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Información a que se refiere el Artículo 6 de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Información Financiera de las Sociedades Controladoras de Grupos

Financieros

30 DE SEPTIEMBRE DEL 2010

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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Grupo Financiero Interacciones, S.A. de C.V. realiza únicamente funciones de tenencia de acciones de sus subsidiarias, por lo que el análisis que se revela en las notas que a continuación se presentan corresponden a las realizadas por sus subsidiaria que consolidan, las cuales son Banco Interacciones e Interacciones Casa de Bolsa, adicionalmente tiene como subsidiarias a Aseguradora Interacciones y Servicios Corporativos Interacciones, las cuales se reconocen en los estados financieros a través del método de participación de acuerdo a las prácticas contables establecidas en vigor. La tenencia accionaría de Grupo Financiero Interacciones es como sigue: Consolidadas: Banco Interacciones, S.A. 99.99% Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V. 99.97% No consolidadas: Aseguradora Interacciones, S.A. 99.99% Servicios Corporativos Interacciones, S.A. de C.V. 99.98% Así mismo, no hay eventos subsecuentes que no se estén revelando en las presentes notas y que pudieran producir o hayan producido un impacto sustancial en la situación del Grupo y sus subsidiarias. El índice de capitalización de las entidades integrantes del Grupo Financiero Interacciones, correspondiente al tercer trimestre de 2010:

BANCO INTERACCIONES, S.A

Sep-10 Capital Neto / Activos sujetos a riesgo de crédito (INDICE DE CREDITO) 24.10% Capital Neto / Activos totales sujetos a riesgo (INDICE DE CAPITALIZACION) 15.10%

ACTIVOS EN RIESGO OPERATIVOS 3,001,325

ACTIVOS EN RIESGO DE MERCADO

9,781,852

ACTIVOS EN RIESGO DE CREDITO 21,460,453

ACTIVOS EN RIESGO TOTALES 34,243,630

Capital Básico

3,745,208

Capital Complementario 1,426,207

Capital Neto 5,171,415

La institución de crédito perteneciente al grupo, se clasifico en la categoría I , esta asignación fue con base al índice de capitalización correspondiente al mes de Junio de 2010 por 15.13%, de conformidad al artículo 134 bis LIC. Cifras en miles de pesos

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INTERACCIONES CASA DE BOLSA, S.A. DE CV.

Uso de Capital 62.78%

Índice de Crédito 25.52%

Índice de Capitalización 12.74%

ACTIVOS EN RIESGO DE MERCADO 2,717,367


ACTIVOS POR RIEGO OPERACIONAL 328,508 ACTIVOS EN RIESGO TOTALES 6,082,034

Capital Básico 774,967

Capital Complementario 0

Capital Global 774,967

*Cifras en miles de pesos La Casa de Bolsa, se clasifico en la categoría I , esta asignación fue en base al índice de consumo de capital correspondiente al mes de Diciembre de 2009, de conformidad al artículo 204 BIS 1 de las disposiciones de carácter general aplicables a las casas de bolsa. Se hace referencia al requerimiento de capital por riesgo operacional que empezara a formar parte del ICAP a partir del mes de diciembre de 2009.

INDICADORES FINANCIEROS

INDICADORES FINANCIEROS 2009 2010

GRUPO FINANCIERO INTERACCIONES MARZO JUNIO SEPTIEMBRE DICIEMBRE MARZO JUNIO SEPTIEMBRE

INDICE DE MOROSIDAD 0.0064 0.0085 0.0123 0.0123 0.0126 0.0122 0.0100

INDICE DE COBERTURA DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

3.0421 2.5060 1.8351 2.2468 2.2287 2.2870 2.6691

EFICIENCIA OPERATIVA 0.0178 0.0215 0.0170 0.0311 0.0247 0.0235 0.0203

ROE 0.2403 0.2597 0.2017 0.2296 0.1845 0.2465 0.1368

ROA 0.0132 0.0155 0.0114 0.0130 0.0104 0.0134 0.0078

LIQUIDEZ 0.7192 0.4830 0.5841 1.1335 1.5028 1.7751 1.6883

MIN 0.0238 0.0225 0.0160 0.0092 0.0093 0.0256 0.0074

EVENTOS RELEVANTES Primer trimestre:

· Nada relevante que manifestar

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Segundo trimestre:

· Se recibieron dividendos en efectivo por $33.9 millones de pesos provenientes de la subsidiaria Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V.

· Se realizo una aportación de capital a la subsidiaria Aseguradora Interacciones, S.A. por $33.9 millones de pesos.

Tercer trimestre:

· Se recibieron $30 millones de pesos provenientes de la reducción de capital de la subsidiaria Interacciones Casa de Bolsa de la cuenta única de capital (CUCA)

· Se realizo una aportación de capital a la subsidiaria Aseguradora Interacciones, S.A. por $30 millones de pesos.

Hacemos constar, que se efectuaron cambios en la agrupación de algunas partidas que integran nuestro estado de resultados sin que esto modificara el importe de la utilidad neta ni cambios en el capital contable.

Por lo anterior y atendiendo a lo establecido en el Boletín B-1 de las Normas de Información Financiera, se reclasificó retrospectivamente al segundo trimestre del 2010, conforme a la nueva reclasificación adoptada.

A continuación se muestran los rubros que fueron afectados.

DICE

CONCEPTO IMPORTE

INGRESOS POR INTERESES 2,847 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS 271

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS 1,281

RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN 166 OTROS INGRESOS (EGRESOS DE LA OPERACIÓN) 11

OTROS PRODUCTOS 312

(Cifras en millones de pesos) DEBE DECIR

CONCEPTO IMPORTE

INGRESOS POR INTERESES 2,502 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS 232

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS 1,589

RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN 221 OTROS INGRESOS (EGRESOS DE LA OPERACIÓN) -5

OTROS PRODUCTOS 271

(Cifras en millones de pesos)

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BANCO INTERACCIONES, S.A. Disposiciones jurídicas y operativas que rigen a la Institución: El 8 de septiembre de 1993, se publicó en el Diario Oficial de la Federación, la autorización para la constitución y operación como Institución de Banca Múltiple a Banco Interacciones, S. A., teniendo como accionista principal a “Grupo Financiero Interacciones, S. A. de C. V.”, quien es propietario del 99.99% de las acciones de la Institución. La actividad de Banco Interacciones, S. A. esta regida, entre otras, por la ley del Instituciones de Crédito, la cual tiene por objeto regular el servicio de Banca y Crédito. Normas de Información Financiera: El Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera (CINIF) es el organismo encargado de emitir en México, las Normas de Información Financiera (NIF). Las NIF están conformadas por: a) las Normas de Información Financiera y sus interpretaciones (INIF), b) los Boletines de Principios de Contabilidad emitidos por el IMCP que no hayan sido modificados, sustituidos o derogados por las NIF y c) por las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) aplicables de manera supletoria. Bases de consolidación: De conformidad con las disposiciones normativas de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), los estados financieros del Banco al 30 de septiembre se presentan consolidados con los estados financieros de sus subsidiarias y con los de los fideicomisos constituidos para la reestructuración de los créditos denominados en Unidades de Inversión (UDIS). Las notas que se acompañan incluyen las de las compañías subsidiarias siguientes: Inmobiliaria Mobinter, S. A de C. V.; Inmobiliaria Interorbe, S. A. de C. V.; e Interacciones Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión, S. A. de C. V., en las que la Institución tiene una participación de prácticamente el 100% de su capital social. Los estados financieros consolidados reflejan los resultados de operación de las subsidiarias a partir de la fecha en que se adquirieron y hasta el 30 de septiembre 2010. Los estados financieros del Banco y de sus Compañías subsidiarias se han preparado a una misma fecha y por el mismo período. Todos los saldos y operaciones importantes generados entre compañías que se consolidan han sido eliminados. Tenencia Accionaria por Subsidiaria No. DE ACCIONES No. DE ACCIONES % TENENCIA

NOMBRE DE LA SUBSIDIARIA EMITIDAS TENENCIA BANCO BANCO

Inmobiliaria Mobinter, S. A. de C. V 4,171,739 4,171,438 99.99%

Inmobiliaria Interorbe, S. A. de C. V. 17,509,054 17,508,053 99.99% Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión, S. A. de C. V. 2,100 2,099 99.95% Interacciones Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión, S. A. de C. V., tiene como actividad principal la prestación de servicios de administración de activos de sociedades de inversión, distribución y valuación de acciones que emitan dichas sociedades, proporcionar servicios de contabilidad y administración para las sociedades de inversión y la realización de actividades necesarias para ello y que la CNBV autoriza consolidar por considerar que son compatibles, análogas, conexas y complementarias. Información condensada de las subsidiarias.

Utilidad Participación Activo Pasivo Capital Ingresos (pérdida) Compañía subsidiaria accionaria Total Total Contable de operación del periodo Inmobiliaria Interorbe, S. A. de C. V. 99.99% 14.61 0.22 14.39 2.65 1.15 Inmobiliaria Mobinter, S. A. de C. V. 99.99% 14.78 0.43 14.36 4.13 2.06 Interacciones Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión, S.A. de C. V. 99.95% 5.17 3.82 1.34 12.25 0.00

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Con fideicomisos UDIS: De acuerdo con las disposiciones normativas, se efectuaron las agrupaciones y eliminaciones que se indican a continuación: Las inversiones en valores gubernamentales adquiridas por el Banco por el importe neto de los créditos reestructurados en UDIS, se eliminaron contra los valores fiduciarios emitidos por los fideicomisos respectivos. Asimismo, para septiembre 2010 los ingresos y gastos registrados en los fideicomisos se eliminaron en el proceso de consolidación contra una cuenta de deudores diversos y/o acreedores diversos, sin afectar el resultado del año. Los importes por concepto de recuperación de gastos administrativos que los fideicomisos cubrieron al Banco, se eliminaron contra el ingreso respectivo registrado en el mismo. La cartera reestructurada en UDIS de los fideicomisos, se presenta en los balances generales consolidados adjuntos en el rubro de “Créditos a la vivienda” y la parte de la cartera reestructurada se presenta en el rubro de “Cartera de crédito vencida en créditos a la vivienda”. Principales políticas contables: Los estados financieros consolidados está preparados conforme a los criterios contables prescritos por la CNBV a través de las “Disposiciones de carácter general aplicables a las Instituciones de Crédito” (Circular única). La circular única establece adecuaciones en las reglas particulares emitidas por el CINIF, como emisor de normatividad de las NIF relativas al reconocimiento, valuación, presentación y revelación de ciertos rubros de los estados financieros, a las cuales, deben sujetarse las Instituciones de Crédito. A falta de disposición normativa (criterios contables emitidos por la CNBV en lo particular, y las NIF incluidos los PCGA emitidos por el CINIF, en lo general) se aplica lo dispuesto a las normas internacionales de contabilidad emitidas por el Internacional Accounting Standards Committee, así como en los principios contables definitivos emitidos por el Financial Accounting Standards Board. Derivado del cambio en políticas contables emitidas por el CINIF a través de la NIF B-10 Efectos de la inflación que entró en vigor a partir del 1° de enero de 2008, se establece entre otros cambios la desconexión de la contabilidad inflacionaria, para lo cual se estipula que cuando el entorno económico de los tres ejercicios anuales anteriores haya mostrado una inflación acumulada del 26 % (promedio anual del 8%) no se deberá reconocer el efecto inflacionario del periodo. Principales diferencias con normas de información financiera aplicables en México. Algunos criterios contables establecidos por la CNBV difieren de las NIF aplicables en México, principalmente en lo relativo a: el reconocimiento en el capital contable del efecto derivado de la valuación de los títulos disponibles para su venta; la valuación y registro de las obligaciones de conversión obligatoria a capital; la no consolidación de las inversiones en acciones de empresas subsidiarias que no pertenecen al sistema financiero.

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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS (Cifras en millones de pesos)

BALANCE GENERAL DISPONIBILIDADES En el tercer trimestre se reflejó un aumento de $173 millones de pesos, determinado básicamente por un aumento en las cuentas de bancos en moneda nacional por $ 46 millones de pesos, disminución en cuentas de moneda extranjera por $92 millones de pesos, aumento en operaciones de compra venta de divisas 24 y 48 horas por $856 millones de pesos, disminución en operaciones en operaciones de depósitos a plazo por $637 millones de pesos. INVERSIONES EN VALORES La cartera de valores por tipo de emisor se integra por:

Concepto

Gubernamental Privado Total

Títulos para negociar

14,789 0 14,789

Títulos disponibles para la venta

0 728 728

Títulos conservados a vencimiento 6,872 3,213 10,085 T o t a l 21,661 3,941 25,602

En el tercer trimestre se tuvo un decremento en la inversión de valores por $972 millones de pesos, respecto al trimestre anterior, determinada básicamente por decremento en la inversión de títulos para negociar por $1,412 millones de pesos, aumento en títulos disponibles para la venta por $12 millones de pesos y en títulos conservados a vencimiento por $428 millones .de pesos. En octubre de 2008, fue publicada la resolución modificatoria a las Disposiciones de Carácter General aplicable a las Instituciones de crédito con objeto de modificar el tratamiento que contablemente se da a los valores objeto de reporto, permitiendo que los títulos con los que se realiza esta operación se mantengan registrados en los rubros de títulos “disponibles para la venta” y “conservados al vencimiento”.

OPERACIONES DE REPORTO Mediante oficio número OFI/s33-001-50 emitido por Banco de México de fecha 27 de diciembre de 2007 la institución recibió autorización para celebrar operaciones de reporto en su carácter de reportadora respecto de certificados de depósito y bonos de prenda emitidos por almacenes generales de depósito sobre maíz, trigo, sorgo, garbanzo, arroz, cártamo y fríjol, entre otros granos, sujetándose a las características del esquema de reportos, siempre y cuando las citadas operaciones se instrumenten al amparo de Esquemas de Financiamiento diseñados y/o respaldados por los Fideicomisos Instituidos en Relación con la Agricultura (FIRA). Al 30de septiembre de 2010 ya no se tienen concertadas operaciones de este tipo. Al 30 de septiembre de 2010 los deudores y acreedores por reporto así como los colaterales vendidos se integran como a continuación se muestra:

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Actuando como reportadora

Deudores por reporto

Intereses devengados Total

Operaciones con deuda Gubernamental

0

0

0

Operaciones con otros títulos de deuda privados

0

0

0

Total

0

0

0

Actuando como reportada

Acreedores por reporto

Intereses devengados

Total


21,184

7

21,191

Operaciones con otros títulos de deuda privados

4,078

7

4,085

Total 25,262 14 25,276

Colaterales Vendidos o dados en garantía

Ventas Colateral vendido Intereses devengados

Total


0

0

0

Total 0 0 0

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS Al 30 de septiembre de 2010 la Institución mantenía saldos en operaciones con instrumentos derivados como se muestra a continuación: Operaciones con fines de negociación:

Tipo de derivado Activo Pasivo Forwards 4 Opciones Total derivados con fines de negociación

4

9

Operaciones con fines de cobertura:

Tipo de derivado Activo Pasivo Forwards 38 4 Opciones Swaps 547 Total derivados con fines de cobertura

38

551

Posición Primaria

Posición primaria Activo Pasivo Ajuste de valuación por cobertura de activos financieros

672

Ajuste de valuación por cobertura de pasivos financieros

1

Total 672 1 OPERACIONES CAMBIARIAS 24, 48 HORAS En el trimestre, el volumen operado en compras y ventas fue de 2,574 millones de dólares y 2,558 millones de dólares respectivamente, el cual se integra de la siguiente manera: Sector Compras Ventas Financiero 2,519 2,438 No financiero _ 55 120 TOTAL 2,574 2,558 Los saldos de las operaciones 24 y 48 horas al cierre del tercer trimestre de 2010 son de $1,313 millones de pesos en la parte activa y de $860 millones de pesos en la parte pasiva. En el trimestre se realizaron operaciones de compra venta de divisas con liquidación de 72 horas consideradas como operaciones de derivados según detalle: COMPRAS $ 4,707 millones de pesos VENTAS $5,200 millones de pesos Julio-10 $ 960 millones de pesos Julio-10 $ 1,275 millones de pesos Agosto-10 $ 2,627 millones de pesos Agosto-10 $ 844 millones de pesos Septiembre-10 $ 1,120 millones de pesos Septiembre-10 $ 3,081 millones de pesos

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CARTERA DE CREDITO La cartera de crédito por tipo de crédito se integra de la siguiente forma:

Tipo de crédito Moneda nacional Moneda extranjera Vigente

Vencida Subtotal Vigente Vencida Subtotal Total

Créditos Comerciales

8,678

367 9,045 266 34 300 9,345

Créditos a Entidades Financieras

463

463 463

Créditos al Consumo

295 0 295 295

Créditos a la Vivienda

142

12 154 154

Créditos a Entidades Gubernamentales

31,109

1

31,110

13

13

31,123

Total 40,687 380 41,067 279 34 313 41,380

En el trimestre, se tuvo una variación neta en la cartera de créditos por $2,162 millones de pesos, respecto del trimestre anterior, determinado principalmente por: disminuciones en Entidades Financieras por $106 millones de pesos, en Créditos Gubernamentales por $1,183 millones de pesos, en créditos al consumo por $99 millones de pesos, en Créditos Comerciales por $777 millones de pesos y por un incremento en créditos a la vivienda por $3 millones de pesos. Movimientos de cartera vencida:

Concepto

Importe

Cartera vencida al 30 de junio de 2010

529

Traspasos de cartera vigente a vencida

166

Liquidación de adeudos

(2)

Castigos

(279)

Total de cartera vencida al 30 de septiembre de 2010 414

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CALIFICACION DE LA CARTERA CREDITICIA

Reservas Preventivas Necesarias ( cifras en miles de pesos )

Importe Cartera

Crediticia

Cartera Comercial

Cartera Entidades

Financieras

Cartera de Consumo

Cartera Entidades Gubernamen-tales

Cartera Hipotecaria de vivienda

Total reserva

Preventiva

Exceptuada 595,537

Calificada Riesgo A1 12,541,856 35,294 237 1,473 24,295 342 61,641

Riesgo A2 17,931,063 6,299 4,123 0 151,498 0 161,920 Riesgo B1 2,488,915 22,506 0 24 48,950 3,336 74,816

Riesgo B2 8,153,343 72,759 0 0 342,473 0 415,232 Riesgo B3 313,668 42,417 0 0 4,791 0 47,208 Riesgo C1 220,365 33,320 0 40 14,272 1,901 49,533 Riesgo C2 61,725 22,887 0 0 0 0 22,887

Riesgo D 7,500 4,500 0 0 0 0 4,500 Riesgo E 267,502 260,221 0 55 969 6,257 267,502

Total 41,985,937 500,203 4,360 1,592 587,248 11,836 1,105,239 Menos:

Reserva Constituida

1,105,239

Exceso 0

Notas: 1. - Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 30 de Septiembre del 2010. 2. - La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la CNBV, pudiendo en el caso de la cartera comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La institución utiliza la metodología establecida por la CNBV. OTRAS CUENTAS POR COBRAR El saldo al cierre del tercer trimestre del 2010 es de $2,941 millones de pesos. Formando parte del rubro de otras cuentas por cobrar se incluyen $1,844 millones de pesos que corresponden a deudores por liquidación 24 y 48 horas de operaciones de mercado de dinero, los cuales fueron liquidados entre el 1 y 2 de julio de 2010 y $752 millones de pesos de deudores por liquidación de operaciones de cambios 24 y 48 horas también liquidadas entre el 1 y 2 de octubre del 2010. Se tiene constituida una estimación para cuentas incobrables de $51 millones de pesos, básicamente determinada por saldos con más de 90 días de antigüedad y estimación de adeudos diversos. CAPTACION TRADICIONAL Se integra por:

Concepto

Moneda nacional Moneda extranjera Total

Depósitos de exigibilidad inmediata

4,780 34

4,814

Depósitos a plazo

24,479

39

24,518

Total 29,259 73 29,332

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Al 30 de Septiembre 2010, la tasa de interés promedio de Captación Integral es del 4.697% en moneda nacional y de 0.202% en moneda extranjera, cabe aclarar que la Institución capta recursos principalmente a través de la mesa de dinero. La captación tradicional fue de $4,814 millones de pesos. El trimestre refleja un decremento por $3,482 millones de pesos, representado básicamente por $1,097 millones de pesos en depósitos de exigibilidad inmediata y en depósitos a plazo por $2,385 millones de pesos, la cual se integra en: público en general por $832 millones de pesos y en mercado de dinero por $1,553 millones de pesos. OFERTA PÚBLICA CEDES La institución recibió la autorización sobre el programa de colocación de Certificados de depósito bancario de dinero, Certificados Bursátiles bancarios y Pagares con Rendimiento Liquidable al vencimiento hasta por un monto de $ 10,000 millones de pesos. Con base en esto la Institución llevó a cabo la Oferta Pública de 10, 000,000 diez millones de certificados de depósito bancario de dinero (CEDES) con valor nominal de $0.1 miles de pesos, mismos que equivalen a $1,000 millones de pesos con las siguientes características:

Emisor Banco Interacciones, S. A.

Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Interacciones.

Tipo de Valor Certificados de depósito bancario de dinero.

Número de emisión al amparo del Programa

Primera.

Clave de pizarra

“BINTER11464”

Vigencia del Programa 5 años a partir de la autorización

Plazo de la emisión 504 días Fecha de Oferta 22 de junio 2010 Fecha de emisión 24 de junio 2010 Fecha de vencimiento 10 de noviembre de 2011

PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS Se integra por:

Concepto Moneda nacional Moneda extranjera Total

De exigibilidad inmediata De corto plazo

260

7,195

18

260

7,213

De largo plazo

3,425 6 3,431

Total 10,880 24 10,904 Para el tercer trimestre del año, la tasa de interés promedio de Préstamos Interbancarios y de otros Organismos es de 5.948% en moneda nacional, y 1.822% en dólares. El total corresponde a fondeo con Fira, Fovi, Fifomi y Banca de desarrollo. Dentro del mismo trimestre reflejamos una disminución por $30 millones de pesos, generada básicamente por una disminución en el concepto de exigibilidad inmediata por $113 millones de pesos, en préstamos de corto plazo por $549 millones de pesos. y un incremento en préstamos de largo plazo por $632 millones de pesos.

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OTRAS CUENTAS POR PAGAR El saldo al cierre del tercer trimestre de 2010 es de $3,479 millones de pesos. Formando parte del rubro de otras cuentas por pagar, se incluyen $1,203 millones de pesos por liquidaciones de operaciones de divisas 24 y 48 horas y $998 millones por liquidación de operaciones de mercado de dinero, así como $477 millones de pesos de impuestos a la utilidad IMPUESTOS DIFERIDOS La Institución reconoce el efecto de impuestos diferidos bajo el método de activos y pasivos, a través de la comparación de los valores contables y fiscales de los mismos. De esa comparación surgen diferencias temporales a las que debe aplicarse la tasa fiscal correspondiente, presentándose su efecto neto en el balance general bajo el rubro de impuestos diferidos. Las principales partidas que dieron origen a diferencias temporales para efectos de la determinación del efecto neto de los impuestos diferidos son los resultados por valuación a mercado de instrumentos financieros (-) y los excedentes de cartera crediticia por aplicar (+). Importe de Impuestos diferidos según su origen

Concepto Base Tasa del I.S.R Impuesto Diferido

Exceso del valor contable sobre el valor fiscal de activos y pasivos neto Excedentes de Cartera

(94)

461

30%

30%

(28)

138

Total 110

REQUERIMIENTOS DE CAPITAL El Capital Neto al 30 de septiembre del 2010 asciende a $5,171.4 millones de pesos, de los cuales $3,745.2 millones de pesos corresponden al Capital Básico y $1,426.2 millones de pesos al Capital Complementario. El Índice de Capitalización sobre activos en riesgo de crédito es de 24.10% y el relativo a activos en riesgos totales es de 15.10%.; el cual es superior al mínimo requerido por las autoridades. El monto de Activos ponderados en riesgo de crédito es de $21,460.5 millones de pesos, el correspondiente a Activos en Riesgo de mercado es de $9,781.9 millones de pesos y el correspondiente a Riesgos Operativos es de $3,001.2 millones de pesos, por lo tanto el monto de Activos ponderados en riesgo total es de $34,243.6 millones de pesos. CATEGORÍA DE ACUERDO AL INDICE DE CAPITALIZACIÓN Banco Interacciones, clasifico en la categoría I , de acuerdo a la publicación realizada por la CNBV de conformidad al artículo 134 bis LIC y en base al índice de capitalización correspondiente al mes de junio 2010.el cual es del 15.13%

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LINEAS DE CREDITO RECIBIDAS PARA PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

Institución que otorga la línea de

crédito

Monto autorizado de la línea de crédito (Miles)

Moneda

Monto de la línea de crédito

valorizado (millones de

pesos)

Monto Ejercido (millones de pesos)

Monto por ejercer

(millones de pesos)

NAFINSA 9,500,000 Nacional 9,500 7,773 1,727 BANCOMEXT 200,000 Dólares 2,520 1,134 1,386 FIFOMI 20,000 Dólares 252 58 194 FIRA 2,500,000 Nacional 2,500 427 2,073 BANOBRAS 4,340,000 Nacional 4,340 453 3,887 EXIM BANK KOREA 10,000 Dólares 126 0 126

ESTADO DE RESULTADOS RESULTADO POR INTERMEDIACION El resultado por intermediación clasificado por origen de operación se integra por:

Concepto

Importe

Por compraventa de valores

59

Por resultado a valor razonable

46

Por operaciones de Cambios y Derivados

82

Total 187 OTROS PRODUCTOS El rubro de otros productos clasificado por origen de operación se integra por:

Concepto

Importe

Recuperación por cancelación de provisiones

125

Intermediación bursátil Otros ingresos

14

61 TOTAL 200

Dentro del rubro de recuperaciones por cancelación de provisiones se encuentra registrada la cancelación de $34 millones de pesos de provisiones de títulos de deuda.

15

OTROS GASTOS El rubro de otros gastos clasificado por origen de operación se integra por:

Concepto

Importe

Por baja de valor en otros activos

16

Otros quebrantos 2 Total 18

INDICADORES FINANCIEROS Porcentajes

2009 2010 INDICADORES FINANCIEROS

MZO JUN SEP DIC MZO JUN SEP

1) DE MOROSIDAD 0.65 0.85 1.23 1.23 1.26 1.22 1.00

2) DE COBERTURA DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA 303.31 250.95 183.63 224.62 222.87 228.70 266.72

3) EFICIENCIA OPERATIVA 1.66 1.98 1.74 3.03 2.38 2.26 1.90

4) ROE 28.99 30.09 21.42 36.62 23.69 21.43 16.78

5) ROA 1.25 1.45 1.08 1.78 1.11 1.00 0.82

6) CAPITAL NETO/ACTIVOS SUJETOS A RIESGO DE CREDITO 19.20 21.54 21.03 21.51 22.47 22.16 24.10 6) CAPITAL NETO/ACTIVOS SUJETOS A RIESGO DE CREDITO Y MERCADO 14.60 16.28 15.78 15.97 15.45 15.13 15.10

8) LIQUIDEZ 0.36 0.43 0.42 1.47 1.46 1.60 1.58

9) MARGEN FINANCIERO AJUSTADO (MIN) SIN DISPONIBILIDADES 3.02 2.18 1.95 0.73 0.95 1.38 1.02

10) MARGEN FINANCIERO AJUSTADO (MIN) CON DISPONIBILIDADES 2.75 1.99 1.78 0.67 0.88 1.30 0.96

EVENTOS RELEVANTES Primer trimestre:

· Nada Importante que revelar

Segundo trimestre:

· Emisión de $1,000 millones de pesos de certificados de depósito bancario

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Tercer trimestre:

· Dividendo de Bolsa Mexicana de valores de $13 millones de pesos.

·

ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS. INFORMACIÓN CUALITATIVA a) Objetivos de exposición al riesgo Dado que la orientación fundamental de la Institución es ofrecer un servicio de mayor valor agregado a los clientes, se busca que la exposición al riesgo, a través de posiciones propias en las diferentes unidades de negocios sea mínima, de modo que no se ponga en riesgo el capital del Grupo Financiero Interacciones. Cuando se presentan condiciones favorables en los mercados financieros, y las unidades de negocio llegan a contar con posiciones propias, estas están acotadas a través de niveles de exposición al riesgo que imponen límites a las pérdidas potenciales que podrían generar dichas posiciones. La función de administración de riesgos busca garantizar que las posiciones propias, se mantengan en todo momento dentro de los límites establecidos para tal efecto, a fin de garantizar una salud financiera Institucional. Las unidades de negocios en este aspecto, deben buscar mantener su nivel de operaciones y la toma de riesgos dentro de los límites establecidos, con el fin de minimizar la vulnerabilidad del valor del capital ante fluctuaciones de los distintos factores de riesgo.

Hacemos constar, que se efectuaron cambios en la agrupación de algunas partidas que integran nuestros estado de resultaos sin que esto modificara el importe de la utilidad neta ni cambios en el capital contable. Por lo anterior y atendiendo a lo establecido en el Boletín B-1 de las Normas de Información Financiera, se reclasificó retrospectivamente al segundo trimestre del 2010, conforme a la nueva reclasificación adoptada. A continuación se muestran los rubros que fueron afectados.

DICE CONCEPTO IMPORTE

INGRESOS POR INTERESES 2,496 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS 271 COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS 1,062 RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN 163 OTROS INGRESOS (EGRESOS DE LA OPERACIÓN 12 OTROS PRODUCTOS 189 (Cifras en millones de pesos)

DEBE DECIR CONCEPTO IMPORTE

INGRESOS POR INTERESES 2,226 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS 232 COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS 1,369 RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN 142 OTROS INGRESOS (EGRESOS DE LA OPERACIÓN) -4 OTROS PRODUCTOS 149 (Cifras en millones de pesos)

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Asimismo, la función de Administración Integral de Riesgos de Banco Interacciones busca identificar y monitorear los factores que inciden en el nivel de capitalización de la Institución, buscando mantener un nivel óptimo en este indicador. Los objetivos, políticas y procedimientos para la administración de riesgos, serán presentados en la próxima sesión del Consejo de Administración de riesgos para su ratificación y aprobación. b) La función de Administración de Riesgos en Banco Interacciones, S.A. La función de Administración de Riesgos en la Institución, se realiza principalmente a través del Comité de Administración de Riesgos apoyado por la Dirección Corporativa de Administración de Riesgos, quienes informan trimestralmente al Consejo de Administración, los aspectos más relevantes relacionados con esta función. El Consejo de Administración ha autorizado las políticas y procedimientos aplicables en la materia, así como los límites de exposición a los distintos tipos de riesgos cuantificables. El Comité de Riesgos sesiona con una periodicidad mensual y cuenta con la participación de dos miembros propietarios del Consejo, el Director General, así como de los Directores Corporativos de Administración de Riesgos y de Auditoría Interna. En las sesiones del Comité se presentan los distintos reportes que son generados por la Dirección Corporativa de Administración de Riesgos, los excesos a los límites que se llegan a presentar en las operaciones, así como los avances en la implementación de nuevos proyectos. c) Proceso de administración de riesgos La identificación de los tipos de riesgo en el Grupo Financiero Interacciones es llevada a cabo por la Dirección Corporativa de Administración de Riesgos y consiste en determinar principalmente:

1. Las unidades de negocio que generan exposición al riesgo.

2. Los tipos de riesgos a los cuales están expuestos dichas unidades.

3. Los factores de riesgo que afectan al valor de mercado de los instrumentos y/o de las operaciones.

El análisis detallado de las características de las operaciones e instrumentos, los mercados en los que operan, la regulación a la que están sujetas las operaciones y las contrapartes con las cuales se realizan operaciones, permite detectar los riesgos a los que están expuestas las unidades de negocio.

Particularmente para el riesgo mercado y crédito se realiza un análisis detallado de las posiciones, instrumentos y operaciones, así como de su calidad crediticia, lo que permite identificar los factores específicos que podrían generar pérdidas potenciales en las posiciones. Los factores de riesgo para cada unidad de negocios dependen de:

a) Las operaciones activas y pasivas que realizan.

b) La complejidad de las operaciones e instrumentos involucrados. Las unidades de negocio que generan exposición al riesgo son identificadas después de realizar un análisis riguroso de las áreas del Grupo Financiero, de las operaciones que realizan cada una de ellas y los instrumentos que operan. Las unidades de negocio, que son sujetas del análisis de riesgos son las siguientes:

× Mesa de Dinero × Mesa de Divisas × Mesa de Derivados × Tesorería × Crédito

d) Metodologías para la administración de riesgos Banco Interacciones ha desarrollado un Manual de Administración de Riesgos, el cual se encuentra en actualización continua, en el referido se incluyen las políticas y procedimientos para llevar a cabo esta función, así como las principales metodologías aplicadas para cada uno de los tipos de riesgos.

I. Riesgos Cuantificables

Riesgos discrecionales

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1. Riesgo de crédito El riesgo de crédito se define como la pérdida potencial por la falta de pago de un acreditado o emisor en las operaciones que efectúan las instituciones. La administración de este tipo de riesgo se lleva a cabo a partir del análisis de las contrapartes, así como obteniendo la pérdida esperada de la cartera crediticia, a partir de probabilidades de incumplimiento asociadas a las calificaciones de cada uno de los acreditados. La metodología para la cuantificación del riesgo de crédito en la Institución, se basa en modelos probabilísticos que permiten estimar una distribución de las pérdidas derivadas de este tipo de riesgo. El Sistema Integral de Administración de Riesgos incorpora la metodología para la medición de este tipo de riesgo, denominada Credit Risk+, a partir de la cual se lleva a cabo la cuantificación de este tipo de riesgo, tanto para la cartera crediticia como para las operaciones con instrumentos financieros. A partir de esta metodología se obtiene la pérdida esperada, la cual se define como el monto con relación al capital que podría enfrentar la institución como resultado de la exposición al riesgo de crédito. Asimismo, la pérdida resultante por cambios en la calidad de las contrapartes, se le denomina pérdida no esperada. La metodología para la cuantificación del riesgo crediticio se aplica a toda la cartera crediticia del banco, así como a la posición en instrumentos financieros. Para la medición del riesgo crediticio se consideran los siguientes conceptos: - Monto de exposición

- Tasa de recuperación - Probabilidad de incumplimiento

La probabilidad de incumplimiento se encuentra asociada a las calificaciones crediticias de cada una de las contrapartes. Adicionalmente, se llevan a cabo estimaciones de la pérdida esperada a partir de escenarios extremos en los cuales se deteriora la calidad de la cartera crediticia, para determinar el impacto en la estimación de sus pérdidas esperadas y no esperadas. Asimismo para complementar la administración del riesgo de crédito se monitorea la concentración de la cartera crediticia, a partir de diversos indicadores, en función del acreditado, zona geográfica, mercado objetivo, entre otros. 2. Riesgo de liquidez El riesgo de liquidez se define como la pérdida potencial ante la imposibilidad o dificultad de renovar pasivos en condiciones normales para la institución, o por la venta anticipada o forzosa de activos a descuentos inusuales. Para la administración del riesgo de liquidez, se incorporan aspectos relacionados con el análisis de GAP’S o brechas para las posiciones abiertas que forman parte del balance del banco. Como parte de la estrategia del control de riesgos, la Dirección Corporativa de Riesgos elabora un reporte mensual de GAP’S de tasas de interés y de vencimiento. Asimismo se han desarrollado metodologías que permiten cuantificar el riesgo de liquidez, para casos de ventas anticipadas de activos, o renovación de pasivos en condiciones anormales. Para la cuantificación de la pérdida potencial ocasionada la venta anticipada de activos, se define una función que relaciona la pérdida de valor en los activos, con el monto de los activos ofrecidos para la venta. Así, en función de los escenarios de distintos requerimientos de liquidez, se determina una pérdida potencial de los activos a liquidar, a partir del factor de depreciación calculado. Esta metodología considera todos los activos que se presentan en el estado de situación financiera. Para la pérdida potencial originada por renovación de pasivos en condiciones inusuales, se seleccionan los pasivos con vencimiento menor a un mes, determinando sus niveles de tasas de interés, a los cuales se aplicará una sobretasa para obtener el sobreprecio por la renovación de los mismos ante condiciones desfavorables. 3. Riesgo de mercado El riesgo de mercado se define como la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que inciden sobre la valuación o sobre los resultados esperados de las operaciones, como lo pueden ser las tasas de interés, tipos de cambio, índices de precios, índices, entre otros. El riesgo de mercado en las posiciones en instrumentos financieros de la Institución, se mide utilizando la metodología de Valor en Riesgo, cuyo indicador se define como la pérdida máxima esperada en un horizonte de tiempo dado y con cierto nivel de confianza. El Valor en Riesgo está directamente relacionado con la volatilidad en el

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valor del portafolio, el cual se ve afectado por los cambios en los factores que inciden en el valor de las posiciones que componen el portafolio. El VaR resume la pérdida esperada sobre un horizonte de tiempo objetivo dentro de un intervalo de confianza. Las características más importantes del modelo de riesgo mercado son:

· Se basa en métodos estadísticos que aproximan el efecto de cambios en los factores de riesgo sobre el valor de mercado de los activos y pasivos

· Se apegan a los que se utilizan en la industria financiera, con las adecuaciones necesarias para Banco Interacciones, S.A.

· Son evaluados periódicamente por la Dirección Corporativa de Administración Riesgos. Con el fin de llevar a cabo le medición del riesgo de mercado, la Dirección Corporativa de Administración de Riesgos utiliza como herramienta el Sistema de Administración Integral de Riesgos (SIAR) para calcular en forma diaria el Valor en Riesgo (VaR). Banco Interacciones realiza la estimación del valor en Riesgos considerando un nivel de confianza del 95% para un horizonte de un día. Esto se interpreta como la pérdida potencial que podría registrar la posición en uno de cada veinte días de operación. Para complementar la metodología de riesgo de mercado se utilizan pruebas de sensibilidad, simulando variaciones en los factores de riesgo que afectan el valor de las posiciones. A su vez, se llevan a cabo pruebas retrospectivas (back testing) para verificar la validez del modelo, comparando los resultados que genera el modelo, contra los resultados efectivamente observados; adicionalmente, como parte del proceso de mejora continua, se realiza la prueba de eficiencia del modelo, lo anterior a fin de brindar robustez estadística a las estimaciones del modelo empleado. Las metodologías de riesgo de mercado se aplican a la posición de la Mesa de Dinero, Mesa de Divisas, Mesa de Derivados, así como a la posición propia del Banco en instrumentos financieros independientemente de su clasificación (para negociar, disponibles para la venta y conservados a vencimiento).

Riesgos No discrecionales 1. Riesgo Operativo. El riesgo operacional se define como la pérdida potencial causado por fallas o deficiencias en los controles internos, errores en el procedimiento y almacenamiento de las operaciones, transmisión de información, así como las resoluciones administrativas y judiciales adversas, fraudes y robos. El proceso para la administración del riesgo operacional, se compone de las siguientes fases:

1. Identificación: consiste en recopilar la información de la organización mediante una amplia gama de insumos existentes o entregados a solicitud de la UAIR, para identificar y documentar los procesos que describen el negocio de Banco Interacciones, así mismo de los riesgos implícitos en ellos.

Dentro de esta etapa se realizan encuestas, entrevistas y un reporte de identificación de riesgos, con el fin de identificar y documentar los procesos y actividades de BINTER, los responsables de los mismos (para la delimitación de funciones y niveles de autorización) y los riesgos implícitos en estos. Así mismo se realiza una primera identificación de los controles internos que se tengan para cada uno de los riesgos. Este proceso involucra a todas las áreas que describen el quehacer del Banco inclusive las áreas que guardan custodian y dan mantenimiento y control a los expedientes, así como la supervisión y evaluación de los prestadores de servicio quienes son los encargados de la liquidación de operaciones.

2. Análisis Cualitativo: consiste en realizar un análisis sistemático de los riesgos operacionales, sus causas y consecuencias, para llevar a cabo el análisis del impacto potencial del riesgo operacional.

Una vez identificados los procesos, responsables y riesgos implícitos, se continúa con el registro en una base de datos cualitativa, donde se clasifican los riesgos de acuerdo a:

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· Tipo: Operacional, Tecnológico, Legal y Reputacional. · Causas y consecuencias. · Taxonomía: Personas, Procesos, Sistemas y Externo. · Eventos de pérdida: Clasificación dada por Basilea II. · Controles: preventivos y correctivos. · Mapas de riesgo cualitativos: Clasificación de frecuencia y Severidad en los siguientes

rangos:

Cualitativa Clave Muy Alto MA Alto A Medio M Bajo B Muy Bajo MB

3. Análisis Cuantitativo: se estiman las pérdidas causadas por el riesgo operacional.

De acuerdo a los pasos anteriores, se realiza una valoración de eventos, es decir estimar la pérdida de cada evento por cada unidad de negocio y la identificación de la cuenta contable que afecta, esto conlleva a la estimación de niveles de tolerancia. El registro de los riesgos en los mapas de calor se hace de acuerdo a las tablas siguientes:

Clavecada 10 años Acada 5 años Bbianual Canual Dsemestral Etrimestral Fbimestral G1 mes H1 quincienal I1 semanal J1 cada 3 dias Kdiaria L

Frecuencia

Bajo

Medio

Alto

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Clave0 a 30,000 A30,001 a 60,000 B60,001a 90,000 C90,001 a 120,000 D120,001 a 150,000 E150,001 a 300,000 F300,001 a 500,000 G500,001 a 800,000 H800,001 a 1,500,000 I1,500,001 a 3,000,000 J3,000,001 a 5,000,000 K5,000,001 a 10,000,000 L10,000,001 a 17,000,000 M17,000,001 a 30,000,000 N30,000, 001 < O

Severidad

Bajo

Medio

Alto

4. Administración: se analizan las posibles acciones para mitigar los riesgos y su análisis costo - beneficio. Así mismo se implementan estas acciones y se les da seguimiento.

De acuerdo a los análisis antes realizados se determina y monitorea los riesgos de acuerdo al mapa de riesgos cuantitativo, los riesgos en nivel alto de frecuencia y severidad se revisan y evalúan sus controles preventivos y correctivos, en caso de encontrar algún control deficiente se propone el cambio y se realiza un análisis costo-beneficio para aquellos controles que impliquen una reingeniería, o un alto costo. Entonces se da seguimiento a los controles antes señalados.

5. Monitoreo: se realiza una vigilancia permanente de los riesgos de mayor impacto dentro de la Institución, así mismo se determinan estrategias de mitigación en coordinación con las áreas afectadas.

6. Revelación: se le informa al Director General de Banco Interacciones, al Consejo de Administración, al Comité de Administración de Riesgos, a las Autoridades correspondientes y a las áreas involucradas, los avances, resultados e impactos del riesgo operacional.

Informe de Materialización de riesgos: La materialización se calcula considerando los riesgos operacionales implícitos a los procesos de las unidades de negocio que se han identificado. Por lo que tomando este criterio se tiene una aproximación cercana a los eventos operacionales suscitados en Banco Interacciones, S. A.

RIESGO OPERACIONAL

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Identificación Análisis Cualitativo

Análisis Cuantitativo

Administración Monitoreo

•Cuestionarios•Entrevistas•Identificación de macroporcesos•Identificación de Riesgos•Reporte de Riesgos

•Análisis de Cuentas Contables vs. Eventos de Pérdida•Análisis de Líneas de Negocio vs. Unidades de Negocio Interna•Diagramación de macro procesos con identificación de riesgos•Identificación de Controles•Identificación y documentación de consecuencias•Clasificación de riesgos por: Evento de Perdida, tipo de riesgo, taxonomía•Mapas de riesgo Cualitativos

•Valoración de eventos•Niveles de tolerancia•Mapas de riesgo Cuantitativos.•Base de datos Histórica (análisis Otros gastos), análisis de cuentas, pólizas, clasificación en eventos de pérdida y cuentas contables.•Registro sistemático de los riesgos a través del sistema Sungard.•Adaptación de base de datos histórica con sistema•Análisis estadístico para la obtención del

VaR operativo.

•Análisis de Controles.•Evaluación de Controles.•Identificación de factores Costos Beneficio.•Identificación y Consideración de riesgo residual

•Revisión de riesgos de Mayor Impacto.•Revisión de riesgos y cambios en los mapas de riesgo cuantitativos

2. Riesgo Legal.

El riesgo legal se define como la pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisión de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables y la aplicación de sanciones, en relación con las operaciones que las instituciones llevan a cabo. El proceso para la administración del Riesgo Legal, se compone de las siguientes etapas:

1. Registro de base de datos: Al momento de recibir algún oficio, multa, sanción administrativa, juicios. Cada área involucrada será responsable del registro en la base de datos de los principales campos que expresen: la causa, el evento, fecha, No. de oficio, la línea de negocio que la origino, el evento de perdida, tipo de perdida, costo y registro contable. Las áreas involucradas son: Auditoria, Jurídico y Riesgos.

2. Identificación: del Riesgo Legal y la clasificación existente dentro de Banco Interacciones el cual puede ser:

· Actos jurídicos en los que participe BINTER como persona moral, que pueden originar una resolución adversa.

· Sanciones administrativas de que puede ser sujeta, debido al incumplimiento de la normatividad vigente.

El área de jurídico es responsable de sus procesos, políticas, metodologías, implementación y controles de las actividades que llevan a cabo. La UAIR será responsable de la recopilación de evidencias de la implementación de:

· Políticas y procedimientos para que en forma previa a la celebración de actos jurídicos, se analice la validez jurídica y procure la adecuada instrumentación legal de éstos, incluyendo la formalización de garantías, a fin de evitar vicios en la celebración de las operaciones.

3. Análisis Cualitativo: a través de la información proporcionada por las áreas proveedoras, se analizan sus causas y consecuencias con las que se alimentará una base de datos histórica, así mismo de acuerdo a la naturaleza de los eventos se clasificaran los eventos de pérdida y las líneas de negocio que las generaron.

4. Análisis Cuantitativo: se evalúa la frecuencia y severidad de las sanciones administrativas debido al incumplimiento en la normatividad, y los litigios en los que participe la institución, así como el impacto económico que tendrá en Banco Interacciones.

5. Administración: se analizan las posibles acciones para mitigar los riesgos reflejando su costo beneficio.

6. Monitoreo: se realiza una vigilancia permanente de los riesgos de mayor impacto en coordinación con las áreas involucradas.

7. Revelación: se le informa al Director General de Banco Interacciones, al Consejo de Administración, Comité de Riesgos, Autoridades correspondientes y áreas involucradas.

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3. Riesgo Tecnológico. El riesgo tecnológico se define como la perdida potencial por daños, interrupción, alteración o fallas derivadas del uso o dependencia en el hardware, software, sistemas, aplicaciones, redes y cualquier otro canal de distribución de información en la presentación de servicios bancarios con los clientes de la institución. La UAIR en conjunto con el área de sistemas desarrolló una base de datos que puede generar reportes por incidencias en software, hardware, redes y servidores, de acuerdo a los distintos problemas que tienen los usuarios por medio de este reporteo se identificaron los riesgos tecnológicos y se desarrollo la tipología del riesgo que es:

ü Office ü Reinstalación ü Personalización de PC ü Configuración de PC nueva ü Configuración de servicios de WEB ü Impresoras (Configuración) ü Correos en general ü Aplicaciones ü Impresora dañada ü Mouse ü PC general (Hardware) ü Teclado ü Alentamiento en la red ü Cambio de cable de red ü Virus ü Entrega de PC ü Correo caído ü Alta en el servidor ü SAP

La aplicación de las severidades para cada una de las tipologías se hará de la siguiente manera: Tipología de los reportes, tomando en cuenta los siguientes rubros: la solución interna que se les da a los reportes, el personal que se necesita, los puestos de los empleados y las habilidades de cada uno de ellos. Esto nos dará un costo por hora, que se calculará por Horas Hombre.

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Cuando se trate de sistemas que requieran de Personal Externo se tomarán los siguientes rubros: el Precio de Compra, el Precio de Refacción y un Factor de Costo en el que incurrió el problema. Para el cálculo del costo de las Áreas de Operación y Control necesitaremos de las siguientes variables: la pérdida o ganancia diaria de las áreas de promoción, el número de operaciones que se liquidaron y su monto para tener el promedio del costo en los que incurrieron si es que tuvieron alguno de los riesgos inherentes. Dentro del monitoreo, el personal de sistemas genera reportes y controles que la Institución requiera.

II. Riesgos No Cuantificables

Se dio seguimiento a los activos que se encuentran asegurados y se identificaron procesos vulnerables para los cuales no se cuenta con algún tipo de cobertura. La metodología para dar seguimiento a la cobertura de los riesgos a los que esta expuesta la Institución, consiste en: Determinar la necesidad de cubrir eventos operacionales.-Reconocer la necesidad de cubrir, tanto de Activos o Pasivos, como eventos operacionales a los cuales esté expuesta la institución BINTER o cualquiera de las empresas que conforman Grupo Financiero Interacciones. De acuerdo al valor de los Activos o Pasivos a cubrir, o en su caso la Pérdida Esperada en las actividades de las Unidades de Negocio, se determina la SUMA ASEGURADA que satisface las necesidades de BINTER. Criterios de decisión.- La contratación de Pólizas deberá decidirse en función de la menor prima y mayor cobertura ofrecida por las diferentes Aseguradoras. Desarrollo de alternativas.- Identificar las Instituciones de Seguros que ofrezcan la cobertura requerida por BINTER y las características que deben cumplir de acuerdo al Cómputo del Requerimiento de Capital por Riesgo Operacional de las Reglas para los requerimientos de capitalización de las instituciones bancarias. Evaluar las alternativas.- Solicitar las cotizaciones de la cobertura requerida a las Aseguradoras que cuenten con alta calificación, de acuerdo a la información disponible de las Agencias Calificadoras. Evaluar ventajas y desventajas de cada cotización presentada. Seleccionar la mejor alternativa.- Presentar ante el Comité de Riesgos las mejores alternativas para su discusión y aprobación a fin de contratar la Póliza que se adecué a lo requerido por BINTER conforme a los criterios de menor prima y mayor cobertura ofrecida. e) Carteras y portafolios sujetos a la administración integral de riesgos El proceso de administración de riesgos es integral, en virtud de que evalúa los diferentes tipos de riesgos a los que está expuesta la Institución, y global porque analiza el riesgo en todas las unidades de negocios que existen en Banco Interacciones, S.A. de manera general, se puede considerar que la administración de riesgos, se aplica a las siguientes carteras y portafolios:

× Cartera crediticia (Comercial, Hipotecaria y de Consumo) × Mesa de Dinero × Mesa de Divisas × Mesa de Derivados × Cartera de Valores (de acuerdo a clasificación contable en títulos a negociar, disponibles para la venta,

conservados a vencimiento) El análisis de riesgo efectuado por la UAIR incluye todas las posiciones asumidas por la institución, de acuerdo a lo establecido por la alta gerencia y las necesidades de la institución, así como también contemplando los lineamientos normativos y la clasificación contable de los instrumentos, lo anterior tanto a nivel global como para cada una de las clasificaciones definidas como son unidad de negocio, mesa de operación, regionalización, clasificación, etc. Cabe mencionar que específicamente para riesgo de mercado se lleva a cabo el estudio de la exposición asumida de acuerdo a la clasificación contable en títulos a negociar, disponibles para la venta y conservados a vencimiento, realizando el monitoreo correspondiente conforme a lo establecido en la normatividad. Para el riesgo de liquidez, son consideradas todas las posiciones incluidas en el estado de situación financiera de la institución.

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INFORMACIÓN CUANTITATIVA (Cifras expresadas en miles de pesos) Riesgo de Mercado: El valor en riesgo (VaR) por tipo de portafolios de la Institución al tercer trimestre del 2010 se presenta a continuación:

MES LIMITE DE RIESGO VaR BANCO % USADO

JULIO 2010 -37,516 -14,768 39%AGOSTO 2010 -35,915 -11,429 32%

SEPTIEMBRE 2010 -36,652 -8,922 24%

LÍMITE DE RIESGO DE MERCADO DEL BANCO

Julio - Septiembre 2010 (Cifras en miles)

Los datos corresponden al promedio de los indicadores en el periodo en cuestión

MES VaR BANCOVaR MESA DE

DIVISASVaR MESA DE DERIVADOS

JULIO 2010 -14,768 -109 0AGOSTO 2010 -11,429 -60 0

SEPTIEMBRE 2010 -8,922 -60 0

INDICADORES DE RIESGO DE MERCADO DEL BANCO



Riesgo de Crédito:

Los datos referentes al cómputo de las pérdidas potenciales por riesgo de crédito de la cartera de crédito al tercer trimestre del 2010, se resumen a continuación:

Unidad de Negocio Importe % Capital

Mesa de Dinero (Negociar) -2,468 0.07%

Mesa de Dinero (Conservados A Vencimiento) -725 0.02%

Mesa de Divisas -59.17 0.00%

Mesa de Derivados 0 0.00%

Posicion Propia (Negociar) -1,131 0.03%

Posicion Propia (Disponibles Para La Venta) -8,034 0.22%

Posicion Propia (Conservados A Vencimiento) -301,528 8.23%

VaR Global -7,855 0.21%

Valor en Riesgo (VaR) (Cifras en miles de pesos)

Nota: El VaR Global incluye los portafolios de Mesa de Derivados, Mesa de Cambios, Operaciones conliquidación fecha valor, Títulos para negociar y disponibles para la venta

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Por otra parte, se presenta el cómputo del riesgo de crédito consolidado (cartera e instrumentos financieros), al cierre del periodo en cuestión: El número de financiamientos que por riesgo común rebasan el 10% del capital básico son 26 y el monto correspondiente es de $34,070 mdp.

Cartera2 Exposicion 1Pérdida

EsperadaPérdida No Esperada

Percentil 99.5%

Comercial Calificada 41,536,532.7 0.0 0.0 0.0Exceptuada 595,536.9 0.0 0.0 0.0Consumo 295,111.3 0.0 0.0 0.0

Hipotecaria 154,293.3 665.8 -665.8 0.0Total 42,581,474.2 0.0 0.0 0.0

1 Cifras en miles de pesos2 A partir de Julio 2009 se presentan saldos operativos de la Cartera3 A partir de Agosto 2009 se usa un nivel de confianza de 99.5% en toda la información de Banco

Riesgo del Crédito de Cartera Septiembre 2010

Cartera2 Monto de CarteraPérdida

EsperadaPérdida No Esperada

Julio 45,502,286.1 681,359.5 3,192,949.0Agosto 43,136,506.8 603,630.6 3,152,036.8

Septiembre 42,581,474.2 712,444.8 3,240,235.1Promedio 43,740,089.0 665,811.6 3,195,073.6

1 Cifras en miles de pesos2 A partir de Julio 2009 sepresentan saldos operativos de la Cartera3 A partir de Agosto 2009 se usa un nivel de confianza de 99.5% en toda la información de Banco

Riesgo de Crédito del Banco (Cartera de Créditos) Julio 2010- Septiembre 2010 (Cifras en miles de pesos)

0.00%

1.00%

2.00%

3.00%

4.00%

5.00%

6.00%

0 1,125,926,9102,251,853,8203,377,780,7304,503,707,6405,124,787,800

MONTO

RIESGO DE CRÉDITO CARTERA SEPTIEMBRE 2010(cifras en pesos)

PÉRDIDA ESPERADA PÉRDIDA NO ESPERADA VALORES EXTREMOS

CARTERA2 EXPOSICIÓN 1PÉRDIDA

ESPERADAPÉRDIDA NO ESPERADA

PERCENTIL 99.5%

JULIO 72,395,670.7 641,826.7 3,174,478.8 3,816,306AGOSTO 79,828,128.5 616,063.7 3,155,178.8 3,771,243

SEPTIEMBRE 70,771,606.2 714,171.1 3,239,584.8 3,953,756PROMEDIO 74,331,801.8 657,353.9 3,189,747.5 3,847,101.3

1 Cifras en miles de pesos2 A partir de Julio 2009 sepresentan saldos operativos de la Cartera3 A partir de Agosto 2009 se usa un nivel de confianza de 99.5% en toda la información de Banco

RIESGO DE CREDITO CONSOLIDADO DEL BANCO JULIO 2010- SEPTIEMBRE 2010

27

0

20,000,000

40,000,000

60,000,000

(MIL

ES D

E

PESO

S)

1-7dias

8-31dias

32-92dias

93-184dias

185-366dias

mayor a un año

GAP

1. Total de Activos 2. Total de Pasivos

La suma de los tres mayores deudores por riesgo común al cierre del mes de marzo es de es de $3,591 mdp, mientras que el límite máximo de financiamiento se ubica en $1,140 mdp.

Riesgo de Liquidez: A continuación se presenta a gráfica que muestra las brechas de vencimientos de la Tesorería del Banco, con la cual se reportó el riesgo de liquidez al cierre de septiembre de 2010:

La pérdida potencial derivada de la venta anticipada o forzosa de activos presentó los siguientes niveles:

Requerimiento de liquidez para el cálculo $750,000

Pérdida Potencial $12,554

Limite (2% ) Capital Basico $18,266 No excede limite Por otro lado, se lleva a cabo la estimación de la pérdida potencial por la renovación de pasivos en condiciones inusuales para la institución, a partir de la diferencia entre el costo de fondeo en condiciones de mercado normales, y el costo de los pasivos en condiciones de mercado anormales, misma que se presenta como sigue:

Costo de renovación de pasivos en condiciones de mercado $31,382,993Costo de renovación de pasivos en condiciones anormales $31,127,079Perdida Potencial $255,914Limite (0.2% CN) $1,524,630 No excede limite

La estimación de las pérdidas potenciales por riesgo de liquidez durante el periodo en cuestión, se resume como sigue:

MESPÉRDIDA ESPERADA POR

VENTA DE ACTIVOSPÉRDIDA ESPERADA POR

RENOVACIÓN DE PASIVOSJULIO 2010 7,338 970,219

AGOSTO 2010 14,663 1,137,904SEPTIEMBRE 2010 12,554 255,914

PROMEDIO 11,518 788,012LOS DATOS CORRESPONDEN AL CIERRE DEL PERIODO EN CUESTIÓN

INDICADORES DE RIESGO DE LIQUIDEZ DEL BANCO


Cabe mencionar que las diferencias en los datos se derivan del fortalecimiento de los procesos de gestión del riesgo de liquidez.

28

Suficiencia de Capital: Adicionalmente, se realiza el análisis relativo a evaluar la eficiencia de capital de la Institución, mismo que se presenta a continuación: Riesgos No Discrecionales: Riesgo Operacional

De acuerdo a la CUB en su artículo 86 fracción II inciso a, numeral 3, y el artículo 88, se debe evaluar e informar, por lo menos trimestralmente, las consecuencias que sobre el negocio generaría la materialización de los riesgos identificados, a través de sus notas a sus estados financieros. La materialización se calcula considerando los riesgos operacionales implícitos a los procesos de las unidades de negocio que se han identificado. Por lo que tomando este criterio se tiene una aproximación cercana a los eventos operacionales suscitados en Banco Interacciones, S. A.

Considerando lo anterior, la estimación de la materialización del riesgo operacional al tercer trimestre del 2010, es de: $36, 308,969.19 pesos Asimismo, se presenta el cálculo hecho del Requerimiento de Capital por Riesgo Operacional al mes de septiembre: $349, 969,164.86 pesos, mientras que con la Regla Octava Transitoria (31/36) el Requerimiento de Capital por Riesgo Operacional, se estimó en: $301, 362,336.41 pesos. Calculo del VaR de Severidad Operacional por evento.

878,830490,056985,044

95%1,175,132296,302

PromedioDesviación EstándarNivel de Confianza

Máxima pérdida esperadaVaR

VaR Septiembre del 2010Valor esperado

Riesgo Legal:

A continuación se presentan las incidencias ocurridas:

NIVEL DE RIESGO Vs REQUERIMIENTO DE CAPITAL (cifra en millones de pesos)

0%

125%

250%

Ene 10 Mar 10 May 10 Jul 10 Sep 10

SUFICIENCIA DE CAPITAL DE MERCADO SUFICIENCIA DE CAPITAL DE CRÉDITO

SUFICIENCIA DE CAPITAL DE CAPITAL TOTAL

29

Motivo del Ofic io

Acc iones correctivas

Se solic itan ac larac iones a

información prev iaOtros

Autorizac ión de prórroga

Requerimiento de Información

Resoluc ión de Multas Monto rec lamado (Multas)

Monto por pagar

(Resolucion de multas)

Total de oficios recibidos por cnbv

Oct-09 0 0 1 0 4 0 $342,163 $0 8

Nov-09 0 0 1 0 4 0 $14,601 $0 6Dic-09 1 0 0 0 10 0 $110,117 $0 14Ene-10 0 0 0 0 1 0 $0 $0 3Feb-10 0 0 0 0 2 3 $0 $48,670 5Mar-10 0 0 0 0 1 0 $0 $0 4Abr-10 0 0 0 0 0 0 $0 $0 0

May-10 0 0 0 0 0 0 $0 $0 0Jun-10 0 1 1 0 0 0 $0 $0 2Jul-10 0 1 0 0 1 0 $0 $0 2

Ago-10 0 2 0 1 1 0 $17,460 $0 4Sep-10 0 0 1 0 1 0 $0 $0 2Total 1 4 4 1 25 3 484341 53537 55

Promedio 0.08 0.33 0.33 0.08 2.08 0.25 40361.75 4055.83 4.17

Banco Interacciones, S.A.

CNBV

InformativosRequerimient

o de Información

OtrosRequerimien

to de Información

OtrosAutorizac ión de prórroga

Multa Monto rec lamado (Multas) Total de oficios recibidos

0 0 0 0 2 0 0 $0 100 0 0 1 1 0 0 $0 80 0 0 0 2 0 0 $0 161 0 0 0 2 0 0 $0 60 0 0 0 2 0 2 $50,267 90 1 0 0 0 0 0 $0 53 0 0 0 0 0 0 $0 30 0 0 0 0 0 0 $0 00 0 0 0 0 0 0 $0 20 0 0 0 0 0 0 $0 20 0 0 0 0 1 0 $0 50 0 1 0 1 0 0 $0 5

4 1 1 1 10 1 2 50267 710.33 0.08 0.08 0.08 0.83 0.08 0.17 4188.92 5.92

Banco Interacciones, S.A.

1

4 4

25

3

0

5

10

15

20

25

30

Banco Interacciones S. A. Frecuencia por motivos de Oficios de la CNBV

Oct 09 - sep10

Acciones correctivas

Se solicitan aclaraciones a información previa

Otros

Autorización de prórroga

Requerimiento de Información

Resolución de Multas

30

10

8

16

6

9

53

02 2

5 50

10

Oct-09 Nov-09 Dic-09 Ene-10 Feb-10 Mar-10 Abr-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Ago-10 Sep-10

Banco Interacciones, S. A. Frecuencia mensual de oficios recibidos por las autoridades

Calculo del VaR de Severidad por multas conforme a los registros contables.

99,973101,432252,568

95%555,698455,725

VaR Septiembre 2010Valor esperado


Máyima pérdida esperadaVaR

200,935

200,935

200,935

193,810

193,810

193,810

193,810

190,521

190,521

295,588

334,354

455,725

170,000

220,000

270,000

320,000

370,000

420,000


Banco Interacciones, S. A.Var de Severidad Riesgo Legal

Riesgo Tecnológico Seguridad de la Información:

Evolución de la Seguridad

Ø Se eliminaron accesos a Producción por parte de desarrolladores.

Ø Se han solucionado todas las incidencias de corto plazo derivadas del Pentest(Interno y externo)

Ø Objetivo 2010 =(7.0-8.0)

Objetivo 2010

Evaluación de la Seguridad Jun-Sep 2010

Indicador Jun-10 Jul-10 Ago-10 Sep-10Gobernabilidad 5.4 5.4 5.6 6.0Aplicaciones 4.4 4.4 4.4 4.5Admon de Usuarios 5.3 5.3 5.3 5.4Servidores 6.0 6.0 6.0 6.1Red-IP 5.2 5.2 5.2 5.2Bases de Datos 6.4 6.4 6.4 6.6Seguridad Física 8.0 8.0 8.9 8.9

31

Evaluación de la Seguridad – X Áreas Evaluación de la Seguridad – X Áreas

Riesgos en proceso de mitigaciónRiesgos mitigadosRiesgos aceptados

Riesgos Mayores de Seguridad

Mes anteriorMes actual Observaciones del mes de Sept-2010

Ø Riesgos eliminados§ Enmascaramiento de datos de Desarrollo de información de producción§ Cierre de accesos del personal de Desarrollo a ambientes productivos§ Se llevó a KIO Santa Fe toda la infraestructura de la Casa de Bolsa y hoy

contamos con un DRP antes inexistente§ Se actualizaron parches de seguridad en todos los equipos de cómputo

personal§ Se desarrollo procedimiento de acceso a Producción restringido para

personal de desarrollo

Ø En proceso§ Cerrar permisos a personal / equipo en un lugar determinado§ Se ha concluido con 28 procesos de Seguridad que no existían,

actualmente están en vías de liberación por parte de Métodos yProcedimientos

§ Estamos en proceso de desarrollo de el rediseño de la Intranet (Oct.) y elportal (Dic.) lo que eliminará varios riesgos

§ Estamos en proceso de migrar el correo electrónico a google, que estaconsiderado hoy el correo más robusto desde el punto de vista deSeguridad

Incidencias en los sistemas:

Sistemas Binter, 16

Sistemas Casa de Bolsa, 7

Sistemas AISA, 24

Help Desk, 939

Bases de Datos, 51

Infraestructura, 1

Seguridad, 22

Telecomunicaciones, 16

Grupo Financiero InteraccionesNo. de Incidencias en T. I.

Total 1,076$ 40,537.28

$1,171.24 $596.30

$235.85

$27,543.72

$689.31

$373.80

$7,880.06

$2,047.00

0.00

5,000.00

10,000.00

15,000.00

20,000.00

25,000.00

30,000.00

Grupo Financiero Interacciones Impacto Monetario riesgo tecnológico

32

Depósitos a la Vista, 4

Créditos, 7

ICRE, 3

Interfaz Contable, 2

Total 16$ 1,171.24

Banco Interacciones, S. A. No. de Incidencias en los sistemas

$149.52

$445.00$469.92

$106.80

0.0050.00

100.00150.00200.00250.00300.00350.00400.00450.00500.00

Depósitos a la Vista Créditos ICRE Interfaz Contable

Banco Interacciones, S. A.Impacto monetario por riesgo tecnológico

Hardware PC, 156

Impresoras , 36

Servicios , 18

Servidores, 46

Sist Corporativos, 70

Software, 401

Telecomunicaciones, 67 Otros, 145

Grupo Financiero InteraccionesNo. de incidencias reportadas a Help Desk

Total 939$ 27,543.72

$8,888.43

$812.57 $441.44

$932.72 $1,744.40

$9,869.21

$1,529.91

$3,325.04

0.00

2,000.00

4,000.00

6,000.00

8,000.00

10,000.00

12,000.00

Grupo Financiero InteraccionesImpacto monetario por riesgo tecnológico

Sistemas Binter, 26


Sistemas AISA, 4

Grupo Financiero InteraccionesNo. de incidencias en las Bases de Datos

$341.32$294.59

$53.40

0.00

50.00

100.00

150.00

200.00

250.00

300.00

350.00

400.00

Sistemas Binter Sistemas Casa de Bolsa Sistemas AISA

Grupo Financiero InteraccionesImpacto monetario por riesgo tecnológico en Bases de Datos

Aplicación / Internacional, 1

Emisary, 3

Hauri Antivirus, 2

Seguridad de acceso a las aplicaciones, 4

Sistemas Corporativos, 3

Banco Interacciones, S. A. No. de incidencias en la Seguridad de los Sistemas

Total 13$ 4,911.91

$2,563.20

$129.94

$801.00

$1,229.09

$188.68

0.00

500.00

1,000.00

1,500.00

2,000.00

2,500.00

3,000.00

Aplicación / Internacional

Emisary Hauri Antivirus Seguridad de acceso a las aplicaciones

Sistemas Corporativos

Banco Interacciones, S. A.Impacto monetario por riesgo tecnológico

en Seguridad de los sistemas

33

Riesgos No Cuantificables:

Se actualizaron las sumas aseguradas, tomando en cuenta los valores de avalúos, inventarios, así como las modificaciones y remodelaciones al edificio. Se unificaron las diversas pólizas individuales en una sola póliza empresarial, respetando los centros de costo, facilitando así su administración. Ahora se cuenta solamente con 5 pólizas:

Las pólizas ya se encuentran emitidas y vigentes.

Variaciones en los ingresos financieros y valor económico: A continuación se presentan las variaciones en los ingresos financieros y en el valor económico en los últimos periodos.

Jul-09 Ags-09 Sep-

09 Oct-09 Nov-09 Dic-09 Ene-10 Feb-

10 Mar-

10 Abr-

10 May-

10 Jun-

10 Jul-10 Ago-

10 Sep-

10

INGRESOS POR INTERESES 355 285 290 406 339 438 345 326 379 378 399 398 411 411 393

COSTO FINANCIERO 204 196 194 220 240 258 252 231 270 270 292 290 294 290 279

MARGEN FINANCIERO 151 89 96 186 99 180 93 95 109 108 107 108 117 121 114 VARIACIONES EN INGRESOS: 5 -70 5 116 -67 99 -93 -19 53 -1 21 -1 -13 0 -18

% 1.42% -

19.71% 1.75% 40.00% -

16.50% 29.20% -

21.23% -

5.50% 13.98% 0.26% 5.26% 0.25% 3.16% 0.00% -

4.58%

Anterior Actual % Var Anterior Actual % Var

PesosMúltiple Empresarial 86,013,655 180,989,500 110% 252,060 300,000 19%Daños de Equipo - KIO Querétaro 29,600,586 29,600,586 0% 76,959 73,111 -5%DólaresGlobal Entidades Financieras 1,000,000 1,300,000 30% 55,000 36,500 -34%Seguro de Directores / Responsabilidad Civil 5,000,000 5,000,000 0% 54,500 46,750 -14%RC Constructores - seguro de servidor SUPERDOME 1,000,000 1,000,000 0% 4,323 4,107 -5%

-20%

Suma Asegurada Prima antes de IVAPóliza

Ahorro Total en PrimasEl ahorro total en primas se calculó tomando todas las primas en pesos mexicanos con el tipo de cambio promedio de los meses de mayo a julio de 2009 (el cual es de 13.3) y para 2010 se tomó al 7/10/2010 (12.68), y sin efectos de inflación.

Pólizas EmpresaMúltiple Empresarial GFISeguro de directores - Responsabilidad Civil (D&O) GFIRC Constructores - Seguro de servidor SUPERDOME GFIDaños de equipo - KIO Querétaro GFIGlobal Entidades Financieras (BBB) BINTER

34

INFORMACION POR SEGMENTOS Banco Interacciones realiza operaciones en los siguientes segmentos: 1.- Por lo que respecta a las operaciones crediticias en:

· Gobiernos Estatales y municipales

· Descuento de documentos

· Agronegocios

· Infraestructura

· Banca empresarial

· Construcción

· Banca de negocios

2.- Por lo que se refiere a operaciones de tesorería en:

· Tesorería nacional

· Tesorería internacional

· Mesa de dinero

3.- Por otros segmentos:

· Operaciones cambiarias

· Fiduciario

La información derivada de la operación de cada segmento es la siguiente: 1.- De Cartera de crédito:

Gobiernos Estatales y Municipales Agronegocios

C O N C E P T O Importe C O N C E P T O Importe

Capital promedio 26,963,877 Capital promedio 601,146

Ingresos por Intereses 462,292 Ingresos por Intereses 18,283

Gastos por Intereses 323,543 Gastos por Intereses 5,422

Margen financiero 138,749 Margen financiero 12,862

Estimación preventiva 134,737 Estimación preventiva 2,114

Comisiones y tarifas cobradas 494,875 Comisiones y tarifas cobradas 1,653

Comisiones y tarifas pagadas 221,491 Comisiones y tarifas pagadas 18,671

Resultado por intermediación -3,449 Gastos de operación 6,307

Gastos de operación 70,228 Otros gastos 2,678

Otros productos 30,750 Otros ingresos (egresos) de la operación -464

Utilidad generada 234,469 Utilidad generada -15,719

35

Descuento de Documentos Infraestructura


Capital promedio 6,047,562 Capital promedio 5,958,820






Comisiones y tarifas pagadas 2,858 Comisiones y tarifas pagadas 288

Gastos de operación 9,936 Gastos de operación 9,137

Otros ingresos (egresos) de la operación -8,946 Otros ingresos (egresos) de la operación -11,298

Utilidad generada 42,954 Utilidad generada 37,144

Banca empresarial Construcción








Comisiones y tarifas pagadas 3,160 Comisiones y tarifas pagadas 681

Otros ingresos (egresos) de la operación -6,682 Gastos de operación 7,076

Gastos de operación 7,144 Otros ingresos (egresos) de la operación -800

Utilidad generada 4,787 Otros gastos 548

Utilidad generada 4,205

2.- De Tesorería Nacional e Internacional:

C O N C E P T O Importe

Capital promedio 6,297,188

Ingresos por Intereses 73,903

Gastos por Intereses 31,163

Margen financiero 42,740

Gastos de operación 8,703

Comisiones y tarifas cobradas 15,725

Comisiones y tarifas pagadas 3,637

Resultado por intermediación 10,910

Otros gastos 103

Utilidad (Pérdida) generada 56,931

36

3.- Mesa de dinero:

C O N C E P T O Importe

Capital promedio 23,780,184

Ingresos por Intereses 309,619

Gastos por Intereses 299,601

Resultado por intermediación 3,574

Gastos de Operación 7,482

Utilidad (Pérdida) generada 6,110

4.- El comportamiento del segmento de Otros es el siguiente:

Operaciones cambiarias

C O N C E P T O Importe Fiduciario

Resultado por intermediación 33,391 C O N C E P T O Importe

Comisiones y tarifas cobradas 55 Comisiones y tarifas cobradas 19,187

Comisiones y tarifas pagadas 40 Comisiones y tarifas pagadas 648

Gastos de operación 4,640 Gastos de operación 6,118

Utilidad generada 28,766 Utilidad generada 12,420

Conciliación de los conceptos significativos de los segmentos operativos revelados, contra el importe total presentado en los estados financieros básicos consolidados se presentan en el siguiente cuadro:

C O N C E P T O Información por Segmento

Estado de resultados Variación

Ingresos por Intereses 1,214,409 1,214,768 359 (A)

Gastos por Intereses 863,970 863,511 -459 (A)

Estimación preventiva 175,402 175,740 338 (A)

Comisiones y tarifas cobradas 581,618 581,617 -1 (A)

Comisiones y tarifas pagadas 251,474 253,769 2,295 (A)

Resultado por intermediación 44,426 44,428 2 (A)

Otros ingresos (egresos) de la operación -28,192 -28,193 -1 (A)

Gastos de operación 136,770 359,922 223,152 (B)

Otros productos 30,750 51,064 20,314 (C)

Otros gastos 3,329 -25,376 -28,705 (D)

37

(A) La variación en estos conceptos corresponde a las partidas de consolidación. (B) La variación de Gastos de operación por $223,152 se integra por: (C) La variación de Otros productos por $20,314 se integra por: (D) La variación de Otros gastos por -$28,705 corresponden a áreas administrativas.

INTERACCIONES CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. (Cifras en millones de pesos)

Disponibilidades: Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V. (la Sociedad y/o ICB) actúa como intermediaria en operaciones de valores en los términos de la Ley del Mercado de Valores y conforme a disposiciones de carácter general que emite la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) según autorización Núm. 3288 de fecha 19 de octubre de 1982, otorgada por dicha Institución.

Normas de información financiera: El Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera (CINIF) es el organismo encargado de emitir en México, las Normas de Información Financiera (NIF). Las NIF están conformadas por: a) las Normas de Información Financiera y sus interpretaciones (INIF), b) los Boletines de Principios de Contabilidad emitidos por el IMCP que no hayan sido modificados, sustituidos o derogados por las NIF y c) por las Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS por sus siglas en inglés) emitidas por el International Accounting Standards Board que son aplicables de manera supletoria.

A finales del año 2008, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) emitió un boletín de prensa en el que informa sobre el proceso de adopción de las IFRS para las emisoras de valores en México, estableciendo la posibilidad de que las emisoras que así lo deseen y cumplan con los requisitos que señale la CNBV, puedan adoptar estas normas de manera anticipada, para los ejercicios de 2008, 2009, 2010 y 2011. De esta forma, la CNBV realizará las adecuaciones regulatorias necesarias, en las que se establecerá el requerimiento a las emisoras de elaborar y divulgar su información financiera con base en IFRS, a partir del ejercicio 2012.

Cambios en políticas contables: La Sociedad ha adoptado las siguientes NIF que son aplicables a partir del 1 de enero de 2009.

Gastos que corresponden a áreas administrativas 214,959

Partidas de consolidación 8,193

Ingresos que corresponden a áreas administrativas 5,929

Partidas de consolidación 14,385

Ingresos que corresponden a áreas administrativas -28,900

Partidas de consolidación 195

38

• NIF B-8 “Estados financieros consolidados o combinados”

• NIF C-7 “Inversiones en asociadas y otras inversiones permanentes”

• NIF C-8 “Activos intangibles”

Principales políticas contables: Los estados financieros adjuntos están preparados conforme a los criterios contables prescritos por la CNBV, dichos criterios contables se encuentran establecidos en la Circular Única para Casas de Bolsa (Circular Única), emitida por la CNBV, la cual, a partir del 6 de septiembre de 2004 abrogó la totalidad de las circulares de la serie 10 expedidas por la misma Comisión, con excepción de las Circulares 10-103, 10- 104, 10-146, 10-159, 10-160, 10-166, 10-177 y 10-266. Dicha Circular Única establece principalmente, las adecuaciones a nivel de normas particulares de de reconocimiento, valuación y presentación y revelación, aplicables a rubros específicos dentro de los estados financieros de las Casas de Bolsa, así como de las aplicables a su elaboración. Las Casas de Bolsa se ajustarán a la estructura básica y observarán los lineamientos contables que, para la aplicación de las NIF, definió el CINIF. La adopción de la Circular Única no generó efecto alguno en los estados financieros de la Sociedad.

Con fechas 30 de abril y 30 de diciembre de 2009 fueron publicadas diversas resoluciones modificatorias a las Disposiciones de Carácter General aplicables a las Casas de Bolsa, de las cuales, la emitida el 30 de diciembre tiene por objeto incorporar a los criterios de contabilidad aplicables a las casas de bolsa un tratamiento opcional para las reclasificaciones entre categorías de las inversiones en valores, la ampliación de los lineamientos para la identificación de eventos que provean evidencia objetiva sobre el deterioro de los títulos, su presentación y revelación.

Con fechas 11 de agosto, 19 de septiembre y 23 de octubre de 2008 fueron publicadas diversas resoluciones modificatorias a las Disposiciones de Carácter General aplicables a las Casas de Bolsa, de las cuales, la del 23 de octubre, tiene por objeto modificar el tratamiento que contablemente se da a los valores objeto de reporto y préstamo de valores, con el propósito de permitir el registro contable de las operaciones de reporto y préstamo de valores que se efectúe sobre títulos que se mantengan registrados en los rubros de títulos “Disponibles para la venta” y “Conservados al vencimiento”, dictando para ello las normas de registro contable incluyendo la relacionada con la preparación de información financiera que haga consistente la aplicación de dicho criterio de contabilidad con la normatividad contable internacional. A falta de disposición normativa (normas contables emitidas por la CNBV en lo particular, y NIF, emitidas por el CINIF en lo general) se aplica lo dispuesto en las Normas Internacionales de Contabilidad emitidas por el International Accounting Standards Committee (IASC), así como los principios contables definitivos emitidos por el Financial Accounting Standards Board (FASB).

Principales diferencias con las normas de información financiera aplicables en México: Algunos criterios contables establecidos por la CNBV difieren de las NIF, en lo relativo a: i) la valuación y registro de las obligaciones de conversión obligatoria a capital, ii) la no consolidación de las inversiones en acciones de empresas subsidiarias que no pertenecen al sistema financiero y de las inversiones que se tengan en el capital fijo de las Sociedades de Inversión, iii) la no clasificación de los activos y pasivos en corto y largo plazo, iv) la constitución de reservas de saldos deudores por el transcurso del tiempo, y no en base a estudios sobre el grado de recuperabilidad de las cuentas por cobrar, y v) la no presentación de la participación de los trabajadores en la utilidad en el rubro de otros gastos.

Reconocimiento de los efectos de la inflación-

Hasta el 31 de diciembre de 2007, la Sociedad reconoció en forma integral los efectos de la inflación en la información financiera conforme a las disposiciones normativas del Boletín B-10 y sus Documentos de adecuaciones a esa fecha. A partir de 2008, los efectos de la inflación han sido desconectados debido a que la Sociedad opera en un entorno no inflacionario.

La inflación anual de 2009, 2008 y 2007 fue del 3.5735%, 6.5281% y, 3.7590%, respectivamente, por lo tanto la inflación acumulada de los tres ejercicios anuales anteriores fue del 14.485%, lo que establece a la Sociedad en un entorno no inflacionario.

39

Utilidad por acción-

La utilidad por acción se determina dividiendo la utilidad neta del año entre el promedio de acciones en circulación a la fecha de los estados financieros. Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V., Grupo Financiero Interacciones y Compañía subsidiaria

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS (Cifras en millones de pesos)

BALANCE GENERAL DISPONIBILIDADES: El rubro de Disponibilidades al 30 de Septiembre de 2010 se integra como sigue:

Concepto Importe Bancos 12 Fondo de reserva Banamex 25 Aportación al Fondo de Garantía de Contra Parte Central de Valores

81 TOTAL 118 Inversiones en valores: El rubro de inversiones en valores al 30 de septiembre de 2010., se integra como se muestra a continuación:

Costo Histórico

Valuación

Total

Títulos para negociar: Títulos de Deuda 861 0 861 Total Títulos para negociar 861 0 861 Títulos disponibles para la venta: Títulos Gubernamentales 0 0 0 Títulos Bancarios Sociedades de inversión en tít. de deuda 48 0 48 Sociedades de Inversión Comunes 230 9 239 Acciones 95 0 95 Total Títulos disponibles para la venta 373 9 382 Títulos conservados al vencimiento: Títulos Gubernamentales 7,653 0 7,653 Títulos Bancarios 12,374 12,374 Otros títulos 247 0 247 Total Títulos conservados a vencimiento 20,274 0 20,274

Total Inversiones en valores 21,509 9 21,517

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En el trimestre se presento un decremento de $2,826 millones de pesos, con respecto al trimestre anterior, determinada básicamente por lo siguiente: Incremento en títulos disponibles para negociar por $ 860 millones de pesos, y decremento en títulos disponibles para la venta $ 1,679 millones de pesos y en títulos conservados a vencimiento por $ 2,007 millones de pesos.

Operaciones de reporto:

Al 30 de septiembre de 2010, los saldos de las operaciones de reporto vigentes se integran como se muestra a continuación.

Actuando como reportada

Acreedores por reporto


Total

Cedes

351

0

351

CPO con aval bancario

67

0

67

Bonos

8,575

0

8,575

Pagarés Bancarios

10,996

0

10,996

Total

19,989

0

19,989

Actuando como reportadora

Tipo de título Deudores por reporto


Total

CPO con aval bancario 52 52

Gubernamentales

153 0

153

Total 205 0 205

Colaterales recibidos y vendidos o dados en garantía:

Tipo de titulo Colateral vendido Intereses devengados

Total

CPO con aval bancario 52 0 52 Gubernamentales 153 153

Total 205 205

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Otras Cuentas por Cobrar: Las otras cuentas por cobrar se integran como sigue:

Concepto Importe

Cuentas liquidadoras 925 Adeudos por operaciones de mercado de dinero y Capitales 26 Deudores diversos 1 IVA por acreditar 9 TOTAL 961

Inversiones permanentes en acciones: Al 30 de septiembre del 2010 el valor de las inversiones permanentes en acciones se integra como se muestra a continuación:

Costo Original

Incremento por valuación

Importe

actualizado

Sociedades de inversión serie A 43 -8 35

T o t a l 43 (8) 35

Impuesto sobre la renta diferido. Al 30 de septiembre de 2010 el pasivo teórico neto por el efecto acumulado del ISR diferido a esa fecha derivado de la diferencia entre el valor contable y el valor fiscal de los activos y pasivos asciende a $(2.35) millones de pesos y está formado como se presente a continuación: Exceso del valor contable sobre el valor fiscal de activos y pasivos netos $7.84 Menos: Excedente de Perdidas Fiscales por amortizar 0 Total 7.84 Tasa de impuesto 30% ISR Diferido Teórico $2.35 Este activo neto de ISR diferido, se origina por pérdidas fiscales acumuladas por recuperar y las diferencias entre el valor contables y el valor fiscal de de los activos y pasivos.

ESTADO DE RESULTADOS

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS El rubro de comisiones y tarifas cobradas se integra por: Concepto

Importe

Por compraventa de valores

139

Por custodia y administración de bienes Por ofertas públicas

8

20 Por operaciones con sociedades de inversión

56

Total 319

42

COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS El rubro de comisiones y tarifas pagadas se integra por: Concepto

Importe

Comisiones pagadas a la BMV

4

Comisiones pagadas al Indeval Otras comisiones

6

59 Total 108 INGRESOS POR INTERESES El rubro de intereses se integra por: Concepto

Importe

Intereses por disponibilidades

3

Interese por inversiones en valores Intereses por operaciones de reporto

6

784 Premios por operaciones de préstamo de valores

4

Total 797 GASTOS POR INTERESES El rubro de intereses se integra por: Concepto

Importe

Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto.

785

Intereses por préstamos bancarios y de otros organismos.

1

Total 786 OTROS PRODUCTOS El rubro de otros productos clasificado por origen de operación se integra por: Concepto

Importe

Ingresos por rentas

10

Ingresos por regalías Ventas integrales

4

11 Cancelación de estimación por baja de valor

8

Recuperaciones 29 Total 62

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LINEAS DE CREDITO RECIBIDAS PARA PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

Institución que otorga la línea de crédito

Monto autorizado de la línea de crédito (miles de pesos)

Moneda

Monto Ejercido (miles de

pesos)

Monto por ejercer

(miles de pesos)

BANCO INTERACCIONES 500,000 Nacional 0 500,000

Capital contable:

a) Capital social- El capital social de la Sociedad es variable y estará formado por una parte ordinaria y podrá estar integrado por una parte adicional.

El capital social ordinario se integrará por acciones Serie “O” Clase “I”. En su caso, el capital social adicional estará representado por acciones Serie “L” Clase II que podrán emitirse hasta por un monto equivalente al 40% del capital social ordinario previa autorización de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

Al 31 de marzo de 2010 el capital social histórico asciende a $86 millones de pesos y se encuentra representado por 108, 000,000 de acciones nominativas de la Serie “O” Clase “I” y corresponden a la porción mínima sin derecho a retiro.

Las acciones son de libre suscripción; sin embargo, las personas que participen en el capital social no deberán ubicarse dentro de las restricciones que establece la Ley del Mercado de Valores.

Al 30 de septiembre de 2007 se realizó una capitalización de $32 millones de pesos, y una reducción de capital por $125 millones de pesos.

Al 30 de septiembre de 2010 se realizó un reembolso de capital de $30 millones, de la Cuenta Única de Capital (CUCA)

b) Dividendos- El día 30 de junio de 2007, Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V. pago un dividendo de $109 millones de pesos, con cargo a sus resultados de ejercicios anteriores, con base en lo acordado en la asamblea de accionistas de fecha 19 de febrero de 2007. El 30 de junio de 2010, Interacciones Casa de Bolsa, S.A. de C.V. pago un dividendo de $34 millones de pesos, con cargo a resultados de ejercicios anteriores, con base en lo acordado en la asamblea de accionistas de fecha 24 de junio de 2010. c) Reserva legal- La utilidad neta de cada año está sujeta a la disposición legal que requiere que el 5% de la misma sea traspasado a la reserva legal, hasta que ésta sea igual al 20% del capital social.

La reserva legal no es susceptible de repartirse a los accionistas durante la existencia de la Sociedad, excepto como dividendo en acciones.

d) Actualización del capital social y resultados acumulados.

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Al 30 de septiembre del 2010 el capital social, la reserva legal y los resultados acumulados se forman como se muestra en el siguiente cuadro.

Valor nominal Actualización Total

Capital social $ 86 $ 1,367 $ 1,453

Reservas de capital 25 63 88

Resultados de ejercicios anteriores 759 -1,566 -807

Resultado por val. de títulos disponibles para la venta 20 20

Resultado neto del ejercicio 106 165

T o t a l $ 993 $ (106) $ 919

El índice de capitalización correspondiente al tercer trimestre del 2010:

INTERACCIONES CASA DE BOLSA, S.A. DE CV.

Uso de Capital 62.78%

Índice de Crédito 25.52%

Índice de Capitalización 12.74%

ACTIVOS EN RIESGO DE MERCADO 2,717,367


ACTIVOS POR RIEGO OPERACIONAL 328,508 ACTIVOS EN RIESGO TOTALES 6,082,034

Capital Básico 774,967

Capital Complementario 0

Capital Global 774,967

*Cifras en miles de pesos La Casa de Bolsa, se clasifico en la categoría I , esta asignación fue en base al índice de consumo de capital correspondiente al mes de Diciembre de 2009, de conformidad al artículo 204 BIS 1 de las disposiciones de carácter general aplicables a las casas de bolsa. Se hace referencia al requerimiento de capital por riesgo operacional que empezara a formar parte del ICAP a partir del mes de diciembre de 2009.

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Indicadores financieros

2009 2010 INDICADORES FINANCIEROS -E. F. OFICIALES

JUNIO SEPTIEMBRE DICIEMBRE MARZO JUNIO SEPTIEMBRE

1) SOLVENCIA 1.06 1.04 1.04 1.04 1.04 1.04

2) LIQUIDEZ 0.94 4.42 3.08 5.48

3) APALANCAMIENTO 0.94 0.96 0.96 0.96 0.97 0.96

4) ROE 0.24 0.33 0.20 0.24 0.25 0.26

5) ROA 0.01 0.02 0.02 0.01 0.01 0.01

6) INDICE DE CAPITALIZACION 1.94 1.97 1.79 2.06 1.76 1.68

7) MARGEN FINANCIERO / INGRESO TOTAL 0.38 0.34 0.37 0.26 0.40 0.46

8) RESULTADO DE OPER / INGRESO TOTAL 0.35 0.40 0.35 0.21 0.36 0.40

9) INGRESO NETO / GASTOS ADMON 1.53 1.66 1.54 1.26 1.57 1.66

10) GASTOS ADMON / INGRESO TOTAL 0.65 0.60 0.65 0.79 0.64 0.60

11) RESULTADO NETO / GASTOS ADMON 0.46 0.58 0.52 0.56 0.60 0.63

12) GASTOS PERSONAL / INGRESO TOTAL 0.44 0.41 0.42 0.55 0.42 0.38

EVENTOS RELEVANTES 1er. Trimestre Nada relevante que manifestar. 2do. Trimestre El 30 de junio de 2010, Interacciones Casa de Bolsa, S.A. pago un dividendo de $34 millones de pesos, con cargo a resultados de ejercicios anteriores. 3er. Trimestre En el mes de agosto de 2010 la Comisión Nacional Bancaria y de Valores autorizó a Interacciones Casa de Bolsa, S. A. la inversión en la subsidiara en el en extranjero “Intertrading Holding, Inc”. y en forma indirecta a su subsidiaria de esta, “Intertrading USA Securietes Inc”. Al 30 de septiembre de 2010 se realizó un reembolso de Capital de $30 millones de pesos proveniente de la Cuenta Única de Capital (CUCA).

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Hacemos constar, que se efectuaron cambios en la agrupación de algunas partidas que integran nuestro estado de resultados sin que esto modificara el importe de la utilidad neta ni cambios en el capital contable. Por lo anterior y atendiendo a lo establecido en el Boletín B-1 de las Normas de Información Financiera, se reclasificó retrospectivamente al segundo trimestre del 2010, conforme a la nueva reclasificación adoptada. A continuación se muestran los rubros que fueron afectados.

DICE CONCEPTO IMPORTE

UTILIDAD POR COMPRA VENTA 22 INGRESOS POR INTERESES 631

DEBE DECIR CONCEPTO IMPORTE

UTILIDAD POR COMPRA VENTA 97 INGRESOS POR INTERESES 556

ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS. ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS. INFORMACIÓN CUALITATIVA a) Objetivos de exposición al riesgo Dado que la orientación fundamental de la Institución es ofrecer un servicio de mayor valor agregado a los clientes, se busca que la exposición al riesgo, a través de posiciones propias en las diferentes unidades de negocios sea mínima, de modo que no se ponga en riesgo el capital del Grupo Financiero Interacciones. Cuando se presentan condiciones favorables en los mercados financieros, y las unidades de negocio llegan a contar con posiciones propias, estas están acotadas a través de niveles de exposición al riesgo que imponen límites a las pérdidas potenciales que podrían generar dichas posiciones. La función de administración de riesgos busca garantizar que las posiciones propias, se mantengan en todo momento dentro de los límites establecidos para tal efecto, a fin de garantizar una salud financiera Institucional. Las unidades de negocios en este aspecto, deben buscar mantener su nivel de operaciones y la toma de riesgos dentro de los límites establecidos, con el fin de minimizar la vulnerabilidad del valor del capital ante fluctuaciones de los distintos factores de riesgo. Asimismo, la función de Administración Integral de Riesgos de Interacciones Casa de Bolsa busca identificar y monitorear los factores que inciden en el nivel de capitalización de la Institución, buscando mantener un nivel óptimo en este indicador. Los objetivos, políticas y procedimientos para la administración de riesgos, serán presentados en la próxima sesión del Consejo de Administración de riesgos para su ratificación y aprobación.

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b) La función de administración de riesgos en Interacciones, Casa de Bolsa S.A. de C. V. La función de Administración de Riesgos en la Institución, se realiza principalmente a través del Comité de Administración de Riesgos apoyado por la Dirección Corporativa de Administración de Riesgos, quienes informan trimestralmente al Consejo de Administración, los aspectos más relevantes relacionados con esta función. El Consejo de Administración ha autorizado las políticas y procedimientos aplicables en la materia, así como los límites de exposición a los distintos tipos de riesgos cuantificables. El Comité de Riesgos sesiona con una periodicidad mensual y cuenta con la participación de dos miembros propietarios del Consejo, el Director General, así como de los Directores Corporativos de Administración de Riesgos y de Auditoría Interna. En las sesiones del Comité se presentan los distintos reportes que son generados por la Dirección Corporativa de Administración de Riesgos, los excesos a los límites que se llegan a presentar en las operaciones, así como los avances en la implementación de nuevos proyectos. c) Proceso de administración de riesgos La identificación de los tipos de riesgo en el Grupo Financiero Interacciones es llevada a cabo por la Dirección Corporativa de Administración de Riesgos y consiste en determinar principalmente:

4. Las unidades de negocio que generan exposición al riesgo.

5. Los tipos de riesgos a los cuales están expuestos dichas unidades.

6. Los factores de riesgo que afectan al valor de mercado de los instrumentos y/o de las operaciones.

El análisis detallado de las características de las operaciones e instrumentos, los mercados en los que operan, la regulación a la que están sujetas las operaciones y las contrapartes con las cuales se realizan operaciones, permite detectar los riesgos a los que están expuestas las unidades de negocio.

Particularmente para el riesgo mercado y crédito se realiza un análisis detallado de las posiciones, instrumentos y operaciones, así como de su calidad crediticia, lo que permite identificar los factores específicos que podrían generar pérdidas potenciales en las posiciones. Los factores de riesgo para cada unidad de negocios dependen de:

c) Las operaciones activas y pasivas que realizan.

d) La complejidad de las operaciones e instrumentos involucrados. Las unidades de negocio que generan exposición al riesgo son identificadas después de realizar un análisis riguroso de las áreas del Grupo Financiero, de las operaciones que realizan cada una de ellas y los instrumentos que operan. Las unidades de negocio, que son sujetas del análisis de riesgos son las siguientes:

× Mesa de Dinero × Mesa de Capitales

d) Metodologías para la administración de riesgos Interacciones Casa de Bolsa, ha desarrollado un Manual de Administración de Riesgos, el cual se encuentra en actualización continua, en el referido se incluyen las políticas y procedimientos para llevar a cabo esta función, así como las principales metodologías aplicadas para cada uno de los tipos de riesgos.

I. Riesgos Cuantificables

Riesgos discrecionales

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1. Riesgo de crédito El riesgo de crédito se define como la pérdida potencial por la falta de pago de un emisor en las operaciones que efectúan las instituciones. La administración de este tipo de riesgo se lleva a cabo a partir del análisis de la probabilidad de incumplimiento asociada a las calificaciones crediticias de cada uno de los instrumentos financieros. 2. Riesgo de liquidez El riesgo de liquidez se define como la pérdida potencial ante la imposibilidad o dificultad de renovar pasivos en condiciones normales para la institución, o por la venta anticipada o forzosa de activos a descuentos inusuales. Para la administración del riesgo de liquidez, se incorporan aspectos relacionados con el análisis de GAP’S o brechas para las posiciones abiertas que forman parte del balance de la Casa de Bolsa. Como parte de la estrategia del control de riesgos, la Dirección Corporativa de Riesgos elabora un reporte mensual de GAP’S de tasas de interés y de vencimiento. Asimismo se han desarrollado metodologías que permiten cuantificar el riesgo de liquidez, para casos de ventas anticipadas de activos, o renovación de pasivos en condiciones anormales. Para la cuantificación de la pérdida potencial ocasionada la venta anticipada de activos, se define una función que relaciona la pérdida de valor en los activos, con el monto de los activos ofrecidos para la venta. Así, en función de los escenarios de distintos requerimientos de liquidez, se determina una pérdida potencial de los activos a liquidar, a partir del factor de depreciación calculado. Esta metodología considera todos los activos que se presentan en el estado de situación financiera. Para la pérdida potencial originada por renovación de pasivos en condiciones inusuales, se seleccionan los pasivos con vencimiento menor a un mes, determinando sus niveles de tasas de interés, a los cuales se aplicará una sobretasa para obtener el sobreprecio por la renovación de los mismos ante condiciones desfavorables. 3. Riesgo de mercado El riesgo de mercado se define como la pérdida potencial por cambios en los factores de riesgo que inciden sobre la valuación o sobre los resultados esperados de las operaciones, como lo pueden ser las tasas de interés, tipos de cambio, índices de precios, índices, entre otros. El riesgo de mercado en las posiciones en instrumentos financieros de la Institución, se mide utilizando la metodología de Valor en Riesgo, cuyo indicador se define como la pérdida máxima esperada en un horizonte de tiempo dado y con cierto nivel de confianza. El Valor en Riesgo está directamente relacionado con la volatilidad en el valor del portafolio, el cual se ve afectado por los cambios en los factores que inciden en el valor de las posiciones que componen el portafolio. El VaR resume la pérdida esperada sobre un horizonte de tiempo objetivo dentro de un intervalo de confianza. Las características más importantes del modelo de riesgo mercado son:

· Se basa en métodos estadísticos que aproximan el efecto de cambios en los factores de riesgo sobre el valor de mercado de las posiciones.

· Se apegan a los que se utilizan en la industria financiera, con las adecuaciones necesarias para Interacciones, Casa de Bolsa, S.A. de C. V.

· Son evaluados periódicamente por la Dirección Corporativa de Administración Riesgos. A fin de llevar a cabo le medición del riesgo de mercado, la Dirección Corporativa de Administración de Riesgos utiliza como herramienta el Sistema de Administración Integral de Riesgos (SIAR) para calcular en forma diaria el Valor en Riesgo (VaR). Interacciones Casa de Bolsa realiza la estimación del referido indicador considerando un nivel de confianza del 95% para un horizonte de un día; esto se puede interpretar como la pérdida potencial que podría registrar la posición en uno de cada veinte días de operación. Para complementar la metodología de riesgo de mercado se utilizan pruebas de sensibilidad, simulando variaciones en los factores de riesgo que afectan el valor de las posiciones. A su vez, se llevan a cabo pruebas retrospectivas (back testing) para verificar la validez del modelo, comparando los resultados que genera el modelo, contra los resultados efectivamente observados; adicionalmente, como parte del proceso de mejora continua, se realiza la

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prueba de eficiencia del modelo, lo anterior a fin de brindar robustez estadística a las estimaciones del modelo empleado. Las metodologías de riesgo de mercado se aplican a la posición de la Mesa de Dinero, Mesa de Capitales, así como a la posición propia de la Casa de Bolsa en instrumentos financieros independientemente de su clasificación (para negociar, disponibles para la venta y conservados a vencimiento).

Riesgos No discrecionales 4. Riesgo Operacional. El riesgo operacional se define como la pérdida potencial causado por fallas o deficiencias en los controles internos, errores en el procedimiento y almacenamiento de las operaciones, transmisión de información, así como las resoluciones administrativas y judiciales adversas, fraudes y robos. El proceso para la administración del riesgo operacional, se compone de las siguientes fases:

7. Identificación: consiste en recopilar la información de la organización mediante una amplia gama de insumos existentes o entregados a solicitud de la UAIR, para identificar y documentar los procesos que describen el negocio de Interacciones Casa de Bolsa, así mismo de los riesgos implícitos en ellos.

Dentro de esta etapa se realizan encuestas, entrevistas y un reporte de identificación de riesgos, con el fin de identificar y documentar los procesos y actividades de la Casa de Bolsa, los responsables de los mismos (para la delimitación de funciones y niveles de autorización) y los riesgos implícitos en estos. Así mismo se realiza una tercera identificación de los controles internos que se tengan para cada uno de los riesgos. Este proceso involucra a todas las áreas que describen el quehacer de la Casa de Bolsa inclusive las áreas que guardan custodian y dan mantenimiento y control a los expedientes, así como la supervisión y evaluación de los prestadores de servicio quienes son los encargados de la liquidación de operaciones.

8. Análisis Cualitativo: consiste en realizar un análisis sistemático de los riesgos operacionales, sus causas y consecuencias, para llevar a cabo el análisis del impacto potencial del riesgo operacional.

Una vez identificados los procesos, responsables y riesgos implícitos, se continúa con el registro en una base de datos cualitativa, donde se clasifican los riesgos de acuerdo a:

· Tipo: Operacional, Tecnológico, Legal y Reputacional. · Causas y consecuencias. · Taxonomía: Personas, Procesos, Sistemas y Externo. · Eventos de pérdida: Clasificación dada por Basilea II. · Controles: preventivos y correctivos. · Mapas de riesgo cualitativos: Clasificación de frecuencia y Severidad en los siguientes

rangos:

Cualitativa Clave Muy Alto MA Alto A Medio M Bajo B Muy Bajo MB

9. Análisis Cuantitativo: se estiman las pérdidas causadas por el riesgo operacional.

De acuerdo a los pasos anteriores, se realiza una valoración de eventos, es decir estimar la pérdida de cada evento por cada unidad de negocio y la identificación de la cuenta contable que afecta, esto conlleva a la estimación de niveles de tolerancia. El registro de los riesgos en los mapas de calor se hace de acuerdo a las tablas siguientes:

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Clavecada 10 años Acada 5 años Bbianual Canual Dsemestral Etrimestral Fbimestral G1 mes H1 quincienal I1 semanal J1 cada 3 dias Kdiaria L

Frecuencia

Bajo

Medio

Alto

Clave0 a 30,000 A30,001 a 60,000 B60,001a 90,000 C90,001 a 120,000 D120,001 a 150,000 E150,001 a 300,000 F300,001 a 500,000 G500,001 a 800,000 H800,001 a 1,500,000 I1,500,001 a 3,000,000 J3,000,001 a 5,000,000 K5,000,001 a 10,000,000 L10,000,001 a 17,000,000 M17,000,001 a 30,000,000 N30,000, 001 < O

Severidad

Bajo

Medio

Alto

10. Administración: se analizan las posibles acciones para mitigar los riesgos y su análisis costo - beneficio. Así mismo se implementan estas acciones y se les da seguimiento.

De acuerdo a los análisis antes realizados se determina y monitorea los riesgos de acuerdo al mapa de riesgos cuantitativo, los riesgos en nivel alto de frecuencia y severidad se revisan y evalúan sus controles preventivos y correctivos, en caso de encontrar algún control deficiente se propone el cambio y se realiza un análisis costo-beneficio para aquellos controles que impliquen una reingeniería, o un alto costo. Entonces se da seguimiento a los controles antes señalados.

11. Monitoreo: se realiza una vigilancia permanente de los riesgos de mayor impacto dentro de la Institución, así mismo se determinan estrategias de mitigación en coordinación con las áreas afectadas.

12. Revelación: se le informa al Director General de Interacciones Casa de Bolsa, al Consejo de Administración, al Comité de Administración de Riesgos, a las Autoridades correspondientes y a las áreas involucradas, los avances, resultados e impactos del riesgo operacional.

Informe de Materialización de riesgos: La materialización se calcula considerando los riesgos operacionales implícitos a los procesos de las unidades de negocio que se han identificado. Por lo que tomando este criterio se tiene una aproximación cercana a los eventos operacionales suscitados en Interacciones Casa de Bolsa, S. A. de C. V.

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RIESGO OPERACIONAL

Identificación Análisis Cualitativo

Análisis Cuantitativo

Administración Monitoreo

•Cuestionarios•Entrevistas•Identificación de macroporcesos•Identificación de Riesgos•Reporte de Riesgos

•Análisis de Cuentas Contables vs. Eventos de Pérdida•Análisis de Líneas de Negocio vs. Unidades de Negocio Interna•Diagramación de macro procesos con identificación de riesgos•Identificación de Controles•Identificación y documentación de consecuencias•Clasificación de riesgos por: Evento de Perdida, tipo de riesgo, taxonomía•Mapas de riesgo Cualitativos

•Valoración de eventos•Niveles de tolerancia•Mapas de riesgo Cuantitativos.•Base de datos Histórica (análisis Otros gastos), análisis de cuentas, pólizas, clasificación en eventos de pérdida y cuentas contables.•Registro sistemático de los riesgos a través del sistema Sungard.•Adaptación de base de datos histórica con sistema•Análisis estadístico para la obtención del

VaR operativo.

•Análisis de Controles.•Evaluación de Controles.•Identificación de factores Costos Beneficio.•Identificación y Consideración de riesgo residual

•Revisión de riesgos de Mayor Impacto.•Revisión de riesgos y cambios en los mapas de riesgo cuantitativos

5. Riesgo Legal.

El riesgo legal se define como la pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisión de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables y la aplicación de sanciones, en relación con las operaciones que las instituciones llevan a cabo. El proceso para la administración del Riesgo Legal, se compone de las siguientes etapas:

8. Registro de base de datos: Al momento de recibir algún oficio, multa, sanción administrativa, juicios. Cada área involucrada será responsable del registro en la base de datos de los principales campos que expresen: la causa, el evento, fecha, No. de oficio, la línea de negocio que la origino, el evento de perdida, tipo de perdida, costo y registro contable. Las áreas involucradas son: Auditoria, Jurídico y Riesgos.

9. Identificación: del Riesgo Legal y la clasificación existente dentro de ICB el cual puede ser:

· Actos jurídicos en los que participe ICB como persona moral, que pueden originar una resolución adversa.

· Sanciones administrativas de que puede ser sujeta, debido al incumplimiento de la normatividad vigente.

El área de jurídico es responsable de sus procesos, políticas, metodologías, implementación y controles de las actividades que llevan a cabo. La UAIR será responsable de la recopilación de evidencias de la implementación de:

· Políticas y procedimientos para que en forma previa a la celebración de actos jurídicos, se analice la validez jurídica y procure la adecuada instrumentación legal de éstos, incluyendo la formalización de garantías, a fin de evitar vicios en la celebración de las operaciones.

10. Análisis Cualitativo: a través de la información proporcionada por las áreas proveedoras, se analizan sus causas y consecuencias con las que se alimentará una base de datos histórica, así mismo de acuerdo a la naturaleza de los eventos se clasificaran los eventos de pérdida y las líneas de negocio que las generaron.

11. Análisis Cuantitativo: se evalúa la frecuencia y severidad de las sanciones administrativas debido al incumplimiento en la normatividad, y los litigios en los que participe la institución, así como el impacto económico que tendrá en Interacciones Casa de Bolsa.

52

12. Administración: se analizan las posibles acciones para mitigar los riesgos reflejando su costo beneficio.

13. Monitoreo: se realiza una vigilancia permanente de los riesgos de mayor impacto en coordinación con las áreas involucradas.

14. Revelación: se le informa al Director General de Interacciones Casa de Bolsa, al Consejo de Administración, Comité de Riesgos, Autoridades correspondientes y áreas involucradas.

6. Riesgo Tecnológico. El riesgo tecnológico se define como la perdida potencial por daños, interrupción, alteración o fallas derivadas del uso o dependencia en el hardware, software, sistemas, aplicaciones, redes y cualquier otro canal de distribución de información en la presentación de servicios bancarios con los clientes de la institución. La UAIR en conjunto con el área de sistemas desarrolló una base de datos que puede generar reportes por incidencias en software, hardware, redes y servidores, de acuerdo a los distintos problemas que tienen los usuarios por medio de este reporteo se identificaron los riesgos tecnológicos y se desarrollo la tipología del riesgo que es:

ü Office ü Reinstalación ü Personalización de PC ü Configuración de PC nueva ü Configuración de servicios de WEB ü Impresoras (Configuración) ü Correos en general ü Aplicaciones ü Impresora dañada ü Mouse ü PC general (Hardware) ü Teclado ü Alentamiento en la red ü Cambio de cable de red ü Virus ü Entrega de PC

53

ü Correo caído ü Alta en el servidor ü SAP

La aplicación de las severidades para cada una de las tipologías se hará de la siguiente manera: Tipología de los reportes, tomando en cuenta los siguientes rubros: la solución interna que se les da a los reportes, el personal que se necesita, los puestos de los empleados y las habilidades de cada uno de ellos. Esto nos dará un costo por hora, que se calculará por Horas Hombre. Cuando se trate de sistemas que requieran de Personal Externo se tomarán los siguientes rubros: el Precio de Compra, el Precio de Refacción y un Factor de Costo en el que incurrió el problema. Para el cálculo del costo de las Áreas de Operación y Control necesitaremos de las siguientes variables: la pérdida o ganancia diaria de las áreas de promoción, el número de operaciones que se liquidaron y su monto para tener el promedio del costo en los que incurrieron si es que tuvieron alguno de los riesgos inherentes. Dentro del monitoreo, el personal de sistemas genera reportes y controles que la Institución requiera. II. Riesgos No Cuantificables. Se dio seguimiento a los activos que se encuentran asegurados y se identificaron procesos vulnerables para los cuales no se cuenta con algún tipo de cobertura. La metodología para dar seguimiento a la cobertura de los riesgos a los que esta expuesta la Institución, consiste en: Determinar la necesidad de cubrir eventos operacionales.- Reconocer la necesidad de cubrir, tanto Activos y Pasivos, como eventos operacionales a los cuales esté expuesta Interacciones Casa de Bolsa (ICB) o cualquiera de las empresas que conforman Grupo Financiero Interacciones (GFI). De acuerdo al valor de los Activos o Pasivos a cubrir, o en su caso la Pérdida Esperada en las actividades de las Unidades de Negocio se determina la suma asegurada que satisface las necesidades de ICB. Criterios de decisión.- La contratación de Pólizas deberá decidirse en función de la menor prima y mayor cobertura ofrecida por las diferentes Aseguradoras. Desarrollo de alternativas.- Identificar las Instituciones de Seguros que ofrezcan la cobertura requerida por Casa de Bolsa Interacciones. Evaluar las alternativas.- Solicitar las cotizaciones de la cobertura requerida a las Aseguradoras que cuenten con alta calificación, de acuerdo a la información disponible de las Agencias Calificadoras. Evaluar ventajas y desventajas de cada cotización presentada. Seleccionar la mejor alternativa.- Presentar ante el Comité de Riesgos las mejores alternativas para su discusión y aprobación a fin de contratar la Póliza que se adecué a lo requerido por Interacciones Casa de Bolsa en cuanto a la menor prima y mayor cobertura. e) Carteras y portafolios sujetos a la administración integral de riesgos El proceso de administración de riesgos es integral, en virtud de que evalúa los diferentes tipos de riesgos a los que está expuesta la Institución, y global porque analiza el riesgo en todas las unidades de negocios que existen en Interacciones Casa de Bolsa. De manera general, se puede considerar que la administración de riesgos, se aplica principalmente a las siguientes carteras y portafolios: Mesa de Dinero, Mesa de Capitales, Operaciones con Liquidación Fecha Valor, Títulos Clasificados como para Negociar, Disponibles para la Venta y Conservados a Vencimiento. El análisis de riesgo efectuado por la UAIR incluye todas las posiciones asumidas por la institución, de acuerdo a lo establecido por la alta gerencia y las necesidades de la institución, así como también contemplando los lineamientos normativos y la clasificación contable de los instrumentos, lo anterior tanto a nivel global como para cada una de las clasificaciones definidas como son unidad de negocio, mesa de operación, regionalización, clasificación, etc. Cabe mencionar que específicamente para riesgo de mercado se lleva a cabo el estudio de la exposición asumida de acuerdo a la clasificación contable en títulos a negociar, disponibles para la venta y conservados a vencimiento, realizando el monitoreo correspondiente conforme a lo establecido en la normatividad.

54

INFORMACIÓN CUANTITATIVA (Cifras expresadas en miles de pesos) Riesgo de Mercado: El valor en riesgo por tipo de portafolios de la Institución al tercer trimestre del 2010 se presenta a continuación:

Unidad de Negocio Importe % Capital

Mesa de Dinero -378 0.05%

Mesa de Capitales -4,140 0.53%

VaR Global -6,739 0.86%

Valor en Riesgo (VaR) (Cifras en miles de pesos)

Nota: El VaR Global incluye los portafolios de Mesa de Capitales, Operaciones con liquidación fecha valor, Títulos para negociar y disponibles para la venta

MES LIMITE DE RIESGO VaR CASA % USADO

JULIO 2010 -11,377 -4,345 38%AGOSTO 2010 -11,512 -4,048 35%

SEPTIEMBRE 2010 -11,747 -2,030 17%

LÍMITE DE RIESGO DE MERCADO DE LA CASA DE BOLSA



MES VaR CASAVaR MESA DE

DINEROVaR MESA DE

CAPITALESJULIO 2010 -4,345 -527 -2,361

AGOSTO 2010 -4,048 -547 -1,741 SEPTIEMBRE 2010 -2,030 -430 -1,822



INDICADORES DE RIESGO DE MERCADO DE LA CASA DE BOLSA

Riesgo de Crédito: El resumen relativo a las estimaciones de las pérdidas potenciales por riesgo de crédito en operaciones con instrumentos financieros a nivel consolidado, se presenta a continuación: Cabe mencionar que la gran mayoría de los instrumentos financieros operados por la institución, corresponden a títulos emitidos por el gobierno Federal, en los cuales se considera que el riesgo crediticio es mínimo. Riesgo de Liquidez: A continuación se presenta a gráfica que muestra las brechas de vencimientos de la Tesorería de la Casa de Bolsa, con la cual se reportó el riesgo de liquidez al tercer trimestre de 2010:

Cartera Exposición1 Pérdida EsperadaPérdida No Esperada

Percentil 99.5%

Julio 24,208,037 10,951 638,897 649,848Agosto 21,503,632 3,727 295,734 299,461

Septiembre 19,417,361 9,546 569,434 578,980Promedio 21,709,676 8,074 501,355 509,429

1 Cifras en miles de pesos

Riesgo De Credito De La Casa De Bolsa (Instrumentos Financieros) Julio-Septiembre 2010

55

0

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

1-7 dias 8-31 dias 32-92dias

93-184dias

185-366dias

mas de 1año

GAP ACTIVOS/PASIVOS

Activos netos Pasivos netos

El cálculo de la pérdida potencial derivada de la venta anticipada o forzosa de activos se presenta en la siguiente tabla:

2) Pérdida potencial originada de venta de activo en condiciones a normalesRequerimiento de liquidez para el cálculo $22,188,606

Pérdida Potencial $8,902

Limite (2% ) Instrumentos Financieros $429,890 No excede limite

Por otro lado, se lleva a cabo la estimación de la pérdida potencial por la renovación de pasivos en condiciones inusuales para la institución, a partir de la diferencia entre el costo de fondeo en condiciones de mercado normales, y el costo de los pasivos en condiciones de mercado anormales. La estimación, se presenta a continuación:

3) Pérdida potencial por renovación de pasivosCosto de renovacion de pasivos en condiciones de mercado $0Costo de renovacion de pasivos en condiciones anormales $0Perdida Potencial $0Limite (0.2% CG) $1,550

No excede limite

La estimación de las pérdidas potenciales por riesgo de liquidez durante el periodo en cuestión, se resume como sigue:

MESPÉRDIDA ESPERADA POR

VENTA DE ACTIVOSPÉRDIDA ESPERADA POR

RENOVACIÓN DE PASIVOSABRIL 2010 -320 -16MAYO 2010 -489 0JUNIO 2010 -531 0PROMEDIO -447 -5

LOS DATOS CORRESPONDEN AL CIERRE DEL PERIODO EN CUESTIÓN

INDICADORES DE RIESGO DE LIQUIDEZ DE LA CASA DE BOLSA

Abril - Junio 2010 (Cifras en miles)

Cabe mencionar que las diferencias en los datos se derivan del fortalecimiento de los procesos de gestión del riesgo de liquidez.

56

Suficiencia de Capital: Adicionalmente, se realiza el análisis relativo a evaluar la eficiencia de capital de la Institución, mismo que se presenta a continuación:

Riesgo Operacional:

De acuerdo a la normatividad, se debe evaluar e informar, por lo menos trimestralmente, las consecuencias que sobre el negocio generaría la materialización de los riesgos identificados, a través de sus notas a sus estados financieros. La materialización se calcula considerando los riesgos operacionales implícitos a los procesos de las unidades de negocio que se han identificado. Por lo que tomando este criterio se tiene una aproximación cercana a los eventos operacionales suscitados en Interacciones Casa de Bolsa, S. A. de C. V.

Haciendo la estimación de la materialización para el tercer trimestre de 2010, el riesgo operacional es de: $19, 639,884.75 pesos. Asimismo, se presenta el cálculo hecho del Requerimiento de Capital por Riesgo Operacional del tercer trimestre de 2010: $73, 237,045.58 pesos mientras que con la Regla Octava Transitoria (22/36) el Requerimiento de Capital por Riesgo Operacional se estimó en: $44, 755,972.30 pesos. Calculo del VaR de Severidad Operacional por evento.

45,27639,784253,634

95%97,70352,428

VaR Septiembre del 2010Valor esperado


Máxima pérdida esperadaVaR

50,884

51,331 51,729

51,729

51,729

51,72952,080

50,826

51,582

51,775

52,428

52,428

50,000

50,500

51,000

51,500

52,000

52,500

53,000


Interacciones Casa de Bolsa, S. A. de C. V.Var de Severidad Riesgo Operacional

Se informa también que el límite de exposición por riesgo operacional es del 30% del capital contable de Interacciones Casa de Bolsa.

Riesgo Legal:

A continuación se presentan las incidencias ocurridas:

NIVEL DE RIESGO Vs REQUERIMIENTO DE CAPITAL (cifra en millones de pesos)

0%

800%

1600%

Ene 10 Mar 10 May 10 Jul 10 Sep 10

SUFICIENCIA DE CAPITAL DE MERCADO SUFICIENCIA DE CAPITAL DE CRÉDITO

SUFICIENCIA DE CAPITAL TOTAL

57

Motivo del Ofic io

Derechos de Audiencia

InformativosListados de Ordenes y

AsignacionesOtros

Se impone Sanción Administrativa

Se confirma la resolución Impugnada

Monto reclamado (Sancion

Administrativa)

Monto por pagar (Se confirma multa

impugnada)Informativos Total de oficios recibidos

Ene-09 0 0 1 0 0 0 $0 $0 1 6Feb-09 1 0 0 0 0 0 $0 $0 0 3Mar-09 1 0 2 1 0 0 $0 $0 2 6Abr-09 0 0 1 0 0 0 $0 $0 0 3May-09 1 0 0 1 0 0 $0 $0 0 7Jun-09 0 0 1 0 0 0 $0 $0 1 2Jul-09 0 0 3 0 0 0 $0 $0 1 5

Ago-09 0 0 1 3 0 0 $0 $0 0 5Sep-09 0 0 1 1 2 1 $37,688 $4,867 1 6Oct-09 1 2 0 2 2 0 $35,533 $0 0 7Nov-09 0 2 0 2 0 0 $0 $0 0 4Dic-09 0 6 1 0 1 0 $9,734 $0 0 8Ene-10 0 2 0 2 1 1 $37,440 $17,460 1 7Feb-10 0 2 1 1 0 0 $0 $0 0 4Mar-10 0 7 6 0 0 2 $0 $36,192 0 15Abr-10 0 2 0 0 0 0 $0 $0 0 2May-10 0 0 0 3 0 0 $0 $0 0 3Jun-10 0 0 0 4 0 0 $0 $0 0 4Jul-10 0 0 0 3 0 0 $0 $0 0 3

Ago-10 0 0 0 4 0 0 $0 $0 0 4Sep-10 0 0 0 2 0 0 $0 $0 0 2Total 1 23 9 23 6 4 82707 53652 2 63

Promedio 0.08 1.92 0.75 1.92 0.50 0.33 6892.25 4471.00 0.17 5.25

Interacciones Casa de Bolsa S.A de C.V.

CNBV CONDUSEF

1

23

6

23

9

4

2

0

5

10

15

20

25

Interacciones Casa de Bolsa, S. A. de C. V.Frecuencia por motivos de Oficios de la CNBV

Oct 09 - Sep 10

Derechos de Audiencia

Otros

Se impone Sanción Administrativa

Informativos

Listados de Ordenes y Asignaciones

Se confirma la resolución Impugnada

Informativos

7

4

8

7

4

15

2

3

43

4

2

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18


Interacciones Casa de Bolsa, S. A. de C. V.Frecuencia mensual de oficios recibidos por las

autoridades

Cálculo del VaR de Severidad por multas por medio de las cuentas contables.

58

33,102

30,560

98,797

95%68,00634,904VaR

VaR Septiembre 2010Valor esperado


Máyima pérdida esperada

33,147

33,147 33,18633,186

33,186 33,186

33,186

33,186

33,186

36,309

35,372

34,904

31,950

32,450

32,950

33,450

33,950

34,450

34,950

35,450

35,950


Interacciones Casa de Bolsa, S. A. de C. V.Var de Severidad Riesgo Legal

Se informa también que el límite de exposición por riesgo legal es del 50% del capital contable de la casa de bolsa. El VaR fue calculado conforme a los registros contables que son afectados por este concepto Riesgo Tecnológico Seguridad de la Información:

Evolución de la Seguridad

Ø Se eliminaron accesos a Producción por parte de desarrolladores.

Ø Se han solucionado todas las incidencias de corto plazo derivadas del Pentest(Interno y externo)

Ø Objetivo 2010 =(7.0-8.0)

Objetivo 2010

Evaluación de la Seguridad Jun-Sep 2010

Indicador Jun-10 Jul-10 Ago-10 Sep-10Gobernabilidad 5.4 5.4 5.6 6.0Aplicaciones 4.4 4.4 4.4 4.5Admon de Usuarios 5.3 5.3 5.3 5.4Servidores 6.0 6.0 6.0 6.1Red-IP 5.2 5.2 5.2 5.2Bases de Datos 6.4 6.4 6.4 6.6Seguridad Física 8.0 8.0 8.9 8.9

59

Evaluación de la Seguridad – X Áreas

Evaluación de la Seguridad – X Áreas

60

Riesgos en proceso de mitigaciónRiesgos mitigadosRiesgos aceptados

Riesgos Mayores de Seguridad

Mes anteriorMes actual

Observaciones del mes de Sept-2010

Ø Riesgos eliminados§ Enmascaramiento de datos de Desarrollo de información de producción§ Cierre de accesos del personal de Desarrollo a ambientes productivos§ Se llevó a KIO Santa Fe toda la infraestructura de la Casa de Bolsa y hoy

contamos con un DRP antes inexistente§ Se actualizaron parches de seguridad en todos los equipos de cómputo

personal§ Se desarrollo procedimiento de acceso a Producción restringido para

personal de desarrollo

Ø En proceso§ Cerrar permisos a personal / equipo en un lugar determinado§ Se ha concluido con 28 procesos de Seguridad que no existían,

actualmente están en vías de liberación por parte de Métodos yProcedimientos

§ Estamos en proceso de desarrollo de el rediseño de la Intranet (Oct.) y elportal (Dic.) lo que eliminará varios riesgos

§ Estamos en proceso de migrar el correo electrónico a google, que estaconsiderado hoy el correo más robusto desde el punto de vista deSeguridad

Incidencias en los Sistemas:

Sistemas Binter, 16


Sistemas AISA, 24

Help Desk, 939

Bases de Datos, 51

Infraestructura, 1

Seguridad, 22

Telecomunicaciones, 16

Grupo Financiero InteraccionesNo. de Incidencias en T. I.

Total 1,076$ 40,537.28

61

$1,171.24 $596.30

$235.85

$27,543.72

$689.31

$373.80

$7,880.06

$2,047.00

0.00

5,000.00

10,000.00

15,000.00

20,000.00

25,000.00

30,000.00

Grupo Financiero Interacciones Impacto Monetario riesgo tecnológico

Caja (bursátil), 1

Consultas, Procesos y Reportes

Contables, 1

Mercado de Capitales, 1

InterSQL Query, 1

Mercado de Dinero, 2

Tesorería Operativa, 1

Interacciones Casa de bolsa, S. A. de C. V. No. de Incidencias en los Sistemas

Total 7$ 596.30

213.60

53.4044.50

8.90

62.30

213.60

0.00

50.00

100.00

150.00

200.00

250.00

Caja (bursátil) Consultas, Procesos y Reportes Contables

Mercado de Capitales

InterSQL Query

Mercado de Dinero

Tesorería Operativa

Interacciones Casa de Bolsa, S. A. de C. V.Impacto monetario por riesgo tecnológico

62

Hardware PC, 156

Impresoras , 36

Servicios , 18

Servidores, 46

Sist Corporativos, 70

Software, 401

Telecomunicaciones, 67 Otros, 145

Grupo Financiero InteraccionesNo. de incidencias reportadas a Help Desk

Total 939$ 27,543.72

$8,888.43

$812.57 $441.44

$932.72 $1,744.40

$9,869.21

$1,529.91

$3,325.04

0.00

2,000.00

4,000.00

6,000.00

8,000.00

10,000.00

12,000.00


Sistemas Binter, 26


Sistemas AISA, 4

Grupo Financiero InteraccionesNo. de incidencias en las Bases de Datos

63

$341.32$294.59

$53.40

0.00

50.00

100.00

150.00

200.00

250.00

300.00

350.00

400.00

Sistemas Binter Sistemas Casa de Bolsa Sistemas AISA

Grupo Financiero InteraccionesImpacto monetario por riesgo tecnológico en Bases de Datos

Active Directory, 1

Sistemas Corporativos, 1

Seguridad de acceso a las aplicaciones, 1

E-Lanzador Web, 1

Interacciones Casa de Bolsa, S. A. de C. V. No. de incidencias en la Seguridad de los Sistemas

Total 4$ 1,699.90

$53.40

$801.00 $801.00

$44.50

0.00

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

700.00

800.00

900.00

Active Directory Sistemas Corporativos Seguridad de acceso a las aplicaciones

E-Lanzador Web

Interacciones Casa de Bolsa, S. A. de C. V.Impacto monetario por riesgo tecnológico

en Seguridad de los Sistemas

64

Sistemas Web Corporativas, 1

Pérdida de Internet, 1

CS 1000 E/PC, 5

Nuxiba, 2Telefonia, 2

Inter14, 1

Servicio de red, 1

IPC-NORTEL, 1

Conmutador, 1

Grupo Financiero InteraccionesNo. de incidencias en Telecomunicaciones

Total 15$ 1,833.40

$22.25

$13.35

$311.50

$97.90

$453.90

$53.40

$106.80

$534.00

$240.30

0.00

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

Sistemas Web Corporativas

Pérdida de Internet

CS 1000 E/PC Nuxiba Telefonia Inter14 Servicio de red IPC-NORTEL Conmutador


en Telecomunicaciones

Riesgos No Cuantificables:

Se actualizaron las sumas aseguradas, tomando en cuenta los valores de avalúos, inventarios, así como las modificaciones y remodelaciones al edificio. Se unificaron las diversas pólizas individuales en una sola póliza empresarial, respetando los centros de costo, facilitando así su administración. Ahora se cuenta solamente con 5 pólizas:

Pólizas EmpresaMúltiple Empresarial GFISeguro de directores - Responsabilidad Civil (D&O) GFIRC Constructores - Seguro de servidor SUPERDOME GFIDaños de equipo - KIO Querétaro GFIGlobal Entidades Financieras (BBB) BINTER

65

Las pólizas ya se encuentran emitidas y vigentes.

Variaciones en los ingresos financieros y valor económico: A continuación se presentan las variaciones en los ingresos financieros de los últimos meses, en los cuales se ha presentado una tendencia a la alza durante los últimos periodos.

Sep-09

Oct-09

Nov-09

Dic-09 Ene-10

Feb-10

Mar-10

Abr-10

May-10

Jun-10 Jul-10

Ago-10 Sep-10

INGRESOS POR INTERESES 67 87 90 125 79 82 99 95 105 96 86 99 56

COSTO FINANCIERO 58 74 77 85 71 70 88 96 103 96 85 95 82 UTILIDAD o PÉRDIDA POR COMPRA-VENTA DE VALORES 0 2 0 -4 -3 2 1 32 34 13 17 38 46

RESULTADO POR VALUACIÓN A MERCADO 1 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

VARIACIONES EN INGRESOS: 10 20 3 35 -46 3 17 -4 10 -9 -10 13 -23

% 17.5% 29.9% 3.4% 38.9% -36.8% 3.8% 20.7% 4.9% 10.5% -8.6% -10.4% 15.1% -23.2% Información por Segmentos:

Interacciones Casa de Bolsa realiza operaciones en los siguientes segmentos: 1.- Por lo que respecta a Resultados por servicios en:

· Mesa de capitales

· Sociedades de inversión

2.- Por lo que se refiere a Intermediación y Tesorería en:

· Mesa de dinero

· Tesorería

Anterior Actual % Var Anterior Actual % Var

PesosMúltiple Empresarial 86,013,655 180,989,500 110% 252,060 300,000 19%Daños de Equipo - KIO Querétaro 29,600,586 29,600,586 0% 76,959 73,111 -5%DólaresGlobal Entidades Financieras 1,000,000 1,300,000 30% 55,000 36,500 -34%Seguro de Directores / Responsabilidad Civil 5,000,000 5,000,000 0% 54,500 46,750 -14%RC Constructores - seguro de servidor SUPERDOME 1,000,000 1,000,000 0% 4,323 4,107 -5%

-20%

Suma Asegurada Prima antes de IVAPóliza

Ahorro Total en PrimasEl ahorro total en primas se calculó tomando todas las primas en pesos mexicanos con el tipo de cambio promedio de los meses de mayo a julio de 2009 (el cual es de 13.3) y para 2010 se tomó al 7/10/2010 (12.68), y sin efectos de inflación.

66

La información derivada de la operación de cada segmento es la siguiente: 1.- Resultados por servicios:

Mesa de capitales Sociedades de inversión



Ingresos por intereses 553 Comisiones y tarifas cobradas 28,227

Comisiones y tarifas cobradas 68,005 Comisiones y tarifas pagadas 2,947

Comisiones y tarifas pagadas 36,857 Resultado por servicios 25,281

Resultado por servicios 31,148 Gastos de operación 12,645

Resultado por valuación a valor razonable 6,139 Otros productos 360

Gastos de operación 22,967 Utilidad (pérdida generada) 12,995

Otros productos 867

Utilidad (pérdida generada) 32,015 2.- Por lo que se refiere a operaciones de Mesa de dinero y Tesorería:

Mesa de dinero Tesoreria



Ingresos por intereses 239,434 Ingresos por intereses 1,045

Gastos por intereses 260,932 Gastos por intereses 426

Utilidad por compraventa 120,533 Margen financiero por intermediacion 619

Perdida por compraventa 19,024 Resultado por valuación a valor razonable 2,631

Margen financiero por intermediacion 80,010 Gastos de operación 2,371

Gastos de operación 16,325 Otros productos 13

Otros productos 3,053 Utilidad (pérdida generada) 1,739-

Utilidad (pérdida generada) 66,738 Conciliación de los conceptos significativos de los segmentos operativos revelados, contra el importe total presentado en los estados financieros básicos consolidados se presentan en el siguiente cuadro:

67

C O N C E P T OInformación

por segmentoEstado de resultados

Variación

Ingresos por asesoría financiera 0 11,797 11,797 (A)Comisiones y tarifas cobradas 96,233 96,233 0

Comisiones y tarifas pagadas 39,804 39,804 0

Resultado por servicios 56,429 68,225 11,796

Utilidad por compraventa 120,533 120,533 0

Perdida por compraventa 19,024 19,024 0

Ingresos por intereses 241,032 241,032 0

Gastos por intereses 261,358 261,358 0

Resultado por valuación a valor razonable 8,769 8,769 0

Margen financiero por intermediacion 89,952 89,952 0

Otros ingresos (egresos) de la operación 0 757 757 (B)Ingresos (egresos) totales de las operaciones 146,381 158,934 12,553

Gastos de administración 54,308 85,585 31,277 (C)Resultado de la operación 92,073 73,349 -18,724

Otros productos 4,293 4,293 0

Otros gastos 0 754 754 (D) (A) La variación en Ingresos por asesoría financiera fue de $11,797 y se integra por: (B) La variación en Otros ingresos (egresos) de la operación fue de $757 y se integra por: (C) La variación en Gastos de administración fue de $31,277 y se integra por: (D) La variación en Otros gastos fue de $754 y se integra por:

ASEGURADORA INTERACCIONES

1. Primas Emitidas Las primas emitidas en el tercer trimestre de 2010 registraron una disminución del 14.8% con relación al tercer trimestre de 2009, pasando de $480 millones de pesos a $409 millones de pesos de emisión.

Ingresos por asesoría financiera 11,797

Otros ingresos (egresos) de la operación 757

Gastos de administración 31,277

Otros gastos 754

68

70.0

270.0

470.0

670.0

870.0

1,070.0

1,270.0



Primas Emitidas 91.9 123.6 640.9 180.1 149.7 171.7 150.1 524.2 1,046.8 196.1 105.5 108.2

Cifras en millones $

1. Utilidad Neta La utilidad neta del tercer trimestre cerró en -$44 millones de pesos.

-19.0

-14.0

-9.0

-4.0

1.0

6.0

11.0

16.0

21.0



Utilidad Neta -15.7 -3.6 -10.4 -14.8 -15.9 -2.5 -8.4 23.6 -0.6 -12.1 -18.7 -15.8

Cifras en millones $ La utilidad técnica en el tercer trimestre de 2010 fue de -$18 millones de pesos, que comparándola contra los $2 millones de pesos de utilidad técnica del tercer trimestre de 2009, se tuvo una disminución del 984%.

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Información a que se refiere el Artículo 6 de las ... · La tenencia accionaría de Grupo Financiero Interacciones es como ... 2.2287 2.2870 2.6691 ... ley del Instituciones de