١

١٠إذا سدد خالل % ٢ ريال بخصم نقدي ٩٠٫٠٠٠باعت لمؤسسة العلي بضاعة بمبلغ ٦/١/١٤٢٥في أيام

المبلغشروط االتفاقالحساب المدين تاريخ٩٠،٠٠٠خصم نقدي٢% للمسدد خالل١٠أياممؤسسة العلي ٠١/٠٦

دفتر يومية المبيعات

٢

. ريال لعدم مطابقتها للمواصفات ٥٫٠٠٠ردت مؤسسة العلي بضاعة قيمتها ٧/١/١٤٢٥في

المبلغسبب الردالحساب الدائن تاريخ٥،٠٠٠مردودات لعدم مطابقتها للمواصفاتمؤسسة العلي ٠١/٠٧

دفتر يومية مردودات المبيعات

٣

. ريال قيمة فاتورة آهرباء نجل صاحب المؤسسة نقدًا ٢٫٠٠٠سددت ٨/١/١٤٢٥في

مبلغاسم

٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨

إمجايل الدائنني املشترياتخصم

مكتسب

دفتر يومية املدفوعات النقدية

بيان تاريخ

حسابات دائنة حسابات مدينة

نقدية باخلزينةنقدية

بالبنك

مدفوعات أخرى

٤

. ريال ٢٢٫٥٠٠بلغت قيمة مبيعاتها النقدية خالل هذا اليوم ٩/١/١٤٢٥في

مبلغاسم

١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً

٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩

خصم

مسموح به

حسابات دائنة

دفتر يومية املقبوضات النقدية

بيان تاريخ

حسابات مدينة

نقدية باخلزينةنقدية

بالبنك

مقبوضات أخرى إمجايل

املديننياملبيعات

٥

، آما سددت ريال٥٫٠٠٠ردت بضاعة لمؤسسة السالم لعدم مطابقتها للمواصفات قيمتها ٩/١/١٤٢٥في .المسحوبة ألمر مفروشات المطلق نقدًا قيمة الكمبيالة

المبلغسبب الردالحساب المدين تاريخ٥،٠٠٠بضاعة غيرمطابقة للمواصفاتمؤسسة السالم ٠١/٠٩

دفتر يومية مردودات المشتريات

٦

مبلغاسم

٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩

خصم

مكتسب

دفتر يومية املدفوعات النقدية

بيان تاريخ

حسابات دائنة حسابات مدينة

نقدية باخلزينةنقدية

بالبنك

مدفوعات أخرىإمجايل الدائنني املشتريات

٣٠٫٠٠٠ ريال سددت منه ٥٠٫٠٠٠اشترت أثاثًا من المطلق للمفروشات بمبلغ ٤/١/١٤٢٥في و الثانية ٩/١/١٤٢١ و قبلت بالباقي ورقتين تجاريتين تستحق األولى في ريال نقداً .). ريال ١٠٫٠٠٠قيمة آل آمبيالة ( بعد شهر

آما سددت ريال، ٥٫٠٠٠ردت بضاعة لمؤسسة السالم لعدم مطابقتها للمواصفات قيمتها ٩/١/١٤٢٥في .المسحوبة ألمر مفروشات المطلق نقدًا قيمة الكمبيالة

٧

. دفعت بشيك القيمة المستحقة لمؤسسة السالم ١٠/١/١٤٢٥في

مبلغاسم

٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩١٠٠،٠٠٠٩٧،٠٠٠٣،٠٠٠السالم بشيك مع خصم٠١/١٠

خصم مكتسب

دفتر يومية املدفوعات النقدية

بيان تاريخ

حسابات دائنة حسابات مدينة

نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمدفوعات أخرى

إمجايل الدائنني املشتريات

. أيام ١٠إذا تم السداد خالل % ٣ ريال بخصم نقدي ١٠٥٫٠٠٠اشترت بضاعة من مؤسسة السالم بمبلغ ١/١٤٢٥ /٢في

ريال، آما سددت نقدًا قيمة الكمبيالة ٥٫٠٠٠ردت بضاعة لمؤسسة السالم لعدم مطابقتها للمواصفات قيمتها ٩/١/١٤٢٥في . المسحوبة ألمر مفروشات المطلق

٨

. ريال ٤٥٫٠٠٠باعت لمؤسسة أمجد بضاعة قيمتها ١١/١/١٤٢٥في

المبلغشروط االتفاقالحساب المدين تاريخ٩٠،٠٠٠خصم نقدي٢% للمسدد خالل١٠أياممؤسسة العلي ٠١/٠٦٤٥،٠٠٠مؤسسة أمجد ٠١/١١

دفتر يومية المبيعات

٩

. ريال ٤٫٠٠٠ردت لمؤسسة أنس بضاعة تالفة قيمتها ١٢/١/١٤٢٥في

المبلغسبب الردالحساب المدين تاريخ٥،٠٠٠بضاعة غيرمطابقة للمواصفاتمؤسسة السالم ٠١/٠٩٤،٠٠٠بضاعة تالفةمؤسسة أنس ٠١/١٢

دفتر يومية مردودات المشتريات

١٠

. حصلت من مؤسسة العلي المبلغ المستحق بموجب شيك ١٣/١/١٤٢٥في

مبلغاسم

١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً

٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩

٨٣،٣٠٠١،٧٠٠٨٥،٠٠٠من العلي بشيك مع خصم٠١/١٣

إمجايل املدينني املبيعاتخصم

مسموح به

حسابات دائنة

دفتر يومية املقبوضات النقدية

بيان تاريخ

حسابات مدينة

نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمقبوضات أخرى

. ريال لعدم مطابقتها للمواصفات ٥٫٠٠٠ردت مؤسسة العلي بضاعة قيمتها ٧/١/١٤٢٥في

١٠إذا سدد خالل % ٢ ريال بخصم نقدي ٩٠٫٠٠٠باعت لمؤسسة العلي بضاعة بمبلغ ٦/١/١٤٢٥في أيام

١١

هـ وقد ٢٩/١/١٤٢١سحبت على مؤسسة أمجد آمبيالة بالمبلغ المستحق تستحق في ١٤/١/١٤٢٥في.قبلت مؤسسة أمجد الكمبيالة

. ريال ٤٥٫٠٠٠باعت لمؤسسة أمجد بضاعة قيمتها ١١/١/١٤٢٥في

تاريخبيانلهمنه٠١/١٤من حـ/ أوراق قبض٤٥،٠٠٠

إلى حـ/ إجمالي المدينين٤٥،٠٠٠استالم آمبيالة من أمجد بالمستحق

دفتر اليومية العامة

١٢

سددت بموجب شيك ألمر مؤسسة أنس جزء من المستحق وقدره ١٥/١/١٤٢٥في. ريال ٢٥٫٠٠٠

مبلغاسم

٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩١٠٠،٠٠٠٩٧،٠٠٠٣،٠٠٠السالم بشيك مع خصم٠١/١٠٢٥،٠٠٠٢٥،٠٠٠جزء لـ أنس بشيك٠١/١٥

خصم مكتسباملشتريات

دفتر يومية املدفوعات النقدية

بيان تاريخ

حسابات دائنة حسابات مدينة

نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمدفوعات أخرى

إمجايل الدائنني

. ريال ٤٫٠٠٠ردت لمؤسسة أنس بضاعة تالفة قيمتها ١٢/١/١٤٢٥في

ريال ، آما بلغت مشترياتها من ٣٠٫٠٠٠بلغت مشترياتها النقدية المدفوعة من الصندوق للبضائع مبلغ ١/١٤٢٥ /٣في % .١٠ ريال بخصم تجاري ٦٠٫٠٠٠مؤسسة أنس على الحساب مبلغ

١٣

. ريال على الحساب ٣٠٫٠٠٠باعت بضاعة لمحالت أشرف بمبلغ ٢٥/١/١٤٢٥في

المبلغشروط االتفاقالحساب المدين تاريخ٩٠،٠٠٠خصم نقدي٢% للمسدد خالل١٠أياممؤسسة العلي ٠١/٠٦٤٥،٠٠٠مؤسسة أمجد ٠١/١١٣٠،٠٠٠محالت أشرف٠١/٢٥

دفتر يومية المبيعات

١٤

. ريال لعدم مطابقتها للمواصفات ٥٫٠٠٠ردت محالت أشرف بضاعة قيمتها ٢٨/١/١٤٢٥في

. ريال على الحساب ٣٠٫٠٠٠باعت بضاعة لمحالت أشرف بمبلغ ٢٥/١/١٤٢٥في

المبلغسبب الردالحساب الدائن تاريخ٥،٠٠٠عدم مطابقتها للمواصفاتمؤسسة العلي ٠١/٠٧٥،٠٠٠عدم مطابقتها للمواصفاتأشرف ٠١/٢٨

دفتر يومية مردودات المبيعات

١٥

.حصلت نقدًا قيمة الكمبيالة المسحوبة على مؤسسة أمجد ٢٩/١/١٤٢٥في

. ريال ٤٥٫٠٠٠باعت لمؤسسة أمجد بضاعة قيمتها ١١/١/١٤٢٥في

هـ وقد ٢٩/١/١٤٢١سحبت على مؤسسة أمجد آمبيالة بالمبلغ المستحق تستحق في ١٤/١/١٤٢٥في.قبلت مؤسسة أمجد الكمبيالة

مبلغاسم

١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً

٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩

٨٣،٣٠٠١،٧٠٠٨٥،٠٠٠من العلي بشيك مع خصم٠١/١٣

٤٥،٠٠٠أوراق قبض٤٥،٠٠٠حتصيل كمبيالة أجمدنقدا٠١/٢٩

حسابات دائنة

دفتر يومية املقبوضات النقدية

بيان تاريخ

حسابات مدينة

نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمقبوضات أخرى

إمجايل املدينني املبيعاتخصم

مسموح به

١٦

. ريال من الصندوق و أودعته في البنك ٢٠٫٠٠٠سحبت مبلغ ٣٠/١/١٤٢٥في

مبلغاسم

١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً

٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩

٨٣،٣٠٠١،٧٠٠٨٥،٠٠٠من العلي بشيك مع خصم٠١/١٣

٤٥،٠٠٠أوراق قبض٤٥،٠٠٠حتصيل كمبيالة أجمدنقدا٠١/٢٩

٢٠،٠٠٠حتويالت٢٠،٠٠٠ايداع بالبنك من اخلزينه٠١/٣٠

حسابات دائنة

دفتر يومية املقبوضات النقدية

بيان تاريخ

حسابات مدينة

نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمقبوضات أخرى

إمجايل املدينني املبيعاتخصم

مسموح به

مبلغاسم

٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩١٠٠،٠٠٠٩٧،٠٠٠٣،٠٠٠السالم بشيك مع خصم٠١/١٠٢٥،٠٠٠٢٥،٠٠٠جزء لـ أنس بشيك٠١/١٥٢٠،٠٠٠٢٠،٠٠٠حتويالت ايداع بالبنك من اخلزينه٠١/٣٠

إمجايل الدائنني خصم مكتسباملشتريات

دفتر يومية املدفوعات النقدية

بيان تاريخ

حسابات دائنة حسابات مدينة

نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمدفوعات أخرى

١٧

مبلغاسم

٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩١٠٠،٠٠٠٩٧،٠٠٠٣،٠٠٠السالم بشيك مع خصم٠١/١٠٢٥،٠٠٠٢٥،٠٠٠جزء لـ أنس بشيك٠١/١٥٢٠،٠٠٠٢٠،٠٠٠حتويالت ايداع بالبنك من اخلزينه٠١/٣٠٣٠،٠٠٠١٥٥،٠٠٠٣٢،٠٠٠١٢٢،٠٠٠٩٢،٠٠٠٣،٠٠٠االمجايل٠١/٣٠

مدفوعات أخرىإمجايل الدائنني خصم مكتسباملشتريات

دفتر يومية املدفوعات النقدية

بيان تاريخ

حسابات دائنة حسابات مدينة

نقدية باخلزينة نقدية بالبنك

تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من مذآورين

حـ/ مشتريات٣٠،٠٠٠حـ/ إجمالي الدائنين١٥٥،٠٠٠حـ/ المسحوبات٢،٠٠٠حـ/ أوراق دفع١٠،٠٠٠حـ/ تحويالت٢٠،٠٠٠

إلى مذآورين حـ/ نقدية بالبنك١٢٢،٠٠٠ حـ/ نقدية بالخزينة٩٢،٠٠٠ حـ/ خصم مكتسب٣،٠٠٠

إجمالي يومية المدفوعات النقدية

دفتر اليومية العامة

١٨

تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من مذآورين

حـ/ نقدية بالبنك١٠٣،٣٠٠حـ/ نقدية بالخزينة١٦٧،٥٠٠حـ/ خصم مسموح به١،٧٠٠

إلى مذآورين حـ/ المبيعات٢٢،٥٠٠ حـ/ إجمالي المدينين٨٥،٠٠٠ حـ/ رأس المال١٠٠،٠٠٠ حـ/ أوراق قبض٤٥،٠٠٠ حـ/ تحويالت٢٠،٠٠٠

إجمالي يومية المقبوضات النقدية

دفتر اليومية العامة

مبلغاسم

١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً

٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩

٨٣،٣٠٠١،٧٠٠٨٥،٠٠٠من العلي بشيك مع خصم٠١/١٣

٤٥،٠٠٠أوراق قبض٤٥،٠٠٠حتصيل كمبيالة أجمدنقدا٠١/٢٩

٢٠،٠٠٠حتويالت٢٠،٠٠٠ايداع بالبنك من اخلزينه٠١/٣٠

١٠٣،٣٠٠١٦٧،٥٠٠١،٧٠٠٢٢،٥٠٠٨٥،٠٠٠١٦٥،٠٠٠اإلمجايل٠١/٣٠

خصم

مسموح به

حسابات دائنة

دفتر يومية املقبوضات النقدية

بيان تاريخ

حسابات مدينة

نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمقبوضات أخرى

إمجايل املدينني املبيعات

١٩

تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من حـ/ مردودات المبيعات١٠،٠٠٠

إلى حـ/ إجمالي المدينين١٠،٠٠٠إجمالي مردودات المبيعات

دفتر اليومية العامة

المبلغسبب الردالحساب الدائن تاريخ٥،٠٠٠عدم مطابقتها للمواصفاتمؤسسة العلي ٠١/٠٧٥،٠٠٠عدم مطابقتها للمواصفاتأشرف ٠١/٢٨١٠،٠٠٠اإلجمالي٠١/٣٠

دفتر يومية مردودات المبيعات

٢٠

تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من حـ/ إجمالي المدينين١٦٥،٠٠٠

إلى حـ/ المبيعات١٦٥،٠٠٠إجمالي المبيعات

دفتر اليومية العامة

المبلغشروط االتفاقالحساب المدين تاريخ٩٠،٠٠٠خصم نقدي٢% للمسدد خالل١٠أياممؤسسة العلي ٠١/٠٦٤٥،٠٠٠مؤسسة أمجد ٠١/١١٣٠،٠٠٠محالت أشرف٠١/٢٥١٦٥،٠٠٠اإلجمالي٠١/٣٠

دفتر يومية المبيعات

٢١

تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من حـ/ إجمالي الدائنين٩،٠٠٠

إلى حـ/ مردودات المشتريات٩،٠٠٠إجمالي مردودات المشتريات

دفتر اليومية العامة

المبلغسبب الردالحساب المدين تاريخ٥،٠٠٠بضاعة غيرمطابقة للمواصفاتمؤسسة السالم ٠١/٠٩٤،٠٠٠بضاعة تالفةمؤسسة أنس ٠١/١٢٩،٠٠٠اإلجمالي٠١/٣٠

دفتر يومية مردودات المشتريات

٢٢

تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من حـ/ المشتريات١٥٩،٠٠٠

إلى حـ/ إجمالي الدائنين١٥٩،٠٠٠إجمالي المشتريات

دفتر اليومية العامة

المبلغشروط االتفاقالحساب الدائن تاريخ١٠٥،٠٠٠خصم نقدي ٣% خالل ١٠ أياممؤسسة السالم ٠١/٠٢٥٤،٠٠٠خصم تجاري ١٠%مؤسسة أنس ٠١/٠٣١٥٩،٠٠٠اإلجمالي٠١/٣٠

دفتر يومية المشتريات