Autora: MSc. María del Carmen Romero Pérez

I TALLER INTERNACIONAL DE AUDITORÍA, SUPERVISIÓN I TALLER INTERNACIONAL DE AUDITORÍA, SUPERVISIÓN Y CONTROLY CONTROL

IntroducciónIntroducción

Características Características Mecanismo de Mecanismo de

ExamenExamenRes. 3/1 Res. 3/1

de la Conferencia de la Conferencia será:será:

Promueve colaboración constructiva Imparcial

Evitará confrontación y castigo Intercambiar sobre buenas

prácticas y problemas

Transparente

Términos de referencias; principios:Igualdad soberana.Integridad territorial.No intervención en asuntos internos

Eficiente

No invasivo

Proceso intergubernamental, continuo y gradual

De carácter técnico

Continuación Continuación Características Características Mecanismo de Mecanismo de

ExamenExamenRes. 3/1 Res. 3/1

de la Conferencia de la Conferencia será:será:

Complementar examen documental

con visita al país

Designación de expertos gubernamentales (15)

Diálogo constructivo Examinadores realizan

examen documental y piden aclaración o información adicional

Papel de la Conferencia: Establecer políticas y

prioridades.Examina conclusiones y

recomendaciones del Grupo de examen

Nombrar enlace

Participación activa del examinado

Se realiza mediante sorteo y por ciclo

Proporcionar autoevaluación

Principales experiencias y capacidades generadas por Cuba derivadas del proceso de examen.

Cronograma del Proceso de examen al país, aprobado primera videoconferencia efectuada, (examinadores Brasil y Guatemala y funcionarios de la Secretaría).

Participación de los integrantes del Grupo de Trabajo.

Aceptación de que los examinadores realizaran visita al país desde el primer momento.

Importancia que Cuba le concede al tema: transparencia y honestidad.

Nadie está inmune ante el flagelo de la corrupción; efectos destructivos.

• Disciplina: cumplir lo establecido y términos concedidos; voluntad de colaborar.

• Trabajar colegiada y participativamente en Grupo; labor desarrollada, dio lugar a ejercicio integrador.

• Labor de los expertos; recopilación de insumos.

• Reuniones elaborar repuestas a la Autoevaluación.

• Ejemplos de casos y acuerdos, demostrativos del interés de incrementar colaboración internacional.

• Intercambios sostenidos, consultas y aportes con representantes de la Sociedad Civil.

• Identificación de brechas legislativas y dificultades valorando con análisis crítico su posible solución.

• Intercambió con examinadores, responder las observaciones con transparencia y profesionalidad.

Ejemplos de buenas prácticas

identificadas por Cuba

• Visita de examinadores y funcionarios de la Secretaría en ambiente profesional e intercambio.

• Oportunidad de perfeccionar estrategias preventivas y de enfrentamiento contra ese flagelo.

• Experiencia valiosa para elaborar plan de acción de seguimiento a las recomendaciones formuladas.

• Intercambiar con participantes de países en cursos subsedes OLACEFS, sobre mejores prácticas y buscar áreas de consenso, que permitan generar acciones regionales de cooperación internacional en la prevención y lucha contra la corrupción.

• La preparación realizada, permitió capacitarnos para continuar perfeccionando la labor interna, en la colaboración internacional y como expertos, para asistir en el examen a otros Estados Parte.

Ejemplos de buenas prácticas

identificadas por Cuba

Visita a Cuba del Sr. Dimitri Vlassis Director de la

Subdivisión de Lucha contra la Corrupción y

los Delitos Económicos. División

de Tratados de la Oficina de Naciones

Unidas contra la droga y el delito (UNODC)

• Para dar a conocer los resultados de la aplicación del Examen.

• Agradeció colaboración y el compromiso en la prevención y combate contra la corrupción.

• Apreció trabajo coordinado interinstitucional y en equipo.

• Comentó sobre logros y buenas prácticas y la importancia de la reforma en la justicia penal que se desarrolla.

• Reconocimiento sobre las observaciones y recomendaciones formuladas, asociadas en su mayoría a modificaciones legislativas identificadas desde la autoevaluación, asumiéndolas como retos.

Logros y buenas

prácticas identificadas

por los examinadores en el Informe Resumen del examen de la

aplicación de la Convención a

Cuba

Cuba tiene una política permanente de actualización de su legislación contra la corrupción y sus tratados internacionales de extradición y asistencia judicial recíproca.  Con relación al delito de lavado de activos, destaca que queda penalizado el lavado de activos basado en el deber de conocer, la suposición racional o la ignorancia inexcusable.

El enriquecimiento ilícito incluye en el tipo penal el enriquecimiento directo por persona intermedia y el aumento del patrimonio del funcionario o de tercero.

Se aprecia positivamente la coordinación interinstitucional plasmada en la existencia de una Comisión Estatal de Control, que facilita el intercambio de información sobre casos pendientes.

Voluntad del Gobierno de actualizar sus tratados bilaterales de extradición y asistencia jurídica recíproca.

Aunque Cuba no reconoce la Convención como base para extradición, se evalúa positivamente la posibilidad de solicitar una extradición en base a los principios de reciprocidad y doble incriminación, en ausencia de un tratado vigente.

Logros y buenas prácticas

identificadas por los

examinadores en el Informe

Resumen del examen de la

aplicación de la Convención a

Cuba

Se considera buena práctica la posibilidad de utilizar la Convención como base para asistencia jurídica recíproca.

La existencia de un sistema organizado y estructurado para la tramitación de solicitudes de asistencia jurídica bilateral que permita agilizar la cooperación internacional.

Se aprecia positivamente los tiempos de respuestas de Cuba en los ejemplos provistos por las autoridades.  Se nota buena práctica de cooperación a nivel policial espontánea entre Cuba y otros países.

La existencia de acuerdos bilaterales tendientes a facilitar la cooperación policiaca y aduanera.   Se considera positiva la participación de Cuba en la Interpol e IberRed.   Se aprecia positivamente la recién incorporación del país a GAFISUD.   Cuba complementa su participación en redes multilaterales con acuerdos bilaterales de sus instituciones, en particular, su Banco Central, con sus homólogos extranjeros.  

 

V Conferencia de los Estados Parte en la

Convención de las Naciones

Unidas contra la Corrupción, celebrada en Panamá en

noviembre de 2013.

Con el consentimiento previo del país, se publicó el Informe General sobre el examen de la aplicación de la Convención en la página web de la UNODC (perfil Cuba) a fin de contribuir al conocimiento y experiencia, en el interés del objetivo común de la Convención.

La Delegación de Cuba que asistió a la referida Conferencia estuvo presidida por la Vicecontralora General de la República, designada como enlace en el proceso de examen y por directivos y funcionarios de la Contraloría General y el Ministerio de Relaciones Exteriores.

Teniendo en cuenta las recomendaciones formuladas por los examinadores sobre la aplicación de los artículos objetos de examen, se trabaja en el perfeccionamiento del Plan de Acción para su cumplimiento y seguimiento que, en lo esencial, guarda estrecha relación con la reforma legislativa emprendida por Cuba.

 

Las funciones de la Contraloría General de la República y de los demás órganos y organismos encargados de la prevención, enfrentamiento y combate contra la corrupción, se vinculan y coadyuvan al cumplimiento de los capítulos III y IV de la Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción. Las principales experiencias y capacidades generadas por Cuba en el desarrollo del Mecanismo de Examen, los logros y buenas prácticas alcanzadas y cómo aprovecharlas, posibilitan incrementar y perfeccionar a futuro, las estrategias integrales preventivas y de enfrentamiento a la corrupción, en respuesta a los compromisos contraídos como Estado Parte.  La interacción entre los órganos y organismos que integran el grupo con sus principios y procedimientos, han validado que la forma colegiada y participativa desarrollada, instituyen pilares impulsores que fortalecen las medidas para prevenir y combatir más eficaz y eficientemente la corrupción, en correspondencia con los postulados de la Convención y que el intercambio sobre las mejores prácticas alcanzadas, beneficia el desarrollo de la cooperación internacional para solidarizar la prevención y lucha contra ese flagelo universal, de trascendencia destructiva para la humanidad.

Proponer a la Contralora General de la República que valore la posibilidad de difundir los resultados de este trabajo ante la Comisión Estatal de Control que preside, en el interés de propiciar la reflexión sobre las principales experiencias y capacidades generadas por Cuba, derivadas del proceso de examen y su utilidad para continuar perfeccionando las estrategias preventivas y de enfrentamiento contra la corrupción y el cumplimiento de los compromisos contraídos. Promover la sistematización y análisis de las experiencias y logros alcanzados en el proceso de examen, en aras de fomentar la cultura jurídica, la probidad y responsabilidad administrativa en la prevención y enfrentamiento a la corrupción. Divulgar e informar a los cuadros, directivos y funcionarios del país, la experiencia y logros alcanzados en el mecanismo de examen, en correspondencia con los postulados de la Convención y en el marco de la Organización Latinoamericana y Caribeña de Entidades Fiscalizadoras Superiores (OLACEFS) y de la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI). Utilizar las buenas prácticas adquiridas y las brechas identificadas durante el proceso de examen, para fortalecer el plan de acción en cumplimiento y seguimiento a las recomendaciones formuladas.     

“. . .Estrategia es control de la economía por la nación, y la riqueza del beneficio del pueblo. Esa es la estrategia”.

Fidel