Guide Du Createur

GUIDE du crateur dentreprise

DCEMBRE 2010

Table des matires

1. Protger les ides 7

1. Les diffrentes formes de proprit intellectuelle 81.1. Les droits dauteur 81.2. Brevets dinvention 91.3. Marques dposes 101.4. protection des dessins et modles 11

2. Le choix des formes de protection 12

3. importance dune enqute pralable 13

2. Valider ses ides 15

1. Le projet personnel 161.1. tes-vous la personne la plus qualifie pour ce projet ? 161.2. et quen pense votre entourage ? 16

2. Ltude de march et le plan marketing 172.1. Les techniques de ralisation dune tude de march 17

La recherche bibliographique 18 Lobservation directe 19 Lenqute qualitative 19 Lenqute quantitative 21

2.2. Le plan marketing 21

3. Rdiger un business plan 23

1. un mot sur le business-plan (plan daffaires) 24

2. Les diffrentes tapes dans la rdaction dun business plan 25

3. Le plan financier 26 Quels sont les financements ncessaires ? 27 structure des cots et recettes 28 un exemple de plan financier, sur mon www.monstarterkit.be 29 rsultat dexploitation et trsorerie 33

4. Glossaire 35

5. accompagnement 375.1. plan financier des starters et premire consultation gratuite :

lacomptabilit prodeo 375.2. Les organismes daccompagnement 38

4. Trouver les moyens financiers ncessaires 39

1. Les fonds propres 401.1. autofinancement 401.2. capital-risque 40

des fonds de capital-risque privs 41 des fonds de capital-risque publics 41

1.3. prts subordonns 43

2. Fonds de tiers 46

3. constitution de garanties 48

5. Faire appel des subsides 53

1. aide pour les investissements gnraux 54

2. aides environnementales et aides lies lintgration urbaine 56

3. aides la consultance 57

4. aides lemploi 59

5. aides linnovation 60 aide en faveur des tudes de faisabilit technique 60 aide destines couvrir les frais de droit de proprit intellectuelle 60 aide en faveur de la recherche industrielle 60 aide en faveur du dveloppement exprimental 61 Microprojets de r&d 61

6. aides lexportation 61

7. sy retrouver dans loffre des aides 62

6. Choisir une forme juridique 63

1. entreprise individuelle ou socit ? 64

2. Les diffrentes formes de socit 652.1. La socit anonyme (sa) 672.2. La socit prive responsabilit limite (sprL & sprLu) 692.3. La socit cooprative responsabilit limite (scrL)et la socit

cooprative responsabilit illimiteet solidaire (scris) 71

3. au-del de la forme juridique, un statut social 73

3.1. etre indpendant titre principal 733.2. etre indpendant titre complmentaire 743.3. aidant et conjoint aidant 75

4. un cas particulier : la franchise 76

7. Remplir les formalits de lancement 79

1. constitution de la socit (si tel est votre choix) 81

2. Ouverture dun compte auprs dune institution financire 81

3. inscription auprs de la Banque carrefourdes entreprises : le numro dentreprise 823.1. connaissances en gestion de base 833.2. comptences professionnelles 84

4. autres formes daccs la profession 864.1. professions intellectuelles prestataires de services 864.2. commerce ambulant 874.3. entrepreneur en construction 874.4. carte professionnelle pour trangers 884.5. Licences et agrments divers 88

5. immatriculation la tVa 91

6. affiliation auprs dune caisse dassurances sociales et dune mutuelle,votre statut social dindpendant 916.1. inscription auprs dune caisse dassurances sociales 92

si vous exercez votre activit titre principal : 93 si vous exercez votre activit titre complmentaire 93 dispense de cotisations sociales 94

6.2. inscription auprs dune mutuelle 94

7. Les assurances 947.1. check-list des risques dentreprise 96

8. annexes 988.1. Liste des Guichets dentreprises agrs 988.2. Liste des caisses dassurances sociales 99

8. Installer votre entreprise 101

1. Les diffrentes possibilits de localisation 102

1.1. Les centres dentreprises 1021.2. Guichets dconomie locale 1051.3. Les incubateurs 1061.4. Les infrastructures daccueil de la sdrB 1081.5. inventimmo 1091.6. Les agents immobiliers 110

2. Le contrat 1102.1. Les baux commerciaux 1102.2. La fiscalit immobilire 1122.3. Les permis 113

Le permis durbanisme 113 Le permis denvironnement 114 La gestion des sols pollus 115 La loi sur les implantations commerciales :le permis socio-

conomique 116

9. Remplir ses obligations fiscales et comptables 119

1. Obligations fiscales 1201.1. Fiscalit directe : impt des personnes physiques et impt des socits 120

impt des personnes physiques 120 impt des socits 122

1.2. Fiscalit indirecte : tVa et droits denregistrement 124 tVa (taxe sur la Valeur ajoute) 124

1.3. autres taxes 1271.4. incitants fiscaux 127

2. Les obligations comptables 1282.1. dtaillants 1282.2. petites et moyennes entreprises 1292.3. Grandes entreprises 129

PRoTGER lEs IDEs

01

guide du crateur dentreprise | 7

si votre projet se base sur une nouvelle invention, sur un concept original ou sur une cration novatrice, pensez protger votre ide. Vous naimeriez pas que quelquun vous vole votre ide, laquelle vous avez dj consacr beaucoup de temps, dnergie et de moyens, et vous fasse perdre votre avantage concurrentiel.

en principe, lide en tant que telle ne peut pas tre protge, mais bien la manire dont elle est concrtise : invention, modle, dessin, marque, cration littraire ou artistique. dans le jargon des affaires, on parle alors de proprit intellectuelle : il sagit de lensemble des rgles qui visent protger les droits de proprit indus-trielle, les droits dauteur et le savoir-faire (en anglais, le know-how).

1. les diffrentes formes de proprit intellectuelleLes droits de proprit intellectuelle offrent un grand nombre de possibilits de protection. Les principales figurent ci-dessous.

1.1. les droits dauteurLe droit dauteur protge lauteur dune oeuvre littraire ou artistique. il lui accorde le droit exclusif de la reproduire ou dautoriser sa reproduction. une invention technique ne peut en aucun cas tre protge par le droit dauteur.

La notion duvre littraire ou artistique doit tre interprte au sens large. elle comprend notamment les oeuvres suivantes :

des textes de toute nature (romans, nouvelles, pomes, textes scientifiques ou techniques, etc.), quels quen soient le contenu, la longueur, le but (agrment, formation, information, publicit, propagande, etc.) ou la forme (manuscrite, dactylographie, imprime ou en version lectronique) ;

des photographies, quels quen soient le support dinformation (papier ou forme numrique) et le sujet (personne, paysage, actualit, tableau apparte-nant au domaine public, etc.) ;

des images, virtuelles ou non, et galement de toute nature (dessins, sigles, icnes, logos, cartes gographiques, etc.) ;

des squences musicales, vido ou audiovisuelles au sens large, quel que soit le format du support dinformation ;

des programmes informatiques (comme des logiciels de jeux) et des bases de donnes.

pour tre protge, une oeuvre doit tre originale . cette condition est inter-prte au sens large et est difficile dfinir : luvre devra tre lexpression de la personnalit de son auteur c.--d. quelle devra se prsenter comme le fruit de son effort intellectuel.

8 | protger les ides

un auteur bnficie de deux types de droits :

des droits patrimoniaux (par lesquels lauteur peut toucher les revenus de lexploitation de son oeuvre), qui sont cessibles et peuvent de ce fait faire lobjet de contrats de licence ;

des droits moraux (ils doivent protger lintgrit de luvre, le lien entre lauteur et son oeuvre et la rputation de lauteur), qui ne sont pas cessibles. On peut tout au plus y renoncer partiellement.

pour bnficier du droit dauteur, il ne faut remplir aucune formalit, comme le dpt dun exemplaire de luvre auprs dune administration publique ou lappo-sition de la mention de copyright. La protection commence courir partir du moment o luvre est cre. il est donc trs important de pouvoir dmontrer la date de cration de luvre.

La protection offerte par le droit dauteur est limite dans le temps. La rgle gn-rale dit que luvre est protge jusqu 70 ans aprs la mort de son auteur (ou aprs la mort du dernier auteur survivant en cas duvre collective).

Les auteurs et les diteurs ont droit une rtribution pour toute copie prive duvres graphiques protges par le droit dauteur (par exemple des livres, des priodiques, des quotidiens...). cette rtribution est verse la socit de contrle reprobel (www.reprobel.be) qui la rpartit entre les socits de contrle des auteurs et diteurs qui lui sont rattaches.

Vous trouverez de plus amples informations sur les droits dauteur sur le site Web de la socit dauteurs spcialise dans les arts visuels www.sofam.be.

1.2. Brevets dinventionun brevet est un droit exclusif et temporaire dexploiter toute invention qui est nouvelle, qui repose sur le travail dun inventeur et qui a une application dans le monde industriel. Le brevet pourra sappliquer aux inventions reprsentant un premier effet de nature technique. dans la plupart des cas, un brevet se rapportera un produit, une mthode ou une utilisation ayant un impact technique.

pour obtenir un brevet, la demande de brevet devra satisfaire un certain nombre de conditions, c.--d. :

la nouveautune invention est considre comme nouvelle si elle ne fait pas partie de ltat de la technique. en dautres mots, une invention est considre comme nouvelle si elle nest pas connue ou suppose connue du public la date du dpt de la demande de brevet.

Caractre inventifpour tre brevetable, linvention devra impliquer un certain niveau dinventivit : elle ne pourra pas dcouler de manire vidente de ce quun spcialiste connat


(tat de la technique). il est important ce stade denquter au pralable sur ce qui existe dj sur le march.

Applicabilit industrielleOn considre quune invention est suppose sappliquer au domaine industriel, si son objet peut tre fabriqu ou appliqu nimporte quel domaine de lindustrie, en ce compris lagriculture.

Les droits de proprit intellectuelle et industrielle sont limits un territoire donn. en rgle gnrale, un brevet nest valable quen Belgique. On peut cepen-dant opter pour un brevet europen ou un brevet international.

La procdure nationale prvoit le dpt de la demande de brevet auprs de lOffice de la proprit industrielle afin dobtenir une protection qui se limite au territoire de la Belgique.

La demande de brevet dune dure de 20 ans fera lobjet dune enqute de nouveaut obligatoire, au cours de laquelle on vrifie le caractre rcent de ltat de la technique. si aprs rception du rapport denqute rien nest entrepris, le brevet sera octroy en tant que tel et publi. La validit du brevet dpendra gale-ment du paiement des redevances annuelles avant la fin de la 2e anne.

Vous pouvez obtenir plus dinformations sur les demandes de brevet sur le site du service public Fdral economie (spF), pMe, classes Moyennes et energie (http ://economie.fgov.be). ce dernier regorge dinformations intressantes et vous pouvez en outre y tlcharger des formulaires.

si vous souhaitez aller voir par-del les frontires, consultez les sites suivants :

www.espacenet.com : european network of patent databases

http ://ep.espacenet.com : Office europen des brevets

1.3. Marques dposesune marque est un signe, destin distinguer entre eux les produits et services. il peut sagir dun mot, dun logo, dun symbole, dune couleur, dune forme ou dune combinaison de ceux-ci. Les possibilits sont lgion. une marque doit tre distinctive pour viter de semer la confusion auprs du public ; elle doit permettre au consommateur ou au client de savoir de quelle entreprise provient le produit ou le service.

tout le monde peut dposer une marque : un particulier, un indpendant, une socit anonyme, bref toute personne physique ou morale.

Les trois pays du Benelux ont conclu un trait afin dharmoniser leur lgislation nationale sur les marques. il nest ds lors plus possible de se protger dans un seul pays du Benelux, ces trois pays formant une entit. Lenregistrement dune marque vaut donc pour lensemble du territoire du Benelux.


pour tre valable, la marque devra rpondre certains critres. elle devra tre caractristique, licite et disponible :

Caractristique : une marque doit pouvoir servir distinguer les produits ou les services dentreprises.

licite : une marque ne peut tre contraire aux bonnes murs ou de nature mensongre.

Disponible : il ne peut y avoir aucun droit priv antrieur li la marque : droits dauteur, nom commercial ou marque analogue qui soient lis des produits ou des services similaires.

La loi impose galement une obligation demploi. pour tre valable, une marque devra donc tre utilise.

Vous pouvez dposer une marque de deux manires :

vous pouvez enregistrer la marque vous-mme

vous pouvez faire appel aux services dun mandataire. un mandataire est spcialis en proprit intellectuelle. cest un conseiller professionnel pour vos questions relatives aux marques et il se charge de toutes les formalits concernant le dpt de votre marque.

suivant la lgislation du Benelux sur les marques, la protection commence courir au moment du dpt de la marque, pour autant que ce dpt satisfasse aux exigences minimales. Le dpt dune marque est recevable sil est accompagn dune demande denqute de nouveaut obligatoire ou dune preuve que cette enqute a t effectue ou demande pralablement au dpt.

un enregistrement pour le Benelux est valable 10 ans et peut tre prolong chaque fois pour une dure de 10 ans.

Le service officiel charg en Belgique du dpt des marques est le

service public Fdral economie, p.M.e., classes moyennes & energie, direction gnrale de la rgulation et de lorganisation du March, office de la proprit intellectuelle Boulevard du roi albert ii 16 1000 Bruxelles tl. 02277 52 91 Fax 022775262

Le site Web du bureau Benelux des marques www.bmb-bbm.org contient des infor-mations intressantes et vous permet de tlcharger des formulaires.

1.4. Protection des dessins et modlesVous pouvez protger par un modle le nouvel aspect physique dun produit poss-dant une fonction utilitaire.


un dessin dsigne des formes en deux dimensions, un modle est un objet dusage courant au graphisme en trois dimensions.

ce titre sapplique souvent des crations esthtiques qui ne sont pas protges par un brevet.

Le droit des modles est rgl au niveau national. Les enregistrements de modles ne sont en principe valables que dans les pays pour lesquels ils sont effectus. Les trois pays du Benelux forment en ce domaine une exception de par ladoption dune lgislation commune sur les modles comportant un systme denregistre-ment identique pour les trois pays. Vous pouvez galement opter pour un dpt international.

tout le monde peut dposer un dessin ou un modle : un particulier, un indpen-dant, une socit anonyme, bref toute personne physique ou morale.

nous vous conseillons deffectuer votre enregistrement en temps opportun. en effet, laspect physique du modle doit tre une nouveaut. Lexigence de nouveaut est trs importante. Vous ne pouvez dvoiler votre projet avant que lenregistrement soit achev. si vous perdez le caractre de nouveaut de votre modle pour lavoir fait tomber dans le domaine public avant son dpt, vous ne pouvez plus poursuivre un contrefacteur ventuel.

un enregistrement Benelux est valable 5 ans compter de la date du dpt et peut tre prolong quatre fois, de 5 ans chaque fois. La dure de protection maximale est donc de 25 ans.

Linstance comptente pour la Belgique est le

service public Fdral economie, pMe, classes Moyennes et energie, administration de la politique commerciale, office de la proprit intellectuelle - division, Marques, dessins et Modles. Boulevard du roi albert ii, 16 1000 Bruxelles tl. 022775297 Fax 022775277

nous vous conseillons de consulter le site Web du Bureau Benelux des dessins ou Modles www.bbtm-bbdm.org. Vous y trouvez une mine dinformations intres-santes et pouvez y tlcharger des formulaires.

2. le choix des formes de protectionune invention peut selon sa nature tre protge par un ou plusieurs droits de proprit intellectuelle.

si vous dsirez protger une invention de nature technique portant sur un produit ou un procd, le brevet sera peut-tre la meilleure forme de protection.


sil est utile de protger laspect extrieur dun objet dusage courant, vous pouvez le faire grce au droit de dessin ou de modle, ou du droit dauteur. Le cumul des deux droits est possible dans le Benelux, ce qui nest pas le cas dans tous les pays.

si vous dsirez protger le logo, le nom ou nimporte quelle autre caractristique de produits ou de services, la marque sera alors la meilleure forme de protection.

Le mme produit se trouve souvent protg par plusieurs droits de proprit intel-lectuelle. chaque droit offre une protection spcifique. cest souvent le cumul des diffrents droits de proprit intellectuelle qui rend trs difficile la contrefaon. il existe en effet des droits qui sont limits dans le temps tandis que dautres peuvent durer plus longtemps, comme la marque.

3. Importance dune enqute pralable La plupart des formes de proprit intellectuelle numres ci-dessus requirent un caractre de nouveaut. avant dentreprendre les tapes ncessaires en vue de la protection de votre propre cration ou invention, il est donc indiqu de contrler si celle-ci ne fait pas dj lobjet dune protection en faveur dun tiers. Lexistence dune telle protection aurait pour effet de pouvoir empcher lexploitation indus-trielle et commerciale de votre ide.


VAlIDER sEs IDEs

02


tout projet dentreprise trouve son origine dans une ide. avant dinvestir du temps et de largent dans le lancement de votre projet, il est conseill de sarrter quelque peu la viabilit de celui-ci.

a lissue de cet exercice intellectuel, vous devez tre capable de :

dfinir les risques et les conditions de russite de votre projet

si ncessaire, adapter votre plan initial

dterminer si votre ide est raliste et si vous tes la bonne personne pour la mener bien.

il sagit dtre conscient des points faibles de votre plan, mais galement des points forts et des avantages concurrentiels.

nous vous recommandons de consacrer le temps ncessaire cette tape. Lenjeu que reprsente la cration dune affaire mrite que lon sy attarde.

1. le projet personnelLe fait que votre entreprise soit un succs va en grande partie dpendre de votre personnalit, de vos attentes et de votre potentiel. tout le monde nest pas fait pour lancer sa propre affaire. il est donc recommand de mener une introspection approfondie, danalyser votre situation tant personnelle que familiale.

1.1. tes-vous la personne la plus qualifie pour ce projet ?examinez en premier lieu quelles sont vos chances de russite dans le cadre du projet choisi. nous ne parlons pas de la faisabilit financire ou conomique, mais bien de la faisabilit personnelle.

Quelle est votre vritable motivation en fonction de vos antcdents et de vos perspectives davenir ?

est-ce que votre projet sest dvelopp partir dun vritable dsir de ralisa-tion personnelle ou ne sagit-il que dun prtexte ?

Quelles sont vos aspirations en tant quindividu ?

Quels sont vos points forts et faibles ?

Quels obstacles dordre personnel allez-vous devoir surmonter ?

prenez le temps de rpondre correctement ces questions. cela vous aidera consi-drablement dvelopper une stratgie unitaire.

1.2. Et quen pense votre entourage ?si vous modifiez du tout au tout votre mode de vie en dmarrant une affaire, il est primordial que vos proches comprennent cette volution et ne la remettent pas systmatiquement en question. ds le dbut, vrifiez ce quils en pensent.

16 | Validerses ides

est-ce que votre famille ou votre conjoint a un comportement positif envers votre projet ?

en avez-vous parl ? Vous ont-ils promis leur soutien, du moins moralement ?

Leur soutien, leur comprhension et leur empathie vous aideront supporter dventuelles priodes difficiles et reprsenteront souvent un lment essen-tiel de la russite de votre projet.

soyez galement franc avec eux : le lancement dune nouvelle activit exige beau-coup defforts. Vous nallez pas seulement y consacrer du temps, mais vos penses et vos actes seront galement tourns vers votre projet. Bien que cela soit normal au dbut et mme ncessaire pour rsoudre dventuels problmes, vous devez cependant viter que ce comportement ne devienne systmatique.

pour russir tant votre vie prive que votre vie professionnelle, vous devez veiller ce que la corrlation entre les deux ne soit pas trop grande. toutes deux ont besoin doxygne, du moins de temps en temps, et dune distance salutaire.ce texte a t crit par lespace petites entreprises (www.efpme.be)

2. ltude de march et le plan marketingpuisque vous dsirez mettre vo(s)tre produit(s)/service(s) sur le march, il est essentiel davoir une bonne ide de ce dernier, de ses acteurs et de son fonction-nement. do la ncessit de raliser une tude de march.

Lanalyse de march doit vous permettre :

de prendre connaissance du march et de le comprendre

de dterminer votre stratgie commerciale

de dfinir vos premires actions commerciales

2.1. les techniques de ralisation dune tude de marchLe texte de cette rubrique est bas principalement sur le livre russir son projet dentreprise , crit par J.c. ettinger et O. Witmeur et dit par les editions Labor.

rassurez-vous ! personne ne vous demande de commander une volumineuse et coteuse tude de march auprs dun cabinet spcialis. au contraire, la meilleure pratique est dtudier et de tester le march par vous-mme. notez que nous vous proposons sur le site de laBe (www.abe-bao.be) un petit guide pratique qui vous permettra de mener bien cette tche cruciale, et finalement moins inaccessible quil ny parat. selon nous, il est impossible dy chapper. Vous devez sonder vos futurs clients et vous confronter personnellement au march avec un maximum douverture desprit. en effet, rien de tel que le contact direct pour comprendre puis dfinir avec soins les diffrentes composantes de loffre dune entreprise (voir le point 3.4 du chapitre 4) et la faon dont elle doit tre organise.


Quatre techniques dtudes de march se compltent harmonieusement :

1. La recherche bibliographique

2. Lobservation directe

3. Lenqute qualitative

4. Lenqute quantitative

elles peuvent facilement tre utilises lune aprs lautre tant pour ltude de confirmation que pour ltude de comprhension.

a) la recherche bibliographiqueLa recherche bibliographique ou tude documentaire (en anglais : desk research) est certainement la technique la plus facile mettre en oeuvre. elle consiste faire le point sur ce qui est disponible en collectant des informations publies par ailleurs.

Les sources les plus faciles daccs, souvent moindre frais, sont :

la presse, les revues, les livres, etc. ;

les sites web spcialiss et les forums de discussion ;

les tudes et statistiques sectorielles, nationales et internationales menes par des institutions spcialises ;

les actes de colloques ;

les mmoires et thses universitaires ;

les centrales dinformations financires.

Les informations les plus couramment collectes par ce type dtude sont :

les donnes gnrales sur le march : taille en volume et valeur, taux de croissance, principales tendances, ventilation/segmentation du march, niveau de maturit etc. ;

lidentification des principaux acteurs et leaders dopinion ;

lconomie gnrale du secteur : structure des marges bnficiaires, dter-minants de la rentabilit, intensit capitalistique, lorganisation des filires de distribution, poids de marques etc. ;

lidentification et la qualification des concurrents directs et indirects : nature de loffre (marketing mix), chiffre daffaires, croissance annuelle, sant finan-cire, anciennet, image de marque ;

les rglementations et normes respecter ;

ltat de lart et les perspectives technologiques.

a ce stade, nous ne conseillons gnralement pas de rechercher lexhaustivit car lobjectif de cette premire dmarche est surtout de vous aider dgager une perception densemble et tester quelques pistes avant de se confronter au terrain.


sachez que lutilisation de nombreuses statistiques et rapports dexperts ne rassure plus grand monde. slectionnez donc les sources dinformations les plus pertinentes, vrifiez-en la fiabilit et ne mentionnez dans votre business plan que les donnes qui ont une influence directe sur la manire dont vous dvelopperez votre entreprise.

en tout tat de cause, ne vous limitez pas cette seule premire approche : descendez enquite personnellement sur le terrain en utilisant les mthodes qui suivent.

b) lobservation directeLobservation directe des mthodes de travail de la concurrence et du compor-tement des clients sur le terrain, par exemple lors de foires, salons ou autres confrences, est galement assez simple mettre en oeuvre. il suffit dtre attentif et/ou de se mettre la place de quelques clients potentiels. cette forme despion-nage, parfaitement lgale, est souvent trs riche denseignements. La collecte de documentations commerciales, voire doffres, manant de concurrents constitue videmment une prcieuse source dinformation

Les principaux enseignements de ce type dapproche sont :

la comprhension du comportement commercial des clients et concurrents : essentiellement les techniques de vente et les argumentaires commerciaux utiliss ;

une information plus fine sur les principaux concurrents : nature exacte de loffre, positionnement, politique de prix, facteur de diffrenciation. etc.

c) lenqute qualitativeLenqute qualitative consiste aller la rencontre dun nombre limit de clients potentiels et, dans la mesure du possible et des limites de lthique, de concurrents, en sefforant de comprendre leurs motivations et leurs comportements. cette technique, qui ne recherche pas la qualit statistique de lchantillon, implique donc des interviews en face--face et en profondeur.

pour tre efficaces, ces interviews se baseront toutes sur un guide dentretien qui reprendra les thmes aborder lors de la discussion. La structure du guide sera souvent la suivante :

prsentation de lenquteur et des objectifs de la dmarche.

Les questions introductives qui permettent linterview de se sentir en confiance et de se mettre dans le bain .

Les questions qualifiantes qui permettent de vrifier si linterview possde le profil souhait pour apporter des rponses crdibles. a ce niveau, il convient dtre trs prudent. il vaut souvent mieux chercher interviewer des personnes haut places , quitte ce quelles vous rorientent par la suite vers des collaborateurs.


Les questions spcifiques qui permettent de connatre en dtail lopinion de linterview sur les sujets les plus prcis.

La reformulation est la synthse qui aide dgager les conclusions auxquelles linterview adhre.

si ncessaire, la collecte des donnes personnelles qui permettent de classer linterview lors dune segmentation ultrieure ou de revenir vers lui pour une vrification de points prcis.

Lnumration des points ci-avant dmontre quil est rarement praticable de raliser ces entretiens par tlphone car votre interlocuteur se lasserait plus rapidement et courterait ses rponses.

La taille de lchantillon interviewer peut tre assez limite pour autant quil contienne des reprsentants de toutes les catgories de clients viss. Gnralement, une douzaine dinterviews bien cibles et suffisamment fouilles permet de tirer des conclusions valables pour autant que les informations recuei-lies aient t recoupes.

Le principal danger de cette approche est que vous la transformiez en effort de prospection commerciale o vous vous vertuez convaincre linterview des vertus de vos futurs produits ou services ! Mme si cette attitude confirme votre bon esprit commercial, elle est dommageable car, ce stade, il importe surtout dtre lcoute du march. (par la suite, rien ne vous empche de le relancer !)

Lenqute qualitative est selon nous la mthode la plus adapte aux caractris-tiques des pMe. cet exercice, peaufinant les rsultats des deux mthodes prc-dentes, est souvent suffisant pour clturer ltude de march.

la consultation dun panel dexpertsLenqute qualitative peut aussi tre utilise pour recueillir lavis dexperts afin dapprofondir ou vrifier les rsultats obtenus par les mthodes prcdentes sur des sujets tels que

les tendances futures,

les poids et forces des principaux concurrents,

le niveau de maturit du march,

la segmentation du march,

les caractristiques que devrait avoir le produit idal,

les contraintes les plus significatives.

Les experts sont gnralement des distributeurs, des prescripteurs, des consul-tants, des spcialistes sectoriels dans les fdrations ou les banques, des profes-seurs et parfois des concurrents, des fournisseurs ou leurs anciens collabo-rateurs. Leur disponibilit tant parfois rduite, les interviews peuvent tre plus cibles et sont dans ce cas souvent ralises par tlphone ou email.


Le nombre dexperts interroger pour dgager une image crdible est trs variable, mais nouveau une douzaine dinterviews constitue une base satisfaisante.

d) lenqute quantitativeLes enqutes quantitatives ou sondages visent surtout estimer la taille du march sur base de statistiques ou mesurer le comportement de la clientle. pour ce faire, elles analysent un grand nombre de rponses un questionnaire standard soumis uniformment un chantillon reprsentatif du march.

ce type dtude est naturellement beaucoup plus lourd mettre en place que les techniques voques ci-avant. il demande un maximum de professionnalisme au niveau de la prparation du questionnaire, la slection de lchantillon, la conduite des enqutes (en face--face, par courrier, par tlphone ou par email), du traite-ment et de linterprtation des rsultats.

pour ces raisons, nous estimons que les enqutes quantitatives doivent tre conduites avec laide de professionnels et limites aux cas de distribution auprs du grand public.

2.2. le plan marketingsur la base de ltude de march, vous savez comment volue le march et qui sont vos clients et concurrents potentiels. ces donnes doivent vous permettre dtablir un plan marketing. Vous y dterminez la manire dont vous allez rpondre aux dsirs et aux besoins de votre groupe-cible.

Vous avez beau avoir un bon produit, celui-ci ne suffira pas en lui-mme raliser les ventes ncessaires. plusieurs lments vont dterminer le succs de votre produit. ceux-ci seront pingls dans le plan marketing.

dans le jargon, on parle de marketing mix ou des 4 p, savoir :

ProduitVous devez dcrire les caractristiques objectives de votre gamme de produits. il sagit entre autres de la composition, du conditionnement, des services drivs

Prixil sagit de la politique tarifaire au sens large. il convient de dfinir le prix du produit, mais aussi des lments comme les conditions de paiement, les remises, promotions, etc.

Placeen premier lieu, il faut dterminer le lieu de la vente. Mais galement dfinir la politique de distribution et lorganisation des ventes.


PromotionLes techniques en matire de communication et de publicit auxquelles vous allez faire appel pour la vente de votre produit ou service sont dtermines sous cette rubrique.

ces quatre lments forment un tout cohrent dans lequel chaque lment contribue la formation dune offre unique et attractive. ils forment lossature de votre plan marketing.


RDIGER Un BUsInEss PlAn

03


1. Un mot sur le business-plan (plan daffaires)

Pour commencerLlaboration dun business plan constitue la prparation idale pour les ngocia-tions avec les financiers extrieurs, banquiers, pourvoyeurs de capital risque ou administration. ne traitez donc pas cette tape comme une dmarche adminis-trative parmi les autres.

Un passage indispensableQue vous vouliez crer une nouvelle entreprise, lancer un nouveau projet dans une entreprise existante ou dvelopper un projet existant, llaboration dun plan daffaires est un passage oblig pour donner votre projet un maximum de chances de succs. plus quun document, il sagit dune mthode permettant de se poser, de manire structure, une srie de questions cls dont la rponse conditionnera la viabilit de votre projet.

tout au long de la vie de votre projet, il constituera votre rfrence et vous permettra de vrifier chaque instant dans quelle mesure votre projet se droule selon vos prvisions. le cas chant, il vous permettra de prendre les mesures correctrices ncessaires.

et si la mise en uvre de votre projet requiert des moyens financiers dont vous ne disposez pas, le plan daffaires sera le document indispensable pour convaincre des investisseurs potentiels de la solidit de votre projet et de lintrt de le financer.

Des modles de plans daffairesMme si aucune structure nest impose pour la rdaction dun plan daffaires, il est prfrable de suivre un schma structur afin de nomettre aucune question essentielle.

classiquement, le business plan doit au minimum contenir une prsentation gn-rale de votre projet dentreprise, de la gamme de produits et/ou services que vous entendez proposer au client, une tude du march sur lequel vous vous lancez, un descriptif des moyens humains et financiers que vous y affecterez

certains consultants pourront prendre en charge la rdaction de votre business-plan de a Z ; dautres vous pauleront utilement dans la rdaction de certaines parties. cest typiquement le cas du plan marketing et, surtout, du plan financier. La plupart des coles de management, des organismes financiers, des chambres de commerce, des associations de classes moyennes ou dindpendants, des centres dentreprises, des consultants en gestion, disposent de modles de plans daffaires. Globalement, ils reviennent tous se poser les mmes questions fondamentales.

pour notre part, nous vous recommandons vivement le modle interactif dvelopp par laBe et accessible sur www.monstarterkit.be. cet outil vous permettra de gnrer pas pas un plan daffaires complet.

24 | rdiger un Business plan

2. les diffrentes tapes dans la rdaction dun business plan

Votre projet et son environnementLa premire tape de llaboration de votre plan daffaires est de dfinir les comp-tences stratgiques dont vous devez vous entourer pour prendre en charge le projet. Vous avez galement bien dfinir les produits et/ou les services que vous comptez commercialiser et les marchs auxquels ils sadressent. ces donnes doivent tre places dans leur environnement : concurrence, volutions technologiques, impo-sitions rglementaires

au cours de cette tape, vous aurez donc collecter pas mal dinformations : produits concurrents, donnes de march, normes et rglementations, existence de brevets, distributeurs potentiels

Dfinition de votre stratgieil sagit ensuite danalyser les forces et les faiblesses de votre projet, face aux menaces et aux opportunits gnres par son environnement, de manire dfinir une stratgie court et moyen terme.

cette stratgie visera particulirement focaliser le projet sur son domaine de spcialit, cest--dire l o le projet a le maximum datouts par rapport la concurrence et l o lentreprise est la plus performante. La stratgie devra galement dfinir la cible commerciale et la manire, progressive et planifie de laborder. cest galement au cours de cette phase que devront tre dfinis les partenariats stratgiques indispensables la bonne marche de votre projet.

Elaboration dun plan dactionscette tape vise traduire les axes stratgiques dfinis pralablement en actions concrtes et dfinir les moyens ncessaires pour leur mise en oeuvre : moyens de dveloppement et de production, politique de marketing et de vente, structure de gestion et dadministration.

Check liste des points importants dun business plan dans le starterkit virtuel, vous avez la possibilit de rdiger une partie descriptive de votre projet. Voici les diffrents points qui y sont abords :

1. Lentreprise et ses fondateurs

2. Loffre

Le projet global Les produits et services

3. Lquipe

4. La demande

Le secteur


Le march cible La concurrence Les fournisseurs

5. La situation

6. La stratgie de communication

7. Les moyens de production

8. explication des chiffres prvisionnels

le plan financiercette dernire tape vise traduire en chiffres les choix stratgiques et opra-tionnels faits prcdemment et en vrifier la viabilit conomique. Le but final tant datteindre une certaine rentabilit, il est vital dtablir un plan prvisionnel. celui-ci vous permettra dtablir avec plus ou moins de prcision si les revenus gnrs par votre activit suffiront couvrir lensemble de vos frais de fonctionne-ment (en ce compris votre rmunration), voire de dgager des bnfices. sachez dj quil est frquent de ne pas rentrer dans ses frais lors du premier exercice comptable. si toutefois votre plan tablit que la situation ne sera pas rtablie lhorizon des trois premires annes dactivit, il y a lieu de rexaminer srieu-sement la question.

3. le plan financierLe plan financier est, le plus souvent, une obligation lgale lors de la cration de socits ; il doit tre dpos auprs dun notaire. Les prvisions doivent couvrir les trois premires annes dactivit. en cas de faillite dans ce dlai, le tribunal de commerce pourra exiger de se faire remettre ce plan. sil savre alors que lentre-prise tait sous-capitalise (que vous naviez pas prvu suffisamment de fonds pour assurer le lancement de votre entreprise), votre responsabilit personnelle peut tre engage.

ce plan est un instrument dynamique : il doit permettre de se situer tout moment par rapport aux objectifs fixs et de rajuster le tir si ncessaire. si des concepts tels quautofinancement, variation de besoin en fonds de roulement, situation de trsorerie vous sont totalement trangers, il est conseill de sadjoindre les services dune personne comptente, par exemple un bon comptable. sachez toute-fois que, contrairement au bilan ou au compte de rsultats, la loi nimpose aucune structure particulire pour la rdaction dun tel document.

sitt les aspects pratiques de la vie de votre entreprise dtermins, il est possible den examiner prcisment les consquences financires.


Quels sont les financements ncessaires ?Llaboration dun plan financier implique de dterminer les financements nces-saires la bonne marche de lentreprise. ce point souvent trs technique, voire complexe ncessite quelques observations complmentaires. en effet, en pratique, il convient de distinguer :

Le calcul du besoin de financement

La manire de le couvrir

Calcul du besoin de financementLimportance de votre besoin de financement est fonction de 4 paramtres distincts :

1. Les investissements sont constitus des achats de biens et services dont la dure de vie est suprieure un an.

2. Le cash-flow correspond votre rsultat dexploitation corrig pour supprimer limpact des produits et charges non dcaisss (par exemple les amortissements et les provisions pour risques et charges). ce cash-flow sera ngatif si votre entreprise ne couvre pas toutes ses charges de fonctionnement.

3. Le besoin de fonds de roulement correspond aux sommes ncessaires pour financer vos stocks et crances commerciales (dlais de paiement des clients) diminues des crdits dont vous bnficier auprs de vos fournis-seurs. ce besoin volue proportionnellement votre chiffre daffaires. suivant le secteur et les caractristiques de votre affaire, le besoin de fonds de roule-ment est souvent compris entre 5 et 20% de votre chiffre daffaires.

4. Les remboursements de crdits sont fonction de la dure et des taux des crdits linvestissement, prt subordonns ou autres emprunts plus dun an charge de votre entreprise.

La somme de ces quatre composantes fournit le solde financer, cest dire votre besoin de financement. ce besoin se calcule pour chaque anne et volue donc dans le temps. il doit disparatre aprs la priode de lancement.

Couverture du besoin de financementpour couvrir votre solde financer, vous pouvez envisager trois grandes familles de financement :

1. Lapport de capital par les promoteurs eux-mmes (en loccurrence vous), et, en complment, par des partenaires intresss par le projet (partenaires industriels, capital risque ).

2. Les crdits bancaires court ou long terme.

3. dans certains cas, les aides publiques.


La rpartition entre ces trois modes de financement peut faire lobjet de multiples arbitrages. sans entrer dans les dtails, vous devez tenir compte des principes suivants :

Le capital, les crdits long terme et les aides publiques linvestis-sement doivent couvrir la plus grande partie du besoin de financement (surtout sil ne disparat pas aprs deux ans).

Les crdits court terme et les autres aides publiques doivent servir couvrir le solde rsiduel du besoin de financement.

un quilibre doit exister entre le capital et les financements long terme. en pratique, le rapport entre ces deux masses financires peut se situer entre 1-1 et 1-3 en fonction de la dure de vie des investissements raliser et du secteur dactivit.

Le niveau des interventions publiques (aides diverses et socits publiques dinvestissement) doit rester raisonnable. Mme dans les cas les plus favorables (par exemple pour les entreprises innovantes), il est rare quelles couvrent plus de 50% du besoin de financement.

Les crdits court terme ne devraient financer que des accroissements temporaires du besoin en fonds de roulement ou des fluctuations saison-nires du cash-flow dexploitation.

ces principes sappliquent de faon variable en fonction du secteur dactivit, de lge de lentreprise, du niveau de risque de lactivit, de limportance du capital apport par les promoteurs ils ne constituent donc certainement pas des rgles absolues.

structure des cots et recettesLobjectif est ici dtudier toutes les dpenses et tous les revenus lis lexploitation de lentreprise pour une dure de 2 5 ans.

pour bien grer une affaire, il faut en matriser les cots et les recettes. il sagit donc ici de dtailler vos perspectives de chiffre daffaires, la structure de votre prix de revient, le niveau de vos frais gnraux, les investissements raliser et les financements ncessaires.

Gnralement, cet exercice est ralis pour plusieurs annes. en fonction des caractristiques de votre entreprise, vos prvisions se feront sur un horizon de 2 5 ans. il est galement souvent utile, surtout pour la premire anne, de dtailler vos chiffres par mois ou par trimestre.

LaBe a dvelopper un outil en ligne, le starterkit virtuel (www.monstarterkit.be) qui vous donne, entre autre, la possibilit de raliser un plan financier complet. Vous obtiendrai en final un bilan, un compte de rsultats et un plan de trsorerie. cest un outils trs facile utiliser et accessible tous.


Un exemple de plan financier, sur mon www.monstarterkit.be

Chiffre daffaireQuel est le montant des ventes que vous pensez pouvoir raliser dans votre activit ?

afin de rpondre cette question vous pouvez notamment vous baser sur :

La concurrence

Les donnes statistiques relatives votre secteur, votre localisation

Le nombre de clients potentiels

Le nombre de jours ouvrables

Les dpenses moyennes par client

pour raliser ces prvisions, noubliez pas de tenir compte de diffrents facteurs qui ont leur importance :

Les priodes de congs ou de soldes,

Les activits locales,

La saisonnalit,

La priode dinstallation et de dmarrage de ltablissement,

Les cots lis certains moyens de payement,

dans le cadre suivant, classez vos produits ou services en catgories (selon le critre qui vous parat le plus significatif (exemple : par produit, par canal de distri-bution, par pays ou rgion).

pour chaque type de produit ou service, essayez destimer la quantit que vous esprez vendre pour chaque priode. ici les priodes sont rparties en trimestres pour chaque anne.

Quantits prvisionnelles

anne1 trim 1

anne 1 trim 2

anne 1 trim 2

anne 1 trim 3

..

produit 1

produit 2

produit 3

produit4

produit5


dans le cadre B, dterminez un prix moyen de vente HtV par type de produit pour chaque priode.

prix unitaire de vente pour chaque produit

anne1 trim 1

anne 1 trim 2

anne 1 trim 2

anne 1 trim 3

..

produit 1

produit 2

produit 3

produit 4

produit 5

les cots des ventes dterminez les cots directs variables, par produits, en pourcentage par rapport au prix de vente.

% des achats de marchandises par rapport aux ventes

anne 1 trim 1

anne 1 trim 2

anne 1 trim 3

anne 1 trim 4

anne 2 trim 1

produit 1

produit 2

produit 3

produit 4

produit 5

Frais gnrauxQuelles sont les dpenses que vous allez raliser dans le cadre de votre activit ? dterminez ici les frais fixes qui dcoulent de votre activit. Les priodes sont de nouveau divises en trimestres.


Frais gnraux (horstVa)

anne 1 trim 1

anne 1 trim 2

anne 1 trim 3

anne 1 trim 4

anne 2 trim 1

Loyers et charges locatives

Frais dentretien

assurances

Frais de matriel

publicit et promotion

Frais de reprsentation

Frais de dplacement

Foires er salons

Fournitures de bureau

tl et internet

abonnements

Honoraire comptable

Honoraire avocat

recherche et dveloppement

imprvus

taxes

Frais des ressources humainesQuels sont les charges que reprsentent les ressources humaines de votre entre-prise ? pour chaque personne qui sera engage comme employ ou ouvrier, le brut mensuel de dpart et la date dentre en fonction doivent tre dtermins. Vous


pouvez galement prvoir une augmentation annuelle. noubliez pas non plus de vous prvoir des moluments pour les administrateurs ou grants.

InvestissementsVous avez la possibilit dindiquer les investissements prvus pour les 3 premires annes. Veuillez indiquer la date, le montant et la dure damortissement du bien.

trois rubriques sont distingues ; les frais de constitution, les immobilisations incorporelles (fonds de commerce, brevets..) et corporelles (immeubles, meubles, machines et outillage.). Vous pouvez galement ajouter les immobiliss qui seraient apports en capital dans la socit.

investissements de lanne

a) Frais de constitution date prvue Montant dure damort.

total 0,00

b) immobilisations incorporelles date prvue Montant dure damort.

total 0,00

c) immobilisations corporelles date prvue Montant dure damort.

total 0,00

total des investissements de lanne 0,00

Mode de financementestimez le montant du capital que vous prvoyez dinjecter dans la socit. Vous pouvez lincorporer en fonction des dates de libration de ce capital.

indiquez galement les crdits que vous allez souscrire. prcisez la date, le montant, le taux, le nombre dannes et de mensualits de remboursement.

si vous bnficiez dun crdit de caisse, vous pouvez prciser le montant et le taux.


prt et crdits long terme

date Montant taux a rembourser sur nombre de paiements par an

annes soit mensualits



crdit de caisse (ou straight loans) disposition de lentreprise

taux dintrt sur crdit de caisse

Rsultat dexploitation et trsorerieLobjectif est ici dtudier la rentabilit et les liquidits de votre entreprise

compte tenu de la structure de vos cots et recettes, il est maintenant possible de calculer votre rsultat dexploitation. il vous fournira une premire ide de la situation bnficiaire ou dficitaire de votre entreprise.

avec les mmes donnes, il est galement possible de dterminer le seuil de rentabilit de votre entreprise (on parle galement de point mort , point dqui-libre , ou en anglais break-even). ce seuil vous informe sur le volume de ventes minimum raliser pour atteindre lquilibre financier. il sagit dune information particulirement utile qui peut tre compare la taille du march, au temps ncessaire latteindre, ainsi qu votre capacit de production.

enfin, toujours avec les mmes donnes, il est possible de faire une estimation de lvolution de votre trsorerie. ce dernier point est sans doute le plus important. il fournit une indication trs claire quant au ralisme de votre plan. ne le ngligez donc pas.

trs souvent, aprs une premire analyse de lensemble de ces rsultats, il est ncessaire de corriger votre plan dactions pour aboutir soit un plan moins risqu, soit au contraire une stratgie plus volontariste. ne vous dcouragez pas.


Rsultat dexploitation et cash-flow Quels sont votre rsultat dexploitation et votre cash-flow

trim 1 trim 2 anne 1

chiffre daffaires

frais variables directs+/- variation de stock*

Marge bruteen %

Frais gnraux provisions pour risques et

charges dotation aux

amortissements impts

rsultat dexploitation

+ provisions pour risques et charges

+ dotation aux amortissements

cash-flow

* La variation de stock est laugmentation (+) ou la diminution (-) des stocks de votre entreprise durant lanne considre. elle se calcule laide dune simulation de ltat de vos stocks.

Point dquilibresi on considre une anne normale (ou moyenne), combien estimez-vous :

Vos frais fixes (ce poste reprend gnralement les amortissements, les frais gnraux, de personnel, de marketing, dadministration ) ?

Votre chiffre daffaires moyen par opration (montant moyen dune commande) ?

Votre marge bnficiaire brute :

chiffre daffaires frais directs variables

chiffre daffaires

Quel est alors le rsultat du calcul suivant

point dquilibre ** =Frais fixes

ca moyen x marge brute

** nombre de commandes ncessaires latteinte de lquilibre financier

le point dquilibre peut, selon les activits, tre exprim dans dautres units de volume que le nombre de commandes. de manire gnrale, sa formule de calcul est la suivante


Volume dquilibre (nombre dunits) =Frais fixes

(prix de vente/unit) (frais directs variables/unit)

si la structure de votre entreprise volue significativement au fil du temps, rptez ce calcul pour chaque anne.

Trsorerie comment votre trsorerie volue-t-elle ?

Mois 1 Mois 2 anne 1 anne 2

encaissement de factures de vente (tVac)- paiement des factures dachat (tVac)- salaires, charges sociales, prcompte - impts et tVa

cash flow oprationnel- investissements+ apports de capitaux permanents+ aides publiques- remboursement de dettes antrieures/dividendes- charges financires

Free cash-flow

trsorerie relle *

* La trsorerie relle est le cumul de lvolution du free cash-flow corrige par lventuelle trsorerie initiale.

4. Glossaireentrepreneur dans lme, vous ntes pas forcment pour autant rompu lusage des concepts financiers que manipulent vos partenaires privilgis, quil sagisse de votre organisme financier ou de votre comptable. par exemple, vous gagnerez certainement en crdibilit si vous ne restez pas coi lorsquon vous demande quel cash flow vous envisagez de dgager au terme de votre premire anne dactivit.

a toutes fins utiles, voici quelques dfinitions qui pourront ventuellement vous servir nouer un dialogue plus constructif avec vos bailleurs de fonds et autres conseillers.

ce petit lexique est largement inspir dune brochure que publie linstitut des rviseurs dentreprises : les baromtres de lentreprise.


Actifensemble des moyens conomiques et financiers de lentreprise auxquels vous avez affect vos ressources (passif). Actifs immobiliss : btiments, machines, mobilier, matriel roulant, brevets, licences, participations. Actifs circulants : stocks, crances, liquidits.

Amortissementrpartition comptable du cot dacquisition des immobilisations dont lutilisation est limite dans le temps (btiment, machines) sur la dure de vie probable de ces biens.

Cash flowLittralement, flux de cash (rel). rsultat (bnfice ou perte) + charges non relle-ment dcaisses (amortissements, rductions de valeur, provisions). Lon distingue le cash flow dexploitation du cash flow net selon que lon part du rsultat avant ou aprs impt.

Chiffre daffairesproduit de vos ventes et prestations.

Fonds de roulement netFonds propres + dettes long terme actifs immobiliss. Vos actifs immobiliss sont financs par vos dettes long terme et une partie de vos fonds propres. ce quil vous reste pour financer votre activit quotidienne (il faut gnralement payer vos marchandises avant de les vendre) est le fonds de roulement.

Fonds de tiersdettes long et court terme.

Fonds proprescapital + rserves + rsultat report (bnfice ou perte des annes antrieures).

Passifil sagit l de lorigine de vos ressources financires.Fonds propres + provisions + fonds de tiers.

Rsultat dexploitationVentes et prestations cot des ventes et prestations.

Rsultat netBnfice ou perte de lexercice aprs impt.


Valeur ajouteVentes et prestations achats auprs de tiers (autrement dit moins le cot des biens et services).

Ventes et prestationsrevenus provenant le lexercice de votre activit.

chiffre daffaires + variation de stock + production immobilise.

tout cela peut paratre simpliste, voire rducteur pour liniti, mais dj fort complexe pour le novice auquel nous nous adressons en principe. nous nirons donc pas plus loin ici et naborderons par exemple pas les diffrents ratios qui permettent de mesurer la performance de lentreprise (marge brute, solvabilit, liquidit, couverture des dettes ). sachez en tout cas quun bon comptable tchera toujours dtre compris par son client et pourra ventuellement linitier aux rgles de base de la comptabilit et de la finance.

pour en savoir plus sur ces ratios, sachez que la centrale des bilans de la Banque nationale de Belgique tablit des statistiques sectorielles sur les performances des entreprises. pour ce faire, ils se basent sur 21 ratios, expliqus dans la notice explicative dtaille que lon peut tlcharger ladresse suivante : www.nbb.be/Ba/F/pdf/cdromst/notice.pdf

5. Accompagnement

5.1. Plan financier des starters et premire consultation gratuite : lacomptabilit prodeo La rgion de Bruxelles-capitale a cr un systme de pro-do comptable.

cela concerne une assistance gratuite dexperts-comptables et conseillers fiscaux, offert par la rgion de Bruxelles-capitale, pour donner la possibilit chaque starter de recevoir des informations pratiques et des conseils judicieux et raisonnables.

ce service fonctionne au sein de Beci.

Vous pouvez obtenir des conseils sur des sujets tels que :

votre situation fiscale et sociale ;

llaboration de votre budget ;

la mise en place de votre structure juridique ;

la recherche de financements appropris ;

la comptabilit de vos activits futures ;

la valeur ajoute ncessaire afin que votre entreprise rcemment lance ait une longue dure de vie.


Vous pouvez gratuitement faire appel aux pro do comptables si vous avez une ide pour dmarrer une entreprise dans la rgion de Bruxelles-capitale ou si vous tes un indpendant (personne physique) ou un entrepreneur en phase de dmarrage.

pour plus dinformations sur ce service, vous pouvez surfer sur www.brusselen-trepreneurship.be.

sachez quil y a un certain nombre dautres institutions votre disposition pour vous aider prparer votre plan daffaires...

5.2. les organismes daccompagnementLaBe, Beci, les guichets dconomie locale, les centres dentreprises, les tablis-sements universitaires nombreux sont les organismes qui sont soutenus par les pouvoirs publics afin de proposer un accompagnement spcifique, notamment dans le cadre de llaboration dun plan financier.

pour apprendre mieux connatre ces organismes, rendez-vous simplement sur le site que laBe consacre aux aides publiques et laccompagnement www.ecosub-sibru.be ou encore sur le site www.monstarterkit.be.


TRoUVER lEs MoyEns FInAnCIERs nCEssAIREs

04


Lancer une entreprise implique automatiquement un besoin de moyens financiers. des financements tant long terme qu court terme vont simposer.

il est recommand de parvenir un financement quilibr de votre entreprise. pour ce faire, il faut respecter deux principes :

1. La dure de votre financement doit correspondre la dure de votre inves-tissement. il vaut mieux financer des investissements long terme, comme des btiments, des machines et travaux damnagement, laide de moyens permanents tels que des crdits dinvestissement ou du leasing. par contre, il vaut mieux financer les besoins court terme, comme les frais de fonc-tionnement, par des moyens court terme, un crdit de caisse par exemple.

2. il faut trouver un quilibre entre les fonds propres et les fonds de tiers. Mme si vous disposez de suffisamment de fonds propres pour tout financer vous-mme, un financement complet sur fonds propres nest pas ncessai-rement le mode de financement le plus avantageux.

1. les fonds propresLes fonds propres se composent des moyens mis la disposition de votre entre-prise de manire permanente. ils forment un amortisseur financier pour lentre-prise en cas de coup dur. cest galement un lment fondamental qui sera pris en compte par le banquier pour lvaluation de votre solvabilit.

Les fonds propres peuvent se composer de :

autofinancement

capital-risque

emprunts subordonns (galement appels quasi fonds propres )

1.1. Autofinancementen premier lieu, vous valuerez ce que vous pouvez personnellement investir au moment du lancement de votre socit. souvent, on sollicitera galement les proches. dans le jargon, on parle des 3 F, Family (famille), Friends (amis) et Fools (fous). ils investissent pour la plupart par affinit pour les fondateurs.

dans la plupart des cas, cet apport ne sera toutefois pas suffisant pour crer votre affaire et pour en assurer la viabilit.

1.2. Capital-risqueLe capital-risque reprsente des actifs risques qui sont mis la disposition des entreprises pour financer les activits lies aux diffrents stades de lvolution de lentreprise.

40 | trouVer les Moyens Financiers ncessaires

selon le moment o le bailleur de fonds fait son entre dans votre capital, nous pouvons faire une distinction entre :

seed capital (capital de dpart) : il sagit du capital qui est inject dans une entreprise qui se trouve encore en phase dtude. Lide doit encore prendre forme et se structurer.

start-up capital (capital dtablissement) : il sagit du capital qui est inject dans une entreprise en constitution ou qui a dj franchi les premires tapes. ces entreprises nont le plus souvent pas encore vendu le moindre produit et ne peuvent de ce fait pas avancer la moindre rfrence.

growth capital (capital de croissance) : il sagit de capital destin financer le dveloppement dune entreprise existante, qui se trouve dans une priode dexpansion rapide.

transmission capital (capital de transmission) : il sagit du capital requis pour mener un MBO ( management buy-out ou rachat dune entreprise par les cadres) ou un MBi (management buy in ou rachat dune entreprise par un repreneur extrieur). en cas de MBO, cest lquipe dirigeante en place qui va tenter de racheter lentreprise. en cas de MBi, les dirigeants vont essayer dacheter une entreprise de lextrieur.

Le capital-risque peut provenir de diffrents acteurs, savoir :

a) des fonds de capital-risque privsplusieurs entreprises sont actives comme bailleurs de fonds sur le march belge. La majorit dentre eux font partie de la Belgian Venturing association . Le site Web de cette organisation www.bva.be - propose la liste des membres ainsi que toutes sortes dinformations utiles.

b) des fonds de capital-risque publics

s.R.I.B. La socit rgionale dinvestissement de Bruxelles (s.r.i.B.) peut intervenir pour soutenir la cration, la rorganisation, lexpansion ou la transmission dentre-prises prives. elle ralise ses interventions soit en achetant des actions lors de la cration ou de laugmentation de capital dune entreprise, soit en souscrivant lmission dun emprunt obligataire, soit en accordant un prt ventuellement subordonn.

elle peut intervenir galement en capital via sa filiale Brustart.

BrustartBrustart, sadresse aux socits anonymes ou aux sprl de moins de 5 ans, dont le sige social et le sige dexploitation sont situs dans la rgion de Bruxelles-capitale. Le groupe-cible de Brustart est triple :


de jeunes entrepreneurs qui se lancent dans la commercialisation dun nouveau produit ou dun produit qui prsente un grand potentiel de croissance ;

des quipes de managers expriments qui souhaitent lancer sur le march un nouveau produit ou un nouveau service ;

des quipes de recherche qui ont dvelopp un nouveau procd ou un proto-type et ont labor un business plan ou un modle de production.

Le montant de lintervention se monte 250.000 maximum. La dure moyenne de la participation est de 5 ans. en tant quentrepreneur, vous avez la possibilit de racheter la participation de Brustart des conditions contractuelles prdfinies. Vous trouverez de plus amples informations sur le fonctionnement et les produits de Brustart sur leur site web www.brustart.be.

Fonds de lconomie sociale et durableLe Fonds de lconomie sociale et durable a t cr par les pouvoirs publics afin de soutenir lconomie sociale et durable qui contribue largement au bien-tre et la qualit de notre socit en respectant lenvironnement et en stimulant le dveloppement des technologies environnementales.

Le Fonds de lconomie sociale et durable se profile donc comme un partenaire financier pour ces socits et entreprises but social et environnemental.

Le fonds peut intervenir en participation en capital pour maximum 30% des parts.

Le Fonds de lconomie sociale et durable travaille en troite collaboration avec des organisations financires telles crdal et triodos Banque pour Bruxelles. celles-ci vous aident monter votre demande de crdit, lintroduire auprs du Fonds et librent le montant si approbation.

pour en savoir plus vous pouvez surfer sur le site www.kf-fesd.be.

Business Angelsun autre type dacteur qui a connu un franc succs ces dernires annes sur le march du capital-risque sont les bailleurs de fonds privs, galement appels Business angels. il sagit de particuliers, pour la plupart des entrepreneurs, qui souhaitent investir personnellement leurs fonds dans des projets dentreprise prometteurs. La diffrence essentielle par rapport aux investisseurs institutionnels vient de ce que les business angels sont beaucoup plus impliqus dans les projets. ils vont en quelque sorte coacher les entreprises dans lesquelles ils prennent une participation.

Les rseaux de Business angels (www.eban.org) essaient de faire entrer en contact de manire structure les business angels et les entrepreneurs de projets int-ressants qui sont la recherche de fonds. parmi les divers rseaux actifs sur le march belge, nous vous recommandons notamment Be angels (www.beangels.be). ce rseau, soutenu par la rgion de Bruxelles-capitale, propose les services suivants :


evaluer le potentiel du projet

chaque projet doit tre accompagn dun plan daffaires ou business plan. Le plan daffaires est un instrument capital pour examiner la viabilit dun projet et pour contrler que toutes les questions importantes ont t examines. Be angels tudie le projet, value ses chances de russite et aide si ncessaire son amlioration.

dterminer les besoins de financement

sur la base du business plan, Be angels aide valuer les besoins de finan-cement ainsi que la meilleure manire dy rpondre : capital-risque, inves-tissements privs, banques, aide publique. Be angels tudie les principaux types de financement possibles et compare les avantages et inconvnients de chacun deux.

adapter la prsentation linterlocuteur

il ne suffit pas quun projet soit bon pour convaincre les diffrents interlocu-teurs. Le projet doit aussi pouvoir trouver acqureur. Be angels donne des conseils lentrepreneur pour quil amliore ses prsentations.

accder aux diffrents canaux de communication qui ont t tablis pour trouver le bon partenaire pour aider lentrepreneur trouver le bon parte-naire, Be angels veille faire connatre le projet :

dans la newsletter bi-mensuelle envoye tous les Business angels, dans laquelle les projets sont prsents brivement et de manire anonyme ;

pendant des runions de rencontres entre Business angels et entrepreneurs ; sur le site www.beangels.be sur lequel chaque projet est prsent de manire

anonyme. elargir un financement en faisant jouer leffet de levier. si un accord est

trouv avec un investisseur, lentreprise va pouvoir disposer de fonds plus importants. elle pourra plus aisment (tout de suite ou plus tard) obtenir des moyens supplmentaires, auprs des banques par exemple, qui accorderont alors plus facilement leur concours.

Faire le choix du capital-risque a des consquences importantes pour votre socit. Vous ouvrez en effet le capital des tiers et, de ce fait, diminuez votre participation dans la structure de lactionnariat. cela peut avoir des consquences en termes de contrle sur les activits quotidiennes, de dtermination des choix stratgiques, de rtribution des efforts Lentrepreneur devra donc choisir entre avoir le contrle total dune petite entreprise ou le contrle partiel dune grande entreprise.

1.3. Prts subordonnsun prt subordonn est un prt qui, en cas de mise en liquidation, ne doit tre rembours quaprs indemnisation de tous les autres cranciers. il offre donc une plus grande scurit que les emprunts ordinaires et est considr comme des quasi fonds propres.


Le Fonds de participation est une institution fdrale qui peut octroyer de tels prts des conditions intressantes aux entrepreneurs qui se trouvent dans des situations spcifiques.

selon le profil du demandeur, le Fonds de participation octroie les prts suivants :

Prt lancementLe prt lancement sadresse aux demandeurs demploi inscrits depuis au moins 3 mois auprs dactiris ou du FOreM, aux chmeurs complets indemniss ou aux bnficiaires dune allocation dattente ou dun revenu dintgration sociale, qui veulent stablir comme indpendants titre principal ou fonder une entreprise. Le montant maximum du prt est gal 4 fois lapport en espces, que ce soit par apport personnel ou via un prt complmentaire, ou 30.000 . Le taux dintrt est fixe et slve 4%. Le taux dintrt peut tre rduit 3% les deux premires annes si le bnficiaire respecte bien lencadrement qui lui est offert gratuitement par une des organisations de pMe et de soutien aux starters reconnues par le Fonds de participation. cet encadrement implique tant lassistance au demandeur dans ses dmarches dobtention de crdit que le soutien au bnficiaire sur une priode de 18 mois aprs octroi du crdit.

Prt starteoce prt sadresse aux entrepreneurs qui dmarrent leur propre affaire, et leur reste accessible pendant leur 4 premires annes dexistence. Le montant maximum du prt est gal au plus petit des montants suivants : le montant du prt consenti par la banque, 250.000 ou 4 fois lapport personnel. une diminution du taux dintrt est accorde les deux ou trois premires annes. ce prt est galement accessible en cas de reprise Le plafond est alors port 350.000 .

le plan jeunes indpendants ce plan sadresse aux demandeurs demploi inoccups de moins 30 ans, qui sins-tallent pour la premire fois comme indpendant. Le plan prvoit un dfraiement mensuel de 375 pendant la prparation du projet. ceci couvre une priode de 3 6 moins, pendant laquelle le jeune est accompagn par une structure dappui. aprs loctroi du prt lancement et le dmarrage de lentreprise, le jeune starter a aussi la possibilit dobtenir un prt de 4.500 pour subvenir ses besoins les premiers mois de son activit. cette tranche spciale du prt lancement, sans intrt, nest remboursable quaprs 5 ans.

Prt optimeoLe prt optimeo sadresse aux entreprises de plus de 4 ans qui veulent financer le dveloppement de leur affaire. Le montant maximum du prt est gal au plus petit des montants suivants : le montant du prt octroy par la banque, 250.000 ou 3 fois lapport personnel.


ce prt est galement accessible en cas de reprise Le plafond est alors port 350.000 .

Prt Business Angels+ce prt offre la possibilit dobtenir un prt, associ un apport de capital par un business angel

Prt solidaireLe prt solidaire sadresse ceux qui veulent dvelopper une activit en tant quindpendants mais prouvent des difficults obtenir un prt bancaire ordi-naire. Le montant maximum du prt est de 12.500 . La dure est de 4 ans. Le taux dintrt est fixe et slve 5%. aucune garantie nest exige.

Prt InitioLe prt initio est un prt octroy par le Fonds de participation aux petites entre-prises et indpendants des conditions avantageuses. Le prt initio est un prt subordonn un crdit bancaire et amliore donc la structure financire de lentreprise. La particularit de ce prt est que le porteur de projet peut faire la demande directement via le fonds de participation avant de se rendre sa banque. Le montant des fonds propres est multipli par 5 avec un maximum de 100.000 et 50% de linvestissement total. Le formulaire de demande doit obligatoirement tre complt par un comptable, un expert-comptable ou un rviseur agr.

Vous trouverez de plus amples informations sur les conditions exactes de ces prts sur le site Web du Fonds de participation www.fonds.org.

sRIBLa sriB intervient galement via du prt subordonn. Quatre catgories dentre-prises retiennent plus spcialement son attention :

les entreprises en cration, reposant sur des projets innovateurs. dans ces dossiers, la prfrence de la s.r.i.B. va une collaboration avec des parte-naires industriels ;

les jeunes entreprises en expansion qui ont besoin dun apport financier complmentaire pour concrtiser leurs objectifs ;

les petites et moyennes entreprises qui souhaitent disposer dune assise financire plus large (par exemple pour la mise en uvre de projets de diversification) ;

les investisseurs trangers dsireux de dvelopper des projets dans la rgion bruxelloise.

Lintervention se situe en moyenne hauteur de 500 000 pour une dure maximum de 10 ans.


BrustartLa filiale Brustart de la sriB peut galement octroyer des prts subordonns aux pMe de moins de 5 ans qui exploitent Bruxelles. Le montant des interventions varie entre 12.500 250.000 . Les interventions ont une dure moyenne de 5 ans. Le promoteur du projet doit soumettre Brustart un plan daffaires dtaill comprenant un plan financier sur 3 ans. ce plan sera examin lors dun entretien avec un analyste de Brustart, et sera prsent ensuite au comit dinvestissement. Le dossier sera valu sur base des lments suivants : rentabilit et potentiel de croissance de lentreprise ; secteur dactivit ; profil de lentrepreneur et ses comptences managriales.

BrusocLa filiale Brusoc intervient auprs des indpendants, petites socits et dans des projets dconomie sociale.

Les conditions suivantes doivent tre remplies :

dvelopper une activit conomique but social en rgion de Bruxelles-capitale ou crer une entreprise, en personne physique ou en socit, dans la zone Objectif 2 de la rgion de Bruxelles-capitale (voir ci-dessous) : certains quartiers danderlecht, Bruxelles-Ville, Forest, Molenbeek st Jean, saint-Gilles, saint-Josse et schaerbeek ;

avoir des difficults obtenir un prt bancaire ;

apporter un minimum de fonds propres : 620 pour le Micro-crdit et 6200 pour le Fonds damorage.

Brusoc propose trois instruments de financement :

Les personnes physiques dsireuses de se lancer ou de dvelopper leur acti-vit : BrusOc propose un Micro-crdit de 1.250 25.000 .

Les socits commerciales en phase de cration ou de dveloppement : BrusOc propose un Fonds damorage de 5.000 95.000 .

Les projets dconomie sociale ou dinsertion (dvelopps dans le cadre dune asbl, une entreprise dinsertion ou une entreprise commerciale avec un objectif dconomie sociale) : BrusOc propose un prt subordonn de 5.000 75.000 .

Les interventions ont en moyenne une dure de trois ans.

tous les projets financs par Brusoc donnent droit un accompagnement individuel pendant toute la dure de remboursement du prt et reoivent un appui la gestion.

2. Fonds de tiersLe plus souvent, vous allez, en plus du capital, galement faire appel des fonds de tiers ou des emprunts. ceux-ci peuvent tre remboursables court ou long terme.


pour obtenir un emprunt, vous allez vous adresser aux banques. notre pays compte un grand nombre de banques. La plupart dentre elles font partie de lassociation belge des Banques (aBB), dont vous trouverez les coordonnes sur le site Web www.abb-bvb.be.

Les deux principaux critres qui vont influencer la dcision dune banque sont :

la capacit de remboursement : il sagit de la capacit supporter les cots lis un emprunt (remboursement du capital et des intrts) grce aux revenus futurs.

les garantie offertes : il sagit de la possibilit pour la banque de garantir le remboursement de lemprunt en cas de problme. il existe diffrentes possibilits.

La relation entre lentrepreneur et le banquier est principalement base sur une confiance rciproque. Mais cest lentrepreneur de convaincre le banquier de son projet et de sa viabilit. il est recommand de se faire assister par quelquun qui a une certaine connaissance professionnelle dans ce domaine, comme votre comptable. Voici dj quelques conseils pour vous aider prparer votre dossier de demande de crdit :

Vendez dabord votre projet. elaborez un business plan raliste et montrez-vous critique envers vous-mme cet gard.

parlez-en votre conjoint. dterminez jusquo vous tes prt vous engager personnellement.

prenez rendez-vous avec votre comptable et prparez votre dossier de crdit avec lui.

prvoyez un plan trois ans et soignez la premire anne. Le banquier va faire trs attention aux chiffres qui lui sont soumis.

dopez votre bilan.

Montrez que vous participez galement leffort. cela dmontre que vous croyez en votre projet.

ne ngociez que ce qui est ngociable. ne perdez pas de temps inutile.

Vrifiez le type de crdit qui est octroy.

examinez attentivement les cautions.

envisagez un contrle budgtaire intervalle rgulier.

analysez rgulirement les opportunits de cost-cutting et nettoyez rguli-rement votre bilan avec laide dun professionnel comptable.

evitez les cautions, les clauses restrictives,

Loffre de crdits est trs vaste. Le type de crdit peut varier selon la taille de la socit, la finalit de lemprunt, le type dinvestissements financer. Les entre-prises qui dmarrent ont gnralement besoin de deux sortes de crdits :


emprunt pour financer lacquisition dactifs : il sagit demprunts destins financer entre autres des btiments, des machines, du matriel en gnral il sagit dun crdit dinvestissement ou dun leasing. La dure de lemprunt doit correspondre la dure de vie conomique de lobjet financer.

crdit destin financer le cycle dexploitation ou le fonds de roulement de lentreprise : ces crdits seront destins financer les besoins de trsorerie et se situent dans le court terme. il peut sagir de crdits de caisse et de crdits descompte.

3. Constitution de garanties Lorsque vous souscrivez un crdit professionnel un organisme financier il va exiger des garanties.

chaque crdit octroy par un partenaire financier comporte un risque plus ou moins important pour ce dernier. Le risque est qu un certain moment, lemprunteur ne puisse plus faire face ses engagements et que le prteur ne rcupre pas la totalit du capital prt. cest pour se protger contre ce risque quune banque ou autres prteurs vont sassurer de prendre ds le dpart des garanties relatives ce risque.

plusieurs facteurs vont influencer le risque. Le prteur va devoir faire une analyse trs large du projet et va devoir ausculter les diffrentes aspects sur le plan commercial, industriel, humain et financier pour dgager un avis sur le risque.

On distingue en gnral deux grands types de garanties : les garanties relles et les garanties morales. une garantie relle est une crance privilgie sur un bien meuble ou immeuble appartenant lemprunteur ou une tierce personne qui confre au prteur un droit de prfrence sur le prix de ralisation de ce bien. par contre, les garanties morales ne confrent aucune crance privilgie la banque. en cas de dnonciation du crdit, le prteur se trouvera dans une liste au mme rang voir aprs dautres cranciers.

une des garanties relles la plus connue est lhypothque. Mais il y en a dautres comme la mise en gage des titres ou de valeurs, la garantie bancaire, la mise en gage du fonds de commerce, le dpt de facture, le fonds de garantie, les assu-rances crdit, solde restant d.

par contre une garantie morale repose entirement sur la confiance que la banque accorde son client, sur sa capacit respecter ses engagements. dans les garan-ties morales on retrouve la caution, le co-emprunteur, le mandat hypothcaire, la cession de rmunration

lhypothque est un droit rel du prteur sur un immeuble remis en garantie. en cas de dfaillance de lemprunteur, la banque pourra demander la vente de cet immeuble. Le prix de vente servira rembourser le crdit. dans le cadre dun crdit professionnel, limmeuble remis en garantie peut soit tre limmeuble financ pour


lequel un crdit est demand, soit un immeuble appartenant une tierce personne (par exemple, un administrateur de socit peut remettre un immeuble priv en garantie pour un crdit de sa socit).

le mandat est une convention par laquelle le propritaire dun bien donne un mandat irrvocable au prteur de prendre une hypothque sur un immeuble quand il le souhaite et aux frais du mandant. Les frais sont nettement infrieurs aux frais dhypothque. pour le prteur, cela ne reprsente pas une garantie relle, car rien nempche une autre banque de prendre une hypothque en 1er rang sur le bien entre-temps.

se porter caution pour quelquun veut dire sengager payer sa place sil ne paye pas sa dette lui-mme.

si lemprunteur ne prsente pas suffisamment de garanties pour le rembour-sement, lorganisme financier peut exiger lintervention dune ou de plusieurs cautions.

La caution peut tre solidaire, cela implique que ds que lemprunteur arrte ses paiements, le prteur peut exiger la caution de payer la dette totale restant due comme si il tait lemprunteur principal.

La caution peut-tre indivisible, cela implique que si plusieurs personnes ont accept de se porter caution, le crancier se rserve le droit de rclamer lenti-ret de la somme nimporte laquelle des cautions. il faut donc tre trs prudent avant de signer caution pour un proche !

La valeur accorde une garantie relle dpend du pouvoir demprunt quon lui accorde. On dtermine un pourcentage de la valeur relle de ce bien. plus ce bien est spcifique, plus il sera difficile de ralisation, et on lui accordera un pouvoir demprunt moins important.

Fonds Bruxellois de Garantiesi vous ne pouvez offrir de garantie votre prteur, vous pouvez faire appel un fonds de garantie. a Bruxelles, il existe le Fonds Bruxellois de Garantie qui est destin promouvoir laccs aux crdits des pMe et des indpendants dans le cadre de leurs activits professionnelles. Le Fonds met un engagement vis--vis de la banque garantissant en cas de dfaillance de lemprunteur une intervention dans la perte concurrence dun certain pourcentage dtermin au dpart.

La mission du Fonds Bruxellois de Garantie consiste fournir aux organismes de crdit, moyennant le paiement dune contribution annuelle, une part substantielle des garanties quils exigent des pMe et des indpendants pour loctroi de crdits professionnels en rgion de Bruxelles-capitale.

sont admissibles une intervention du Fonds de Garantie les demandeurs suivants : la micro-entreprise, la petite et moyenne entreprise, les personnes physiques, y compris les professions librales et les asbl.


tous les secteurs dactivit sont admis sauf ceux :

repris dans lannexe 1 du rglement du Fonds Bruxellois de Garantie, tels que le secteur public, les notaires, les huissiers, ...

repris dans la rglementation europenne de Minimis (rglement n1998/2006 rglement (ce) n1998/2006 de la commission du 15 dcembre 2006 concernant lapplication des articles 87 et 88 du trait aux aides de Minimis (JO L 379 du 28/12/2006), dont notamment la production primaire de produits agricoles, lexportation, les oprations relevant de lutilisation de produits nationaux de prfrence aux produits imports, lacquisition de vhi-cules de transport routier de marchandises ralis pour compte dautrui et les oprations menes par des entreprises en difficult.

Les investissements doivent tre raliss en rgion de Bruxelles-capitale.

La demande de garantie du Fonds peut tre introduite de trois manires diffrentes :

Pour des montants allant jusqu 500 000

le Praccord : la pMe ou lindpendant introduit sa demande directement au Fonds pour obtenir un accord pralable de principe (valable 4 mois) sur loctroi de la garantie du crdit (dlai : 15 jours). elle consultera ensuite la banque de son choix pour la demande dun crdit. La banque devra, par la suite, demander au Fonds Bruxellois de Garantie de confirmer ce praccord.

la Garantie sur demande : la banque introduit un dossier de demande de garantie ou, le cas chant, une demande de confirmation de laccord de principe le cas chant, au Fonds et joue ainsi le rle dintermdiaire entre son client -le demandeur de crdit- et le Fonds Bruxellois de Garantie, donneur de garantie (dlai : 15 jours).

Pour des montants infrieurs 250 000 (y compris les interventions existantes).

la Garantie Expresse dite de crise remplace la garantie simplifie du 15 fvrier 2009 au 31/12/2009. La Garantie expresse : est une mesure de crise mise en place afin de rpondre aux besoins que subissent les entreprises en terme de financement. Moyennant certaines conditions, une banque peut engager directement le la garantie du Fonds. La confirmation du Fonds se fait dans les 5 jours. Le crdit couvert doit tre destin financer directement les investissements immobiliers, matriels et immatriels, les leasing finan-ciers, la reprise dune activit professionnelle, un crdit de cautionnement, un crdit de trsorerie. Le montant maximum de la couverture de Fonds ne peut pas dpasser 250.000 . La caution solidaire et indivisible dun ou des asso-cis actifs, grants ou administrateurs, est affecte, tout le moins, dans le cadre dune garantie gnrale, la couverture du risque global du crdit concurrence dau moins 50% du montant de la Garantie.

si lintervention demande au Fonds dpasse 500.000 par personne, par entre-prise ou par groupe dentreprises, y compris les interventions existantes, la


demande doit tre accompagne dune autorisation ministrielle pralable, dlivre par le Ministre de leconomie de la rgion de Bruxelles-capitale.

Les crdits pouvant bnficier de lintervention du Fonds Bruxellois de Garantie sont des crdits professionnels destins financer des investissements immobi-liers, matriels et immatriels ; du fonds de roulement ; reprise dune activit ; les oprations de leasing financier remboursement de crdits pour lamlioration de la structure financire ; faire face aux consquences ngatives ponctuelles dune calamit naturelle, de travaux ou dun vnement

lintervention du Fonds est limite 80% du montant du crdit. Les interventions du Fonds garantissent les montants des crdits, en principal, lexclusion des intrts et indemnits de toute nature. Les interventions du Fonds garantissent galement les frais et honoraires.

La dure maximale dintervention pour les garanties sur demande et le praccord est, en principe, de 10 ans. pour les crdits court terme la dure est 5ans pour les montants de moins de 50.000 et de 2 ans pour les montants de plus de 50.000. pour la Garantie expresse la dure maximale dintervention du Fonds est de 5 ans.


FAIRE APPEl DEs sUBsIDEs

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il est important de savoir quil existe toute une srie dincitants auxquels vous pouvez faire appel lors du lancement de votre affaire. ces incitants peuvent vous aider allger la charge financire dun certain nombre dinvestissements.

cette aide peut provenir de pouvoirs publics diffrents niveaux comme lunion europenne, le Gouvernement fdral, la rgion de Bruxelles-capitale, les communauts, voire, dans certains cas, les communes.

Les objectifs de ces aides peuvent tre trs varis : encouragement linvestis-sement, stimulation des exportations, recherche et dveloppement, embauche, formation

enfin, ces aides peuvent prendre des formes varies comme loctroi de primes, dexonrations fiscales, de capital-risque

dans ce chapitre, nous allons nous limiter aux mesures daide financire qui peuvent se rvler intressantes pour les entrepreneurs bruxellois qui dmarrent. sachez toutefois quil ne sagit que dune slection parmi loffre plthorique daides financires. pour en savoir plus sur les mesures daide applicables votre socit, nhsitez pas consulter notre base de donnes sur les aides et laccompagnement des entreprises bruxelloises ladresse suivante www.ecosubsibru.be . celle-ci vous permet, via diffrentes mthodes de recherche, dobtenir un aperu des aides financires qui vous sont accessibles. en outre, vous pouvez y tlcharger la plupart des formulaires de demande.

1. Aide pour les investissements gnrauxLaide financire qui est de loin la plus connue des entrepreneurs est laide pour les investissements gnraux. elle est accessible aux micro, petites et moyennes entreprises.

Les grandes entreprises en sont exclues ainsi que certains secteurs dactivits tels que les pharmacies, les avocats et les notaires.

catgorie effectif chiffre daffaires total du bilan

Microentreprise < 10 2 millions 2 millions

petite entreprise < 50 10 millions 10 millions

entreprise moyenne < 250 50 millions 43 millions

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