Hoja de Trabajo Caso p

LIBRO DIARIO1

0 1101 CAJA Y BANCOS

1101.0101 Caja M/N 7,000.00

1101.030102 Recursos Directamente Recaudados 80,000.00

1101.030109 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales 64,000.00

1201 CUENTAS POR COBRAR

1201.0101 Impuestos 70,000.00

1201.0302 Derechos Y Tasas Administrativos 14,000.00

1301 BIENES Y SUMINISTRO DE FUNCIONAMIENTO

1301.0301 Combustibles Y Carburantes 5,000.00

1301.050102 Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina 15,000.00

1301.050301 Aseo, Limpieza Y Tocador 10,000.00

1301.1101 Para Edificios Y Estructuras 10,000.00

1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS

1501.0201 Edificios Administrativos 800,000.00

1502 ACTIVOS NO PRODUCIDOS

1502.0101 Terrenos Urbanos 200,000.00

1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1503.0101 Para Transporte Terrestre 25,000.00

1503.020101 Maquinas Y Equipos De Oficina 85,000.00

1503.020102 Mobiliario De Oficina 5,000.00

1503.020301 Equipos Computacionales Y Periféricos 10,000.00

1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR)

1508.0102 Edificios O Unidades No Residenciales 54,000.00

1508.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros. 36,000.00

1508.0201 Vehículo 10,000.00

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar 80,000.00

2102

2102.03 Compensación Por Tiempo De Servicios Por Pagar 6,000.00

3101 HACIENDA NACIONAL

3101.01 Capitalización Hacienda Nacional Adicional 1,000,000.00

3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

3201.010102 Gobierno Nacional 84,000.00

REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

3401 RESULTADOS ACUMULADOS

3401.01 Superavit Acumulado 130,000.00

01/01/2007 por el inventario inicial de apertural del periodo 2008

1 2

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS


82010401 Donaciones 75,000.00

82010402 Transferencias 75,000.00

82010502 Fondo De Compensación Municipal 450,000.00

82010503 Impuestos Municipales 300,000.00

8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO IN


81010401 Donaciones 75,000.00




x/x Aprobacion del presupuesto de ingreso

3

8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y

8101.01 Recursos Ordinarios 100,000.00

81010201 Recursos Directamente Recaudados 325,000.00

81010401 Donaciones 75,000.00




81010504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Particip 300,000.00

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS

8301.01 Recursos Ordinarios 100,000.00

83010201 Recursos Directamente Recaudados 325,000.00

83010401 Donaciones 75,000.00




83010504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Particip 300,000.00

x/x Aprobacion del presupuesto de gasto

4

2 1201 CUENTAS POR COBRAR

1201.0101 Impuestos 450,000.00


1201.0402 Rentas De La Propiedad Real 260,000.00

4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD

4102010101 Predial 425,000.00

4102010201 Alcabala 25,000.00

4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS

4302050201 Licencia De Construcción 25,000.00

4302090104 Licencias De Funcionamiento Y Otros 40,000.00

4303 VENTA DE SERVICIOS

43030501 Inmuebles Y Terrenos 225,000.00

4303090223 Limpieza Pública 35,000.00

X/X P or la emision de los recibo de cobranza

5

9103 VALORES Y GARANTÍAS

9103.06 Valores Y Documentos En Cobranza - Entregados

9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA

9104.06 Control De Valores Y Documentos En Cobranza - Entregados.

x/x Por los recibos emitido al Dpt. de renta para su cobranza

6


1101.0101 Caja M/N


1201.0101 Impuestos

. Predial 410,000.00

. Alcabala 15,000.00

x/x por el cobro de los impuestos

7

8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS

85010503 Impuestos Municipales



x/x Por la ejecucuin del ingreso

8





x/x Por el cobro de los recibos de ingreso

9

1101 CAJA Y BANCOS

1101.030109 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

1101 CAJA Y BANCOS

1101.0101 Caja M/N

x/x Por el deposito del efectivo en cuenta corriente

10


1101.030102 Recursos Directamente Recaudados

1101 CAJA Y BANCOS

1101.0101 Caja M/N

x/x Por el deposito del saldo incial de caja a cta cte.

11


1101.0101 Caja M/N


1201.0302 Derechos Y Tasas Administrativos

. Licencia de Construccion 15,000.00

. Licencia de Funcionamiento 40,000.00

1201.0402 Rentas De La Propiedad Real

. Limpieza Publica 25,000.00

. Alquiler de inmueble 200,000.00

x/x Cobro de rentas y tasas municipales

12


85010201 Recursos Directmente Recaudados



x/x Por la ejecucion de los ingresos municipales

13

1101 CAJA Y BANCOS


1101 CAJA Y BANCOS

1101.0101 Caja M/N

x/x Por el deposito de los ingresos de caja a cta cte.

14






15


1101.0101 Caja M/N


1201.0101 Impuestos 30,000.00


x/x Por el cobro de cuentas por cobrar del ejercicios anteriores

16


85010201 Recursos Directmente Recaudados 14,000.00



82010201 Recursos Directmente Recaudados 14,000.00


x/x Por la ejecucion de los ingresos municipales

17






18

1101 CAJA Y BANCOS


1101.030109 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales 30,000.00

1101 CAJA Y BANCOS

1101.0101 Caja M/N

x/x Por el deposito de los ingresos de caja a cta cte.

19

7 2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS


x/x Por el pago de BB Y SS de ejercicos anteriores

20

8 1301 BIENES Y SUMINISTRO DE FUNCIONAMIENTO







21


83010201 Recursos Directamente Recaudados

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS


x/x Por el compromiso de la orden de compra N° 00XX

22

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

9101.08 Ordenes De Compra Aprobadas

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA

9102.08 Ordenes De Compra Por Ejecutar

x/x Por la orden de compra recibica y pendiente de pago

23

9 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

82010301 Recursos Por Operaciones Oficiales De Crédito Interno

8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO IN


x/x Por la aprobacion del credito suplementario

24

81.01 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y


83.01 PRESUPUESTO DE GASTOS


X/X Por el credito suplementario

25


1101.0202 Fondos De Caja Chica

1101 CAJA Y BANCOS


x/x Por la apertura de caja chica según resolucion

26





x/x P or el ingreso de suministros según orden de compra N°00X

x/x Por el compromiso del gasto

27



8601 EJECUCIÓN DE GASTOS


x/x Por la ejecucion del gasto

28


1101.030106 Transferencias

4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS

4402030501 Fondo De Compensación Municipal

4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS


x/x Por la provision de los ingreso

29





x/x Por la ejecucion del ingreso

30

12 1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

1303.010101 Alimentos Para Progamas Sociales



31






32





x/x Por el ingreso de alimetos al almacen según orden de compra

x/x Por la orden de compra recibica y pendiente de pago

33



2105 OBLIGACIONES TESORO PÚBLICO

2105.01 Gastos Corrientes

x/x Por el pago con cheque de la orden de compra N°00xxx

34


2105.01 Gastos Corrientes

4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS

4402.01 Traspasos Del Tesoro Público

35






36





x/x Por la cancelacion de la orden de compra

37

5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL

52020301 Apoyo Alimentario

1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

1303.010101 Alimentos Para Progamas Sociales

x/x Por la entrega de alimento para Programa de vaso de leche y clubes de madres

38

13 5302 CONTRATACION DE SERVICIOS

5302040102 De Carreteras, Caminos Y Puentes


1501.070104 Por Administración Directa - Servicios



2103.02 Activos No Financieros Por Pagar 210,000.00

x/x Por el compromiso de la orden de servcio 00XXX Y 012X

39






40


9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas


9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar

x/x Por la recepcion de las ordenes de servicio n°120x y 123x

41

91.03 VALORES Y GARANTÍAS

9103.08 Cheques Girados

91.04 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

x/x POR EL GIRO DEL CHEQUE

42



2103.02 Activos No Financieros Por Pagar 210,000.00

1101 CAJA Y BANCOS

1101.030108 Recursos Determinados - Foncomun

x/x Por el pago de las ordenes de Servicio n°120x y 123x

43






44





X/X POR EL PAGO CON CHEQUE

45





x/x Por la cancelacion de las ordenes de servicio

46

14 1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

1303.010101 Alimentos Para Progamas Sociales 2,000.00

1303.010301 Entrega De Medicamentos 3,500.00

1303.0199 Otros Bienes De Asistencia Social 8,500.00



x/x Por la adquisicion de de alimentos,medicina, frezaday calaminas

47






48





x/x Por la recepcion de la orden de compra N° xx10

49



1101 CAJA Y BANCOS


x/x Por la cancelacion de la orden de compra N° xx10 con cheque

50






51





x/x Por la cancelacion de la orden de compra

52

5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL

5202030101 Alimentos Para Progamas Sociales 2,000.00

5202030301 Entrega De Medicamentos 3,500.00

5202039999 Otros Bienes De Asistencia Social 8,500.00

1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

1303.010101 Alimentos Para Progamas Sociales 2,000.00

1303.010301 Entrega De Medicamentos 3,500.00

1303.0199 Otros Bienes De Asistencia Social 8,500.00

x/x Por la entrega de los bienes para el apoyo de la comunidad

53

15 1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS



2103.02 Activos No Financieros Por Pagar

x/x Por la orden de servicio recicidoN°12365x

54


83010504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Participaciones




55





x/x Por la recepcion de la orden de servicio pendiente de pago

56




2105.02 Gastos De Capital

x/x Por la cancelacion de la orden de servicio N°12365x

57


2105.02 Gastos De Capital


4404030103 Canon Minero

x/x Por la transferencia del tesoro publico

58






59





x/x POR EL GIRO DEL CHEQUE

60





x/x Por la cancelacion de la orden de servicio N°12365x

61

16 2103 CUENTAS POR PAGAR


1101 CAJA Y BANCOS


x/x por el pago de la orden de servicio

62






63

17 1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1503.0101 Para Transporte Terrestre 45,000.00

1503.020102 Mobiliario De Oficina 12,500.00

1503.020301 Equipos Computacionales Y Periféricos 8,500.00



x/x Por la compra de activo fijo

64






65





x/x Por la recepcion de la orden de compra por pagar

66



1101 CAJA Y BANCOS


x/x Por el pago de la orden de actico fijo con cheque

67






68





x/x Por la cancelacion de la orden de compra pagada

69

18 5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES Y COMP

5101010102 Personal Administrativo Nombrado (Regimen Público) 152,000.00

5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

5103010105 Contribuciones A Essalud 13,680.00

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.030101 Régimen De Prestaciones De Salud 13,572.00

2101.0302 Sistema Nacional De Pensiones 13,832.00

2101.0901 Administradoras De Fondos De Pensiones 5,700.00

2102

2102.01 Remuneraciones Por Pagar

2104 INTERMEDIACIÓN DE RECURSOS MONETARIOS

2104.03 Recaudos Para Pagos De Deuda 2,500.00

x/x Por la provision de la planilla de haberes

70





x/x Por el compromiso de la planilla de remuneraciones

71

2102

2102.01 Remuneraciones Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS


72





x/x Por la ejecucion del gasto del pago de la planilla

73

19 5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES Y COMP

5101100102 Dietas De Regidores Y Consejeros


2101.0102 Renta 4Ta. Categoría



x/x Por la planilla de los regidores de la municipalidad

74








75



1101 CAJA Y BANCOS


x/x Por el pago a los regidores de la municipalidad

76






77

20 1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1503.0101 Para Transporte Terrestre

4403 DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN EFECTIVO Y EN BIENES

4403020202 Otros Organismos

x/x Por el ingreso de la donacion de una camioneta nissan

78

21 1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

1202.01 Venta De Activos No Financieros Por Cobrar

4602 VENTA DE VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

4602020301 Equipos Computacionales Y Periféricos

x/x Por la venta de un equipo de computo

79


1508.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros.

5701 COSTO DE VENTA ACTIVOS NO FINANCIEROS

57010202 Costo De Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros

1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1503.020301 Equipos Computacionales Y Periféricos

X/X Por el retiro del equipo de computo de los registro de los libros por venta

80


1101.0101 Caja M/N

1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

1202.01 Venta De Activos No Financieros Por Cobrar

x/x por el cobro de la venta del quipo de computo en cta cte

81





x/x Por la ejecucion del ingreso

82

1101 CAJA Y BANCOS


1101 CAJA Y BANCOS

1101.0101 Caja M/N

x/x Por el deposito en cta cte

83


1101.0101 Caja M/N

4401 DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y BIENES


4403 DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN EFECTIVO Y EN BIENES


x/x Por la recepcion de las donaciones recibidas

84


85010401 Donaciones


82010401 Donaciones

x/x Por la ejecucion del ingreso por donacion

85

1101 CAJA Y BANCOS


1101 CAJA Y BANCOS

1101.0101 Caja M/N 30,000.00

x/x Por el deposito en cta cte

86

24 5302 CONTRATACION DE SERVICIOS

5302020101 Servicio De Suministro De Energía Eléctrica 36,000.00

5302020401 Servicio De Publicidad 27,200.00

5302050101 De Edificios Y Estructuras 28,000.00

5302070202 Asesorias 72,800.00


2101.0102 Renta 4Ta. Categoría 7,280.00



x/x Por los servivios diversos otorgados a la entidad publica

87






88

25 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.0102 Renta 4Ta. Categoría



1101 CAJA Y BANCOS


x/x Por el pago de los servicios y la retencio realizada

89





x/x Por la ejecucion de los gastos

26 90

5301 CONSUMO DE BIENES

53010301 Combustibles Y Carburantes 16,000.00

5301050102 Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina 40,500.00

5301050301 Aseo, Limpieza Y Tocador 13,600.00

53011101 Para Edificios Y Estructuras 29,600.00






x/x Por el consumo de diversos bienes del almacen

91

27 5301 CONSUMO DE BIENES

53010101 Alimentos Y Bebidas Para Consumo Humano 300.00

53010301 Combustibles Y Carburantes 100.00

5301050102 Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina 20.00

5302 CONTRATACION DE SERVICIOS

5302010202 Viáticos Y Asignaciones Por Comisión De Servicio 1,380.00



x/x Por la rendicion de los gastos por caja chica

92



1101 CAJA Y BANCOS


x/x Por el pago de los servcios diversos con los fondos de caja chica

93

1101 CAJA Y BANCOS


1101 CAJA Y BANCOS


x/x Por el rembolso de caja chica

94






95






96

28 5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO

58010102 Edificios No Residenciales 24,000.00

58010201 Vehículos 15,000.00

58010202 Otra Maquinaria,Equipo Y Mobiliario 13,635.42


1508.0102 Edificios O Unidades No Residenciales 24,000.00

1508.0201 Vehículo 15,000.00

1508.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros. 13,635.42

97

29 5802 PROVISIONES DEL EJERCICIO

5802010101 Personal Administrativo

2401 PROVISIONES

2401.010101 Personal Administrativo

98

30 1201 CUENTAS POR COBRAR

1201.99 Cuentas Por Cobrar De Dudosa Recuperación


1201.0101 Impuestos

x/x Por la reclasificacion de la cuenta por cobrar

99

5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO

58010501 Cuentas Por Cobrar


1209.01 Cuentas Por Cobrar

x/x Por la provision de la cuenta de cobranza dudosa

ASIENTOS PARA EL BALANCE CONSTRUCCTIVO

100


1202.0802 Responsabilidad Fiscal


1301.0301 Combustibles Y Carburantes

1301.050102 Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina

X/X Por responsabilidad fiscal de un faltante de inventario

101


1202.0802 Responsabilidad Fiscal

1101 CAJA Y BANCOS

1101.0101 Caja M/N

X/X Por el faltante de caja

102

33 1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS

1501.0201 Edificios Administrativos 210,000.00

1501.0302 Infraestructura Vial 300,000.00

x/x Por el registro de la provision para los beneficios sociales de los empleados





x/x por el liquidacion de las obras

34 103


4404.01 Traspasos Del Tesoro Público


3201.010102 Gobierno Nacional

x/x Por la regularizacion patrimonial

104

35 3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL


3401 RESULTADOS ACUMULADOS

3401.01 Superavit Acumulado 130,000.00

3101 HACIENDA NACIONAL

3101.01 Capitalización Hacienda Nacional Adicional



x/x Por el asientos de cierre

TOTAL GENERAL

DEBE HABER

151,000.00

84,000.00

40,000.00

800,000.00

200,000.00

125,000.00

100,000.00

80,000.00

6,000.00

1,000,000.00

84,000.00

130,000.00

1,225,000.00

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO IN 1,225,000.00

1,625,000.00

1,625,000.00

775,000.00

450,000.00

65,000.00

260,000.00

775,000.00

775,000.00

425,000.00

425,000.00

425,000.00

425,000.00

425,000.00

425,000.00

425,000.00

425,000.00

7,000.00

7,000.00

280,000.00

280,000.00

280,000.00

280,000.00

280,000.00

280,000.00

280,000.00

280,000.00

44,000.00

44,000.00

44,000.00

44,000.00

44,000.00

44,000.00

44,000.00

44,000.00

80,000.00

80,000.00

120,000.00

120,000.00

120,000.00

120,000.00

120,000.00

120,000.00

71,000.00

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO IN 71,000.00

71,000.00

71,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

300,000.00

90,000.00

210,000.00

300,000.00

300,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

90,000.00

210,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

82,000.00

82,000.00

82,000.00

82,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

66,000.00

152,000.00

13,572.00

33,104.00

129,968.00

2,500.00

165,572.00

165,572.00

129,968.00

129,968.00

129,968.00

129,968.00

48,000.00

4,800.00

43,200.00

48,000.00

48,000.00

43,200.00

43,200.00

43,200.00

43,200.00

50,000.00

50,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

1,500.00

3,500.00

X/X Por el retiro del equipo de computo de los registro de los libros por venta

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

30,000.00

11,500.00

18,500.00

30,000.00

30,000.00

30,000.00

30,000.00

164,000.00

7,280.00

156,720.00

164,000.00

164,000.00

7,280.00

156,720.00

164,000.00

164,000.00

164,000.00

99,700.00

99,700.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

52,635.42

52,635.42

7,500.00

7,500.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

18,008,815.42 18,008,815.42

1,500.00

1,500.00

2,000.00

2,000.00

510,000.00

300,000.00

210,000.00

510,000.00

510,000.00

84,000.00

130,000.00

214,000.00

1,237,500.00 1,237,500.00

19,246,315.42 19,246,315.42

DEPRECIACION ACUMULADA

ACTIVO VALO HISTORICO TASA ENERO FBRERO1 EDIFICIO 800,000.00 3 %.2 MAQUINARIA Y EQUIP 85,000.00 10 %.3 EQUIPO DE TRANSPO 25,000.00 25 %.4 MUEBLE Y ENSERES 5,000.00 10 %.5 EQUIPO DE OCMPUTO 10,000.00 25 %. 8,500.00

DEPRECIACION ACUMULADA

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

45,000.00 50,000.0012,500.00

-3,500.00 2,500.00 1,947.92 -437.50

13,635.42

TOTAL24,000.00

8,500.0015,000.00

1,125.004,010.42

52,635.42

ASIENTOS DE AJUSTE PATRIMONIALMOVIMIENTO CONTABLE DEL PERIODO

1101.01 Caja 1101.03 Depósitos En Instituciones Financi7,000.00 425,000.00 80,000.00 80,000.00

425,000.00 7,000.00 64,000.00 2,000.00280,000.00 280,000.00 425,000.00 300,000.00

44,000.00 44,000.00 7,000.00 14,000.002,000.00 2,000.00 280,000.00 82,000.002,000.00 30,000.00 44,000.00 66,000.00

30,000.00 1,800.00 300,000.00 129,968.001,800.00 2,000.00 2,000.00 43,200.00

30,000.00 164,000.001,800.00

791,800.00 791,800.00 1,232,000.00 882,968.00

1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 1502 ACTIVOS NO PRODUCIDOS800,000.00 510,000.00 200,000.00210,000.00300,000.00510,000.00

1,820,000.00 510,000.00 200,000.00

2103 CUENTAS POR PAGAR 2104 INTERMEDIACIÓN DE RECURSOS MONE

80,000.00 80,000.00 2,500.00100,000.00 120,000.00300,000.00 100,000.00

14,000.00 300,000.00300,000.00 14,000.00

82,000.00 300,000.0066,000.00 66,000.00 2,500.0043,200.00 43,200.00

156,720.00 156,720.001,800.00 1,800.00

1,143,720.00 1,181,720.00

3401 Superavit Acumulado 4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD130,000.00 130,000.00 450,000.00

450,000.00130,000.00 130,000.00

4602 VENTA DE VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 4303 VENTA DE SERVICIOS2,000.00 260,000.00

2,000.00 260,000.00

4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBID 4403 DONACIONES DE CAPITAL RECIB90,000.00 50,000.00

100,000.00 18,500.00

190,000.00 68,500.00

5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL 5301 CONSUMO DE BIENES100,000.00 99,700.00

14,000.00 420.00

114,000.00 100,120.00

5701 COSTO DE VENTA ACTIVOS NO FINANCIEROS 5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO1,500.00 52,635.42

5,000.00

1,500.00 57,635.42

8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, 8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 1,625,000.00 1,225,000.00 1,225,000.00 425,000.00

71,000.00 71,000.00 71,000.00 280,000.0044,000.00

300,000.002,000.00

30,000.00

1,696,000.00 1,296,000.00 1,296,000.00 1,081,000.00

8401 ASIGNACIONES COMPROMETID 8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS2,000.00 120,000.00 425,000.00

100,000.00 2,000.00 280,000.00300,000.00 100,000.00 44,000.00

14,000.00 300,000.00 300,000.00300,000.00 14,000.00 2,000.00

82,000.00 300,000.00 30,000.0066,000.00 66,000.00

129,968.00 165,572.0043,200.00 48,000.00

164,000.00 164,000.001,800.00 1,800.00

1,202,968.00 1,281,372.00 1,081,000.00

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS 120,000.00 100,000.00 100,000.00 120,000.00100,000.00 300,000.00 300,000.00 100,000.00300,000.00 14,000.00 14,000.00 300,000.00

14,000.00 300,000.00 300,000.00 14,000.00300,000.00 66,000.00 66,000.00 300,000.00

66,000.00 66,000.00

900,000.00 780,000.00 780,000.00 900,000.00

Depósitos En Instituciones Financi 1201 CUENTAS POR COBRAR 1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS84,000.00 425,000.00 2,000.00 2,000.00

775,000.00 280,000.00 1,500.005,000.00 44,000.00 2,000.00

5,000.005,000.00

864,000.00 759,000.00 5,500.00 2,000.00

ACTIVOS NO PRODUCIDOS 1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

125,000.00 3,500.00 7,280.00 33,104.0066,000.00 4,800.0050,000.00 7,280.00

241,000.00 3,500.00 7,280.00 45,184.00

INTERMEDIACIÓN DE RECURSOS MONE 2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

129,968.00 6,000.00 2105 OBLIGACIONES TESORO PÚBLICO129,968.00 300,000.00 300,000.00

100,000.00 100,000.00

129,968.00 135,968.00 400,000.00 400,000.00

IMPUESTO A LA PROPIEDAD 4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS65,000.00

65,000.00

VENTA DE SERVICIOS 4401 DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFEC 4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS 11,500.00 510,000.00 210,000.00

300,000.00

11,500.00 510,000.00 510,000.00

DONACIONES DE CAPITAL RECIB 5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RET 5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL152,000.00 13,572.00

48,000.00

200,000.00

13,572.00CONSUMO DE BIENES 5302 CONTRATACION DE SERVICIOS

90,000.00164,000.00

1,380.00

255,380.00

ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 5802 PROVISIONES DEL EJERCICIO7,500.00

7,500.00

PRESUPUESTO DE INGRESOS 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 120,000.00 1,625,000.00

2,000.00 71,000.00100,000.00300,000.00

14,000.00300,000.00

66,000.00165,572.00

48,000.00164,000.00

1,800.001,281,372.00 1,696,000.00

8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 2,000.00

100,000.00300,000.00

14,000.00300,000.00

82,000.0066,000.00

129,968.0043,200.00

164,000.001,800.00

1,202,968.00

9103 VALORES Y GARANTÍAS 9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 775,000.00 425,000.00 425,000.00 775,000.00300,000.00 280,000.00 280,000.00 300,000.00300,000.00 44,000.00 44,000.00 300,000.00

300,000.00 300,000.00

1,375,000.00 1,049,000.00 1,049,000.00 1,375,000.00

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FU 1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL40,000.00 100,000.00 14,000.00 14,000.00

120,000.00 99,700.00100,000.00 1,500.00

260,000.00 201,200.00 14,000.00 14,000.00

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR)2,000.00 54,000.00

36,000.0010,000.0052,635.42

2,000.00 152,635.42

2401 PROVISIONES 3101 HACIENDA NACIONAL 3201OBLIGACIONES TESORO PÚBLICO 7,500.00 1,000,000.00 84,000.00

214,000.00

7,500.00 1,214,000.00

TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS

CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

HACIENDA NACIONAL ADICIONAL84,000.00

510,000.00

84,000.00

DEBE HABER1101.01 Caja 791,800.00 789,800.001101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 1,232,000.00 882,968.00

1201 CUENTAS POR COBRAR 864,000.00 759,000.001202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 2,000.00 2,000.001301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 260,000.00 199,700.001303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL 14,000.00 14,000.001501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 1,310,000.001502 ACTIVOS NO PRODUCIDOS 200,000.001503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 241,000.00 3,500.001508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR 2,000.00 150,229.002101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 7,280.00 45,184.002102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PA 129,968.00 135,968.002103 CUENTAS POR PAGAR 1,143,720.00 1,181,720.002104 INTERMEDIACIÓN DE RECURSOS MONETARIOS 2,500.002105 OBLIGACIONES TESORO PÚBLICO 400,000.00 400,000.002401 PROVISIONES 7,500.003101 HACIENDA NACIONAL 1,000,000.003201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 84,000.003401 Superavit Acumulado 130,000.004102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD 450,000.004302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS 65,000.004303 VENTA DE SERVICIOS 260,000.004401 DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y BIENES 11,500.004402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS 190,000.004403 DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN EFECTIVO Y EN BIENES 68,500.004404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS 510,000.004602 VENTA DE VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 2,000.005101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIO 200,000.005103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 13,572.005202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL 114,000.005301 CONSUMO DE BIENES 100,120.005302 CONTRATACION DE SERVICIOS 255,380.005701 COSTO DE VENTA ACTIVOS NO FINANCIEROS 1,500.005801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 55,229.005802 PROVISIONES DEL EJERCICIO 7,500.008101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFI 1,696,000.00 1,296,000.008201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 1,296,000.00 1,081,000.008301 PRESUPUESTO DE GASTOS 1,281,372.00 1,696,000.008401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 1,202,968.00 1,281,372.008501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 1,081,000.008601 EJECUCIÓN DE GASTOS 1,202,968.009101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 900,000.00 780,000.009102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 780,000.00 900,000.009103 VALORES Y GARANTÍAS 1,375,000.00 1,049,000.009104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 1,049,000.00 1,375,000.00

18,006,409.00 18,006,409.00

2,023,800.00 1,672,768.002,000.00

349,032.00105,000.00

60,300.00

1,310,000.00200,000.00237,500.00

148,229.0037,904.00

6,000.0038,000.00

2,500.000.00

7,500.001,000,000.00

84,000.00130,000.00450,000.00

65,000.00260,000.00

11,500.00190,000.00

68,500.00510,000.00

2,000.00200,000.00

13,572.00114,000.00100,120.00255,380.00

1,500.0055,229.00

7,500.00400,000.00215,000.00

414,628.0078,404.00

1,081,000.001,202,968.00

120,000.00120,000.00

326,000.00326,000.00

5,153,133.00 5,153,133.00

MUNICIPALIDAD DISTRITAL EL PARAISO

BALANCE CONSTRUCTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

Cód. Cuentas

Debe Haber Debe

1101 Caja y Bancos 302 000 3 430 000

1201 Cuentas por Cobrar 168 000 1 729 000

1202 Cuentas por Cobrar Diversas 11 000

1209 Estimación de Cuentas de Cobranza Dudosa

1301 Bienes y Suministros de Funcionamiento 80 000 320 000

1303 Bienes de Asistencia Social 228 000

1501 Edificios y Estructuras 1 600 000 2 620 000

1502 Activos No Producidos 400 000 400 000

1503 Vehículos, Maquinarias y Otros 250 000 482 000

1508 Depreciación, Amortización y Agotamiento (cr) 200 000 4 000

2101 Impuestos, Contribuciones y Otros 19 328

2102 Remuneraciones, Pensiones y Beneficios por Pagar 12 000 351,060.00

2103 Cuentas por Pagar 160 000 2 202 352

2105 Obligaciones Tesoro Público 1 400 000

2401 Provisiones

3101 Hacienda Nacional 2 000 000

3201 Hacienda Nacional Adicional 168 000

3401 Superavit Acumulado 260 000

4102 Impuesto a la Propiedad

4302 Venta de Derechos y Tasas Administrativos

4303 Venta de Servicios

4401 Donaciones Corrientes Recibidas en Efectivo y Bienes

4402 Traspasos y Remesas Corrientes Recibidos

4403 Donaciones de Capital Recibidas en Efectivo y en Bienes

4404 Traspasos y Remesas de Capital Recibidos

4602 Venta de Vehiculos, Maquinarias y Otros

5101 Personal y Obligac. Soc. - Retribuc. y Complem. en Efectivo 415 000

5103 Contribuciones a la Seguridad Social 27 360

5202 Prestaciones y Asistencia Social 228 000

5301 Consumo de Bienes 199 400

5302 Contratacion de Servicios 512 000

5506 Otros gastos diversos 2 000

5701 Costo de Venta Activos No Financieros 3 000

5801 Estimaciones del Ejercicio 116 417

SUMAS 2 800 000 2 800 000 14 699 917

RESULTADO DEL EJERCICIO

8101 Presup. Instituc. Apertura, Modific. Y Presup. Instituc. Modif. 3 392 000

8201 Presupuesto de Ingresos 3 192 000

Asiento Referencial de Apertura

Movimiento Acumulado AL 31.12.2014

8301 Presupuesto de Gastos 2 561 360

8401 Asignaciones Comprometidas 2 416 740

8501 Ejecución de Ingresos 1 562 000

8601 Ejecución de Gastos

SUMAS 13 124 100

9101 Contratos y Compromisos Aprobados 2 130 000

9102 Contratos y Compromisos por Contra 2 130 000

9103 Valores y Garantías 3 862 000

9104 Valores y Garantías por el contrario 3 810 000

9105 Biene en prestamo, custodia y no depreciables 2 000

9106 Control de bienes en prestamo, custodia y no depreciables

SUMAS 11 934 000

TOTALES 2 800 000 2 800 000 39 758 017


Saldos Saldos AjustadosDistribución de Saldos

Balance

Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Activo

2 746 740 683 260 683 260 683 260

1 509 000 220 000 220 000 220 000

4 000 7 000 7 000 7 000

11 000 11 000 11 000

202 400 117 600 117 600 117 600

228 000

2 620 000 1 020 000 1 020 000 3 640 000 1 020 000 2 620 000

400 000 400 000 400 000

7 000 475 000 475 000 475 000

305 417 301 417 301 417

85 448 66 120 66 120

378,060.00 27 000 27 000

2 280 852 78 500 78 500

1 400 000

2 000 000 2 000 000 428 000 2 428 000

168 000 168 000 168 000

260 000 260 000 260 000

900 000 900 000 900 000

130 000 130 000 130 000

520 000 520 000 520 000

23 000 23 000 23 000

380 000 380 000 380 000

137 000 137 000 137 000

1 020 000 1 020 000 1 020 000

4 000 4 000 4 000

415 000 415 000

27 360 27 360

228 000 228 000

199 400 199 400

512 000 512 000

2 000 2 000

3 000 3 000

116 417 116 417

14 699 917 6 026 037 6 026 037 1 448 000 1 448 000 7 046 037 7 046 037 4 522 860

4 522 860

3 192 000 200 000 200 000

1 562 000 1 630 000 1 630 000

Movimiento Acumulado AL 31.12.2014

Ajustes y Regularización Patrimonial

3 392 000 830 640 830 640

2 561 360 144 620 144 620

1 562 000 1 562 000

2 416 740 2 416 740 2 416 740

13 124 100 3 392 000 3 392 000 3 392 000 3 392 000

2 130 000

2 130 000

3 810 000 52 000 52 000

3 862 000 52 000 52 000

2 000 2 000

2 000 2 000 2 000

11 934 000 54 000 54 000 54 000 54 000

39 758 017 9 472 037 9 472 037 1 448 000 1 448 000 10 492 037 10 492 037 4 522 860

HT - 1


Distribución de Saldos

Balance Resultados Presupuesto

Pasivo Gastos Ingresos Debe Haber

11 000

301 417

66 120

27 000

78 500

2 428 000

900 000

130 000

520 000

23 000

380 000

137 000

1 020 000

4 000

415 000

27 360

228 000

199 400

512 000

2 000

3 000

116 417

2 912 037 1 503 177 3 114 000

1 610 823 1 610 823

4 522 860 3 114 000 3 114 000

200 000

1 630 000

830 640

144 620

1 562 000

2 416 740

3 392 000 3 392 000

52 000

52 000

2 000

2 000

54 000 54 000

4 522 860 3 114 000 3 114 000 3 446 000 3 446 000

Documents

Hoja de Trabajo Caso p