HARMAAN TALOUDEN

JA TALOUSRIKOLLISUUDEN

TORJUNTAKAMPANJA

Oppituntimateriaali

Mitä on

harmaa talous?

Toimintaa,

jossa lakisääteisiä velvoitteita

laiminlyödään verojen, eläke-,

tapaturma- tai

työttömyysvakuutusmaksujen

taikka tullin perimien

maksujen välttämiseksi.

Myös yksityishenkilön tekemät

pimeät työt ovat osa harmaata

taloutta.

Lähtökohdiltaan rikollista toimintaa,

jossa pyritään hankkimaan

taloudellista hyötyä. Tällaista

toimintaa ovat esimerkiksi huumaus-

ja dopingaineiden kauppa.

Yrityksen ja yhteisön toiminnan

tai julkishallinnon yhteydessä

tai näitä hyväksi käyttäen

tapahtuvat rangaistavat teot

tai laiminlyönnit jotka tähtäävät

taloudelliseen hyötyyn.

Harmaan talouden

yhteiskunnallisia

vaikutuksia

7

Harmaan talouden ja talousrikollisuuden määrä on

4 - 5 % Suomen bruttokansantuotteesta.

TALOUDELLISET VAHINGOT OVAT YHTEENSÄ

5 - 7 MILJARDIA EUROA.

HARMAAN TALOUDEN VAHINKOJA

ERÄILLÄ TOIMIALOILLA

- Arvioituja vahinkoja verojen ja muiden

lakisääteisten maksujen laiminlyönnin seurauksena.

Rakennusala:

- 400 – 500 miljoonaa € vuodessa

Majoitus- ja ravitsemusala:

- 300 - 400 miljoonaa € vuodessa

Poliisin tutkimien talousrikosten arvioidut

vuosittaiset vahingot ovat noin 110 miljoonaa euroa.

Poliisin takaisin saama rikoshyöty vuodessa noin 36

miljoonaa euroa.

Talousrikollisuus on suurelta osin

piilorikollisuutta - vain noin 10 %

talousrikoksista tulee viranomaisten tietoon.

Taloudellisessa laskusuhdanteessa

harmaan talouden määrä yleensä kasvaa.

Talousrikollisuus on usein ammattimaista ja

suunnitelmallista.

Rikollisryhmät harjoittavat varsinaisen

laittoman toiminnan sivussa myös itsessään

laillista liiketoimintaa, jonka yhteydessä

syyllistytään rikoksiin.

Järjestäytynyt rikollisuus on mukana

Ihmiskaupassa ja työvoiman hyväksikäytössä

esimerkiksi rakennusalalla.

12

HARMAAN TALOUDEN ILMIÖITÄ ARJESSA

- pimeä työ, pimeä palkanmaksu

- ohimyynti ja tulonsalaukset

- tuoteväärennökset

- elintarviketurvallisuuteen liittyvät

laiminlyönnit

- rekrytointi rikollisten ”välikädeksi”

- työperäinen ihmiskauppa

- työturvallisuuden laiminlyönnit

- ympäristön turmeleminen

PIMEÄ TYÖ JA PALKANMAKSU

- Työskentelemällä pimeästi astut

käytännössä kaiken työntekijää

suojaavan lainsäädännön

ulkopuolelle.

- Työturvallisuusasioista jätetään usein

huolehtimatta.

- Sinulla ei ole oikeutta mm.

ylityökorvauksiin ja sairausajan

palkkaan.

- Jos työnantaja jättää palkan

maksamatta tai tekee konkurssin

et voi periä sitä mistään.

OHIMYYNTI JA TULONSALAUKSET

- Voidaan epäillä esimerkiksi silloin, kun yritys

ei anna ostoksesta kuittia.

- Rahat menevät suoraan omistajan taskuun ja

verot jätetään maksamatta.

- Näyttäytyy kirjanpitoon tulouttamatta

jätettynä myyntinä, näistä tuloista maksettuina

pimeinä palkkoina ja omistajan peiteltyinä

osinkoina

- Yrityksen tuotteet tai palvelut ovat jatkuvasti

huomattavasti yleistä hintatasoa alhaisempia.

- Vaatimalla kuitin huolehdit siitä, että

ostoksesta jää jälki yrityksen kassavirtaan

- Kuitinantopakko voimaan vuonna 2014?

ELINTARVIKETURVALLISUUSRISKIT

- Ravitsemusalan elintarvikehygienian valvonta

on tarkkaa - paitsi harmaan talouden

ravintoloiden, joita on erittäin vaikea valvoa.

- Harmaan talouden yrittäjällä ei ole tietoa eikä

välttämättä kiinnostusta tuotteiden

alkuperästä, valmistustavasta tai

käsittelyketjusta.

- Elintarvikkeisiin liittyvät petokset ja

väärennökset kulkevat useimmiten käsi

kädessä verojen laiminlyönnin kanssa.

HARMAA TUONTI JA VÄÄRENNETYT TUOTTEET

- Mitä tahansa voidaan väärentää.

- Tuotteita tuodaan pimeästi ulkomailta

myyntiin eikä niistä toimiteta lakisääteisiä

maksuja.

- Viranomaisvalvonnan ulkopuolella jäävissä

tuotteissa voi piillä myös turvallisuus - ja

terveysriskejä.

- Tuotteiden laatua ei voida varmistaa eikä

kuluttajansuojalaki tule avuksi.

SINUT KIN VOIDAAN REKRYTOIDA RIKOLLISEN

TOIMINTAAN

- Saatat törmätä henkilöihin tai yrityksiin, jotka

pyytävät pankkitiliäsi käyttöönsä korvausta

vastaan.

- Tarkoituksena on rikollisen rahan alkuperän

häivyttäminen eli rahanpesu.

- Rahanpesu on olennainen

osa järjestäytyneen rikollisuuden

toimintaa. saadulla hyödyllä rahoitetaan uusia

rikoksia.

TOIMINTA BULVAANINA ELI VÄLIKÄTENÄ

- Yrityksiin etsitään muodollisiksi

vastuuhenkilöiksi ihmisiä ”puhtailla tiedoilla” eli

henkilöllä ei ole esimerkiksi

maksuhäiriömerkintöjä tai rikosrekisteriä.

- Bulvaani ei todellisuudessa toimi yrityksessä,

vaan yrityksen toiminnasta vastaavat muut

henkilöt. Heillä ei välttämättä ole edes oikeutta

harjoittaa yritystoimintaa liiketoimintakiellon tai

rikollisjärjestökytkentöjen vuoksi.

- Antamalla tietosi ja suostumuksesi omien

tietojen hyödyntämiseen voit syyllistyä

rekisterimerkintärikokseen.

HARMAAN TALOUDEN UHRI KERTOO

Työperäinen ihmiskauppa ja

työturvallisuuden laiminlyönnit

- Ihmiskaupassa on kyse ulkomaalaisten

työntekijöiden taloudellisesta hyväksikäytöstä,

johon liittyy muun muassa ihmisoikeuksien

polkemista, väkivaltaa ja kontrollointia.

Työntekijöiltä voidaan vaatia tuhansien eurojen

välityspalkkioita työpaikoista.

- Harmaan talouden yrittäjä teettää töitä

ehdoilla millä hyvänsä eikä huolehdi

työturvallisuudestasi.

- Työturvallisuuden laiminlyönneistä kertoo

esimerkiksi puutteellinen perehdyttäminen ja

suojavälineiden puuttuminen, liian lyhyet

lepotauot ja liian tiukoiksi laaditut

työaikataulut.

Ympäristön turmeleminen ja laiminlyönnit

- Ympäristön pilaantumista aiheuttavaan

toimintaan liittyy useimmiten taloudellisen

hyödyn tavoittelu ja harmaa talous. Laittoman

toiminnan harjoittaja haluaa säästää esimerkiksi

jätehuoltokustannuksissa tai

ympäristönsuojeluun liittyvissä investoinneissa.

Esimerkkejä :

- roskaaminen ja jätehuollon laiminlyönnit

- rakennus- ja purkujätteen laiton hävittäminen

- laittomat autopurkamot ja romunkerääjät

-maa-ainesten luvaton otto ja läjitys

- ongelmajätteiden epäasiallinen varastointi ja käsittely

- harvinaisten eliö- tai eläinlajien laiton keräily ja

maastavienti

Meillä kaikille on oikeus puhtaaseen ja

turvalliseen ympäristöön.

- Tee töitä vain verokortilla.

- Vaadi aina palkkalaskelma.

- Varmista, että saat palkkasi pankkitilille.

- Vaadi kirjallinen työsopimus.

- Tarkista vuosittain työeläkeotteesi.

- Ostaessasi kotitalous- ja remontointipalveluja tarkista,

että yritys on ennakkoperintä- ja alv- rekisterissä ks.

www.ytj.fi

- Huolehdi yrittäjänä veroista, eläke- ja

tapaturmavakuuttamisesta.

- Varmista, että saat ostoksistasi kuitin.

MITÄ VOIT TEHDÄ?

SISÄASIAINMINISTERIÖ

OIKEUSMINISTERIÖ

SOSIAALI- JA TERVEYSMINISTERIÖ

VALTIOVARAINMINISTERIÖ

TYÖ- JA ELINKEINOMINISTERIÖ

POLIISI

TULLI

VEROHALLINTO

AKAVA

ELINTARVIKETURVALLISUUSVIRASTO

EVIRA

ELÄKETURVAKESKUS

FINANSSIALAN KESKUSLIITTO

KIINTEISTÖPALVELUT

MATKAILU- JA RAVINTOLAPALVELUT MARA

PALKANSAAJAJÄRJESTÖ PARDIA

PALVELUALOJEN AMMATTILIITTO PAM

RAKENNUSLIITTO

RAKENNUSTEOLLISUUS RT

RAKENNUSMESTARIT JA INSINÖÖRIT AMK RKL

SAK

STTK

SUOMEN YRITTÄJÄT

SÄHKÖ- JA TELEURAKOITSIJALIITTO STUL

KUVITUKSET:

Jesse Auervaara

Rami Niemi

Miika Saksi

www.agentpekka.fi

PELI, WEB, TESTI:

www.greatapes.fi

VALOKUVAT:

Anna Myllyniemi

SUUNNITTELU:

Markkinointitoimisto Kitchen

www.thekitchen.fi/