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2014

NANCY LORENA CASTRO SÁNZ

CONTRALORA MUNICIPAL

ARMENIA – QUINDÍO

INFORME DE GESTIÓN

INFORME DE GESTIÓN 2014

PRESENTACIÓN

La Contraloría Municipal de Armenia dando cumplimiento a el inciso 2 del artículo

74 de la ley 1474 del 2011, se permite presentar el informe de la gestión

realizada por la administración de la Doctora Nancy Lorena Castro Sanz en su

tercer año del periodo 2012-2015.

El primer desafío impuesto por esta administración fue el de rescatar la

credibilidad y la confianza de los ciudadanos y de los grupos legalmente

constituidos en las Contralorías como instituciones de control fiscal, lo cual con el

reflejo en el aumento de los resultados de las PQRD de esta vigencia, donde

prácticamente se duplicaron los requerimientos, además a través de programas

como “La Contraloría en el Barrio” donde la Alta dirección de la entidad se

desplaza hacia los barrios, permitiendo a los sectores aledaños de cada comuna

para interactuar con los funcionarios de la contraloría, de tal manera que las

comunidades expresen sus dudas en los temas que le inquietan, donde los

ciudadanos consultan sobre los resultados de los requerimientos realizados al

ente de control y nos da la oportunidad de mantenerlos informados en virtud de la

obligación de vigilancia que nos asiste, así mismo, se da la oportunidad de

orientarlos en la clase de servicios al cual pueden requerir (Queja, Denuncia,

Petición o Reclamo) a su vez a la forma de acceder , dado que existían unos

medios que no eran utilizados y a los cuales hoy en este programa capacitamos,

de tal manera que el usuario tenga pleno conocimiento del funcionamiento de la

página de la entidad.

Otro de los grandes esfuerzos realizados por este ente de control en desarrollo de

la gestión, ha sido propender en la lucha contra la corrupción, donde uno de los

grandes propósitos es lograr mantener las instituciones legalmente constituidas

(Veedurías, JAL, JAC, Red de Veedurías), con integrantes con las competencias

reforzadas de conocimientos sobre los temas de vigilancia, donde para este

aspecto en esta vigencia se han realizado diversas convocatorias a capacitaciones

en temas como “Control social y Veedurías Ciudadanas, Contratación Estatal,

Supervisión de Contratos, ley de Servicios Públicos etc.” Con el fin de generarles

herramientas para que desarrollen su labor de una manera más adecuada y

competente.

Otro de los grandes propósitos de esta administración ha sido generar mejores

condiciones a los funcionarios de la entidad, con el fin de que desarrollen su labor

fiscal de manera más efectiva, de ahí que se han realizado reconocimientos a los

empleados que se han hecho merecedores por conservar una actitud de servicio


que contribuye en el mejoramiento de la calidad de las auditorías realizadas así

como de servicio ante el ciudadano, programas que se ejecutan a través de

Bienestar Social e incentivos laborales.

En este orden de ideas proseguiremos buscando entregar los mejores resultados

en control fiscal, siempre persiguiendo proteger los recursos del estado y contribuir

en rebajar los índices de corrupción así como de mantener las mejores relaciones

entre las comunidades y las instituciones del estado.


MISIÓN

Ejercer el control fiscal de los recursos públicos del Municipio de Armenia,

fortaleciendo la cultura del autocontrol con fundamento en valores morales, éticos,

cívicos y culturales, contribuyendo con el desarrollo económico, social-cultural,

tecnológico y ambiental, con un alto grado de profesionalismo de los funcionarios

de nuestra entidad, comprometidos con la responsabilidad social en beneficio de

la comunidad.

VISIÓN

Ser reconocida ante la comunidad, como una institución moderna con capacidad

de liderazgo en el ejercicio del control fiscal integral, que contribuya al logro de los

fines esenciales del Estado.

POLÍTICA INSTITUCIONAL

Garantizar el ejercicio del control fiscal bajo criterios de ética pública y moralidad

administrativa alcanzando altos niveles de desempeño.

POLÍTICA DE CALIDAD

Prestar un servicio eficiente y eficaz a través de procesos articulados que

respondan a estándares de calidad y mejoramiento continuo que satisfaga las

expectativas y necesidad de la sociedad.


1. LINEA ESTRATEGICA: “MORALIDAD Y MEDIDAS DE

ANTICORRUPCION

Objetivo Estratégico: Diseñar mecanismos que permitan aplicar medidas

administrativas de lucha contra la corrupción establecidas en la Ley 1474/2011 y

demás normas concordantes.

LÍNEA ESTRATÉGICA Moralidad y medidas anticorrupción

PROGRAMA Cultura Anticorrupción

META DE RESULTADO

Diseñar anualmente una estrategia que

contribuya a la prevención de la corrupción

desde el punto de vista de la capacitación

SUBPROGRAMA Educando en control fiscal

Sujetos y puntos de control

Para esta vigencia fueron convocadas las siguientes entidades para ser

capacitadas:

Instituciones Educativas (puntos de control) a través del Municipio de

Armenia y dentro de este la Secretaria de Educación.

Instituto Municipal del Deporte y la Recreación de Armenia - IMDERA

Redsalud ESE

Concejo Municipal

Empresa de Desarrollo Urbano de Armenia - EDUA

Corporación de Cultura y Turismo de Armenia - CORPOCULTURA

Municipio de Armenia

Personería Municipal

AMABLE EICE

Empresa de Fomento de Vivienda de Armenia - FOMVIVIENDA

Curaduría Urbana No. 1


EPA ESP


Tabla No.1 Capacitaciones realizadas a Instituciones

TEMA FECHA No. DE

ASISTENTES

ENTIDAD QUE

DIRIGE

Sistema de

contratación visible

COVI

24 DE ENERO DE

2014

76

Contraloría

Municipal de

Armenia

Rendición de la

cuenta (dirigido

especialmente a las

Curadurías Urbanas

1 y 2)

4 DE FEBRERO DE

2014

5

Contraloría

Municipal de

Armenia

Manual de

Contratación y

Manejo de Riesgos

14 DE MARZO DE

2014

47 Contraloría

Municipal de

Armenia

Rendición de

cuenta trimestral a

la Contaduría

General de la

Nación (CHIP) y

Evaluación

institucional de las

entidades

6 DE JUNIO DE

2014

37

Contaduría

General de la

Nación

Herramientas para

el ejercicio de la

supervisión

24 DE OCTUBRE

DE 2014

85

Procuraduría

Regional del

Quindío y la

Contraloría

Municipal de

Armenia

Fuente: Carpetas de capacitaciones de la Dirección de Vigilancia.

Capacitaciones coordinadas con otras entidades

Instituciones Educativas

La Contraloría Municipal en conjunto con la Secretaría de Educación Municipal, el

Servicio Nacional de Aprendizaje - SENA, la empresa EDEQ, la Fundación

Corteza Terrestre, el Jardín Botánico del Quindío y la Secretaría de Educación

Departamental, participó en el III Foro del Medio Ambiente 2014 en la ciudad de

Armenia el 20 de mayo de 2014.


La capacitación se que denominó “Control Fiscal con Enfoque Ambiental”. Fue

dirigida a Docentes y estudiantes de las instituciones educativas:

El Caimo, grupos de 10º y de 11º Media Técnica Ambiental

Rufino José Cuervo Sur, grupos de 10º y de 11º Media Técnica Ambiental.

INEM, grupo de 11º Media Técnica Agropecuaria.

Teresita Montes, grupos de 9º que se articularán 2015.

Capacitaciones realizadas con entidades del nivel municipal y departamental

La Contraloría Municipal de Armenia junto con la Comisión Regional de

Moralización del Quindío adelantaron la capacitación Ambiental con Enfoque en

Minería, (15 de octubre de 2014). En esta actividad la Contraloría Municipal

realizó la socialización de los resultados de las encuestas de minería aplicadas a

los 12 Municipios del Departamento del Quindío.

Tabla No. 2 Actividades de formación, capacitación y sensibilización a la

comunidad y grupos legalmente constituidos

TEMA

FECHA

No. ASISTENT

ES

ENTIDAD QUE DIRIGE

Vigilancia a los prestadores de servicio de salud

22 de abril de

2014

11

Contratista Contraloría

Municipal de Armenia

Estatuto Anticorrupción

29 de agosto de 2014

8

Contraloría Municipal de

Armenia

Control social y veeduría ciudadana

7 de

noviembre de 2014

27

Personería Municipal de

Armenia y Contraloría

Municipal de Armenia

Fuente: Carpetas de la Dirección de Vigilancia Fiscal

Visitas a las Comunas de Armenia

Una de las estrategias de la Contraloría Municipal de Armenia para acceder y

acercarse a la comunidad, es realizar la concertación con los ediles de un espacio

directamente en las comunas, buscando facilitar a la comunidad expresar las


diferentes situaciones que consideran deben ser puestas en conocimiento de este

Ente de Control.

Esta actividad es liderada por la oficina de planeación de la Contraloría Municipal

de Armenia en coordinación de la dirección de Vigilancia Fiscal y Control de

Resultados.


LÍNEA ESTRATÉGICA Moralidad y medidas de anticorrupción

PROGRAMA Cultura anticorrupción

META DE RESULTADO Diseñar anualmente una estrategia que contribuya a la

prevención de la corrupción (Ley 1474/2011)

SUBPROGRAMA Rendición de cuentas

Desde la alta dirección se realizó comité de gestión con el fin de determinar la

estrategia de prevención de la corrupción, se analizaron por parte de la ciudadanía

que nos visita o nos envía sus comentarios por medio de la página; así mismo, las

recomendaciones del equipo auditor, de forma tal que se estableció hacer

capacitaciones en los siguientes puntos relevantes: Sistema de contratación COVI

a todos los sujetos de control. Rendición de la cuenta para las curadurías urbanas

1 y 2. Manual de contratación y manejo de riesgos para todos los sujetos de

control Rendición de la cuenta a la contaduría sistema CHIP.

En comité de Gestión como incentivo a su labor determinó capacitar a los

funcionarios de Carrera Administrativa en el tema de Actualización y

perfeccionamiento para la gestión pública en la ciudad de Santa Marta.

Se desarrolló con control interno una programación de asesorías a cada una de

las dependencias para el manejo de los informes que debían entregar a otras

entidades del estado, así como el calendario respectivo. Se llevó a cabo la

realización de auditorías internas a cada una de las áreas de la Contraloría,

algunas fueron avisadas con anticipación otras fueron especiales sin avisar a los

integrantes del área escogida, esto con el fin de verificar procesos y resultados.


Capacitación conjunta Contraloría Municipal y Procuraduría Regional del

Quindío.

Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia

Ante una serie de falencias en la supervisión de los contratos y evidenciadas en

las auditorías, la Contraloría Municipal de Armenia y la Procuraduría General de la

Nación regional Quindío dictaron un taller a los supervisores de contrato del

municipio y entes descentralizados. Se ha evidenciado una falla en la supervisión,

desde la misma fase de planeación, ejecución y terminación del contrato y es allí

donde como entes de control quieren implementar las medidas preventivas. Los

dos entes de control encontraron con gran satisfacción aceptación por parte de la

gente con esta actividad que pretende enviar un mensaje preventivo, de allí el

interés de enseñarles y orientarlos para que en las auditorías no se den más

hallazgos de índole disciplinarios y evitar así se vean inmersos en procesos de

investigación.


Participación en el III foro del Medio Ambiente del 2014


Como presidente del Comité de Moralización la Contralora Municipal de Armenia,

indicó que para la vigencia 2014 el comité examinó que dentro de las actividades

antrópicas de mayor repercusión en el ámbito social y ambiental a nivel nacional,

regional y departamental, se encuentra la minería artesanal y mecanizada. En este

entendido el departamento del Quindío no ha sido ajeno al desarrollo de esta

actividad, debido a la oferta de recursos naturales que hacen factible su

aprovechamiento. El comité encontró de especial importancia establecer una línea

base ambiental desde el componente de minería mediante la cual busca

consolidar las características ambientales en materia minera del departamento, así

como la gestión adelantada por las administraciones municipales, esto con el fin

de que sirviera como punto de partida para el desarrollo del control fiscal

ambiental.


Comité de Moralización con el Compromiso de la Prevención con la Minería

Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia.

Con más de 70 asistentes a la conferencia sobre Minería, el Comité Regional de

Moralización del Quindío ratificó su compromiso en prevención, educación,

información y de alerta hacía temas que se destacan en la esfera departamental,

contribuyendo a minimizar riesgos en algunas actividades del sector público, como

el impacto ambiental.

Con esta actividad se cumple con el propósito de informar académicamente sobre

una serie de asuntos importantes y vitales para tener en cuenta y prevenir

conductas apartadas de los cánones constitucionales, legales y reglamentarios.

Las administraciones municipales no pueden desconocer las responsabilidades y

competencias que tienen en la temática en cuestión, toda vez que, dejan en riesgo

y posible pérdida los recursos naturales en el ámbito de su jurisdicción.

Para el desarrollo de esta actividad académica se convocaron instancias como la

Auditoría General de la República, la Corporación autónoma regional del Quindío,

CRQ, y a las Contralorías Departamental del Quindío y Municipal de Armenia, con

el fin de ilustrarnos en la responsabilidad y manejo de las actividades mineras de

cada municipio del departamento del Quindío.


Capacitaciones de los funcionarios a Contralores Estudiantiles


Se estableció desde el inicio del 2014, capacitación por parte de los funcionarios

de la Contraloría Municipal a los estudiantes para la elección de contralores

estudiantiles en las instituciones educativas del Municipio de Armenia. Llevándose

con mucho éxito en las 29 instituciones y su posesión fue en el auditorio de la

Alcaldía con el acompañamiento de la Señora Alcaldesa. El desarrollo del

Diplomado de formación para los contralores estudiantiles se ejecutó con el apoyo

de la secretaria de educación y la empresa EDEQ.


Acompañamiento de la Contraloría a los Contralores Estudiantiles

Contralores Estudiantiles presentando su Informe de Gestión 2014


La Contralora Municipal de Armenia, adelantó dos reuniones con los Contralores

Estudiantiles, quienes dieron informe de su gestión en cada una de las

instituciones. Los contralores estudiantiles destacaron el apoyo por parte de los

rectores y compañeros de estudio, adicionalmente resaltaron la vigilancia que han

realizado sobre los diferentes elementos de los colegios, donde han logrado

recuperar diferentes espacios físicos que se encontraban en un estado de

deterioro.


Los estudiantes enfatizaron el cómo pudieron utilizar las herramientas que poseen

para mejorar y potencializar los espacios educativos, así como para embellecer

los entornos académicos mediante la vigilancia de los recursos de los planteles

escolares.

El espacio también sirvió para que la contralora Nancy Lorena Castro Sanz

socializara sobre lo adelantado en cuanto a unas denuncias que habían

interpuesto y las cuales fueron incluidas dentro del proceso auditor.

Con el apoyo de la Universidad La Gran Colombia se alcanzó una beca en

Derecho para el estudiante David Mauricio Marín Tabares de la Institución

Educativa Los QUINDOS.

Se realizó la entrega de certificados

del diplomado, ejercicio académico

que fue el resultado de una alianza

de la Contraloría Municipal de

Armenia, Secretaria de Educación

de Armenia y EDEQ con el ánimo de

fortalecer las instituciones.

Se da cumplimiento a uno de los

mandatos de la ley 1474 en pro del

fortalecimiento del control fiscal.

Con este proceso con las instituciones educativas oficiales del municipio que

adoptaron la figura del Contralor Estudiantil contribuyó en la promoción y

fortalecimiento del control social de la gestión educativa, garantizando la

transparencia, la honestidad, el compromiso, la coherencia, la solidaridad, el

respeto y la responsabilidad de la familia escolar.

Durante este proceso los Contralores Estudiantiles actuaron como veedores del

buen uso de los recursos y de los bienes públicos de la institución educativa a las

que pertenecen, en respuesta a la confianza depositada por sus compañeros al

elegirlos democráticamente.

Es un motivo de orgullo para la Contraloría Municipal de Armenia el haber

contribuido con estos líderes que culminan un ciclo con el ente de control, de los

que espera sigan replicando lo aprendido a donde lleguen, para que entre todos

se aporte a lo público mediante el ejercicio del control social que es

responsabilidad de cada ciudadano.


Convenios Interinstitucionales con Universidades

Se conservaron las excelentes relaciones con las Universidades:

1. Con La Gran Colombia se renovó los convenios: a nivel de pregrado apoyo

a pasantías y practica laboral, con los programas de Economía,

Administración de Empresas, Contaduría, Derecho y Arquitectura. y a nivel

especialización se implementó el convenio con las especializaciones de

Gestión de Proyectos de Desarrollo, Gestión de Gerencia Financiera y

Gestión Tributaria, para desarrollar el proyecto de Auditor universitario. El

rol del Auditor Universitario se adopta como un mecanismo que le aporta al

derecho de participación ciudadana como garante de la promoción y

fortalecimiento del control social en la gestión administrativa del municipio,

además de ser un espacio de participación que busca la transparencia y

potencializar los escenarios para la vigilancia de los recursos y bienes

públicos.

Es así como la Contraloría Municipal de Armenia por medio de la Resolución 177

del 18 de octubre de 2013 adoptó la figura del Auditor Universitario, con la que

pretende estimular la cultura del control fiscal, así como la vigilancia y

preservación de los bienes y recursos públicos.

Posesión de Auditores Universitarios



2. Se estableció y cumplió un convenio MACRO con La Universidad del

Quindío para pasantías y practica laboral con los programa de: Economía,

Administración de Negocios, Contaduría, Biología y Comunicación social a

nivel pregrado como apoyo en las auditorias.

Convenio capacitación EDEQ servicios públicos para funcionarios de la

Contraloría y para vocales


Como resultado de un convenio que adelantó el ente de control fiscal con la Edeq,

en respuesta a la necesidad de que los funcionarios conozcan cómo es el manejo

de los servicios públicos para que así puedan realizar una buena auditoría. En pro

de fortalecer el control fiscal los funcionarios de la Contraloría Municipal de

Armenia reciben un diplomado de Servicios Públicos dictado por la Empresa de

Energía del Quindío, Edeq. El objetivo establecido que el personal conozca los

diferentes procedimientos, las tarifas, forma de cobro y control para permitir que el

personal llegue con más argumentos a un proceso auditor relacionado con el

tema.

Así mismo, se desarrolló capacitación a vocales de servicios públicos, que son el

enlace entre la entidad prestadora y la ciudadanía. En este orden de ideas la


intención es que la comunidad conozca la forma como se hace el cobro de los

servicios públicos, las tarifas, cómo y por qué pueden hacer reclamos, entre otras.

Como presidente de contralores del eje cafetero se desarrollaron:

1. Varias reuniones con el fin de fortalecer los procesos de control fiscal. Con la

intención de dar continuidad al trabajo mancomunado que se comenzó la vigencia

pasada. Esta reunión contó con la presencia de siete contralores y el auditor

delegado, Germán Barco. “En la jornada también fueron estudiados los procesos

de control, vigilancia y responsabilidad fiscal, así como lo adelantado en las

audiencias orales para que todos podamos trabajar en la misma línea”.

Estos esfuerzos tienen como motivación vigorizar las contralorías y maximizar los

recursos de las mismas, por eso se analizó la manera de adelantar diversas

jornadas de autoformación que permita a los diferentes entes de control preparar a

su personal.

También se trabajó con la Auditoría General de la República, AGR, con la que se

buscarán capacitaciones que permitan fortalecer los procesos de los entes de

control. De igual manera, se analizaron los procesos de auditoría que las

contralorías pueden usar con la AGR para fortificar sus procesos.

Consejo Nacional de Contralores



2. Con el Consejo Nacional de Contralorías he gestionado proyectos como el del

fortalecimiento financiero de los entes de control, y el fortalecimiento del proceso

de auditoría.

3. Visita de la Auditora General de la República. “No se pueden dejar chantajear

de los que se hacen llamar veedores para sacar un beneficio propio”, fue el

llamado que hizo la Auditora General de la República Laura Emilse Marulanda

Tobón a la alcaldesa de Armenia Luz Piedad Valencia Franco y a los contralores

de Armenia y Quindío durante un acto de entrega de asignaciones de personería

jurídica a tres veedurías profesionales. La Auditora General expresó que hay

gente que quiere ser veedora para sacar un provecho propio. “Critican la

corrupción, pero generan corrupción extorsionando a los servidores públicos y

muchos se hacen llamar veedores para tratar que sus alcaldes o gobernadores los

beneficien con un contrato con el fin de guardar silencio”.

Es de destacar que las mencionadas veedurías recibieron por parte de la

Personería Municipal de Armenia las asignaciones de personería jurídica. Al acto

hicieron presencia la alcaldesa de Armenia Luz Piedad Valencia Franco, la

Contralora Municipal Nancy Lorena Castro Sanz, el Contralor Departamental Jorge

Enrique Pineda, el Personero Carlos Alberto Mejía, el Magistrado del Consejo

Superior de la Judicatura Jairo Enrique Vera.

Participación de la Contraloría en la visita de la Auditora General de la

República en la entrega de asignaciones de personerías jurídicas a

veedurías Profesionales



4. LA ASAMBLEA EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL DE

CONTRALORES RECHAZA PÚBLICA Y ENFÁTICAMENTE. Los señalamientos

efectuados en la Revista Semana del día 24 de agosto del presente año, por el

Doctor Edgardo Maya Villazón, electo Contralor General de la República para el

periodo 2014-2018, que difaman el buen nombre de las Contralorías Territoriales

de Colombia. Como conclusión de la Asamblea General realizada el día 25 de

agosto de 2014, manifestamos conjuntamente, nuestro absoluto y total rechazo,

presentando comunicado a los medios de comunicación y al Contralor Maya.

Texto Aprobado en la Asamblea y firmado por los presidentes colegiados del

Consejo de Contralores Territoriales: Luis Fernando Zuluaga Gutiérrez, Nancy

Lorena Castro Sanz, Katine Olarte Mejía, Leonardo Rico Rico.

5. La Colegiatura de presidentes de Contralorías realizo reunión con el presidente

de la Comisión Nacional del Servicio Civil, con el fin de determinar cómo se

desarrollaría el concurso de los entes de control territoriales, cuáles serían sus

etapas, los resultados de esta reunión fueron claros, el concurso lo realiza la

CNSC en sus tres fases y las Contralorías solo aportan los temas básicos para

desarrollar el concurso. El resultado de este concurso se realizó entre los meses

de Octubre a Diciembre de 2014, y las listas de nombramiento para el 2015.


2. LINEA ESTRATEGICA VIGILANCIA Y FORTALECIMIENTO DEL

CONTROL FISCAL

Objetivo Estratégico: Ejercer el control fiscal con calidad, oportunidad y

efectividad

LÍNEA ESTRATÉGICA Vigilancia y Fortalecimiento del control fiscal

PROGRAMA Control fiscal con calidad, oportunidad y efectividad

META DE RESULTADO Aplicar el 100% de metodologías adoptadas por la

Contraloría Municipal para un control fiscal de impacto

SUBPROGRAMA Control fiscal integral

Control macro y calendario legal

Informes presentados:

-Informe Fiscal y Financiero: conforme a lo establecido en el Acuerdo Municipal

No. 032 de 1996 artículo 43 del Concejo Municipal, el cual contiene informes de

la Empresa de Desarrollo Urbano de Armenia – EDUA, Corporación de Cultura y

Turismo de Armenia - CORPOCULTURA, Instituto Municipal del Deporte y la

Recreación de Armenia- IMDERA, Concejo Municipal, Personería Municipal y

Empresa de Fomento de Vivienda de Armenia – FOMVIVIENDA. Igualmente, el

Municipio de Armenia, Amable EICE, Redsalud ESE y EPA ESP.

Los cuales fueron publicados en la página web de la Contraloría Municipal.

-El Informe de Audibal: En desarrollo de la Resolución No. 5993 de 2008 de la

Contraloría General de la República mediante la plataforma AUDIBAL, los

conceptos del control interno contable, hallazgos presupuestales y contables y la

opinión a los estados financieros de: la Empresa de Desarrollo Urbano de Armenia

– EDUA, Corporación de Cultura y Turismo de Armenia - CORPOCULTURA,

Instituto Municipal del Deporte y la Recreación de Armenia- IMDERA, Concejo

Municipal, Personería Municipal y Empresa de Fomento de Vivienda de Armenia

– FOMVIVIENDA, EPA ESP, Amable EICE, Redsalud ESE y el Municipio de

Armenia.

La información reportada se detalla en la siguiente tabla:


Tabla No. 3

ENTIDAD CONCEPTO CONTROL INTERNO

CONTABLE

HALLAZGOS FINANCIEROS

DICTAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS


Con Deficiencias 1 Sin Salvedades

EPA ESP Eficiente 2 Con Salvedades

Amable EICE Eficiente 0 Sin Salvedades

Redsalud ESE Eficiente 2 Con Salvedades

Personería Municipal Eficiente 1 Con Salvedades

Concejo Municipal Ineficiente 0 Sin Salvedades

EDUA Ineficiente 1 Adversa o Negativa

IMDERA Eficiente 2 Con salvedades

CORPOCULTURA Eficiente 0 Sin Salvedades

FOMVIVIENDA Ineficiente 2 Con Salvedades

Fuente: Auditorías Realizadas publicadas en la página web de CMA

-Informe Ambiental y Estado de los Recursos Naturales del Municipio de Armenia

vigencia 2013: Conforme a lo establecido en la Constitución Política de Colombia,

fue presentado al Concejo Municipal.

-Control al Control de la Contratación COVI: consolida la información cargada por

los sujetos y puntos de control en la plataforma COVI página de la CMA, se envía

al Consejo de Contralores y la Auditoría General de la República, de manera

bimestral.

-Informe sobre el Estado de Deuda Pública: se envía a la Contraloría Delegada

para Economía y Finanzas Públicas hasta el periodo del mes de octubre de 2014.

-Control Político: Fueron enviados al Concejo Municipal los informes de las

auditorias regulares de: Concejo, Personería, Corpocultura, Imdera, EDUA,

Amable EICE, EPA ESP, Municipio de Armenia, Redsalud ESE y EPA ESP.

Igualmente, fueron enviados los informes finales de las auditorias especiales de

Especial Ambiental, Curaduría Urbana No. 1, Curaduría Urbana No. 2,

Instituciones Educativas.

El Aplicativo SINACOF: de seguimiento al PGA 2014 en la plataforma SINACOF,

Teniendo en cuenta que la fase de planeación de las auditorias especiales de


presupuesto participativo y planes EPA ESP aún no ha culminado, ésta

información no se ha incorporado.

Control micro

En el proceso de la evaluación de la Gestión de las entidades La Contraloría

Municipal de Armenia representada por la doctora Nancy Lorena Castro Sanz,

procedió a instalar las respectivas mesas de auditoría a desarrollar en la vigencia


Plan General de Auditoria– PGA 2014

Frente a lo establecido en el PGA 2014, el 100% de las auditorias planeadas a dar

inicio y culminar en el año 2014 fueron objeto de Memorando de Asignación y

entrega de informe final, como se muestra en la siguiente tabla:


Tabla No.4 Auditorias Ejecutadas

MODALIDAD DE

AUDITORIA

TOTALPROGRAMADAS EJECUTADAS

Regular 10 10

Especial 6 6

Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal

Están pendientes las auditorias especiales del año 2014, que están en fase de

planeación, (presupuesto participativo y Planes de EPA) las cuales culminan en

marzo del 2015, y de esta forma se planificaron en el PGA.

Ejecución PGA por Sujeto de Control y Auditoria

Tabla No.5 Modalidad de Auditorias por Sujeto de Control


SUJETO AUDITORIA REGULAR

AUDITORIA ESPECIAL

TOTAL


1 3 4

EPA ESP 1 1 2

Amable EICE 1 1

Redsalud ESE 1 1

CORPOCULTURA 1 1

IMDERA 1 1

EDUA 1 1

Personería 1 1

Concejo 1 1

FOMVIVIENDA 1 1


1 1


1 1

TOTAL 10 6 16


Consolidado de Hallazgos (en modalidad Regular, Especial y por Denuncias)

Tabla No. 6 Modalidad Regular.

SUJETO DE CONTROL TRASLADOS

HALLAZGOS FISCALES

CANTIDAD TRASLADOS

CUANTIA TRASLADO

HALLAZGOS FISCALES

PENALES DISCIPLINARIO ADMTIVOS

IMDERA 0 0 0 0 5

CORPOCULTURA 0 0 0 0 1

EPA E.S.P 3 $263.499.991 0 1 20

CONCEJO 0 0 0 0 15

AMABLE 1 5.260.459 0 0 8

MUNICIPIO DE ARMENIA

1 542.452 0 1 22

REDSALUD E.S.E 1 3.487.643 0 3 14

FOMVIVIENDA 2 330.228.487 1 1 16

PERSONERIA 0 0 0 0 6

EDUA 0 0 0 0 6

TOTALES 8 $603.019.032 1 6 113


Tabla No. 7 Modalidad Especial

SUJETO DE CONTROL

TRASLADOS HALLAZGOS

FISCALES

CUANTIA TRASLADO

HALLAZGOS FISCALES

CANTIDAD DE TRASLADOS

PENALES DISCIPLINARIOS ADMTIVOS

ESPECIAL MUNICIPIO (Instituciones Educativas)

2 $46.914.392 0 0 2

ESPECIAL MUNICIPIO (Ambiental)

0 0 0 1 4

CURADURIA 1 1 $35.265.253 0 1 8

CURADURIA 2 0 0 0 0 1

TOTALES 3 $82.179.645 0 2 15



Tabla No. 8 Hallazgos Fiscales por Denuncias


La consolidación de hallazgos en las tablas anteriores reportan los hallazgos que

se obtuvieron mediantes procesos de auditorías tanto regulares como especiales,

así mismo los hallazgos obtenidos mediante denuncias interpuestas a la oficina de

participación ciudadana a través de los diferentes medios, (personal,

telefónicamente, correo electrónico, por facebook, o mediante los medios de

prensa locales.

Tabla No. 9 Fenecimientos a Sujetos de Control

SUJETO DE CONTROL

MODALIDAD DE

AUDITORIA

PRONUNCIAMIENTO DE CUENTA

OPINION ESTADOS

CONTABLES

AMABLE REGULAR FENECIMIENTO SIN SALVEDAD

CORPOCULTURA REGULAR FENECIMIENTO SIN SALVEDAD

PERSONERIA REGULAR FENECIMIENTO CON SALVEDAD

IMDERA REGULAR FENECIMIENTO CON SALVEDAD

FOMVIVIENDA REGULAR NO FENECIMIENTO CON SALVEDAD

EPA REGULAR FENECIMIENTO CON SALVEDAD

CONCEJO REGULAR FENECIMIENTO SIN SALVEDAD

REDSALUD REGULAR FENECIMIENTO CON SALVEDAD

EDUA REGULAR NO FENECIMIENTO ADVERSA NEGATIVA

MUNICIPIO REGULAR FENECIMIENTO SIN SALVEDAD


NOMBRE ENTIDAD ASUNTO DEL HALLAZGO CUANTIA DEL HALLAZGO

FOMVIVIENDA HURTO ELECTRONICO $250.000.000

MUNICIPIO DE ARMENIA PERDIDA BIENES MUEBLES 3.202.333

MUNICIPIO DE ARMENIA SOCIEDADES DE ECONOMIA MIXTA

19.152.777

EMPRESA DESARROLLO HUMANO EDUA

ESTABLECIMIENTO DE JARDIN PREDIO PRIVADO FRENTE A CASA 1 M2 BARRIO M. FIDEL SUAREZ

1.472.963

MUNICIPIO DE ARMENIA 35.633.942

TOTAL $309.462.015


Luego de evaluar la cuenta reportada por cada uno de los sujetos de control y

examinados de acuerdo a los componentes de la metodología del GAT (Guía de

Auditoria Territorial) la cual es preciso evaluar la gestión y los resultados mediante

el dictamen integral de los informes de auditoría que constan de una opinión sobre

la razonabilidad de los estados financieros y del concepto sobre la gestión a los

mismos, se obtuvo que solo dos entidades tienen un pronunciamiento de no

fenecimiento o sea Fomvivienda y la EDUA.

Tabla No.10 Resultados de Dictámenes

PGA FENECIDAS NO FENECIDAS TOTAL

2012 2 8 10

2013 6 4 10

2014 8 2 10


Tabla No. 11 Histórico de Opinión a Estados Contables y Pronunciamientos

ENTIDAD PGA 2012 PGA 2013 PGA 2014

Alcaldía Municipal

abstención desfavorable

No Fenece

con salvedad

favorable

Fenece sin salvedad

favorable Fenece

EPA con salvedad

desfavorable

No Fenece

sin salvedad

favorable

Fenece con salvedad

favorable Fenece

Corpocultura sin salvedad

favorable

Fenece sin salvedad

favorable

Fenece sin salvedad

favorable Fenece

Fomvivienda sin salvedad

desfavorable

No Fenece

sin salvedad

favorable

Fenece con salvedad

desfavorable

No fenece

Edua adversa desfavorable

No Fenece

adversa desfavorable

No fenece


No fenece

Concejo adversa desfavorable

No Fenece

sin salvedad

desfavorable

No fenece

sin salvedad

favorable Fenece

Personería sin salvedad

desfavorable

No Fenece

con salvedad

desfavorable

Fenece con salvedad

favorable Fenece

IMDERA sin salvedad

desfavorable

No Fenece


No fenece

con salvedad

favorable Fenece

Amable sin salvedad

favorable

Fenece con salvedad

favorable

Fenece sin salvedad

favorable Fenece

Redsalud con salvedad

desfavorable

No Fenece

con salvedad

desfavorable

No fenece

con salvedad

favorable Fenece



Tabla No. 12 Beneficios del Control Fiscal ORIGEN SUJETO DE

CONTROL IDENTIFICACIÓN DEL BENEFICIO

FECHA DE COMUNICACIÓN DE INFORME DE AUDITORIA

TIPO DE BENEFICO

VALOR

PROCESO AUDITOR

CURADURIA NO. 1 PAGO CANCELADO 02/12/2014 CUANTIFICABLE $5.119.268

PROCESO AUDITOR

EPA REINICIO CONTRATO

24/11/2014 CUALIFICABLE 0

OTROS MUNICIPIO DE ARMENIA

RECUPERACIÓN DE DINERO

22/09/2014 CUANTIFICABLE 226.857.773

PROCESO AUDITOR

FOMVIVIENDA RECUPERACIÓN DE DINERO

19/07/2014 CUANTIFICABLE 250.000.000

PROCESO AUDITOR

CORPOCULTURA CUMPLIMIENTO NORMATIVO

05/08/2014 CUALIFICABLE 0

PROCESO AUDITOR

PERSONERIA MUNICIPAL

RECUPERACIÓN DE CAMARA

04/06/2014 CUANTIFICABLE 2.257.350

OTROS MUNICIPIO DE ARMENIA

RECUPERACIÓN DE BIENES

02/06/2014 CUANTIFICABLE 13.307.333

TOTAL $497.541.724


Tabla No. 13 Funciones de Advertencia

ENTIDAD ASUNTO

MUNICIPIO Cumplimiento De Planes Programas Y Proyectos

FOMVIVIENDA Parque residencial Cisneros

MUNICIPIO Estampilla para el bienestar del adulto mayor

MUNICIPIO Estampilla pro universidad del Quindío


3. LINEA ESTRATEGICA GESTION GERENCIAL E INSTITUCIONAL

Objetivo Estratégico: Lograr una institución moderna y eficiente en la prestación

del servicio, que satisfaga las necesidades de la comunidad.

LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial e Institucional

PROGRAMA Contraloría Municipal al Servicio del Ciudadano

META DE RESULTADO

Generar 4 estrategias de mejoramiento institucional para que la

Contraloría Municipal de Armenia garantice mayor interacción

con los ciudadanos, sujetos y entes de control en desarrollo de

los fines esenciales del Estado

SUBPROGRAMA Sistema Integrado de Gestión

La Oficina asesora de planeación de la Contraloría Municipal de Armenia, en

desarrollo de la Planificación estratégica de la entidad, prestó apoyo en la

modificación al Plan Estratégico y a los Planes de Acción los cuales se hacían


necesarios ajustarlos para el normal desarrollo de la presente vigencia en busca

del mejoramiento continuo, así mismo participamos en la elaboración del Plan

Anticorrupción y de Atención al Ciudadano con el fin de darle cumplimiento a la ley

1474 de 2011.

Se realizó la socialización y concertación con veedores y representantes de las

JAL y JAC de la programación de actividades para desarrollar en la vigencia

Socialización y concertación de Plan de Acción con veedores y JAC y JAC.


Se prestó asesoría en la realización del Plan de Contingencias Tecnológicas

documento esencial para superar situaciones de dificultades de los elementos de

tecnologías que posee la entidad.

Con el aporte e insumos de la Dirección de Vigilancia Fiscal y Control de

Resultados se Elaboró el Plan General de Auditorias de la vigencia 2014,

documento esencial para el cumplimiento de los objetivos establecidos

constitucionalmente para la misión institucional de la Contraloría Municipal.

En cumplimento de la Ley 1437 y 1450 de 2011, se desarrolló el programa de

Gobierno en Línea y Antitrámites con el cual contribuimos en los propósitos de un

estado más eficiente, más transparente y participativo y que preste mejores

servicios con la colaboración de toda la sociedad, de ahí que todos los días se

propende por actualizar y acondicionar nuestros servicios reflejándolos en la

página web de la entidad de tal manera que se vislumbre una interacción con el

ciudadano así como una interoperabilidad con las entidades.

Programa de RRR en las Dependencias de la Contraloría Municipal.



Se elaboró el programa de Eficiencia Administrativa y Cero Papel contenida en la en

la Directiva Presidencia 04 de 2012, Esta iniciativa tiene como objetivo establecer los

lineamientos para contribuir a una gestión pública efectiva, eficiente y eficaz, al

reducir el uso del papel en la gestión que realizan las entidades públicas, tanto para

sus procesos internos como para los servicios que prestan a los ciudadanos.

Se realizó la consolidación de las encuestas generadas por cada uno de los procesos

de la entidad, donde se evaluó la satisfacción del cliente tanto interno como externo.

Con el apoyo de los diferentes procesos de la entidad se realizó “El Informe de

Identificación y Difusión de Buenas Prácticas del Control Fiscal” el cual se

presentó a la Auditoria General de La república por intermedio de la Corporación

Calidad, buscando un modelo de excelencia donde la modernización y la transparencia

en la función pública sean los grandes beneficiados con esta iniciativa.

Se hizo la programación de las Auditorías Internas de Calidad a desarrollar en esta

vigencia, las cuales nos servirán para mantener fortalecido el Sistema de Gestión de

Calidad.

El Sistema Integrado de Gestión conformado por La Oficina Asesora de

Planeación y Control interno, Coordinó la rendición de la cuenta de la

vigencia 2013 y el primer semestre del 2014, que se presentó a la Auditoria

General de la República

Contralor Estudiantil

La Oficina Asesora de Planeación como un proceso encargado de Coordinar el

Programa de Contralor Estudiantil para esta vigencia realizo las siguientes actividades.


Se realizó convocatorias a las Rectores de las Instituciones Educativas del

Municipio de Armenia con el fin de concertar sobre algunas inconformidades

que estaba generando el proyecto de Contralor Estudiantil,

Concertación de proyecto de Contralor Estudiantil con Rectores de I.D


Se realizaron socializaciones sobre el proyecto estudiantil a las siguientes

Instituciones:

I.E. Zuldemayda

I.E. Bosques de Pinares

I.E. Ciudad dorada

I.E. Ciudadela de Occidente

I.E. Ciudadela Educativa Cuyabra

I.E. Laura Vicuña

I.E. Rufino J. Cuervo, sur

Socializaciones del Programa de Contralor estudiantil en las Instituciones

Educativas del Municipio de Armenia.




Además se realizó la Capacitación a los funcionarios de la entidad para que estos

repitieran en las instituciones educativas actividades que también fueron coordinadas

por el proceso de planeación.


Capacitación a funcionarios de la Contraloría en proyecto de Contralor

Estudiantil.


Se coordinó el acto de posesión de los Contralores Estudiantiles de todas las

Instituciones educativas en el mes de mayo, acto que se celebró en el auditorio

de la alcaldía municipal.

Posesión de Contralores Estudiantiles en auditorio de la Alcaldía Municipal



Se realizaron actividades de concertación y coordinación con otras instituciones

tales como la EDEQ y la Secretaria de Educación Municipal para la realización

del Diplomado dirigido a los Contralores Estudiantiles, el cual empezó el día 09

de abril donde las capacitaciones se realizan todos los martes en el auditorio de

la Edeq, dicho evento se denominó “Diplomado en Formación Humana y

Valores Cívicos” donde cada institución se comprometió a desarrollar unos

temas de acuerdo a sus competencia.

Clases del Diplomado a los Contralores Estudiantiles en temas de Control fiscal.



Se realizó el proceso de verificación del cumplimiento del último requisito que debían

cumplir con cada uno de los contralores estudiantiles para poder acceder a la

aprobación del diplomado, para este evento fue preciso asistir a las instituciones

educativas donde se verifico que los alumnos realizaran el ejercicio de multiplicación a

un grupo no menor de 30 personas entre las debían estar alumnos, docentes y

administrativos.

Graduaciones de los Contralores Estudiantiles en el Diplomado en Formación

Humana y Valores Cívicos

Los Contralores Estudiantiles de las Instituciones Educativas Luego de cumplir con las

condiciones exigidas para la graduación en el diplomado recibieron de parte de La

Contraloría Municipal de Armenia, la EDEQ, y la Secretaría de Educación Municipal los

correspondientes certificados.

Graduación de Contralores Estudiantiles en el Diplomado en


Formación Humana y Valores Cívicos


Programa de la Contraloría en el Barrio.

El proceso de planeación encargado de coordinar con otros procesos de la entidad el

programa de visitas de la” Contraloría en el Barrio” donde para se visitaron los

barrios de las siguientes comunas: # 7 Patio Bonito, Comuna # 2 Barrio 08 de marzo,

Comuna # 4 Barrio Santander, Comuna # 5 Barrio el Berlín, Comuna #10 República de

Francia, y la Comuna #9 del Barrio Niágara o las Palmas,

En cada una de estas comunas se convocó las comunidades de los barrios aledaños,

donde la Contralora Municipal asiste con su grupo de trabajo escucha las

comunidades, se resuelven dudas, se capacita en temas que las comunidades

soliciten, se enseña a conocer los servicios que presta la contraloría, se les da

pedagogía en el manejo de la página de la entidad, y recogen las quejas, o denuncias

que deseen interponer los ciudadanos para que sean resueltas por la contraloría a

través de la oficina de participación ciudadana, a su vez se presentan informes del

estado o de los avances de las peticiones que haya recibido la entidad por

comunidades de este sector, esto con el fin de mantener informado a los ciudadanos

de la ciudad.

La Contraloría en el Barrio , Comuna No. 8



La Contraloría en el Barrio Comuna No. 7


La Contraloría en el Barrio No. 2






META DE RESULTADO

Generar 5 estrategias de mejoramiento institucional

para que la Contraloría Municipal de Armenia garantice

mayor interacción con los ciudadanos, sujetos y entes

de control en desarrollo de los fines esenciales del

Estado

SUBPROGRAMA Sistema Integrado de Gestión

Valoración del Riesgo

Se brindó acompañamiento en la formulación de riesgos de corrupción para la

construcción del Plan de Anticorrupción y Atención al Ciudadano del 2014. De

igual manera se realizaron tres (3) seguimientos a dicha matriz de riesgos

logrando un porcentaje de cumplimiento del 100% de las acciones para

mitigar las posibilidades de materialización del riesgo.

El mapa de riesgos administrativo que venía desde la vigencia anterior fue

evaluado, obteniendo como resultado un cumplimiento del 100% de las

acciones definidas, dicha evaluación permitió identificar los cambios y ajustes

necesarios para la actualización de la matriz de riesgos.

De acuerdo con lo anterior se realizó la actualización de los riesgos

administrativos donde se orientó a todos los procesos para la elaboración de

estos con base en los objetivos de la entidad, realizando actividades como la

identificación de los riesgos según los factores internos y externos, la

definición de causas y efectos, determinación de probabilidad e impacto y la

determinación de acciones y controles de mitigación. Todo lo anterior sin

comprometer el rol de evaluador independiente.

Se realizaron en el año tres (3) seguimientos a los riesgos administrativos de

forma cuatrimestral, tanto al interior de los procesos como por parte de control

interno.


Acompañamiento y Asesoría

Planes de mejoramiento externos

Para el 2014 se suscribió un (1) plan de mejoramiento con la Auditoría General de

la República de acuerdo con los resultados de la auditoría regular de la vigencia

2013; los cuales se trabajaron en conjunto con los líderes de procesos para el logro

de una presentación oportuna del plan, el cual tiene un cumplimiento a 31 de marzo

de 2015 fecha en la cual se deberá presentar el informe de avance. Sin embargo

durante el 2014 se gestionaron las diferentes acciones propuestas por los procesos

teniendo un avance de cumplimiento del 82%.

De igual manera en noviembre de 2014 se suscribió plan de mejoramiento con

Icontec, donde se propuso una acción correctiva para establecer criterios de

selección del personal con el fin de complementar el proceso de contratación. La

acción se encuentra en gestión y será implementada en enero de 2015.

Planes de mejoramiento internos

Durante el 2014 se suscribieron en total 34 planes de mejoramiento internos con

acciones correctivas, preventivas, de mejoras y meras correcciones originados de

auditorías internas, autoevaluaciones, mejoras autónomas, recomendaciones del

ente de control, entre muchas más fuentes que reflejan el compromiso de los

procesos por el mejoramiento continuo de la entidad. Por parte de control interno se

revisaron los planes dando la conformidad de forma para su suscripción y se realizó

el respectivo seguimiento dando cierre a las acciones cumplidas.

Comités Sistema Integrado de Gestión

En el desarrollo de los comités del sistema integrado de gestión, se analizaron y

tomaron decisiones en cuanto a la aprobación de documentos importantes para la

entidad como el manual de contratación, lineamientos para la rendición de la cuenta,

políticas de administración de riesgos, análisis del programa anual de auditoría y sus

ajustes, actualización del MECI en cuanto a su diagnóstico, plan de trabajo y

avances y encuestas de satisfacción.

Evaluación objetivos de calidad y revisión por la dirección

Por parte de control interno se apoyó la medición de objetivos de calidad y se

recolectaron los insumos para la realización de la revisión por la dirección en donde

se analizaron los diferentes resultados de los procesos y se generaron las

respectivas acciones de mejora para el fortalecimiento del Sistema Integrado de

Gestión.


Evaluación y seguimiento

Como herramienta de planeación se elaboró el Programa Anual de Auditorías con el

fin de realizar la evaluación independiente, objetiva y neutral de diferentes procesos

y productos de la entidad.

Para el 2014 se llevaron a cabo trece (10) auditorías internas entre las cuales se

encuentran auditorías de control interno y Sistema de Gestión de la Calidad, como

se observa en la tabla No. 13

Tabla No. 14 Auditorías Realizadas

Proceso Auditorías

Gestión Administrativa y Financiera

-Bancos

-Autoliquidaciones

-Contratación

-Riesgos de corrupción

-Viáticos

-Hojas de vida

-Calidad

-Gestión Documental

-Planes de mejoramiento

Vigilancia de la Gestión Fiscal

-Gestión

-Calidad



Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva

-Calidad



Gestión Gerencial

-Calidad



Direccionamiento estratégico

-Calidad



Medición, Análisis y Mejora

-Calidad



Fuente: Control Interno


De igual manera se realizaron seguimientos internos a:

Caja menor.

Expedición de actos administrativos.

Cumplimientos de planes institucionales.

Revisión de página web por cada proceso.

Rendición de la cuenta semestral.

Sistema de información y Gestión del Empleo Público SIGEP.

Comités internos.

Respuesta a derechos de petición participación ciudadana.

Planes de mejoramiento internos y externos.

Fomento de la cultura de control

Se proyectaron dos (2) boletines internos, uno donde se socializó a todos los

funcionarios qué es el autocontrol, qué el promueve el autocontrol y cómo

actuar con autocontrol y se les invitó a ser parte del mejoramiento continuo de

la entidad. Y el otro dando a conocer la actualización del MECI, sus principios

y su nueva estructura con el fin de que todos los funcionarios los conocieran y

vieran la importancia de su compromiso con la implementación.

Fuente: Comunicaciones


Para la autoevaluación de los procesos se envía un correo electrónico con

anterioridad explicando de forma ilustrativa como debe realizarse correctamente

esta actividad cuatrimestral con el fin de tener buenos procesos de

autoevaluación y que se realicen todas las mediciones establecidas de manera

eficiente, eficaz y efectiva.


Se realizaron dos (2) capacitaciones entorno a la administración del riesgo y al

fortalecimiento del Sistema de control interno, Sistema de Gestión de la Calidad y

el Modelo Estándar de Control Interno.

Posteriormente se realizó una capacitación sobre el Modelo Estándar de Control

Interno 2014 a todos los funcionarios donde entre los temas tratados se habló del

autocontrol, de la importancia de que revisen sus actividades, que ante las fallas

se realicen las mejoras y que todos contribuyan al cumplimiento de los objetivos

institucionales.

Fuente: Comunicaciones


Relación con entes externos

Por parte de control interno se presentaron los siguientes informes:

Informe Ejecutivo Anual sobre el avance en la implementación del Modelo

Estándar de Control Interno MECI 1000:2005 vigencia 2013.

Encuesta MECI presentado al Departamento Administrativo de la Función

Pública.

Informe anual sobre la evaluación de control interno contable, remitido a la

administración central municipal y rendición de la cuenta anual.

Informe sobre legalidad de Software 2013 ante la Dirección Nacional de

Derechos de Autor.

Informe pormenorizado del estado de control interno primer, segundo y tercer

cuatrimestre, publicado en página web de la entidad.

Reporte informe de participación femenina en el desempeño de cargos

directivos de la administración pública al Departamento Administrativo de la

Función Pública.

Informes de seguimiento al Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano 2014,

publicados en la página web de la entidad.

Informe consolidado de autoevaluación primer y segundo cuatrimestre.

Informe trimestral de austeridad del gasto.

Rendición de la cuenta anual.

Medición avance acuerdos de gestión primes y segundo cuatrimestre.

Informe semestral de participación ciudadana.

Informe de gestión de control interno.

Coordinación en la respuesta a requerimientos de entidades externas como la

Auditoría General de la República.




META DE RESULTADO





Estado

SUBPROGRAMA Buen Gobierno

Equipo Interinstitucional del Control Interno del Municipio de Armenia

En cumplimiento a este plan de acción se realizaron las siguientes actividades:

Se actualizó la base de datos con la identificación de los Jefes de Control

Interno de las entidades sujetos del control.

Se realizó la gestión con la Escuela de Administración Pública con el fin de

obtener capacitaciones en temas relevantes para el cumplimiento y

mejoramiento de los roles de control interno en las entidades del municipio,

teniendo como resultado la aprobación de tres (3) seminarios.

Se realizaron tres (3) convocatorias a todos los jefes de control interno de las

entidades sujetas de control del municipio de Armenia invitándolos a las

capacitaciones con el fin de mejorar los conocimientos y la aplicación de

dichos temas.

Los seminarios desarrollados fueron:

Tabla No. 15 Reuniones EICIMA

Seminarios Representantes de EICIMA

Seminario Estatuto Anticorrupción, Ley 1474 de 2011

6

Seminario en Administración del Riesgo

1

Seminario en Fortalecimiento y evaluación del sistema de control interno, SCG y MECI

5



Por lo tanto se da un cumplimiento del 83% del plan de acción, debido a que por la

baja asistencia del equipo no se lograron gestionar más capacitaciones.

Fuente: comunicaciones


ACTIVIDADES:

Consolidación de la información a rendir

Los Informes consolidados en esta vigencia fueron:

Requerimientos del PASIVOCOL

Informe de Control Interno Contable

SCHIP (CUATRO INFORMES TRIMESTRALES: ULTIMO TRIMESTRE DE

2013 Y TRES DE 2014)

FUT (CUATRO INFORMES TRIMESTRALES: ULTIMO TRIMESTRE DE

2013 Y TRES DE 2014)

Ejecuciones presupuestal de ingresos y gastos trimestrales (cuatro en el año,

una de 2013 y tres de 2014)

Formato F23 ( CUATRO INFORMES TRIMESTRALES: ULTIMO TRIMESTRE

DE 2013 Y TRES DE 2014)

Autoevaluación (CUATRO INFORMES CUATRIMESTRALES: ULTIMO

CUATRIMESTRE DE 2013 Y TRES DE 2014)

Rendición de la cuenta anual AGR (ANUAL 2013 Y SEMESTRAL 2014)

Plan de Compras ( A 30 DE ENERO Y MODIFICACION A 31 DE JULIO)

Medios Magnéticos DIAN ( ANUALES)

Medios Magnéticos RETEICA (ANUALES)

LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial Institucional


META DE RESULTADO





Estado

SUBPROGRAMA Sistema Financiero


La anterior información fue recopilada en su totalidad en el cronograma legal de

obligaciones consolidado por la Oficina Asesora de Planeación para el Proceso

Gestión Administrativa y Financiera.

Presentación de los informes

La medición es anual con corte a diciembre 19 de 2014, presentándose los

siguientes resultados:

PRIMER CUATRIMESTRE:

Informe de Control Interno Contable a diciembre 31 de 2013.

EN EL PRIMER TRIMETRE SE AJUSTARON REQUERIMIENTOS DE

PASIVOCOL.

SCHIP (ULTIMO TRIMESTRE DE 2013 Y PRIMER TRIMESTRE DE 2014,

RENDIDO EL 11 DE ABRIL)

FUT (ULTIMO TRIMESTRE DE 2013 Y PRIMER TRIMESTRE DE 2014,

RENDIDO EL 11 DE ABRIL)

Ejecuciones presupuestal de ingresos y gastos trimestrales (último

trimestre de 2013 Y PRIMER TRIMESTRE DE 2014, RENDIDO EL 11 DE

ABRIL )

Formato F23 ( ULTIMO TRIMESTRE DE 2013 Y PRIMER TRIMESTRE DE

2014, RENDIDO EL 11 DE ABRIL )

Autoevaluación (ULTIMO CUATRIMESTRE DE 2013 Y PRIMERO DE

2014)

Rendición de la cuenta anual AGR (ANUAL 2013 )

Plan de Compras (A 30 DE ENERO DE 2014).

SEGUNDO CUATRIMESTRE:

SCHIP (SEGUNDO TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 15 DE JULIO)

FUT (SEGUNDO TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 15 DE JULIO )

Ejecuciones presupuestal de ingresos y gastos es trimestrales (SEGUNDO

TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 15 DE JULIO)

Formato F23 (SEGUNDO TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 15 DE

JULIO)

MEDIOS MAGNETICOS DIAN PRESENTADOS EL 28 DE MAYO

MEDIOS MAGNETICOS RETEICA PRESETANDOS EL 4 DE JUNIO.

TERCER CUATRIMESTRE:


SCHIP (TERCER TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 14 DE OCTUBRE)

FUT (TERCER TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 14 DE OCTUBRE)

EJECUCIONES PRESUPUESTAL DE INGRESOS Y GASTOS ES

TRIMESTRALES (TERCER TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 14 DE

OCTUBRE)

Formato F23 (TERCER TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 14 DE

OCTUBRE)

Indica lo anterior que los informes programados en el calendario legal de

obligaciones se presentaron de forma oportuna, en cumplimiento a las fechas

establecidas para cada una.


LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial Institucional


META DE RESULTADO





Estado.

SUBPROGRAMA Sistema Financiero

Actividades:

Dar cumplimiento a la Política Nacional de Talento Humano

Planes y programas adoptados mediante Resoluciones

1. Plan de Capacitaciones: Adoptado mediante Resolución 071 de marzo 18

de 2014.

2. Plan de Salud Ocupacional: Adoptado mediante Resolución 102 de mayo 2

de 2014

3. Plan de Bienestar Social, Estímulos e Incentivos: Adoptado mediante

Resolución 071 de marzo 18 de 2014.

4. Plan Anual de Adquisiciones: Adoptado mediante Resolución 005 de 14 de

enero de 2014.

Realizar la concertación de objetivos con los funcionarios de la Contraloría

Se concertaron objetivos laborales con cinco funcionarios que ostentan los

derechos de carrera administrativa, ellos son:

1. GLORIA CRISTINA CARDONA HOYOS

2. DUMAR SALAZAR MENDEZ

3. GLORIA ALVAREZ LOAIZA

4. ESTELLA JIMENEZ CRUZ

5. ELIZABETH GARCIA VALENCIA.

De igual forma mediante Resolución 077 del 26 de marzo de 2014, se fijaron

factores para acceder al nivel sobresaliente en la calificación del desempeño a

enero 31 de 2015.

Ejecutar los Planes y Programas diseñados en cumplimiento de la Política

Nacional de Talento Humano.


Plan de Capacitación: se realizaron las siguientes:

a) Programas Corporativos. Son aquellos que se orientaron a lograr el

desarrollo de la cultura organizacional y el estilo de gestión, que espera

alcanzar la Contraloría Municipal de Armenia, para lo cual se ejecutó las

siguiente temática:

SGC-MECI: Capacitación dictada por la ESAP el 16 de mayo de 2014.

b) Programa Operativo de Capacitación. Es aquel que se dirigió a

desarrollar la capacidad de los servidores públicos, para la realización de

los objetivos previstos en los planes, programas o proyectos que la

Contraloría haya formulado en su planeación, en concordancia con la visión

institucional. En este se desarrollaron las siguientes temáticas:

Contratación Estatal-Manual de Contratación y Riesgos, realizada el 28 de

marzo de 2014 con la Dra. Cielo López Gutiérrez

Manejo del Talento Humano: Trabajo en equipo y liderazgo, taller dictado

por la Psicóloga del SENA los días 9 y 23 de mayo, 11 de junio de 2014

Reforma Tributaria, capacitación realizada por la ESAP, a la que asistieron

los Contadores de la Entidad.

Evaluación Planes de Desarrollo, con el apoyo institucional de la Secretaria

de Planeación del Departamento del Quindío, se realizó el 4 de diciembre

de 2014 a través de un ejercicio práctico con información del COVI.

Herramientas prácticas para el ejercicio del control fiscal: Capacitación

dictada por el SINACOF y Contraloría General de la República en la

ciudad de Pereira los días 30, 31 de julio y 1 de agosto de 2014.

c) Programa de inducción, Re Inducción y entrenamiento. El Programa de

Inducción es un proceso dirigido a iniciar al empleado en su integración a la

cultura organizacional, siguiente a su vinculación. Por su parte el Programa

de Re Inducción y entrenamiento estuvo dirigido a reorientar la integración

del empleado a la cultura organizacional en virtud de los cambios

producidos en cualquiera de los asuntos a los cuales se refieren sus

objetivos.

Jornada de retroalimentación institucional: Dictada por el dr Juan Manuel

Mejía Villa, los días 13 y 14 de noviembre de 2014.


Los demás que se requieran de acuerdo a los continuos cambios

normativos que afecten el cumplimiento de nuestros objetivos

institucionales:

Tabla: No. 16 Programas de inducción y de Re Inducción

TEMA FUNCIONARIO ENTIDAD FECHA

Retos Globales del Control Fiscal y sus aportes al desarrollo.

Nancy Lorena Castro-Contralora Municipal

Contraloría General de Medellín

13 y 14 febrero

Construcción de lineamientos para las Comisiones Regionales de Moralización.

Secretaria de Transparencia de la Presidencia de la República

3 de marzo

Mesa de trabajo con la CNSC

CNSC, Contraloría de Cundinamarca

7 y 8 abril

Conferencia interamericana de Alcaldes y Autoridades Locales

Miami Dade County, FIU, Banco Mundial

Junio 9 al 12

Evaluación del Desempeño Laboral

Gloria Álvarez Loaiza, Profesional Universitario y Luz Elena Ramírez Velasco, Subcontralora

CNSC 25 de marzo

Evaluación Económica y su aplicación en el daño ambiental

Paula Andrea Ossa Santa, Directora de Vigilancia Fiscal

GLOBAL FORUM 27 y 28 de marzo

Nuevos retos de control interno y el control interno contable

Luz Stella Arroyabe Ruiz, Profesional Universitario

CGN- DAFP 8 y 9 de mayo

Comisiones de Personal Gloria Álvarez Loaiza, Profesional Universitario

CNSC 20 de mayo

Gobierno en Línea Carolina Lizeth Mesa Pérez

Contraloría de Manizales

30 de abril

Rendición de la cuenta CHIP y evaluación institucional

Funcionarios de planta

CGN 6 de junio

XX Conferencia Internacional de Alcaldes y Autoridades Locales


FIU-LAC- 9 al 12 de junio

El control fiscal y disciplinario en la gestión

Nancy Lorena Castro-Contralora

AGR 4 de agosto


contractual del estado. Municipal

Socialización de normativa de revisión técnica reglamentaria

Paula Andrea Ossa Santa

EFIGAS 29 de agosto

Innovación y modernización de la Gerencia del Control Fiscal


AGR 18 y 19 septiembre

Marcos estratégicos, administración pública más eficiente y trasparente

Paula Andrea Ossa Santa y Luz Elena Ramírez Velasco

CENDAP 25-27 de septiembre

Congreso Nacional de Comisiones de personal y talento humano


CNSC 10 de octubre

Actualización y perfeccionamiento para la gestión publica

Elizabeth García, Gloria Álvarez, Dumar Salazar, Gloria Cristina Cardona, Luz Estela Jiménez, Henry Zuluaga.

CENDAP 23-25 octubre

Manejo de herramientas informáticas plataforma office 365-nube.

Ingeniero Cesar Gómez, funcionario de la

Secretaria de las TIC del Municipio de Armenia

20 de octubre

Régimen de contratación estatal, planeación, ejecución contractual, control y vigilancia desde la supervisión.

Nancy Lorena Castro-Contralora Municipal y Olga Patricia Valencia

CENDAP 5-7 noviembre

Manejo Pólizas de cumplimiento

Funcionarios Compañía de Seguros DEL ESTADO

22 de agosto

Servicios Públicos Domiciliarios

Funcionarios Vigilancia Fiscal

EDEQ S.A ESP 3 de Octubre

Escuela de formación de lideres

Funcionarios EDEQ S.A ESP 5,12,19 sept, 17 octubre y 21 nov.

Alumbrado publico Funcionarios EDEQ S.A ESP 21 de noviembre

Tributación Nacional y Territorial

Funcionarios DJR S.A.S 3 de diciembre

Hacer que las cosas sucedan

Funcionarios Oscar Armando Martínez

11 de diciembre

Fuente: Jurídica


Talleres del sistema de gestión de la calidad y actualización de MECI 2014




Plan de Bienestar Social, Estímulos e Incentivos:

1. Actividad lúdico recreativa salida a parque temático

Actividad realizada el día viernes 30 de mayo de 2014 al parque temático

RECORRIDO POR LA CULTURA CAFETERA RECUCA, a través de la cual los

funcionarios de la Contraloría Municipal de Armenia tuvieron la oportunidad de

recorrer este Parque Temático de la Cultura Cafetera, lleno de diversión e

interacción con el proceso productivo del café, participando de este.

2. Caminata por la vida

Actividad realizada por la EDEQ en la que se vinculó la Contraloría Municipal

dada la finalidad de ayuda a la Liga Quindiana de Lucha contra el Cáncer, y a la

que asistieron los funcionarios de la Contraloría el día 5 de octubre de 2014.

3. Actividad lúdico recreativa fin de año.

Con el propósito de contratar con una persona natural o jurídica que se

comprometiera a desarrollar la actividad lúdico recreativa para los funcionarios de

la entidad, se realizó invitación pública, la oferta aceptada consistió en la que puso

a disposición de un sitio que cumplió con las instalaciones adecuadas para realizar

el evento de bienestar social (incluyó piscina, salón de eventos y juegos de mesa);

se prestó el servicio de recreación y apoyo logístico (sonido y animación). Esta

actividad se realizó el 5 de diciembre de 2014 en el Hotel Las Gaviotas en una

jornada lúdica recreativa.

4. Rumba terapia y actividad física.

Actividad realizada con el apoyo del IMDERA al facilitarle a la Contraloría

Municipal de Armenia una re creacionista que dirigió la actividad de rumba

terapia, esta se realizó los días 21 de febrero, 30 de mayo, 27 de junio y 2 de

julio de 2014.

La rutina consistió en bailar durante 45 minutos una variedad de ritmos con el fin

de quemar calorías y fortalecer los músculos de forma sencilla y entretenida,

comenzando con una rutina fácil para estirar y relajar los músculos por 10 minutos

y después, a bailar.

5. Día libre por cumpleaños para compartir en familia.

Esta actividad incluyó a todos los funcionarios de planta de la Entidad, al cual

accedieron por ser beneficiarios de la resolución que establece el dia libre por

motivo de cumpleaños.


Tabla No. 17 Actividades de estímulos e incentivos

FUNCIONARIO CARGO NUMERO DE RESOLUCION

LUZ ESTELLA JIMENEZ CRUZ

PROFESIONAL ESPECIALIZADO

110 de 09/05/2014 reconocimiento a la antigüedad laboral 20 años de servicio

GLORIA CRISTINA CARDONA H

PROFESIONAL UNIVERSITARIO

128 de 10/06/2014 reconocimiento por antigüedad laboral 20 años de servicio

SULLY ZAMARA SUAREZ LARA

TECNICO ADMINISTRATIVO

191 de 15/09/2014 reconocimiento por antigüedad laboral 5 años de servicios

GLORIA CRISTINA CARDONA HOYOS

PROFESIONAL UNIVERSITARIO

074 de 20/03/2014 reconocimiento al nivel sobresaliente en la calificación de desempeño laboral.

ELIZABETH GARCIA VALENCIA

PROFESIONAL ESPECIALIZADO

Reconocimiento al nivel sobresaliente en la calificación de desempeño laboral.

Fuente: Jurídica

Integración de funcionarios en evento de bienestar Social.



Plan de Salud Ocupacional:

Plan Básico: Programa Estructura Empresarial.

Plan Básico: Programa Preparación y Atención de Emergencia.

Plan Básico: Programa Promoción y Prevención en Salud.

Plan Avanzado: Programa Gestión en la Prevención de enfermedades

Profesionales.

Plan Especializado: Programas de Vigilancia Epidemiológica

Actividades asesoradas por la Contraloría municipal de armenia y

ejecutadas con el acompañamiento del COPASO: Jornada donación de

sangre, Tamizaje cardiovascular, Jornada de glucometría, Capacitaciones

en diferentes temas relacionados con Salud Ocupacional: Se asistió a

diferentes capacitaciones programadas por la ARL positiva relacionado con

el tema de salud ocupacional, Exámenes periódicos de salud ocupacional:

La empresa PROENSO, (Salud Ocupacional y Asesoría Empresarial)

realizó diagnostico condiciones de salud de los funcionarios de Planta de la

Contraloría Municipal, actividad realizada durante el mes de julio de 2014,

donde uno de los objetivos era facilitar el seguimiento de salud a los

funcionarios con el fin de establecer programas de promoción de salud y

prevención de la enfermedad. Conformación de los Comités que se

requieren por ley, según Resolución No. 2313 de 1986. (Por la cual se

reglamenta la organización y funcionamiento de los comités de Medicina,

Higiene y Seguridad Industrial en los lugares de trabajo).

Talleres de COPASO



PLAN DE COMPRAS: Su ejecución se dio de acuerdo al comportamiento que

registró el presupuesto de gastos de la vigencia 2014.

Evaluación del Desempeño Laboral

Durante el mes de febrero de 2014 se evaluó el periodo 1 de febrero de 2013 a 31

de enero de 2014 a los cinco funcionarios de carrera administrativa, dos de ellos,

GLORIA CRISTINA CARDONA HOYOS Y ELIZABETH GARCIA VALENCIA,

accedieron al nivel sobresaliente, por tanto se les otorgaron beneficios

establecidos en el Plan de Estímulos e Incentivos.

De igual forma Con corte a julio 31 de 2014 se realizó la evaluación parcial del

desempeño, correspondiente al primer semestre de 2014 (1 de febrero a julio 31),

para los cinco funcionarios de carrera administrativa, evaluación que fue realizada

por la Directora de Vigilancia Fiscal, quien tiene a su cargo estos funcionarios.

Con corte 30 de noviembre de 2014 se realizó evaluación parcial por cambio de

evaluador, toda vez que la Doctora Paula Andrea Ossa renunció al cargo de

Directora de Vigilancia Fiscal a partir del 2 de diciembre de 2014.


LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial institucional

PROGRAMA Contraloría Municipal al servicio del Ciudadano

META DE RESULTADO





Estado

SUBPROGRAMA Buen Gobierno

Actividades:

Revisar los Convenios existentes para determinar los perfiles requeridos

Revisados los convenios celebrados con las universidades, se tiene que están

vigentes los celebrados con la HUMBOLDT, GRAN COLOMBIA Y UNIQUINDIO.

De acuerdo con solicitud verbal de la Dirección de Vigilancia Fiscal se definieron

los perfiles de los estudiantes que se requieren para iniciar sus pasantías, es así

como se vincularon los siguientes:

UNIVERSIDAD GRAN COLOMBIA

Tabla No. 18 Relación de estudiantes con Convenio Gran Colombia

No Convenio

Programa Estudiante

062 DE 2013

ECONOMIA DANIELA SANCHEZ CADAVID

ADMINISTRACION DE EMPRESAS

HAROLD JIMENEZ RODRIGUEZ, MAYRA ALEJANDRA MENDEZ FERRO, WILMAR ANDRES VIEDMA GONZALEZ.

ARQUITECTURA DATIA NURLY BERNAL, VICTOR MANUEL HEREDIA, DIEGO FERNANDO ROMERO.

01 DE 10 DICIEMBRE DE 2013

PROYECTO MARCO AUDITOR UNIVERSITARIO

DE ESTE CONVENIO SE DESPRENDIERON LOS SIGUIENTES:

0001 DE 7/7/14

ESP GESTION DE PROYECTOS DE DESARROLLO

DANIEL AVILA JIMENEZ

0002 DE 7/7/14

ESP GESTION DE PROYECTOS DE

RODRIGO OROZCO CARDONA


DESARROLLO

003 DE 7/7/14

ESP GESTION DE PROYECTOS DE DESARROLLO

ANGELA BIBIANA CRUZ Y LEONARDO YEPES

0004 DE 7/7/14

ESP EN GERENCIA TRIBUTARIA

ELIZABETH BARRERA Y PAULA VIVIANA CASTRO

0005 DE 7/7/14

GERENCIA TRIBUTARIA CLAUDA VIVIANA CARDONA Y LUISA FERNANDA RAMIREZ

006 DE 7/7/14

GERENCIA TRIBUTARIA DIANA MILENA RIOS

007 DE 7/7/14

GERENCIA TRIBUTARIA JORGE HERNAN ESPINOSA Y DIANA MILENA MARIN

0008 DE 7/7/14

GERENCIA TRIBUTARIA ANGELA MARIA OSPINA

0009 DE 7/7/14

GERENCIA FINANCIERA JAIME ALBERTO VALENCIA

0010 DE 7/7/14

GERENCIA FINANCIERA KELLY JHOJANNA VALENCIA Y GLORIA PATRICIA VERGARA

0011 DE 7/7/14

GERENCIA FINANCIERA EDISON FERNEY SANCHEZ

0012 DE 7/7/14

GERENCIA FINANCIERA FABIAN BEDOYA Y DIEGO EZEQUIEL CASTRO

0013 DE 7/7/14

GERENCIA FINANCIERA DIANA LORENA HERNANDEZ Y MONICA ANDREA SALGADO

0014 DE 7/7/14

GERENCIA FINANCIERA MARIA AYDEE ESCOBAR

0015 DE 7/7/14

GERENCIA FINANCIERA BIBIANA PATRICIA REYES Y NELSY JULIETH ARIAS

0016 DE 7/7/14

GERENCIA FINANCIERA MAGDY TATIANA HURTADO Y SANDRA MILENA YAÑES.

0017 DE 7/7/14

GERENCIA FINANCIERA SEBASTIAN VELASCO

Fuente: Jurídica


UNIVERSIDAD DEL QUINDIO

Tabla No.19 Relación de estudiantes con convenio Uniquindío

No Convenio

Programa Estudiante

0146 DE JULIO 17 DE 2013

CONVENIO MARCO

0075 DE ABRIL 21 DE 2014

BIOLOGIA AMBIENTAL JESSICA JOHANNA QUINTERO, DANIEL ALEJANDRO AGUDELO, JENNY ANDREA SIERRA DAVILA. ALEJANDRA BAUTISTA MARTINEZ.

096 de 2013

CONVENIO MARCO

0193 DE AGOSTO 27 DE 2014

PROGRAMA DE CONTADURIA PUBLICA

JESSICA SOLANGE ROMERO

0195 DE AGOSTO 28 DE 2014

PROGRAMA DE CONTADURIA PUBLICA

JESSSICA SANZ RESTREPO

0216, 0217, 0218

PROGRAMA ADMON DE NEGOCIOS

KARIME ANDREA HOYOS CELIS, NATALIA CASTRO Y VVIANA ANDREA PAVA.

Fuente: Subcontraloria

Asignación de Estudiantes a los procesos requeridos conforme el perfil

En total se aginaron 30 estudiantes al Proceso de Vigilancia Fiscal, quienes se

encuentran apoyando los procesos auditores de acuerdo a su perfil.

.


LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial E institucional

PROGRAMA Contraloría Municipal al servicio del Ciudadano

META DE RESULTADO





Estado

SUBPROGRAMA Gestión Jurídica

Derechos de petición

Con respecto a los derechos de petición interpuestos ante la Contraloría Municipal

de Armenia, se tiene que desde el 1 de enero hasta el 19 de diciembre de 2014,

se ha dado respuesta de manera oportuna a dieciocho (18) derechos de petición

de dieciocho (18) recibidos.

Tabla No. 20 Derechos de Petición

DERECHOS DE PETICIÓN

Peticionario Fecha Recibido Fecha Respuesta

1 Lina María Cardona

Cardona

Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014

2 Laura Cristina Tabares Gil Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014

3 Leydi Ivonne Bocanegra

Díaz


4 Sully Zamara Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014

5 Carlos Arturo Enemisica

Cardona


6 Gloria Álvarez Loaiza Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014

7 Elizabeth García Valencia Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014

8 Luz Elena Mejía Cardona Abril 28 de 2014 Mayo 2 de 2014

9 Paula Andrea Ossa Santa Junio 6 de 2014 Junio 6 de 2014

10 Concejo Municipal de

Armenia

Junio 20 de 2014 Junio 25 de 2014

11 Germán Barco López Agosto 19 de 2014 Agosto 29 de 2014

12 Henry Alonso Zamora Antia Septiembre 9 de

2014

Septiembre 12 de

2014

13 Germán Barco López Septiembre 16 de Octubre 7 de 2014


2014

14 Ricardo Arturo Ramírez

Londoño

Octubre 9 de 2014 Octubre 22 de 2014

15 Audry Elena Villareal

Segura

Octubre 22 de

2014

Octubre 27 de 2014


Londoño

Noviembre 6 de

2014

Noviembre 12 de

2014


Londoño

Noviembre 21 de

2014

18 Germán Barco López Diciembre 10 de

2014

Fuente: Jurídica

Contratación

1. Directa

De conformidad con el Decreto 1510 de 2013, y para efectos de satisfacer

necesidades de la Contraloría Municipal de Armenia en cuanto a la prestación de

servicios profesionales y de apoyo a la gestión, se tiene que en la vigencia 2014

se han celebrado veintiséis (26) contratos, entre los cuales se encuentran:

Tabla No. 21 contratación directa.

CONTRATACION DIRECTA

Contrato No.

Fecha INICIO

Fecha TERMINA Contratista Valor

001-2014 Enero 09 de 2014

Diciembre 8 de 2014

Blanca Yaneth Franco Rodríguez

14,300,000

002-2014 Enero 09 de 2014

Diciembre 8 de 2014

Katheryn Tatiana Patiño Ospina

16,500,000

003-2014 Enero 15 de 2014

Septiembre 11 de 2014

Hernán Ríos Castaño 11,843,333

004-2014 Enero 15 de 2014

Noviembre 30 de 2014

Camilo Andrés Idarraga Zuluaga

10,500,000

005-2014 Enero 16 de 2014

Enero 31 de 2014

Juan Pablo Álvarez Valencia

3,000,000

006-2014 Enero 17 de 2014


Julian David Gomez - Boole SAS

8,500,000

007-2014 Enero 17 de 2014

Julio 2 de 2014 Aura María Álvarez Ciro

10,000,000

008-2014 Enero 17 de 2014

Diciembre 2 de 2014

Cristian David Pulecio Gómez

20,000,000


009-2014 Enero 17 de 2014

Julio 2 de 2014 Jhon Harold Calderón Gutiérrez

10,000,000

010-2014 Enero 17 de 2014

Julio 2 de 2014 Laura Marcela Hoyos Mondragón

10,000,000

011-2014 Enero 17 de 2014

Julio 2 de 2014 Julieth Pulido Cardona 10,000,000

012-2014 Enero 17 de 2014

Junio 3 de 2014 Sandra Lorena Martínez Giraldo

10,000,000

013-2014 Enero 17 de 2014

Diciembre 2 de 2014

Manuel Conrado Murillo Cortes

14,000,000

014-2014 Enero 17 de 2014

Mayo 2 de 2014 Andrés Mauricio Guerra Aguilar

4,000,000

015-2014 Enero 17 de 2014

Diciembre 2 de 2014

Gustavo Adolfo Andrade Patarroyo

10,000,000

016-2014 Enero 23 de 2014

Junio 2 de 2014 Gustavo Adolfo Manchola Perdomo

8,000,000

017-2014 Enero 23 de 2014

Abril 22 de 2014 Cielo López Gutiérrez 3,750,000

018-2014 Julio 16 de 2014

Septiembre 29 de 2014

Laura Marcela Hoyos Mondragón

8,000,000

019-2014 septiembre 1 de 2014


Aura María Álvarez Ciro

6,000,000

020-2014 septiembre 16 de 2014


María del Mar Ramírez Vargas

5,000,000

021-2014 Septiembre 22 de 2014

Diciembre 12 de 2014

Didiel Grisales León 3,240,000

022-2014 Octubre 1 de 2014


Gabriela García García 2,400,000

023-2014 Octubre 2 de 2014

Diciembre 2 de 2014

Icontec 3,116,600

024-2014 Octubre 28 de 2014


Juan Manuel Mejía Villa

1,280,000

025-2014 Noviembre 26 de 2014


Oscar Armando Martínez Ceballos

3,000,000

026-2014 Diciembre 2 de 2014

Diciembre 2 de 2014

Asesorías y Consultorías DJR S.A.S

3,000,000

Fuente: Jurídica

Los anteriores contratos fueron referenciados teniendo en cuenta la importancia y

beneficios generados a la Contraloría Municipal, por tratarse de contratación que

incentiva al personal y aporta elementos indispensables para desarrollar las

diversas actividades laborales.


2. Mínima cuantía

Teniendo en cuenta lo establecido en el artículo 94 de la Ley 1474 de 2011 y lo

señalado en el Decreto 1510 de 2013, y demás normas concordantes y

reglamentarias que las modifiquen, adicionen o complementen, existe la

modalidad de Contratación de Mínima Cuantía, en razón a que el bien a adquirir,

no excede el 10% de la menor cuantía de la Contraloría Municipal de Armenia.

Por lo anterior, y con base en los anteriores parámetros, la Contraloría Municipal

de Armenia ha efectuado diez (10) invitaciones públicas en lo corrido desde el 1

de enero hasta el 30 de junio de 2012.

Tabla No. 22 contracción Mínima Cuantía

MINIMA CUANTIA

I.P. No Fecha Contratista Valor

001-2014 Marzo 3 de 2014 Servipostal 2.250.000

002-2014 Marzo 4 de 2014 Vicky Buitrago 6.200.000

003-2014 Marzo 10 de 2014 Infortec 2.082.780

004-2014 Marzo 17 de 2014 Chevromazda repuestos 1.021.000

005-2014 Desierta 0

006-2014 Mayo 29 de 2014 Actividad Ludicorecreativa Revoca Comunicación

0

007-2014 Junio 12 de 2014 Scrybe 3.099.000

008-2014 Junio 25 de 2014 Proenso 432.000

009-2014 Junio 26 de 2014 Sistec Global 1.287.600

010-2014 Desierta 0

011-2014 Julio 23 de 2014 Cacharreria y Cristaleria Universal

850.000

012-2014 Agosto 5 de 2014 Sendero Verde 5.000.000

013-2014 Septiembre 10 de 2014

Jairo Alonso Badillo Bedoya 1.053.000

Fuente: Jurídica

3. Selección abreviada


De conformidad con el Decreto 1510 de 2013 y para efectos de satisfacer

necesidades de la Contraloría Municipal de Armenia en cuanto a la contratación

de seguros de la entidad, se tiene que en la vigencia 2014 se ha celebrado un (1)

contrato, el cual corresponde a:

Tabla No. 23 Selección Abreviada

SELECCIÓN ABREVIADA MENOR CUANTIA

S.A. No Fecha Contratista Valor

001-2014 Marzo 1 de 2014

Seguros del Estado S.A Juan Diego Restrepo Calderón

22,483,851

Fuente: Jurídica

4. Concurso de méritos

Con el fin de seleccionar y escoger de acuerdo a la ley el intermediario de seguros

(corredor de seguros o agencia de seguros o agente de seguros) con el objeto

exclusivo de servir de intermediario entre La Contraloría Municipal de Armenia y la

Compañía de Seguros que resulte seleccionada, para asesorar a La Contraloría

Municipal de Armenia en la elaboración de la parte técnica del proceso de

selección para la escogencia de la entidad aseguradora y gestionar lo

concerniente a la celebración y ejecución del programa de seguros que tome La

Contraloría Municipal de Armenia, el ente de control procedió a efectuar el

siguiente concurso:

Tabla No. 24 Concurso de méritos

CONCURSO DE MERITOS

No Fecha Contratista Valor

001-2014 Diciembre 18 de 2014

GONSEGUROS S.A 0

Fuente: Jurídica

Grados de consulta


Le corresponde al Profesional Especializado, tramitar los Grados de Consulta de

los procesos de responsabilidad fiscal, de conformidad al artículo 18 de la Ley 610

de 2000, dicho procedimiento se surtirá dentro del mes siguiente contado a partir

de la fecha recibida por parte del superior.

Por lo anterior, durante la vigencia 2014, se han recibido nueve (9) Procesos de

Responsabilidad Fiscal de los cuales se han tramitado en segunda instancia el

grado jurisdiccional de consulta ocho (8) Procesos de Responsabilidad Fiscal.

Tabla No. 25 Grados de consulta

PROCESO PROVIDENCIA DECISION

1 PRF 005-2013 Resolución No. 024 de

2014

Confirma decisión


2014

Confirma decisión

3 PRFV 001-

2013

Resolución No. 147 de

2014

Confirma decisión


2014

Revoca decisión


2014

Confirma decisión


2014

Confirma decisión

7 PRF 684 Resolución No. 165 de

2014

Confirma decisión

8 PRF 645 Resolución No. 168 de

2014

Confirma decisión

9 PRF 006 POR DECIDIR

Fuente: Jurídica

Apelación


1. PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL.

Hace parte de las funciones del profesional especializado adscrito al despacho del

Subcontralor, tramitar los recursos de apelación de los procesos de

responsabilidad fiscal dentro de los 20 días siguientes hábiles a su recibido.

Teniendo en cuenta lo anterior y con relación A la vigencia 2014, NO se ha

resuelto recurso de apelación.

Procesos judiciales

La Contraloría Municipal de Armenia, en la vigencia 2014 se encontraba la entidad

con 30 procesos judiciales vigentes, de los cuales se tiene decisión de fondo de

siete (7) procesos, quedando activos veintitrés (23) a diciembre de 2012,

procesos judiciales, entre los cuales se encuentran:

Tabla No. 26 Procesos judiciales

PROCESOS JUDICIALES

CONSEJO DE ESTADO

Acción Radicado

Demandante Estado

N y R 2008-156 Marta Inés Martínez Al despacho para fallo

N y R 2009-065 Clara Luz Jaramillo Henao Renuncia Lucy Adriana Tello

N y R 2013-200 Contraloría General Archivado

TRIBUNAL ADMINISTRATIVO

N y R 2006-103 Juan Carlos Giraldo Al despacho para fallo

N y R 2006-138 Eulises Ramírez Arboleda Al despacho para fallo

N y R 2006-554 Orlando Orrego Rojas Sentencia a favor del ente de control

N y R 2007-242 David Barros Vélez Al despacho para fallo

N y R 2007-233 Lucelly Peña Al despacho para fallo

N y R 2007-235 Jairo Montealegre Al despacho para fallo

N y R 2007-236 Orlando García Devolución despacho de origen

N y R 2007-248 Constanza del Amparo J Al despacho para fallo

N y R 2007-252 Albeiro Gaviria Agudelo Al despacho para fallo

N y R 2008-498 David Barros Vélez Al despacho para fallo

N y R 2008-798 Luis Ernesto Gil Cardoso Al despacho para fallo


N y R 2008-1108

Clara Luz Jaramillo Henao Archivado

N y R 2008-154 Juan Ferney Trujillo Al despacho para fallo

N y R 2009-852 Álvaro Hernando Tamayo Al despacho para fallo

N y R 2009-853 Albeiro Gaviria Agudelo Al despacho para fallo

N y R 2010-696 José Javier Acero Al despacho para fallo

N y R 2010-017 Luis Ernesto Gil Cardoso Archivado

N y R 2010-036 Luis Ernesto Gil Cardoso Al despacho para fallo

N y R 2012-727 Blanca Rocio Zuleta Gaviria Al despacho para fallo

TUTELA 2013-0119

Ligia Bustos Ríos Archivado

JUZGADO SEGUNDO ADMINISTRATIVO DE DESCONGESTION

N y R 2007-316 Gloria Inés Hoyos Archivado

N y R 2007-211 David Barros Vélez Archivado

JUZGADO PRIMERO ADMINISTRATIVO ESCRITURAL DE DESCONGESTION

N y R 2007-028 Cesar Augusto Montoya Apelación sentencia en contra del ente de control

N y R 2009-851 Cesar Augusto Montoya Pruebas

JUZGADO PRIMERO ADMINISTRATIVO ORAL

Repetición

2011-206 Contraloría Municipal - Elsa Flórez Restrepo

Envió citación notificación personal

JUZGADO PRIMERO ADMINISTRATIVO ORAL DE DESCONGESTION

N y R 2013-077 Camilo Andrés Gómez Archivado por conciliación aprobada

JUZGADO QUINTO ADMINISTRATIVO DE DESCONGESTION

Repetición

2014-235 Contraloría Municipal - María Isabel Ceballos del Fresno

Admisión de la demanda

Fuente: Jurídica

4. LINEA ESTRATEGICA DE PARTICIPACION CIUDADANA


Objetivo Estratégico: Fortalecer el ejercicio del control fiscal participativo

LÍNEA ESTRATÉGICA Participación Ciudadana

PROGRAMA Hacia la Participación Ciudadana

META DE RESULTADO Optimizar las tres estrategias diseñadas anualmente

para la participación ciudadana

SUBPROGRAMA Control fiscal participativo

Denuncias, Quejas y Derechos de Petición

La oficina de participación ciudadana recepciona a través de diferentes medios las

denuncias, peticiones y quejas que la comunidad desea interponer ante la

Contraloría Municipal de Armenia; esto es, la página web

www.contraloriarmenia.gov.co, línea gratita 018000 979 292, de manera personal

empleando el formato definido para tal fin en el sistema de gestión de calidad y

mediante documento escrito radicado directamente en la Entidad.

Es importante mencionar con respecto a las denuncias, quejas y peticiones que

son interpuestas a través de la página web, que estas son verificadas y depuradas

de manera permanente por el personal adscrito a la Oficina de Participación

Ciudadana.

En la Contraloría Municipal de Armenia como se observa en el cuadro siguiente es

un número significativo de trámites y seguimientos que realizó el Ente de Control

para la vigencia 2014 el cual es similar al de la vigencia 2013, dado que es el

resultado del acercamiento que ha tenido la Entidad frente a la comunidad a través

de la realización de visitas a las comunas del Municipio de Armenia, a través del

programa “la Contraloría en el Barrio”, así mismo por los esfuerzos en mejorar

cada día la atención a los ciudadanos, donde el propósito es mantener confianza

de las comunidades con la entidad.

Tabla No. 27 Requerimientos instaurados en el año 2014

CLASIFICACIÓN REQUERIMIENTO

AÑO 2014

Año 2013

DENUNCIAS 111 118

DERECHOS DE PETICIÓN 64 56

QUEJAS 3 23

TOTAL REQUERIMIENTOS 178 197 Fuente: Participación Ciudadana

http://www.contraloriarmenia.gov.co/


Tabla No. 28 Requerimientos que vienen de otras vigencias

CLASIFICACIÓN REQUERIMIENTO

cantidad vigencia

DENUNCIAS 32 2013

DERECHOS DE PETICIÓN 12 2013

QUEJAS 1 2013

TOTAL REQUERIMIENTOS 45

Fuente: Participación Ciudadana

Para la vigencia 2015 pasan pendientes de trámite 42 requerimientos, que

corresponden a 34 de la vigencia 2014 y 8 requerimientos de la vigencia 2013,

que se presentan en la siguiente tabla:

Tabla No. 29 Requerimientos pendientes de otras vigencias

Clasificación Requerimiento

Cantidad Vigencia Total

DERECHO DE PETICIÓN

3 12

2013 2014

15

DENUNCIAS 4 22

2013 2014

26

QUEJAS 1 2013 1

TOTAL REQUERIMIENTOS 42

Fuente: Participación Ciudadana

Nota: Es importante aclarar que en la rendición de la cuenta vigencia 2014, se presentan

pendientes de trámite un total de 35, la diferencia que se da con el informe de gestión obedece a

que los requerimientos fueron comunicados durante la vigencia 2014 pero su cierre con oficio se

dio iniciando el 2015, por esto el área los tomó como abiertos y en la rendición aparecen cerrados.

Buzones de Peticiones, Quejas y Reclamos:

De acuerdo al Cronograma de Apertura de Buzones se han realizado 11 visitas

mensuales a las diferentes entidades en las cuales se encuentran instalados

buzones, las entidades que poseen buzones instalados son:

Alcaldía Municipal, EPA, FOMVIVIENDA, Concejo Municipal, Personería

Municipal, Red Salud, IMDERA, EDUA, Contraloría Municipal.


Revisión de Buzones


5. LÍNEA ESTRATÉGICA RESPONSABILIDAD FISCAL Y JURISDICCIÓN

COACTIVA

Objetivo Estratégico: Fortalecer el proceso de Responsabilidad Fiscal para

enfrentar los cambios normativos como mecanismo contundente del estado, para

acabar el fenómeno de la corrupción y lograr el resarcimiento del patrimonio

público de manera oportuna y eficaz.

.LÍNEA ESTRATÉGICA Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva

PROGRAMA Contraloría Municipal al Cuidado del Patrimonio

Publico

META DE RESULTADO

Garantizar que el 100% de los hallazgos fiscales

recibidos en los cuales se apertura proceso se

desarrollen en torno a los principios rectores de la

función administrativa y de la gestión fiscal.

SUBPROGRAMA Proceso de Responsabilidad Fiscal

Tabla No. 30 Procesos Verbales

Vigencia 2014

1

Fuente: Dirección de Responsabilidad Fiscal


Desde el primer semestre de la vigencia 2014, se continuo con el trámite del

Proceso Verbal No. 001 de 2013, culminando con la Audiencia de Decisión, por

medio de la cual se falla con Responsabilidad Fiscal, trayendo como consecuencia

el resarcimiento del daño patrimonial por pago total de la obligación, equivalente a

la suma de Quince Millones Trescientos Diecinueve Mil Quinientos Ochenta y

Cinco Pesos Moneda Corriente ($15.319.585).

Tabla No. 31 Procesos Activos Ordinarios.

Vigencia 2014 Vigencia 2013 Vigencia 2012 Vigencia 2011

En Gestión

8 6 2 13

En trámite, de

conformidad con

los términos de la

Ley 610 de 2000

En trámite, de

conformidad con los

términos de la Ley

610 de 2000

Uno archivado por no

merito y dos en

trámite, de

conformidad con los

términos de la Ley 610

de 2000

En trámite, de

conformidad con los

términos de la Ley

610 de 2000

Archivados

0 2 0 1

Uno por no merito y

otro por pago de la

suma de 484.789

Por no merito


La Dirección de Responsabilidad Fiscal para la vigencia 2014, contaba con treinta y

dos (32) procesos de Responsabilidad Fiscal, de los cuales dos (02) fueron

archivados por no merito y uno por pago del valor del daño patrimonial. Es decir

para la siguiente vigencia se continuaran tramitando veintinueve (29) proceso.

Tabla No. 32 Indagaciones Preliminares

Archivadas por

Improcedencia

Cerrada

ordenando

Apertura de

Proceso

Archivada por

Pago

En trámite, de

conformidad con

los términos de la

Ley 610 de 2000

2 5 0 6



Durante la vigencia 2014, se adelantaron trece (13) Indagaciones Preliminares, de

las cuales dos (2) fueron archivadas por no existir merito para tramitar un proceso

de Responsabilidad Fiscal; cinco (5) fueron cerradas y se ordenó la apertura de

Procesos de Responsabilidad Fiscal, de conformidad al análisis realizado a las

pruebas obrantes en cada Indagación y seis (6) se encuentran en trámite,

cumpliendo los términos establecidos en la Ley 610 de 2000.

LÍNEA ESTRATÉGICA Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva


Publico

META DE RESULTADO

Garantizar que el 100% de los hallazgos fiscales

recibidos en los cuales se apertura proceso se

desarrollen en torno a los principios rectores de la

función administrativa y de la gestión fiscal.

SUBPROGRAMA Procedimiento Administrativo Sancionatorio.

La Dirección de Responsabilidad Fiscal, para la esta vigencia a tramitado los

siguientes procesos administrativos sancionatorios, así:

Tabla No. 33 Procesos Administrativos Sancionatorios

En Gestión Archivados por

Improcedencia

Con Sanción

1 3 8


En el año 2014, la Dirección de Responsabilidad Fiscal ha adelantado doce (12)

Procesos Administrativos Sancionatorios, de los cuales tres (3) fueron archivados

por no configurarse una conducta de tipo sancionatoria, en ocho (8) se profirió

decisión definitiva imponiendo multa en cada una de ellas, por valor de Trescientos

Setenta y Seis Mil Ciento Setenta y Nueve Pesos Moneda Corriente ($376.179),

Cuatrocientos Noventa Mil Cuatrocientos Diez Pesos Moneda Corriente ($490.410)

y Setecientos Cuarenta y Seis Mil Novecientos Sesenta y Tres Pesos Moneda

Corriente (746.963), respectivamente. Las anteriores sumas de dinero fueron

recaudadas por este Despacho, para un total de Un Millón Seiscientos Trece Mil

Quinientos Cincuenta y Dos Pesos Moneda Corriente ($1.613.552). Es de anotar,

que al finalizar la vigencia 2014, se continúa con la gestión de un proceso, en

cumplimiento de la Resolución interna No. 087 de 2013.


LÍNEA ESTRATÉGICA Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva


Publico

META DE RESULTADO Garantizar que al 100% de los títulos ejecutivos se les

inicie proceso de cobro coactivo.

SUBPROGRAMA Procedimiento de Cobro Coactivo.

La Dirección de Responsabilidad Fiscal para esta vigencia ha gestionado un total

de procesos, los cuales se relacionan a continuación:

Tabla No. 34 Jurisdicción Coactiva

JURISDICCIÓN COACTIVA

VIGENCIA 2014

No. de

procesos con

los que inició

la vigencia

Procesos

iniciados en la

vigencia

Total

procesos

tramitados en

la vigencia

Valor

recuperado en

la vigencia

mediante J.C

Procesos

archivados

18 1 19 0 0


Es menester señalar que, la recuperación de cartera no es una labor fácil de

ejecutar, con la cual se adquieran beneficios respecto al resarcimiento del daño

patrimonial proveniente de un Fallo Con Responsabilidad Fiscal o de una multa

impuesta como consecuencia de un Proceso Administrativo Sancionatorio,

teniendo en cuenta las circunstancias que dificultan el Cobro Coactivo de este Ente

de Control, tales como:

1. Insolvencia por parte de los ejecutados.

2. Títulos ejecutivos (actos administrativos) demandados ante la Jurisdicción

Contenciosa Administrativa, para lo cual el proceso no puede seguirse tramitando,

hasta que haya una decisión de fondo por parte de la mencionada Jurisdicción,

pues está en tela de juicio la presunción de legalidad del acto administrativo.

3. A nivel judicial, podrían estar tramitándose procesos donde se hayan decretado

medidas cautelares.

4. El valor de los bienes embargados no es suficiente para cumplir con la acreencia

contenida en el respectivo título ejecutivo.

5. Límite de embargos de los bienes.


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