ICMS

 

Cadastro Produtos

1. Aliquota de ICMS, campo B1_PICM (Aliquotas validas: 0, 7, 12, 17, 18, 25)

2. ICMS Solidário:  Solidario na saída (B1_PICMRET), Solidário na Entrada (B1_PICMENT)

3. ICMS na Pauta, campo B1_VLR_ICM 

Cadastro TES

a)Credita ICMS? campo 4_CREDICM

1. Calcula ICMS? campo F4_ICM

2. % de redução de ICMS, campo F4_BASEICM

3. Livros Fiscais, F4_LFICM

4. Para diferença de ICMS na compra, campo F4_COMPL

5. Agrega valor, campo F4_AGREG (Incorpora ICMS no total da NF)

6. Agrega solidário, campo F4_INCSOL, (Agrega ICMS solidária no total da NF)

7. ICMS diferido, campo F4_ICMSDIF 

Parâmetros

1. MV_ESTADO (Ex: SP)

2. MV_ESTICM (Ex: SP18AC18)

3. MV_ICMPAD (Ex: 18)

4. MV_ALIQICM (Ex: 0/7/12/18/25/37/17) 

Obs: Para a geração de alíquota interestadual o sistema ira considerar principalmente os parâmetros

informados acima, além dos campos de estado e inscrição estadual no cadastro de clientes.  

ICMS PARA NÃO CONTRIBUINTE

 

1. Quando se refere a operações de outros estados, onde o destinatário não é contribuinte de ICMS, a

alíquota deste imposto a ser aplicado é a interna do estado emitente, é definida no

parâmetro MV_ICMPAD.No cadastro de clientes, o cliente deve ser do tipo F (Consumidor Final) e o campo de inscrição estadual deve estar sem nenhum conteúdo ou apenas preenchido com ISENTA.

  

Zona Franca de Manaus   (Suframa)

 

Cadastro TES:

1. F4_ICM = S

2. F4_LFICM = "I"

3. F4_PISCOF = AMBOS (SE HOUVER PIS E COFINS)

4. F4_PISCRED = CREDITA OU DEBITA ( SE HOUVER PIS E COFINS) 

Cadastro Clientes:

1. A1_SUFRAMA (Código do cliente na Suframa)

2. A1_CALCSUF = SIM (ICMS,PIS E COFINS) ou I(ICMS)

3. A1_CODMUN (Código do município)

4. A1_TIPO (Deve ser do tipo "R" OU "S")

5. A1_INSCR (Inscrição Estadual deve ser preenchido) 

Cadastro Fornecedores:

1. A2_CODMUN (Código do município)

2. A2_INSCR (Inscrição Estadual deve ser preenchido) 

Cadastro Produtos:

1. B1_IMPZFRC = NAO 

Parâmetros:

1. MV_TXPIS = DEFINIR ALIQUOTA

2. MV_TXCOFIN = DEFINIR ALIQUOTA

3. MV_DESZFPC = T

4. MV_DESCZF = T 

Os valores dos impostos serão descontados dos itens, e consequentemente do total da nota fiscal.Não será demonstrado o calculo dos impostos na planilha financeira ou na guia de impostos, pois os mesmos foram descontados.O valor do desconto será gravado no campo D2_DESCZFR

  

SUBSTITUICAO TRIBUTARIA

 

1. COLOCAR MARGEM DE LUCRO NO PRODUTO 

1. SOLIDARIO NA SAIDA E TIPO DO CLIENTE = S 

Obs: O sistema utiliza a seguinte formula para chegar no valor de ST:

1000 + IPI * ML = A (base ICMS retido)

A * Aliq Interna = X

1000 * Aliq destino = Y

X – Y = Valor do ICM Retido PARA O CALCULO DA SUBSTITUIÇÃO TRIBUTARIA NO SISTEMA DEVE VERIFICAR AS SEGUINTES INFORMAÇÕES: 

Parâmetros:

1. MV_TPSOLCF – QUE DETERMINA QUAIS OS TIPOS DE CLIENTE E FORNECEDORES O SISTEMA

IRA CALCULAR A SUBSTITUIÇÃO.

2. Criado parâmetro MV_DBSTPIS e MV_DBSTCOF para permitir retirar o valor do ICMS retido da base do

PIS e COFINS apurados As definições a seguir são válidas para ambos os parâmetros: (Tipo Caractere.)Conteúdos possíveis:1 - Nunca retira ( opção padrão do sistema )

2 - Retira se houver credito do ICMS ST3 - Retira se não houver credito do ICMS ST4 - Retira se houver credito do ICMS normal5 - Retira se não houver credito do ICMS normal

      6 - Sempre retira

3. MV_UFST = Condição especial para o Rio de Janeiro

4. MV_STUF e MV_STUFS = Estados a serem considerados na apuração do ICMS.

5. MV_SUBTRIB = Estados em que o cliente tem Inscrição de Substituo.

6. MV_ESTADO = Estado em que o cliente reside.

 

Cadastro Produto:

1. CAMPO SOLID. ENTRADA - INFORMAR O PERCENTUAL DO SOLICIDARIO NA ENTRADA

2. CAMPO SOLID. SAÍDA - INFORMAR O PERCENTUAL DO SOLICIDARIO NA SAÍDA 

Cadastro Cliente:

1. TIPO DE CLIENTE CONFORME O PARAMETRO MV_TPSOLCF. 

Cadastro TES:

1. F4_MKPCMP= Não (Para que calcule o ICMS ST)

2. CAMPO CRD. ICMS ST (F4_CREDST) - SE IRA EXISTIR O CREDITO DO ICMS SUBSTITUTO.

3. CAMPO AGREGA SOLID. (F4_INCSOL) - INFORMA AO SISTEMA SE O ICMS SOLIDARIO IRA

COMPOR O TOTAL DA NOTA OU NÃO.

  

QUANDO É CALCULO O ICMS PROPRIO + ICMS ST 1º passo- Encontrar a Base de Calculo do ICMS STValor Bruto do Produto + Percentual Solidário de Saída  (Informado no cadastro de Produto)+ Valor do IPI (caso calcule) 2º passo- Encontrar Valor ICMS Solidário BrutoBase de Calculo do ICMS ST (encontrada no passo 1) * Alíquota Interna do estado de destino da mercadoria (alíquota interna do Estado de seu cliente) 3º passo- Encontrar Valor ICMS Solidário LiquidoValor ICMS Solidário Bruto (encontrado no passo 2) - Valor ICMS Próprio da Operação 

Obs.: Para encontrar o Valor ICMS Próprio da Operação é necessário fazer o seguinte calculo:

Valor Bruto do Produto * Alíquota Interestadual 

QUANDO É CALCULO ICMS ST SEM O ICMS PROPRIO

FUNRURAL

  Cadastro Empresa:

1. Cad. da Empresa o campo Prod. Rural (Caso sua empresa seja produtora rural, caso não seja, não

deverá ser feita nenhuma alteração no cadastro de empresas) 

Cadastro TES:

1. Tes com gera Dupl. = Sim 

Cadastro Produto:

1. Cad. Produto com B1_CONTSOC=S 

Parâmetro:

1. Verificar parâmetro MV_CONTSOC 

Cadastro Cliente:

1. A1_TIPO= L

2. A1_INSCRRUR= Informar a incrução rural 

Cadastro Fornecedor:

1. A2_TIPORUR 

Após aplicar este procedimento, o sistema ira gerar um titulo de Funrural no financeiro Existem 2 formas de estar considerando o calculo de FUNRUAL:

FUNRURAL RETIDO: nao deve entrar no custo de aquisicao, desconta-se  o valor do fornecedor e gera o titulo a recolher para o governo.FUNRURAL ASSUMIDO: Entra no custo da mercadoria, nao se desconta do fornecedor e gera titulo a recolher para o governo.

 Complemento de Substituição:O procedimento é muito parecido com o de Compras, só que deve-se criar um campo C6_ICMSRET e informar na validação a expressão(x3_valid): MaFisGet("IT_VALSOL"). Segue o procedimento: 

1. Implantar um pedido de venda ou nota fiscal de entrada de complemento de ICMS

2. Informar no rodapé do documento de entrada que o imposto é substituição tributária. No pedido de venda,

deve ser preenchido o campo criado para este fim

3. Confirmar o documento de entrada ou gerar o documento de saída. 

IPI (Imposto sobre produto industrializado)

 

Cadastro TES:

1. Credita IPI?, campo F4_CREDIPI

2. Calcula IPI?, campo F4_IPI

3. % Redução de IPI, campo F4_BASEIPI

4. Livro fiscal de IPI, F4_LFIPI

5. Destaca IPI na NF? F4_DESTACA

6. Incide IPI na base de ICMS? F4_INCIDE

7. Incide IPI no frete? F4_IPIFRET

8. Despesa acessória deve compor a base de IPI? F4_DESPIPI

 

Cadastro Produto:

1. Alíquota de IPI, campo F4_IPI 

 

IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte)

 IRRF (Compras/ Faturamento)

NATUREZACalcula IRRF?, campo ED_CALCIRRFPercentual de calculo de IRF, campo ED_PERCIRRFAmarrar Natureza ao cadastro de Cliente/ Fornecedor

CLIENTEAmarrar a natureza no campo A1_NATUREZInformar a alíquota no campo A1_ALIQIRFRecolhe IRRF (A1_RECIRRF)= SimModo Abatimento do Imposto (A1_ABATIMP)= Calculado pelo sistema

FORNECEDORAmarrar a natureza no campo A2_NATUREZValor Minimo IR (A2_MINIRF)

Considera ou não o parâmetro MV_VLRETIR que limita um valor mínimo de retenção de IRRF. Se definido como “1 – Sim”, o sistema não considera o parâmetro. Se definido como “2 – Não”, o sistema considera esse parâmetro, permanecendo o valor mínimo nele definido.

PRODUTOS

Calcula IRRF (B1_IRRF) = Sim

Redução de IRRF (B1_REDIRRF)- (Caso haja redução)

PARÂMETROS

MV_ALIQIRF = 1.5

Alíquota de IRRF para títulos c/retenção na fonte.

MV_VLRETIR = 10.00

Valor mínimo para dispensa de retenção de IRRF

MV_IMPADT = S

Define utilização da geração de IRRF em adiantamento a Pagar

MV_NATNDF = "NDF"

Natureza do titulo NDF gerado via apuração de IRRF

MV_PRZIRRF = 1

Número de dias para pagamento do IRRF apos a emissão do titulo

MV_VENCIRF = V

Indica se o título de IRRF será gerado a partir da data de (E) Emissão, (V) Vencimento ou (C)

Contabilização

MV_RATIRRF = F

Indica se o valor do IRRF deve ser ou não rateado pelo n•mero de títulos a pagar em uma nota fiscal de

compra (T = Rateia, F = Não Rateia)

MV_RNDIRF = .F.

Informe o critério de arredondamento da IRRF. Asopþ§es válidas são: .T. arredonda, .F. trunca.

MV_AGLIMPJ = 1

Define forma de verificação da base do IRRF1=Apenas Filial Corrente(DEFAULT);2=Todas Filiais p/

CNPJ; 3=Todas filias p/raiz CNPJ (8 dígitos)

MV_IRMP232 = 2

Define se a empresa terá IRRF retido na forma da MP 232. Valores Possíveis 1-Sim, 2-Não

MV_VCTIRPF = V 

Indica se o titulo de IRRF (Pessoa Física) será gerado data de (E) Emissão, (V) Vencimento ou (C)

Contabilização

MV_ACMIRPF = 1

Indica qual data será considerada para compor a base de cálculo acumulada de Imposto de Renda para

pessoa física.

MV_ACMIRPJ = 1

Indica qual data será considerada para compor a base de cálculo acumulada de Imposto de Renda para

pessoa jurídica.

Se o fornecedor for Pessoa Física, o sistema ira pegar da tabela de IRRF (CFX011) do configurador.

Obs. Não tem nenhuma relação com TES.

IRRF PESSOA FÍSICA

Fornecedor- A2_TIPO=fisico, A2_TPESSOA= pessoa fisica, A2_CALCIRF=normal 

Produto- B1_IRRF=sim

Natureza- ED_CALCIRF=sim  

PIS/COFINS RETENÇÃO

 Roteiro para calculo e retenção dos impostos

 

Cadastro Natureza:

1. Natureza calcula pis, cofins e CSLL = Sim e Aliguota dos impostos

2. A natureza deve estar vinculada ao cliente/fornecedor 

Cadastro Produto:

1. Calcula Pis, cofins e CSLL = Sim Cadastro Fornecedor:

1. Campos: A2_RECPIS, A2_RECCOFI e A2_RECCSLL (respectivamente, Recolhe PIS, Recolhe Cofins e

Recolhe CSLL).Estes campos podem ser preenchidos com:“Sim” - significa que o fornecedor recolheu os tributos, assim, não serão gerados títulos dos impostos no ambiente Financeiro.“Não” - significa que a empresa deve recolher os tributos, assim, no ambiente Financeiro, serão gerados títulos do tipo “TX”, respeitando o número de parcelas definido pela condição de pagamento.

 

Cadastro Cliente:

1. Campos: A1_RECPIS, A1_RECCOFI e A1_RECCSLL (respectivamente, Calcula PIS, Calcula Cofins e

Calcula CSLL).Estes campos podem ser preenchidos com:“Sim” - serão gerados títulos de abatimento (CF-, CS- e PI-) a favor do cliente, relativos aos valores de cada um dos tributos, indicando que o próprio cliente irá recolhê-los.“Não” - não será gerado o título de abatimento, indicando que o cliente não irá recolher os tributos.

 

Cadastro Natureza:

1. MV_1DUPNAT = SA1->A1_NATUREZ

2. MV_RF10925= 26/07/04

3. MV_VL10925 = 5.000,00

4. MV_BS10925 = 1

5. MV_MT10925 = 2

6. MV_BX10925 = 2

7. MV_LJ10925 = 1

8. MV_NCCRET = 2

9. MV_RT10925 = 1

10. MV_AC10925 = 1

11. MV_AB10925 = 2

12. MV_VRETPIS, MV_VRETCOF, MV_VRETCSL = 0.00

13. MV_TPALCOF=2

14. MV_TPALCSL=2

15. MV_TPALPIS=2

16. MV_TXCOFIN

17. MV_TXCSLL

18. MV_TXPIS 

PIS/COFINS/CSL

  Cadastro Natureza:

1. Calcula Pis?  campo ED_CALCPIS

2. Percentual de PIS, campo ED_PERCPIS

3. Calcula Cofins? Campo ED_CALCCOF

4. Percentual de Cofins, campo ED_PERCCOF

 Cadastro TES:

1. Calcula Pis e Cofins?  campo F4_PISCOF (AMBOS)

2. Credito de Pis/Cofins, campo F4_PISCRED (Credita/Debita)

 Cadastro Produto:

1. B1_PIS= Sim

2. B1_COFINS= Sim

3. B1_CSLL= Sim

4. Percentual de Pis , Campo B1_PCOFINS

5. Percentual de Cofins, campo B1_PPIS

 Cadastro Cliente:

1. A1_RECCOF= Sim

2. A1_RECPIS= Sim

3. A1_RECCSLL= Sim 

Parâmetros:

1. MV_TXPIS – Taxa de Pis

2. MV_TXCOFIN – Taxa de Cofins

MV_RF10925 = 26/07/04

Data de referencia inicial para que os novos procedimentos quanto a retenção de PIS/COFINS/CSLL seja

m aplicados.

MV_VL10925 = 5000

Valor Maximo de pagamentos no período para dispensa da retenção de PIS/COFINS/CSLL

MV_RT10925 = 1

Modo padrão de operação do sistema quanto a retenção de PIS/COFINS/CSLL. (1=Calculado p/sistema

2=Efetua Retenção sempre, 3=Não efetua retenção)

MV_AC10925 = 1

Controle de permissão para o usuário alterar modo de retenção na janela "calculo de retenção" 1=Permite

alteração, 2= Não permite alteração

MV_AB10925 = 2

Modo de retenção do PIS,COFINS e CSLL p/ C.Receber 1=Verif.retenção pelo valor da nota emitida

2=Verif.retenção p/soma notas emitidas no período

MV_MT10925 = 1

Verificar base de retenção pelo total ou apenas pelos títulos que retiveram impostos 1 = Todos 2 =

Somente os que retiveram Pis etc

MV_BX10925 = 2

Define momento do tratamento da retenção dos impostos Pis Cofins e Csll 1 = Na Baixa ou 2 = Na

Emissão

MV_BS10925 = 2

Indica se o calculo da retenção será sobre a base do PIS/COFINS/CSLL ou pelo valor total da duplicata.

1=Valor da base; 2=Valor total

MV_LJ10925 = 2

Considerar para verificação de valores de retenção os valores de todas as lojas do cliente Opções: 1 =

Loja atual ou 2 = Todas as lojas 

INSS

 NATUREZACalcula INSS (ED_CALCINSS) = SIMPercentual de INSS (ED_PERCINS) = 11,00Dedução INSS (ED_DEDINSS) = sim (Para que inss seja deduzido no total da nf)

FORNECEDORES/CLIENTESNatureza do cadastro de fornecedores (módulo Compras/Estoque)Natureza do cadastro de cliente (para módulo Faturamento)Calcula INSS (A1_RECINSS) = SIM

PRODUTO Calcula INSS (B1_INSS) = SIMVerificar também o parâmetro MV_VLRETIN – Valor mínimo para dispensa de retenção de INSS.

* Valor do imposto INSS não é acumulativo

PARÂMETROS

MV_COMIINS = NIndica se o INSS será considerado para pagamento de comissão Informar (S) ou (N)MV_FORINSS = "Código do Fornecedor"Fornecedor padrão para títulos de INSSMV_INSS =  "INSS"Natureza de Títulos de Pagamento de INSSMV_VLRETIN = 25.00Valor mínimo para dispensa de retenção de INSS.MV_LIMINSS  =  354.08Valor limite de retenção para o INSS de pessoa físicaMV_INSIRF = 1Define se o valor do INSS deve ser abatido da base de calculo do IRRF no Financeiro. "1" = Abate o valor

MV_RNDINS = .F.Informe o critério de arredondamento da INSS. Asopþ§es válidas são: .T. arredonda, .F. trunca.titulo principal. 1=Emissão; 2=Vencto RealMV_ACMINSS = 1Define se a acumulatividade dos valores de INSS levarão em conta a data de Emissão ou Vencimento do de 1=Emissao; 2=Vencto RealMV_RATINSS = .T.Indica se o valor do INSS deve ser ou não rateado pelo n•mero de títulos a pagar em uma nota fiscalMV_MININS = 29.00Valor mínimo para retenção de INSS. Caso o valor de INSS calculado no período seja inferior, o INSS não será retido.

ISS(Imposto sobre serviço) ISS (Compras/ Faturamento)

CLIENTENo campo ISS no preço A1_INCISS, se o ISS estiver embutido no preço informar “S”, se deseja incluir o ISS no total da NF informar “N”

FORNECEDORCampo Rec. ISS esteja como NãoAmarrar uma natureza ao cadastro de Fornecedor que o campo Calcula ISS esteja como Sim

PRODUTOS

No campo % de ISS, se o conteúdo for igual a 0, será valido o conteúdo do parâmetro MV_ALIQISS.Informar o campo B1_CODISS

NATUREZAO campo calcula ISS ED_CALDISS tem que estar igual a “S

TESCalcula ISS = SLivro Fiscal de ISS = T

PARÂMETROSMV_DESCISS = TInforma ao sistema se o ISS devera ser descontado do valor do titulo financeiro caso o cliente for responsável pelo recolhimentoMV_TPABISS = 2Se parâmetro igual a 1 indica se será efetuado um desconto na duplicata quando o cliente recolhe ISS se igual a 2 será gerado um titulo de abatimento.MV_MRETISS = 1Modo de retenção do ISS nas aquisições de serviços 1 = na emissão do titulo principal; 2 = na baixa do titulo principalMV_VRETISS = 0.00Valor mínimo para dispensa de retenção de ISSMV_MODRISS = 1Indica qual o modo de rentencao do ISS ( "1" - por titulo; "2" - mensal vencimento; "3" - por base)MV_ALIQISS = 5.00Alíquota do ISS em casos de prestação de serviços, usando percentuais definidos pelo município.MV_DEDISS = 2Define o momento do tratamento da dedução do iss (Na baixa ou emissão do título). 1= Na baixa ; 2= Na emissãoMV_TPNFISS = EInforme os tipos de documento que deveram realizar o calculo de ISS somente pela Natureza. Utilize: E- para entrada e S-para saída.MV_R51CFOPIndica quais CFOPs não deverão ser lançados no Registro Tipo 51.  

CIAP(Credito de ICMS de Ativo Permanente) Cadastro TES:

1. Atualiza Estoque = Não

2. Credita ICMS = Sim

3. Atualiza Ativo = Sim

4. Calcula ICMS = Sim

5. CFOP = 1551

6. L. Fisc. CIAP = Sim

7. Parâmetros: MV_TIPDEPR e MV_FSNCIAP