Upload
others
View
3
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Identificatie Jaarrapportering 2011
Naam instelling: WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
Categorie: VOI TYPE B EVA
Adres: OOSTDIJK 110 2830 WILLEBROEK
Contactpersoon : DICK KIPS
Telefoonnummer: 03/860.62.36
(eigenhandig door de leidinggevende voor echt te
verklaren en te dag- en handtekenen)
15 maart 2012
Ir. Leo CLINCKERS, gedelegeerd bestuurder
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
A B C D E
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL
NV VOL.1
code huidig jaar vorig jaar
ACTIVA
VASTE ACTIVA 928.792.246 811.407.973
Oprichtingskosten (+) 20 0
Immateriële vaste activa (+) 21 760.515 1.254.525
Materiële vaste activa 22/27 927.578.329 809.700.046
Terreinen en gebouwen (+) 220-223 132.832.542 118.208.411
Werken van burgerlijke bouwkunde (+) 224-229 559.787.698 470.978.416
Installaties, machines en uitrusting voor exploitatie
(+) 23 1.883.296 2.064.125
Meubilair en materieel (+) 24 2.117.075 2.293.744
Vaste activa in leasing of op grond van een
soortgelijk recht (+) 25 0 0
Andere materiële vaste activa (+) 26 0 0
Vaste activa in aanbouw (+) 27 230.957.718 216.155.350
Financiële vaste activa 28 453.402 453.402
Verbonden ondernemingen 280/281 451.974 451.974
deelnemingen (+) 280 451.974 451.974
vorderingen (+) 281 0 0
Ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat 282/283 0 0
deelnemingen (+) 282 0 0
vorderingen (+) 283 0 0
Andere financiële vaste activa 284/288 1.428 1.428
deelnemingen (+) 284 1.428 1.428
vorderingen en borgtochten in contanten (+) 285/288 0 0
VLOTTENDE ACTIVA 147.044.341 136.988.845
Vorderingen op meer dan een jaar 29 19.909.574 19.921.946
Handelsvorderingen (+) 290 0
Overige vorderingen (+) 291 19.909.574 19.921.946
Voorraden 3 437.899 435.559
Grondstoffen (+) 30 0 0
Hulpstoffen (+) 31 437.899 435.559
Goederen in bewerking (+) 32 0 0
Gereed produkt (+) 33 0 0
Handelsgoederen (+) 34 0 0
Terreinen bestemd voor verkoop (+) 350 0 0
Gebouwen bestemd voor verkoop (+) 351 0 0
Bebouwde terreinen en andere onroerende
goederen bestemd voor verkoop (+) 352 0 0
Vooruitbetalingen (+) 36 0 0
Bestellingen in uitvoering (+) 37 0 0
Strategische stocks (+) 38 0 0
Kunstvoorwerpen en -voorwerpen bestemd voor
verkoop (+) 39 0 0
Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/41 118.959.230 104.320.243
Handelsvorderingen op ten hoogste een jaar (+) 40 13.544.521 13.670.442Overige vorderingen (+) 41 105.414.709 90.649.801
Geldbeleggingen 50/54 0 0
Eigen aandelen (+) 50 0 0Aandelen (+) 51 0 0Vastrentende effecten (+) 52 0 0Termijndeposito's (+) 53 0 0Te incasseren vervallen waarden (+) 54 0 0
Liquide middelen (+) 55/59 5.678.294 10.415.218
Overlopende rekeningen (+) 490-491-495 2.059.344 1.895.879
TOTAAL 1.075.836.587 948.396.818
VOL.1
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
A B C D E
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.2
code huidig jaar vorig jaar
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN 993.571.680 891.555.594
Kapitaal (+) 10 723.750 723.750Uitgiftepremies (+) 11 0 0Herwaarderingsmeerwaarden 12 36.937.425 40.193.053
herwaarderingsmeerwaarden op immateriële vaste activa (+) 120 0 0
herwaarderingsmeerwaarden op materiële vaste activa (+) 121 36.937.425 40.193.053
herwaarderingsmeerwaarden op financiële vaste activa (+) 122 0 0Reserves 13 5.960.335 2.704.707Overgedragen netto resultaat (of verlies) (+/-) 14 17.868.478 24.738.803Dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke (+) 15 932.081.692 823.195.281
VREEMD VERMOGEN 82.264.907 56.841.224
Voorzieningen en Uitgestelde belastingen 16 6.986.673 6.182.402
Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke
verplichtingen (+) 160 0 0
Voorzieningen voor belastingen (+) 161 0 0
Voorzieningen voor grote onderhouds- en
herstellingswerken (+) 162 2.456.000 1.645.000
Voorzieningen voor overige risico's en kosten (+) 163-165 0 0
Globale te voorziene waardeverminderingen op
handelsvorderingen (+) 166 4.530.673 4.537.402
Globale te voorziene waardeverminderingen op overige
vorderingen (+) 167 0 0
Uitgestelde belastingen 168 0 0
Schulden op meer dan een jaar 17 254.461 194.771Financiële schulden 170/174 0 0
Achtergestelde leningen (+) 170 0 0
Niet achtergestelde obligatieleningen (+) 171 0 0
Leasingschulden en soortgelijke (+) 172 0 0
Kredietinstellingen (+) 173 0 0
Overige leningen (+) 174 0 0Handelsschulden (+) 175 0 0Ontvangen vooruitbetalingen (+) 176 0 0
Borgtochten ontvangen in contanten (+) 178 254.461 194.771Overige schulden (+) 179 0 0
Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 74.262.380 49.836.057
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar
vervallen 420/429 0 0
Financiële schulden ten opzichte van derden op ten
hoogste een jaar (+) 430/439 0 0
Kredietinstellingen (+) 430/433 0 0Financiële schulden tegenover overheden (+) 434 0 0Leasingschulden en soortgelijke (+) 435 0 0Overige leningen (+) 436/439 0 0Handelsschulden op ten hoogste een jaar (+) 44 64.702.734 41.931.309
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen
en sociale lasten (+) 45 9.168.693 7.513.795Ontvangen vooruitbetalingen (+) 46 0 0Overige schulden (+) 47/48 390.953 390.953Overlopende rekeningen (+) 492-493-496 761.393 627.994
TOTAAL 1.075.836.587 948.396.818
VOL.2
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
A B C D E
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.3
RESULTATENREKENING
CODES huidig jaar vorig jaar
Operationele opbrengsten 70/74 134.349.104 135.854.813
Lopende opbrengsten (+) 70 22.434.078 23.352.024
Wijzigingen in de voorraden en bestellingen in
uitvoering (+/-) 71 0 0
Geproduceerde vaste activa (+) 72 0 0
Inkomens- en kapitaaloverdrachten (+) 73 109.047.008 109.083.919
Andere operationele opbrengsten (+) 74 2.868.018 3.418.870Operationele kosten (-) 60/64 -143.707.293 -127.500.247
Handelsgoederen, grond en hulpstoffen (+) 60 134.707 83.034
Diensten en diverse goederen (+) 61 64.132.699 57.184.824
Personeelskosten (+) 62 51.332.371 47.726.078
Afschrijvingen en waarderverminderingen op
oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste
activa (+) 630 24.736.714 21.703.272
Waardeverminderingen op voorraden en bestellingen
in uitvoering (+) 631/632 0 0
Voorzieningen (toevoegingen, bestedingen en
terugnemingen) (+/-) 633/637 804.285 -458.648
Inkomensoverdrachten (+) 640 1.035.801 1.167.256
Andere operationele kosten (+) 641/649 1.530.716 94.431Operationeel Resultaat -9.358.189 8.354.566
Financiële opbrengsten 75 80.602 43.931
Opbrengsten uit financiële vaste activa (+) 750 0 4.283
Opbrengsten uit vlottende activa (+) 751 51.226 22.970
Gerealiseerde meerwaarden op vlottende activa (+) 752 0 0
Gerealiseerde wisselopbrengsten (+) 754 0 0
Niet gerealiseerde wisselopbrengsten (+) 755 0 0
Andere financiële opbrengsten (+) 756/759 29.376 16.678
Financiële kosten (-) 65 -466.854 -1.648.161
Kosten van schulden (+) 650 0 0
Waardeverminderingen op geldbeleggingen en
liquide middelen (+) 651 0 0
Minderwaarde op de realisatie van vlottende activa
(+) 652 0 0
Discontokost op vorderingen (+) 653 0 0
Gerealiseerde wisselverliezen (+) 654 0 0
Niet gerealiseerde wisselverliezen (+) 655 0 0
Voorzieningen met financieel karakter (+) 656 8.379 8.088
Bankkosten (+) 657 0 0
Verwijlintresten (+) 658 450.899 1.636.174
Diverse financiële kosten (+) 659 7.576 3.899
Financieel Resultaat -386.252 -1.604.230
VOL.3
Jaarrapportering 2011
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
A B C D E
Uitzonderlijke opbrengsten 76 4.639.498 3.502.431
Terugneming van afschrijvingen en
waardeverminderingen (+) 760 0 0
Terugneming van waardeverminderingen op
financiële vaste activa (+) 761 0 0
Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke
risico's en kosten (+) 762 0 0
Meerwaarden op de realisatie van vaste activa (+) 763 0 0
Andere uitzonderlijke opbrengsten (+) 764/769 4.639.498 3.502.431
Uitzonderlijke kosten (-) 66 -1.765.382 -3.480.634
Uitzonderlijke afschrijvingen en
waardeverminderingen op oprichtingskosten,
immateriële en materiële vaste activa(+) 660 1.578.884 2.825.858
Waardeverminderingen op financiële vaste activa (+) 661 0 0
Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten
(+/-) 662 0 0
Minderwaarden op realisatie van vaste activa (+) 663 0 0
Andere uitzonderlijke kosten (+) 664/669 186.498 654.776
Uitzonderlijk resultaat 2.874.116 21.797
NETTO RESULTAAT VAN HET JAAR (voor belastingen) -6.870.325 6.772.133
Onttrekking aan de uitgestelde belasting (+) 780 0Overboeking naar de uitgestelde belastingen (-) 680 0Belastingen 67/77 0 0
Belastingen (+) 67 0
Regularisering van belastingen en terugnemingen van
fiscale voorzieningen (+) 77 0
NETTO RESULTAAT VAN HET JAAR (na belastingen)
(verlies (-)) -6.870.325 6.772.133
Onttrekking aan de belastingsvrije reserves (+) 789 0
Overboeking naar de belastingsvrije reserves (-) 689 0
TE BESTEMMEN NETTO RESULTAAT VAN HET
BOEKJAAR (verlies (-)) -6.870.325 6.772.133
VOL.3
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
A B C D E F G
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.4
RESULTAATVERWERKING
CODES huidig jaar vorig jaar
Te bestemmen winstsaldo 17.868.478 24.738.803Te verwerken verliessaldo (-) 0 0
Te bestemmen netto resultaat van het jaar (+) 0 6.772.133
Te verwerken verlies van het jaar (-) -6.870.325 0
Overgedragen netto resultaat van het vorige boekjaar (+) 790 24.738.803 17.966.670
Overgedragen verlies van het vorige boekjaar (-) 690 0Onttrekking aan het eigen vermogen 791/2 0 0
Aan het aanvangskapitaal en aan de uitgiftepremies (+) 791 0
Aan de reserves (+) 792 0Toevoeging aan het eigen vermogen (-) 691/2 0 0
Aan het aanvangskapitaal en aan de uitgiftepremies (+) 691 0
Aan de reserves (+) 692 0Over te dragen resultaat
Over te dragen netto resultaat (-) 693 -17.868.478 -24.738.803
Over te dragen verlies (+) 793 0Tussenkomst van de vennoten in het verlies 794
Uit te keren netto resultaat (-) 694/6 0 0
Vergoeding aan het kapitaal (+) 694 0
Bestuurders of zaakvoerders (+) 695 0
Andere rechthebbenden (+) 696 0
VOL.4
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL
NV VOL.5
REKENINGSCHEMAcode omschrijving
10 Kapitaal100000 Geplaatst kapitaal
11 Uitgiftepremies
12 Herwaarderingsmeerwaarden
120 herwaarderingsmeerwaarden op immateriële vaste activa
121 herwaarderingsmeerwaarden op materiële vaste activa
121000 Herwaarderingsmw. vaste activa121010 Herwaarderingsmw. vaste activa121050 Herwaarderingsmeerwaarde sleep121060 Herwaarderingsmeerwaarde terre
122 herwaarderingsmeerwaarden op financiële vaste activa
13 Reserves
130000 Wettelijke reserve133000 Beschikbare reserves133100 Inbrengmeerwaarde
14 Overgedragen netto resultaat(of verlies)140000 Overgedragen winst141000 Overgedragen verlies (-)
15 Dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke 150 Kapitaalsubsidies, investeringssubsidies, -dotaties, -toelagen en soortgelijke
150000 Subsidies 40/45 op waterbouwku150009 Vermindering subsidies 40/45 o150200 Subsidies Belgische Staat op t150209 Vermindering subsidies Belgisc150210 Subsidies Belgische staat op g150219 Vermindering subsidies Belgisc150220 Subsidies Belgische Staat op w150229 Vermindering subsidies Belgisc150230 Subsidies Belgische Staat op w150239 Vermindering subsidies Belgisc150240 Subs.VLG terrein Fysisch Prog150500 Subsidie 277 Miljoen op waterb150509 Vermindering subsidie 277 Milj150600 Subsidie 344 Miljoen op wegen,150609 Vermindering subsidie 344 Milj150610 Subsidie 344 Miljoen op waterb150619 Vermindering subsidie 344 Milj150620 Investeringsbijdragen van geme150629 Vermindering investeringsbijdr150700 Subsidies VLG op wegen, jaagp150709 Vermindering subsidies VLG op150710 Investeringsdotatie aan W MG150719 Vermind. Investeringsdotaties150720 Tussenkomst GOM op wegen, fiet150729 Vermindering tussenkomst GOM o150730 Investeringsbijdragen van EU-i150739 Vermindering Tussenk. EFRO en150740 Tussenkomst Interreg op gebouw150749 Vermindering tussenkomst Inter150750 Investeringsbijdragen van lids150759 Vermind. investeringsdot. vanu150760 Investeringsbijdragen vanuit F150769 Vermindering investeringsdotat150770 Investeringsbijdragen vanuit V150780 Overige kapitaaloverdrachten v150789 Vermindering investeringsdotat150790 Andere investeringsbijdragen v150791 Andere investeringsbijdragen v150799 Vermindering and.investeringsd150800 Subsidies VLG op software150809 Vermindering subsidie VLG op s150810 Subsidies VLG op niet-geherwaa150820 Subsidie VLG op aankoop gronde150830 Subsidie VLG op aankoop gronde150840 Subsidies VLG op gebouwen150849 Vermindering subsidie VLG op g150870 Subsidies VLG op installaties150879 Vermindering subsidies VLG op150880 Subsidie VLG op VA in aanbouw150890 Subsidies VLG op waterbouwkund150899 Vermindering subsidies VLG op150900 Subsidies EU-instelling op weg150909 Vermindering subsidies EU-inst150910 Subsidies FFEU op VA in aanbou150911 Subsidies VIF VTS Wintam op VA150912 Subsidies andere op VA in aanb150920 Subsidies EU-instellingen op w150929 Vermindering EU-instellingen o150950 Tussenkomst Interreg op waterb150959 Vermindering tussenkomst Inter150960 Subsidies Interreg op VA in aa150970 Subsidies EU-instelling op geb150979 Vermindering subsidies EU-inst150980 Subsidies EU-landen op waterbo150989 Vermindering subsidies EU-land150990 Subsidies FFEU op waterbouwkun150999 Verminderinge subsidies FFEU o
151 Overige dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke 151000 Overige kapitaaloverdrachten v151009 Vermindering overige kapitaalo151010 Overige kapitaaloverdachten va151019 Vermindering overige kapitaalo151020 Overige kapitaalsoverdrachten151029 Sub.and.VLG waterb.w. Geb.afs.151030 Sub. FFEU informatica151039 Sub. FFEU informatica Geb. afs
16 Voorzieningen en uitgestelde belastingen160 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen161 Voorzieningen voor belastingen162 Voorzieningen voor grote herstellingswerken en onderhoudswerken
162000 Voorz. voor sanerings- en grot163-165 Voorzieningen voor overige risico's en kosten
VOL.5
Jaarrapportering 2011
166 Globale te voorziene waardeverminderingen op handelsvorderingen166000 Geboekte waardeverminderingen
167 Globale te voorziene waardeverminderingen op overige vorderingen168 Uitgestelde belastingen
17 Schulden op meer dan één jaar170 Achtergestelde leningen171 Niet achtergestelde obligatieleningen
172 Leasingschulden en soortgelijke 173 Kredietinstellingen 174 Overige leningen175 Handelsschulden176 Ontvangen vooruitbetalingen178 Borgtochten ontvangen in contanten
178000 Ontvangen borgstellingen van b178009 Terugbetaling van borgstelling
179 Overige schulden20 Oprichtingskosten
200 Oprichtingskosten
201 Emissiekosten bij uitgifte van leningen21 Immateriële vaste activa
211 Concessies, octrooien, licenties en soortgelijke rechten
214 Software214000 Verwerving van licenties softw214009 Licenties software: geboekte a214010 Verwerving van licenties softw214019 Lic. softw.subs. VLG Geb.afs.
220-223 Terreinen en gebouwen220 Terreinen
220000 Niet-geherwaardeerde terreinen220008 Nt-geherw. terr.: aankopen en220010 Niet-geherwaardeerde terreinen220100 Geherwaardeerde terreinen220108 Geherwaardeerde terreinen: her220250 Terreinen: subsidie Belgische220258 Terreinen subidie Belgische St220700 Aankoop van gronden zonder sub220710 Aankoop van gronden: subsidie220750 Aankoop gronden FP m subsidie220760 Aankoop van gronden (fysisch p
221 Gebouwen221000 Niet-geherwaardeerde gebouwen221009 Niet-geherw. gebouwen: geboekt221200 Gebouwen: subsidie Belgische S221209 Gebouwen subsidie Belgische St221600 Gebouwen: subsidie EFRO221609 Gebouwen subsidie EFRO: geb. a221700 Gebouwen zonder subsidie221709 Gebouwen zonder subside: geb.221710 Gebouwen: subsidie VLG221719 Gebouwen subsidie VLG: geb. af221720 Gebouwen: subsidie Interreg221729 Gebouwen subsidie Interreg: ge
222 Bebouwde terreinen222000 Niet-geherwaardeerde bebouwde222009 Niet-geherwaard. bebouwde terr222100 Aanschaffingsk. bij aank. bebo222109 Aansch.kost bij aank. bebouw.t
223 Overige zakelijke rechten op onroerende goederen224-229 Werken van burgerlijke bouwkunde
224 Autosnelwegen, wegen en jaagpaden
224020 Niet-geherwaardeerde wegen, fi224029 Nt-geherw. wegen, jaagpaden,.224220 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224229 Wegen, jaagpaden, ... subsidi224420 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224429 Wegen, jaagpaden, ... subsidi224520 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224529 Wegen, jaagpaden, ... subsidi224530 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224539 Wegen, jaagpaden, ... Subsidi224620 Wegen, jaagpaden, ...zonder s224629 Wegen, jaagpaden, ... zonder224630 Wegen jaagp.aank.sect.n-overh224639 Wegen fiet.sect.n-overh geb af224640 Wegen, jaagpaden, ...: subsid224649 Wegen, jaagpaden, ... Subsidi
225 Vliegvelden2260-2265 Kanalen en bevaarbare stromen en rivieren
226010 Waterbouwkundige werken zonder226019 Waterbouwkundige werken zonder226020 Geherwaardeerde waterbouwkundi226029 Geherwaardeerde waterbouwkundi226030 Waterbouwkundige werken: subsi226039 Waterbouwkundige werken subsid226040 Waterbouwkundige werken: subsi226049 Waterbouwkundige werken subsid226050 Waterbouwkundige werken: subsi226059 Waterbouwkundige werken subsid226060 Waterb.werken sub.VLG226069 Waterb.werken sub.VLG geb.afs.226070 Waterbouwkundige werken: subsi226079 Waterbouwkundige werken subsid226080 Waterbouwkundige werken: subsi226089 Waterbouwkundige werken subsid226090 Waterbouwkundige werken: subsi226099 Waterbouwkundige werken subsid226100 Waterbouwkundige werken: subsi226109 Waterbouwkundige werken subsid226110 Waterb.werken sub.andere VLG226119 Waterb.werk sub.and VLG Geb Af226330 Waterbouwkundige werken: subsi226339 Waterbouwkundige werken subsid226430 Waterbouwkundige werken: subsi226439 Waterbouwkundige werken subsid226530 Waterb.werk sub.VLG v 1995226539 Waterb.werk sub.VLG v 95 Geb a226630 Waterbouwkundige werken: subsi
VOL.5
Jaarrapportering 2011
226639 Waterbouwkundige werken subsid
2266-2269 Stuwdammen227 Havens
228 Metro's en premetro's2290-2296 Pijpleidingen2297-2299 Andere
23 Installaties, machines en uitrusting voor exploitatie233000 Machines (excl. zware werktuig233009 Machines (excl. zware werktuig234000 Verwerving van installaties, m234009 Installaties, machines, gereed234100 Verwerving van installaties, m234109 Installaties, machines, gereed
24 Meubilair en materieel 240 Rollend materieel
240200 Aankoop van vervoermaterieel240209 Rollend materieel: geboekte af
241 Varend materieel241000 Sleepboten241008 Sleepboten: geboekte herwaarde241009 Sleepboten: geboekte afschrijv241089 Sleepboten: geb. afschr. op me241300 Vaartuigen (uitgezonderd sleep241309 Vaartuigen (uitgez. sleepboten
242 Vliegend materieel243 Informatica en telematica materieel
243000 Verwerving van informatica (ha243009 Informatica (hardware): geb. a243010 Informatica hardware subs FFEU243019 Inform. hardw.subs FFEU Geb af243100 Telematica (GSM, fax, randappa243109 Telematica (GSM, fax, randappa
244 Kantoormeubilair244000 Verwerving van kantoormateriee244009 Kantoormeubilair en -uitrustin
245 Werken van bibliotheken
246 Kunstvoorwerpen en -werken247 Dieren
248-249 Varia249000 Varia249009 Varia: geboekte afschrijvingen
25 Vaste activa in leasing of op grond van een soortgelijk recht
250 Terreinen en gebouwen251 Installaties, machines en uitrusting voor exploitatie252 Meubilair en materieel253 Werken van burgerlijke bouwkunde
26 Andere materiële vaste activa27 Vaste activa in aanbouw
270 Gebouwen270100 Gebouwen: subsidie VLG270102 Studiekosten gebouwen zonder s270110 Gebouwen: subsidie Interreg
271 Installaties, machines en uitrusting voor exploitatie271200 Installaties en uitrusting
272 Meubilair en materieel
273 Werken van burgerlijke bouwkunde273120 Wegen, jaagpaden, ... zonder273121 Wegen, jaagpaden, ...: subsid273122 Studiekosten wegen,jaagpaden,273123 Diverse kosten wegen, jaagpad273124 Studiekosten wegen,jaagpaden,273130 Waterbouwkundige werken273131 Verr.herz.aanl.kan.wat bouwwer273132 Studie en consultancy (fysisch273133 Div kost .aanl.kan.wat bouwwer273140 Waterbouwkundige werken (FFEU)273142 Studie en consultancy (FFEU)273152 Studkost .aanl.kan.and.F.P.273555 Speciale VA gefinanc. d derden273999 Over te boeken VA n. 61 semest
274 Andere materiële vaste activa274100 Andere vaste onroerende activa274102 Studiekosten andere vaste onro275555 Speciale VA gefinanc. d derden279999 Over te boeken VA n. 61 semest
28 Financiële vaste activa280 Verbonden ondernemingen, deelnemingen
280000 Deelnemingen in prive-ondernem281 Verbonden ondernemingen, vorderingen
282 Onderneming waarmee een deelnemingsverhouding bestaat, deelnemingen283 Onderneming waarmee een deelnemingsverhouding bestaat, vorderingen284 Andere financiële vaste activa, deelnemingen
284000 Fin.V.A.: Andere aandelen: aan285-288 Andere financiële vaste activa, vorderingen en borgtochten in contanten
29 Vorderingen op meer dan een jaar 290 Handelsvorderingen 291 Overige vorderingen
291000 Kredietverleningen aan gezinne291500 Vordering op Vlaamse Landmaats
3 Voorraden en bestellingen in uitvoering30 Grondstoffen31 Hulpstoffen
310000 Hulpstoff. voorr. : aanschaff310005 Hulpstoff. voorr. : aanschaff310010 Hulpstoff. voorr. : aanschaff310015 Hulpst. voorraad EMA Mechelen319000 Hulpstoff. voorr.: geboekte wa
32 Goederen in bewerking
33 Gereed produkt
34 Handelsgoederen
350 Terreinen bestemd voor verkoop
351 Gebouwen bestemd voor verkoop
352 Bebouwde terreinen en andere onroerende goederen bestemd voor verkoop
36 Vooruitbetalingen
VOL.5
Jaarrapportering 2011
37 Bestellingen in uitvoering38 Strategische stocks39 Kunstvoorwerpen en -werken bestemd voor verkoop
4 Vorderingen en schulden op ten hoogste een jaar 40 Handelsvorderingen op ten hoogste een jaar
400000 Klanten400001 Klanten contante ontvangsten k400800 Averijen, geschillen en soortg404000 Op te maken facturen404100 Te ontvangen creditnota's - we404105 Te ontvangen creditnota's - in407000 Dubieuze debiteuren
41 Overige vorderingen
410 Opgevraagd niet gestort kapitaal
411 Terug te vorderen BTW
411000 BTW op aankoopfacturen411800 Terugvorderbare BTW - aangifte411900 Effectief teruggevorderde BTW
412 Terug te vorderen belastingen en voorheffingen
412500 Terug te vorderen onroerende v4130-4132 Te ontvangen werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
413050 Terugvord. voorschot BA 85.02B413070 Tussenkomsten EUR projecten Vl413200 Te ontvangen werkingsdotatie a
4133-4135 Te ontvangen kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
413300 Te ontvangen investeringsdotat4136-4138 Te ontvangen rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
4139 Andere te ontvangen dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke414 Te innen opbrengsten415 Ingecohierde maar nog niet vervallen belastingen416 Diverse Vorderingen
416000 Ontvanger Wintam416001 Ontvanger Asper nr. 507416002 Ontvanger Brugge-Dampoort nr.7416003 Ontvanger Bossuit nr. 570416004 Ontvanger Zennegat (Mechelen)416006 Ontvanger Lembeek416007 Ontvanger Dendermonde nr. 189416008 Ontvanger Evergem complex E1+B416009 Ontvanger Gent-Tolhuis nr. 530416010 Ontvanger Harelbeke nr. 515416011 Ontvanger Kerkhove nr. 504416012 Ontvanger Menen nr. 513416013 Ontvanger Merelbeke complex e2416014 Ontvanger Nieuwpoort Achterh.416015 Ontvanger Oostende Plassendale416016 Ontvanger RIS Evergem nr. 100416017 Ontvanger Sint-Baafs-Vijve nr.416018 Ontvanger Veurne nr. 726416019 Ontvanger Viersel nr. 140416020 Ontvanger Duffel (Netekanaal)416021 Ontvanger directie Antwerpen (416022 Ontvanger Nieuwpoort-Gravenslu416023 Ontvanger Directie Gent nr. 11416024 Ontvanger Nieuwpoort Sint-Jori416025 Ontvanger bureau Kampenhout416026 Ontvanger Kas Oostdijk Willebr416027 RIS-ontvanger bij calamiteiten416028 Ontvanger Geraardsbergen (WW-v416029 Ontvanger Directie Aalst nr. 1416030 Ontvanger Directie Oostende nr416031 Ontvanger Zwevegem nr. 5703416100 Kredietverleningen aan gezinne416110 Kredietaflossingen door gezinn416400 CONTANTE FACTUREN SLUIS WINTAM416401 CONTANTE FACTUREN SLUIS MENEN416402 CONTANTE FACTUREN SLUIS MERELB416403 CONTANTE FACTUREN SLUIS NIEUWP416404 CONTANTE FACTUREN SLUIS OOSTEN416405 CONTANTE FACTUREN RIS EVERGEM416406 CONTANTE FACTUREN SLUIS SINT-B416407 CONTANTE FACTUREN SLUIS VEURNE416408 CONTANTE FACTUREN SLUIS VIERSE416409 CONTANTE FACTUREN SLUIS EVERGE416411 CONTANTE FACTUREN DIRECTIE AAL416413 CONTANTE FACTUREN SLUIS ZENNEG416414 CONTANTE FACTUREN DIRECTIE ANT416415 CONTANTE FACTUREN BUREAU VAART416416 CONTANTE FACTUREN KAS WILLEBRO416417 CONTANTE FACTUREN SLUIS ASPER416418 CONTANTE FACTUREN SLUIS DUFFEL416419 CONTANTE FACTUREN SLUIS LEMBEE416420 CONTANTE FACTUREN SLUIS BRUGGE416421 CONTANTE FACTUREN SLUIS BOSSUI416422 CONTANTE FACTUREN SLUIS DENDER416424 CONTANTE FACTUREN SLUIS HARELB416425 CONTANTE FACTUREN SLUIS KERKHO416427 CONTANTE FACTUREN DIRECTIE GEN416428 CONTANTE FACTUREN SLUIS GERAAR416429 CONTANTE FACTUREN SLUIS GENT T416600 Negatieve lonen personeel416700 Verzekeringsmaatschappijen416800 Gestorte voorschotten EU - pro416900 Vordering in R/C op NV Site Ka416910 Diverse vorderingen op Site Ka416920 Vorderingen op NV Site Kanaal416990 Diverse vorderingen op derden
417 Dubieuze debiteuren418 Borgtochten betaald in contanten
418000 Terugbetaling van borgstelling418010 Ontvangen borgstellingen van b
42 Schulden op meer dan een jaar die binnen het jaar vervallen420 Achtergestelde leningen
421 Niet achtergestelde obligatieleningen
422 Leasingschulden en soortgelijke
423 Kredietinstellingen
424 Overige leningen
VOL.5
Jaarrapportering 2011
425 Handelsschulden426 Ontvangen vooruitbetalingen428 Borgtochten ontvangen in contanten429 Overige schulden
43 Financiële schulden ten opzichte van derden op ten hoogste een jaar
430-433 Kredietinstellingen433000 Kredietinstellingen - Sch. in
434 Financiële schulden tegenover overheden435 Leasingschulden en soortgelijke
436-439 Overige leningen44 Handelsschulden op ten hoogste een jaar
440 r/c leveranciers440000 Leveranciers (gewone)440010 Geschrapte leveranciers440011 Geschrapte leveranciers - bela440012 Geschrapte leveranciers - RSZ440100 Toe te wijzen facturen
441 Te betalen wissels444 Te ontvangen facturen
444000 Te ontvangen facturen - werkin444005 Te ontvangen facturen - invest444010 Te ontv. facturen -manuele
445 Op te maken creditnota's445400 Op te maken creditnota's aan k
45 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten450 Geraamd bedrag der belastingschulden451 Te betalen BTW
451000 Te betalen BTW op verkoopfactu451100 Te betalen BTW medecontractant451200 Te betalen BTW: intracommunaut451900 Effectief over te dragen BTW a
452 Te betalen belastingen en taksen452400 Te betalen onroerende voorheff452500 Te betalen milieubelastingen e452590 Te betalen rechtspersonenbelas
453 Ingehouden voorheffingen
453000 Te betalen bedrijfsvoorheffing454 RSZ en andere sociale lasten
454000 Te betalen RSZ454500 RSVZ
455 Bezoldigingen
455000 Te betalen bezoldigingen455001 Voorschotten op loon
456 Vakantiegeld456000 Voorziening vakantiegeld456100 Voorziening vakantiedagen456200 Voorziening ingenieurspremie456300 Voorziening Managementtoelage456400 Voorziening Futo's
457 Eindejaarspremie457100 Voorzieningen eindejaarspremie
458 Te betalen kinderbijslagen459 Andere sociale schulden
459000 Te betalen bezoldigingen bestu459100 Pensioenen: patronale bijdrage459300 Kas voor weduwen
46 Ontvangen vooruitbetalingen47 Schulden uit de bestemming van het resultaat
48 Diverse schulden480 Vervallen obligaties en coupons481 Te betalen werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke482 Te betalen kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
482000 Te betalen kap.subs.,inv.dot.,483 Te betalen rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke484 Andere te betalen dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke488 Borgtochten ontvangen in contanten489 Andere diverse schulden
489000 Beslaglegging op bezoldigingen489100 Alimentatie op bezoldigingen489200 Ontv. terug te storten bedrage489850 Gestorte voorschotten EU - pro
49 Overlopende rekeningen van het actief
490 Over te dragen kosten
490000 Over te dragen kosten - werkin490005 Over te dragen kosten - invest490010 Over te dragen kosten te betal
491 Verkregen opbrengsten491000 Verworven CFO intresten491200 Verkregen opbrengsten diversen491201 Verkregen opbrengsten averijen491202 Verkregen opbrengsten dotaties
495 Niet gerealiseerde winsten op financiële derivaten49 Overlopende rekeningen van het passief
492 Toe te rekenen kosten
492000 Toe te rekenen kosten - werkin492001 Geregistreerde goed te keuren492005 Toe te rekenen kosten - invest
493 Over te dragen opbrengsten493000 Over te dragen opbrengsten493001 Over te dr. opbr. rentel. leni493060 OTDR opbr. Onderh dot. BA 3108493820 OTDR opbr.manueel op te volgen
496 Niet gerealiseerde verliezen op financiële derivaten499100 BTW-voorschot december499900 Wachtrekening financiele boeki499901 Wachtrekening overL kost/opbr.499990 Wachtrekening automatische her499995 Wachtrekening Assets499999 Wachtrekening heropening klant
5 Realiseerbare financiële beleggingen en liquide middelen50 Eigen aandelen51 Aandelen52 Vastrentende effecten53 Termijndeposito's
54 Te incasseren vervallen waarden540000 Te incasseren cheques
55 Kredietinstellingen550148 KBC-rekening 435-4548201-48
VOL.5
Jaarrapportering 2011
550157 KBC-rekening 435-4538801-57550160 Uitgeschreven cheques KBC 435-551167 KBC-rekening 435-4538811-67552153 KBC-rekening 435-4528321-53553163 KBC-rekening 435-4528331-63553166 KBC-rekening 435-4528431-66554185 KBC-rekening 435-4548141-85555110 KBC-rekening 435-4538851-10556123 KBC-rekening 435-4538961-23557112 KBC-rekening 435-4528571-12559138 KBC-rekening 435-4548191-38
56 Post57 Kassen
570000 Kas zetel Directie Willebroek570003 Kas ontvanger Zeesluis Wintam570004 Kas ontvanger Zennegat Mechele570006 Kas ontvanger Lembeek570010 Kas ontvanger Asper570011 Kas ontvanger Brugge-Dampoort570012 Kas ontvanger Bossuit570013 Kas ontvanger Dendermonde570014 Kas ontvanger Evergem570015 Kas ontvanger Gent-Tolhuis570016 Kas ontvanger Geraardsbergen570017 Kas ontvanger Harelbeke570018 Kas ontvanger Kerkhove570020 Kas ontvanger Menen570021 Kas ontvanger Merelbeke570023 Kas ontvanger Oostende Plassen570024 Kas ontvanger RIS Evergem570026 Kas ontvanger Sint-Baafs-Vijve570028 Kas ontvanger Veurne570029 Kas ontvanger Viersel570030 Kas ontvanger Duffel (Netekana570031 Kas ontvanger Directie Antwerp570033 Kas ontvanger Nieuwpoort-Grave570035 Kas Directie Gent570036 Kas directie Aalst570040 Kas ontvanger Directie Gent (I570041 Kas Directie Antwerpen570043 Kas ontvanger Kampenhout570044 Kas verkoop WW-vignetten direc575000 Kas maaltijdcheques
58 Interne overboekingen580000 Interne overboekingen geldmidd580001 Interne overboekingen te incas580101 Automatische leveranciersbetal580200 OGM
59 CFO
60 Handelsgoederen, grond en hulpstoffen600 Aankopen van grondstoffen 601 Aankopen van hulpstoffen
601010 Aankopen voorraad hulpstoffen602 Aankopen van diensten, werk en studies603 Algemene onderaannemingen604 Aankopen van handelsgoederen605 Aankopen van onroerend goed bestemd voor verkoop608 Ontvangen kortingen, ristorno's en rabatten609 Voorraadwijzigingen
609100 Voorraadwijzigingen hulpstoffe61 Diensten en diverse goederen
6100 Commissies6105 Publiciteit6110 Vervoerkosten verkopen6115 Reis en verblijfkosten
611520 Reis- verblijfsk bed + arb611530 Woon werkverkeer statu611545 Reis- verbl kost direc bestuur
6120 Kantoorbehoeften612056 Bureelbenodigdheden, drukwerke612058 Bureelbenodigdheden, drukwerke
6125 Post/telefoon/telex612570 Telefoon-, fax-, GSM- en portk
6130 Erelonen, honoraria613000 Erelonen en honoraria vrije be
6135 Vorming personeel613590 Vormingskosten personeel vergo613591 Vormingskosten personeel vergo
6140 Documentatie614020 Lidmaatschapsbijdragen en abon
6145 Relatiekosten614510 Promotie en soortgelijke activ614520 Vergader- en meetingkosten
6150 Andere externe diensten
615000 Loods-, sleep- en meerderskost615065 Studie en consultancy615085 Diensten voor uitbating veren615090 Medische keuringen personeel615095 Diensten voor werving en selec
6155 Energiekosten615500 Levering van water615510 Levering van gas615515 Levering van elektriciteit615520 Levering van stookolie (verwar615525 Diesel vervoermaterieel615530 Benzine vervoermaterieel
6160 Onderhoud- en herstellingskosten616010 Baggerwerken en recyclage van616075 Onderhoud en aankoop kleine in616078 Onderhoud en aankoop kleine te616081 Diensten, onderhoud en herstel616085 Onderhoud en inspectiekosten v616086 Duiktussenkomsten en aanverwan616099 Onderhoud en aankoop andere (n
6165 Huur616501 Huurgelden van gronden
VOL.5
Jaarrapportering 2011
616510 Huurgelden van gebouwen vergoe616511 Huurgelden van gebouwen vergoe616520 Huur materieel (niet waterbouw616525 Huur materieel (waterbouwkundi
6170 Verzekeringen617090 Diverse verzekeringspremies617091 Verzekeringspremies vervoermat
6175 Door derden ter beschikking gesteld personeel617500 Interimkosten en ter beschikki
618-619 Andere diverse bedrijfsuitgaven618000 Bezoldiging en premies van bes618100 Vergoeding raadgever voorzitte619007 Franchisekosten en schadevergo619080 Aankoop kleine materialen (nie619180 Werkkledij619185 Uniformen personeel619200 Aankoop kleine materialen (wat
62 Personeelskosten6201 Rechtstreekse sociale voordelen en bezoldigingen contractuelen directiepersoneel6202 Rechtstreekse sociale voordelen en bezoldigingen contractuelen bedienden
620200 Bezoldigingen contractuele bed620210 Functioneringstoelage contract620290 Vergoedingen voor werkongevall
6203 Rechtstreekse sociale voordelen en bezoldigingen contractuelen arbeiders620300 Bezoldigingen contractuele arb620310 Functioneringstoelage contract620390 Vergoedingen voor werkongevall
6205 Rechtstreekse sociale voordelen en bezoldigingen statutairen620500 Bezoldigingen statutaire bedie620501 Bezoldigingen statutaire arbei620502 Bezoldigingen statutair direct620510 Functioneringstoelage statutai620511 Functioneringstoelage statutai620585 Vergoedingen voor werkongevall620591 Vergoedingen voor werkongevall
6211 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen contractuelen directiepersoneel6212 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen contractuelen bedienden
621200 Patronale bijdragen RSZ contra621208 Vermindering RSZ KB 23 contrac
6213 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen contractuelen arbeiders621300 Patronale bijdragen RSZ contra621308 Vermindering RSZ KB 23 contrac
6215 Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen statutairen621500 Patronale bijdragen RSZ statut621508 Vermindering RSZ KB 23 statuta621510 Patronale bijdragen RSZ statut621518 Vermindering RSZ KB 23 statuta621520 Patronale bijdragen RSZ statut621528 Vermindering RSZ KB 23 statuta
6221 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen contractuelen directiepersoneel
6222 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen contractuelen bedienden622250 Vakantiegelden contractuele be622255 Eindejaarspremie contractuele622270 Diverse premies contractuele b
6223 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen contractuelen arbeiders622350 Vakantiegelden contractuele ar622355 Eindejaarspremie contractuele622370 Diverse premies contractuele a
6225 Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen statutairen622500 Solidariteitsbijdrage publieke622550 Vakantiegelden statutaire bedi622551 Vakantiegelden statutaire arbe622552 Vakantiegelden statutair direc622555 Eindejaarspremie statutaire be622556 Eindejaarspremie statutaire ar622557 Eindejaarspremie statutair dir622570 Diverse premies statutaire bed622571 Diverse premies statutaire arb622572 Diverse premies statutair dire
623 Andere personeelskosten 623000 Gezinsvergoedingen (kindergeld623050 Bijslag werkabonnement - jaag623100 Wettelijke verzekering van en623120 Hospitalisatieverzekering623150 Beroepsziektenverzekering623210 Diverse vergoedingen bedienden623310 Diverse vergoedingen arbeiders623500 Maaltijdcheques623800 Voorziening eindejaarspremie c623801 Voorziening eindejaarspremie c623802 Voorziening eindejaarspremie c623803 Voorziening eindejaarspremie s623804 Voorziening eindejaarspremie s623805 Voorziening eindejaarspremie s623810 Voorziening vakantiegeld contr623811 Voorziening vakantiegeld contr623812 Voorziening vakantiegeld contr623813 Voorziening vakantiegeld stat.623814 Voorziening vakantiegeld stat.623815 Voorziening vakantiegeld stat.623816 Provisie nog op te nemen vakan
6241 Pensioenen, brugpensioenen en andere extra legale pensioenen en soortgelijke directiepersoneel
6242 Pensioenen, brugpensioenen en andere extra legale pensioenen en soortgelijke bedienden
6243 Pensioenen, brugpensioenen en andere extra legale pensioenen en soortgelijke arbeiders
6245 Pensioenen, brugpensioenen en andere extra legale pensioenen en soortgelijke statutairen624500 Patronale bijdragen pensioenen624510 Patronale bijdragen pensioenen624520 Patronale bijdragen pensioenen
63 Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen
630Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, immateriële - en materiële vaste activa
630100 Afschrijving op waterb. werken630101 Afschrijving op gebouwen: subs630102 Afschrijving op wegen, ...: su
VOL.5
Jaarrapportering 2011
630120 Afschrijving op waterb. werken630122 Afschrijving op wegen, ...: su630130 Afschrijving op waterb. werken630140 Afschrijving op waterb. werken630150 Afschrijving op waterb. werken630151 Afschrijving op gebouwen: subs630152 Afschrijving op wegen, ...: su630162 Afschrijving op wegen, ...: su630170 Afschrijving op waterb. werken630171 Afschrijving op gebouwen: subs630172 Afschrijving op wegen, ...: su630174 Afschrijving op software: subs630180 Afschrijving op waterb. werken630190 Afschrijving op waterb. werken630191 Afschrijving op gebouwen: subs630200 Afschrijving op software630210 Afschrijving op waterb. werken630211 Afschrijving op gebouwen niet630212 Afschrijving op wegen, ...niet630214 Afschrijving op software niet-630220 Afschrijving op waterb. werken630231 Afschrijving op niet-geherwaar630235 Afschrijving op niet-geherwaar630240 Afschrijving op geherwaardeerd630250 Afschrijving op waterb. werken630260 Afschrijving sleepboten630261 Afschrijving op sleepboten: he630265 Afschrijving op vaartuiten (ui630270 Afschrijving op machines630272 Afschrijving op installaties &630273 Afschrijving op installaties &630275 Afschrijving op kantoormeubila630276 Afschrijving op telematica630277 Afschrijving op informatica (h630278 Afschrijving rollend materieel630279 Afschrijving op varia630299 Afschrijving op aanschaffingsk
631 Waardeverminderingen op voorraden631100 Waardevermind. op voorraden -
632 Waardeverminderingen op bestellingen in uitvoering633 Voorzieningen voor waardevermindering op handelsvorderingen
633000 Waardevermind. hand.vord. <1 j633100 Waardevermind. hand.vord. <1 j
634 Voorzieningen voor waardeverminderingen op overige vorderingen635 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke rechten636 Voorzieningen voor grote herstellingswerken en grote onderhoudswerken637 Voorzieningen voor andere risico's en kosten
637000 Voorz. vr and. risico's & last637100 Voorz. vr and. risico's & last
640 Inkomensoverdrachten6401 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
640150 Schenkingen, giften en schadev6402 Kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke
640200 Investeringsbijdragen aan priv6403 Rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke6404 Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke6405 Bedrijfsbelastingen- en heffingen
640505 Onroerende voorheffing640510 Diverse belastingen640530 Registratiekosten640550 Milieutaksen en -heffingen
6406-6409 Andere inkomensoverdrachten641-649 Andere operationele kosten
641 Minderwaarden op de courante realisatie van vaste activa
6420 Minderwaarden op de realisatie van handelsvorderingen642000 Minderw. op real. handelsvorde
6421 Minderwaarden op de realisatie van overige vorderingen643-649 Diverse operationele kosten
648000 Diverse afrondingsverschillen65 Financiële kosten
650 Kosten van schulden651 Waardeverminderingen op geldbeleggingen en liquide middelen
652 Minderwaarden op de realisatie van vlottende activa
653 Discontokosten op vorderingen653000 Discontokosten op vorderingen
654 Gerealiseerde wisselverliezen
655 Niet gerealiseerde wisselverliezen
656 Voorzieningen met financieel karakter656000 Bankkosten op gegeven bankgara
657 Bankkosten658 Verwijlintresten
658000 Verwijlintresten659 Diverse financiële kosten
659000 Diverse bankkosten659200 Verwerkingskosten mbt. krediet
66 Uitzonderlijke kosten660 Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen
660100 Uitz. afsch & wv op imm. vast660200 Uitz. afsch. en wv. op mat. va
661 Waardeverminderingen op financiële vaste activa662 Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten
663 Minderwaarden op realisatie van vaste activa663000 Minderw. op realisatie vaste a
664-669 Andere uitzonderlijke kosten664000 Andere uitzond. kosten (geen k664300 And.uitz.kost b buiteng. VA664920 Uitzonderlijke kosten - BTW-he
67 Belastingen68 Overboeking naar de uitgestelde belastingen en naar de belastingvrije reserves
680 Overboeking naar de uitgestelde belastingen689 Overboeking naar de belastingvrije reserves
69 Resultaatverwerking690 Overgedragen verlies van het vorige boekjaar
690000 Overgedragen verlies van het v691 Toevoeging aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies
691000 Toevoeging aan kapitaal en ui692 Toevoeging aan reserves
692000 Toevoeging aan de wettelijke r
VOL.5
Jaarrapportering 2011
692100 Toevoeging aan de overige rese693 Over te dragen netto resultaat
693000 Over te dragen winst694 Vergoedingen aan het kapitaal
694000 Vergoeding van het kapitaal695 Vergoedingen aan bestuurders of zaakvoerders696 Vergoedingen aan andere rechthebbenden
70 Lopende opbrengsten700 Verkopen van door de entiteit voortgebrachte goederen en of diensten
700000 Concessies700300 Scheepvaartrechten Binnenvaart700301 Scheepvaartrechten Zeevaart700309 Scheepvaartrechten nachtdoorva700310 Aanlegrechten Zeekanaal Brusse700311 Aanlegrechten Haven Brussel700312 Aanlegrechten Voorhaven Brusse700400 Retributies (watervangen) aan700800 Retributies (uitgezonderd wate700805 Retributies aan gezinnen700910 Verkoop van bestekken, aanbest700940 Verkopen waterwegenvignet plez
701 Verkopen van met het oog op wederverkoop aangekochte handelsgoederen703-707 Andere lopende opbrengsten
708 Prijsverminderingen (-)
708300 Toegestane ristorno's en korti71 Wijzigingen in de voorraden en bestellingen in uitvoering
712 Wijzigingen in de voorraad goederen in bewerking713 Wijzigingen in de voorraad gereed product715 Wijzigingen in de voorraad onroerende goederen bestemd voor verkoop717 Wijzigingen in bestellingen in uitvoering
72 Geproduceerde vaste activa73 Inkomens- en kapitaaloverdrachten
730 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke730000 Werkingsdotatie aan W MG4102730010 Toegewezen subsidies afk. uit730015 Te ontvang. dotaties voor risi730040 Dotatie bij wijze van bonus in730050 Kredietaflossingen door andere730060 BA 31.08 Onderh dot.waterb. w.730072 Inkomensoverdrachten van inter730074 Inkomensoverdrachten van EU-in730080 Te ontvangen werkingsdotaties
731 Kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke731000 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731001 Opbr. uit Gebouwen: subs. Belg731002 Opbr. uit Wegen, ...: subs. Be731020 Opbr. uit Waterb. werk: subs.731022 Opbr. uit Wegen, ...: subs. 34731030 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731040 Opbr. uit waterb. werk: subsid731050 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731051 Opbr. uit Gebouwen: subs. EU-i731052 Opbr. uit Wegen, ...: subsidie731062 Opbr. uit Wegen, ...: subsidie731070 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731071 Opbr. uit Gebouwen: subsidie V731072 Opbr. uit Wegen, ...: subsidie731073 Opbr. uit Installaties en uitr731074 Opbr. uit Software: subsidie V731080 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731090 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731091 Opbr. uit Gebouwen: subsidie I731120 Opbr. uit Waterb. werk: subsid731150 Opbr. Uit waterb. werk: subsid731300 Subs.opbr. 214010731305 Subs.opbr. 221200731310 Subs.opbr. 221600731315 Subs.opbr. 221710731320 Subs.opbr. 221720731325 Subs.opbr. 224220731330 Subs.opbr. 224420731335 Subs.opbr. 224520731340 Subs.opbr. 224530731345 Subs.opbr. 224620731350 Subs.opbr. 224640731355 Subs.opbr. 226030731360 Subs.opbr. 226040731365 Subs.opbr. 226050731370 Subs.opbr. 226060731375 Subs.opbr. 226070731380 Subs.opbr. 226080731385 Subs.opbr. 226090 731390 Subs.opbr. 226100731395 Subs.opbr. 226110731400 Subs.opbr. 226330731405 Subs.opbr. 226430731410 Subs.opbr. 226530731415 Subs.opbr. 234100731420 Subs.opbr. 243010
732 Rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke733 Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke
733100 Vergoeding goed financieel beh
734 Opbrengsten voortvloeiende uit de soevereine macht van de VOI of Vlaamse Overheid735 Andere
74 Andere operationele opbrengsten741000 Meerwaarde op courante realisa742000 Meerwaarden op realisatie van743000 Terugvorderingen loonkosten va743030 Overige terugvorderingen van g743100 Terugvordering van kosten (soc743200 Inhoudingen op maaltijdcheques743300 Terugvorderingen van vergoedin743400 Terugvorderingen van onroerend743460 Verplichte afvalbijdrage zeesc743500 Overige terugvorderingen van b743510 Overige terugvorderingen van d743550 Terugvorderingen van loods-, s
VOL.5
Jaarrapportering 2011
743700 Terugvorderingen van averijen,743702 Terugvorderingen van averijen,743704 Terugvorderingen van averijen,743705 Schadeloosstellingen bij gebre743800 Pachten van landbouwgrond (pre743810 Pachten van jachtgronden en ja743820 Erfpachten743830 Huuropbrengsten en lane- renta743910 Verkoop van schroot743920 Co-financiering door bedrijven743999 Diverse andere opbrengsten748000 Diverse positieve afrondingsve
75 Financiële opbrengsten750 Opbrengsten uit financiële vaste activa
750000 Opbrengsten uit disconto socia751 Opbrengsten uit vlottende activa
751400 Aangerekende verwijlintresten752 Gerealiseerde meerwaarden op vlottende activa
752000 Meerw. op realisatie van vlott754 Gerealiseerde wisselopbrengsten755 Niet gerealiseerde wisselopbrengsten
756-759 Andere financiële opbrengsten758000 Boeten leveranciers
76 Uitzonderlijke opbrengsten760 Terugneming van afschrijvingen en waardeverminderingen
760000 Terugn. van afschr. en waardev760100 Terugn. afschr. en waardeverm.
761 Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa762 Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten763 Meerwaarden op de realisatie van vaste activa
763000 Meerwaarden op de realisatie v763100 Meerwaarden op de realisatie v
764-769 Andere uitzonderlijke opbrengsten764000 Uitzonderlijke ontvangsten van764200 Uitzonderlijke opbrengsten sub764300 And.uitz.opb sub. buiteng. VA764920 Uitzonderlijke opbrengsten - B
77 Regularisatie van belastingen en terugnemingen van fiscale voorzieningen78 Onttrekking aan de belastingvrije reserves en aan de uitgestelde belastingen
780 Onttrekking aan de uitgestelde belastingen789 Onttrekking aan de belastingvrije reserves
79 Resultaatverwerking790 Overgedragen netto resultaat van het vorige boekjaar
790000 Overgedragen winst van het vor791 Onttrekking aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies
791000 Onttrekkingen aan het kapitaal792 Onttrekking aan de reserves
792000 Onttrekkingen aan de reserves793 Over te dragen verlies
793000 Over te dragen verlies794 Tussenkomst van vennoten in het verlies
VOL.5
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
A B C
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.6
STAAT VAN DE OPRICHTINGSKOSTEN
Opstartkosten Emissiekosten
Netto boekwaarde per einde vorig boekjaar 0 0
Mutaties tijdens het boekjaar
Nieuwe kosten van het boekjaar (+)
Afschrijvingen en waardeverminderingen (-)
Andere (+/-)
Netto boekwaarde per einde van het huidig boekjaar 0 0
DETAIL VAN DE IMMATERIELE VASTE ACTIVA
Concessies software
octrooien
licenties..
Aanschaffingswaarde
Per einde vorig boekjaar (+) 0 2.969.076
Mutaties tijdens het boekjaar :
aanschaffingen (+) 0 230.539
overdrachten en buitengebruikstellingen (+/-) 0 -593.729
overboekingen (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 0 2.605.886
Meerwaarden
Per einde vorig boekjaar (+) 0 0
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+) 0 0
overdrachten en buitengebruikstellingen (+/-) 0 0
overboekingen (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 0 0
Afschrijvingen en waardeverminderingen
Per einde vorig boekjaar (+) 0 1.714.551
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+) 690.847
overdrachten en buitengebruikstellingen (-) -560.027
overboekingen (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 0 1.845.371
NETTO BOEKWAARDE 0 760.515
VOL.6
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
A B C D E F G
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.7a
DETAIL VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA
Terreinen Werken Installaties, Meubilair
en gebouwen van burgerlijke machines en en materieel
bouwkunde uitrusting
Aanschaffingswaarde
Per einde vorig boekjaar (+) 79.744.319 743.203.501 3.937.867 7.490.075
Mutaties tijdens het boekjaar :
aanschaffingen (+) 14.941.198 0 154.607 793.562
overdrachten en buitengebruikstellingen (-) -210.000 0 -3.632 -214.113
overboekingen van een post naar een andere (+/-) 3.240.755 113.039.347 14.874
Per einde van het boekjaar (+) 97.716.272 856.242.848 4.088.842 8.084.398
Meerwaarden
Per einde vorig boekjaar (+) 40.178.179 0 0 14.874
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+)
verworven van derden (+)
Afgeboekt (-) -14.874
Overgeboekt van een post naar een andere (+/-) -3.240.754
Per einde van het boekjaar (+) 36.937.425 0 0 0
Afschrijvingen en waardeverminderingen
Per einde vorig boekjaar (+) 1.714.087 272.225.085 1.873.742 5.211.205
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+) 107.068 24.237.645 333.356 946.682
teruggenomen want overtollig (-)
Verworven van derden (+)
Afgeboekt na overdracht en buitengebruikstelling (-) -7.580 -1.552 -190.564
Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 1.821.155 296.455.150 2.205.546 5.967.323
NETTO BOEKWAARDE 132.832.542 559.787.698 1.883.296 2.117.075
Leasing vaste andere
en soortgelijke activa in aanbouw
Aanschaffingswaarde
Per einde vorig boekjaar (+) 0 216.155.350 0
Mutaties tijdens het boekjaar :
aanschaffingen (+) 127.841.716
overdrachten en buitengebruikstellingen (-)
overboekingen van een post naar een andere (+/-) -113.039.348
Per einde van het boekjaar (+) 0 230.957.718 0
Meerwaarden
Per einde vorig boekjaar (+) 0 0 0
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+)
verworven van derden (+)
Afgeboekt (-)
Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 0 0 0
Afschrijvingen en waardeverminderingen
Per einde vorig boekjaar (+) 0 0 0
Mutaties tijdens het boekjaar :
geboekt (+)
teruggenomen want overtollig (-)
Verworven van derden (+)
Afgeboekt na overdracht en buitengebruikstelling (-)
Overgeboekt van een post naar een andere (+/-)
Per einde van het boekjaar (+) 0 0 0
NETTO BOEKWAARDE 0 230.957.718 0
VOL.7a
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
A B C D E F G
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.7b
BIJZONDERE STAAT MBT KUNSTVOORWERPEN, KUNSTPATRIMONIUM,
HISTORISCHE GEBOUWEN, MONUMENTEN EN ANDERE SOORTGELIJKE
Omschrijving en korte beschrijving van de staat waarin huidige vorige
deze activa zich bevinden marktwaarde marktwaarde
NIHIL
VOL.7b
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
56
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
3233
34
35
3637
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
6364
65
66
6768
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOI VOL.8
STAAT VAN DE FINANCIELE VASTE ACTIVA STAAT VAN DE FINANCIELE VASTE ACTIVA
DEELNEMINGEN EN AANDELEN DEELNEMINGEN EN AANDELENVERBONDEN ONDERNEMINGEN VERBONDEN ONDERNEMINGEN
Naam onderneming en adres munt aantal maatschappelijke rechten deel- aanschaffingswaarde Naam onderneming en adres waardecorrecties intrinsieke waarde Eigen vermogenResultaat v/h totaal actief totaal totaal
maatschappelijke zetel begin periode mutaties einde periode nemings%begin periode mutaties einde maatschappelijke zetel begin periode mutaties eindebegin periode mutaties einde einde v/h jaar jaar mat. v. actief lt leningen
NV SITE KANAAL OOSTDIJK 110 2830 WILLEBROEK EUR 15.000 0 15.000 100 451.974 0 451.974 NV SITE KANAAL OOSTDIJK 110 2830 WILLEBROEK 0 0 0 0 0 0 -11.410 -40.766 1.633.356 1.629.143 604.335
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 00 0 0 0
ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT
Naam onderneming en adres munt aantal maatschappelijke rechten deel- aanschaffingswaarde Naam onderneming en adres waardecorrecties intrinsieke waarde Eigen vermogenResultaat v/h totaal actief totaal totaal
maatschappelijke zetel begin periode mutaties einde periode nemings%begin periode mutaties einde maatschappelijke zetel begin periode mutaties eindebegin periode mutaties einde einde v/h jaar jaar mat. v. actief lt leningen
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 00 0 0 0
VORDERINGEN
Naam onderneming en adres munt < 1j >=1j - <=5j > 5j totaal gemiddelde
maatschappelijke zetel rentevoet
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
VOL.8
Jaarrapportering 2011
86
87
88
89
90
9192
93
94
95
96
9798
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115116
117
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V
0
0
0
0
0
00
0 0 0 0
STAAT VAN DE VORDERINGEN OP MEER DAN EEN JAAR
munt < 1j >=1j - <=5j > 5j totaal gemiddelde
rentevoet
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
00
0 0 0 0
VOL.8
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
78
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
A B C D E F G H
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.9
DETAIL VAN DE GELDBELEGGINGEN
A) VASTRENTENDE EFFECTEN
naam effect rating faciale waarde faciale waarde munt coupon aankoopprijs marktprijs
oorspronk.munt euro rente euro euro
NIHIL
0 0 0
VOL.9
Jaarrapportering 2011
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
A B C D E F G H
B) AANDELEN EN SOORTGELIJKE
naam munt aantal aankoopprijs aankoopprijs marktwaarde marktwaarde
(lok.munt) euro (lok.munt) euro
NIHIL
0 0
C) TERMIJNDEPOSITO'S
naam instelling munt aanvangs- einddatum nominaal rente
datum bedrag (euro) %
NIHIL
totaal 0
VOL.9
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
A B C D E F G H I J
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.10
STAAT VAN DE VORDERINGEN
HANDELSVORDERINGEN OVERIGE VORDERINGEN
omschrijving munt totaal uitstaand wisselkoers- omschrijving munt totaal uitstaand wisselkoers-
risico risico
ingedekt (Y/N) ingedekt (Y/N)
Klanten EUR 2.302.308 Y 291000 EUR 9.574 Y
Op te maken facturen EUR 5.002.361 Y 291500 EUR 19.900.000 Y
Te ontvangen CN werking EUR 66.413 Y 411800 EUR 5.219.152 Y
Te ontvangen CN investering EUR 762.247 Y 413050 EUR 0 Y
Dubieuze debiteuren EUR 5.411.192 Y 413200 EUR 702.144 Y
413300 EUR 98.528.000 Y
416000 EUR 180 Y
416006 EUR Y
416008 EUR 72 Y
416011 EUR 71 Y
416012 EUR 157 Y
416013 EUR 30 Y
416017 EUR 74 Y
416100 EUR 6.868 Y
416490 EUR -1.027 Y
416495 EUR 993 Y
416499 EUR 0 Y
416600 EUR 1.120 Y
416900 EUR 61.000 Y
416910 EUR 48.657 Y
416920 EUR 845.240 Y
416990 EUR 10 Y
418000 EUR 1.968 Y
418010 EUR 0 Y
VOL.10
Jaarrapportering 2011
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
A B C D E F G H I J13.544.521 125.324.283
Uitsplitsing naar type EUR Uitsplitsing naar type EUR
ANDERE -5.177.294 Vlaamse Overheid 120.105.131
BEDRIJF 12.985.995 Federale Overheid 5.219.152
EEGOVERHEID 20.211 Waalse Overheid
FEDERALEOV 1.902 EEG Overheden
GEZIN 8.420 Niet EEG Overheden
KREDIET 0 Bedrijven
NIETEEGOVE 0 Kredietinstellingen
VERZEKER -79
VLAAMSEOVE -125.655 Verzekeringsinstellingen
WAALSOVE Gezinnen
OVERLOPENDE 5.831.021 Andere
TOTAAL 13.544.521 TOTAAL 125.324.283
Ouderdomsbalans Handelsvorderingen
> 90d - <= 150d > 150d - < 1j >1j - <=2j >2j TOTAAL
419.430 1.386.056 634.276 394.144 2.833.906 huidig boekjaar
313.814 921.711 2.267.642 3.474.791 6.977.958 vorig boekjaar
VOL.10
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
78
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
464748
A B C D E F G H I J K L M
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.11
STAAT VAN DE SCHULDEN
FINANCIELE SCHULDEN
naam instelling munt totaal < 1j >= 1j - < 5j > 5j laatste rente vast gemiddelde rente risico wisselkoersrisico soort lening bestemming van de lening
uitstaand vervaldag rente vlottend rentevoet ingedekt (Y/N) ingedekt (Y/N)
NIHIL 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
HANDELSSCHULDEN OVERIGE SCHULDEN
omschrijving munt totaal uitstaand wisselkoers- omschrijving munt totaal wisselkoers-
risico uitstaand risico
ingedekt (Y/N) ingedekt (Y/N)
VOL.11
Jaarrapportering 2011
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
A B C D E F G H I J K L M
440000 Leveranciers (gewone) EUR 20.263.880 Y
489850 gestorte
voorschotten EU
project
waterslag EUR 390.953 Y
440005 Leveranciers personeelskostenEUR -2.584 Y
444000 Te ontv. facturen - werkingEUR 12.313.993 Y
444005 Te ontv. facturen investeringEUR 31.812.471 Y
444010 Te ontv. facturen manueleEUR 153.552 Y
445400 OTM creditnota's aan klantenEUR 161.422 Y
64.702.734 390.953
Uitsplitsing naar type EUR Uitsplitsing naar type EUR
ANDERE -67.357 Vlaamse Overheid
BEDRIJF 20.566.935 Federale Overheid
EEGOVERHEID 0 Waalse Overheid
FEDERALEOV 31.650 EEG Overheden 390.953
GEZIN -8.656 Niet EEG Overheden
KREDIET 0 Bedrijven
NIETEEGOVE 102 Kredietinstellingen
VLAAMSEOVE -257.748 Verzekeringsinstellingen
WAALSOVE -3.630 Gezinnen
OVERLOPENDE 44.441.438 Andere
TOTAAL 64.702.734 TOTAAL 390.953
Ouderdomsbalans Handelsschulden
> 90d - <= 150d > 150d - < 1j >1j - <=2j >2j TOTAAL
85.909 319.600 467.197 173.372 1.046.078 huidig boekjaar
346.069 612.384 421 147.835 1.106.709 vorig boekjaar
VOL.11
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
A F G
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.12
STAAT VAN OVERLOPENDE REKENINGEN
A) Overlopende rekeningen actief bedrag
over te dragen kosten (+) : 203.344
490000 Over te dragen kosten werking 203.344
490005 Over te dragen kosten investeringen 0
490010 Over te dragen kosten te betalen investeringsdotaties 0
andere 0
verkregen opbrengsten (+) : 1.856.000
491000 Verworven CFO vergoeding 0
491200 Verkregen opbrengsten diversen 0
491202 Verkregen opbr. Dotaties bodemsaneringen 1.856.000
andere 0
niet gerealiseerde winsten op derivaten (+): 0
uitgesplitst per soort
andere 0
B) Overlopende rekeningen passief bedrag
toe te rekenen kosten (+) : 0
VOL.12
Jaarrapportering 2011
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
A F G
492000 Toe te rekenen kosten werking 0
492005 Toe te rekenen kosten investeringen 0
andere 0
over te dragen opbrengsten (+): 761.393
493000 Over te dragen opbrengsten 195.829
493060 Over te dragen Onderhoudsdotaties BA 31.08 78.460
493820 Over te dragen opbr. Manueel op te volgen 487.104
andere 0
niet gerealiseerde verliezen op derivaten (+) : 0
uitgesplitst per soort
andere 0
VOL.12
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
A B C D E
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.13
DETAIL VAN DE VOORZIENINGEN
(+) (+) (-)
omschrijving begin v/h jaar toename terugname einde v/h jaar
166000 Waardeverminderingen
op handelsvorderingen 4.537.402 2.175.048 -2.181.777 4.530.673
162000 Voorzieningen voor
saneringskosten terreinen 1.645.000 820.000 -9.000 2.456.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
VOL.13
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
A B C
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.14a-b
STAAT VAN DE FINANCIELE RESULTATEN huidig jaar vorig jaar
Opbrengsten 80.602 43.931
renteopbrengsten uit financiële vaste activa (+) 0
renteopbrengsten uit vorderingen (+) 51.226 27.253
renteopbrengsten uit geldbeleggingen (+) 0
renteopbrengsten uit liquide middelen (+) 0
ontvangen dividenden uit financiële vaste activa (+) 0
ontvangen dividenden uit geldbeleggingen (+) 0
gerealiseerde wisselkoersopbrengsten (+) 0
niet gerealiseerde wisselkoersopbrengsten (+) 0
waardeschommelingen van derivaten (+) 0
andere (+) 29.376 16.678
Kosten -466.854 -1.648.161
rentelasten lange termijn leningen (+) 0
andere rentelasten (+) 450.899 1.636.174
bankkosten (+) 15.955 11.987
gerealiseerde wisselkoersverliezen (+) 0
niet gerealiseerde wisselkoersverliezen (+) 0
waardeschommelingen van derivaten (+) 0
andere (+) 0
STAAT VAN DE ANDERE UITZONDERLIJKE RESULTATEN
huidig jaar vorig jaar
Andere Uitzonderlijke Opbrengsten (+) 4.639.498 3.502.431
detail omschrijving
Deel onteigeningsvergoeding Ostrowood Impex Deinze 2.226 85.500
Faling Van Der Cruyssen NV jaar 1979 diverse werven ABS 0 591.102
Extra verminderingen subsidies op activa 1.571.304 2.825.829
Dading schadevergoeding Verbrande Brug Grimbergen 2.981.189 0
Schadevergoeding DD Shipping einde principeovereenkomst concessie 25.880 0
Diverse dadingen met aannemers 54.951 0
0 0
andere 3.948 0
Andere Uitzonderlijke Kosten (+) 186.498 654.776
detail omschrijving
andere Uitzonderlijke Kosten (geen kasbeweging) 134.746 620.936
And. Uitz kosten bij buitengebruikstelling van vaste activa 51.752 33.840
andere
VOL.14a-b
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15a
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN
A) Verbintenissen ingevolge vastleggingsmachtigingen (€)
a) huidige dienstjaar en betalingsritme
Omschrijving machtiging
ESR-code
of code
interne
begroting
Encours per
einde vorig
dienstjaar
Nieuwe
verbintenissen
van het
dienstjaar
Annulering
verbintenissen
van het
dienstjaar
Verplichtingen
van het
dienstjaar
Encours per
einde van het
dienstjaar
N+1 N+2 N+3 N+4 N+5
(en later)
Betalingsritme
TOTAAL
VOL.15A
Jaarrapportering 2011
1
2
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15a
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
b) historische samenstelling encours
Omschrijving machtiging
ESR-code
of code
interne
begroting
Totale
uitstaande
verbintenissen
per einde
dienstjaar
N N-1 N-2 N-3 N-4
(en vorige)
Historische samenstelling van encours per einde dienstjaar
TOTAAL
VOL.15A
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15b
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN
B) Verbintenissen uit gesplitste kredieten (GVK) (€)
a) huidige dienstjaar en betalingsritme
Omschrijving GVK
ESR-code
of code
interne
begroting
Encours per
einde vorig
dienstjaar
Nieuwe
verbintenissen
van het
dienstjaar
Annulering
verbintenissen
van het
dienstjaar
Verplichtingen
van het
dienstjaar
Encours per
einde van het
dienstjaar
N+1 N+2 N+3 N+4 N+5
(en later)
11.1 3.472.814 36.835.000 36.736.625 3.571.189 3.571.189
11.2 8.445.645 12.045.000 12.114.007 8.376.638 8.376.638
11.3 158.472 800.000 815.993 142.479 142.479
11.4 315.539 1.083.300 1.023.538 375.301 375.301
12.11 19.631.563 12.063.705 12.352.588 19.342.680 11.605.608 1.934.268 1.934.268 1.934.268 1.934.268
12.12 187.431 373.347 372.541 188.237 188.237
12.21 141.439 18.788 122.651 122.651
12.22 158.549 158.549 158.549
12.5 8.684.381 37.276.000 35.677.785 10.282.596 10.282.596
14.1 102.643.774 43.295.948 2.998.936 46.010.324 96.930.462 53.311.754 19.386.092 9.693.046 9.693.046 4.846.524
21.11 17000 17.000 17000
21.4 1388317 1102000 205974 636143 1.648.200 1648200
31.30
32 624471 500000 287257 837.214 837214
34 13648 14700 14477 13.871 13871
45 1818928 2668000 4.486.928 4486928
51 1059602 2000 138322 923.280 923280
61
71 7349641 5407000 7863499 4.893.142 2691228 733971 733971 489314 244658
72.1
73.1
73.2 252345580 123257000 3329810 119316472 252.956.298 106241645 73357326 37943445 17706941 17706941
73.4
74.1 866391 305000 249458 921.933 921933
74.2 2016879 463000 5000 712299 1.762.580 757909 669780 141006 141006 52879
74.4 1659189 70000 288041 1.441.148 619694 547636 115292 115292 43234
81 172436 9000 12554 168.882 168882
83 122227 10000 673 131.554 131554
9 123.066 63.000 186.066 186.066
413.416.982 277.643.000 6.539.720 274.641.384 409.878.878 207.780.406 96.629.073 50.561.028 30.079.867 24.828.504
Betalingsritme
TOTAAL
VOL.15B
Jaarrapportering 2011
1
2
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15b
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
b) historische samenstelling encours
Omschrijving GVK
ESR-code
of code
interne
begroting
Totale
uitstaande
verbintenissen
per einde
dienstjaar
N N-1 N-2 N-3 N-4
(en vorige)
11.1 3.571.189 3.571.189
11.2 8.376.638 8.376.638
11.3 142.479 142.479
11.4 375.301 375.301
12.11 19.342.680 5.892.565 3.858.392 9.591.723
12.12 188.237 188.237
12.21 122.651 122.651
12.22 158.549 158.549
12.5 10.282.596 10.282.596
14.1 96.930.462 32.595.587 6.260.939 58.073.936
21.11 17.000 17.000
21.4 1.648.200 1.648.200
31.30
32 837.214 837.214
34 13.871 13.871
45 4.486.928 4.486.928
51 923.280 923.280
61
71 4.893.142 434.427 4.458.715
72.1
73.1
73.2 252.956.298 98.507.011 53.578.131 100.871.156
73.4
74.1 921.933 921.933
74.2 1.762.580 400.283 623.071 739.226
74.4 1.441.148 70.000 495.312 875.836
81 168.882 168.882
83 131.554 131.554
9 186.066 186.066
409.878.878 170.452.441 64.815.845 174.610.592
Historische samenstelling van encours per einde dienstjaar
TOTAAL
VOL.15B
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15c
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN
C) Andere verbintenissen niet volledig binnen het kalenderjaar vallend (€)
a) huidige dienstjaar en betalingsritme
Omschrijving verbintenis
ESR-code
of code
interne
begroting
Uitstaande
verbintenissen
per einde vorig
dienstjaar
Nieuwe
verbintenissen
van het
dienstjaar
Annulering
verbintenisse
n van het
dienstjaar
Verplichtingen
van het
dienstjaar
Uitstaande
verbintenissen
per einde van
het dienstjaar
N+1 N+2 N+3 N+4 N+5
(en later)
Betalingsritme
TOTAAL
VOL.15C
Jaarrapportering 2011
1
2
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.15c
STAAT VAN DE VASTSTAANDE TOEKOMSTIGE VERPLICHTINGEN EN VERBINTENISSEN39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
b) historische samenstelling encours
Omschrijving verbintenis
ESR-code
of code
interne
begroting
Totale
uitstaande
verbintenissen
per einde
dienstjaar
N N-1 N-2 N-3 N-4
(en vorige)
Historische samenstelling van verbintenissen per einde dienstjaar
TOTAAL
VOL.15C
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
A B C D E F G H
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.16
STAAT VAN DE MOGELIJKE SCHULDVERPLICHTINGEN
A) Kwantificeerbare mogelijke schuldverplichtingen
bedrag als waarborg als waarborg als waarborg als waarborg als waarborg als waarborg
v/d inschrijving voor de VOI voor de VO voor de andere O voor gezinnen voor bedrijven... voor andere entit.
Garanties
Hypotheken
Pand op handelsfonds
Pand op andere activa
001900 - 000900 BANKGAR FASE 2 EXPL SPECIEB ARGEX KRUIBEKE OVAM 227.303 227.303
001900 - 000900 INDEX BANKGAR KRUIBEKE FASE 1 MONOSTORTPLAATS OVAM 1.167.939 1.167.939
TOTAAL 1.395.242 0 0 0 0 0 1.395.242
Persoonlijke zekerheden gesteld voor rekening van derden
aard derde partij bedrag
totaal 0
Belangrijke hangende geschillen
aard van het geschil geschat bedrag tov de VO tov de FO tov gezinnen tov bedrijven tov het buitenland
Haven van Brussel NV geding watervangen 11.743.004 11.743.004
Reeds ontvangen tusenkomsten voorschotten VL gewest geding watervangen Haven van Brussel-11.436.252 -11.436.252
DE BRANDT NV MS WIND DEFECT SCHELDEBRUG TEMSE 235.499 235.499
DI DEC BERGING VERWERKING ONDERHOUDSBAGGERSPECIE 638.805 638.805
HERBOSCH KIERE ECOWERF SCHADECLAIM SCHORSINGEN 303.067 303.067
JDO 9330/5/103 BRAET EGEMIN BRUGGE KRUISPOORTBRUG 263.047 263.047
JDO 9811/165/103 HERBOSCH KIERE VLABRAVER KAAIMUUR 294.514 294.514
VOL.16
Jaarrapportering 2011
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
A B C D E F G H
JDO LEYSEN HEFPORTIEK BOVENSTUW MECHELEN 283.553 283.553
WAT/SE/ZS/2005/3 TRANSPORT CLAIMS CONSULTANTS 217.554 217.554
GEMEENTE ZEMST SANERINGKOSTEN TERREIN HOGE BUIZEN 2.000.000 2.000.000
TANKSCHIP BIRJO II AVERIJ NA AANVARING INGESTORTE KAAIMUUR 330.346 330.346
THV INTERTIJ SCHADECLAIM 1 AANLEG INTERTIJDENGEBIED ZEESCHELDE LO 956.807 956.807
THV INTERTIJ SCHADECLAIM 2 AANLEG INTERTIJDENGEBIED ZEESCHELDE LO 567.778 567.778
THV INTERTIJ SCHADECLAIM 3 AANLEG INTERTIJDENGEBIED ZEESCHELDE LO 1.149.726 1.149.726
W&Z/THV DCI-SVH Baggerwerken - niet toekenning gunning Kanaal Ieper - Ijzer 323.732 323.732
ippa bank nv gentse bouwwerken faling brug schipdonk kuurnebrug 950.767 950.767
SA/2009.128 APOTHEEK DIERICK EN VERLEYEN DOORTOCHT KORTRIJK 885.187 885.187
DREDGING INTERNATIONAL NV DIJKWERKEN FORT FILIP NOORDKASTEEL 3.612.347 3.612.347
TOTAAL 13.319.481 -9.436.252 0 0 22.755.733 0
B) Niet kwantificeerbare mogelijke schuldverplichtingen
Korte omschrijving van het desbetreffende
MINISTERIE VAN FINANCIEN - VORDERING REGULARISATIE BTW
VOL.16
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
A B C D E F G H I J K L
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.17a
SOCIALE BALANS
I. Omvang van het personeelsbestand
A. Tijdens het boekjaar en het vorig boekjaar
Contractuelen (fysieke eenheden)
boekjaar
Statutaire (fysieke
eenheden) boekjaar
Totaal (fysieke eenheden)
boekjaar
Voltijdse
equivalenten
(VTE)
Voltijdse
equivalenten
(VTE)
voltijds deeltijds voltijds deeltijds voltijds deeltijds huidig boekjaar vorig boekjaar
Gemiddeld aantal werknemers 120 16 681 82 801 98 868,8 853,9
Personeelskosten (in euro) 47.726.077
B. Op afsluitdatum
1) FYSIEKE EENHEDEN Niveau A Niveau B Niveau C Niveau D Totaal Algemeen totaal
M V M V M V M V M V
Statutair personeel 86 54 34 22 84 72 351 51 555 199 754
Totaal statutair personeel 140 56 156 402 754 754
Contractueel personeel
arbeidsovereenkomst voor
onbepaalde tijd 5 3 0 3 6 13 33 14 44 33 77
arbeidsovereenkomst voor bepaalde
tijd 2 0 2 0 1 8 28 4 33 12 45
overeenkomst voor een duidelijk
omschreven werk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
vervangingsovereenkomst 2 2 0 0 0 2 5 5 7 9 16
Totaal contractueel personeel (M/V) 9 5 2 3 7 23 66 23 84 54 138
Totaal contractueel personeel 14 5 30 89 138 138
ALGEMEEN TOTAAL 154 61 186 491 892 892
VOL.17a
Jaarrapportering 2011
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
A B C D E F G H I J K L
2) VOLTIJDSE EQUIVALENTEN (*) Niveau A Niveau B Niveau C Niveau D Totaal Algemeen totaal
M V M V M V M V M V
Statutair personeel 85 52 34 22 82 64 347 47 547 185 732
Totaal statutair personeel 136,7 55,2 146,4 393,4 731,7 732
Contractueel personeel
arbeidsovereenkomst voor
onbepaalde tijd 5 3 0 3 6 12 32 12 43 30 72,1
arbeidsovereenkomst voor bepaalde
tijd 2 0 2 0 1 7 28 4 33 11 44
overeenkomst voor een duidelijk
omschreven werk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
vervangingsovereenkomst 2 2 0 0 0 2 5 5 7 9 15,5
Totaal contractueel personeel (M/V) 8,5 5 2 2,8 7 20,9 65,1 20,3 83 49 131,6
Totaal contractueel personeel 13,5 4,8 27,9 85,4 131,6 131,6
ALGEMEEN TOTAAL 150,2 60 174,3 478,8 863,3 863
(*) exclusief tewerkstellingsmaatregelen waarvan de VOI / het Agentschap heeft genoten (in te vullen in Vol 17c)
VOL.17a
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.17b
SOCIALE BALANS
II. Personeelsbewegingen tijdens het boekjaar
A. Ingetreden
Aantal werknemers ingetreden tijdens het boekjaar
Contractuelen Statutairen Totaal Voltijdse
voltijds deeltijds voltijds deeltijds voltijds deeltijds equivalenten
46 1 7 1 53 2 54,3
B. Uitgetreden
Aantal werknemers uitgetreden tijdens het boekjaar
Contractuelen Statutairen Totaal Voltijdse
voltijds deeltijds voltijds deeltijds voltijds deeltijds equivalenten
23 0 39 3 62 3 64,1
VOL.17b
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.17c
SOCIALE BALANS
III. Opleidingsniveau van de werknemers
Totaal van de opleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Kosten voor de onderneming
Contractuelen 121 1.539 63.087
mannen 80 1.130 46.303
vrouwen 41 409 16.784
Statutairen 596 8.012 328.367
mannen 461 5.988 245.421
vrouwen 135 2.024 82.946
VOL.17c
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.17d
SOCIALE BALANS
IV. Niet-opgenomen vakantiedagen
A. Evolutie van het aantal overgedragen vakantiedagen
Aantal
Overgedragen vakantiedagen 12.761
Toegekende vakantiedagen 35.843
Opgenomen vakantiedagen 28.249
Uitbetaalde vakantiedagen 184
Vervallen vakantiedagen 944
Over te dragen vakantiedagen 19.227
Mutatie 6.466
B. Provisie voor mogelijks uit te betalen vakantiedagen
EUR
Aangelegde provisie eind vorig boekjaar 1.279.039
Loonlast niet-opgenomen vakantiedagen 2.686.549
Aangelegde provisie eind huidig boekjaar 2.686.549
Mutatie 1.407.510
C. Berekening van de aangelegde provisie
Berekening wordt in een apart bestand aangeleverd
VOL.17d
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
A B C D E F G H I J
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.18a
PENSIOENVERPLICHTINGEN
A) LEGALE PENSIOENEN
huidig jaar vorig jaar
PBO
vrijstelling
Activa in het fonds
Funding 0 0
Pensioenkost van het jaar 0 0
Service kost
Interest kost
Actueel rendement van de activa
Afschrijvingskost
HUIDIG JAAR VORIG JAAR
gemiddelde gemiddelde
aantal ABO PBO PBO aantal ABO PBO PBO
Actieven statutairen
Actieven contractuelen
Dormant statutairen
Dormant contractuelen
Gepensioneerde statutairen
Gepensioneerde contractuelen
TOTAAL 0 0 0 0 0 0
VOL.18a
Jaarrapportering 2011
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
A B C D E F G H I J
statutairen contractuelen totaal
ABO voor vrijstelling 0
vrijstelling (-) 0
ABO na vrijstelling 0 0 0
statutairen contractuelen totaal
PBO voor vrijstelling 0
vrijstelling (-) 0
PBO na vrijstelling 0 0 0
statutairen contractuelen totaal
Minimum Financiering 0
vrijstelling (-) 0
Minimum Financiering na vrijstelling 0 0 0
Assumpties bij berekening PBO
huidig jaar vorig jaar
discontovoet
inflatie
loonevolutie
verwacht rendement
andere assumpties :
VOL.18a
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
A B C D E F G H I J
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.18b
PENSIOENVERPLICHTINGENB) EXTRA LEGALE PENSIOENEN
huidig jaar vorig jaar
PBO
vrijstelling
Activa in het fonds
Funding 0 0
Pensioenkost van het jaar 0 0
Service kost
Interest kost
Actueel rendement van de activa
Afschrijvingskost
HUIDIG JAAR VORIG JAAR
gemiddelde gemiddelde
aantal ABO PBO PBO aantal ABO PBO PBO
Actieven statutairen
Actieven contractuelen
Dormant statutairen
Dormant contractuelen
Gepensioneerde statutairen
Gepensioneerde contractuelen
TOTAAL 0 0 0 0 0 0
VOL.18b
Jaarrapportering 2011
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
A B C D E F G H I J
statutairen contractuelen totaal
ABO voor vrijstelling 0
vrijstelling (-) 0
ABO na vrijstelling 0 0 0
statutairen contractuelen totaal
PBO voor vrijstelling 0
vrijstelling (-) 0
PBO na vrijstelling 0 0 0
statutairen contractuelen totaal
Minimum Financiering 0
vrijstelling (-) 0
Minimum Financiering na vrijstelling 0 0 0
Assumpties bij berekening PBO
huidig jaar vorig jaar
discontovoet
inflatie
loonevolutie
verwacht rendement
andere assumpties :
C) BRUG- PENSIOENEN
huidig jaar vorig jaar
statutairen aantallen
PBO statutairen
contractuelen aantallen
PBO contractuelen
VOL.18b
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NVOVERZICHT VAN DE WAARDERINGSREGELS AFWIJKENDE VAN HET BESLUIT
Het afschrijvingspercentage van de electromechanische uitrusting van waterbouwkundige
werken en voor slijtlagen bedraagt 10 % Dit werd goedgekeurd door Mevr. W.
DEMEESTER - DE MEYER in haar antwoord van 9 april 1998 met kenmerk
BG/BC/CDP/12DA-I-98-0123
VOL.19
Jaarrapportering 2011
VOL.19
VOL.19
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.20
Detail van de reserves
Huidig jaar Vorig jaar
Wettelijke reserve 72.375 72.375
Onbeschikbare reserves 0 0
Belastingvrije reserves 0 0
Beschikbare reserves 5.887.960 2.632.332
Andere 0 0
TOTAAL 5.960.335 2.704.707
VOL.20
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV VOL.21
Detail van de subsidies, dotaties en soortgelijkehuidig Jaar vorig Jaar
Inkomensoverdrachten Opbrengsten (73) 109.047.008 109.083.919
730 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 86.227.483 89.060.407
731 Kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 22.819.525 19.923.466
732 Rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 0 0
733 Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke 0 100.046
734 Opbrengsten voortvloeiende uit de soevereine macht van de VOI of Vlaamse Overheid 0 0
735 Andere 0 0
Inkomensoverdrachten Kosten (640) 1.035.801 1.167.256
6401 Werkingsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 333.179 394.316
6402 Kapitaalsubsidies, investeringsdotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 237.060 367.281
6403 Rentedotaties, -subsidies, -toelagen en soortgelijke 0
6404 Andere dotaties, subsidies, toelagen en soortgelijke 0
6405 Bedrijfsbelastingen- en heffingen 465.562 405.659
6406/9 Andere 0
VOL.21
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
A B C D E F G H I
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITVOERING VAN DE BEGROTINGAfwijking Afwijking
Initieel budget Herzien budget Uitvoering 1° sem. Uitvoering cumul absoluut Procentueel
0 NIET-VERDEELDE ONTVANGSTEN 73.652.000 51.157.000 51.157.000 51.157.235 235 0%06 Ontvangsten te verdelen over hoofdgroepen 1 tot en met 9 0 0 0 0 0
06.00 Ontvangsten te verdelen over hoofdgroepen 1 tot en met 9 008 Interne verrichtingen 73.652.000 51.157.000 51.157.000 51.157.235 235 0%
08.10 Diverse interne verrichtingen en opnemingen uit reservefondsen 0 0 0 0 008.10.1 Diverse interne verrichtingen 008.10.2 Opnemingen uit reservefondsen 0
08.20 Verrekeningen met andere dienstjaren 73.652.000 51.157.000 51.157.000 51.157.235 235 0%08.21 Overgedragen overschot vorige boekjaren 73.652.000 51.157.000 51.157.000 51.157.235 235 0%08.22 Over te dragen tekort van het boekjaar 0
1 LOPENDE ONTVANGSTEN VAN GOEDEREN EN DIENSTEN
(CONSUMPTIEBESTEDINGEN) 19.044.000 20.997.000 19.811.757 22.814.732 1.817.732 9%16 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten 19.044.000 20.997.000 19.811.757 22.814.732 1.817.732 9%
16.1 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten aan andere
sectoren dan de overheidssector 18.752.000 20.705.000 19.643.512 22.519.962 1.814.962 9%16.11 Aan bedrijven 17.849.000 19.597.000 18.953.346 21.262.473 1.665.473 8%16.12 Aan vzw's ten behoeve van de gezinnen en aan gezinnen 231.000 436.000 252.715 444.547 8.547 2%16.13 Aan het buitenland 672.000 672.000 437.451 812.942 140.942 21%16.2 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten binnen de
overheidssector 292.000 292.000 168.245 294.770 2.770 1%16.20 Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten binnen de
overheidssector 292.000 292.000 168.245 294.770 2.770 1%17 Verkoop van duurzame militaire goederen die niet behoren tot
de bruto-investeringen in vaste activa (oorlogswapens en
gelijkaardige) 0 0 0 0 017.00 Verkoop van duurzame militaire goederen die niet behoren tot de
bruto-investeringen in vaste activa (oorlogswapens en gelijkaardige)
018 Ontvangsten afkomstig van wegen- en waterbouwkundige
werken 0 0 0 0 018.10 Ontvangsten van andere sectoren dan de overheidssector 018.20 Ontvangsten binnen de overheidssector 0
2 RENTEN EN INKOMSTEN UIT EIGENDOM 3.285.000 4.221.000 3.056.596 5.347.283 1.126.283 27%26 Rente van overheidsvorderingen 4.000 41.000 29.400 51.146 10.146 25%
26.10 Rente-ontvangsten van andere sectoren dan de overheidssector 4.000 41.000 29.400 51.146 10.146 25%26.20 Rente-ontvangsten binnen de overheidssector 0
27 Exploitatiewinsten van overheidsbedrijven 0 0 0 0 027.10 Niet-financiële overheidsbedrijven met rechtspersoonlijkheid 027.20 Niet-financiële overheidsbedrijven zonder rechtspersoonlijkheid 027.30 Overheidskredietinstellingen met rechtspersoonlijkheid 0
Jaarrapportering 2011
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
A B C D E F G H I27.40 Overheidskredietinstellingen zonder rechtspersoonlijkheid 027.50 Overheidsverzekeringsmaatschappijen 0
28 Overige opbrengsten van vermogen 3.281.000 4.180.000 3.027.196 5.296.137 1.116.137 27%28.10 Concessies 3.024.000 3.600.000 2.555.090 4.587.464 987.464 27%28.20 Dividenden 028.30 Huurgelden van gronden 257.000 580.000 472.106 708.673 128.673 22%
3 INKOMENSOVERDRACHTEN VAN ANDERE SECTOREN 37.427.000 40.457.000 19.060.343 33.796.198 -6.660.802 -16%36 Indirecte belastingen en heffingen 37.138.000 39.806.000 18.527.665 33.184.645 -6.621.355 -17%
36.10 Invoerrechten 036.20 Accijnzen en andere verbruiksbelastingen 036.30 Belasting op de toegevoegde waarde 37.138.000 39.806.000 18.527.665 33.184.645 -6.621.355 -17%36.40 Registratierechten 036.50 Winsten van fiscale overheidsmonopolies of van openbare bedrijven
met een monopolistisch karakter 036.60 Verkeersbelasting 036.70 Milieuheffingen 036.80 Heffingen en belastingen op onroerende goederen, met uitzondering
van de onroerende voorheffing 036.90 Diverse belastingen 0
37 Directe belastingen en bijdragen gestort aan de
socialezekeringsinstellingen 0 0 0 0 037.10 Directe belastingen ten laste van bedrijven, kredietinstellingen en
verzekeringsmaatschappijen 037.20 Directe belastingen ten laste van gezinnen en vzw's t.b.v. de
gezinnen 037.30 Socialezekerheidsbijdragen ten laste van werkgevers - overheid 037.40 Socialezekerheidsbijdragen ten laste van andere werkgevers 037.50 Socialezekerheidsbijdragen ten laste van werknemers 037.60 Bijdragen voor het Fonds voor Overlevingspensioenen 037.70 Andere verplichte bijdragen 0
38 Overige inkomensoverdrachten van bedrijven, financiële
instellingen, vzw's t.b.v. de gezinnen en van gezinnen 289.000 651.000 532.678 611.553 -39.447 -6%38.10 Van bedrijven 80.000 407.000 431.539 430.574 23.574 6%38.20 Van kredietinstellingen 038.30 Van verzekeringsmaatschappijen 206.000 217.000 78.278 147.106 -69.894 -32%38.40 Van vzw's t.b.v. de gezinnen 038.50 Van gezinnen 3.000 27.000 22.861 33.873 6.873 25%
39 Inkomensoverdrachten van het buitenland 0 0 0 0 039.10 Van EU-instellingen 039.20 Van lidstaten van de EU (overheden) 039.30 Van lidstaten van de EU (niet-overheden) 039.40 Van internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 039.50 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 039.60 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
Jaarrapportering 2011
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
A B C D E F G H I4 INKOMENSOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR
82.242.000 82.944.000 82.242.000 82.944.144 144 0%46 Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep 82.242.000 82.944.000 82.242.000 82.944.144 144 0%
46.10 Van de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 82.242.000 82.944.000 82.242.000 82.944.144 144 0%46.20 Van niet-organieke begrotingsfondsen 046.30 Van een DAB 046.40 Van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 046.50 Van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 046.60 Van vzw's van de overheid 046.70 Van andere eenheden van de overheid 0
47 Inkomensoverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen
0 0 0 0 047.10 Ouderdom, overlijden, nabestaanden 047.20 Ziekte 047.30 Invaliditeit en handicap 047.40 Werkloosheid 047.50 Gezinslasten 047.60 Arbeidsongevallen en beroepsziekten 047.70 Beroepsopleiding voor volwassenen 047.80 Overige inkomensoverdrachten van de
socialezekerheidsinstellingen 048 Inkomensoverdrachten van lokale overheden 0 0 0 0 0
48.1 Van provincies 0 0 0 0 048.11 Algemene bijdragen 048.12 Specifieke bijdragen 048.2 Van gemeenten 0 0 0 0 0
48.21 Algemene bijdragen 048.22 Specifieke bijdragen 048.3 Van provincies en gemeenten - niet verdeeld 0 0 0 0 0
48.30 Van provincies en gemeenten - niet verdeeld 048.4 Van vzw's van de lokale overheden 0 0 0 0 0
48.40 Van vzw's van de lokale overheden 048.5 Van overige lokale overheden 0 0 0 0 0
48.51 Algemene bijdragen 048.52 Specifieke bijdragen 0
49 Inkomensoverdrachten van andere institutionele groepen
(federale overheid, gemeenschappen, gewesten,
gemeenschapscommissies) 0 0 0 0 049.1 Inkomensoverdrachten van de gemeenschapscommissies 0 0 0 0 0
49.10 Inkomensoverdrachten van de gemeenschapscommissies 049.2 Inkomensoverdrachten van de gemeenschappen 0 0 0 0 0
49.20 Inkomensoverdrachten van de gemeenschappen 049.3 Inkomensoverdrachten van de gewesten 0 0 0 0 0
49.30 Inkomensoverdrachten van de gewesten 049.4 Inkomensoverdrachten van de federale overheid 0 0 0 0 0
49.41 Dotaties 0
Jaarrapportering 2011
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
A B C D E F G H I49.42 Toegewezen gedeelten van belastingen en heffingen 049.43 Overige inkomensoverdrachten van de federale overheid 0
5 KAPITAALOVERDRACHTEN VAN ANDERE SECTOREN 5.604.000 1.952.000 6.756 2.159.361 207.361 11%56 Vermogensheffingen 0 0 0 0 0
56.10 Van bedrijven 0 0 0 0 056.20 Van kredietinstellingen 056.30 Van verzekeringsmaatschappijen 056.40 Van vzw's t.b.v. de gezinnen 056.50 Van gezinnen 0
57 Kapitaaloverdrachten van bedrijven en financiële instellingen
(exclusief vermogensheffingen) 5.604.000 1.806.000 -130.135 392.682 -1.413.318 -78%57.20 Overige kapitaaloverdrachten van bedrijven 5.604.000 1.806.000 -130.135 392.682 -1.413.318 -78%57.30 Overige kapitaaloverdrachten van kredietinstellingen 057.40 Overige kapitaaloverdrachten van verzekeringsmaatschappijen 0
58 Kapitaaloverdrachten van vzw's t.b.v. de gezinnen en van
gezinnen (exclusief vermogensheffingen) 0 0 0 0 058.10 Van vzw's t.b.v. de gezinnen 058.20 Van de gezinnen 0
59 Kapitaaloverdrachten van het buitenland 0 146.000 136.891 1.766.679 1.620.679 1110%59.11 Van EU-instellingen: investeringsbijdragen 0 146.000 136.891 590.679 444.679 305%59.12 Van EU-instellingen: overige kapitaaloverdrachten 059.21 Van lidstaten van de EU (overheden): investeringsbijdragen 0 0 0 1.176.000 1.176.00059.22 Van lidstaten van de EU (overheden): overige kapitaaloverdrachten
059.30 Van lidstaten van de EU (niet-overheden) 059.41 Van internationale instellingen andere dan de EU-instellingen:
investeringsbijdragen 059.42 Van internationale instellingen andere dan de EU-instellingen:
overige kapitaaloverdrachten 059.51 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden):
investeringsbijdragen 059.52 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden): overige
kapitaaloverdrachten 059.60 Van landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
6 KAPITAALOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR
129.320.000 160.472.000 28.467.381 161.347.035 875.035 1%66 Kapitaaloverdrachten binnen een institutionele groep 129.320.000 160.253.000 28.245.773 160.808.862 555.862 0%
66.11 Investeringsbijdragen van de institutionele overheid 121.370.000 155.423.000 27.645.400 155.423.400 400 0%66.12 Overige kapitaaloverdrachten van de institutionele overheid 066.21 Investeringsbijdragen van niet-organieke begrotingsfondsen 066.22 Overige kapitaaloverdrachten van niet-organieke begrotingsfondsen
066.31 Investeringsbijdragen van een DAB 4.200.000 4.200.000 0 4.200.000 0 0%66.32 Overige kapitaaloverdrachten van een DAB 066.41 Investeringsbijdragen van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 3.750.000 630.000 600.373 1.185.462 555.462 88%
Jaarrapportering 2011
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
A B C D E F G H I66.42 Overige kapitaaloverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en
EV 066.51 Investeringsbijdragen van onderwijsinstellingen van de institutionele
overheid 066.52 Overige kapitaaloverdrachten van onderwijsinstellingen van de
institutionele overheid 066.61 Investeringsbijdragen van vzw's van de overheid 066.62 Overige kapitaaloverdrachten van vzw's van de overheid 066.71 Investeringsbijdragen van andere eenheden van de overheid 066.72 Overige kapitaaloverdrachten van andere eenheden van de
overheid 067 Kapitaaloverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen 0 0 0 0 0
67.00 Kapitaaloverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen 068 Kapitaaloverdrachten van lokale overheden 0 219.000 221.608 538.173 319.173 146%
68.11 Investeringsbijdragen van provincies 068.12 Overige kapitaaloverdrachten van provincies 068.21 Investeringsbijdragen van gemeenten 0 219.000 221.608 538.173 319.173 146%68.22 Overige kapitaaloverdrachten van gemeenten 068.31 Investeringsbijdragen van provincies en gemeenten - niet verdeeld
068.32 Overige kapitaaloverdrachten van provincies en gemeenten - niet
verdeeld 068.41 Investeringsbijdragen van vzw's van de lokale overheden 068.42 Overige kapitaaloverdrachten van vzw's van de lokale overheden 068.51 Investeringsbijdragen van overige lokale overheden 068.52 Overige kapitaaloverdrachten van overige lokale overheden 0
69 Kapitaaloverdrachten van andere institutionele groepen
(federale overheid, gemeenschappen, gewesten,
gemeenschapscommissies) 0 0 0 0 069.10 Kapitaaloverdrachten van de gemeenschapscommissies 069.20 Kapitaaloverdrachten van de gemeenschappen 069.30 Kapitaaloverdrachten van de gewesten 069.41 Kapitaaloverdrachten van de federale overheid: dotaties 069.42 Kapitaaloverdrachten van de federale overheid: toegewezen
gedeelten van belastingen en heffingen alsook de gewestelijke
vermogensbelastingen 069.43 Overige kapitaaloverdrachten van de federale overheid 0
7 DESINVESTERINGEN 0 0 0 0 076 Verkoop van onroerende goederen in het binnenland 0 0 0 0 0
76.1 Verkoop van gronden 0 0 0 0 076.11 Binnen de overheidssector 076.12 Aan andere sectoren dan de overheidssector 076.2 Verkoop van bestaande water- en wegenbouwkundige werken 0 0 0 0 0
76.21 Binnen de overheidssector 076.22 Aan andere sectoren dan de overheidssector 076.3 Verkoop van bestaande gebouwen 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2011
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
A B C D E F G H I76.31 Binnen de overheidssector 076.32 Aan andere sectoren dan de overheidssector 0
77 Verkoop van overige investeringsgoederen, waaronder
immateriële goederen 0 0 0 0 077.10 Verkoop van vervoermaterieel 077.20 Verkoop van overig materieel 077.30 Verkoop van patenten, octrooien en andere immateriële goederen 077.40 Verkoop van waardevolle voorwerpen 077.50 Verkoop van teeltgoederen (planten en dieren) 0
8 KREDIETAFLOSSINGEN EN VEREFFENINGEN VAN
DEELNEMINGEN; ANDERE FINANCIËLE PRODUCTEN 889.000 946.000 926.851 952.016 6.016 1%86 Kredietaflossingen door en vereffeningen van deelnemingen in
bedrijven en financiële instellingen en andere financiële
producten 3.000 60.000 54.912 73.658 13.658 23%86.10 Kredietaflossingen door bedrijven 3.000 60.000 54.912 73.658 13.658 23%86.20 Kredietaflossingen door kredietinstellingen 086.30 Kredietaflossingen door verzekeringsmaatschappijen 086.40 Vereffeningen van deelnemingen in bedrijven 086.50 Vereffeningen van deelnemingen in kredietinstellingen 086.60 Vereffeningen van deelnemingen in verzekeringsmaatschappijen 086.70 Andere financiële producten 0
87 Kredietaflossingen door vzw's t.b.v. de gezinnen en door
gezinnen 24.000 24.000 9.939 16.358 -7.642 -32%87.10 Kredietaflossingen door vzw's t.b.v. de gezinnen 087.20 Kredietaflossingen door gezinnen 24.000 24.000 9.939 16.358 -7.642 -32%
88 Kredietaflossingen door en vereffening van deelnemingen in
het buitenland 0 0 0 0 088.1 Kredietaflossingen door het buitenland 0 0 0 0 0
88.11 Door EU-instellingen 088.12 Door lidstaten van de EU (overheden) 088.13 Door lidstaten van de EU (niet-overheden) 088.14 Door internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 088.15 Door landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 088.16 Door landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 088.2 Vereffeningen van deelnemingen in het buitenland 0 0 0 0 0
88.21 In EU-instellingen 088.22 In lidstaten van de EU (niet-overheden) 088.23 In internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 088.24 In landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
89 Kredietaflossingen binnen de overheidssector 862.000 862.000 862.000 862.000 0 0%89.1 Binnen eenzelfde institutionele groep (MVG + IVAzrp) 0 0 0 0 0
89.11 Van de institutionele overheid en IVAzrp 089.12 Van niet-organieke begrotingsfondsen 089.13 Van een DAB 089.14 Van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 0
Jaarrapportering 2011
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
A B C D E F G H I89.15 Van onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 089.16 Van vzw's van de overheid 089.17 Van andere eenheden van de overheid 089.2 Kredietaflossingen door socialezekerheidsinstellingen 0 0 0 0 0
89.20 Kredietaflossingen door socialezekerheidsinstellingen 089.3 Kredietaflossingen door lokale overheden 0 0 0 0 0
89.31 Door provincies 089.32 Door gemeenten 089.33 Door provincies en gemeenten - niet verdeeld 089.34 Door vzw's van de lokale overheden 089.35 Door overige lokale overheden 089.4 Kredietaflossingen door het gesubsidieerd autonoom onderwijs 0 0 0 0 0
89.40 Kredietaflossingen door het gesubsidieerd autonoom onderwijs 089.5 Kredietaflossingen door andere institutionele groepen (federale
overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies)
862.000 862.000 862.000 862.000 0 0%89.50 Kredietaflossingen door andere institutionele groepen (federale
overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies)
862.000 862.000 862.000 862.000 0 0%
9 OVERHEIDSSCHULD 0 0 0 0 096 Opbrengst van leningen met een looptijd van meer dan één jaar
0 0 0 0 096.10 Opbrengst van leningen in euro 096.20 Opbrengst van leningen in vreemde valuta 096.30 Opbrengst van leningen binnen de overheidssector 096.70 Opbrengst van leningen inzake financiële leasings 0
97 Aanmuntingen 0 0 0 0 097.00 Aanmuntingen 0
TOTAAL ONTVANGSTEN 351.463.000 363.146.000 204.728.684 360.518.004 -2.627.996 -1%
0 NIET- VERDEELDE UITGAVEN 64.864.000 76.572.000 67.700.479 85.876.620 9.304.620 12%01 Uitgaven te verdelen over de hoofdgroepen 1 tot en met 9 0 0 0 0 0
01.00 Niet verdeeld 003 Interne verrichtingen 64.864.000 76.572.000 67.700.479 85.876.620 9.304.620 12%
03.10 Diverse interne verrichtingen en spijzigen van reservefondsen 0 0 0 0 003.10.1 Diverse interne verrichtingen 003.10.2 Spijzigen van reservefondsen 0
03.20 Verrekeningen met andere dienstjaren 64.864.000 76.572.000 67.700.479 85.876.620 9.304.620 12%03.21 Overgedragen tekort vorige boekjaren 003.22 Over te dragen overschot van het boekjaar 64.864.000 76.572.000 67.700.479 85.876.620 9.304.620 12%
04 Annuïteiten met betrekking tot financiële leasings 0 0 0 0 004.00 Annuïteiten met betrekking tot financiële leasings 0
Jaarrapportering 2011
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
A B C D E F G H I1 LOPENDE UITGAVEN VOOR GOEDEREN EN DIENSTEN
(CONSUMPTIEBESTEDINGEN) 137.829.000 144.445.300 75.686.390 145.122.189 676.889 0%11 Lonen en sociale lasten 49.750.000 50.763.300 29.071.290 50.690.163 -73.137 0%
11.1 Eigenlijke lonen 35.437.000 36.835.000 21.229.606 36.736.625 -98.375 0%11.11 Bezoldiging volgens weddeschalen 26.700.000 27.815.000 16.174.410 27.823.605 8.605 0%11.12 Overige bezoldigingselementen 8.737.000 9.020.000 5.055.196 8.913.020 -106.980 -1%11.2 Sociale bijdragen ten laste van de werkgevers, afgedragen aan
instellingen of fondsen 12.456.000 12.045.000 6.846.871 12.114.007 69.007 1%11.20 Sociale bijdragen ten laste van de werkgevers, afgedragen aan
instellingen of fondsen 12.456.000 12.045.000 6.846.871 12.114.007 69.007 1%11.3 Overige sociale lasten van de werkgever 764.000 800.000 389.469 815.993 15.993 2%
11.31 Directe toelagen 764.000 800.000 389.469 815.993 15.993 2%11.32 Doorbetaling van loon 011.33 Pensioenen van overheidspersoneel 011.4 Lonen in natura 1.093.000 1.083.300 605.344 1.023.538 -59.762 -6%
11.40 Lonen in natura 1.093.000 1.083.300 605.344 1.023.538 -59.762 -6%12 Aankoop van niet-duurzame goederen en diensten 47.237.000 50.917.000 24.408.154 48.421.702 -2.495.298 -5%
12.1 Algemene werkingskosten vergoed aan andere sectoren dan de
overheidssector 12.819.000 13.296.000 7.116.031 12.725.129 -570.871 -4%12.11 Algemene werkingskosten 12.383.000 12.896.000 7.111.195 12.352.588 -543.412 -4%12.12 Huurgelden van gebouwen 436.000 400.000 4.836 372.541 -27.459 -7%12.2 Algemene werkingskosten vergoed binnen de overheidssector 193.000 30.000 13.699 18.788 -11.212 -37%
12.21 Algemene werkingskosten 115.000 30.000 13.699 18.788 -11.212 -37%12.22 Huurgelden van gebouwen 78.000 0 0 0 012.5 Indirecte belastingen betaald aan subsectoren van de
overheidssector 34.225.000 37.591.000 17.278.424 35.677.785 -1.913.215 -5%12.50 Indirecte belastingen betaald aan subsectoren van de
overheidssector 34.225.000 37.591.000 17.278.424 35.677.785 -1.913.215 -5%13 Aankoop van duurzame militaire goederen die niet behoren tot
de bruto-investeringen in vaste activa (oorlogswapens en
gelijkaardige) 0 0 0 0 013.00 Aankoop van duurzame militaire goederen die niet behoren tot de
bruto-investeringen in vaste activa (oorlogswapens en gelijkaardige)
014 Herstel en niet-waardevermeerderend onderhoud van wegen-
en waterbouwkundige werken 40.842.000 42.765.000 22.206.946 46.010.324 3.245.324 8%14.10 Kosten vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector 40.842.000 42.765.000 22.206.946 46.010.324 3.245.324 8%14.20 Kosten vergoed binnen de overheidssector 0
2 RENTEN EN HUURGELDEN VAN GRONDEN 1.102.000 1.102.000 517.699 636.143 -465.857 -42%21 Rente op overheidsschuld 1.102.000 1.102.000 517.699 636.143 -465.857 -42%
21.10 Rente op overheidsschuld in euro 021.20 Rente op overheidsschuld in vreemde valuta 021.30 Rente op schuld binnen de overheidssector 021.40 Rente op commerciële schuld 1.102.000 1.102.000 517.699 636.143 -465.857 -42%
21.50 Rente op financiële leasings 024 Huurgelden van gronden 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2011
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
A B C D E F G H I24.10 Betalingen aan andere sectoren dan de overheidssector 024.20 Betalingen binnen de overheidssector 0
3 INKOMENSOVERDRACHTEN AAN ANDERE SECTOREN 1.350.000 514.700 194.810 301.734 -212.966 -41%31 Exploitatiesubsidies 0 0 0 0 0
31.1 Rentesubsidies 0 0 0 0 031.11 Rentesubsidies aan overheidsbedrijven 031.12 Rentesubsidies aan andere bedrijven 031.2 Overige exploitatiesubsidies aan overheidsbedrijven 0 0 0 0 0
31.21 Prijssubsidies aan overheidsbedrijven 031.22 Overige exploitatiesubsidies aan overheidsbedrijven 031.3 Overige exploitatiesubsidies aan andere producenten dan
overheidsbedrijven 0 0 0 0 031.31 Prijssubsidies aan andere producenten dan overheidsbedrijven 031.32 Overige exploitatiesubsidies aan andere producenten dan
overheidsbedrijven 032 Inkomensoverdrachten, die geen exploitatiesubsidies zijn, aan
bedrijven en financiële instellingen 1.000.000 500.000 194.381 287.257 -212.743 -43%32.00 Inkomensoverdrachten, die geen exploitatiesubsidies zijn, aan
bedrijven en financiële instellingen 1.000.000 500.000 194.381 287.257 -212.743 -43%33 Inkomensoverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen 0 0 0 0 0
33.00 Inkomensoverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen 034 Inkomensoverdrachten aan gezinnen 350.000 14.700 429 14.477 -223 -2%
34.1 Weduwen- en wezenpensioenen van het overheidspersoneel 0 0 0 0 034.10 Weduwen- en wezenpensioenen van het overheidspersoneel 034.2 Oorlogspensioenen 0 0 0 0 0
34.20 Oorlogspensioenen 034.3 Overige sociale uitkeringen 0 0 0 0 0
34.31 Geldelijke uitkeringen 034.32 Uitkeringen in natura 034.4 Overige uitkeringen aan gezinnen als verbruikers 350.000 14.700 429 14.477 -223 -2%
34.41 Geldelijke uitkeringen 350.000 14.700 429 14.477 -223 -2%34.42 Uitkeringen in natura 034.5 Overige uitkeringen aan gezinnen als producenten 0 0 0 0 0
34.50 Overige uitkeringen aan gezinnen als producenten 035 Inkomensoverdrachten aan het buitenland 0 0 0 0 0
35.10 Aan EU-instellingen 035.20 Aan lidstaten van de EU (overheden) 035.30 Aan lidstaten van de EU (niet-overheden) 035.40 Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 035.50 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 035.60 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
4 INKOMENSOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR
3.500.000 2.668.000 0 0 -2.668.000 -100%41 Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep 0 0 0 0 0
41.10 Aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 0
Jaarrapportering 2011
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390
391
392
393
394
A B C D E F G H I41.20 Aan niet-organieke begrotingsfondsen 041.30 Aan een DAB 041.40 Aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 041.50 Aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 041.60 Aan vzw's van de overheid 041.70 Aan andere eenheden van de overheid 0
42 Inkomensoverdrachten aan de socialezekerheidsinstellingen
0 0 0 0 042.10 Ouderdom, overlijden, nabestaanden 042.20 Ziekte 042.30 Invaliditeit en handicap 042.40 Werkloosheid 042.50 Gezinslasten 042.60 Arbeidsongevallen en beroepsziekten 042.70 Beroepsopleiding voor volwassenen 042.80 Globale rijkstoelage aan de sociale zekerheid 042.90 Overige inkomensoverdrachten aan de
socialezekerheidsinstellingen 043 Inkomensoverdrachten aan lokale overheden 0 0 0 0 0
43.1 Aan provincies 0 0 0 0 043.11 Algemene bijdragen 043.12 Specifieke bijdragen 043.13 Bijdragen voor rentelasten 043.14 Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel 043.15 Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel 043.16 Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 043.2 Aan gemeenten 0 0 0 0 0
43.21 Algemene bijdragen 043.22 Specifieke bijdragen 043.23 Bijdragen voor rentelasten 043.24 Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel 043.25 Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel 043.26 Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 043.3 Aan provincies en gemeenten - niet verdeeld 0 0 0 0 0
43.31 Algemene bijdragen 043.32 Specifieke bijdragen 043.33 Bijdragen voor rentelasten 043.34 Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel 043.35 Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel 043.36 Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 043.4 Aan vzw's van de lokale overheden 0 0 0 0 0
43.40 Aan vzw's van de lokale overheden 043.5 Aan overige lokale overheden 0 0 0 0 0
43.51 Algemene bijdragen 043.52 Specifieke bijdragen 0
Jaarrapportering 2011
395
396
397
398
399
400
401
402
403
404
405
406
407
408
409
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425
426
427
428
429
430
431
432
433
434
435
A B C D E F G H I44 Inkomensoverdrachten aan het gesubsidieerd autonoom
onderwijs 0 0 0 0 044.10 Bijdragen voor lonen van het onderwijzend personeel 044.20 Bijdragen voor rustpensioenen van het onderwijzend personeel 044.30 Bijdragen voor overige werkingskosten van het onderwijs 044.40 Bijdragen voor rentelasten van het onderwijs 0
45 Inkomensoverdrachten aan andere institutionele groepen
(federale overheid, gemeenschappen, gewesten,
gemeenschapscommissies) 3.500.000 2.668.000 0 0 -2.668.000 -100%45.1 Inkomensoverdrachten aan de gemeenschapscommissies 0 0 0 0 0
45.10 Inkomensoverdrachten aan de gemeenschapscommissies 045.2 Inkomensoverdrachten aan de gemeenschappen 0 0 0 0 0
45.21 Dotaties 045.22 Toegewezen gedeelten van belastingen en heffingen 045.23 Overige inkomensoverdrachten aan de gemeenschappen 045.3 Inkomensoverdrachten aan de gewesten 0 0 0 0 0
45.31 Dotaties 045.32 Toegewezen gedeelten van belastingen en heffingen 045.33 Overige inkomensoverdrachten aan de gewesten 045.4 Inkomensoverdrachten aan de federale overheid 3.500.000 2.668.000 0 0 -2.668.000 -100%
45.40 Inkomensoverdrachten aan de federale overheid 3.500.000 2.668.000 0 0 -2.668.000 -100%
5 KAPITAALOVERDRACHTEN AAN ANDERE SECTOREN 100.000 150.000 49.173 138.322 -11.678 -8%51 Kapitaaloverdrachten aan bedrijven en financiële instellingen
100.000 150.000 49.173 138.322 -11.678 -8%51.1 Investeringsbijdragen 100.000 150.000 49.173 138.322 -11.678 -8%
51.11 Investeringsbijdragen aan overheidsbedrijven 051.12 Investeringsbijdragen aan privébedrijven 100.000 150.000 49.173 138.322 -11.678 -8%51.2 Overige kapitaaloverdrachten aan bedrijven 0 0 0 0 0
51.21 Overige kapitaaloverdrachten aan overheidsbedrijven 051.22 Overige kapitaaloverdrachten aan privébedrijven 051.3 Overige kapitaaloverdrachten aan kredietinstellingen 0 0 0 0 0
51.30 Overige kapitaaloverdrachten aan kredietinstellingen 051.4 Overige kapitaaloverdrachten aan verzekeringsmaatschappijen 0 0 0 0 0
51.40 Overige kapitaaloverdrachten aan verzekeringsmaatschappijen 052 Kapitaaloverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen 0 0 0 0 0
52.10 Investeringsbijdragen aan vzw's t.b.v. de gezinnen 052.20 Overige kapitaaloverdrachten aan vzw's t.b.v. de gezinnen 0
53 Kapitaaloverdrachten aan gezinnen 0 0 0 0 053.10 Investeringsbijdragen aan gezinnen 053.20 Overige kapitaaloverdrachten aan gezinnen 0
54 Kapitaaloverdrachten aan het buitenland 0 0 0 0 054.11 Aan EU-instellingen: investeringsbijdragen 054.12 Aan EU-instellingen: overige kapitaaloverdrachten 054.21 Aan lidstaten van de EU (overheden): investeringsbijdragen 0
Jaarrapportering 2011
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455
456
457
458
459
460
461
462
463
464
465
466
467
468
A B C D E F G H I54.22 Aan lidstaten van de EU (overheden): overige kapitaaloverdrachten
054.31 Aan lidstaten van de EU (niet-overheden): investeringsbijdragen 054.32 Aan lidstaten van de EU (niet-overheden): overige
kapitaaloverdrachten 054.41 Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen:
investeringsbijdragen 054.42 Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen:
overige kapitaaloverdrachten 054.51 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden):
investeringsbijdragen 054.52 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden): overige
kapitaaloverdrachten 054.61 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden):
investeringsbijdragen 054.62 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden):
overige kapitaaloverdrachten 0
6 KAPITAALOVERDRACHTEN BINNEN DE OVERHEIDSSECTOR
2.000.000 0 0 0 061 Kapitaaloverdrachten binnen een institutionele groep 2.000.000 0 0 0 0
61.11 Investeringsbijdragen aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp)
061.12 Overige kapitaaloverdrachten aan de institutionele overheid (MVG +
IVAzrp) 061.21 Investeringsbijdragen aan niet-organieke begrotingsfondsen 061.22 Overige kapitaaloverdrachten aan niet-organieke begrotingsfondsen
061.31 Investeringsbijdragen aan een DAB 061.32 Overige kapitaaloverdrachten aan een DAB 061.41 Investeringsbijdragen aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 061.42 Overige kapitaaloverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en
EV 2.000.000 0 0 0 061.51 Investeringsbijdragen aan onderwijsinstellingen van de institutionele
overheid 061.52 Overige kapitaaloverdrachten aan onderwijsinstellingen van de
institutionele overheid 061.61 Investeringsbijdragen aan vzw's van de overheid 061.62 Overige kapitaaloverdrachten aan vzw's van de overheid 061.71 Investeringsbijdragen aan andere eenheden van de overheid 061.72 Overige kapitaaloverdrachten aan andere eenheden van de
overheid 062 Kapitaaloverdrachten aan de socialezekerheidsinstellingen 0 0 0 0 0
62.10 Investeringsbijdragen 062.20 Overige kapitaaloverdrachten 0
63 Kapitaaloverdrachten aan lokale overheden 0 0 0 0 063.11 Investeringsbijdragen aan provincies 063.12 Overige kapitaaloverdrachten aan provincies 063.21 Investeringsbijdragen aan gemeenten 0
Jaarrapportering 2011
469
470
471
472
473
474
475
476
477
478
479
480
481
482
483
484
485
486
487
488
489
490
491
492
493
494
495
496
497
498
499
500
501
502
503
504
505
506
A B C D E F G H I63.22 Overige kapitaaloverdrachten aan gemeenten 063.31 Investeringsbijdragen aan provincies en gemeenten - niet verdeeld
063.32 Overige kapitaaloverdrachten aan provincies en gemeenten - niet
verdeeld 063.41 Investeringsbijdragen aan vzw's van de lokale overheden 063.42 Overige kapitaaloverdrachten aan vzw's van de lokale overheden 063.51 Investeringsbijdragen aan overige lokale overheden 063.52 Overige kapitaaloverdrachten aan overige lokale overheden 0
64 Kapitaaloverdrachten aan het gesubsidieerd autonoom
onderwijs 0 0 0 0 064.10 Investeringsbijdragen 064.20 Overige kapitaaloverdrachten 0
65 Kapitaaloverdrachten aan andere institutionele groepen
(federale overheid, gemeenschappen, gewesten,
gemeenschapscommissies) 0 0 0 0 065.10 Kapitaaloverdrachten aan de gemeenschapscommissies 065.21 Kapitaaloverdrachten aan de gemeenschappen: dotaties 065.22 Kapitaaloverdrachten aan de gemeenschappen: toegewezen
gedeelten van belastingen en heffingen 065.23 Overige kapitaaloverdrachten aan de gemeenschappen 065.31 Kapitaaloverdrachten aan de gewesten: dotaties 065.32 Kapitaaloverdrachten aan de gewesten: toegewezen gedeelten van
belastingen en heffingen alsook de gewestelijke
vermogensbelastingen 065.33 Overige kapitaaloverdrachten aan de gewesten 065.40 Kapitaaloverdrachten aan de federale overheid 0
7 INVESTERINGEN 140.546.000 137.563.000 60.573.930 128.429.769 -9.133.231 -7%71 Aankoop van gronden en gebouwen in het binnenland 3.316.000 7.662.000 2.095.104 7.863.499 201.499 3%
71.1 Aankoop van gronden 3.316.000 7.662.000 2.095.104 7.863.499 201.499 3%71.11 Binnen de overheidssector 071.12 In andere sectoren dan de overheidssector 3.316.000 7.662.000 2.095.104 7.863.499 201.499 3%71.2 Aankoop van bestaande wegen- en waterbouwkundige werken 0 0 0 0 0
71.21 Binnen de overheidssector 071.22 In andere sectoren dan de overheidssector 071.3 Aankoop van bestaande gebouwen 0 0 0 0 0
71.31 Binnen de overheidssector 071.32 In andere sectoren dan de overheidssector 0
72 Nieuwbouw van gebouwen 0 0 0 0 072.00 Nieuwbouw van gebouwen 0
73 Wegen- en waterbouwkundige werken 134.921.000 128.392.000 57.821.260 119.316.472 -9.075.528 -7%73.10 Wegenbouwkundige werken 073.20 Waterbouwkundige werken 134.921.000 128.392.000 57.821.260 119.316.472 -9.075.528 -7%73.30 Pijplijnen 073.40 Overige werken 0
Jaarrapportering 2011
507
508
509
510
511
512
513
514
515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
527
528
529
530
531
532
533
534
535
536
537
538
539
540
541
542
543
544
545
546
A B C D E F G H I74 Verwerving van overige investeringsgoederen, waaronder
immateriële goederen 2.309.000 1.509.000 657.566 1.249.798 -259.202 -17%74.1 Aankoop van vervoermaterieel 405.000 305.000 60.175 249.458 -55.542 -18%
74.10 Aankoop van vervoermaterieel 405.000 305.000 60.175 249.458 -55.542 -18%74.2 Verwerving van overig materieel 1.131.000 796.000 495.047 712.299 -83.701 -11%
74.22 Verwerving van overig materieel 1.131.000 796.000 495.047 712.299 -83.701 -11%74.3 Overdrachtskosten bij aan- en verkoop van gronden en gebouwen
0 0 0 0 074.30 Overdrachtskosten bij aan- en verkoop van gronden en gebouwen
074.4 Verwerving van patenten, octrooien en andere immateriële
goederen 773.000 408.000 102.344 288.041 -119.959 -29%74.40 Verwerving van patenten, octrooien en andere immateriële
goederen 773.000 408.000 102.344 288.041 -119.959 -29%74.5 Verwerving van waardevolle voorwerpen 0 0 0 0 0
74.50 Verwerving van waardevolle voorwerpen 074.6 Verwerving van teeltgoederen (planten en dieren) 0 0 0 0 0
74.60 Verwerving van teeltgoederen (planten en dieren) 0
8 KREDIETVERLENINGEN EN DEELNEMINGEN; ANDERE
FINANCIËLE PRODUCTEN 109.000 68.000 6.203 13.227 -54.773 -81%81 Kredietverleningen aan en deelnemingen in bedrijven en
financiële instellingen en andere financiële producten 53.000 58.000 6.203 12.554 -45.446 -78%81.11 Kredietverleningen aan overheidsbedrijven 081.12 Kredietverleningen aan privébedrijven 53.000 58.000 6.203 12.554 -45.446 -78%81.21 Kredietverleningen aan openbare kredietinstellingen 081.22 Kredietverleningen aan privékredietinstellingen 081.31 Kredietverleningen aan openbare verzekeringsmaatschappijen 081.32 Kredietverleningen aan privéverzekeringsmaatschappijen 081.41 Deelnemingen in overheidsbedrijven 081.42 Deelnemingen in privébedrijven 081.51 Deelnemingen in openbare kredietinstellingen 081.52 Deelnemingen in privékredietinstellingen 081.61 Deelnemingen in openbare verzekeringsmaatschappijen 081.62 Deelnemingen in privéverzekeringsmaatschappijen 081.70 Andere financiële producten 0
82 Kredietverleningen aan vzw's t.b.v. de gezinnen 0 0 0 0 082.00 Kredietverleningen aan vzw's t.b.v. de gezinnen 0
83 Kredietverleningen aan gezinnen 56.000 10.000 0 673 -9.327 -93%83.00 Kredietverleningen aan gezinnen 56.000 10.000 0 673 -9.327 -93%
84 Kredietverleningen aan en deelnemingen in het buitenland 0 0 0 0 084.1 Kredietverleningen aan het buitenland 0 0 0 0 0
84.11 Aan EU-instellingen 084.12 Aan lidstaten van de EU (overheden) 084.13 Aan lidstaten van de EU (niet-overheden) 084.14 Aan internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 084.15 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) 0
Jaarrapportering 2011
547
548
549
550
551
552
553
554
555
556
557
558
559
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
570
571
572
573
574
575
576
577
578
579
580
581
582
583
584
585
A B C D E F G H I84.16 Aan landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 084.2 Deelnemingen in het buitenland 0 0 0 0 0
84.21 In EU-instellingen 084.22 In lidstaten van de EU (niet-overheden) 084.23 In internationale instellingen andere dan de EU-instellingen 084.24 In landen andere dan de lidstaten van de EU (niet-overheden) 0
85 Kredietverleningen binnen de overheidssector 0 0 0 0 085.1 Binnen eenzelfde institutionele groep 0 0 0 0 0
85.11 Aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 085.12 Aan niet-organieke begrotingsfondsen 085.13 Aan een DAB 085.14 Aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 085.15 Aan onderwijsinstellingen van de institutionele overheid 085.16 Aan vzw's van de overheid 085.17 Aan andere eenheden van de overheid 085.2 Kredietverleningen aan socialezekerheidsinstellingen 0 0 0 0 0
85.20 Kredietverleningen aan socialezekerheidsinstellingen 085.3 Kredietverleningen aan lokale overheden 0 0 0 0 0
85.31 Aan provincies 085.32 Aan gemeenten 085.33 Aan provincies en gemeenten - niet verdeeld 085.34 Aan vzw's van de lokale overheden 085.35 Aan overige lokale overheden 085.4 Kredietverleningen aan het gesubsidieerd autonoom onderwijs 0 0 0 0 0
85.40 Kredietverleningen aan het gesubsidieerd autonoom onderwijs 085.5 Kredietverleningen aan andere institutionele groepen (federale
overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies)
0 0 0 0 085.50 Kredietverleningen aan andere institutionele groepen (federale
overheid, gemeenschappen, gewesten, gemeenschapscommissies)
0
9 OVERHEIDSSCHULD 63.000 63.000 0 0 -63.000 -100%91 Aflossingen van leningen met een looptijd van meer dan één
jaar 63.000 63.000 0 0 -63.000 -100%91.10 Aflossingen van de schuld in euro 63.000 63.000 0 -63.000 -100%91.20 Aflossingen van de schuld in vreemde valuta 091.30 Aflossingen van de schuld binnen de overheidssector 091.70 Aflossingen bij financiële leasings 0
92 Ontmuntingen 0 0 0 0 092.00 Ontmuntingen 0
TOTAAL UITGAVEN 351.463.000 363.146.000 204.728.684 360.518.004 -2.627.996 -1%
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITSPLITSING INTERRELATIES
1 ONTVANGSTEN
Initieel
budget
Herzien
budget
Uitvoering
1ste semester
Uitvoering
cumul
46.10 Inkomensoverdrachten van de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 82.242.000 82.944.000 82.242.000 82.944.144
uitsplitsen als volgt:
46.10.11 Basisbedrag (werkingsdotatie) (BO of laatste BC) 82.242.000 82.944.000 82.242.000 82.944.144
46.10.12 Index
46.10.13 Nationale loterij
46.10.14 VIA
46.10.15 CFO vergoeding
46.10.20 Andere dotaties die een specifieke link hebben met de begroting van het MVG
(nieuwe code per dotatie voorzien)
46.10.30 Ontvangen dotaties m.b.t. vorige jaren
Het betreft een uitsplitsing van voorwaardelijk gegeven projectdotaties
(nieuwe code per dotatie voorzien)
46.30 Inkomensoverdrachten van een DAB 0 0 0 0
verder uitsplitsen per DAB van wie iets verkregen wordt als volgt:
46.30.1 , 46.30.2
46.40 Inkomensoverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 0 0 0 0
verder uitsplitsen per VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV van wie iets
verkregen wordt als volgt:
46.40.1, 46.40.2
46.60 Inkomensoverdrachten van vzw's van de overheid 0 0 0 0
verder uitsplitsen per vzw van wie iets verkregen wordt: 46.60.1, 46.60.2
46.70 Inkomensoverdrachten van andere eenheden van de overheid 0 0 0 0
verder uitsplitsen per andere eenheid van wie iets verkregen wordt: 46.70.1,
46.70.2
66.1 Kapitaaloverdrachten van de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 121.370.000 155.423.000 27.645.400 155.423.400
66.11 Investeringsdotatie van de institutionele overheid
66.11.1 Investeringsdotatie van het begrotingsjaar (kasbasis) 121.370.000 121.528.000 121.528.000
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITSPLITSING INTERRELATIES
indien meerdere investeringsdotaties uitsplitsen als volgt 66.11.11, 66.11.12
66.11.2 Investeringsdotaties voorgaande begrotingsjaren (kasbasis) 33.895.000 27.645.400 33.895.400
indien meerdere investeringsdotaties uitsplitsen als volgt 66.11.21, 66.11.22
66.12 Overige kapitaalsoverdrachten van de institutionele overheid
66.12.1 Investeringsdotaties doorgeefluik
verder uitsplitsen indien meerdere dotaties: code 66.12.11, 66.12.12
66.12.2 Kapitaalsinbreng van de institutionele overheid
66.12.3 Voorwaardelijk ontvangen projectdotaties van het begrotingsjaar
verdere uitsplitsing indien meerdere dotaties: code 66.12.31, 66.12.32
66.12.4 Voorwaardelijk ontvangen projectdotaties van voorgaande begrotingsjaren
66.3 Kapitaaloverdrachten van een DAB 4.200.000 4.200.000 0 4.200.000
66.31 Investeringsdotatie van een DAB
verder uitsplitsing per DAB vereist: 66.31.1, 66.31.2 4.200.000 4.200.000 0 4.200.000
66.32 Overige kapitaalsoverdrachten van een DAB
verder uitsplitsing per DAB vereist: 66.32.1, 66.32.2
66.4 Kapitaaloverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 3.750.000 630.000 600.373 1.185.462
66.41 Investeringsdotatie van een VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV
verder uitsplising per VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV vereist: 66.41.1, 66.41.2 3.750.000 630.000 600.373 1.185.462
66.42 Overige kapitaalsoverdrachten van een VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV
verder uitsplising per VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV vereist: 66.42.1, 66.42.2
66.6 Kapitaaloverdrachten van vzw's van de overheid 0 0 0 0
66.61 Investeringsdotatie van vzw 's van de overheid
verder uitsplising per vzw vereist: 66.61.1, 66.61.2
66.62 Overige kapitaalsoverdrachten van vzw's van de overheid
verder uitsplising per vzw vereist: 66.62.1, 66.62.2
66.7 Kapitaaloverdrachten van andere eenheden van de overheid 0 0 0 0
66.71 Investeringsdotatie van andere eenheden van de overheid
verder uitsplising per andere eenheid vereist: 66.71.1, 66.71.2
66.72 Overige kapitaalsoverdrachten van andere eenheden van de overheid
verder uitsplising per andere eenheid vereist: 66.72.1, 66.72.2
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITSPLITSING INTERRELATIES
2 UITGAVEN
Initieel
budget
Herzien
budget
Uitvoering
1ste semester
Uitvoering
cumul
41.10 Inkomensoverdrachten aan de institutionele overheid (MVG + IVAzrp) 0 0 0 0
41.10.11 Terugbetaling werkingsdotatie
41.10.15 CFO vergoeding
41.10.20 Terugbetaling van de andere dotaties die een specifieke link
hebben met de begroting van het MVG
(nieuwe code per dotatie voorzien)
41.30 Inkomensoverdrachten aan een DAB 0 0 0 0
verder uitsplitsen per DAB aan wie iets gegeven wordt als volgt:
41.30.1 , 41.30.2
41.40 Inkomensoverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 0 0 0 0
verder uitsplitsen per VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV aan wie iets gegeven
wordt als volgt:
41.40.1, 41.40.2
41.60 Inkomensoverdrachten aan vzw's van de overheid 0 0 0 0
verder uitsplitsen per vzw aan wie iets gegeven wordt: 41.60.1, 41.60.2
41.70 Inkomensoverdrachten aan andere eenheden van de overheid 0 0 0 0
verder uitsplitsen per eenheid aan wie iets gegeven wordt: 41.70.1, 41.70.2
61.1 Terugbetaling investeringsdotatie aan de institutionele overheid (MVG +
IVAzrp)
0 0 0 0
61.11 Terugbetaling investeringsdotatie aan de institutionele overheid
61.11.1 Terugbetaling investeringsdotatie van het begrotingsjaar
61.11.2
Terugbetaling investeringsdotaties van voorgaande begrotingsjaren
(kasbasis)
indien meerdere investeringsdotaties uitsplitsen als volgt 61.11.21, 61.11.22
61.12 Overige kapitaaloverdrachten aan de institutionele overheid
61.12.1 Investeringsdotaties doorgeefluik
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITSPLITSING INTERRELATIES
verder uitsplitsen indien meerdere dotaties: code 61.12.11, 61.12.12
61.12.2 Terugbetaling investeringsdotatie doorgeefluik
verdere uitsplitsing indien meerdere dotaties: code 61.12.21, 61.12.22
61.12.3 Voorwaardelijk ontvangen projectdotaties
verdere uitsplitsing indien meerdere dotaties: code 61.12.31, 61.12.32
61.3 Kapitaaloverdrachten aan een DAB 0 0 0 0
61.31 Investeringsdotatie aan een DAB
verdere uitsplising per DAB vereist: 61.31.1, 61.31.2
61.32 Overige kapitaalsoverdrachten aan een DAB
verder uitsplising per DAB vereist: 61.32.1, 61.32.2
61.4 Kapitaaloverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR en EV 2.000.000 0 0 0
61.41 Investeringsdotatie aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR, EV
verder uitsplising per VOI vereist: 61.41.1, 61.41.2
61.42 Overige kapitaalsoverdrachten aan een VOI, IVArp, EVApr, SAR , EV 2.000.000 0 0 0
verder uitsplising per VOI vereist: 61.42.1, 61.42.2
61.6 Kapitaaloverdrachten aan vzw's van de overheid 0 0 0 0
61.61 Investeringsdotatie aan vzw's van de overheid
verder uitsplising per vzw vereist: 61.61.1, 61.61.2
61.62 Overige kapitaalsoverdrachten aan vzw's van de overheid
verder uitsplising per vzw vereist: 61.62.1, 61.62.2
61.7 Kapitaaloverdrachten aan andere eenheden van de overheid 0 0 0 0
61.71 Investeringsdotatie aan andere eenheden van de overheid
verder uitsplising per andere eenheid vereist: 61.71.1, 61.71.2
61.72 Overige kapitaalsoverdrachten aan andere eenheden van de overheid
verder uitsplising per andere eenheid vereist: 61.72.1, 61.72.2
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
A B C D E F G H I
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
UITVOERING VAN DE UITGAVENBEGROTING VOLGENS COFOG 1998
Afwijking Afwijking
Initieel budget Herzien budget Uitvoering 1° sem. Uitvoering cumul absoluut Procentueel
01 ALGEMEEN OVERHEIDSBESTUUR 1.102.000 1.102.000 517.699 636.143 -465.857 -42%01.0 PROJECTEN MET MEERVOUDIGE OF
ONBEKENDE BESTEMMINGEN 0 0 0 0 0
01.00 Projecten met meervoudige of onbekende bestemmingen 0
01.1 UITVOERENDE EN WETGEVENDE ORGANEN,
FINANCIËLE EN FISCALE ZAKEN, BUITENLANDSE
ZAKEN0 0 0 0 0
01.10 Uitvoerende en wetgevende organen, financiële en
fiscale zaken, buitenlandse zaken (algemeen) 0
01.11 Uitvoerende en wetgevende organen 0 0 0 0 001.11.0 Uitvoerende en wetgevende organen (algemeen) 0
01.11.1 Het Staatshoofd en de leden van de koninklijke familie 0
01.11.2 Wetgevende organen 0
01.11.3 Uitvoerende organen 0
01.11.4 Vertegenwoordiging van België in internationale instellingen
van algemene aard0
01.12 Financiële en fiscale zaken 0 0 0 0 001.12.0 Financiële en fiscale zaken (algemeen) 0
01.12.1 Fiscaal apparaat 0
01.12.2 Begrotings-, boekhoudkundige en financiële diensten 0
01.12.3 Munt 0
01.12.4 Domeinen/eigendommen van de overheid 0
01.13 Buitenlandse zaken 0 0 0 0 001.13.0 Buitenlandse zaken (algemeen) 0
01.13.1 Vertegenwoordiging in het buitenland 0
01.13.2 Participatie in internationale organisaties van algemene aard
0
01.2 HULP AAN HET BUITENLAND 0 0 0 0 0
01.20 Hulp aan het buitenland (algemeen) 0
01.21 Economische bilaterale hulp aan ontwikkelingslanden
en transitielanden 0
01.22 Economische hulp aan ontwikkelingslanden en
transitielanden via internationale organisaties 0
01.23 Bilaterale humanitaire, sociale en technische hulp aan
ontwikkelingslanden en transitielanden 0
01.24 Humanitaire, sociale en technische hulp aan
ontwikkelingslanden en transitielanden via
internationale organisaties0
01.3 ALGEMNE DIENSTVERLENING
(GECENTRALISEERD) 0 0 0 0 0
01.31 Algemene personeelsdiensten 0
01.32 Diensten voor algemene planning en statistiek 0
01.33 Andere gecentraliseerde algemene dienstverlening 0
01.4 ZUIVER WETENSCHAPPELIJK ONDERZOEK 0 0 0 0 0
72
Jaarrapportering 2011
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
A B C D E F G H I
01.40 Zuiver wetenschappelijk onderzoek 0 0 0 0 001.40.0 Zuiver wetenschappelijk onderzoek in enge zin 0
01.40.1 Zuiver wetenschappelijk onderzoek in brede zin 0
01.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING ALGEMEEN
OVERHEIDSBESTUUR 0 0 0 0 0
01.50 Onderzoek en ontwikkeling gecentraliseerd algemeen
overheidsbestuur 0
01.51 Onderzoek en ontwikkeling uitvoerende en wetgevende
organen, fiscale en financiële zaken buitenlandse
zaken 0 0 0 0 001.51.1 Onderzoek en ontwikkeling uitvoerende en wetgevende
organen0
01.51.2 Onderzoek en ontwikkeling fiscale en financiële zaken 0
01.51.3 Onderzoek en ontwikkeling buitenlandse zaken 0
01.52 Onderzoek en ontwikkeling hulp aan het buitenland 0
01.53 Onderzoek en ontwikkeling gecentraliseerd algemeen
overheidsbestuur (n.e.g.) 0
01.54 Onderzoek en ontwikkeling verrichtingen op het gebied
van de overheidsschuld 0
01.55 Onderzoek en ontwikkeling overdrachten van
algemene aard tussen verschillende bestuursniveau's 0
01.6 ALGEMEEN OVERHEIDSBESTUUR (N.E.G.) 0 0 0 0 0
01.6 Algemeen overheidsbestuur (n.e.g.) 0
01.7 VERRICHTINGEN OP HET GEBIED VAN DE
OVERHEIDSSCHULD 1.102.000 1.102.000 517.699 636.143 -465.857 -42%
01.70 Verrichtingen op het gebied van de overheidsschuld
(algemeen) 0
01.71 Verrichtingen in verband met interestlasten van de
overheidsschuld 1.102.000 1.102.000 517.699 636.143 -465.857 -42%
01.72 Aflossing en opneming van schuld in euro 0
01.73 Aflossing en opneming van schuld in deviezen 0
01.74 Ontmunting en aanmunting 0
01.75 Beleggingsverrichtingen 0
01.76 Aflossing en opneming van kortlopende schuld 0
01.77 Aankoop en verkoop van effecten van de
overheidsschuld 0
01.8 OVERDRACHTEN VAN ALGEMENE AARD TUSSEN
OVERHEIDSBESTUREN 0 0 0 0 0
01.80 Overdrachten van algemene aard tussen
overheidsbesturen 0
01.81 Overdrachten van algemene aard binnen de centrale
overheid 0 0 0 0 001.81.1 Overdrachten van algemene aard tussen de federale
overheid en de gefederaliseerde entiteiten0
01.81.2 Overdrachten van algemene aard tussen de
gefederaliseerde entiteiten0
01.82 Overdrachten van algemene aard tussen de centrale
overheid en de lokale overheden 0 0 0 0 001.82.1 Overdrachten van algemene aard tussen de federale
overheid en de lokale overheden0
73
Jaarrapportering 2011
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
A B C D E F G H I01.82.2 Overdrachten van algemene aard tussen de
gefederaliseerde entiteiten en de lokale overheden0
01.83 Overdrachten van algemene aard binnen de lokale
overheden 0
01.84 Overdrachten van algemene aard naar of vanuit de
sociale zekerheid 0
02 DEFENSIE 0 0 0 0 002.1 DEFENSIE 0 0 0 0 0
02.10 Defensie (algemeen) 0
02.14 Pensioenen uitgekeerd aan militairen 0
02.2 BESCHERMING VAN DE BURGERBEVOLKING 0
02.3 MILITAIRE HULP AAN HET BUITENLAND 0
02.4 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN DEFENSIE 0
02.5 DEFENSIE (N.E.G.) 0
03 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID 0 0 0 0 003.0 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID IN HET
ALGEMEEN 0
03.1 POLITIEDIENSTEN 0
03.2 BRANDWEER 0 0 0 0 0
03.20 Brandweer en burgerlijke bescherming (algemeen) 0
03.21 Brandweer 0
03.22 Burgerlijke bescherming 0
03.3 RECHTSPRAAK 0
03.4 GEVANGENISWEZEN 0
03.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP GEBIED VAN
DE OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID 0 0 0 0 0
03.50 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (algemeen) 0
03.51 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (politiediensten) 0
03.52 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (brandweer) 0
03.53 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (rechtspraak) 0
03.54 Onderzoek en ontwikkeling op gebied van de openbare
orde en veiligheid (gevangeniswezen) 0
03.6 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID (N.E.G.) 0
03.7 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID
(HULPONDERDELEN VAN) 0
04 ECONOMISCHE ZAKEN 285.497.000 285.472.000 136.510.506 274.005.241 -11.466.759 -4%04.1 ALGEMENE ECONOMISCHE, HANDELS- EN
ARBEIDSMARKTAANGELGENHEDEN 0 0 0 0 0
04.10 Algemene economische, handels- en
arbeidsmarktaangelegenheden (algemeen) 0
04.11 Algemene economisch en handelsaangelegenheden 0
74
Jaarrapportering 2011
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
A B C D E F G H I
04.12 Algemene arbeidsmarktaangelegenheden 0
04.2 LANDBOUW, BOSBOUW, VISSERIJ EN JACHT 0 0 0 0 0
04.20 Landbouw, bosbouw, visserij en jacht (algemeen) 0
04.21 Landbouw 0
04.22 Bosbouw 0
04.23 Visserij en jacht 0
04.3 BRANDSTOFFEN EN ENERGIE 0 0 0 0 0
04.30 Brandstoffen en energie (algemeen) 0
04.31 Kolen en andere vaste minerale brandstoffen 0
04.32 Petroleum en aardgas 0
04.33 Nucleaire brandstof 0
04.34 Andere brandstoffen 0
04.35 Elektriciteit 0
04.36 Niet-elektrische energie 0
04.4 MIJNBOUW, INDUSTRIE EN BOUWNIJVERHEID 0 0 0 0 0
04.40 Mijnbouw, industrie en bouwnijverheid (algemeen) 0
04.41 Ontginning minerale grondstoffen met uitzondering van
minerale brandstoffen 0
04.42 Industrie 0
04.43 Openbare bouwen en werken 0
04.5 VERVOER 285.497.000 285.472.000 136.510.506 274.005.241 -11.466.759 -4%
04.50 Vervoer (algemeen) 0
04.51 Wegvervoer 0
04.52 Vervoer via het water 285.497.000 285.472.000 136.510.506 274.005.241 -11.466.759 -4%
04.53 Spoorvervoer 0
04.54 Luchtvaart 0
04.55 Pijplijnen en diverse vervoersystemen 0
04.6 COMMUNICATIE 0
04.7 ANDERE BEDRIJFSTAKKEN 0 0 0 0 0
04.70 Andere bedrijfstakken (algemeen) 0
04.71 Distributie, opslag en bewaring 0
04.72 Horeca 0
04.73 Toerisme 0
04.74 Ontwikkeling van projecten met meervoudige
doeleinden0
04.8 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN ECONOMISCHE ZAKEN 0 0 0 0 0
04.80 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
economische zaken (algemeen) 0
04.81 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
algemene economische, handels- en
arbeidsmarktaangelegenheden0
04.82 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
landbouw, bosbouw, visserij en jacht 0
04.83 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
brandstoffen en energie 0
04.84 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
mijnbouw, industrie en bouwnijverheid 0
04.85 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van vervoer
0
75
Jaarrapportering 2011
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
A B C D E F G H I
04.86 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
communicatie 0
04.87 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van andere
bedrijfstakken 0
04.9 ECONOMISCHE ZAKEN (N.E.G.) 0
05 MILIEUBESCHERMING 0 0 0 0 005.1 AFVALBEHEER 0
05.2 AFVALWATERBEHEER 0
05.3 BESTRIJDING VAN MILIEUVERVUILING 0
05.4 BESCHERMING VAN DE BIODIVERSITEIT EN HET
LANDSCHAP 0
05.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN MILIEUBESCHERMING 0 0 0 0 0
05.50 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
milieubescherming (algemeen) 0
05.51 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
afvalbeheer 0
05.52 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
afvalwaterbeheer 0
05.53 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
bestrijding van milieuvervuiling 0
05.54 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
bescherming van de biodiversiteit en het landschap 0
05.6 MILIEUBESCHERMING (N.E.G.) 0
06 HUISVESTING EN GEMEEN-
SCHAPPELIJKE VOORZIENINGEN 0 0 0 0 006.1 HUISVESTING 0
06.2 SAMENLEVINGSOPBOUWWERK 0
06.3 WATERVOORZIENING 0
06.4 STRAATVERLICHTING 0
06.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN HUISVESTING EN GEMEENSCHAPPELIJKE
VOORZIENINGEN0 0 0 0 0
06.50 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
huisvesting en gemeenschappelijke voorzieningen
(algemeen)0
06.51 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
huisvesting 0
06.52 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
samenlevingsopbouwwerk 0
06.53 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
watervoorziening 0
06.54 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
straatverlichting 0
06.6 HUISVESTING EN GEMEENSCHAPPELIJKE
VOORZIENINGEN (N.E.G.) 0
76
Jaarrapportering 2011
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
A B C D E F G H I
07 GEZONDHEID 0 0 0 0 007.0 ALGEMENE ZAKEN INZAKE GEZONDHEID 0
07.1 MEDISCHE PRODUCTEN, APPARATEN EN
TOESTELLEN 0 0 0 0 0
07.10 Medische producten, apparaten en toestellen
(algemeen) 0
07.11 Farmaceutische producten 0
07.12 Andere medische producten 0
07.13 Therapeutische apparaten en toestellen 0
07.2 EXTRAMURALE GEZONDHEIDSZORG 0 0 0 0 0
07.20 Extramurale gezondheidszorg (algemeen) 0
07.21 Algemene medische gezondheidszorg 0
07.22 Gespecialiseerde medische gezondheidszorg 0
07.23 Tandheelkundige diensten 0
07.24 Paramedische diensten 0
07.3 DIENSTEN VAN ZIEKENHUIZEN 0 0 0 0 0
07.30 Diensten van ziekenhuizen (algemeen) 0
07.31 Algemene diensten van ziekenhuizen 0
07.32 Gespecialiseerde diensten van ziekenhuizen 0
07.33 Diensten van medische centra 0
07.34 Rust- en verzorgingstehuizen 0
07.4 DIENSTEN IN DE OPENBARE GEZONDHEIDSZORG
0
07.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN GEZONDHEIDSZORG 0 0 0 0 0
07.50 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
gezondheidszorg (algemeen) 0
07.51 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
medische producten, apparaten en toestellen 0
07.52 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
extramurale gezondheidszorg 0
07.53 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van diensten
van ziekenhuizen 0
07.54 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
openbare gezondheidszorg 0
07.6 GEZONDHEIDSZORG (N.E.G.) 0
08 RECREATIE, CULTUUR EN
GODSDIENST 0 0 0 0 008.1 DIENSTEN OP HET GEBIED VAN RECREATIE EN
SPORT 0
08.2 DIENSTEN OP HET GEBIED VAN CULTUUR 0
08.3 DIENSTEN VAN OMROEPEN EN UITGEVERIJEN 0
08.4 DIENSTEN VAN RELIGIEUZE EN ANDERE
GEMEENSCHAPPEN 0
08.5 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN RECREATIE, CULTUUR EN GODSDIENST
0 0 0 0 0
77
Jaarrapportering 2011
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
A B C D E F G H I
08.50 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
recreatie, cultuur en godsdienst (algemeen) 0
08.51 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van recreatie
en sport 0
08.52 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van cultuur 0
08.53 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
omroepen en uitgeverijen 0
08.54 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
religieuze en andere gemeenschappen 0
08.6 RECREATIE, CULTUUR EN GODSDIENST (N.E.G.) 0
09 ONDERWIJS 0 0 0 0 009.1 KLEUTER- EN PRIMAIR ONDERWIJS 0 0 0 0 0
09.10 Kleuter- en primair onderwijs (algemeen) 0
09.11 Kleuteronderwijs 0
09.12 Primair onderwijs 0
09.2 SECUNDAIR ONDERWIJS 0 0 0 0 0
09.20 Secundair onderwijs (algemeen) 0
09.21 Eerste cyclus van het secundair onderwijs 0
09.22 Tweede cyclus van het secundair onderwijs 0
09.3 POSTSECUNDAIR NIET-TERTIAIR ONDERWIJS 0
09.4 TERTIAIR ONDERWIJS 0 0 0 0 0
09.40 Tertiair onderwijs (algemeen) 0
09.41 Eerste cyclus van het tertiair onderwijs 0
09.42 Tweede cyclus van het tertiair onderwijs 0
09.5 ONDERWIJS, DAT NIET NAAR NIVEAU KAN
WORDEN INGEDEELD 0
09.6 ONDERWIJSONDERSTEUNENDE DIENSTEN 0
09.7 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN ONDERWIJS 0 0 0 0 0
09.70 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
onderwijs (algemeen) 0
09.71 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van kleuter-
en primair onderwijs 0
09.72 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
secundair onderwijs 0
09.73 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
postsecundair niet-tertiair onderwijs 0
09.74 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van tertiair
onderwijs 0
09.75 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
onderwijs, dat niet naar niveau kan worden ingedeeld 0
09.76 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
onderwijsondersteunende diensten 0
09.77 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
onderwijs (n.e.g.) 0
09.8 ONDERWIJS (N.E.G.) 0
10 SOCIALE BESCHERMING 0 0 0 0 0
78
Jaarrapportering 2011
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
A B C D E F G H I
10.0 SOCIALE BESCHERMING EN SOCIALE
ZEKERHEID (ALGEMEEN) 0
10.1 ZIEKTE EN INVALIDITEIT 0 0 0 0 0
10.10 Ziekte en arbeidsongeschiktheid (algemeen) 0
10.11 Ziekte en arbeidsongeschiktheid - Tijdelijke
ongeschiktheid 0
10.12 Ziekte en arbeidsongeschiktheid - Permanente
ongeschiktheid 0
10.2 OUDERDOM 0
10.3 NABESTAANDEN 0
10.4 GEZIN EN KINDEREN 0
10.5 WERKLOOSHEID 0
10.6 HUISVESTING 0
10.7 SOCIALE UITSLUITING (N.E.G.) 0
10.8 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING OP HET GEBIED
VAN SOCIALE BESCHERMING 0 0 0 0 0
10.80 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
bescherming (algemeen) 0
10.81 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van ziekte en
arbeidsongeschiktheid 0
10.82 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
ouderdom 0
10.83 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
overleving 0
10.84 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van gezin en
kinderen 0
10.85 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
werkloosheid 0
10.86 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van
huisvesting 0
10.87 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
uitsluiting (n.e.g.) 0
10.88 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
bescherming (n.e.g.) 0 0 0 0 010.88.0 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
bescherming (n.e.g.)0
10.88.1 Onderzoek en ontwikkeling op het gebied van sociale
bescherming van de jeugd en de kinderen0
10.9 SOCIALE BESCHERMING (N.E.G.) 0 0 0 0 0
10.90.0 sociale bescherming (n.e.g.) 0
10.90.1 sociale bescherming van de jeugd en de kinderen 0
TOTAAL 286.599.000 286.574.000 137.028.205 274.641.384 -11.932.616 -4%
79
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
A B C D E F G H I J K L M
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NV
KRUISTABEL ESR-COFOG UITVOERINGSREKENING VAN DE UITGAVENBEGROTING CUMUL
ESR / COFOG 00000 04520 01710 01720 …… …… …… …… …… …… …… ……0 85.876.620 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
01
03 85.876.620 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
03.10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
03.10.1 0
03.10.2 0
03.20 85.876.620 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
03.21 0
03.22 85.876.620
04
1 0 145.122.189 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11 0 50.690.163 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11.1 0 36.736.625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11.11 27.823.605
11.12 8.913.020
11.2 12.114.007
11.3 0 815.993 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11.31 815.993
11.32
11.33
11.4 1.023.538
12 0 48.421.702 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12.1 0 12.725.129 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12.11 12.352.588
12.12 372.541
12.2 0 18.788 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12.21 18.788
12.22
12.5 35.677.785
13
14 0 46.010.324 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14.10 46.010.324
14.20
2 0 0 636.143 0 0 0 0 0 0 0 0 0
21 0 0 636.143 0 0 0 0 0 0 0 0 0
21.10
Jaarrapportering 2011
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
A B C D E F G H I J K L M21.20
21.30
21.40 636.143
21.50
24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
24.10
24.20
3 0 301.734 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31.1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31.11
31.12
31.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31.21
31.22
31.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
31.31
31.32
32 287.257
33
34 0 14.477 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
34.1
34.2
34.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
34.31
34.32
34.4 0 14.477 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
34.41 14.477
34.42
34.5
35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
35.10
35.20
35.30
35.40
35.50
35.60
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41.10 0
41.20 0
41.30 0
Jaarrapportering 2011
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
A B C D E F G H I J K L M41.40 0
41.50 0
41.60 0
41.70 0
42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
42.10
42.20
42.30
42.40
42.50
42.60
42.70
42.80
42.90
43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.11
43.12
43.13
43.14
43.15
43.16
43.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.21
43.22
43.23
43.24
43.25
43.26
43.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.31
43.32
43.33
43.34
43.35
43.36
43.4
43.5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43.51
43.52
44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
44.10
44.20
44.30
Jaarrapportering 2011
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
A B C D E F G H I J K L M44.40
45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
45.1
45.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
45.21
45.22
45.23
45.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
45.31
45.32
45.33
45.4 0 0
5 0 138.322 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51 0 138.322 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51.1 0 138.322 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51.11
51.12 138.322
51.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51.21
51.22
51.3
51.4
52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
52.10
52.20
53 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
53.10
53.20
54 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
54.11
54.12
54.21
54.22
54.31
54.32
54.41
54.42
54.51
54.52
54.61
54.62
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2011
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
A B C D E F G H I J K L M61 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
61.11 0
61.12 0
61.21 0
61.22 0
61.31 0
61.32 0
61.41 0
61.42 0
61.51 0
61.52 0
61.61 0
61.62 0
61.71 0
61.72 0
62 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
62.10
62.20
63 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
63.11
63.12
63.21
63.22
63.31
63.32
63.41
63.42
63.51
63.52
64 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
64.10
64.20
65 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
65.10
65.21
65.22
65.23
65.31
65.32
65.33
65.40
7 0 128.429.769 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71 0 7.863.499 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2011
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
A B C D E F G H I J K L M71.1 0 7.863.499 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71.11
71.12 7.863.499
71.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71.21
71.22
71.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71.31
71.32
72
73 0 119.316.472 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
73.10
73.20 119.316.472
73.30
73.40
74 0 1.249.798 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
74.1 249.458
74.22 712.299
74.3
74.4 288.041
74.5
74.6
8 0 13.227 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
81 0 12.554 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
81.11
81.12 12.554
81.21
81.22
81.31
81.32
81.41
81.42
81.51
81.52
81.61
81.62
81.70
82
83 673
84 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
84.1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
84.11
84.12
Jaarrapportering 2011
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
A B C D E F G H I J K L M84.13
84.14
84.15
84.16
84.2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
84.21
84.22
84.23
84.24
85 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
85.1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
85.11 0
85.12 0
85.13 0
85.14 0
85.15 0
85.16 0
85.17 0
85.2
85.3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
85.31
85.32
85.33
85.34
85.35
85.4
85.5
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
91 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
91.10
91.20
91.30
91.70
92
TOTAAL 85.876.620 274.005.241 636.143 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Jaarrapportering 2011
WATERWEGEN EN ZEEKANAAL NVTOELICHTING BIJ DE UITVOERING VAN DE ESR-BEGROTING
Hierna of in een afzonderlijk Word- en/of Excelbestand moet conform artikels 3 en 47 van
het boekhoudbesluit van 21 mei 1997 een toelichting gegeven worden over de uitvoering
van de ESR-begroting: relevante budgetafwijkingen (uitvoering t.o.v. herzien budget),
de saldi , de toestand van reservefondsen,… en alle nodige commentaar dienstig bij
een juiste en volledige interpretatie van de gerapporteerde cijfergegevens.
Jaarrapportering 2011
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
A B C D E F G HControle
nummer Controle beschrijving Referentie Boekjaar Status Formule controle Beschrijving fout
ACTIVA
1 Actief=Passief 1-2 Huidig =IF('Vol 1'!D67=Vol2!D57,"","FOUT") Actief en passief zijn niet aan elkaar gelijk.
2 Actief=Passief 1-2 Vorig =IF('Vol 1'!E67=Vol2!E57,"","FOUT") Actief en passief zijn niet aan elkaar gelijk.
3 Totaal Actief 1 Huidig =IF('Vol 1'!D67<>SUM('Vol 1'!D31,'Vol 1'!D6),"FOUT","")
Het totaal van de activa is niet gelijk aan de som
van de vaste en vlottende activa.
4 Totaal Actief 1 Vorig =IF('Vol 1'!E67<>SUM('Vol 1'!E31,'Vol 1'!E6),"FOUT","")
Het totaal van de activa is niet gelijk aan de som
van de vaste en vlottende activa.
5 Totaal vaste activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D6<>SUM('Vol 1'!D8,'Vol 1'!D9,'Vol 1'!D11,'Vol 1'!D20),"FOUT","")
Het totaal van de vaste activa komt niet overeen
met de som van de componenten ervan.
6 Totaal vaste activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E6<>SUM('Vol 1'!E8,'Vol 1'!E9,'Vol 1'!E11,'Vol 1'!E20),"FOUT","")
Het totaal van de vaste activa komt niet overeen
met de som van de componenten ervan.
7 Totaal materiële Vaste Activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D11<>SUM('Vol 1'!D12:D18),"FOUT","")
Het totaal van de materiële vaste activa is niet
gelijk aan de som van de componenten.
8 Totaal materiële Vaste Activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E11<>SUM('Vol 1'!E12:E18),"FOUT","")
Het totaal van de materiële vaste activa is niet
gelijk aan de som van de componenten.
9 Totaal financiële Vaste Activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D20<>SUM('Vol 1'!D21,'Vol 1'!D24,'Vol 1'!D27),"FOUT","")
Het totaal van de financiële vaste activa is niet
gelijk aan de som van de componenten.
10 Totaal financiële Vaste Activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E20<>SUM('Vol 1'!E21,'Vol 1'!E24,'Vol 1'!E27),"FOUT","")
Het totaal van de financiële vaste activa is niet
gelijk aan de som van de componenten.
11 Totaal Verbonden ondernemingen 1 Huidig =IF('Vol 1'!D21<>SUM('Vol 1'!D22:D23),"FOUT","")
Het totaal van de post 'verbonden
ondernemingen' is niet gelijk aan de som van de
componenten.
12 Totaal Verbonden ondernemingen 1 Vorig =IF('Vol 1'!E21<>SUM('Vol 1'!E22:E23),"FOUT","")
Het totaal van de post 'verbonden
ondernemingen' is niet gelijk aan de som van de
componenten.
13
Totaal Ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat. 1 Huidig =IF('Vol 1'!D24<>SUM('Vol 1'!D25:D26),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Ondernemingen
waarmee een deelnemingsverhouding bestaat'
is niet gelijk aan de som van de componenten.
14
Totaal Ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat. 1 Vorig =IF('Vol 1'!E24<>SUM('Vol 1'!E25:E26),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Ondernemingen
waarmee een deelnemingsverhouding bestaat'
is niet gelijk aan de som van de componenten.
15 Totaal andere financiële vaste activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D27<>SUM('Vol 1'!D28:D29),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Andere Financiële vaste
activa' is niet gelijk aan de som van de
componenten.
16 Totaal andere financiële vaste activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E27<>SUM('Vol 1'!E28:E29),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Andere Financiële vaste
activa' is niet gelijk aan de som van de
componenten.
17 Totaal Vlottende activa 1 Huidig =IF('Vol 1'!D31<>SUM('Vol 1'!D33,'Vol 1'!D37,'Vol 1'!D52,'Vol 1'!D57,'Vol 1'!D64:D65),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vlottende activa' is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
18 Totaal Vlottende activa 1 Vorig =IF('Vol 1'!E31<>SUM('Vol 1'!E33,'Vol 1'!E37,'Vol 1'!E52,'Vol 1'!E57,'Vol 1'!E64:E65),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vlottende activa' is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
19
Totaal vorderingen op meer dan een
jaar 1 Huidig =IF('Vol 1'!D33<>SUM('Vol 1'!D34:D35),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vorderingen op meer
dan een jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
20
Totaal vorderingen op meer dan een
jaar 1 Vorig =IF('Vol 1'!E33<>SUM('Vol 1'!E34:E35),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vorderingen op meer
dan een jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
21 Totaal Voorraden 1 Huidig =IF('Vol 1'!D37<>SUM('Vol 1'!D38:D49),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Voorraden' is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
22 Totaal Voorraden 1 Vorig =IF('Vol 1'!E37<>SUM('Vol 1'!E38:E49),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Voorraden' is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
23
Totaal vorderingen op ten hoogste één
jaar 1 Huidig =IF('Vol 1'!D52<>SUM('Vol 1'!D53:D54),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vorderingen op ten
hoogste één jaar' is niet gelijk aan de som van
de componenten ervan.
Jaarrapportering 2011
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
A B C D E F G H
24
Totaal vorderingen op ten hoogste één
jaar 1 Vorig =IF('Vol 1'!E52<>SUM('Vol 1'!E53:E54),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Vorderingen op ten
hoogste één jaar' is niet gelijk aan de som van
de componenten ervan.
25 Totaal Geldbeleggingen 1 Huidig =IF('Vol 1'!D57<>SUM('Vol 1'!D58:D62),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Geldbeleggingen' is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
26 Totaal Geldbeleggingen 1 Vorig =IF('Vol 1'!E57<>SUM('Vol 1'!E58:E62),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Geldbeleggingen' is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
PASSIVA 27 Totaal Passiva 2 Huidig =IF(Vol2!D57<>SUM(Vol2!D6,Vol2!D20,Vol2!D31,Vol2!D44,Vol2!D55),"FOUT","")
Het totaal van de passiva is niet gelijk aan de
som van de componenten ervan.
28 Totaal Passiva 2 Vorig =IF(Vol2!E57<>SUM(Vol2!E6,Vol2!E20,Vol2!E31,Vol2!E44,vol2!e55),"FOUT","")
Het totaal van de passiva is niet gelijk aan de
som van de componenten ervan.
29 Totaal Eigen Vermogen 2 Huidig =IF(Vol2!D6<>SUM(Vol2!D8,Vol2!D9,Vol2!D10,Vol2!D14,Vol2!D15,Vol2!D16),"FOUT","")
Het totaal van het Eigen Vermogen is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
30 Totaal Eigen Vermogen 2 Vorig =IF(Vol2!E6<>SUM(Vol2!E8,Vol2!E9,Vol2!E10,Vol2!E14,Vol2!E15,Vol2!E16),"FOUT","")
Het totaal van het Eigen Vermogen is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
31 Totaal Herwaarderingsmeerwaarden 2 Huidig =IF(Vol2!D10<>SUM(Vol2!D11:D13),"FOUT","")
Het totaal van de post
'Herwaarderingsmeerwaarden' is niet gelijk aan
de som van de componenten ervan.
32 Totaal Herwaarderingsmeerwaarden 2 Vorig =IF(Vol2!E10<>SUM(Vol2!E11:E13),"FOUT","")
Het totaal van de post
'Herwaarderingsmeerwaarden' is niet gelijk aan
de som van de componenten ervan.
33
Totaal Voorzieningen en Uitgestelde
Belastingen 2 Huidig =IF(Vol2!D20<>SUM(Vol2!D21:D27),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Voorzieningen en
Uitgestelde belastingen' is niet gelijk aan de som
van de componenten ervan.
34
Totaal Voorzieningen en Uitgestelde
Belastingen 2 Vorig =IF(Vol2!E20<>SUM(Vol2!E21:E27),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Voorzieningen en
Uitgestelde belastingen' is niet gelijk aan de som
van de componenten ervan.
35 Totaal Schulden op meer dan één jaar 2 Huidig =IF(Vol2!D31<>SUM(Vol2!D32,Vol2!D38,Vol2!D39,Vol2!D40,Vol2!D41),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Schulden op meer dan
één jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
36 Totaal Schulden op meer dan één jaar 2 Vorig =IF(Vol2!E31<>SUM(Vol2!E32,Vol2!E38,Vol2!E39,Vol2!E40,Vol2!E41),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Schulden op meer dan
één jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
37 Totaal Financiële Schulden 2 Huidig =IF(Vol2!D32<>SUM(Vol2!D33:D37),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Financiële Schulden' is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
38 Totaal Financiële Schulden 2 Vorig =IF(Vol2!E32<>SUM(Vol2!E33:E37),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Financiële Schulden' is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
39 Totaal Schulden op ten hoogste één jaar 2 Huidig =IF(Vol2!D44<>SUM(Vol2!D45,Vol2!D46,Vol2!D51,Vol2!D52,Vol2!D53,Vol2!D54),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Schulden op ten hoogste
één jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
40 Totaal Schulden op ten hoogste één jaar 2 Vorig =IF(Vol2!E44<>SUM(Vol2!E45,Vol2!E46,Vol2!E51,Vol2!E52,Vol2!E53,Vol2!E54),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Schulden op ten hoogste
één jaar' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
41
Totaal Financiële schulden ten opzichte
van derden op ten hoogste één jaar 2 Huidig =IF(Vol2!D46<>SUM(Vol2!D47:D50),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Financiële schulden ten
opzichte van derden op ten hoogste één jaar' is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
42
Totaal Financiële schulden ten opzichte
van derden op ten hoogste één jaar 2 Vorig =IF(Vol2!E46<>SUM(Vol2!E47:E50),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Financiële schulden ten
opzichte van derden op ten hoogste één jaar' is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
43 Totaal Operationele Opbrengsten 3 Huidig =IF(Vol3!D6<>SUM(Vol3!D7:D11),"FOUT","")
Het totaal van de Operationele Opbrengsten is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
44 Totaal Operationele Opbrengsten 3 Vorig =IF(Vol3!E6<>SUM(Vol3!E7:E11),"FOUT","")
Het totaal van de Operationele Opbrengsten is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
Jaarrapportering 2011
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
A B C D E F G H
45 Totaal Operationele Kosten 3 Huidig =IF(Vol3!D12<>-SUM(Vol3!D13:D20),"FOUT","")
Het totaal van de Operationele Kosten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
46 Totaal Operationele Kosten 3 Vorig =IF(Vol3!E12<>-SUM(Vol3!E13:E20),"FOUT","")
Het totaal van de Operationele Kosten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
47 Berekening Operationeel Resultaat 3 Huidig =IF(Vol3!D21<>(Vol3!D6+Vol3!D12),"FOUT","")
Het Operationeel Resultaat is niet gelijk aan de
som van Operationele opbrengsten en kosten
48 Berekening Operationeel Resultaat 3 Vorig =IF(Vol3!E21<>Vol3!E6+Vol3!E12,"FOUT","")
Het Operationeel Resultaat is niet gelijk aan de
som van Operationele opbrengsten en kosten
49 Totaal Financiële Opbrengsten 3 Huidig =IF(Vol3!D23<>SUM(Vol3!D24:D29),"FOUT","")
Het totaal van de Financiële Opbrengsten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
50 Totaal Financiële Opbrengsten 3 Vorig =IF(Vol3!E23<>SUM(Vol3!E24:E29),"FOUT","")
Het totaal van de Financiële Opbrengsten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
51 Totaal Financiële Kosten 3 Huidig =IF(Vol3!D31<>-SUM(Vol3!D32:D41),"FOUT","")
Het totaal van de Financiële Kosten is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
52 Totaal Financiële Kosten 3 Vorig =IF(Vol3!E31<>-SUM(Vol3!E32:E41),"FOUT","")
Het totaal van de Financiële Kosten is niet gelijk
aan de som van de componenten ervan.
53 Berekening Financieel Resultaat 3 Huidig =IF(Vol3!D43<>(Vol3!D23+Vol3!D31),"FOUT","")
Het Financieel Resultaat is niet gelijk aan de
som van Financiële opbrengsten en kosten
54 Berekening Financieel Resultaat 3 Vorig =IF(Vol3!E43<>(Vol3!E23+Vol3!E31),"FOUT","")
Het Financieel Resultaat is niet gelijk aan de
som van Financiële opbrengsten en kosten
55 Totaal Uitzonderlijke Opbrengsten 3 Huidig =IF(Vol3!D45<>SUM(Vol3!D46:D50),"FOUT","")
Het totaal van de Uitzonderlijke Opbrengsten is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
56 Totaal Uitzonderlijke Opbrengsten 3 Vorig =IF(Vol3!E45<>SUM(Vol3!E46:E50),"FOUT","")
Het totaal van de Uitzonderlijke Opbrengsten is
niet gelijk aan de som van de componenten
ervan.
57 Totaal Uitzonderlijke Kosten 3 Huidig =IF(Vol3!D52<>-SUM(Vol3!D53:D57),"FOUT","")
Het totaal van de Uitzonderlijke Kosten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
58 Totaal Uitzonderlijke Kosten 3 Vorig =IF(Vol3!E52<>-SUM(Vol3!E53:E57),"FOUT","")
Het totaal van de Uitzonderlijke Kosten is niet
gelijk aan de som van de componenten ervan.
59 Berekening Uitzonderlijk Resultaat 3 Huidig =IF(Vol3!D59<>(Vol3!D45+Vol3!D52),"FOUT","")
Het Uitzonderlijk Resultaat is niet gelijk aan de
som van Uitzonderlijke opbrengsten en kosten
60 Berekening Uitzonderlijk Resultaat 3 Vorig =IF(Vol3!E59<>(Vol3!E45+Vol3!E52),"FOUT","")
Het Uitzonderlijk Resultaat is niet gelijk aan de
som van Uitzonderlijke opbrengsten en kosten
61
Berekening Netto Resultaat van het Jaar
(voor belastingen) 3 Huidig =IF(Vol3!D61<>SUM(Vol3!D21,Vol3!D43,Vol3!D59),"FOUT","")
Het Netto Resultaat van het jaar (voor
belastingen) is niet correct berekend.
62
Berekening Netto Resultaat van het Jaar
(voor belastingen) 3 Vorig =IF(Vol3!E61<>SUM(Vol3!E21,Vol3!E43,Vol3!E59),"FOUT","")
Het Netto Resultaat van het jaar (voor
belastingen) is niet correct berekend.
63 Totaal Belastingen 3 Huidig =IF(Vol3!D64<>-(Vol3!D65-Vol3!D66),"FOUT","")
Het totaal van de belastingen is niet gelijk aan
de som van de componenten ervan.
64 Totaal Belastingen 3 Vorig =IF(Vol3!E64<>-(Vol3!E65-Vol3!E66),"FOUT","")
Het totaal van de belastingen is niet gelijk aan
de som van de componenten ervan.
65
Berekening Netto Resultaat van het Jaar
(na belastingen) 3 Huidig =IF(Vol3!D69<>(Vol3!D61+Vol3!D62+Vol3!D63+Vol3!D64),"FOUT","")
Het Netto Resultaat van het jaar (na
belastingen) is niet correct berekend.
66
Berekening Netto Resultaat van het Jaar
(na belastingen) 3 Vorig =IF(Vol3!E69<>(Vol3!E61+Vol3!E62+Vol3!E63+Vol3!E64),"FOUT","")
Het Netto Resultaat van het jaar (na
belastingen) is niet correct berekend.
67
Berekening te bestemmen netto
resultaat van het boekjaar 3 Huidig =IF(Vol3!D74<>(Vol3!D69+Vol3!D71+Vol3!D72),"FOUT","")
Het te bestemmen netto resultaat van het jaar is
niet correct berekend.
68
Berekening te bestemmen netto
resultaat van het boekjaar 3 Vorig =IF(Vol3!E74<>(Vol3!E69+Vol3!E71+Vol3!E72),"FOUT","")
Het te bestemmen netto resultaat van het jaar is
niet correct berekend.
RESULTAA
TVERWERK
ING 69
Totaal te bestemmen
winstsaldo/verliessaldo 4 Huidig =IF((Vol4!D6+Vol4!D7)<>(Vol4!D8+Vol4!D9+Vol4!D10+Vol4!D11),"FOUT","")
Het te bestemmen winstsaldo/verliessaldo is
niet gelijk aan de som van de samenstellende
elementen.
Jaarrapportering 2011
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
A B C D E F G H
70
Totaal te bestemmen
winstsaldo/verliessaldo 4 Vorig =IF((Vol4!E6+Vol4!E7)<>(Vol4!E8+Vol4!E9+Vol4!E10+Vol4!E11),"FOUT","")
Het te bestemmen winstsaldo/verliessaldo is
niet gelijk aan de som van de samenstellende
elementen.
71
Totaal onttrekking aan het eigen
vermogen 4 Huidig =IF(Vol4!D12<>SUM(Vol4!D13:D14),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Onttrekking aan het
eigen vermogen' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
72
Totaal onttrekking aan het eigen
vermogen 4 Vorig =IF(Vol4!E12<>SUM(Vol4!E13:E14),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Onttrekking aan het
eigen vermogen' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
73
Totaal toevoeging aan het eigen
vermogen 4 Huidig =IF(Vol4!D15<>-SUM(Vol4!D16:D17),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Toevoeging aan het
eigen vermogen' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
74
Totaal toevoeging aan het eigen
vermogen 4 Vorig =IF(Vol4!E15<>-SUM(Vol4!E16:E17),"FOUT","")
Het totaal van de post 'Toevoeging aan het
eigen vermogen' is niet gelijk aan de som van de
componenten ervan.
75 Totaal Uit te keren netto resultaat 4 Huidig =IF(Vol4!D22<>-SUM(Vol4!D23:D25),"FOUT","")
Het 'Uit te keren netto resultaat ' is niet gelijk
aan de som van de samenstellende elementen
ervan.
76 Totaal Uit te keren netto resultaat 4 Vorig =IF(Vol4!E22<>-SUM(Vol4!E23:E25),"FOUT","")
Het 'Uit te keren netto resultaat ' is niet gelijk
aan de som van de samenstellende elementen
ervan.
Logische
controles 77
Te bestemmen winstsaldo of te
bestemmen verliessaldo, niet beide 4 Huidig =IF(Vol4!D6<>0,IF(Vol4!D7<>0,"FOUT",""),"")
Er is zowel een te bestemmen winst ingevuld als
een te bestemmen verliessaldo.
78
Te bestemmen winstsaldo of te
bestemmen verliessaldo, niet beide 4 Vorig =IF(Vol4!E6<>0,IF(Vol4!E7<>0,"FOUT",""),"")
Er is zowel een te bestemmen winst ingevuld als
een te bestemmen verliessaldo.
79
Overgedragen netto resultaat van het
vorige boekjaar, of overgedragen verlies
van het vorig boekjaar, niet beide 4 Huidig =IF(Vol4!D10<>0,IF(Vol4!D11<>0,"FOUT",""),"")
In de resultaatverwerking is er zowel een
overgedragen resultaat van het vorig boekjaar
als een overgedragen verlies van het vorig
boekjaar ingevuld.
80
Overgedragen netto resultaat van het
vorige boekjaar, of overgedragen verlies
van het vorig boekjaar, niet beide 4 Vorig =IF(Vol4!E10<>0,IF(Vol4!E11<>0,"FOUT",""),"")
In de resultaatverwerking is er zowel een
overgedragen resultaat van het vorig boekjaar
als een overgedragen verlies van het vorig
boekjaar ingevuld.
81
Over te dragen netto resultaat of over te
dragen verlies, niet beide 4 Huidig =IF(Vol4!D19<>0,IF(Vol4!D20<>0,"FOUT",""),"")
Er is zowel een over te dragen resultaat als een
over te dragen verlies ingevuld.
82
Over te dragen netto resultaat of over te
dragen verlies, niet beide 4 Vorig =IF(Vol4!E19<>0,IF(Vol4!E20<>0,"FOUT",""),"")
Er is zowel een over te dragen resultaat als een
over te dragen verlies ingevuld.
83
Overgedragen winst of verlies zoals
vermeld aan passiefzijde en in
resultaatverwerking. 2-4 Huidig =IF(ABS(Vol2!D15)=ABS(Vol4!D19),"",IF(ABS(Vol2!D15)=ABS(Vol4!D20),"","FOUT"))
De resultaatverwerking vermeld niet hetzelfde
bedrag aan overgedragen resultaat als de
passiefzijde van de balans.
84
Overgedragen winst of verlies zoals
vermeld aan passiefzijde en in
resultaatverwerking. 2-4 Vorig =IF(ABS(Vol2!E15)=ABS(Vol4!E19),"",IF(ABS(Vol2!E15)=ABS(Vol4!E20),"","FOUT"))
De resultaatverwerking vermeld niet hetzelfde
bedrag aan overgedragen resultaat als de
passiefzijde van de balans.
85
Overgedragen winst of verlies zoals
vermeld aan passiefzijde en in
resultaatverwerking. 2-4 Huidig =IF(Vol2!D15=-SUM(Vol4!D19:D20),"","FOUT")
Er is een overgedragen resultaat ingevuld in de
balans, maar niet in de resultaatverwerking.
86
Overgedragen winst of verlies zoals
vermeld aan passiefzijde en in
resultaatverwerking. 2-4 Vorig =IF(Vol2!E15=-SUM(Vol4!E19:E20),"","FOUT")
Er is een overgedragen resultaat ingevuld in de
balans, maar niet in de resultaatverwerking.
87
Berekening van verdeling van het te
bestemmen resultaat 4 Huidig =IF((Vol4!D6+Vol4!D7)=-Vol4!D12-Vol4!D15-Vol4!D19-Vol4!D20-Vol4!D21-Vol4!D22,"","FOUT")
De verdeling van het te bestemmen resultaat is
niet correct.
88
Berekening van verdeling van het te
bestemmen resultaat 4 Vorig =IF((Vol4!E6+Vol4!E7)=-Vol4!E12-Vol4!E15-Vol4!E19-Vol4!E20-Vol4!E21-Vol4!E22,"","FOUT")
De verdeling van het te bestemmen resultaat is
niet correct.
Jaarrapportering 2011
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
A B C D E F G HSamenhang
tussen
rubrieken
toelichting
onderling en
tussen
rubrieken
toelichting
en rubrieken
balans 89
Berekening Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Opstartkosten 6 Huidig =IF(Vol6!B15=SUM(Vol6!B8,Vol6!B11,Vol6!B12,Vol6!B13),"","FOUT")
De netto boekwaarde van de opstartkosten op
het einde van het boekjaar is niet correct
berekend.
Staat van de
oprichtingsk
osten 90
Berekening Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Emissiekosten 6 Huidig =IF(Vol6!C15=SUM(Vol6!C8,Vol6!C11,Vol6!C12,Vol6!C13),"","FOUT")
De netto boekwaarde van de emissiekosten op
het einde van het boekjaar is niet correct
berekend.
91
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar (opstart +
emissiekosten) in toelichting en
Oprichtingskosten in balans 1/6 Huidig =IF((Vol6!B15+Vol6!C15)='Vol 1'!D8,"","FOUT")
Het totaal van de netto boekwaarden op het
einde van het boekjaar, zoals vermeld in de
toelichting, komt niet overeen met het bedrag
aan oprichtingskosten in de balans.
Staat van de
immateriële
vaste activa 92
Berekening concessies, octrooien,
licenties Aanschaffingswaarde 6 Huidig =IF(Vol6!B32=SUM(Vol6!B27,Vol6!B29,Vol6!B30,Vol6!B31),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van concessies,
octrooien en licenties is niet correct berekend.
93
Berekening concessies, octrooien,
licenties Meerwaarden 6 Huidig =IF(Vol6!B40=SUM(Vol6!B35,Vol6!B37,Vol6!B38,Vol6!B39),"","FOUT")
De bedrag aan meerwaarden op concessies,
octrooien en licenties is niet correct berekend.
94
Berekening concessies, octrooien,
licenties Afschrijvingen en
waardeverminderingen 6 Huidig =IF(Vol6!B48=SUM(Vol6!B43,Vol6!B45,Vol6!B46,Vol6!B47),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op concessies, octrooien
en licenties is niet correct berekend.
95
Berekening concessies, octrooien,
licenties Netto Boekwaarde 6 Huidig =IF(Vol6!B49=Vol6!B32+Vol6!B40-Vol6!B48,"","FOUT")
De netto boekwaarde van de concessies,
octrooien en licenties is niet correct berekend.
96
Berekening software
Aanschaffingswaarde 6 Huidig =IF(Vol6!C32=SUM(Vol6!C27,Vol6!C29,Vol6!C30,Vol6!C31),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van de software is niet
correct berekend.
97 Berekening software Meerwaarden 6 Huidig =IF(Vol6!C40=SUM(Vol6!C35,Vol6!C37,Vol6!C38,Vol6!C39),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op software is
niet correct berekend.
98
Berekening software Afschrijvingen en
waardeverminderingen 6 Huidig =IF(Vol6!C48=SUM(Vol6!C43,Vol6!C45,Vol6!C46,Vol6!C47),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op software is niet
correct berekend.
99 Berekening software Netto Boekwaarde 6 Huidig =IF(Vol6!C49=Vol6!C32+Vol6!C40-Vol6!C48,"","FOUT")
De netto boekwaarde van software is niet
correct berekend.
100
Vergelijking Som Netto Boekwaarden
Immateriële Vaste Activa in toelichting
en Immateriële Vaste Activa in Balans 6 Huidig =IF('Vol 1'!D9=SUM(Vol6!B49,Vol6!C49),"","FOUT")
Het totale bedrag aan Immateriële vaste activa,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
Staat van de
materiële
vaste activa 101
Berekening Terreinen en Gebouwen
Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!B14=SUM(Vol7a!B9,Vol7a!B11,Vol7a!B12,Vol7a!B13),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van Terreinen en
Gebouwen is niet correct berekend.
102
Berekening Terreinen en Gebouwen
Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!B23=SUM(Vol7a!B17,Vol7a!B19,Vol7a!B20,Vol7a!B21,Vol7a!B22),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op Terreinen en
gebouwen is niet correct berekend.
103
Berekening Terreinen en Gebouwen
Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!B33=SUM(Vol7a!B26,Vol7a!B28,Vol7a!B29,Vol7a!B30,Vol7a!B31,Vol7a!B32),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op Terreinen en
gebouwen is niet correct berekend.
104
Berekening Terreinen en Gebouwen
Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!B34=(Vol7a!B14+Vol7a!B23-Vol7a!B33),"","FOUT")
De netto boekwaarde van Terreinen en
gebouwen is niet correct berekend.
105
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Terreinen en
Gebouwen in toelichting en Terreinen
en gebouwen in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!B34='Vol 1'!D12,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Terreinen en gebouwen,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
106
Berekening werken van burgerlijke
bouwkunde Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!C14=SUM(Vol7a!C9,Vol7a!C11,Vol7a!C12,Vol7a!C13),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van de werken van
burgerlijke bouwkunde is niet correct berekend.
107
Berekening werken van burgerlijke
bouwkunde Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!C23=SUM(Vol7a!C17,Vol7a!C19,Vol7a!C20,Vol7a!C21,Vol7a!C22),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op werken van
burgerlijke bouwkunde is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2011
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
A B C D E F G H
108
Berekening werken van burgerlijke
bouwkunde Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!C33=SUM(Vol7a!C26,Vol7a!C28,Vol7a!C29,Vol7a!C30,Vol7a!C31,Vol7a!C32),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen op werken van
burgerlijke bouwkunde is niet correct berekend.
109
Berekening werken van burgerlijke
bouwkunde Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!C34=(Vol7a!C14+Vol7a!C23-Vol7a!C33),"","FOUT")
De netto boekwaarde van werken van
burgerlijke bouwkunde is niet correct berekend.
110
Vergelijking Netto Boekwaarde werken
van burgerlijke bouwkunde op het
einde van het boekjaar in toelichting en
in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!C34='Vol 1'!D13,"","FOUT")
Het totale bedrag aan werken van burgerlijke
bouwkunde, zoals vermeld in de toelichting,
komt niet overeen met het bedrag in de balans.
111
Berekening Installaties, machines en
uitrusting Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!D14=SUM(Vol7a!D9,Vol7a!D11,Vol7a!D12,Vol7a!D13),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van het Installaties,
machines en uitrusting is niet correct berekend.
112
Berekening Installaties, machines en
uitrusting Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!D23=SUM(Vol7a!D17,Vol7a!D19,Vol7a!D20,Vol7a!D21,Vol7a!D22),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op Installaties,
machines en uitrusting is niet correct berekend.
113
Berekening Installaties, machines en
uitrusting Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!D33=SUM(Vol7a!D26,Vol7a!D28,Vol7a!D29,Vol7a!D30,Vol7a!D31,Vol7a!D32),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardevermindering op Installaties, machines
en uitrusting is niet correct berekend.
114
Berekening Installaties, machines en
uitrusting Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!D34=(Vol7a!D14+Vol7a!D23-Vol7a!D33),"","FOUT")
De netto boekwaarde van het Installaties,
machines en uitrusting is niet correct berekend.
115
Vergelijking Netto Boekwaarde
installaties, machines en uitrusting op
het einde van het boekjaar in toelichting
en in balans 7a =IF(Vol7a!D34='Vol 1'!D14,"","FOUT")
Het totale bedrag aan installaties, machines en
uitrusting, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
116
Berekening Meubilair en materieel
Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!E14=SUM(Vol7a!E9,Vol7a!E11,Vol7a!E12,Vol7a!E13),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van het Meubilair en
materieel is niet correct berekend.
117
Berekening Meubilair en materieel
Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!E23=SUM(Vol7a!E17,Vol7a!E19,Vol7a!E20,Vol7a!E21,Vol7a!E22),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op Meubilair en
materieel is niet correct berekend.
118
Berekening Meubilair en materieel
Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!E33=SUM(Vol7a!E26,Vol7a!E28,Vol7a!E29,Vol7a!E30,Vol7a!E31,Vol7a!E32),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op Meubilair en
materieel is niet correct berekend.
119
Berekening Meubilair en materieel
Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!E34=(Vol7a!E14+Vol7a!E23-Vol7a!E33),"","FOUT")
De netto boekwaarde van het Meubilair en
materieel is niet correct berekend.
120
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Meubilair en
Materieel in toelichting en Meubilair en
Materieel in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!E34='Vol 1'!D15,"","FOUT")
Het totale bedrag aan meubilair en materieel,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
121
Berekening Leasing en soortgelijke
Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!B47=SUM(Vol7a!B42,Vol7a!B44,Vol7a!B45,Vol7a!B46),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van leasing en
soortgelijke rechten is niet correct berekend.
122
Berekening Leasing en soortgelijke
Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!B56=SUM(Vol7a!B50,Vol7a!B52,Vol7a!B53,Vol7a!B54,Vol7a!B55),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op Leasing en
soortgelijke rechten is niet correct berekend.
123
Berekening Leasing en soortgelijke
Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!B66=SUM(Vol7a!B59,Vol7a!B61,Vol7a!B62,Vol7a!B63,Vol7a!B64,Vol7a!B65),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen is niet correct berekend.
124
Berekening Leasing en soortgelijke
Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!B67=(Vol7a!B47+Vol7a!B56-Vol7a!B66),"","FOUT")
De netto boekwaarde van leasing en soortgelijke
rechten is niet correct berekend.
125
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Leasing en
soortgelijke in toelichting en Leasing en
soortgelijke rechten in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!B67='Vol 1'!D16,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Leasing en soortgelijke
rechten, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
126
Berekening Vaste activa in aanbouw
Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!C47=SUM(Vol7a!C42,Vol7a!C44,Vol7a!C45,Vol7a!C46),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van de 'Vaste activa in
aanbouw' is niet correct berekend.
127
Berekening Vaste activa in aanbouw
Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!C56=SUM(Vol7a!C50,Vol7a!C52,Vol7a!C53,Vol7a!C54,Vol7a!C55),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op 'Vaste activa
in aanbouw' is niet correct berekend.
128
Berekening Vaste activa in aanbouw
Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!C66=SUM(Vol7a!C59,Vol7a!C61,Vol7a!C62,Vol7a!C63,Vol7a!C64,Vol7a!C65),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op 'Vaste activa in
aanbouw' is niet correct berekend.
129
Berekening Vaste activa in aanbouw
Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!C67=(Vol7a!C47+Vol7a!C56-Vol7a!C66),"","FOUT")
De netto boekwaarde van 'Vaste activa in
aanbouw' is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2011
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
A B C D E F G H
130
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Vaste activa in
aanbouw in toelichting en Vaste activa
in aanbouw in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!C67='Vol 1'!D18,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Vaste activa in aanbouw,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
131
Berekening Andere materiële vaste
activa Aanschaffingswaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!D47=SUM(Vol7a!D42,Vol7a!D44,Vol7a!D45,Vol7a!D46),"","FOUT")
De aanschaffingswaarde van 'Andere materiële
vaste activa' is niet correct berekend.
132
Berekening Andere materiële vaste
activa Meerwaarden 7a Huidig =IF(Vol7a!D56=SUM(Vol7a!D50,Vol7a!D52,Vol7a!D53,Vol7a!D54,Vol7a!D55),"","FOUT")
Het bedrag aan meerwaarden op andere
materiële vaste activa en is niet correct
berekend.
133
Berekening Andere materiële vaste
activa Afschrijvingen en
waardeverminderingen 7a Huidig =IF(Vol7a!D66=SUM(Vol7a!D59,Vol7a!D61,Vol7a!D62,Vol7a!D63,Vol7a!D64,Vol7a!D65),"","FOUT")
Het bedrag aan afschrijvingen en
waardeverminderingen op Andere materiële
vaste activa is niet correct berekend.
134
Berekening Andere materiële vaste
activa Netto Boekwaarde 7a Huidig =IF(Vol7a!D67=(Vol7a!D47+Vol7a!D56-Vol7a!D66),"","FOUT")
De netto boekwaarde van de Andere materiële
vaste activa is niet correct berekend.
135
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Andere
materiële vaste activa in toelichting en
Andere materiële vaste activa in balans 7a Huidig =IF(Vol7a!D67='Vol 1'!D17,"","FOUT")
Het totale bedrag aan andere materiële vaste
activa, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
136
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen <1jaar 8 Huidig =IF(Vol8!C93=SUM(Vol8!C71:C92),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen <1 Jaar is niet correct berekend.
137
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen >1jaar <5jaar 8 Huidig =IF(Vol8!D93=SUM(Vol8!D71:D92),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen >1 jaar <5 jaar is niet correct
berekend.
138
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen >5jaar 8 Huidig =IF(Vol8!E93=SUM(Vol8!E71:E92),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen >5 jaar is niet correct berekend.
139
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen 8 Huidig =IF(Vol8!F93=SUM(Vol8!F71:F92),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen is niet correct berekend.
140
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen <1jaar in staat van
vorderingen > 1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!C117=SUM(Vol8!C101:C116),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen <1 Jaar is niet correct berekend in
de staat van vorderingen > 1 jaar.
141
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen >1 jaar < 5 jaar in staat van
vorderingen > 1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!D117=SUM(Vol8!D101:D116),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen >1 jaar <5 jaar is niet correct
berekend in de staat van vorderingen > 1 jaar.
142
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen >5 jaar in staat van
vorderingen > 1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!E117=SUM(Vol8!E101:E116),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen >5 jaar is niet correct berekend in
de staat van vorderingen > 1 jaar.
143
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen in staat van vorderingen >
1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!F117=SUM(Vol8!F101:F116),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
vorderingen is niet correct berekend in de staat
van vorderingen > 1 jaar.
144
Berekening totaal bedrag aan
vorderingen in staat van vorderingen >
1 jaar 8 Huidig =IF(Vol8!C117+Vol8!D117+Vol8!E117<>Vol8!F117,"FOUT","") De berekening van het totaal bedrag van de
145
Berekening totaal bedrag faciale waarde
EUR in detail vastrentende effecten 9 Huidig =IF(Vol9!D22=SUM(Vol9!D9:D21),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan faciale
waarde in het detail van de vastrentende
effecten is niet correct berekend.
146
Berekening totaal bedrag aankoopprijs
(euro) in detail vastrentende effecten 9 Huidig =IF(Vol9!G22=SUM(Vol9!G9:G21),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag
aankoopprijs in he detail van de vastrentende
effecten is niet correct berekend.
147
Berekening totaal bedrag marktprijs
(euro) in detail vastrentende effecten 9 Huidig =IF(Vol9!H22=SUM(Vol9!H9:H21),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag marktprijs
in het detail van de vastrentende effecten is niet
correct.
148
Berekening totaal bedrag aankoopprijs
(euro) in detail aandelen en soortgelijke 9 Huidig =IF(Vol9!E39=SUM(Vol9!E31:E38),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
aankoopprijs in het detail van de aandelen en
soortgelijke is niet correct.
149
Berekening totaal bedrag marktwaarde
(euro) in detail aandelen en soortgelijke 9 Huidig =IF(Vol9!G39=SUM(Vol9!G31:G38),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
marktwaarde in het detail van de aandelen en
soortgelijke is niet correct.
150
Berekening totaal nominaal bedrag
(euro) in detail termijndeposito's 9 Huidig =IF(Vol9!E55=SUM(Vol9!E47:E54),"","FOUT")
De berekening van het totaal nominaal bedrag
in het detail van de termijndepositos is niet
correct.
Jaarrapportering 2011
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
A B C D E F G H
151
Vergelijking bedrag marktwaarde
vastrentende effecten in toelichting en
balans. 9 Huidig =IF(Vol9!H22='Vol 1'!D60,"","FOUT")
Het bedrag aan vastrentende effecten
(marktwaarde) zoals vermeld in de toelichting,
komt niet overeen met het bedrag aan
vastrentende effecten in de balans.
152
Vergelijking bedrag aan aandelen en
soortgelijke (marktwaarde) in
toelichting en aandelen en eigen
aandelen in balans. 9 Huidig =IF(Vol9!G39=SUM('Vol 1'!D58,'Vol 1'!D59),"","FOUT")
Het bedrag aan aandelen en soortgelijke
(marktwaarde) zoals vermeld in de toelichting,
komt niet overeen met het bedrag aan aandelen
en eigen aandelen in de balans.
153
Vergelijking bedrag aan
termijndeposito's in toelichting en
balans. 9 Huidig =IF(Vol9!E55='Vol 1'!D61,"","FOUT")
Het bedrag aan termijndeposito's zoals vermeld
in de toelichting, komt niet overeen met het
bedrag aan termijndeposito's in de balans.
154
Berekening totaal uitstaande
handelsvorderingen in staat van
vorderingen 10 Huidig =IF(Vol10!C30=SUM(Vol10!C12:C29),"","FOUT")
De berekening van de totaal uitstaande
handelsvorderingen in de staat van vorderingen
is niet correct.
155
Berekening totaal overige vorderingen
in staat van vorderingen 10 Huidig =IF(Vol10!H30=SUM(Vol10!H12:H29),"","FOUT")
De berekening van de totaal overige
vorderingen in de staat van vorderingen is niet
correct.
156
Berekening totaal handelsvorderingen
uitsplitsing naar type 10 Huidig =IF(Vol10!C45=SUM(Vol10!C35:C44),"","FOUT")
De berekening van het totaal van de
handelsvorderingen (uitsplitsing naar type) is
niet correct.
157
Berekening totaal overige vorderingen
uitsplitsing naar type 10 Huidig =IF(Vol10!H45=SUM(Vol10!H35:H44),"","FOUT")
De berekening van het totaal van de overige
vorderingen (uitsplitsing naar type) is niet
correct.
158
Vergelijking handelsvorderingen totaal
en uitsplitsing naar type 10 Huidig =IF(Vol10!C30=Vol10!C45,"","FOUT")
Het totaal van de handelsvorderingen in het
algemeen overzicht en het totaal in de
uitsplitsing naar type zijn niet gelijk.
159
Vergelijking overige vorderingen totaal
en uitsplitsing naar type 10 Huidig =IF(Vol10!H30=Vol10!H45,"","FOUT")
Het totaal van de overige vorderingen in het
algemeen overzicht en het totaal in de
uitsplitsing naar type zijn niet gelijk.
160
Berekening totaal handelsvorderingen
in ouderdomsbalans 10 Huidig =IF(Vol10!F51=SUM(Vol10!A51:E51),"","FOUT")
Het totaal van de handelsvorderingen in de
ouderdomsbalans is niet correct berekend.
161
Berekening totaal handelsvorderingen
in ouderdomsbalans 10 Vorig =IF(Vol10!F52=SUM(Vol10!A52:E52),"","FOUT")
Het totaal van de handelsvorderingen in de
ouderdomsbalans is niet correct berekend.
162
Berekening totaal uitstaand bedrag aan
financiële schulden in staat van de
schulden 11 Huidig =IF(Vol11!C40=SUM(Vol11!C9:C39),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
aan financiële schulden in de staat van schulden
is niet correct.
163
Berekening totaal uitstaand bedrag aan
financiële schulden <1 jaar in staat van
de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!D40=SUM(Vol11!D9:D39),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
aan financiële schulden <1 jaar in de staat van
schulden is niet correct.
164
Berekening totaal uitstaand bedrag aan
financiële schulden >= 1 jaar < 5 jaar in
staat van de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!E40=SUM(Vol11!E9:E39),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
aan financiële schulden >=1 <5 jaar in de staat
van schulden is niet correct.
165
Berekening totaal uitstaand bedrag aan
financiële schulden >5 jaar in staat van
de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!F40=SUM(Vol11!F9:F39),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
aan financiële schulden >5 jaar in de staat van
schulden is niet correct.
166
Berekening totaal uitstaand bedrag op
basis van drie details (minder dan 1
jaar, 1 tot 5 jaar, meer dan 5 jaar) 11 Huidig =IF(Vol11!C40=SUM(Vol11!D40:F40),"","FOUT")
De berekening van het totaal uitstaand bedrag
op basis van de drie details (minder dan 1 jaar, 1
tot 5 jaar, meer dan 5 jaar) is niet correct.
167
Berekening totale handelsschulden in
staat van de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!C67=SUM(Vol11!C49:C66),"","FOUT")
De berekening van het totaal bedrag aan
handelsschulden in de staat van de schulden is
niet correct.
168
Berekening totale overige schulden in
staat van de schulden 11 Huidig =IF(Vol11!H67=SUM(Vol11!H49:H66),"","FOUT")
De berekening van de totale overige schulden in
de staat van schulden is niet correct.
169
Berekening totale handelsschulden
uitgesplitst naar type in staat van de
schulden 11 Huidig =IF(Vol11!C80=SUM(Vol11!C70:C79),"","FOUT")
De berekening van de totale handelsschulden,
uitgesplitst naar type, in de staat van de
schulden is niet correct.
170
Berekening totale overige schulden
uitgesplitst naar type in staat van de
schulden 11 Huidig =IF(Vol11!I80=SUM(Vol11!I70:I79),"","FOUT")
De berekening van de totale overige schulden
uitgesplitst naar type, in de staat van de
schulden is niet correct.
Jaarrapportering 2011
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
A B C D E F G H
171
Berekening totale uitstaande
handelsschulden in ouderdomsbalans 11 Huidig =IF(Vol11!F86=SUM(Vol11!A86:E86),"","FOUT")
De berekening van de totale uitstaande
handelsschulden in ouderdomsbalans is niet
correct.
172
Berekening totale uitstaande
handelsschulden in ouderdomsbalans 11 Vorig =IF(Vol11!F87=SUM(Vol11!A87:E87),"","FOUT")
De berekening van de totale uitstaande
handelsschulden in ouderdomsbalans is niet
correct.
173
Vergelijking totale handelsschulden en
handelsschulden uitgesplitst naar type 11 Huidig =IF(Vol11!C67=Vol11!C80,"","FOUT")
Het bedrag aan handelsschulden in het
algemeen overzicht en het bedrag in de
uitsplitsing naar type zijn niet gelijk.
174
Vergelijking totale overige schulden en
overige schulden uitgesplitst naar type 11 Huidig =IF(Vol11!H67=Vol11!I80,"","FOUT")
Het bedrag aan overige schulden in het
algemeen overzicht en het bedrag in de
uitsplitsing naar type zijn niet gelijk.
175
Vergelijking totaal van de overlopende
rekeningen actief in toelichting en
balans 12 Huidig =IF(SUM(Vol12!G7,Vol12!G18,Vol12!G27)='Vol 1'!D65,"","FOUT")
Het bedrag aan overlopende rekeningen aan
actief-zijde komt niet overeen met het bedrag in
de toelichting.
176
Vergelijking totaal van de overlopende
rekeningen passief in toelichting en
balans 12 Huidig =IF(SUM(Vol12!G40,Vol12!G50,Vol12!G60)=Vol2!D55,"","FOUT")
Het bedrag aan overlopende rekeningen aan
passief-zijde komt niet overeen met het bedrag
in de toelichting.
177
Berekening voorzieningen op het einde
van het jaar 13 Huidig =IF(SUM(Vol13!E6:E22)=(SUM(Vol13!B6:B22)+SUM(Vol13!C6:C22)+SUM(Vol13!D6:D22)),"","FOUT")
De berekening van de voorzieningen op het
einde van het jaar is niet correct.
178
Berekening totale financiële
opbrengsten in staat van de financiële
resultaten. 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B4=SUM('Vol14 a-b'!B5:B14),"","FOUT")
De berekening van de totale financiële
opbrengsten in de staat van de financiële
resultaten is niet correct.
179
Berekening totale financiële
opbrengsten in staat van de financiële
resultaten. 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C4=SUM('Vol14 a-b'!C5:C14),"","FOUT")
De berekening van de totale financiële
opbrengsten in de staat van de financiële
resultaten is niet correct.
180
Vergelijking financiële opbrengsten in
toelichting en resultatenrekening. 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B4=Vol3!D23,"","FOUT")
Het bedrag aan financiële opbrengsten zoals
vermeld in de resultatenrekening komt niet
overeen met het bedrag vermeld in de
toelichting.
181
Vergelijking financiële opbrengsten in
toelichting en resultatenrekening. 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C4=Vol3!E23,"","FOUT")
Het bedrag aan financiële opbrengsten zoals
vermeld in de resultatenrekening komt niet
overeen met het bedrag vermeld in de
toelichting.
182
Berekening totale financiële kosten in
staat van de financiële resultaten. 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B16=-SUM('Vol14 a-b'!B17:B23),"","FOUT")
De berekening van de totale financiële kosten in
de staat van de financiële resultaten is niet
correct.
183
Berekening totale financiële kosten in
staat van de financiële resultaten. 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C16=-SUM('Vol14 a-b'!C17:C23),"","FOUT")
De berekening van de totale financiële kosten in
de staat van de financiële resultaten is niet
correct.
184
Vergelijking financiële kosten in
toelichting en resultatenrekening. 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B16=Vol3!D31,"","FOUT")
Het bedrag aan financiële kosten zoals vermeld
in de resultatenrekening komt niet overeen met
het bedrag vermeld in de toelichting.
185
Vergelijking financiële kosten in
toelichting en resultatenrekening. 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C16=Vol3!E31,"","FOUT")
Het bedrag aan financiële kosten zoals vermeld
in de resultatenrekening komt niet overeen met
het bedrag vermeld in de toelichting.
186
Vergelijking Andere Uitzonderlijke
opbrengsten in toelichting en
resultatenrekening 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B30=Vol3!D50,"","FOUT")
Het bedrag aan andere uitzonderlijke
opbrengsten zoals vermeld in de
resultatenrekening komt niet overeen met het
bedrag vermeld in de toelichting.
187
Vergelijking Andere Uitzonderlijke
opbrengsten in toelichting en
resultatenrekening 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C30=Vol3!E50,"","FOUT")
Het bedrag aan andere uitzonderlijke
opbrengsten zoals vermeld in de
resultatenrekening komt niet overeen met het
bedrag vermeld in de toelichting.
188
Vergelijking Andere Uitzonderlijke
kosten in toelichting en
resultatenrekening 14 a-b Huidig =IF('Vol14 a-b'!B38=Vol3!D57,"","FOUT")
Het bedrag aan andere uitzonderlijke kosten
zoals vermeld in de resultatenrekening komt
niet overeen met het bedrag vermeld in de
toelichting.
Jaarrapportering 2011
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
A B C D E F G H
189
Vergelijking Andere Uitzonderlijke
kosten in toelichting en
resultatenrekening 14 a-b Vorig =IF('Vol14 a-b'!C38=Vol3!E57,"","FOUT")
Het bedrag aan andere uitzonderlijke kosten
zoals vermeld in de resultatenrekening komt
niet overeen met het bedrag vermeld in de
toelichting.
190
Vastleggingsmachtiging:Vergelijking
encours met totaal toekomstige
betalingsverplichtingen 15a Huidig =IF(Vol15a!G38=SOM(Vol15a!H38:L38);"";"FOUT")
Bij de vastleggingsmachtiging, onderdeel a,
stemt het encours niet overeen met de som van
de toekomstige betalingen hierop
191
Vastleggingsmachtiging: Vergelijking
encours met samenstelling 15a Huidig =IF(Vol15a!C72=SOM(Vol15a!D72:H72);"";"FOUT")
Bij de vastleggingsmachtiging, onderdeel b,
stemt het encours niet overeen met de som van
de historische bedragen
192
GVK:Vergelijking encours met totaal
toekomstige betalingsverplichtingen 15b Huidig =IF(Vol15b!G38=SOM(Vol15b!H38:L38);"";"FOUT")
Bij het gesplitst krediet, onderdeel a, stemt het
encours niet overeen met de som van de
toekomstige betalingen
193
GVK:Vergelijking encours met
samenstelling 15b Huidig =IF(Vol15b!C72=SOM(Vol15b!D72:H72);"";"FOUT")
Bij het gesplitst krediet, onderdeel b, stemt het
encours niet overeen met de som van de
historische bedragen
194
Andere verbintenissen:Vergelijking
encours met totaal toekomstige
betalingsverplichtingen 15c Huidig =IF(Vol15c!G38=SOM(Vol15c!H38:L38);"";"FOUT")
Bij de andere verbintenissen, onderdeel a, stemt
het encours niet overeen met de som van de
toekomstige betalingen
195
Andere verbintenissen:Vergelijking
encours met samenstelling 15c Huidig =IF(Vol15c!C72=SOM(Vol15c!D72:H72);"";"FOUT")
Bij de andere verbintenissen, onderdeel b, stemt
het totaal van de uitstaande verbintenissen niet
overeen met de som van de historische
bedragen
196
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag van de inschrijving 16 Huidig =IF(Vol16!B16=SUM(Vol16!B10:B15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen van de inschrijvingen niet correct
berekend.
197
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor de VOI 16 Huidig =IF(Vol16!C16=SUM(Vol16!C10:C15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor de VOI niet correct
berekend.
198
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor de VO 16 Huidig =IF(Vol16!D16=SUM(Vol16!D10:D15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor de VO niet correct
berekend.
199
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor de andere O 16 Huidig =IF(Vol16!E16=SUM(Vol16!E10:E15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor de andere O niet
correct berekend.
200
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor gezinnen 16 Huidig =IF(Vol16!F16=SUM(Vol16!F10:F15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor gezinnen niet
correct berekend.
201
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor bedrijven 16 Huidig =IF(Vol16!G16=SUM(Vol16!G10:G15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor bedrijven niet
correct berekend.
202
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Garanties: Totaal
bedrag als waarborg voor andere
entiteiten 16 Huidig =IF(Vol16!H16=SUM(Vol16!H10:H15),"","FOUT")
In de sectie Garanties, is het totaal van de
bedragen als waarborg voor andere entiteiten
niet correct berekend.
203
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Totaal
persoonlijke zekerheden gesteld voor
rekening van derden. 16 Huidig =IF(Vol16!C30=SUM(Vol16!C22:C29),"","FOUT")
Het totaal van de persoonlijke zekerheden
gesteld voor rekening van derden, is niet
correct berekend.
204
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal geschat
bedrag 16 Huidig =IF(Vol16!B54=SUM(Vol16!B38:B53),"","FOUT")
Het totale geschatte bedrag van de belangrijke
hangende geschillen is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2011
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
A B C D E F G H
205
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
VO 16 Huidig =IF(Vol16!C54=SUM(Vol16!C38:C53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov de VO van de belangrijke
hangende geschillen is niet correct berekend.
206
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
de FO 16 Huidig =IF(Vol16!D54=SUM(Vol16!D38:D53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov de FO van de belangrijke
hangende geschillen is niet correct berekend.
207
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
gezinnen 16 Huidig =IF(Vol16!E54=SUM(Vol16!E38:E53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov de gezinnen van de
belangrijke hangende geschillen is niet correct
berekend.
208
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
bedrijven 16 Huidig =IF(Vol16!F54=SUM(Vol16!F38:F53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov de bedrijven van de
belangrijke hangende geschillen is niet correct
berekend.
209
Kwantificeerbare mogelijke
schuldverplichtingen: Belangrijke
hangende geschillen: totaal bedrag tov
het buitenland 16 Huidig =IF(Vol16!G54=SUM(Vol16!G38:G53),"","FOUT")
Het totale bedrag tov het buitenland van de
belangrijke hangende geschillen is niet correct
berekend.
210
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal aantal 18a Huidig =IF(Vol18a!B28=SUM(Vol18a!B22:B27),"","FOUT")
Het totaal van de aantallen is niet correct
berekend.
211
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal ABO 18a Huidig =IF(Vol18a!C28=SUM(Vol18a!C22:C27),"","FOUT") Het totaal van de ABO is niet correct berekend.
212
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal PBO 18a Huidig =IF(Vol18a!D28=SUM(Vol18a!D22:D27),"","FOUT") Het totaal van de PBO is niet correct berekend.
213
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal aantal 18a Vorig =IF(Vol18a!G28=SUM(Vol18a!G22:G27),"","FOUT")
Het totaal van de aantallen is niet correct
berekend.
214
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal ABO 18a Vorig =IF(Vol18a!H28=SUM(Vol18a!H22:H27),"","FOUT") Het totaal van de ABO is niet correct berekend.
215
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal PBO 18a Vorig =IF(Vol18a!I28=SUM(Vol18a!I22:I27),"","FOUT") Het totaal van de PBO is niet correct berekend.
216
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal ABO voor
vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D31=SUM(Vol18a!B31:C31),"","FOUT")
Het totaal van de ABO voor vrijstelling is niet
correct berekend.
217
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal ABO vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D32=SUM(Vol18a!B32:C32),"","FOUT")
Het totaal van de ABO vrijstelling is niet correct
berekend.
218
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal ABO na vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D33=SUM(Vol18a!B33:C33),"","FOUT")
Het totaal van de ABO na vrijstelling is niet
correct berekend.
219
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: ABO na vrijstelling
statutairen 18a Huidig =IF(Vol18a!B33=SUM(Vol18a!B31:B32),"","FOUT")
De ABO na vrijstelling voor statutairen is niet
correct berekend.
220
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: ABO na vrijstelling
contractuelen 18a Huidig =IF(Vol18a!C33=SUM(Vol18a!C31:C32),"","FOUT")
De ABO na vrijstelling voor contractuelen is niet
correct berekend.
221
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal PBO voor vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D37=SUM(Vol18a!B37:C37),"","FOUT")
Het totaal van de PBO voor vrijstelling is niet
correct berekend.
222
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal PBO vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D38=SUM(Vol18a!B38:C38),"","FOUT")
Het totaal van de PBO vrijstelling is niet correct
berekend.
223
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal PBO na vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D39=SUM(Vol18a!B39:C39),"","FOUT")
Het totaal van de PBO na vrijstelling is niet
correct berekend.
224
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: PBO voor vrijstelling
statutairen 18a Huidig =IF(Vol18a!B39=SUM(Vol18a!B37:B38),"","FOUT")
De PBO na vrijstelling voor statutairen is niet
correct berekend.
225
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: PBO vrijstelling
contractuelen 18a Huidig =IF(Vol18a!C39=SUM(Vol18a!C37:C38),"","FOUT")
De PBO na vrijstelling voor contractuelen is niet
correct berekend.
Jaarrapportering 2011
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
A B C D E F G H
226
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
Financiering 18a Huidig =IF(Vol18a!D42=SUM(Vol18a!B42:C42),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering is
niet correct berekend.
227
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
Financiering vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D43=SUM(Vol18a!B43:C43),"","FOUT")
Het totaal bedrag van de vrijstelling aan
minimum financiering is niet correct berekend.
228
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling 18a Huidig =IF(Vol18a!D44=SUM(Vol18a!B44:C44),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling is niet correct berekend.
229
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling statutairen 18a =IF(Vol18a!B44=SUM(Vol18a!B42:B43),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling voor statutairen is niet correct
berekend.
230
Pensioenverplichtingen: Legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling contractuelen 18a Huidig =IF(Vol18a!C44=SUM(Vol18a!C42:C43),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling voor contractuelen is niet correct
berekend.
231
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal aantal 18b Huidig =IF(Vol18b!B30=SUM(Vol18b!B24:B29),"","FOUT")
Het totaal van de aantallen is niet correct
berekend.
232
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal ABO 18b Huidig =IF(Vol18b!C30=SUM(Vol18b!C24:C29),"","FOUT") Het totaal van de ABO is niet correct berekend.
233
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Huidig jaar: totaal PBO 18b Huidig =IF(Vol18b!D30=SUM(Vol18b!D24:D29),"","FOUT") Het totaal van de PBO is niet correct berekend.
234
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal aantal 18b Vorig =IF(Vol18b!G30=SUM(Vol18b!G24:G29),"","FOUT")
Het totaal van de aantallen is niet correct
berekend.
235
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal ABO 18b Vorig =IF(Vol18b!H30=SUM(Vol18b!H24:H29),"","FOUT") Het totaal van de ABO is niet correct berekend.
236
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Verleden jaar: totaal PBO 18b Vorig =IF(Vol18b!I30=SUM(Vol18b!I24:I29),"","FOUT") Het totaal van de PBO is niet correct berekend.
237
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal ABO voor
vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D33=SUM(Vol18b!B33:C33),"","FOUT")
Het totaal van de ABO voor vrijstelling is niet
correct berekend.
238
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal ABO vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D34=SUM(Vol18b!B34:C34),"","FOUT")
Het totaal van de ABO vrijstelling is niet correct
berekend.
239
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal ABO na vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D35=SUM(Vol18b!B35:C35),"","FOUT")
Het totaal van de ABO na vrijstelling is niet
correct berekend.
240
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: ABO na vrijstelling
statutairen 18b Huidig =IF(Vol18b!B35=SUM(Vol18b!B33:B34),"","FOUT")
De ABO na vrijstelling voor statutairen is niet
correct berekend.
241
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: ABO na vrijstelling
contractuelen 18b Huidig =IF(Vol18b!C35=SUM(Vol18b!C33:C34),"","FOUT")
De ABO na vrijstelling voor contractuelen is niet
correct berekend.
242
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal PBO voor vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D39=SUM(Vol18b!B39:C39),"","FOUT")
Het totaal van de PBO voor vrijstelling is niet
correct berekend.
243
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal PBO vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D40=SUM(Vol18b!B40:C40),"","FOUT")
Het totaal van de PBO vrijstelling is niet correct
berekend.
244
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal PBO na vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D41=SUM(Vol18b!B41:C41),"","FOUT")
Het totaal van de PBO na vrijstelling is niet
correct berekend.
245
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: PBO na vrijstelling
statutairen 18b Huidig =IF(Vol18b!B41=SUM(Vol18b!B39:B40),"","FOUT")
De PBO na vrijstelling voor statutairen is niet
correct berekend.
246
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: PBO na vrijstelling
contractuelen 18b Huidig =IF(Vol18b!C41=SUM(Vol18b!C39:C40),"","FOUT")
De PBO na vrijstelling voor contractuelen is niet
correct berekend.
247
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
Financiering 18b Huidig =IF(Vol18b!D44=SUM(Vol18b!B44:C44),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering is
niet correct berekend.
248
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
Financiering vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D45=SUM(Vol18b!B45:C45),"","FOUT")
Het totaal bedrag van de vrijstelling aan
minimum financiering is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2011
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
A B C D E F G H
249
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling 18b Huidig =IF(Vol18b!D46=SUM(Vol18b!B46:C46),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling is niet correct berekend.
250
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling statutairen 18b Huidig =IF(Vol18b!B46=SUM(Vol18b!B44:B45),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling voor statutairen is niet correct
berekend.
251
Pensioenverplichtingen: Extra-legale
pensioenen: Totaal minimum
financiering na vrijstelling contractuelen 18b Huidig =IF(Vol18b!C46=SUM(Vol18b!C44:C45),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan minimum financiering na
vrijstelling voor contractuelen is niet correct
berekend.
252
Controle op overgedragen resultaat
(winst) 4 Huidig =IF(Vol4!D10=-Vol4!E19,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het bedrag aan
overgedragen winst van verleden jaar en van dit
jaar in de resultaatverwerking.
253
Controle op overgedragen resultaat
(verlies) 4 Huidig =IF(Vol4!D11=-Vol4!E20,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het bedrag aan
overgedragen verlies van verleden jaar en van
dit jaar in de resultaatverwerking.
254
Controle op overgedragen resultaat
(winst) 2-4
Huidig -
Vorig =IF(Vol2!E15>0,IF(Vol2!E15=Vol4!D10,"","FOUT"),"")
Deze controle vergelijkt het overgedragen
resultaat van verleden jaar in balans en
resultaatverwerking
255
Controle op overgedragen resultaat
(verlies) 2-4
Huidig -
Vorig =IF(Vol2!E15<0,IF(Vol2!E15=Vol4!D11,"","FOUT"),"")
Deze controle vergelijkt het overgedragen
resultaat van verleden jaar in balans en
resultaatverwerking
256
Vergelijking Som Netto Boekwaarden
Immateriële Vaste Activa in toelichting
en Immateriële Vaste Activa in Balans 6 Vorig =IF('Vol 1'!E9=Vol6!B27+Vol6!C27+Vol6!B35+Vol6!C35-Vol6!B43-Vol6!C43,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Immateriële vaste activa,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
257
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Terreinen en
Gebouwen in toelichting en Terreinen
en gebouwen in balans 7a Vorig =IF('Vol 1'!E12=Vol7a!B9+Vol7a!B17-Vol7a!B26,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Terreinen en gebouwen,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
258
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Werken
burgerlijke bouwkunde in toelichting en
werken burgerlijke bouwkunde in
balans 7a Vorig =IF('Vol 1'!E13=Vol7a!C9+Vol7a!C17-Vol7a!C26,"","FOUT")
Het totale bedrag aan werken burgerlijke
bouwkunde, zoals vermeld in de toelichting,
komt niet overeen met het bedrag in de balans.
259
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Installaties,
machines en uitrusting in toelichting en
Installaties, machines en uitrusting in
balans 7a Vorig =IF('Vol 1'!E14=Vol7a!D9+Vol7a!D17-Vol7a!D26,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Installaties, machines en
uitrusting, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
260
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Meubilair en
materieel in toelichting en meubilair en
materieel in balans 7a Vorig =IF(Vol7a!E9+Vol7a!E17-Vol7a!E26='Vol 1'!E15,"","FOUT")
Het totale bedrag aan meubilair en materieel,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
261
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Leasing en
soortgelijke in toelichting en Leasing en
soortgelijke in balans 7a Vorig =IF('Vol 1'!E16=Vol7a!B42+Vol7a!B50-Vol7a!B59,"","FOUT")
Het totale bedrag aan Leasing en soortgelijke,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
262
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar Vaste activa in
aanbouw in toelichting en Vaste activa
in aanbouw in balans 7a Vorig =IF(Vol7a!C42+Vol7a!C50-Vol7a!C59='Vol 1'!E18,"","FOUT")
Het totale bedrag aan vaste activa in aanbouw,
zoals vermeld in de toelichting, komt niet
overeen met het bedrag in de balans.
263
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar andere materiële
vaste activa in toelichting en andere
materiële vaste activa in balans 7a =IF(Vol7a!D42+Vol7a!D50-Vol7a!D59='Vol 1'!E17,"","FOUT")
Het totale bedrag aan andere materiële vaste
activa, zoals vermeld in de toelichting, komt
niet overeen met het bedrag in de balans.
264
Vergelijking Netto Boekwaarde op het
einde van het boekjaar (opstart +
emissiekosten) in toelichting en
Oprichtingskosten in balans 1/6 Vorig =IF((Vol6!B8+Vol6!C8)='Vol 1'!E8,"","FOUT")
Het totaal van de netto boekwaarden op het
einde van het boekjaar, zoals vermeld in de
toelichting, komt niet overeen met het bedrag
aan oprichtingskosten in de balans.
Jaarrapportering 2011
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
A B C D E F G H
265
Berekening aantal maatschappelijke
rechten in deelnemingen en aandelen,
verbonden ondernemingen 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!E9:E33)=SUM(Vol8!C9:C33)+SUM(Vol8!D9:D33),"","FOUT")
Het aantal maatschappelijke rechten op het
einde van de periode is niet correct berekend (in
ten minste een van de rijen).
266
Berekening aanschaffingswaarde in
deelnemingen en aandelen, verbonden
ondernemingen 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!I9:I33)=SUM(Vol8!G9:G33)+SUM(Vol8!H9:H33),"","FOUT")
De aanschaffingswaardes op het einde van de
periode is niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
267
Berekening waardecorrecties in
deelnemingen en aandelen, verbonden
ondernemingen 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!M9:M33)=SUM(Vol8!K9:K33)+SUM(Vol8!L9:L33),"","FOUT")
De waardecorrecties op het einde van de
periode zijn niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
268
Berekening intrinsieke waarde in
deelnemingen en aandelen, verbonden
ondernemingen 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!P9:P33)=SUM(Vol8!N9:N33)+SUM(Vol8!O9:O33),"","FOUT")
De intrinsieke waarden op het einde van de
periode zijn niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
269
Vergelijking aanschaffingswaarde +
waardecorrecties in toelichting met
bedrag in balans 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!I9:I33)+SUM(Vol8!M9:M33)='Vol 1'!D22,"","FOUT")
De som van aanschaffingswaarde en
waardecorrecties op het einde van de periode
zoals vermeld in de toelichting, is niet gelijk aan
het bedrag vermeld onder 'verbonden
ondernemingen', 'deelnemingen' in de balans.
270
Vergelijking aanschaffingswaarde +
waardecorrecties in toelichting met
bedrag in balans 8 Vorig =IF(SUM(Vol8!G9:G33)+SUM(Vol8!K9:K33)='Vol 1'!E22,"","FOUT")
De som van aanschaffingswaarde en
waardecorrecties zoals vermeld in de
toelichting, is niet gelijk aan het bedrag vermeld
onder 'verbonden ondernemingen',
'deelnemingen' in de balans.
271
Berekening aantal maatschappelijke
rechten in deelnemingen en aandelen,
ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat. 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!E40:E64)=SUM(Vol8!C40:C64)+SUM(Vol8!D40:D64),"","FOUT")
Het aantal maatschappelijke rechten op het
einde van de periode is niet correct berekend (in
ten minste een van de rijen).
272
Berekening aanschaffingswaarde in
deelnemingen en aandelen,
ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!I40:I64)=SUM(Vol8!G40:G64)+SUM(Vol8!H40:H64),"","FOUT")
De aanschaffingswaardes op het einde van de
periode is niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
273
Berekening waardecorrecties in
deelnemingen en aandelen,
ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!M40:M64)=SUM(Vol8!K40:K64)+SUM(Vol8!L40:L64),"","FOUT")
De waardecorrecties op het einde van de
periode zijn niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
274
Berekening intrinsieke waarde in
deelnemingen en aandelen,
ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!P40:P64)=SUM(Vol8!N40:N64)+SUM(Vol8!O40:O64),"","FOUT")
De intrinsieke waarden op het einde van de
periode zijn niet correct berekend (in ten minste
een van de rijen).
275
Vergelijking aanschaffingswaarde +
waardecorrecties in toelichting met
bedrag in balans 8 Huidig =IF(SUM(Vol8!I40:I64)+SUM(Vol8!M40:M64)='Vol 1'!D25,"","FOUT")
De som van aanschaffingswaarde en
waardecorrecties zoals vermeld in de
toelichting, is niet gelijk aan het bedrag vermeld
onder 'ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat',
'deelnemingen' in de balans.
276
Vergelijking aanschaffingswaarde +
waardecorrecties in toelichting met
bedrag in balans 8 Vorig =IF(SUM(Vol8!G40:G64)+SUM(Vol8!K40:K64)='Vol 1'!E25,"","FOUT")
De som van aanschaffingswaarde en
waardecorrecties zoals vermeld in de
toelichting, is niet gelijk aan het bedrag vermeld
onder 'ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat',
'deelnemingen' in de balans.
277
Vergelijking totaal bedrag aan
vorderingen in toelichting met bedrag
vermeld in de diverse posten van de
financiële activa in de balans. 1-8 Huidig =IF(Vol8!F93<=SUM('Vol 1'!D23,'Vol 1'!D26,'Vol 1'!D29),"","FOUT")
Het totaal bedrag aan vorderingen zoals
vermeld in de toelichting, is groter dan het
totaal van de posten 281, 283 en 285 in de
balans. Dit is onmogelijk.
278
Vergelijking bedrag aan
handelsvorderingen zoals vermeld in de
toelichting en bedragen aan
handelsvorderingen (meer dan een jaar
en ten hoogste een jaar) vermeld in
balans 1-10 Huidig =IF(SUM('Vol 1'!D34,'Vol 1'!D53)=Vol10!C30,"","FOUT")
Het totaal bedrag aan handelsvorderingen
vermeld in de toelichting komt niet overeen met
de som van de bedragen vermeld onder
handelsvorderingen op meer dan een jaar en
handelsvorderingen op ten hoogste een jaar.
Jaarrapportering 2011
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
A B C D E F G H
279
Vergelijking ouderdomsbalans van de
handelsvorderingen op minder dan een
jaar met bedrag handelsvorderingen op
minder dan een jaar in de balans. 1-10 Huidig =IF(Vol10!A51+Vol10!C51<='Vol 1'!D53,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het totale bedrag aan
handelsvorderingen op minder dan een jaar
zoals vermeld in de ouderdomsbalans met het
bedrag aan handelsvorderingen op minder dan
een jaar in de balans. Het eerste bedrag mag
niet groter zijn dan het tweede.
280
Vergelijking ouderdomsbalans van de
handelsvorderingen op minder dan een
jaar met bedrag handelsvorderingen op
minder dan een jaar in de balans. 1-10 Vorig =IF(Vol10!A52+Vol10!C52<='Vol 1'!E53,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het totale bedrag aan
handelsvorderingen op minder dan een jaar
zoals vermeld in de ouderdomsbalans met het
bedrag aan handelsvorderingen op minder dan
een jaar in de balans. Het eerste bedrag mag
niet groter zijn dan het tweede.
281
Vergelijking bedrag aan overige
vorderingen zoals vermeld in de
toelichting en bedragen aan overige
vorderingen (meer dan een jaar en ten
hoogste een jaar) vermeld in balans. 1-10 Huidig =IF(SUM('Vol 1'!D35,'Vol 1'!D54)=Vol10!H30,"","FOUT")
Het totaal bedrag aan overige vorderingen
vermeld in de toelichting komt niet overeen met
de som van de bedragen vermeld onder overige
vorderingen op meer dan een jaar en overige
vorderingen op ten hoogste een jaar.
282
Vergelijking totaal bedrag aan financiële
schulden op ten hoogste 1 jaar zoals
vermeld in toelichting met bedrag aan
financiële schulden ten opzichte van
derden op ten hoogste een jaar vermeld
in de in de balans. 2-11 Huidig =IF(Vol11!D40<=Vol2!D45+Vol2!D46,"","FOUT")
Het totaal bedrag aan financiële schulden op ten
hoogste 1 jaar zoals vermeld in de toelichting is
groter dan de som van de schulden op meer dan
een jaar die binnen het jaar vervallen en de
financiële schulden ten opzichte van derden op
ten hoogste een ja
283
Vergelijking totaal bedrag aan financiële
schulden op meer dan 1 jaar zoals
vermeld in toelichting met bedrag aan
financiële schulden op meer dan een
jaar vermeld in de balans. 2-11 Huidig =IF(SUM(Vol11!E40,Vol11!F40)=Vol2!D32,"","FOUT")
Het totaal bedrag aan financiële schulden op
meer dan 1 jaar zoals vermeld in de toelichting
komt niet overeen met de som van de financiële
schulden op meer dan een jaar vermeld in de
balans.
284
Vergelijking totale handelsschulden
zoals vermeld in toelichting en
handelsschulden (op meer dan een jaar
en op ten hoogste 1 jaar) in balans. 2-11 Huidig =IF(Vol11!C67<=SUM(Vol2!D38,Vol2!D51,Vol2!D45),"","FOUT")
Het totaal van de handelsschulden zoals
vermeld in de toelichting is groter dan het
maximum totaal op basis van de balans.
285
Vergelijking totaal van de
voorzieningen zoals vermeld in
toelichting en voorzieningen vermeld in
de balans (behalve uitgestelde
belastingen). 2-13 Huidig =IF(SUM(Vol2!D21:D26)=SUM(Vol13!E6:E22),"","FOUT")
Het totaal van de bedragen aan voorzieningen
opgenomen in de toelichting is niet gelijk aan de
som van de voorzieningen in de balans (posten
160 t.e.m. 164). (Let op uitgestelde belastingen
worden niet in de toelichting opgenomen
286
Vergelijking totaal van de
voorzieningen zoals vermeld in
toelichting en voorzieningen vermeld in
de balans (behalve uitgestelde
belastingen). 2-13 Vorig =IF(SUM(Vol13!B6:B22)=SUM(Vol2!E21:E26),"","FOUT")
Het totaal van de bedragen aan voorzieningen
opgenomen in de toelichting is niet gelijk aan de
som van de voorzieningen in de balans (posten
160 t.e.m. 164). (Let op uitgestelde belastingen
worden niet in de toelichting opgenomen
287
288 Controle op balanstotaal 1 Huidig =IF('Vol 1'!D67=0,"FOUT","") Het balanstotaal is gelijk aan 0.
289 Controle op balanstotaal 1 Vorig =IF('Vol 1'!E67=0,"FOUT","") Het balanstotaal is gelijk aan 0.
290
Controle op de afschrijvingen op
oprichtingskosten, immateriële en
materiële vaste activa. 3 Huidig
=IF(Vol3!D16+Vol3!D53-Vol3!D46=-
SUM(Vol6!B12:C12)+SUM(Vol6!B45:C45)+SUM(Vol7a!B28:E29)+SUM(Vol7a!B61:D62),"","FOUT")
Deze controle berekent de som van alle
afschrijvingen en waardeverminderingen
vermeld in de toelichtingen betreffende de
oprichtingskosten (Vol 6), de immateriële vaste
activa (Vol 6) en de materiële vaste activa (Vol
7a). Dit bedrag wordt vergeleken met
291
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B22<>0,IF(Vol18a!E22=Vol18a!D22/Vol18a!B22,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven statutairen
292
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B23<>0,IF(Vol18a!E23=Vol18a!D23/Vol18a!B23,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven contractuelen
293
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B24<>0,IF(Vol18a!E24=Vol18a!D24/Vol18a!B24,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant statutairen
Jaarrapportering 2011
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
A B C D E F G H
294
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B25<>0,IF(Vol18a!E25=Vol18a!D25/Vol18a!B25,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant contractuelen
295
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B26<>0,IF(Vol18a!E26=Vol18a!D26/Vol18a!B26,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde statutairen
296
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B27<>0,IF(Vol18a!E27=Vol18a!D27/Vol18a!B27,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde contractuelen
297
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G22<>0,IF(Vol18a!J22=Vol18a!I22/Vol18a!G22,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven statutairen
298
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G23<>0,IF(Vol18a!J23=Vol18a!I23/Vol18a!G23,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven contractuelen
299
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G24<>0,IF(Vol18a!J24=Vol18a!I24/Vol18a!G24,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant statutairen
300
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G25<>0,IF(Vol18a!J25=Vol18a!I25/Vol18a!G25,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant contractuelen
301
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G26<>0,IF(Vol18a!J26=Vol18a!I26/Vol18a!G26,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde statutairen
302
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G27<>0,IF(Vol18a!J27=Vol18a!I27/Vol18a!G27,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde contractuelen
303
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B9=Vol18a!B6-Vol18a!B7-Vol18a!B8,"","FOUT") De funding is niet correct berekend.
304
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B11=SUM(Vol18a!B12:B15),"","FOUT") De pensioenkost is niet correct berekend.
305
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!C9=Vol18a!C6-Vol18a!C7-Vol18a!C8,"","FOUT") De funding is niet correct berekend.
306
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!C11=SUM(Vol18a!C12:C15),"","FOUT") De pensioenkost is niet correct berekend.
307
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Huidig =IF(Vol18a!B28<>0,IF(Vol18a!E28=Vol18a!D28/Vol18a!B28,"","FOUT"),"")
De totale gemiddelde PBO is niet correct
berekend.
308
Controle op pensioenverplichtingen,
legale pensioenen 18a Vorig =IF(Vol18a!G28<>0,IF(Vol18a!J28=Vol18a!I28/Vol18a!G28,"","FOUT"),"")
De totale gemiddelde PBO is niet correct
berekend.
309
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B24<>0,IF(Vol18b!E24=Vol18b!D24/Vol18b!B24,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven statutairen
310
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B25<>0,IF(Vol18b!E25=Vol18b!D25/Vol18b!B25,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven contractuelen
311
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B26<>0,IF(Vol18b!E26=Vol18b!D26/Vol18b!B26,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant statutairen
312
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B27<>0,IF(Vol18b!E27=Vol18b!D27/Vol18b!B27,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant contractuelen
313
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B28<>0,IF(Vol18b!E28=Vol18b!D28/Vol18b!B28,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde statutairen
314
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B29<>0,IF(Vol18b!E29=Vol18b!D29/Vol18b!B29,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde contractuelen
315
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G24<>0,IF(Vol18b!J24=Vol18b!I24/Vol18b!G24,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven statutairen
316
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G25<>0,IF(Vol18b!J25=Vol18b!I25/Vol18b!G25,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor actieven contractuelen
317
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G26<>0,IF(Vol18b!J26=Vol18b!I26/Vol18b!G26,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant statutairen
318
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G27<>0,IF(Vol18b!J27=Vol18b!I27/Vol18b!G27,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor dormant contractuelen
319
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G28<>0,IF(Vol18b!J28=Vol18b!I28/Vol18b!G28,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde statutairen
320
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G29<>0,IF(Vol18b!J29=Vol18b!I29/Vol18b!G29,"","FOUT"),"")
De gemiddelde PBO is niet correct berekend
voor gepensioneerde contractuelen
321
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B10=Vol18b!B7-Vol18b!B8-Vol18b!B9,"","FOUT") De funding is niet correct berekend.
322
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B12=SUM(Vol18b!B13:B16),"","FOUT") De pensioenkost is niet correct berekend.
323
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!C10=Vol18b!C7-Vol18b!C8-Vol18b!C9,"","FOUT") De funding is niet correct berekend.
Jaarrapportering 2011
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
338
A B C D E F G H
324
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!C12=SUM(Vol18b!C13:C16),"","FOUT") De pensioenkost is niet correct berekend.
325
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Huidig =IF(Vol18b!B30<>0,IF(Vol18b!E30=Vol18b!D30/Vol18b!B30,"","FOUT"),"")
De totale gemiddelde PBO is niet correct
berekend.
326
Controle op pensioenverplichtingen,
extra-legale pensioenen 18b Vorig =IF(Vol18b!G30<>0,IF(Vol18b!J30=Vol18b!I30/Vol18b!G30,"","FOUT"),"")
De totale gemiddelde PBO is niet correct
berekend.
327
Controle op reserves in balans en
toelichting 2-20 Huidig =IF(Vol20!D12=Vol2!D14,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het bedrag aan reserves
in de toelichting en het bedrag aan reserves in
de balans.
328
Controle op reserves in balans en
toelichting 2-20 Vorig =IF(Vol20!E12=Vol2!E14,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt het bedrag aan reserves
in de toelichting en het bedrag aan reserves in
de balans.
329
Controle op inkomensoverdrachten
kosten toelichting en resultatenrekening 3-21 Huidig =IF(Vol21!B14=Vol3!D19,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt de kosten van
inkomensoverdrachten in de toelichting met het
bedrag vermeld in de resultatenrekening.
330
Controle op inkomensoverdrachten
kosten toelichting en resultatenrekening 3-21 Vorig =IF(Vol21!C14=Vol3!E19,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt de kosten van
inkomensoverdrachten in de toelichting met het
bedrag vermeld in de resultatenrekening.
331
Controle op inkomensoverdrachten
opbrengsten toelichting en
resultatenrekening 3-21 Huidig =IF(Vol21!B4=Vol3!D10,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt de opbrengsten van
inkomensoverdrachten in de toelichting met het
bedrag vermeld in de resultatenrekening.
332
Controle op inkomensoverdrachten
opbrengsten toelichting en
resultatenrekening 3-21 Vorig =IF(Vol21!C4=Vol3!E10,"","FOUT")
Deze controle vergelijkt de opbrengsten van
inkomensoverdrachten in de toelichting met het
bedrag vermeld in de resultatenrekening.
333 Controle totaal vreemd vermogen 2 Huidig =IF(Vol2!D20+Vol2!D31+Vol2!D44+Vol2!D55=Vol2!D18,"","FOUT") controle subtotaal vreemd vermogen huidig jaar
334 Controle totaal vreemd vermogen 2 Vorig =IF(Vol2!E20+Vol2!E31+Vol2!E44+Vol2!E55=Vol2!E18,"","FOUT") controle subtotaal vreemd vermogen vorig jaar