HEP d.d.

NEREVIDIRANI POLUGODIŠNJI

NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ

ZA RAZDOBLJE I – VI 2019.

Zagreb, rujan 2019.

2

SADRŽAJ:

I. IZVJEŠĆE UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA

REZULTATA POSLOVANJA – MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

II. POLUGODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

a) Bilanca – izvještaj o financijskom položaju

b) Račun dobiti i gubitka – izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti

c) Izvještaj o novčanom tijeku

d) Izvještaj o promjenama kapitala

III. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE

POLUGODIŠNJEG FINANCIJSKOG IZVJEŠTAJA

3

I. IZVJEŠĆE UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA – MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

Prema nerevidiranim polugodišnjim financijskim izvještajima, Hrvatska elektroprivreda d.d. je u prvom

polugodištu 2019. godine ostvarila neto dobit u iznosu od 1.290,6 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju

2018. godine ostvarena neto dobit u iznosu od 723,2 milijuna kuna.

Poslovni prihodi u prvom polugodištu 2019. godine iznose 4.870,6 milijuna kuna te su ostvarili rast od 510,8

milijuna kuna, 11,7% više u odnosu na isto razdoblje 2018. godine. Prihodi od prodaje električne energije

veći su za 632,0 milijuna kuna zbog rasta potrošnje i rasta prosječne prodajne cijene za kupce poduzetništva

HEP Opskrbe.

Prihodi od prodaje plina na tržištu manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 316,2 milijuna

kuna zbog opskrbe plinom domaćeg industrijskog kupca u 2018. godini. Kupca se u 2019. godini ne

opskrbljuje, te su manji i troškovi nabave plina. Prihod od prodaje plina na veleprodajnom tržištu veći je 22,8

milijuna kuna zbog 9,7% više cijene koja se primjenjuje od 1. travnja 2019. godine.

Poslovni rashodi iznose 4.430,4 milijuna kuna i veći su za 460,9 milijuna kuna (11,6%) u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine, zbog većih troškova nabave električne energije za 695,3 milijuna kuna jer je,

uslijed nepovoljnije hidrologije i veće prodaje električne energije krajnjim kupcima, povećana nabava na

tržištu uz rast nabavnih cijena električne energije. Također, zbog veće prosječne nabavne cijene za 9,1%,

troškovi nabave plina za veleprodajno tržište veći su za 66,3 milijuna kuna.

Svi ostali poslovni rashodi veći su za 86,7 milijuna kuna, najvećim dijelom zbog većih troškova prodaje

emisijskih jedinica CO2 povećanih zbog više nabavne cijene.

Od financijskih aktivnosti ostvarena je neto dobit od 916,0 milijuna kuna. Financijski prihodi iznose 1.027,0

milijuna kuna i u odnosu na prvo polugodište 2018. godine veći su za 86,6%. Najveći dio financijskih prihoda

odnosi se na prihod od udjela u dobiti povezanih društava – 80,7%. Financijski rashodi iznose 111,1 milijun

kuna i manji su u odnosu na prvo polugodište 2018. godine za 16,9% zbog manjih negativnih tečajnih

razlika.

Glavna skupština Hrvatske elektroprivrede d.d. je 4. srpnja 2019. godine donijela odluku o isplati 212,4

milijuna kuna iz dobiti za 2018. godinu u korist Državnog proračuna, a isplata je izvršena 16. srpnja 2019.

godine.

Tijekom prvog polugodišta 2019. godine dospjele obveze su podmirivane u roku dospijeća, a za financiranje

investicija korištena su vlastita sredstva, krediti EBRD-a i EIB-a te sredstva iz EU fondova. HEP d.d. ima s

bankama ugovoreno nekoliko srednjoročnih okvira, čime je osigurana srednjoročna financijska rezerva te su

osigurani kvalitetni i stabilni izvori financiranja obrtnog kapitala. Obveze po izdanim obveznicama i

dugoročnim kreditima, uključujući tekuće dospijeće, iznose 3.776,0 milijuna kuna te su smanjene za 2,9% u

odnosu na početak godine, zbog otkupa vlastitih obveznica i redovne otplate dugoročnih kredita.

U prvom polugodištu 2019. godine ostvareno je 55,4 milijuna kuna investicija kroz ulaganja u izgradnju i

pripremu izgradnje energetskih objekata te izgradnju informatičko-komunikacijske infrastrukture.

4

II. POLUGODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

a) Bilanca na dan 30.06.2018. godine

- u kn -

Naziv pozicije AOP oznaka

31.12.2018. 30.06.2019

1 2 3 4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) 002 27.846.775.421 27.589.987.631

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 138.163.197 136.748.785

1. Izdaci za razvoj 004

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

005 113.245.865 110.235.664

3. Goodwill 006

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007

5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 24.917.332 26.513.121

6. Ostala nematerijalna imovina 009

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 700.912.531 714.525.029

1. Zemljište 011 67.546.667 67.546.667

2. Građevinski objekti 012 178.806.478 175.791.264

3. Postrojenja i oprema 013 212.759.995 187.109.013

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 8.236.011 7.207.677

5. Biološka imovina 015

6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 91.844.690 94.434.690

7. Materijalna imovina u pripremi 017 121.885.481 162.602.509

8. Ostala materijalna imovina 018 342.793 342.793

9. Ulaganje u nekretnine 019 19.490.416 19.490.416

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 10.326.165.966 10.712.479.587

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 021 7.797.053.901 8.090.840.757

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 022

3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 023 515.162.016 631.396.155

4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom

024 1.781.594.850 1.754.418.905

5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom

025

6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom

026 35.644.938 0

7. Ulaganja u vrijednosne papire 027

8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028

9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 029

10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030 196.710.261 235.823.770

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 16.548.633.853 15.914.831.620

1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 032 16.548.243.514 15.914.502.658

2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 033

3. Potraživanja od kupaca 034

4. Ostala potraživanja 035 390.339 328.962

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 132.899.874 111.402.610

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 6.507.749.876 7.218.473.834

I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 638.606.153 577.777.691

1. Sirovine i materijal 039 3.012.490 3.520.493

5

2. Proizvodnja u tijeku 040

3. Gotovi proizvodi 041

4. Trgovačka roba 042 635.593.663 574.257.198

5. Predujmovi za zalihe 043

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044

7. Biološka imovina 045

II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 4.049.747.777 4.886.781.381

1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 047 3.727.787.144 4.570.118.282

2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 048 4.281.702 0

3. Potraživanja od kupaca 049 302.582.154 299.267.968

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 050 112.512 142.877

5. Potraživanja od države i drugih institucija 051

6. Ostala potraživanja 052 14.984.265 17.252.254

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 207.454.920 285.494.224

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 055

3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 056 118.187.789 212.927.492

4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom

057

5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom

058

6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom

059

7. Ulaganja u vrijednosne papire 060

8. Dani zajmovi, depoziti i slično 061 89.267.131 72.566.732

9. Ostala financijska imovina 062

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 063 1.611.941.026 1.468.420.538

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

064 17.394.810 11.247.628

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) 065 34.371.920.107 34.819.709.093

F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 3.113.279.533 3.532.447.161

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) 067 25.217.255.323 26.294.183.769

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 068 19.792.159.200 19.792.159.200

II. KAPITALNE REZERVE 069

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 070 470.002.370 487.701.173

1. Zakonske rezerve 071 406.065.721 423.764.524

2. Rezerve za vlastite dionice 072

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 073

4. Statutarne rezerve 074

5. Ostale rezerve 075 63.936.649 63.936.649

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 076

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 077 40.406.826 73.314.814

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 078 40.406.826 73.314.814

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 079

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu 080

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 081 4.560.710.852 4.683.346.284

1. Zadržana dobit 082 4.560.710.852 4.683.346.284

2. Preneseni gubitak 083

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 084 353.976.075 1.257.662.298

1. Dobit poslovne godine 085 353.976.075 1.257.662.298

2. Gubitak poslovne godine 086

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES 087

6

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 088 221.244.278 226.696.240

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 089 20.746.439 15.995.130

2. Rezerviranja za porezne obveze 090

3. Rezerviranja za započete sudske sporove 091 178.867.022 189.070.293

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 092

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 093

6. Druga rezerviranja 094 21.630.817 21.630.817

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 095 4.889.044.292 4.725.249.861

1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 096 4.886.587

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 097

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 098

4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom

099

5. Obveze za zajmove, depozite i slično 100

6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 101 217.454.632 198.865.772

7. Obveze za predujmove 102

8. Obveze prema dobavljačima 103 10.857.623 10.459.043

9. Obveze po vrijednosnim papirima 104 3.560.374.689 3.503.257.734

10. Ostale dugoročne obveze 105 1.094.916.600 992.630.537

11. Odgođena porezna obveza 106 5.440.748 15.150.188

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 107 4.039.053.525 3.548.193.138

1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 108 3.071.740.501 2.638.075.480

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 109

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 110

4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom

111

5. Obveze za zajmove, depozite i slično 112

6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 113 112.061.496 73.873.423

7. Obveze za predujmove 114 796.354 1.224.913

8. Obveze prema dobavljačima 115 664.047.929 436.981.721

9. Obveze po vrijednosnim papirima 116

10. Obveze prema zaposlenicima 117 7.411.450 7.379.061

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 118 133.215.184 114.929.116

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 119

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 120 212.385.645

14. Ostale kratkoročne obveze 121 49.780.611 63.343.779

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

122 5.322.689 25.386.085

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) 123 34.371.920.107 34.819.709.093

G) IZVANBILANČNI ZAPISI 124 3.113.279.533 3.532.447.161

7

b) Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. do 30.06.2019. god.

- u kn -

Naziv pozicije AOP

oznaka Isto razdoblje

prethodne godine Tekuće razdoblje

1 2 3 4

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 125 4.359.715.818 4.870.560.126

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 126 1.736.682.685 2.128.767.551

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 127 2.590.984.437 2.712.733.739

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 128 363.054 287.130

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 129 19.742.624 15.971.855

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 130 11.943.018 12.799.851

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

131 3.969.531.300 4.430.382.832

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

132

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) 133 3.576.916.978 3.937.498.477

a) Troškovi sirovina i materijala 134 2.832.644.029 3.139.315.291

b) Troškovi prodane robe 135 562.893.731 622.154.567

c) Ostali vanjski troškovi 136 181.379.218 176.028.619

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) 137 48.182.539 51.406.819

a) Neto plaće i nadnice 138 27.748.292 29.817.415

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 139 13.654.739 14.706.264

c) Doprinosi na plaće 140 6.779.508 6.883.140

4. Amortizacija 141 25.939.768 30.391.933

5. Ostali troškovi 142 171.750.235 360.942.746

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) 143 145.290.946 19.624.488

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 144

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 145 145.290.946 19.624.488

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) 146 243.021 30.356.114

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 147 206.658 868.904

b) Rezerviranja za porezne obveze 148

c) Rezerviranja za započete sudske sporove 149 36.363 10.203.271

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 150

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 151

f) Druga rezerviranja 152 19.283.939

8. Ostali poslovni rashodi 153 1.207.813 162.255

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 154 550.476.023 1.027.022.006

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 155 340.243.225 828.296.943

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima

156

3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe

157

4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

158 54.636.797 53.771.268

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

159 434.531 434.531

6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 160

7. Ostali prihodi s osnove kamata 161 1.429.122 7.214.097

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 162 84.111.122 20.089.955

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 163 69.178.266 116.955.991

10. Ostali financijski prihodi 164 442.960 259.221

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 165 133.617.084 111.053.011

8

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

166 0 129.759

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 167 10.662.254 1.928.679

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 168 89.676.117 88.203.750

4. Tečajne razlike i drugi rashodi 169 33.101.247 20.790.782

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 170 177.466

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 171

7. Ostali financijski rashodi 172 0 41

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

173

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 174

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

175

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 176

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) 177 4.910.191.841 5.897.582.132

X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) 178 4.103.148.384 4.541.435.843

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 179 807.043.457 1.356.146.289

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 180 807.043.457 1.356.146.289

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) 181 0 0

XII. POREZ NA DOBIT 182 74.487.029 98.483.991

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 183 732.556.428 1.257.662.298

1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 184 732.556.428 1.257.662.298

2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) 185 0 0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

186 0 0

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 187

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 188

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 189

1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 190

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) 191

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) 192

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 193

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) 194

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) 195

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) 196

1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) 197

2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) 198

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 199 0 0

1. Pripisana imateljima kapitala matice 200

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 201

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 202 732.556.428 1.257.662.298

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

(AOP 204 do 211) 203 -9.317.838 32.907.988

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 204

2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

205

3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju

206 -9.317.838 32.907.988

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 207

9

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu

208

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom

209

7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 210

8. Ostale nevlasničke promjene kapitala 211

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 212

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP

203-212) 213 -9.317.838 32.907.988

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP

202+213) 214 723.238.590 1.290.570.286

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP

216+217) 215 0 0

1. Pripisana imateljima kapitala matice 216

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 217

10

c) Izvještaj o novčanom tijeku u razdoblju od 01.01. do 30.06.2019. god.

- Direktna metoda - u kn -

Naziv pozicije AOP

oznaka Isto razdoblje

prethodne godine Tekuće razdoblje

1 2 3 4

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Novčani primici od kupaca 001 6.537.521.988 7.103.764.629

2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 002 1.543.572 6.274.953

3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 003

4. Novčani primici s osnove povrata poreza 004 88.195.397 0

5. Novčani izdaci dobavljačima 005 -4.722.364.949 -6.154.909.269

6. Novčani izdaci za zaposlene 006 -40.646.808 -44.180.852

7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 007

8. Ostali novčani primici i izdaci 008 -705.445.568 -620.583.225

I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) 009 1.158.803.632 290.366.236

9. Novčani izdaci za kamate 010 -91.364.668 -88.711.772

10. Plaćeni porez na dobit 011 -53.376.215 -40.660.913

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

(AOP 009 do 011) 012 1.014.062.749 160.993.551

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

013 343.590 413.514

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 014

3. Novčani primici od kamata 015

4. Novčani primici od dividendi 016 155.576.773 219.366.327

5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

017

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 018 4.678.082 7.260.441

II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP

013 do 018) 019 160.598.445 227.040.282

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

020 -39.094.685 -59.673.410

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 021

3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga 022 0 -173.474.349

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 023

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 024 0 -245.598.598

III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP

020 do 024) 025 -39.094.685 -478.746.357

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

(AOP 019 + 025) 026 121.503.760 -251.706.075

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 027

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

028

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

029

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 030 91.657.650 59.350.192

IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027

do 030) 031 91.657.650 59.350.192

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

032 -185.894.925 -107.241.832

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 033

11

3. Novčani izdaci za financijski najam 034

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

035

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 036 -3.962.384 -4.916.324

V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032

do 036) 037 -189.857.309 -112.158.156

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

(AOP 031+037) 038 -98.199.659 -52.807.964

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima

039

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA

(AOP 012 + 026 + 038 + 039) 040 1.037.366.850 -143.520.488

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

041 925.173.847 1.611.941.026

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA

(AOP 040+041) 042 1.962.540.697 1.468.420.538

d) Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 01.01.do 30.06.2019. god.

13