datos de compraCoste medio. El coste medio de un artculo se calcula automticamente como el valor medio de su precio de compra en todas las facturas de proveedor, ponderado segn la cantidad vendida. Se trata de un valor autocalculado que no puede modificarse.Tipo de I.V.A. Es el tipo impuesto definido (ver Impuestos) que se aplica por defecto al artculo durante los procesos de compra o venta. Es el mismo dato que en Datos de Venta.Precios por proveedor. A diferencia del precio de venta que suele ser nico, el precio de compra de un artculo puede variar segn el proveedor del mismo. Para disponer del precio de compra en las lneas de pedidos, albaranes y facturas de compra, es interesante crear los registros de precios por proveedor. Cada precio por proveedor incluye los datos de precio de compra (coste), divisa y opcionalmente la referencia del artculo propia del proveedor.StocksCada uno de nuestros artculos puede tener unas existencias en uno o ms almacenes.Stock fsico. Es la suma de las cantidades en stock en todos los almacenes. Es el dato utilizado para comprobar si un artculo puede venderse, comprobando la cantidad a vender con la cantidad disponible en stock; slo en caso de que en el artculo el dato Permitir ventas sin stock no est activo. 18. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 18 de 47 Stocks mnimo y mximo. Son valores puramente informativos, se utilizan en algunos mdulos especialescomo el de produccin. Stocks por almacn. Para cada artculo existe un registro de sus existencias (stock) en cada uno de losalmacenes. Estos registros pueden crearse manualmente en el momento de dar de alta un artculo, aunque esmejor dejar que AbanQ lo cree en el momento de realizar una compra o venta. Permitir ventas sin stock. Cuando esta casilla est marcada, se permite la venta del artculo aunque el stocksea cero o negativo. Una venta equivale a la inclusin de la referencia del artculo en un pedido, albarn ofactura de cliente. Si el stock es cero o negativo y no se permiten ventas sin stock, se dar un aviso alintentar crear una lnea de venta y se impedir dicha venta.Si desde el formulario del artculo editamos el registro de stock de un almacn, accedemos las regularizaciones destock (ver Regularizaciones de Stock).Agentes (comisiones de agentes comerciales por artculo)Es esta pestaa se definen las comisiones que perciben los agentes comerciales por la venta del artculo. Cuando serealiza un presupuesto, pedido, albarn o factura de cliente, si esta factura contiene un agente que est registrado enlos artculos vendidos, se registrar en la factura la comisin correspondiente. Estas comisiones se liquidanposteriormente con la extensin de liquidaciones de agentes (no incluida en los mdulos base).Datos de contabilidad Subcuenta de compras. Cuando se crea una factura de compras estando activa la contabilidad integrada, estafactura produce un asiento automtico. Una de las partidas del asiento es la de compra. La subcuenta de estapartida generalmente se obtiene a travs de una cuenta especial (ver Cuentas Especiales en contabilidad).Sin embargo, es posible definir una subcuenta de compras especfica para cada artculo. En el caso de habervarios artculos en la facturas con distintas subcuentas de compra cada uno, el asiento resultante contendruna partida por cada artculo. Subcuenta de I.R.P.F. Permite definir la subcuenta de I.R.P.F. del artculo cuando se factura a proveedor conI.R.P.F. Esta subcuenta aparecer en la partida de I.R.P.F. dentro del asiento correspondiente a la factura.Ver tambin Series de Facturacin.Familias de artculosLas familias de artculos permiten agrupar artculos de caractersticas comunes. Las familias se utilizan generalmentepara realizar bsquedas y filtrados en una lista de artculos, y como criterios en la configuracin de informes, tal comolos inventarios. (ver Informes de Inventario)TarifasEn AbanQ una tarifa es un incremento lineal o porcentual (o ambos a la vez) que se aplica sobre el precio de venta deun artculo. Este incremento puede ser positivo cuando usamos el precio de venta como un precio base mnimo, onegativo cuando usamos la tarifa a modo de descuento en ciertos casos.Las tarifas no se aplican directamente a los clientes o artculos sino que se aplican a travs de los grupos de clientes.Ver Grupos de clientes y tarifas.En el formulario maestro de tarifas disponemos de un botn para regenerar los precios de venta de todos los artculosque tengan registrada esa tarifa en la pestaa Venta.AlmacenesAbanQ soporta uno o ms almacenes para la gestin de las existencias. Para cada almacn puede registrarse el valorde stock de un artculo.Cada presupuesto, factura, albarn y pedido de compra o venta se asocia a un almacn de modo que el stock seincrementa (en el caso de una compra) o decrementa (en el caso de una venta) para el almacn correspondiente. Params informacin sobre la gestin de stocks. 19. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 19 de 47Regularizaciones de StockAunque el stock se controla automticamente al trabajar con la facturacin mientras se crean albaranes y facturas decliente y proveedor, desde las regularizaciones de stock podemos variar manualmente las cantidades en stock de unartculo en un almacn determinado para realizar ajustes causados por actualizacin de inventario, caducidad odeterioro de productos, etc.Para cada lnea de stock (esto es, combinacin de artculo + almacn) podemos introducir una o variasregularizaciones de stock.Cada regularizacin registra la fecha y hora del momento de realizarse, la cantidad antes y despus de laregularizacin, y un texto opcional que almacenar el motivo de la misma.Es importante tener en cuenta que si eliminamos un registro de regularizacin de stock, el nuevo valor del stock delartculo pasar a ser el valor nuevo del registro anterior de regularizacin. Si no hay ninguna lnea anterior, el stockquedar a cero. Por este motivo es recomendable comprobar el stock real antes de eliminar una regularizacin, eintroducir despus otra para ajustar el stock a su valor real.Transferencias de StockUna transferencia de stock nos permite registrar el movimiento o transferencia de una cantidad determinada de unaserie de artculos entre un almacn de origen y otro de destino.Para una nueva transferencia, adems de fecha y hora, hay que registrar el almacn de origen, el de destino, y unconjunto de lineas, cada una de las cuales contiene: Referencia y descripcin del artculo a transferir Cantidad a transferirPor razones obvias, el stock fsico del artculo en el almacn de origen debe ser siempre igual o mayor a la cantidad atransferir. 20. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 20 de 473. Mdulo Facturacin del rea FacturacinDesde el mdulo de facturacin se crean y administran todos los registros de facturacin, desde presupuestos afacturas. Todos los documentos son similares y pueden estar relacionados: presupuestos con pedidos, pedidos conalbaranes y albaranes con facturas.Codificacin de los registros y ejercicios fiscalesCada ejercicio fiscal contiene su propio conjunto de registros de facturacin (presupuestos, pedidos, albaranes yfacturas de cliente o proveedor). En cada momento los listados del mdulo de facturacin muestran nicamente losregistros correspondientes al ejercicio activo. (ver Ejercicios fiscales).CodificacinPara todos los documentos se sigue el patrn siguiente:CODIGO = EJERCICIO (4 caracteres) + SERIE (2 caracteres) + NUMERO (6 caracteres)siendo: EJERCICIO. El cdigo alfanumrico del ejercicio fiscal al que pertenece el registro. Viene dado por el ejerciciode trabajo en el momento de crear el registro. SERIE. El cdigo alfanumrico de la serie de facturacin a la que pertenece el registro. NUMERO. Un nmero automtico asignado por el programa, no se puede cambiar.La longitud total es por tanto de 12 caracteres, puesto que se rellenan con ceros en la izquierda cada uno de los trescomponentes del cdigo.Ejemplo: Cdigo del tercer albarn de cliente generado en el ejercicio de cdigo 2008 y la serie de cdigo A:2008 + 0A + 000003 = 20080A000003Gestin de la numeracinLos nmeros de presupuesto, pedido y albarn son incrementativos, de modo que si eliminamos un registro el huecodejado por su nmero quedar vaco. En las facturas, por contra, no pueden quedar huecos en la numeracin y elhueco dejado por una factura al ser eliminada ser ocupado por la siguiente nueva factura.Impresin de registrosTodos los formularios maestros del mdulo oficial de facturacin contienen un botn que permite imprimir el registroseleccionado en ese momento. 21. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 21 de 47Presupuestos de clienteLos datos principales son:Generales Ejercicio. Se establece automticamente al ejercicio de trabajo. No se puede modificar. Serie. La toma del cliente, y puede modificarse a continuacin, pero slo antes de guardar el registro ointroducir alguna lnea. A partir de ese momento la serie queda bloqueada. Nmero. Es un cdigo numrico generado automticamente. No se puede modificar. Cdigo de cliente. Si se introduce debe existir en la tabla de clientes. Es posible realizar un presupuesto sindar de alta el cliente, dejando vaco el cdigo de cliente y rellenando el resto de datos. Nombre de cliente. Si se selecciona un cdigo de cliente, su nombre aparecer en este campo. Se puedemodificar a continuacin. Botn de direccin. Cuando el cliente tiene dada de alta una direccin marcada como de facturacin, staaparece en los datos de direccin al seleccionar el cdigo de cliente. Con este botn podemos seleccionar otrade sus direcciones o bien dar de alta una nueva a travs del formulario maestro de direcciones. Si no serellena el cdigo de cliente se pueden rellenar directamente los datos de direccin. Neto. Valor suma de todos los valores de Total de las lneas (ver Lineas a continuacin). IVA. Valor suma de todos los valores de Total de las lneas tras aplicar el porcentaje de I.V.A. de cada lnea(ver Lineas a continuacin). RE. Valor suma de todos los valores de Total de las lneas tras aplicar el porcentaje de recargo deequivalencia de cada lnea (ver Lineas a continuacin). IRPF. Si la serie de facturacin tiene un porcentaje de I.R.P.F. establecido, se calcula este valor aplicandodicho porcentaje sobre el valor de Neto. (ver Series de Facturacin) Total. Es el resultado de la operacin Neto IRPF + IVA + RE. Este valor se recalcula automticamente alintroducir o modificar una lnea.Datos y observaciones Agente comercial. Es el agente al que se atribuye el presupuesto. Si el cliente tiene un agente asociado,aparecer automticamente al seleccionar el cdigo de cliente. La comisin se obtiene del agenteseleccionado y puede cambiarse (ver Agentes comerciales). Divisa. Es la divisa en la que se va a crear el registro. Si el cliente tiene una divisa asociada, aparecerautomticamente al seleccionar el cdigo de cliente. El valor de la tasa de conversin se obtiene de la divisaseleccionada y puede cambiarse (ver Divisas). Aunque la divisa sea distinta a la divisa por defecto delsistema, siempre se almacena como dato independiente el valor del total del presupuesto en Euros. Forma de pago. Si el cliente tiene una forma de pago asociada, aparecer automticamente al seleccionar elcdigo de cliente. Almacn. Se toma el almacn por defecto de nuestra empresa, establecido en las opciones por defecto. (verEmpresa) Observaciones. Texto libre.Documentos relacionadosEn el formulario de edicin de cada uno de los registros de facturacin podemos ver grficamente la relacin, si existe,del registro con otros. Es posible ver, por ejemplo, cul es el pedido generado por un presupuesto, el albarngenerado por el pedido y la factura generada por el albarn; incluso los recibos generados por la factura.Para ello existe el botn Documentos relacionados, en la parte superior derecha del formulario, que abre un listado enforma de tabla con los registros o documentos relacionados con el registro en edicin.Pulsando el el cdigo de un registro vemos informacin relativa al mismo, y el botn Ver documento abre el registroen modo de slo lectura. 22. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 22 de 47LneasCada presupuesto contiene una serie de lneas, generalmente una por cada artculo incluido en el presupuesto. Susdatos ms interesantes son:Referencia. Referencia del artculo. No es necesario que un artculo est dado de alta para incluirlo en la lnea, si bien es aconsejable para poder controlar ms adelante (en albaranes y facturas) los stocks, y poder opcionalmente obtener informes de ventas, etc.Impuestos. El I.V.A. se hereda del artculo, si lo tiene. El recargo de equivalencia se aplicar o no en funcin de si el cliente tiene marcada la casilla correspondiente. (ver Datos Comerciales en Clientes)Cantidad. Admite dos decimales.Precio Unidad. El precio neto del artculo, heredado del mismo. Se puede modificar.Precio Nominal. El resultado de la operacin Cantidad * Precio Unidad. No contiene impuestos.Dto. Lineal. Descuento absoluto a restar al precio nominal.%Descuento. Descuento porcentual a restar al precio nominal. Puede sumarse al anteriorTotal. Total sin impuestos del precio nominal menos los descuentos.Aprobar un presupuestoEn el formulario maestro existe un botn Aprobar que genera un pedido a partir del presupuesto, copiando los datosgenerales, los del cliente y las lneas. Es importante saber:Una vez generado un pedido, el presupuesto queda bloqueado y no se puede eliminar ni modificar, aunque s abrir en modo de slo lectura. Esto se indica visualmente en la columna Pte. Aprobar, que aparece en rojo.Para modificar o eliminar el presupuesto, hay que eliminar primero el pedido relacionado. Para saber cul es podemos hacer uso del botn Documentos relacionados (ver apartados anteriores). 23. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 23 de 47Pedidos de clienteLos pedidos de cliente son prcticamente iguales a los presupuestos en cuanto a datos y funcionamiento. (VerPresupuestos de cliente)Generar un albarnEn el formulario maestro existe un botn Generar albarn que genera un albarn a partir del pedido, copiando losdatos generales, los del cliente y las lneas. Es importante saber:Una vez generado un albarn, el pedido queda bloqueado y no se puede eliminar ni modificar, aunque s abrir en modo de slo lectura. Esto se indica visualmente en la columna Servido.Para modificar o eliminar el pedido, hay que eliminar primero el albarn relacionado. Para saber cul es podemos hacer uso del botn Documentos relacionados (ver Documentos Relacionados en Presupuestos de clientes).Generar una facturaEl botn Generar factura crea en primer lugar un albarn a partir del pedido, y a continuacin una factura a partir delalbarn. Es til, por ejemplo, cuando trabajamos con pedidos y facturas pero no con albaranes.Para relacionar un pedido con una factura, siempre ha de existir un albarn entre ambos.Una vez creados albarn y factura a partir de un pedido, tanto el pedido como el albarn quedan bloqueados. Paramodificar el pedido, primero se elimina la factura y despus el albarn.Pedidos parcialesGeneralmente los pedidos generan albaranes, y en algunos casos es necesario modificar las cantidades que aparecenen los albaranes porque no todos los artculos del pedido se entregan al cliente, quedando algunos pendientes deentrega. En este caso tenemos la posibilidad de modificar el albarn para que refleje las cantidades entregadas en elprimer momento, y generar otro albarn por las cantidades pendientes posteriormente, a partir del mismo pedidoinicial. El proceso completo sera:Crear un pedidoGenerar un albarn. En este momento se entrega al cliente slo una parte de las cantidades del pedido.Modificar una cantidad por otra menor en las lneas del albarn. En este momento el pedido queda como servido Parcial, y en sus lneas, el valor de Servida indica la cantidad que permanece en el albarn. El pedido no se puede modificar ni eliminar.Ms tarde, a la entrega del resto de la cantidad, se genera de nuevo un albarn a partir del pedido, que contendr las cantidades restantes. El pedido queda como Servido.LneasSon en todo equivalentes a las lneas de presupuesto. Ver Lneas en Presupuestos de cliente. 24. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 24 de 47Albaranes de clienteLos albaranes de cliente son prcticamente iguales a los presupuestos y pedidos en cuanto a datos y funcionamiento.(Ver Presupuestos de cliente)Generar una facturaEn el formulario maestro existe un botn Generar factura que genera una factura a partir del albarn, copiando losdatos generales, los del cliente y las lneas. Es importante saber:Una vez generada una factura, el albarn queda bloqueado y no se puede eliminar ni modificar, aunque s abrir en modo de slo lectura. Esto se indica visualmente en la columna Pte Factura.Para modificar o eliminar el albarn, hay que eliminar primero la factura relacionada. Para saber cul es podemos hacer uso del botn Documentos relacionados (ver Documentos Relacionados en Presupuestos de clientes).Con este mtodo incluimos un nico albarn en la factura. Para crear una factura con varios albaranes, ver Asociaralbaranes en Facturas de cliente.Asociar (pedidos en albarn)Es posible crear un nico albarn a partir de varios pedidos de cliente. El botn Asociar en el formulario maestro abreun nuevo formulario con una serie de herramientas para buscar pedidos y seleccionar cules de ellos se incluirn en elnuevo albarn. El formulario contiene una serie de datos de filtrado de pedidos: serie, datos del cliente y fechas de inicio y fin delperodo de seleccin. Si algunos de estos datos se deja en blanco, no es tenido en cuenta a la hora de filtrar. Una vez establecidos los criterios de filtrado, en la lista de pedidos el botn Actualizar va a mostrar todos lospedidos que cumplen los criterios. Se pueden cambiar los criterios y refrescar la lista tantas veces como seanecesario. Los pedidos que pasen el filtrado deben cumplir todas las condiciones de forma exacta, incluyendoespacios, maysculas, etc. La primera columna Incluir (valores S/No) indica si el pedido ser incluido o no el en albarn. Para cambiar estevalor disponemos del botn Incluir/Quitar. A continuacin, hay que establecer los datos que va a contener el albarn (cuadro Datos Albarn). Si se dejan enblanco, se tomarn los valores por defecto para cada cliente. Finalmente aceptamos el formulario, y el albarn o albaranes sern creados.En caso de no establecer un filtrado por cliente, es importante saber que se generar un albarn por cada cliente,agrupando todos los pedidos seleccionados de dicho cliente.Una vez guardado el formulario, tanto los criterios de filtrado como los datos de albarn quedan disponibles para laprxima sesin.Ejemplo. Vamos a generar los albaranes correspondientes a todos los clientes de la provincia de Valencia con lospedidos de todo el mes de mayo en la serie A de facturacin.Los datos a rellenar son:Serie. Valor ADatos de Cliente. En blanco, todos los clientes, salvo:Provincia. Valor ValenciaFechas. Valores Pedidos desde 01-05-2008 hasta 31-05-2008A continuacin pulsamos Actualizar. Se pueden quitar algunos pedidos de la lista si es necesario con el botnIncluir/Quitar.Rellenamos los datos del albarn y pulsamos aceptar formulario. 25. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 25 de 47LneasSon en todo equivalentes a las lneas de presupuesto. Ver Lneas en Presupuestos de cliente.Facturas de clienteLas facturas de cliente son muy similares a los presupuestos, pedidos y albaranes en cuanto a la mayor parte de susdatos y funcionamiento. (Ver Presupuestos de cliente)Lneas de I.V.A.En la pestaa I.V.A. quedan automticamente registradas tantas lneas como tipos de I.V.A. (impuestos) distintoshaya en las lneas de la factura. Estos valores son utilizados para calcular el valor total del I.V.A. en la factura yrealizar el asiento contable. De cara al usuario su valor es solamente informativo.ContabilidadEn caso de tener la contabilidad integrada activa, cada factura va a generar automticamente un asiento contable,cuyo nmero, fecha y partidas son visibles desde la propia factura en la pestaa Contabilidad. Si no existe contabilidadintegrada, dicha pestaa quedar deshabilitada.La lista de partidas aparece en modo de slo lectura, se puede visualizar una partida haciendo doble click sobre ella.La casilla Ignorar contabilidad permite omitir la generacin del asiento contable al guardar la factura. Es importantesaber que el asiento slo podr generarse abriendo de nuevo la factura, desmarcando este dato y guardando acontinuacin la factura.El asiento contable relacionado con la factura se eliminar o modificar si se elimina o modifica la factura,respectivamente.Para saber ms sobre los asientos en funcin del rgimen de I.V.A., ver Datos comerciales en Clientes.Recibos de una facturaCada factura de cliente va a generar automticamente uno o varios recibos, que aparecern en el mdulo de tesorera(ver Tesorera).Los recibos generados de una factura tienen las caractersticas siguientes:El nmero de recibos generados ser el correspondiente al nmero de plazos de pago que contiene la forma de pago de la factura (ver Formas de pago). Cada recibo corresponder a un plazo.El cdigo de los recibos ser igual al cdigo de la factura ms un nmero secuencial de dos dgitos (01, 02, 03...)La fecha de emisin ser la fecha de la factura.La fecha de vencimiento se calcula sumando a la fecha de emisin el nmero de das del plazo que corresponde al recibo.Si en la forma de pago de la factura se ha establecido Generar recibos como Pagados, el recibo incluir automticamente un registro de pago, y la factura quedar bloqueada.Ejemplo: Creacin de una factura con forma de pago a 30, 60 y 90 das.Previamente habremos creado la forma de pago a 30, 60 y 90 das (ver ejemplo en Formas de Pago)Creamos una factura con algunas lneas, y le asociamos esta forma de pago.Supongamos que el cdigo de la factura resultante es el 20080A000123, su fecha es 21-04-2008 y el total son 120euros. Se van a generar tres recibos:Recibo 20080A000123-01, importe 40 euros, emisin 21-04-2008, vencimiento 21-05-2008Recibo 20080A000123-02, importe 40 euros, emisin 21-04-2008, vencimiento 20-06-2008Recibo 20080A000123-03, importe 40 euros, emisin 21-04-2008, vencimiento 20-07-2008Si en la factura se modifican valores clave tales como el total, la fecha o la forma de pago, los recibos se regeneranautomticamente. 26. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 26 de 47Bloqueo de una facturaLas facturas pueden quedar bloqueadas por dos motivos: La factura pertenece a un perodo de regularizacin de I.V.A. ya cerrado (ver Regularizaciones de I.V.A. encontabilidad). En este caso la nica posibilidad de modificar la factura es eliminar el periodo de regularizacin. Uno o varios de los recibos de la factura han sido pagados. Para modificar la factura hay que eliminar lospagos de todos los recibos.Facturas rectificativas (de abono)Para crear una factura con valor negativo para rectificar otra factura ya existente, seguiremos los pasos siguientes: Crear una factura para el cliente a rectificar En la pestaa Observaciones, marcar la opcin De abono. El botn adyacente queda habilitado. Pulsar el botn adyacente a De abono y buscar la factura entre las del cliente. Aparece una leyenda a laderecha. A continuacin se nos ofrecen tres opciones: copiar lneas de factura, copiar lneas de factura concantidad negativa y no copiar lneas. En funcin de la eleccin anterior, introducir las lneas correspondientes, generalmente con precio negativo. yguardar la factura.Si imprimimos la factura, aparecer en el encabezado la leyenda de la factura rectificativa indicando el cdigo de lafactura que se est rectificando.Asociar (albaranes en factura)Es posible crear una nica factura a partir de varios albaranes de cliente. El botn Asociar en el formulario maestroabre un nuevo formulario con una serie de herramientas para buscar albaranes y seleccionar cules de ellos seincluirn en la nueva factura.El funcionamiento es totalmente equivalente al de la asociacin de pedidos en un albarn (ver Asociar pedidos enalbarn, en Albaranes de cliente.)Lneas.Son en todo equivalentes a las lneas de presupuesto. Ver Lneas en Presupuestos de cliente. 27. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 27 de 47Pedidos de proveedorLos pedidos de cliente son muy similares en estructura y funcionamiento a los presupuestos, pedidos, albaranes yfacturas de cliente (Ver Presupuestos de cliente). De hecho contienen menos datos que los anteriores.Algunas caractersticas propias son:No es necesario rellenar la direccin del proveedorDisponemos del nuevo campo Nmero de proveedor pensado para almacenar el cdigo equivalente del pedido que nos da el proveedor.Al igual que en los registros de clientes, podemos crear un pedido sin necesidad de dar de alta el proveedor, dejandoen blanco el cdigo de proveedor y rellenando directamente datos de nombre y C.I.F./N.I.F.Pedidos parcialesLos pedidos parciales de proveedor funcionan de igual modo a los de cliente. Ver Pedidos parciales en Pedidos deCliente.Generar un albarnEn el formulario maestro existe un botn Generar albarn que genera un albarn a partir del pedido, copiando losdatos generales, los del proveedor y las lneas.Es equivalente a la generacin de albarn en pedidos a cliente. Ver Generar albarn en Pedidos de Cliente.Generar una facturaEl botn Generar factura crea en primer lugar un albarn a partir del pedido, y a continuacin una factura a partir delalbarn.Es equivalente a la generacin de factura en pedidos a cliente. Ver Generar factura en Pedidos de Cliente.LneasCada pedido contiene una serie de lneas, generalmente una por cada artculo incluido. Los datos de las lneas sonequivalentes a los de un presupuesto, pedido, albarn o factura de cliente.Adems, en las lneas de pedido a proveedor entran en juego los precios por proveedor introducidos previamente en lapestaa Compra de los artculos. Ver Datos de compra en Artculos.Otros datos interesantes:Mostrar los artculos del proveedor. Cuando est marcado, el listado de artculos que aparecen al buscar una referencia slo contiene aquellos artculos que contienen un registro de precio por proveedor para el proveedor establecido en el pedido. (Ver Datos de compra en Artculos)Precio. Una vez establecida la referencia, y puesto que se trata del precio de compra, se busca si el artculo tiene un registro de precio por proveedor para el proveedor establecido en el pedido. En tal caso este es el precio que se establece. 28. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 28 de 47Albaranes de proveedorLos albaranes de proveedor son prcticamente iguales a los pedidos en cuanto a datos y funcionamiento. (Ver Pedidosde proveedor)Generar una facturaEn el formulario maestro existe un botn Generar factura que genera una factura a partir del albarn, copiando losdatos generales, los del proveedor y las lneas.Es equivalente a la generacin de factura en pedidos a cliente. Ver Generar factura en Albaranes de Cliente.Asociar (pedidos en albarn)Es posible crear un nico albarn a partir de varios pedidos de cliente. El botn Asociar en el formulario maestro abreun nuevo formulario con una serie de herramientas para buscar pedidos y seleccionar cules de ellos se incluirn en elnuevo albarn.Es equivalente a la asociacin de pedidos en albarn factura en pedidos a cliente, salvo que los criterios de seleccinno incluyen los datos de direccin. Ver Asociar en en Albaranes de Cliente.LneasSon en todo equivalentes a las lneas de pedido. Ver Lneas en Pedidos de proveedor. 29. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 29 de 47Facturas de proveedorLas facturas de proveedor son muy similares a los pedidos y albaranes en cuanto a la mayor parte de sus datos yfuncionamiento. (Ver Pedidos de proveedor)Lneas de I.V.AEn la pestaa I.V.A. quedan automticamente registradas tantas lneas como tipos de I.V.A. (impuestos) distintoshaya en las lneas de la factura.Son equivalentes a las lneas de I.V.A. en las facturas de cliente. Ver Lineas de I.V.A. en Facturas de Cliente.ContabilidadEn caso de tener la contabilidad integrada activa, cada factura va a generar automticamente un asiento contable,cuyo nmero, fecha y partidas son visibles desde la propia factura en la pestaa Contabilidad.Es equivalente a las contabilidad en las facturas de cliente. Ver Contabilidad en Facturas de Cliente.Para saber ms sobre los asientos en funcin del rgimen de I.V.A. del proveedor, vea Datos comerciales enProveedores.LneasSon en todo equivalentes a las lneas de pedido, salvo por el dato de:Subcuenta. Se trata de la subcuenta de compras que se va a utilizar en la partida de compra del asiento contable de la factura. Este dato se hereda del artculo y puede modificarse despus. (Ver Datos de contabilidad en Artculos).Ample informacin en Lneas en Pedidos de proveedor.Cambio de ejercicioDisponemos de la opcin de cambiar ejercicio. (Ver en el mdulo principal de contabilidad, Cambio de ejercicio) 30. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 30 de 474. Mdulo Tesorera del rea FacturacinDesde el mdulo de tesorera se gestionan los pagos de recibos de clientes bien directamente o bien a travs deremesas.Existe una extensin de Recibos de proveedores que integra toda la tesorera de proveedores de modo equivalente a lade clientes. Ms informacin en www.abanq.orgDatos generales del mdulo Pago indirecto en remesas. Cuando se marca, al incluir un recibo de cliente en una remesa, elcorrespondiente asiento de pago se asigna a la subcuenta de Efectos comerciales de gestin de cobro(E.C.G.C.) asociada a la cuenta bancaria de la remesa. Cuando se recibe la confirmacin del banco el usuarioinserta un registro de pago para la remesa completa, que lleva las partidas de E.C.G.C. a la subcuenta de lacuenta bancaria. Cuando no se marca, al incluir un recibo de cliente en una remesa, el correspondienteasiento de pago se asigna directamente a la subcuenta de la cuenta bancaria indicada en la empresa.Recibos de clientesTal como se ve en el mdulo de facturacin, los recibos de cliente se generan automticamente con cada factura. (verRecibos de una factura en Facturas de Cliente).Una vez generados, se realiza la gestin de los pagos y devoluciones de los mismos desde el mdulo de tesorera.Los recibos de clientes pueden editarse en alguno de sus datos, pero no crearse ni eliminarse directamente, puestoque esto se hace siempre a partir de una factura.Datos generales Datos de factura. Son los datos de la factura de la que proviene el recibo. En modo de slo lectura, comoinformacin. Datos del cliente. Son los datos del cliente correspondiente a la factura de la que proviene el recibo. Enmodo de slo lectura, salvo el identificador de direccin que permite cambiar la direccin del recibo porcualquier otra de las del cliente. Ver Direcciones en Clientes. Domiciliacin bancaria. Es la cuenta bancaria -opcional- sobre la que se cargar el recibo. En caso de queel cliente tenga alguna de sus cuentas bancarias marcada como cuenta de domiciliacin, dicha cuentaaparecer automticamente en el recibo. An en el caso de que el cliente tenga cuentas bancarias peroninguna como cuenta de domiciliacin, desde esta pestaa se puede seleccionar una de sus cuentas. Estacuenta aparece impresa en el recibo.Importe y vencimientoTanto la fecha de vencimiento del recibo como su importe pueden modificarse, si bien el importe slo se puedemodificar en el caso de pagos parciales y con ciertas restricciones. Ver Pago parcial de un recibo en este mdulo.Pagos y devolucionesPara dar un recibo como pagado o devuelto, esta accin no se realiza directamente sobre el recibo, sino que seintroduce un registro de pago o devolucin desde el propio recibo. En el formulario del recibo se muestra la lista depagos y devoluciones.Cuando se introduce el primer registro de pago/devolucin, siempre ser un pago. El siguiente ser una devolucin,despus un pago, etc.Estado del reciboEl estado del recibo puede ser: 31. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 31 de 47Emitido. El recibo ha sido creado a partir de la factura y est pendiente de pago.Pagado. El recibo ha sido pagado. El ltimo registro de pago/devolucin corresponde a un pago.Devuelto. El recibo ha sido devuelto. El ltimo registro de pago/devolucin corresponde a una devolucin.Es importante notar que el estado del recibo siempre cambia al introducir un pago o devolucin, y que siempre serigual al tipo del ltimo registro de pago o devolucin.Pago de un reciboEl recibo debe estar en el estado Emitido o Devuelto. Para realizar el pago de un recibo, se abre el recibo en modoedicin, y se introduce un registro de pago.Los datos del pago son:Fecha. Por defecto, la fecha actual del sistemaDatos de cambio. Se habilitan en caso de que la factura originante del recibo se emitiera en moneda extranjera.Cuenta. Se trata de la cuenta bancaria de la empresa sobre la que se va a ingresar el pago del cliente. Es opcional. Se rellenar automticamente en caso de que el cliente tenga establecida una cuenta de remesa. Ver Datos comerciales en Clientes. Si el cliente no tiene cuenta de remesa, se toma la cuenta bancaria establecida en la forma de pago de la factura originante del recibo. Si no se ha establecido dicha cuenta, el dato queda en blanco.Contabilidad. Ver Asiento contable de un pago/devolucin.Gastos por devolucin. Ver Gastos por devolucin de un recibo.Pago parcial de un reciboPara dar como pagado un recibo parcialmente, primero es necesario dividirlo en dos: uno por el importe a cobrar yotro por el restante. El proceso es el siguiente:Abrir el recibo pendiente de pago.Modificar el importe por otro menor igual a la cantidad que va a ser pagada.Guardar el recibo. El recibo se transforma en dos, y se aade una numeracin final al cdigo de cada uno de ellos. Por ejemplo, el recibo 20080A000003 se transforma en los recibos20080A000003-01 y 20080A000003-02.Abrimos el recibo correspondiente al importe a pagar y creamos un pago en dicho recibo.Eliminacin del pago o devolucin de un reciboSi se ha introducido un pago por error, simplemente puede eliminarse y el recibo quedar como Emitido o Devuelto,dependiendo de si antes hubo o no una devolucin.Si el recibo ha sido devuelto, no se elimina el pago anterior. La devolucin se introduce del mismo modo que el pago,descrito en el apartado anterior.En el caso de una devolucin la cuenta bancaria se toma del pago inmediatamente anterior, y no puede modificarse.Asiento contable de un pago/devolucinCuando la contabilidad integrada est activa, cada pago o devolucin de un recibo genera un asiento contable quecompensa el asiento contable de la factura correspondiente, para la subcuenta contable del cliente.El asiento contiene dos partidas:Partida del cliente. Toma la misma subcuenta de cliente utilizada en el asiento de la factura.Partida del banco o caja. Si el pago/devolucin tiene establecida una cuenta bancaria, y dicha cuenta bancaria tiene a su vez establecida una subcuenta contable, se tomar dicha subcuenta (ver Cuentas bancarias). En caso contrario, se tomar la subcuenta obtenida a partir de la cuenta especial CAJA (ver Cuentas especiales en Contabilidad).Desde la pestaa Contabilidad del formulario del pago/devolucin se puede modificar la subcuenta de caja y ver el 32. AbanQ - Gua de usuario de los mdulos oficiales V 2.3 Pgina 32 de 47asiento contable una vez creado.Gastos por devolucin de un reciboLos gastos por devolucin de un recibo se pueden registrar como una factura de proveedor del banco por el total delos gastos, y adicionalmente se puede realizar una factura de cliente para cobrar dichos gastos al cliente.Requisitos previos: La devolucin debe contener la cuenta bancaria. Una devolucin no permite establecer directamente unacuenta bancaria, sino que la copia del pago anterior. Si la devolucin ya existe, ser necesario eliminarla parapo