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INFORME DETALLADO DE AUDITORIA Página 1 de 15

Unidad de Auditoría Interna

SANTIAGO, diciembre 24 de 2014

INFORME DETALLADO DE AUDITORIA Nº 47

Materia: Objetivo Gubernamental N° 3: Aseguramiento a Procesos

de Soporte para la Gestión

Centro de Responsabilidad: Departamento de Administración y Finanzas

I. INTRODUCCIÓN 1. Antecedentes. En cumplimiento del Plan Anual de Auditoría Interna para el presente año, se efectuó una auditoría al Objetivo Gubernamental N° 3: Aseguramiento a Procesos de Soporte para la Gestión, desarrollado en el Departamento de Administración y Finanzas, cuyo resultado se da cuenta en el presente Informe. Esta auditoría, que corresponde a los Objetivos Gubernamentales, se realizó de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas. El examen ha sido realizado sobre muestras seleccionadas en forma aleatoria de acuerdo a información solicitada a cada Unidad que forma parte de este Objetivo, por lo tanto las observaciones y recomendaciones resultantes son aplicables a cada una de las materias que se señalan. 2. Objetivos. 2.1. Objetivo General Verificar que las operaciones que se desarrollan al interior del Servicio, se llevan a cabo resguardando irrestricta y adecuadamente los recursos públicos y con pleno respeto a las normas legales y administrativas que protegen la integridad y transparencia de la función pública, así como su registro y presentación adecuada en los estados financieros, conforme a la normativa que fija la Contraloría General de la República. 2.2. Objetivos específicos para los puntos críticos identificados.

1. Evaluar la existencia, integridad, respaldo y antigüedad de las cuentas por pagar y cuentas por cobrar que son adquiridos por la Institución.

2. Comprobar el correcto tratamiento de los activos fijos dentro del Servicio. 3. Comprobar el correcto tratamiento de los bienes de consumo dentro del Servicio. 4. Analizar la información respecto al saldo de los Estados Financieros del Servicio. 5. Verificar la existencia, integridad oportunidad y completitud de las conciliaciones bancarias

del Servicio. 3. Alcance de la Auditoría.

De acuerdo con el Plan Anual de Auditoría y lo señalado en la Guía Técnica N° 62 del Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno, el alcance de las operaciones realizadas durante el año 2014 será hasta el 31 de agosto.

Nuestra auditoría fue desarrollada mediante la utilización de herramientas tales como, entrevistas, observaciones y procedimientos establecidos en nuestro programa de trabajo que estimamos apropiados para obtener la evidencia necesaria para respaldar nuestras observaciones y comentarios.



4. Oportunidad de realización de la Auditoría. Esta auditoría forma parte del Plan Anual 2014, planificada a partir del mes de septiembre 2014 conforme a la programación de la Unidad de Auditoría Interna e informada al C.A.I.G.G. conforme a requerimiento y debidamente aprobada.

Considerando una duración de 520 horas, distribuidas en 3 auditores, cabe representar que las horas estimadas para el presente trabajo no son cronológicas ni corridas, encontrándose condicionadas a la entrega oportuna de antecedentes. La presente auditoría se inició el 25 de septiembre de 2014, a partir de la Programación de la Auditoría, seguido de la Ejecución de pruebas establecidas, redacción y coordinación del informe, estimando su término para el 30 de diciembre de 2014.

Concepto Estimación de fechas

Horas Estimadas

Programación 25.09.2014

30.09.2014 53

Ejecución de la Auditoría 03.11.2014

16.12.2014 393

Elaboración de Informe 17.12.2014

30.12.2014 74

Total de Horas 520

5. Equipo de trabajo.

En el desarrollo de la presente auditoría se designó para la elaboración y ejecución de ésta, a los auditores Srta. María Carolina Salas Ibarra, de profesión Contador Auditor, Srta. Elsa Ruiz Meneses, de profesión Contador Público y Auditor y Sr. Héctor Sanhueza Aguayo, de profesión Contador Auditor, quienes se desempeñan como auditores internos del Servicio. A su vez, la supervisión estuvo a cargo de la Sra. Laura Ubillús Reyes, en su calidad de Encargada de la Unidad de Auditoría Interna del SENCE. 6. Metodología y procedimientos generales de la auditoría. La metodología aplicada para la realización del presente trabajo correspondió en las siguientes etapas:

Planificación de auditoría en base a riesgos determinados con aplicación de la metodología contenida en el documento técnico N° 24.

Ejecución de la auditoría con aplicación de los procedimientos y técnicas propias de la función en base a lo contenido en documento técnico N° 62.

Evaluación y análisis de los resultados obtenidos.

Detección de nuevas evidencias, tras resultados de pruebas.

Conclusiones.



Emisión del Informe con formulación de observaciones y recomendaciones, aplicando para tal efecto el Documento Técnico Nº 62 e indicando un plazo de respuesta para la realización del seguimiento posterior.

7. Limitaciones al alcance. Durante el proceso de recopilación de antecedentes, no se presentaron limitaciones por parte del Departamento de Administración y Finanzas respecto a la ejecución del examen de auditoría interna.

II. INFORME DETALLADO DE AUDITORÍA De acuerdo a los procedimientos de auditoría programados para la presente auditoría, se observó lo siguiente: 1.- Inconsistencias presentadas en las Conciliaciones Bancarias 2014. Criticidad: Alta Resultados y/o hallazgos de auditoría De acuerdo a la información recibida desde la Unidad de Contabilidad y Finanzas, se pudo comprobar lo siguiente:

Diferencias presentadas en el saldo final de las cuentas corrientes en sistema SIGFE respecto a lo señalado en las conciliaciones bancarias.

Alta concentración de depósitos no identificados en las cuentas bancarias del Servicio, reflejados en las conciliaciones bancarias.

Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

No contar con información fidedigna de los Estados Financieros del Servicio.

Sanciones por parte de organismos fiscalizadores. Recomendaciones de Auditoría El Encargado de la Unidad de Contabilidad y Finanzas deberá:

Instruir al Encargado de Unidad de Contabilidad, contar con conciliaciones bancarias que no presenten diferencias con los saldos del sistema SIGFE.

Gestionar un procedimiento interno que permita regularizar depósitos no identificados en las cuentas bancarias del Servicio.

2.- Falta de procedimiento formal respecto al manejo del activo fijo del Servicio. Criticidad: Alta Resultados y/o hallazgos de auditoría Según nuestra revisión y a lo conversado con la Encargada de la Unidad de Tecnologías de Información y el funcionario a cargo del manejo de activo fijo en la Unidad de Administración, se pudo observar que no existe un Procedimiento formal que describa los procesos que forman parte del manejo de los bienes de uso del Servicio. Cabe señalar la importancia de esta herramienta de control, dada la descoordinación que existe entre las unidades encargadas del control de estos bienes.




Información contable distorsionada. Eventuales sanciones al Servicio, por parte de entes fiscalizadores externos.

Detrimento del Patrimonio Público. Recomendaciones de Auditoría El Jefe del Departamento de Administración y Finanzas (PT) deberá gestionar:

Un levantamiento de procesos del activo fijo del Servicio.

La elaboración, implementación y control de procedimiento administrativo respecto a esta materia, en base a la naturaleza de las operaciones del Servicio y a la normativa vigente.

3.- Deficiente control de bienes del activo fijo, respecto a inventarios físicos y asignaciones de los mismos al personal del Servicio. Criticidad: Alta Resultados y/o hallazgos de auditoría De acuerdo a la revisión del último inventario recibido por parte de las Unidades de Administración y Tecnologías de Información, se pudo constatar la falta de control respecto al mismo, dado que el último inventario realizado data del año 2012, el cual no permitió realizar pruebas de auditoría respecto a la valoración, la ubicación y los responsables de dichos bienes. Cabe señalar que existen bienes asignados a funcionarios que ya no pertenecen al Servicio, cuya muestra se encuentra detallada en Anexo 1 del presente Informe de Auditoría Interna. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

Sanciones por parte de organismos fiscalizadores externos.

Daño a la imagen del Servicio.

Información contable distorsionada.

Detrimento del Patrimonio Público. Recomendaciones de Auditoría El Jefe del Departamento de Administración y Finanzas (PT) deberá gestionar el levantamiento general de la totalidad de los bienes del activo fijo del Servicio, con su respectiva valoración, depreciación, ubicación y responsables de los mismos, a fin de elaborar un inventario actualizado, además de la implementación de herramientas de control sobre el mismo. 4.- Falta de seguridad de los bienes del activo fijo del Servicio. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría De acuerdo a la información recibida desde la Unidad de Tecnologías de Información, se pudo comprobar la falta de seguridad de los bienes informáticos del Servicio, lo que considera los siguientes antecedentes:

Falta de cámaras operativas el edificio de Teatinos 370.

Falta de alarmas de humo en caso de incendio.

Falta de control de acceso efectivo al Data Center del Servicio.




Detrimento del Patrimonio Público.

Sanciones por parte de organismos fiscalizadores. Recomendaciones de Auditoría La Encargada de la Unidad de Tecnologías de Información deberá gestionar a través del Departamento de Administración y Finanzas la inversión necesaria en seguridad que permita salvaguardar los activos del Servicio. 5.- Falta de control de bodega de bienes de uso del Servicio. Criticidad: Alta Resultados y/o hallazgos de auditoría De acuerdo a la revisión de la información proporcionada por la Unidad de Administración, se pudo constatar que no existe un control de los bienes que se manejan en la bodega del Servicio dispuesta para ello, lo cual no permite tener certeza de los bienes que entran y salen del recinto y los que se manejan en stock. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.


Sanciones por parte de organismos fiscalizadores. Recomendaciones de Auditoría El Jefe del Departamento de Administración y Finanzas (PT) deberá gestionar el control de bodega, a través de inventario físico de los bienes que se encuentran en dicho recinto, considerando esta acción para el levantamiento de procesos y posterior procedimiento de manejo del activo fijo del Servicio. 6.- Incumplimiento de la normativa vigente, correspondiente al manejo del activo fijo del Servicio. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría De acuerdo a los antecedentes recopilados respecto al manejo del activo fijo del Servicio, se pudo comprobar la falta de cumplimiento de la normativa vigente respecto a esta materia, ésto es:

Falta de planchetas murales en las instalaciones del Servicio (Art. 16, DL 577/1978 del ex Ministerio de Tierras y Colonización).

Falta de Seguridad de los Bienes del activo Fijo (Art. 33 y 34, DL 577/1978 del ex Ministerio de Tierras y Colonización).

Falta de control de Bodega de excluidos (Art. 8, y 24 al 27, DL 577/1978 del ex Ministerio de Tierras y Colonización, además del Of. Circular 60820/2005 de la Contraloría General de la República).

Falta de cuadratura de los Estados Financieros respecto a los Bienes de Uso (Oficios Circulares Nºs 60820/2005 y 82334/2013, ambos de la Contraloría General de la República).



Cabe señalar que no existe un nombramiento formal respecto al funcionario responsable del control del activo fijo del Servicio, además de la falta de capacitación al personal involucrado respecto a la Norma ISO 27001. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.


Sanciones por parte de organismos fiscalizadores.

Información contable distorsionada. Recomendaciones de Auditoría El Jefe del Departamento de Administración y Finanzas (PT) deberá:

1. Efectuar nombramiento formal del responsable del control del activo fijo del Servicio. 2. Gestionar la elaboración, implementación y control de procedimiento administrativo

formal respecto a esta materia, en base a la naturaleza de las operaciones del Servicio y a la normativa vigente.

3. Elaboración y ejecución de un Plan de Capacitación al personal involucrado en los procesos que forman parte del control de Activo Fijo, respecto a la Norma ISO 27001.

7.- Diferencias entre Planillas de Control de Presupuesto y SIGFE.

Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría. De la revisión realizada a la planilla Excel que mantiene la Unidad de Presupuesto para el control de las deudas que tiene el Servicio con terceros correspondiente al año 2012, verificamos la existencia de diferencias entre lo especificado en la planilla Excel comparado con lo contabilizado en SIGFE. Dado lo anterior, podemos concluir que dicho control, al ser manual, siempre se encontrará sujeto a errores, los que finalmente puede conducir a duplicar pagos de compromisos del Servicio. Las diferencias detectadas se encuentran detalladas en Anexo Nº 2 del presente Informe de Auditoría. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

Detrimento al patrimonio fiscal.

Información contable distorsionada. Daño a la imagen del Servicio.

Recomendaciones de Auditoría El Jefe del Departamento de Administración y Finanzas deberá gestionar la revisión y actualización completa de la planilla de control, respecto a la información contenida en el SIGFE, de los años 2012, 2013 y 2014. 8.- Deficiencias en el sistema de control presupuestario de obligaciones del Servicio con antigüedad superior a 3 años. Criticidad: Media



Resultados y/o hallazgos de auditoría Según nuestra revisión y a lo conversado con el Encargado de la Unidad de Presupuesto, se pudo observar que existe una deuda que se arrastra desde el año 2011 por un monto de M$592.218.- reflejada al 31 de marzo de 2014, correspondiente principalmente a programas de capacitación, lo cual deja en evidencia el deficiente control respecto al pago de dichas obligaciones. Por otra parte, en la planilla de control en Excel que maneja la Unidad de Presupuesto, dicho monto no fue reflejado en el año 2012, sin embargo se arrastró para el año 2013. Detalle del presente hallazgo se encuentra disponible en Anexo Nº 3 del presente Informe de Auditoría. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

Eventual pago erróneo a programas de capacitación que no cuentan con los requisitos necesarios para ello.

Detrimento al patrimonio fiscal.

Eventuales sanciones al Servicio, por parte de entes fiscalizadores externos. Recomendaciones de Auditoría El Jefe del Departamento de Administración y Finanzas deberá gestionar:

La revisión detallada respecto al estado de ejecución de los componentes del saldo adeudado desde el 2011, con la finalidad de determinar el pago o liberación de los recursos en cuestión.

Rediseño del control presupuestario del Servicio, que permita evitar el arrastre de deudas superiores a 1 año y contar con información actualizada respecto a la información contenida en el SIGFE.

9.- Falta de cumplimiento de envío de información financiera del SENCE a la Contraloría General de la República, la Subsecretaría del Trabajo y la Dirección de Presupuestos. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría. De acuerdo a la revisión efectuada a la información financiera que mensualmente se envía a las distintas entidades de Gobierno, como lo son la Contraloría General de la República, la Subsecretaría del Trabajo y la Dirección de Presupuestos, se pudo constatar la falta de envío del Balance de Comprobación y Saldos del Servicio correspondiente a las operaciones del mes Junio 2014. En su lugar, se envió el Estado de Ejecución Presupuestaria del mismo periodo. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

Sanciones por parte de organismos fiscalizadores


Recomendaciones de Auditoría El Encargado de la Unidad de Contabilidad y Finanzas deberá realizar una revisión de los reportes que se envían a la Contraloría General de la República, la Subsecretaría del Trabajo y la Dirección de Presupuestos, y al documento conductor que detalla cada uno de los reportes que se envían mensualmente, dejando evidencia de dicha revisión en la copia que queda en poder del Departamento de Administración y Finanzas.



10.- Falta de análisis en las partidas que componen el saldo de las Cuentas por Cobrar. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría. De acuerdo a la revisión efectuada a la información financiera registrada en el Balance al 31.08.2014, se detectó que la cuentas contables del Ítem 115 Deudores Presupuestarios, en particular en la cuenta contable 11512 Recuperación de Préstamos cuyo saldo es de $21.504.509, no cuenta con análisis contable. De acuerdo al detalle de Licencias a gestionar recepcionado, los datos que componen dicho registro no corresponde al saldo de la cuenta contable. Por otra parte se nos señaló que no se generan análisis de las cuentas relacionadas con Licencias Médicas por recuperar, debido a la falta de perfil en el Sistema en el que se maneja la información P Y R, asignado analista de contabilidad, el proceso está dividido entre la Sub Unidad de Personal y Remuneraciones y la Unidad de Contabilidad. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

Falta de control sobre deudas a favor del Servicio.

Falta de control sobre la antigüedad y posibilidad de gestionar cobranza o castigo efectivo.



Recomendaciones de Auditoría El Encargado de la Unidad de Contabilidad y Finanzas deberá solicitar formalmente a las unidades involucradas la generación de análisis contables que permitan controlar en forma íntegra y oportuna, la totalidad de las Licencias médicas por Recuperar a favor del Servicio, además, de definir responsabilidades específicas.

11.- Falta de Procedimientos de control o instrucciones escritas que entreguen directrices respecto del tratamiento de las Cuentas por Cobrar. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría. De acuerdo a consultas realizadas, a la Unidad de Contabilidad, no se cuenta con Procedimientos de control formalizados y autorizados respecto de las cuentas por cobrar, se nos indicó que se está trabajando en conjunto con Sub Unidad de Personal y Remuneraciones, procedimiento de Licencias Médicas. Respecto de las Multas, se está trabajando en Instructivo Interno Identificación y Registro de Deudas de Terceros con el Servicio. Ambos procedimientos registran conceptos de temas administrativos, no contables. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.

Incumplimiento de plazos


Recomendaciones de Auditoría El Encargado de la Unidad de Contabilidad y Finanzas deberá solicitar a los Encargados de la emisión de los Procedimientos, emitir oficialmente la documentación que se encuentra en curso, además de incorporar dentro de las mismas, el manejo contable de las partidas que componen el saldo de la deuda a favor del servicio.



12.- Falta de registro contable de las cuentas por cobrar, correspondiente a las Multas. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría. De acuerdo a la revisión efectuada a la unidad de contabilidad y a entrevista realizada al encargado de esta, se detectó que las multas impagas que mantienen los Organismos Técnicos y otros a favor del Sence no se registran contablemente en cuentas por cobrar, estas se encuentran como partidas ingresadas al banco sin identificar, una vez que se identifican se informan a Fiscalización para que sean rebajadas de su sistema Esta situación se contrapone con los Principios Contables Generalmente Aceptados, ya que no presenta dentro de la información contable la deudas que terceros tienen con el Servicio, esto implica que a la fecha no es posible obtener el monto total de la deuda. Por otra parte no se cuenta con análisis contable de las Multas, pues, se solicitó y la información que contiene corresponde a aquella que es rescatada desde el Sistema de Fiscalización. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.



Incumplimiento del principio de devengado.



Recomendaciones de Auditoría El Encargado de la Unidad de Contabilidad y Finanzas deberá solicitar a los Encargados involucrados en los procesos, finalizar y formalizar el Procedimiento de Fiscalización que se encuentra en curso. Además, deberá evaluar por que no se realiza contablemente el registro de las partidas a favor del Servicio. 13.- No se cuenta con evaluación permanente que permita cuantificar montos incobrables y/o intereses si correspondieren. Criticidad: Media Resultados y/o hallazgos de auditoría. Ante la falta de análisis contables que permitan la identificación de las partidas que componen el saldo de las cuentas por cobrar, adicionalmente se puede establecer lo siguiente:

Al no contabilizarse la deuda original, no se registran ni calculan intereses sobre la misma.

No se cuenta con análisis de antigüedad de las cuentas.

No existe proceso de castigo y declaración de cuentas de incobrables, dado que contabilidad no recibe instrucciones al respecto desde Fiscalización y Recursos Humanos.

Lo anteriormente expuesto deja de manifiesto la falta de gestión financiera sobre deuda que mantienen terceros a favor del Servicio. Efectos Potenciales de los Resultados y/o Hallazgos de Auditoría.





Incumplimiento del principio de devengado.

Recomendaciones de Auditoría El Encargado de la Unidad de Contabilidad y Finanzas deberá evaluar la implementación de mecanismos de control que permitan realizar análisis y gestión, sobre la deudas que mantienen terceros con el Servicio.

III. ACCIONES TOMADAS PREVIAS AL INFORME No se desarrollaron acciones previas al Informe.

IV. RETROALIMENTACIÓN Y ASEGURAMIENTO AL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS

En la visita a las Unidades de Administración y Finanzas y Tecnologías de Información, se observaron debilidades en el tratamiento de riesgos. Respecto a esto y en consideración que el control interno involucra a todo el personal de la institución, es importante que todos conozcan los riesgos identificados para cada una de las etapas y quienes son los responsables de aplicar los controles establecidos. A su vez, se recomienda al Jefe de Administración y Finanzas (PT), gestionar la capacitación para los funcionarios en estos temas, lo que contribuirá de gran manera al logro de los objetivos institucionales, minimizando los riesgos, lo cual ayudará a mantener información confiable y asegurar el cumplimiento de la Ley.

V. CONCLUSIONES

Como resultado de los diferentes procedimientos de auditoría aplicados, dentro del límite del alcance de nuestro trabajo, nos permitió obtener como conclusión general que el Sistema de Control interno Requiere Mejoras para mitigar la exposición a los riesgos.

VI. PLAZO DE RESPUESTA

El plazo de entrega de los compromisos asociados a cada una de las observaciones a la Unidad de Auditoría Interna, será de 08 días hábiles contados desde el día de recepción del Informe.

Auditor que elaboró: Auditor que aprobó:

Maria Carolina Salas – Héctor Sanhueza A. Laura Ubillús Reyes

Firma: Firma:



VII. ANEXOS

Anexo 1: Detalle Observación Nº 3. Deficiente control de bienes del activo fijo, respecto a inventarios físicos y asignaciones de los mismos al personal que ya no pertenece al Servicio. Código Bien Descripción Cond. bien Centro de Costo Funcionario Asignado

100011992 NOTEBOK LENOVO N° R9-MBMCF BUENO ADMINISTRACION Y FINANZAS ROBERTO VASQUEZ JEFE UNIDAD ADMINIST

100012007 DOCKING LENOVO N° R9-M8NYV BUENO ADMINISTRACION Y FINANZAS ROBERTO VASQUEZ JEFE UNIDAD ADMINIST

100011965 NOTEBOOK LENOVO N° R9-MBMEW BUENO ADMINISTRACION Y FINANZAS FELIPE BRAVO COLOMA JEFE DAF

100001615 CUBIERTA RECTA 160X80 CM BUENO PLANIFICACION JUAN DE DIOS OYARZUN JEFE

100002010 SILLA ERG C/BRAZO TAPIZ AZUL BUENO PLANIFICACION INV. Nº14017 JUAN DE DIOS OYARZUN JEFE

100001689 GAB KARD 2 CJ CUB RECTA 160X60 BUENO PLANIFICACION INV. Nº13972 JUAN DE DIOS OYARZUN JEFE

100011290 NOTEBOOK DELL 5420 6RLH5S1 BUENO PLANIFICACION JUAN DE DIOS OYARZUN JEFE

100009681 MESA 120 DIAMET B/MET HAYA BUENO PLANIFICACION JUAN DE DIOS OYARZUN JEFE

100003738 CAJONERA 2 CAJ 1 KARDEX 46X48 BUENO PLANIFICACION INV. Nº 8059 JUAN DE DIOPS OYARZUN JEFE

100007935 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/NEGRO BUENO PLANIFICACION JUAN DE DIOS OYARZUN JEFE

100007936 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/ NEGRO BUENO PLANIFICACION JUAN DE DIOS OYARZUN JEFE


100004459 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/AZUL BUENO PLANIFICACION INV. Nº 8154 JUAN DE DIOS OYARZUN JEFE

100010718 MONIT LCD OLID OL2019B42091326 BUENO PLANIFICACION JUAN DE DIOS OYARZUN JEFE

100010511 DOCKING DELL 3102397450013A0312 BUENO PLANIFICACION JUAN DE DIOS OYARZUN


100001905 GAB KARDEX 2 CJ 80X60 HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100001832 GABINETE BASE 2 PTA 60X60HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ALEXIS LEON

100001997 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/AZUL BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA


100004595 CUBIERTA RECTA 77X60X75 HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ALEXIS LEON


100001183 CAJONERA 2 CJ 1 KARD 40X51 HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ALEXIS LEON

100003016 CUB RECTA 110X60X75 HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100003331 ESQUINERO 70X70X75 CM HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100003523 SOFA CUERO NEGRO 1 CUERPO BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS INV. Nº 9549 ENRIQUE EGAÑA

100011432 CPU ARTEC SERIE N° 140633 BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ALEXIS LEON

100008304 MESA REDONDA B/MET 120 D HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100003951 CAJONERA 2 CJ 1 KARD 46X48 HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100007163 SILLA VISITA MET S/BRAZO T/AZUL BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100004519 CUBIERTA TIPO U 170X80X75 HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS INV. Nº 8001 ENRIQUE EGAÑA

100004520 CUBIERTA RECTA 90X60X75 HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100003614 GAB BASE 2 PUERTA 80X60 HAYA BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100011975 DOCKING LENOVO N° R9 M8POG BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS FELIPE BRAVO COLOMA JEFE DAF

100009495 SILLON EJECUTIVO CUERO NEGRO BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100005238 DOCKING DELL N° 21366773002410 BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100009890 MONIT OLID LCD A6AS2B43701107T BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100010652 NOTEBOOK DELL 6320 N° C5YW3R1 BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100007949 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/NEGRO BUENO UNIDAD DE ORGANISMOS Y COMPRAS ENRIQUE EGAÑA

100011291 NOTEBOOK DELL 5420 6RLJ4S1 BUENO RECURSOS HUMANOS RICARDO ROJAS

100009808 MONIT LCD LG N° 006NDQA98492 BUENO RECURSOS HUMANOS RICARDO ROJAS BERRIOS

100001205 CUBIERTA U C/FALDON 160X80 CM HAYA BUENO RECURSOS HUMANOS RICARDO ROJAS

100003063 CUB RECTANGULAR 125X60 HAYA BUENO RECURSOS HUMANOS RICARDO ROJAS BERRIOS

100008041 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/ AZUL BUENO RECURSOS HUMANOS OF N° 409 OF RICARDO ROJAS BERRIOS

100000926 CPU LANIX N° LX110556220119 BUENO RECURSOS HUMANOS INV. Nº 8704 OF. RICARDO ROJAS BERRIOS

100002043 BIBLIOTECA 2 CUERPO BUENO RECURSOS HUMANOS INV. Nº 11798 RICARDO ROJAS BERRIOS

100008018 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/ AZUL BUENO RECURSOS HUMANOS OF N° 301 OF RICARDO ROJAS BERRIOS

100000925 IMPRES HP 2410 N° JPHGR03774 BUENO RECURSOS HUMANOS RICARDO ROJAS BERRIOS



Continuación Anexo Nº 1. Código Bien Descripción Cond. bien Centro de Costo Funcionario Asignado

100009399 NOTEBOOK DELL E4300 N° JPHLZL1 BUENO DIRECCION NACIONAL DIRECTOR NACIONAL ( JOSE MIGUEL BERGUÑO)

100000824 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/AZUL BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA INV. Nº 13367 MARIA CLAUDIA GILCHRIST

100000834 RACK P/TELEVISOR S/PTA BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA INV. Nº 4829 MARIA CLAUDIA GILCHREST


100000260 PERCHERO MADERA BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA INV. Nº 13595 MARIA CLAUDIA GILCHRIST

100007153 PIZARRA BLANCA 80 X 120 CMS BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA MARIA CLAUDIA GILCHRIST

100009987 EST TRAB T/L CUB U 160X60X110X110 BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA MARIA CLAUDIA GILCHRIST

100009988 CUB180X60 C/2 CAJ 1 GAB BASE BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA MARIA CLAUDIA GILCHRIST


100009469 IMPRES HP P3015DN SBRBH9DGN82 BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA MARIA CLAUDIA GILCHRIST

100009991 ESTANTE ALTO 2 PTA 167X80 CM BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA MARIA CLAUDIA GILCHRIST

100010404 MONIT LCD OLID OL2019B42093345 BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA MARIA CLAUDIA GILCHRIST CARO

100010230 NOTEBOOK OLID A14HMO11AA2800112 BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA MARIA CLAUDIA GILCHRIST CORO

100009997 ESTANTE ALTO 2 PTA 167X80 CM BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA MARIA CLAUDIA GILCHRIST

100001884 CAJONERA 2 CAJ 1 KARDEX BUENO DPTO EMPLEO Y CAP EN EMPRESA INV. Nº13824 MARIA CLAUDIA GILCHRIST

100008352 MESA REDONDA 90 DIAMETRO BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100008269 ESCRITORIO CUB U 160X74X75 BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100008421 ESTANTE ALTO 2 PTA 75X50X164 BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100008460 CUB 117X57 C/GAB BASE Y CAJONERA BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100008035 SILLA VISITA MET C/BRAZO TAPIZ AZUL BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100008053 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/AZUL BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100008063 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/ AZUL BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100008482 ESCRIT TIPO ARCO 172X120X75 BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100008021 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/AZUL BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100008020 SILLA VISITA MET C/BRAZO T/ AZUL BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100011960 NOTEBOOK LENOVO N° R9-MBMDV BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO JEFE

100011970 DOCKING LENOVO N° R9-M8P7E BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100010716 MONIT LCD OLID OL2019B42091302 BUENO PROCESO Y SISTEMAS JORGE CASTRO

100011180 MONIT LCD SAM ZT3HH9LB500454E BUENO IV REGION COQUIMBO MANUEL SALINAS

100011060 CPU ARTEC SERIE N° 140268 BUENO IV REGION COQUIMBO MANUEL SALINAS

100007569 CPU HP SERIE N° MXJ90601HD BUENO IV REGION COQUIMBO FRANCISCO CORTÉS

100007573 MONIT HP LCD N° CNC903PFXS BUENO IV REGION COQUIMBO FRANCISCO CORTÉS

100009864 DOCKING DELL 2524898700022 BUENO IX REGION TEMUCO JOAQUIN DE LA FUENTE

100000849 SILLA ERG C/BRAZO T/ AZUL BUENO AUDITORIA INV. Nº 13363 RODRIGO CABRERA

100000287 GABINETE BASE 2 PTA CORRED BUENO AUDITORIA INV. Nº 13624 LEONARDO CERDA

100002531 EST TRAB TIPO L 90X70X80 CM BUENO AUDITORIA INV. Nº 13649 RODRIGO CABRERA

100009406 NOTEBOOK DELL E4300 N° 7WRLZL1 BUENO AUDITORIA LEONARDO CERDA

100000539 SILLA ERG C/BRAZO T/AZUL BUENO AUDITORIA INV. Nº 13434 LEONARDO CERDA

100008159 MONIT HP LCD N° CNC928R103 BUENO AUDITORIA RODRIGO CABRERA

100003714 CAJONERA 2 CAJ 1 KARDEX BUENO AUDITORIA INV. Nº 8053 LEONARDO CERDA

100003681 CAJONERA 2 CAJON 1 KARDEX BUENO AUDITORIA INV. Nº 8052 CAROLINA ELGUETA

100000707 NOTEBOOK DELL E4300 N° D3C3HJ1 BUENO AUDITORIA RODRIGO CABRERA MARTINEZ

100002385 CAJONERA 2 CAJ 1 KARDEX BUENO AUDITORIA INV. Nº 13911 RODRIGO CABRERA

100009904 MONIT OLID LCD A6AC2B440023874 BUENO AUDITORIA LEONARDO CERDA

100009855 DOCKING DELL 2524898700018 BUENO AUDITORIA LEONARDO CERDA

100006903 CPU HP N° SMXJ8420DR1 BUENO AUDITORIA RODRIGO CABRERA

100006904 CPU HP N° SMXJ8420DRR BUENO AUDITORIA CAROLINA ELGUETA

100006995 MONIT LCD HP N°S3CQ8311LMT BUENO AUDITORIA CAROLINA ELGUETA

100012036 DOCKING LENOVO N° M2T26G9 BUENO X REGION PUERTO MONTT SEBASTIAN TORREALBA DIRECTOR

100012009 NOTEBOK LENOVO N° PB-AVALV BUENO X REGION PUERTO MONTT SEBASTIAN TORREALBA DIRECTOR

100011293 NOTEBOOK DELL E5420 6RL9551 BUENO DIRECCION REGIONAL METROPOLITA VICENTE CASSELLI DIRECTOR REGIONAL

100009575 MESA CENTRO 60X60X45 CEREZO BUENO DIRECCION REGIONAL METROPOLITA VICENTE CASSELLI DIRECTOR REG METROP

100009570 GAB BASE 2 PTA 80X60X75 CEREZO BUENO DIRECCION REGIONAL METROPOLITA VICENTE CASSELLI DIRECTOR REG METROP

100009574 MESA CENTRO 60X60X45 CEREZO BUENO DIRECCION REGIONAL METROPOLITA VICENTE CASSELLI DIRECTOR REG METROP

100002138 EST ALTO 2 PTA 70X59X165 CEREZO BUENO DIRECCION REGIONAL METROPOLITA VICENTE CASSELLI DIRECTOR REGIONAL

100010400 MONIT LCD OLID OL2019B42093334 BUENO DIRECCION REGIONAL METROPOLITA VICENTE CASSELLI DIRECTOR REGIONAL

100009868 DOCKING DELL 2524898700070 BUENO DIRECCION REGIONAL METROPOLITA VICENTE CASSELLI DIRECTOR REGIONAL



Anexo 2: Detalle Observación Nº 7. Diferencias entre Planillas de Control de Presupuesto y SIGFE.

RUT ENTIDAD SALDO SIGFE

10471626-1 MARCELA SUSANA BALBONTIN MONTERO 4,779,420 4,779,565

65033319-5 CORDES LEONARDO DA VINCI 9,792,750 19,585,500

65034532-0 CORPORACION DE DESARROLLO Y GESTION CALAFQUEN 8,325,000 16,650,000

69050400-6 I. MUNICIPALIDAD DE ZAPALLAR 2,130,000 1,630,000

69060600-3 ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE NOGALES 2,890,000 3,390,000

69070100-6 I. MUNICIPALIDAD DE SANTIAGO 5,153,166 7,779,333

69255100-1 I. MUNICIPALIDAD DE LO ESPEJO 8,166,666 5,540,499

70411300-5 CAMARA DE COMERCIO TALCA 15,541,050 22,201,500

71744900-2 CORP.DE FORMACION LABORAL AL ADOLECENTE-CORFAL 7,932,250 15,864,500

76004998-0 SOC PARA LA GESTION Y DESARROLLO DE LA CAP. LTDA. 97,488,900 102,246,100

76060420-8 SERVICIOS DE CAPACITACION SERCONT CHILE LTDA. 32,545,800 25,833,300

76066583-5 EL CONQUISTADOR LTDA 105,712,500 112,425,000

76146996-7 PROMAX 15,541,050 22,201,500

76166173-6 EMPLEANDO LTDA 143,053,520 43,053,520

76744490-7 YENNY XIMENA OYARZO ALVARADO PROYECTOS E.I.R.L. 8,536,574 16,651,125

77002520-6 ASESORIAS SUROESTE LTDA. 103,455,950 109,619,550

96556940-5 PROVEEDORES INTEGRALES PRISA S.A. 1,911,682 1,911,537

96575560-8 CENTRO DE ESTUDIOS MANPOWER S.A. 32,110,000 27,664,000

96661810-8 INVERSIONES Y CAPACITACION ARCADIA S.A. 85,036,340 80,310,990

96934750-4 C.F.T. UDA. S.A. TEPLISKY 601,065,992 583,003,992

1,291,168,610 1,222,341,511TOTAL



Anexo 2: Detalle Observación Nº 2.- Diferencias entre Sistema de Control Presupuestario y

con antigüedad superior a 3 años.

2012 2013 2014

10017604-1 ANA MARIA VIVANCO CARNEIRO 565,000 565,000

10024660-0 SABRINA MARISOL INSUNZA ORCHARD 1,061,500 18,667 18,667

10086108-9 MARITZA GARRIDO FISCHER 789,000 789,000

10164670-K CLAUDIO ORTEGA MIÑO 30,333 30,333

10607010-5 MARTA ALICIA LAGOS TAPIA 2,484,200 176,266 176,266

10910790-5 DAVID ALEJANDRO CORTEZ HERRERA 648,533 648,533

11385237-2 DORIS SEGURA BRIONES 94,034 94,034

11862650-8 Ana María Ramirez Soto 3,327,101 116,735 116,735

12285292-K CRISTIAN ALVAREZ BEIZA 3,033 3,033

12451109-7 MARIELLA ROJAS CORDOVA 6,066 6,066

12454112-3 MARCO ANTONIO MIRANDA BORQUEZ 1,246,000 1,246,000

12578101-2 SANDRA TAPIA ESPINOZA 373,100 373,100

12625728-7 LILIAN DEL TRANSITO AREVALO PEZOA 2,934,067 45,500 45,500

12826565-1 ROBERTO HUENCHA MORALES 4,002 4,002

12949400-K MARITZA GAETE HERNRIQUEZ 95,551 95,551

13047640-6 DEBORA LUBBERT PIZARRO 1,354,000 1,354,000

13209065-3 CLAUDIO DELGADO SALDIVAR 759,000 759,000

13332956-0 MARIA JOSE CONTRERAS RAVEST 987,517 6,067 6,067

13432511-9 MARCO ANTONIO VALDES SOTO 218,000 218,000

13851834-5 MARIA DE LA MAZA ROSAS 385,233 385,233

13978735-8 CLARITA OLIVARES ARAYA 690,200 690,200

14305823-9 ANGELICA MARIA VARAS GONZALEZ 178,967 178,967

15092790-0 MARIA ROSA TORO ITURRIETA 1,562,283 1 1

15211558-K VICTOR VALDEBENITO PILAR 739,433 739,433

15971871-9 MIGUEL CONTRERAS SEPULVEDA 160,767 160,767

16302325-3 ANDREA MUÑOZ SEPULVEDA 206,400 206,400

21216710-K JANAK PRADIP JANIC 474,000 474,000

22206229-2 MARIELA OTEIZA SERVIN 13,667 13,667

22305548-6 ERIKA LUISA ELIAS FALCONI 308,634 12,133 12,133

22327061-1 MARIA DEL CARMEN MONTALVO 1 1

50315350-5 JOSE GALLEGO JURADO Y OTROS 789,000 789,000

52000058-5 INST DE CAPACITACION INTEGRAL ROSA MARIBEL GUTIERREZ 2,536,044 2,536,044

52002657-6 EVA CABALLERO SUPERMERCADO E.I.R.L. 2,447,867 344,000 344,000

5594410-5 DANIEL DE LA CRUZ VERA ARCOS 242,667 242,667

5944790-4 Anita Angélica Pozo Robles 430,000 430,000

6070023-0 SALATIEL MILLAN MALDONADO 157,733 157,733

61704000-K CORPORACION NACIONAL DEL COBRE DE CHILE S.A. 108,334,456 380,000 380,000

6354770-0 Rubén Enrique Vives Cickovic 279,067 279,067

6506502-9 MAURICIO REINOSO MORALES 606,666 606,666

6521413-K ANA ROSA VALENZUELA MEDEL 527,033 10,167 10,167

6572795-1 CLAUDIO COVARRUBIAS ARRIAGADA 218,400 218,400

6627081-5 María Jopia Ibacache 370,067 370,067

6768916-K CESAR JOSE BLAS HERRANZ AGUILO 321,800 321,800

6775666-5 ALDO MERELLO MOLTEDO 91,386 91,386

6888387-3 NELSON CONTRERAS ARROYO 1,205,133 1,205,133

69050100-7 I.MUNICIPALIDAD DE LA LIGUA 4,721,500 3,062,500 3,062,500

70411300-5 CAMARA DE COMERCIO TALCA 15,541,050 6,660,450 6,660,450

72587100-7 FUNDAC. CHILENO FRANCESA DE FORM. Y DES. CAPAC. Y FORM. 3,936,257,170 327,965,924 327,965,924

7305017-0 AMELIA SEPULVEDA SOTO 1,578,000 1,578,000

7415308-9 MARIA SOLEDAD RAMIREZ BARRERA 3,657,017 1,032,002 1,032,002

76001451-6 SOC. COMERCIAL SANTA DANIELA LTDA. 9,207,679 1,228,434 1,228,434

76011209-7 COMERCIAL E INVERSIONES SAGU LTDA. 2,231,401 714,100 714,100

76016565-4 FUTURO VERDE S.A. 381,000 381,000

76016888-2 Ces Consultores Ltda 4,896,000 4,896,000

76018504-3 RESTAURACIONES PISANI LTDA 695,766 695,766

76019344-5 GASTRONOMICA CESAR LTDA 158,767 158,767

76020640-7 COMERCIAL Y DITRIBUIDORA AMERICA ANDINA LTDA 2,120,400 1,162,133 1,162,133

76021288-1 AGRICOLA AGSEED LTDA. 2,163,333 2,163,333

76026663-9 GLOBAL CAPACITACION EIRL 375,233 375,233

76029643-0 COMERCIALIZADORA DEL SUR UNO LTDA 3,795,000 3,795,000

76043744-1 INSTITUTO DE CAPACITACION CEPROMAR EIRL 12,272,920 12,272,920

76043939-8 LUCIANA HORMAECHEA Y CIA LTDA 1 1

76064141-3 SOC. DE INGENIERIA Y SERV. ELUM SOLUCIONES LTDA. 2,010,500 2,010,500

76064451-K COMERCIAL BASCUR MORENO LTDA. 1,148,233 1,148,233

76068175-K COMERCIAL MAX RICARDO NAVAS MUÑOZ 527,800 527,800

76081153-K NORA MELLA RESTAURANT EIRL 269,966 269,966

76087295-4 DAGAR CAPACITACION 2,016,667 249,300 249,300

76088233-K ALIMENTOS CALAFQUEN LTDA 637,733 637,733

76107471-7 PAULA ALFONSO AGUIRRE E.I.R.L. 1,688,000 1,688,000

76108384-8 COMERCIAL SMC LTDA 791,000 791,000

76112322-K SEAKELP INVERSIONES LTDA 1,919,000 1,919,000

76115887-2 MARIA ISABEL QUILPATAY LA TORRE E.I.R.L. 761,000 761,000

76124915-0 HERNANDEZ MOTORES S.A. 417,000 417,000

76141578-6 SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FRANQUICIAS SPARTAKO LTDA 194,133 194,133

AÑOS DONDE SE REFLEJA DEUDA 2011RUT NOMBRE



Continuación Anexo Nº 2

2012 2013 2014

76148269-6 GYO SERVICIOS DE SALUD EIRL. 822,000 138,801 138,801

76188440-9 INT. DE CAPACITACION ESPECIALIZADA AMAUTA LTDA 391,011 391,011

76296220-9 COMERCIAL EXPRESS DEL PACIFICO LTDA 2,989,800 83,867 83,867

76305640-6 GASTRONOMICA BRASIL LTDA 2,603,400 791,000 791,000

76427710-4 Capacitaciones Eduardo Sepúlveda Tapia,E.I.R.L. 1,356,359 1,356,359

76503300-4 SO. COMERCIAL Y SERV. DEL ACONCAGUA LTDA 9,097,512 1,440,918 1,440,918

76546200-2 Constructora Tres EFES Ltda. 9,559,704 9,559,704

76676130-5 ECA PICHA S.A. 652,500 652,500

76777780-9 DISTRIBUIDORA REAL LTDA 8,200 8,200

76788080-4 GNL Quintero S.A. 7,436,400 176,567 176,567

76841820-9 ACEROS PATRICIO ROZAS GALLARDO EIRL. 13,352,664 13,352,664

76846950-4 CONFECCIONES TEGUALPA ELENA AZUA RIVERA 1,582,000 1,582,000

77080990-8 SOCIEDAD CONSTRUCTORA Y CIERROS DE CONCRETO LTDA 655,800 655,800

77085510-1 AGROFRUTILLAS SAN PEDRO S.A.C. 12,673,600 1,769,259 1,769,259

77094070-2 AGRO SAN PEDRO LTDA 1,595,297 1,595,297

77194000-5 PANIFICADORA PORTALES LTDA. 570,267 570,267

77199280-3 CAPROL LTDA. 4,631,680 4,631,680

77232750-1 ASECAP LTDA. 880,000 30,688,432 30,688,432

77316830-K PREMIER CAPACITACION LTDA 16,470,000 400,000 400,000

7731688-4 MARIA ISABEL ARANCIBIA VERGARA 166,066 149,700 149,700

77323230-K ES. DE COND.AUTO.CLUB DE CHILE 291,100,000 3,967,875 3,967,875

77327430-4 ADMINISTRADORA DE TURISMO ROSA AGUSTINA 12,337,000 5,012,931 5,012,931

77442150-5 SOC.PROY.Y DESARROLLO SUR LTDA 9,687,345 9,687,345

77570670-8 FRIGORIFICO VICTOR MANCILLA AEDO Y CIA LTDA 14,201 14,201

77646770-7 SOCIEDAD COMERCIAL E INVERSIONES LTDA 3,019,400 409,500 409,500

77658240-9 FINNES CAPACITACION LTDA. 84,585,000 927,088 927,088

77692110-6 Sociedad de Servicios e Inversiones Prime S.A. 1 1

77710150-1 DELFINCAP LTDA. 28,785,034 278,501 278,501

77727120-2 SERV. DE CAPACITACION PARA LA CALIDAD TOTAL 17,761,500 1,245,780 1,245,780

77762940-9 ANGLO AMERICAN SUR S.A. 29,792,700 229,733 229,733

77797960-4 CORTES Y BORQUEZ CAPACITACIONES LIMITADA 34,162,500 415,988 415,988

77807850-3 SOCIEDAD COMERCIAL Y AGRICOLA EXPOFRUTA LTDA 1,335,000 1,194,000 1,194,000

77840890-2 Industrial y Comercial RM Ltda. 73,100 73,100

77872810-9 COMERCIAL ITALO VINOTTI LTDA 1,522,000 1,522,000

77905780-1 SER.PROF.DE CAP.Y DE.SERVICAP 10,917,436 20,126,129 20,126,128

77929500-1 CHILE CONSULTORES CAPACITACION LIMITADA 2,677,622 2,677,623

77938270-2 AGRICOLA ARS LTDA. 657,533 657,533

77999000-1 SOC.EDUC.Y ASESORIAS SAN VICENTE DE PAUL LTDA. 16,379,850 16,379,850

78077890-3 CAPTEC LTDA. 674,000 1,320,000 1,320,000

78165960-6 APFEL CONFECCIONES LTDA 647,167 66,734 66,734

78171890-4 EUGENIA BARRERA FIGUEROA Y COMPAÑÍA LTDA 2,341,566 243,033 243,033

78224790-5 SOC. AGRICOLA EL ALMENDRICO LTDA. 1,362,000 157,232 157,232

78384170-3 SOCIEDAD COMERCIAL Y DE SERVICIOS PROFESIONALES 1,578,000 1,578,000

78421370-6 LEIVA, ULLOA Y CIA. LTDA. 9,090,000 110,000 110,000

78475570-3 SOCIEDAD DE SERVICIOS COMPUTACIONALES LTDA 655,200 655,200

78505870-4 SIGMA CONSTRUCCIONES LIMITADA 1,448,868 1,448,868

78838210-3 SOCIEDAD DE INVERSIONESE INMOBILIARIA ORGO LTDA 225,100 225,100

78872070-K GESTION PATAGONIA CIA.TDA 8,536,574 5,550,375 5,550,375

78974830-6 CENTRO DE CAP. Y PERFECCIONAMIENTO DE INGLES LTDA 28,350,000 6,536,000 6,536,000

7922662-9 MAX NAVAS MUÑOZ 569,566 569,566

79677930-6 TURISMO SALAS Y GOMEZ LTDA 12,133 12,133

79904000-K SOC. MARIA ALEXIA VALCK MATTHEI Y CIA LTDA 286,667 286,667

80326500-3 OXIQUIM S.A. 613,084 426,066 426,066

8225976-7 ANA ADELAIDA ITURRIETA ORTIZ 1,409,100 2,001 2,001

8570328-5 SERGIO ORLANDO KORTMANN MALDONADO 888,566 323,051 323,051

8722250-0 CARLOS ZAMORA CARTAGENA 815,266 815,266

8812888-5 JEANNETTE VERA MADARIAGA 366,934 366,934

88351100-K ANGELA TRESPALACIOS E HIJOS LTDA 592,500 917,134 917,134

88582700-4 CONSTRUCTORA RONATO LTDA 4,371,169 4,371,169

88637500-K PARIS ADMINISTRADORA NORTE LTDA 285,406,464 11,835,000 11,835,000

89646300-4 Semillas Pioneer Chile Ltda. 6,596,737 662,634 662,634

89809600-9 Actividades de Capacitación Agrolegal Ltda. 3,100,000 320,000 320,000

9024884-7 GILLERMO GASTON VIDAL GONZALEZ 1 1

9074767-3 CAROLE SALIN IBASETA 381,000 381,000

9162922-4 CYNTHIA ADASME REINOSO 344,000 344,000

92646000-5 TRENZADURIA VIÑA S.A 761,000 761,000

9413786-1 GLORIA ALEJANDRA LEON COTROZO 623,533 722,234 722,234

94859000-K HERNANDEZ MOTORES 1,268,200 1,268,200

96609350-1 ASESORIA EDUCACIONAL S.A. 2,750,000 2,750,000

96636520-K GESMAR S.A. 2,660,800 688,000 688,000

96677010-4 CONFERENCE S.A. 580,000 185,933 185,933

96713680-8 LAMINADORA LOS ANGELES S.A. 39,865,000 1,130,000 1,130,000

96716060-1 CANON CHILE S.A. 60,314 60,314

96734380-3 COMERCIAL AGRONUEVE S.A. 385,266 385,266

96840930-1 CONSTRUCTORA IMPROMEC S.A. 11,835,000 11,835,000

96892940-2 CONFECCIONES GIANFRANCO ASTE S.A. 2,199,050 212,335 212,335

96941460-0 C.F.T. U. DE VALPARAISO S.A. 940,000 940,000

9898205-1 MARCO GAJARDO DINAMARCA 6,068 6,068

9912799-6 ANA GRACIELA ESTER OSBEN MORENO 791,000 791,000

592,220,778

AÑOS DONDE SE REFLEJA DEUDA 2011RUT NOMBRE

TOTAL

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