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INDICADORES FINANCIEROS
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RAZON CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO CORRIENTE $ 81,501.00 PASIVO CORRIENTE $ 62,412.00
1.31
RAZON ACIDA O PRUEBA ACIDA
ACT. CORRIENTE - INV - PAGOS ANT $ 63,402.00 PASIVO CORRIENTE $ 62,412.00
1.02
RAZON CAPITAL TRABAJO NETO
ACT. CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE $ 19,089.00 VENTAS $ 155,427.00
0.12
RAZON DE EFECTIVO
EFECTIVO Y EQ. EFECTIVO $ 21,268.00 TOTAL DE ACTIVOS $ 166,344.00
0.13
Por cada dólar que la empresa adeude ; tiene $1,31 para pagar la deuda
Por cada dólar que adeude la Cia. esta tiene $1,02 para cubrir la deuda
Por cada dolar de venta se genera $0,12 de capital de trabajo neto
La empresa requiere del 0,13 del total de sus activos como efectivo pra cubrir sus obligaciones a muy corto plazo
ROTACION DE Administración DE ACTIVOS
VENTAS A CREDITOSPROMEDIO CUENTAS POR COBRAR
$ 155,427.00 $ 155,427.00 $ 33.162,00 + $ 23.868,00 $ 57,030.00
2 2
$ 155,427.00 $ 28,515.00
5.45 veces
365 Días 3655.45
66.96 dias
ROTACION DE INVENTARIO
COSTO DE VENTA $ 137,373.00 PROMEDIO DE INVENTARIO $ 14.039,00 + $ 14.714,00
2
$ 137,373.00 $ 28,753.00
2
$ 137,373.00 $ 14,376.50
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR VECES
ROTACION CUENTAS POR COBRAR DIAS
ROT.CUENTAS POR COBRAR VECES
La cuentas por cobrar se recupera en 5,45 veces al año ( 5 veces al año)
Que cada 67 dias se recupera la cartera pero mi politica es de 60 dias . La CIA esta mal
4.78 veces
365 3654.78
76.40 dias
ROTACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO veces
VENTAS $ 155,427.00 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 29,250.00
5.31 veces
ROTACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO dias
365 365ROTACION PROP. PLANTA Y EQ. Veces 5.31
68.69 dias
ROTACION TOTAL DE ACTIVOS veces
VENTAS $ 155,427.00 TOTAL DE ACTIVOS $ 166,344.00
0.93 veces
ROTACION TOTAL DE ACTIVOS dias
ROTACION DE INVENTARIOS veces
Los inventarios han rotado 5 veces al año
La Cia en promedio se demora 76 dias en vender sus inventarios.
Que cada 69 dias rota mi Propiedad planta y Equipo
Que los activos contribuyeron a generar ventas 0,93 veces al año
365 365ROTACION TOTAL DE ACTIVOS 0.93
391 dias
ROTACION DE ADMINISTRACION DE DEUDAS
ROTACION CUENTAS POR PAGAR
COMPRAS $ 136,698.00 PROMEDIO CUENTAS POR PAGAR $ 96,728.00
2
$ 136,698.00 $ 48,364.00
2.83 veces
ROTACION CUENTAS POR PAGAR dias
365 365ROTACION INVENTARIOS veces 2.83
129 dias
ROTACION INVENTARIO 4.78 76ROTACION CUENTAS POR COBRAR 5.45 67
143 Días ROTACION CUENTAS POR PAGAR 2.83 129
14
Que los activos rotaron 391 dias
C= CV - II-IFC= 137.373,00 - 14.714,00 + 14.039,00C= 136.698,00
Que la Cia. rota su cuentas por Pagar 2,83 veces al año
La Cia.tiene un desfase porque primero paga y despues recupera .Lo ideal es pagar con la recuperación de la cartera.
RAZON DE DEUDA O DEUDA TOTAL
TOTAL DE PASIVOS $ 123,737.00 TOTAL DE ACTIVOS $ 166,344.00
0.7439
74.39%
ENDEUDAMIENTO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE *100 $ 62,412.00 *100TOTAL DE ACTIVOS $ 166,344.00
0.3752
37.52%
ENDEUDAMIENTO DE ACCIONISTAS
TOTAL CAPITAL *100 $ 42,607.00 *100TOTAL DE ACTIVO $ 166,344.00
0.2561
25.61%
Que del 100% de mis activos el 74,39% le pertenece a los acreedores de mis activos.El 74,39% fueron financiados con dinero de los acreedores. Este es mi GRADO DE APLANCAMIENTO
La deuda corriente en funcion de mis activos es del 37,52%
El 25,61% de los activos han sido financiado por los accionistas
ROTACION DE COBERTURA DE INTERESES
UAII $ 7,792.00 GASTOS FINANCIEROS $ 334.00
23.33 veces
VENTAS $ 155,427.00 COSTO DE VENTAS $ 137,373.00 UTILIDAD BRUTA $ 18,054.00 GASTOS DE VENTAS Y ADM. $ 12,923.00 TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ 5,131.00 OTROS INGRESOS $ 2,661.00 UTILIDAD ANTES DE INTERES E IMPUESTOS (UAII) $ 7,792.00 GASTOS FINANCIEROS $ 334.00 UTILIDAD DESPUES DE INTERESES $ 7,458.00 GASTOS DE IMPUESTOS Y RENTA $ 2,127.00 INTERES MINORITARIO $ 1,613.00 INGRESOS NETOS DE OPERACIONES CONTINUAS $ 6,944.00
RAZONES DE RENTABILIDAD
MARGEN DE UTILIDAD BRUTA SOBRE VENTAS
UTILIDAD BRUTA *100 $ 18,054.00 *100VENTA $ 155,427.00
11.62%
MARGEN DE UTILIDAD NETA SOBRE VENTA
UTILIDAD NETA *100 $ 6,944.00 *100VENTA $ 155,427.00
La utilidad bruta de la empresa es del 11,62% es decir; con este porcentaje cubre los gastos financieros, administrativos.
La Utilidad operacional puede cubrir 23,33 veces el Gasto de Intereses; es decir ;que para la empresa no puede cubrir sus gastos de intereses la utilidad tendra que disminuir 23 veces
0.0446769222854.47%
MARGEN DE UTILIDAD ANTES DE INTERESE E IMPUESTOS SOBRE VENTA
UAII *100 $ 7,792.00 *100VENTA $ 155,427.00
0.050132859799
5.01%
RENDIMIENTO DE RENTABILIDAD
RENDIMIENTO DE ACTIVOS TOTALES
UTILIDAD NETA *100 $ 6,944.00 *100TOTAL DE ACTIVOS $ 166,344.00
0.041744817968
4.17%
RENDIMIETO SOBRE ACCIONISTAS
UT. DISP. PARA ACCIONISTAS *100 $ 6,944.00 *100PATRIMONIO $ 42,607.00
El 4.47% es el porcentaje que tiene la utilidad Neta en relacion a las ventas
El margen UAII es el 5.01% en relacion a mis ventas
El rendimiento de la Compañia es del 4,17% en rentabilidad
0.162977914427
16.30%
RAZONES DE VALOR DE MERCADO
UTILIDAD POR ACCION
UT. DISP. ACCIONISTAS NO. ACCIONES CIRCULACION
RAZON PRECIO/UTILIDAD
PRECIO DE MERCADO POR ACCIONUTILIDAD POR ACCION
VALOR EN LIBROS POR ACCION
PATRIMONIONO. ACCION EN CIRCULACION
El 16,30% es el porcentaje que se ha tenido en relacion a la inversion de los acionistas, por lo tanto es el porcentaje disponible para los accionistas en relacion al patrimonio.
RAZON DE VALOR DE MERCADO A VALOR EN LIBROS
PRECIO DE MERCADO POR ACCIONVALOR EN LIBROS POR ACCION
ECUACION DUPONT
UTILIDAD NETA * VENTASVENTAS ACTIVOS TOTALES
$ 6,944.00 * $ 155,427.00 $ 155,427.00 $ 166,344.00
4.47% * 0.93
4.17%
Los activos totales productivos para poder rotar es el 4,17%
HYUNDAI
RAZONES FINANCIERAS SIMBOLOS
RAZONES DE LIQUIDEZ
INDICE DE CAPITAL DE TRABAJO $ 1.31
RAZON ACIDA O PRUEBA RAPIDA $ 1.02
RAZON DE CAPITAL DE TRABAJO NETO $ 0.12
RAZONES DE ADMINISTRACION DE ACTIVOS
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR veces 5.45
RAZON DE INVENTARIO veces 4.78
ROTACION DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO veces 5.31
ROTACION DE ACTIVOS TOTALES veces 0.93
RAZONES DE ADMINISTRACION DE DEUDAS
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR veces 2.83
RAZON DE ENDEUDAMIENTO CORRIENTE % 37.52%
RAZON DE ENDEUDAMIENTO TOTAL % 74.39%
RAZON DE ENDEUDAMIENTO CON ACCIONISTAS % 25.61%
RAZON DE COBERTURA DE INTERESES veces 23.33
RAZONES DE RENTABILIDAD
MARGEN DE UTILIDAD BRUTA SOBRE VENTAS % 11.62%
MARGEN DE UTILIDAD NETA SOBRE VENTAS % 4.47%
MARGEN DE UTILIDAD ANTES DE INTERES E IMPUE % 5.01%
RENDIMIENTO DE ACTIVOS TOTALES % 4.17%
RENDIMIENTO DE CAPITAL CONTABLE COMUN % 16.30%
RAZONES DE VALOR DE MERCADOECUAcION DUPONT % 4.17%
GRAFICO ECUACION DUPONT
VENTAS $ 155,427.00
-COSTO DE VENTAS
$ 137,373.00 =
UTILIDAD BRUTA $ 18,054.00
-GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRAR
$ 12,923.00 -
GASTOS FINANCIEROS $ 334.00
+ OTROS INGRESOS
$ 4,274.00 -
$ 2,127.00 =
UTILIDAD NETA /
VENTAS VENTAS $ 6,944.00 $ 155,427.00 $ 155,427.00
/22.38%
4.17%
IMPUESTOS PARTICIPACION TRABAJADORES Y RESERVA LEGAL
MARGEN DE UTILIDAD NETA
RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS
CUENTAS POR COBRAR $ 33,162.00
+INVENTARIOS
$ 14,039.00 +
OTROS ACTIVOS CORRIENTES $ 34,300.00
=TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
$ 81,501.00 +
$ 84,843.00 =
/TOTAL ACTIVOS
$ 166,344.00
TOTAL ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO $ 166,344.00 $ 42,607.00
0.93
*3.90
16.30%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
ROTACION DE ACTIVOS
MULTIPLICADOR DE CAPITAL
RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO
METODO PORCENTUAL
HYUNDAI COMPANYESTADO DE SITUACION FINANCIERAAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013, 2012 Y 2011EXPRESADO EN DOLARES U $
2013 % 2012 % 2011 %ACTIVOSACTIVO ACTUALESEfectivo y otros activos liquidos equivalentes $ 21,268.00 12.79% $ 19,108.00 12.79% $ 17,076.00 11.81%Inversiones acorto plazo $ 8,972.00 5.39% $ 8,988.00 6.02% $ 16,148.00 11.17%Cuentas netas por cobrar $ 33,162.00 19.94% $ 23,868.00 15.97% $ 13,742.00 9.50%Inventario $ 14,039.00 8.44% $ 14,714.00 9.85% $ 14,324.00 9.91%Otros activos actuales $ 4,060.00 2.44% $ 3,318.00 2.22% $ 3,633.00 2.51%TOTAL ACTIVOS ACTUALES $ 81,501.00 49.00% $ 69,996.00 46.84% $ 64,923.00 44.90%
Inversiones a largo plazo $ 22,448.00 13.49% $ 13,837.00 9.26% $ 12,701.00 8.78%Planta y equipo $ 29,250.00 17.58% $ 25,845.00 17.30% $ 23,790.00 16.45%Llave de negocios $ 1,560.00 0.94% $ 1,973.00 1.32% $ 29,019.00 20.07%Activos Intangibles $ 5,668.00 3.41% $ 6,809.00 4.56% $ 10,014.00 6.93%Amortizacion Acumulada $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Otros activos actuales $ 3,181.00 1.91% $ 3,040.00 2.03% $ 3,644.00 2.52%Cargos por activos a largo plazo diferidos $ 22,736.00 13.67% $ 27,922.00 18.69% $ 512.00 0.35%
$ 84,843.00 51.00% $ 79,426.00 53.16% $ 79,680.00 55.10%TOTAL ACTIVOS $ 166,344.00 100.00% $ 149,422.00 100.00% $ 144,603.00 100.00%
PASIVOS ACTUALESCuentas a pagar $ 48,254.00 29.01% $ 48,474.00 32.44% $ 47,426.00 32.80%Deuda a largo plaso/corto plazo $ 564.00 0.34% $ 1,748.00 1.17% $ 1,682.00 1.16%Otros pasivos actuales $ 13,594.00 8.17% $ 3,770.00 2.52% $ 4,118.00 2.85%TOTAL PASIVOS ACTUALES $ 62,412.00 37.52% $ 53,992.00 36.13% $ 53,226.00 36.81%Deuda a largo plazo $ 6,573.00 3.95% $ 3,424.00 2.29% $ 3,613.00 2.50%Otros pasivos actuales $ 54,185.00 32.57% $ 55,006.00 36.81% $ 48,773.00 33.73%Cargos por pasivos a largo plazo difeidos $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Interes minoritario $ 567.00 0.34% $ 756.00 0.51% $ 871.00 0.60%Lllave negativa $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%
$ 61,325.00 36.87% $ 59,186.00 39.61% $ 53,257.00 36.83%TOTAL PASIVOS $ 123,737.00 74.39% $ 113,178.00 75.74% $ 106,483.00 73.64%CAPITAL SOCIAL EN MANOS DE ACCIONISTAWarrants de operaciones de valores mixtos $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Valores preferente canjeables $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Valores preferentes $ 3,109.00 1.87% $ 10,391.00 6.95% $ 10,391.00 7.19%Acciones Ordinarias $ 15.00 0.01% $ 14.00 0.01% $ 16.00 0.01%Ganancia retenidas $ 13,816.00 8.31% $ 10,057.00 6.73% $ 7,183.00 4.97%Titulos del tesoro $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Superavit de capital $ 28,780.00 17.30% $ 23,834.00 15.95% $ 26,391.00 18.25%Otro capital social en manos de accionistas $ (3,113.00) -1.87% $ (8,052.00) -5.39% $ (5,861.00) -4.05%TOTAL CAPITAL SOCIAL EN MANOS DE ACC $ 42,607.00 25.61% $ 36,244.00 24.26% $ 38,120.00 26.36%TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 166,344.00 100.00% $ 149,422.00 100.00% $ 144,603.00 100.00%
https://es-us.finanzas.yahoo.com/q/is?s=GM+Declaraci%C3%B3n+de+ingresos&annual
HYUNDAI COMPANYESTADO DE RESULTADO DEL PERIODOAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013, 2012 Y 2011EXPRESADO EN DOLARES U $
2013 2012 2011Total Ingreso $ 155,427.00 100.00% $ 152,256.00 100.00% $ 150,276.00 100.00%Costo de los ingresos $ 137,373.00 88.38% $ 141,443.00 92.90% $ 131,171.00 87.29%UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 18,054.00 11.62% $ 10,813.00 7.10% $ 19,105.00 12.71%COSTOS OPERATIVOSInvestigación y desarrollo $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Gastos de ventas,generales y administrativos $ 12,382.00 7.97% $ 14,031.00 9.22% $ 12,163.00 8.09%No recurrentes $ 541.00 0.35% $ 27,145.00 17.83% $ 1,286.00 0.86%Otros $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%GANANCIA O PERDIDA OPERATIVA $ 5,131.00 3.30% $ (30,363.00) -19.94% $ 5,656.00 3.76%INGRESO DE OPERACIONES CONTINUASTotal otros ingresos/gastos netos $ 2,661.00 1.71% $ 2,157.00 1.42% $ 4,061.00 2.70%Ganancia antes de intereses e impuestos $ 7,792.00 5.01% $ (28,206.00) -18.53% $ 9,717.00 6.47%Gastos de intereses $ 334.00 0.21% $ 489.00 0.32% $ 540.00 0.36%Ingresos antes de Impuestos $ 7,458.00 4.80% $ (28,695.00) -18.85% $ 9,177.00 6.11%Gastos de impuesto sobre la renta $ 2,127.00 1.37% $ (34,831.00) -22.88% $ (110.00) -0.07%Interes minoritario $ 1,613.00 1.04% $ 1,364.00 0.90% $ 3,113.00 2.07%INGRESOS NETOS DE OPERACIONES CONTINUAS $ 6,944.00 4.47% $ 7,500.00 4.93% $ 12,400.00 8.25%EVENTOS NO RECURRENTESOperaciones interrumpidas $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Artículos extraordinarios $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Efecto de los cambios de contabilidad $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Otros artículos $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%Ingresos netos $ 6,944.00 4.47% $ 7,500.00 4.93% $ 12,400.00 8.25%Valores preferentes y otros ajustes $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00%INGRESOS NETOS APICABLES $ 6,944.00 4.47% $ 7,500.00 4.93% $ 12,400.00 8.25%
Este analisis (metodo porcentual o vertical) nos permite identificar rapidamente las cuentas de mayor imortancia en el activo, pasivo, patrimonio. Nos permite observar en donde esta concentrado el efectivo y el riesgo inherente (mayor riesgo) en este caso la mayor concentracion esta en las cuentas netas por cobrar.
HYUNDAI COMPANYESTADO DE SITUACION FINANCIERAAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013, 2012 Y 2011EXPRESADO EN DOLARES U $
2013 2012ACTIVOSACTIVO ACTUALESEfectivo y otros activos liquidos equivalentes $ 21,268.00 $ 19,108.00 Inversiones acorto plazo $ 8,972.00 $ 8,988.00 Cuentas netas por cobrar $ 33,162.00 $ 23,868.00 Inventario $ 14,039.00 $ 14,714.00 Otros activos actuales $ 4,060.00 $ 3,318.00 TOTAL ACTIVOS ACTUALES $ 81,501.00 $ 69,996.00
Inversiones a largo plazo $ 22,448.00 $ 13,837.00 Planta y equipo $ 29,250.00 $ 25,845.00 Llave de negocios $ 1,560.00 $ 1,973.00 Activos Intangibles $ 5,668.00 $ 6,809.00 Amortizacion Acumulada $ - $ - Otros activos actuales $ 3,181.00 $ 3,040.00 Cargos por activos a largo plazo diferidos $ 22,736.00 $ 27,922.00
$ 84,843.00 $ 79,426.00 TOTAL ACTIVOS $ 166,344.00 $ 149,422.00
PASIVOS ACTUALESCuentas a pagar $ 48,254.00 $ 48,474.00 Deuda a largo plaso/corto plazo $ 564.00 $ 1,748.00 Otros pasivos actuales $ 13,594.00 $ 3,770.00 TOTAL PASIVOS ACTUALES $ 62,412.00 $ 53,992.00 Deuda a largo plazo $ 6,573.00 $ 3,424.00 Otros pasivos actuales $ 54,185.00 $ 55,006.00 Cargos por pasivos a largo plazo difeidos $ - $ - Interes minoritario $ 567.00 $ 756.00 Lllave negativa $ - $ -
$ 61,325.00 $ 59,186.00 TOTAL PASIVOS $ 123,737.00 $ 113,178.00 CAPITAL SOCIAL EN MANOS DE ACCIONISTAWarrants de operaciones de valores mixtos $ - $ - Valores preferente canjeables $ - $ - Valores preferentes $ 3,109.00 $ 10,391.00 Acciones Ordinarias $ 15.00 $ 14.00 Ganancia retenidas $ 13,816.00 $ 10,057.00 Titulos del tesoro $ - $ -
Superavit de capital $ 28,780.00 $ 23,834.00 Otro capital social en manos de accionistas $ (3,113.00) $ (8,052.00)TOTAL CAPITAL SOCIAL EN MANOS DE ACCION $ 42,607.00 $ 36,244.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 166,344.00 $ 149,422.00
HYUNDAI COMPANYESTADO DE RESULTADO DEL PERIODOAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013, 2012 Y 2011EXPRESADO EN DOLARES U $
2013 2012Total Ingreso $ 155,427.00 $ 152,256.00 Costo de los ingresos $ 137,373.00 $ 141,443.00 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 18,054.00 $ 10,813.00 COSTOS OPERATIVOSInvestigación y desarrollo $ - $ - Gastos de ventas,generales y administrativos $ 12,382.00 $ 14,031.00 No recurrentes $ 541.00 $ 27,145.00 Otros $ - $ - TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ - $ - GANANCIA O PERDIDA OPERATIVA $ 5,131.00 $ (30,363.00)INGRESO DE OPERACIONES CONTINUASTotal otros ingresos/gastos netos $ 2,661.00 $ 2,157.00 Ganancia antes de intereses e impuestos $ 7,792.00 $ (28,206.00)Gastos de intereses $ 334.00 $ 489.00 Ingresos antes de Impuestos $ 7,458.00 $ (28,695.00)Gastos de impuesto sobre la renta $ 2,127.00 $ (34,831.00)Interes minoritario $ 1,613.00 $ 1,364.00 INGRESOS NETOS DE OPERACIONES CONTINUAS $ 6,944.00 $ 7,500.00 EVENTOS NO RECURRENTESOperaciones interrumpidas $ - $ - Artículos extraordinarios $ - $ - Efecto de los cambios de contabilidad $ - $ - Otros artículos $ - $ - Ingresos netos $ 6,944.00 $ 7,500.00
Valores preferentes y otros ajustes $ - $ - ingresos netos aplicables $ 6,944.00 $ 7,500.00
VARIACION %
$ 2,160.00 11.30% $ (16.00) -0.18% $ 9,294.00 38.94% $ (675.00) -4.59% $ 742.00 22.36% $ 11,505.00 16.44%
$ 8,611.00 62.23% $ 3,405.00 13.17% $ (413.00) -20.93% $ (1,141.00) -16.76% $ - 0.00% $ 141.00 4.64% $ (5,186.00) -18.57% $ 5,417.00 6.82% $ 16,922.00 11.32% $ - $ - $ (220.00) -0.45% $ (1,184.00) -67.73% $ 9,824.00 260.58% $ 8,420.00 15.59% $ 3,149.00 91.97% $ (821.00) -1.49% $ - 0.00% $ (189.00) -25.00% $ - 0.00% $ 2,139.00 3.61% $ 10,559.00 9.33%
$ - 0.00% $ - 0.00% $ (7,282.00) -70.08% $ 1.00 7.14% $ 3,759.00 37.38% $ - 0.00%
$ 4,946.00 20.75% $ 4,939.00 -61.34% $ 6,363.00 17.56% $ 16,922.00 11.32%
VARIACION % $ 3,171.00 2.08% $ (4,070.00) -2.88% $ 7,241.00 66.97%
$ - 0.00% $ (1,649.00) -11.75% $ (26,604.00) -98.01% $ - 0.00% $ - 0.00% $ 35,494.00 -116.90%
$ 504.00 23.37% $ 35,998.00 -127.63% $ (155.00) -31.70% $ 36,153.00 -125.99% $ 36,958.00 -106.11% $ 249.00 18.26% $ (556.00) -7.41%
$ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00% $ - 0.00% $ (556.00) -7.41%
$ - 0.00% $ (556.00) -7.41%
HYUNDAI COMPANYESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013, 2012 Y 2011EXPRESADO EN DOLARES U $
2013ACTIVOSACTIVO ACTUALESEfectivo y otros activos liquidos equivalentes $ 21,268.00 Inversiones acorto plazo $ 8,972.00 Cuentas netas por cobrar $ 33,162.00 Inventario $ 14,039.00 Otros activos actuales $ 4,060.00 TOTAL ACTIVOS ACTUALES $ 81,501.00
Inversiones a largo plazo $ 22,448.00 Planta y equipo $ 29,250.00 Llave de negocios $ 1,560.00 Activos Intangibles $ 5,668.00 Amortizacion Acumulada $ - Otros activos actuales $ 3,181.00 Cargos por activos a largo plazo diferidos $ 22,736.00
84,843.00 TOTAL ACTIVOS 166,344.00
PASIVOS ACTUALESCuentas a pagar $ 48,254.00 Deuda a largo plaso/corto plazo $ 564.00 Otros pasivos actuales $ 13,594.00 TOTAL PASIVOS ACTUALES 62,412.00 Deuda a largo plazo $ 6,573.00 Otros pasivos actuales $ 54,185.00 Cargos por pasivos a largo plazo difeidos $ - Interes minoritario $ 567.00 Lllave negativa $ -
$ 61,325.00 TOTAL PASIVOS 123,737.00 CAPITAL SOCIAL EN MANOS DE ACCIONISTAWarrants de operaciones de valores mixtos $ - Valores preferente canjeables $ - Valores preferentes $ 3,109.00 Acciones Ordinarias $ 15.00 Ganancia retenidas $ 13,816.00 Titulos del tesoro $ - Superavit de capital $ 28,780.00
Otro capital social en manos de accionistas $ (3,113.00)TOTAL CAPITAL SOCIAL EN MANOS DE ACCIONISTA 42,607.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 166,344.00
https://es-us.finanzas.yahoo.com/q/is?s=GM+Declaraci%C3%B3n+de+ingresos&annual
HYUNDAI COMPANYESTADO DE RESULTADO DEL PERIODOAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013, 2012 Y 2011EXPRESADO EN DOLARES U $
2013Total Ingreso $ 155,427.00 Costo de los ingresos $ 137,373.00 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 18,054.00 COSTOS OPERATIVOSInvestigación y desarrollo $ - Gastos de ventas,generales y administrativos $ 12,382.00 No recurrentes $ 541.00 Otros $ - TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ - GANANCIA O PERDIDA OPERATIVA $ 5,131.00 INGRESO DE OPERACIONES CONTINUASTotal otros ingresos/gastos netos $ 2,661.00 Ganancia antes de intereses e impuestos $ 7,792.00 Gastos de intereses $ 334.00 Ingresos antes de Impuestos $ 7,458.00 Gastos de impuesto sobre la renta $ 2,127.00 Interes minoritario $ 1,613.00 INGRESOS NETOS DE OPERACIONES CONTINUAS $ 6,944.00 EVENTOS NO RECURRENTESOperaciones interrumpidas $ - Artículos extraordinarios $ - Efecto de los cambios de contabilidad $ - Otros artículos $ - Ingresos netos $ 6,944.00 Valores preferentes y otros ajustes $ -
INGRESOS NETOS APICABLES $ 6,944.00
Ciclo de Conversion del Efectivo rotacion
Promedio de inventario 9.79 365Promedio de cuentas por cobrar 4.69 365Promedio de cuentas por pagar 2.83 365C.C.E
MONTO ANUAL
Promedio de inventario 14,039.00 76.40 Promedio de cuentas por cobrar 33,162.00 66.96 Promedio de cuentas por pagar 48,254.00 129.14 C.C.E
PERIODO PROMEDIO
CAPITAL DE TRABAJO
42,607.00
CAPITAL DE TRABAJO NETO
$ 19,089.00
dias 37.30 77.88 129.14 - 13.96
PROPORCION
365 0.2093 2,938.57 365 0.1835 6,083.64 365 0.3538 17,072.66
- 8,050.45
DIAS COMERCIALES
INVERSION EFECTIVO
hyundai necesita 20000,00 en efectivo el proximo año, cree que puede ganar el 12 % anual de fondos invertidos en valores negociables, y la conversion de valores negociables a efectivo cuesta $ 140,00por transaccion
D 6,831.30 D 6,831.30 C 819.76 b 140.00 T 20,000.00 C 819.76 i 0.12Q 2.93
Q 2.93
PROM D/2
0 140.00 - 6,831.30 3,415.65 0.12
# Deposito
COSTO POR DEPOSITO
COSTO ANUAL POR DEPOSITO
TAMAÑO DEL
DEPOSITO TASA DE OPORT.
hyundai necesita 20000,00 en efectivo el proximo año, cree que puede ganar el 12 % anual de fondos invertidos en valores negociables, y la conversion de valores negociables a efectivo cuesta $ 140,00
2BT i 5,600,000.00 0.12
T/D D/2 2.93 409.88
409.878 409.88
COSTO OPORT.
COSTO TOTAL
hyundai necesita 20000,00 en efectivo el proximo año, cree que puede ganar el 12 % anual de fondos invertidos en valores negociables, y la conversion de valores negociables a efectivo cuesta $ 140,00
SUPONGA QUE HYUNDAI HA ESTIMADO QUE EL COSTO DE COMPRAR O VENDER VALORES NEGOCIABLES ES DE 24,00, LA TASA PROMEDIO ANUAL ES DEL 10% A CAUSA DE SUS NECESIDADES DE LIQUIDEZ Y CONVENIOS Y SALDOS COMPENSADORES, HYUNDAY TIENE UN LIMITE DE CONTROL INFERIOR DE $ 18000,00 PARA SUS SALDOS DE EFECTIVO.
LOS FLUJOS DE EFECTIVOS PROMEDIOS USADOS EN EL PASADO
ENERO 18000 bFEBRERO 18000 IMARZO 38000 LCIABRIL 44000 LCSMAYO 40000 PRJUNIO 30000 ZJULIO 20000 QAGOSTO 28000SEPTIEMBRE 36000OCTUBRE 40000NOVIEMBRE 42000DICIEMBRE 46000
18,000.00 - 15,333.33 235,111,111.11 18,000.00 - 15,333.33 235,111,111.11 38,000.00 4,666.67 21,777,777.78 44,000.00 10,666.67 113,777,777.78 40,000.00 6,666.67 44,444,444.44 30,000.00 - 3,333.33 11,111,111.11 20,000.00 - 13,333.33 177,777,777.78 28,000.00 - 5,333.33 28,444,444.44 36,000.00 2,666.67 7,111,111.11 40,000.00 6,666.67 44,444,444.44 Q= 10,245.47 42,000.00 8,666.67 75,111,111.11 46,000.00 12,666.67 160,444,444.44 33,333.33 1,154,666,666.67
SUPONGA QUE HYUNDAI HA ESTIMADO QUE EL COSTO DE COMPRAR O VENDER VALORES NEGOCIABLES ES DE 24,00, LA TASA PROMEDIO ANUAL ES DEL 10% A CAUSA DE SUS NECESIDADES DE LIQUIDEZ Y CONVENIOS Y SALDOS COMPENSADORES, HYUNDAY TIENE UN LIMITE DE CONTROL INFERIOR DE $ 18000,00 PARA SUS SALDOS DE EFECTIVO.
3B Q^2Z= 27 104,969,655.52
24.00 0.10 2,834,180,699.06 85025420971.929 18,000.00 Z= 4,397.27 31,191.80 22,397.27 LCS= 31,191.80 4,397.27 10,245.47 PR= 22,397.27
4 I0.03333333