Instrumentos de Evaluación 4to. Negocios para certificación

PRESENTACIÓN

El presente documento constituye la integración de instrumentos para evaluar a los estudiantes capacitados en un programa de formación para el trabajo por competencias: específicamente, constituye la propuesta de instrumentos de evaluación para el módulo, Diseñar la Estructura Financiera y Jurídica de un Plan de Negocios, que se imparte en cuarto semestre como parte de la capacitación de Planeación y Administración de Pequeños Negocios.

La intención de emplear este material, es que el participante del programa de formación por competencia, deje evidencia de su rendimiento en los dominios psicomotriz, cognoscitivo y afectivo, por lo que resulta fundamental el conocimiento sobre la forma de aplicar adecuadamente los instrumentos recomendados.

Es preciso indicar que, con el objeto de atender a un estándar de rendimiento de trabajo, la propuesta de instrumentos de evaluación que se presenta atiende al tipo de evaluación referida a criterio, esperando con ello lograr un comparativo entre el rendimiento individual con respecto al estándar establecido

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INSTRUMENTO DE EVALUACIÓN

CAPACITACIÓN: PLANEACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE PEQUEÑOS NEGOCIOS.

MÓDULO DE CAPACITACIÓN: DISEÑAR LA ESTRUCTURA FINANCIERA Y JURÍDICA DE UN PLAN DE NEGOCIOS.

MÓDULO DE APRENDIZAJE: ESTUDIO FINANCIERO.

COMPETENCIA(S): REALIZAR UN ESTUDIO FINANCIERO.

R.1.1CALCULAR EL MONTO DEL CAPITAL INICIAL CON QUE SE CUENTA.

Nombre del participante:Fecha de la observación:Nombre del evaluador:

Intento de evaluación



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Domina el contenido No domina el contenido

Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante en cada uno de los pasos, para calcular el monto del capital inicial y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con los pasos señalados.

PASOS SI NO NA

1.- Los recursos incluidos pueden considerarse como propios.2.- Los recursos incluidos son susceptibles de conformar el capital inicial (no

son básicos para la familia). 3.- Lleva a cabo la valuación de los recursos.4.- La valuación de los activos es objetiva.5.- El cálculo del total es preciso.6.- Orden en la presentación.7.- Responsabilidad en la entrega.

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R.1.2FORMULAR EL PRESUPUESTO DE BIENES DE CAPITAL, DE ACUERDO A LAS NECESIDADES DE UN NEGOCIO.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante al formular el presupuesto de bienes de capital, de acuerdo a las necesidades de un negocio y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con los puntos señalados.

ELEMENTOS SI NO NA

1.- Los bienes de capital incluidos están de acuerdo a la naturaleza del negocio.2.- Los bienes de capital son todos los que se necesitan.3.- La cantidad de cada bien de capital es la adecuada de acuerdo al volumen

de producción.4.- Las características de los bienes de capital son las adecuadas.5.- Incluye los costos estimados.6.- La estimación de los costos es la adecuada.7.- Precisión en los cálculos.8.- Incluye los elementos de presentación del presupuesto (nombre de la

empresa, título, fecha).9.- Orden en la presentación.10.- Responsabilidad en la entrega.

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R.1.3FORMULAR EL PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO INICIAL NECESARIO TOMANDO EN CUENTA LA CANTIDAD Y COSTO DE INSUMOS Y MANO DE OBRA REQUERIDOS PARA CUMPLIR CON LOS OBJETIVOS DE PRODUCCIÓN.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante al calcular el presupuesto de capital de trabajo inicial y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

ELEMENTOS SI NO NA

1.- Incluye saldo inicial en caja chica o en bancos.2.- Los rubros contemplados se relacionan con la naturaleza del negocio.3.- Incluye todos los bienes necesarios.4.- Las cantidades de los conceptos están de acuerdo a los volúmenes de

producción o de servicios proyectados y a las estrategias contempladas.5.- Las características de los conceptos están de acuerdo a los volúmenes de

producción o de servicios proyectados y a las estrategias contempladas.6.- Incluye el periodo que abarca el presupuesto.7.- El periodo que abarca el presupuesto, toma en cuenta el ciclo del capital de

trabajo adecuado a la naturaleza del negocio.8.- Incluye costos estimados.9.- La estimación de los costos es la adecuada.10.- Incluye los elementos de presentación del presupuesto (nombre de la

empresa, título, fecha).11.- Precisión en los cálculos.12.- Orden en la presentación.13.- Responsabilidad en la entrega.

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R.1.4ELABORAR EL PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN CON BASE EN LA CANTIDAD Y COSTO DE BIENES Y SERVICIOS, Y EN LOS OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS DE UN NEGOCIO.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante en cada uno de los pasos, para elaborar el presupuesto de gastos de operación con base en la cantidad y costo de bienes y servicios y en los objetivos y estrategias de un negocio y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

ELEMENTOS SI NO NA

1.- Los gastos contemplados están relacionados con la naturaleza del negocio.2.- Incluye todos los gastos necesarios de acuerdo a la naturaleza del negocio.3.- Las cantidades de los conceptos están de acuerdo a los volúmenes de

producción o de servicios proyectados y a las estrategias contempladas.4.- Las características de los conceptos están de acuerdo a los volúmenes de

producción o de servicios proyectados y a las estrategias contempladas.5.- Incluye costos estimados.6.- La estimación de los costos es adecuada.7.- Incluye los elementos de presentación del presupuesto (nombre de la

empresa, título, periodo).8.- Precisión en los cálculos.9.- Responsabilidad en la entrega.10.- Orden en la presentación.

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R.1.5ELABORAR EL PRESUPUESTO DE INVERSIONES CON BASE EN EL PRESUPUESTO DE BIENES DE CAPITAL, EL PRESUPUESTO DEL CAPITAL INICIAL Y EL PESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante en cada uno de los pasos, para elaborar el presupuesto de inversiones con base en el presupuesto de bienes de capital, el presupuesto del capital de trabajo inicial y el presupuesto de gastos de operación y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

PASOS SI NO NA

1.- Considera el presupuesto de bienes de capital.2.- Considera el presupuesto de capital de trabajo.3.- Considera el presupuesto de gastos de operación.4.- Elementos de presentación del presupuesto (título, nombre de la empresa,

periodo).5.- Precisión en los cálculos.6.- Orden en la presentación.7.- Responsabilidad en la entrega.

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R.1.6DETERMINAR LA MEZCLA DE RECURSOS PARA EL FUNCIONAMIENTO Y OPERACIÓN DE UN NEGOCIO, TOMANDO EN CUENTA LAS NECESIDADES DE INVERSIÓN Y EL CAPITAL INICIAL CON QUE SE CUENTA.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante en cada uno de los pasos, para determinar la mezcla de recursos para el funcionamiento y operación de un negocio y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

PASOS SI NO NA

1.- Se basa en el presupuesto de inversiones.2.- Considera el capital inicial con que se cuenta.3.- Precisión en los cálculos.4.- Responsabilidad en la entrega.

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R.1.7 Y 1.8IDENTIFICAR LAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA OBTENER RECURSOS ADICIONALES. EVALUAR LAS VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE LAS DISTINTAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante en cada instrumento de evaluación, donde identifique las fuentes de financiamiento para obtener recursos adicionales y las ventajas y desventajas de las distintas fuentes, tipos de crédito, montos y plazos.

CONTESTA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:

1.- ¿Cuáles son las fuentes de financiamiento más comunes para pequeños negocios?______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

2.- ¿Cuál es el objetivo principal de EMPRENDE?______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

3.- ¿Qué tipos de crédito ofrece EMPRENDE, cuál es el monto máximo que se puede solicitar y en que plazos se pueden cubrir los créditos?______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4.- ¿Qué requisitos se necesitan para acceder a un crédito de EMPRENDE?_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

5.- ¿Cuál es el objetivo de CREDICRECE-CANACINTRA?______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

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Continuación…

6.- ¿Qué tipos de crédito ofrece CREDICRECE-CANACINTRA, cuál es el monto máximo que se puede solicitar y en que plazos se pueden cubrir los créditos?______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

7.- ¿En que consiste el programa “APADRINA UNA EMPRESA”?______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

8.- ¿Cuál es el objetivo principal del programa de crédito de BANCOMEXT “CREDIEXPORTA”?______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

9.- ¿Dónde se encuentran ubicadas las oficinas de EMPRENDE en tu ciudad?______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

10.- ¿Qué es un crédito refaccionario y un crédito de avío?_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

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R.1.9FORMULAR EL PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS CON BASE EN LOS VOLÚMENES DE VENTAS Y LOS PRECIOS DE VENTA.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante en cada uno de los pasos, para formular el presupuesto de ingresos por ventas, con base en los volúmenes de ventas y los precios de venta y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

PASOS SI NO NA

1.- Considera los volúmenes de ventas proyectadas.2.- Considera el volumen de servicios a prestar.3.- Considera los descuentos y devoluciones sobre ventas.4.- Considera precios estimados.5.- Considera un periodo de 12 meses.6.- Incluye los elementos de presentación del presupuesto (nombre de la

empresa, título, periodo).7.- Precisión en los cálculos.8.- Orden en la presentación.

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R.1.10ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS OBSERVANDO LA METODOLOGÍA ESTABLECIDA Y SOBRE LA BASE DE ESTIMACIONES ADECUADAS.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante en cada uno de los pasos, para elaborar los estados financieros proyectados, observando la metodología establecida y sobre la base de estimaciones adecuadas y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

PASOS SI NO NA

FLUJO DE EFECTIVO1.- Utiliza la metodología adecuada.2.- Incluye las cuentas adecuadas.3.- Objetividad en las asignaciones de cantidades por rubros (cuentas).4.- Precisión en los cálculos.5.- Formato y elementos de presentación.6.- Orden en la presentación.ESTADO DE RESULTADOS7.- Utiliza la metodología adecuada.8.- Incluye las cuentas adecuadas.9.- Objetividad en las asignaciones de cantidades por rubros (cuentas).10.- Precisión en los cálculos.11.- Formato y elementos de presentación.12.- Orden en la presentación.BALANCE GENERAL13.- Utiliza la metodología adecuada.14.- Incluye las cuentas adecuadas.15.- Objetividad en las asignaciones de cantidades por rubros (cuentas).16.- Precisión en los cálculos.17.- Formato y elementos de presentación.18.- Orden en la presentación.

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R.1.11REALIZAR EL CÁLCULO DE LOS PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS DE ACUERDO A LA METODOLOGÍA Y FÓRMULAS FINANCIERAS.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante en cada uno de los pasos, para realizar el cálculo de los principales indicadores financieros de acuerdo a la metodología y fórmulas financieras y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

ELEMENTOS SI NO NA

RAZONES FINANCIERAS1.- Se basa en el balance y el estado de resultados proyectados.2.- Utiliza la fórmula adecuadamente.3.- Observa la metodología.4.- Precisión en los cálculos.5.- Realiza la interpretación.6.- Incluye todas las razones financieras.PUNTO DE EQUILIBRIO ECONÓMICO 1.- Se basa en sus costos fijos y variables y en las ventas o precio de ventas.2.- Observa la metodología.3.- Precisión en los cálculos.4.- Utiliza la fórmula adecuadamente.5.- Hace los cálculos en ventas y en unidades.6.- Responsabilidad en la entrega.

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MÓDULO DE APRENDIZAJE: FIGURA JURÍDICA DE UN NEGOCIO.

COMPETENCIA(S): DISEÑAR LA FIGURA JURÍDICA DE UN NEGOCIO.

R.2.1IDENTIFICAR LAS CARACTERÍSTICAS DE LAS PRINCIPALES FIGURAS JURÍDICAS QUE PUEDE ADOPTAR UN PEQUEÑO NEGOCIO.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante, al identificar las características de las principales figuras jurídicas que puede adoptar un pequeño negocio.

CONTESTA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS.

1.- La constitución legal de una empresa puede adoptar dos modalidades, las cuales son:________________________________________y______________________________

2.- Menciona los dos tipos de sociedades más comunes de acuerdo a la Ley General de Sociedades Mercantiles.________________________________________y______________________________

3.- Es la forma más sencilla de constituir un negocio. Nos referimos a la constitución como persona:________________________________________________________________________

4.- Para constituir una Sociedad Anónima se requiere de un capital mínimo de $__________mientras que para constituir una Sociedad de Responsabilidad Limitada el capital mínimoes de $________________________.

5.- Las partes del capital social en la Sociedad ______________________ no son negociables, mientras que en la Sociedad______________________________________si lo son.

6.- La constitución como ___________________ es la más adecuada, cuando no requiere financiarse con otras personas o socios o cuando no se puede convencer a alguien de que participe con capital o conocimientos administrativos a formar parte de la empresa. Por otro lado, la constitución como __________________ resulta más apropiada, cuando se requiere la aportación de terceras personas, su experiencia administrativa o técnica para llevar a cabo el proyecto.

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Continuación…

7.- La modalidad que presenta un mayor atractivo para captar capital adicional es la de :________________________________________________________________________

8.- Cuando la creación y operación de un negocio requiere de una gran inversión en capital inicial es más apropiada la constitución como _______________________________________________.

9.- Constituirse como ________________________________________requiere de trámites mucho más complejos y cuyo costo es mayor.

10.- En el caso de ______________________________ se presenta una gran desventaja con esta cuestión, pues el dueño adquiere una responsabilidad ilimitada, ya que puede verse obligado a entregar sus activos o bienes personales como autos, casas o dinero ahorrado a los acreedores si el negocio fracasa. Así que esta forma de organización es recomendable para negocios muy pequeños.

11.- Las obligaciones fiscales son mayores al constituirse como:___________________________

12.- La tasa de impuestos que se paga, es considerablemente mayor si la empresa se constituye como:_______________

13.- En el caso de ___________________________ el dueño tiene el control absoluto y esta libre de la interferencia de socios o accionistas, mientras que_________________________ las decisiones se toman en base al voto de la mayoría que depende del número de acciones con que se cuente.

14.- La transferencia de la propiedad, se realiza con mayor facilidad al constituirse como:___________________________

15.- Menciona 6 aspectos que debe contener el acta constitutiva de una sociedad.a._____________________________________________________

b._____________________________________________________

c._____________________________________________________

d._____________________________________________________

e._____________________________________________________

f.______________________________________________________

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MÓDULO DE APRENDIZAJE: FIGURA JURÍDICA DE UN NEGOCIO.

COMPETENCIA(S): DISEÑAR LA FIGURA JURÍDICA DE UN NEGOCIO.

R.2.2SELECCIONAR LA FIGURA JURÍDICA PARA UN NEGOCIO, TOMANDO EN CUENTA LA NATURALEZA DEL NEGOCIO, SUS CARACTERÍSTICAS OPERATIVAS, LAS NECESIDADES Y PREFERENCIAS DEL INTERESADO.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante, al seleccionar la figura jurídica para un negocio tomando en cuenta la naturaleza del negocio, sus características operativas, las necesidades y preferencias del interesado y complete la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

ELEMENTOS SI NO NA

1.- Incluye la modalidad jurídica adoptada(Persona Física o Persona Moral)2.- Establece el tipo de Sociedad Mercantil seleccionada.3.- La justificación de la modalidad jurídica adoptada se hace en base a:

Número de socios Atractivo para captar capital Monto de capital Requerimientos y costos iniciales de organización Responsabilidad de los propietarios Trámites a realizar Obligaciones fiscales Control de la administración Continuidad y transferencia de la propiedad

Extensión de una cuartillaLimpiezaResponsabilidad en la entrega

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MÓDULO DE APRENDIZAJE: TRÁMITES, PERMISOS Y LICENCIAS.

COMPETENCIA(S): DETERMINAR LOS TRÁMITES, LOS PERMISOS Y LICENCIAS QUE REQUIERE EL NEGOCIO.

R.3.1CUMPLIR CON EL PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO, YA SEA PARA PERSONAS FÍSICAS O MORALES, PARA REALIZAR EL TRÁMITE DE INSCRIPCIÓN ANTE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante, para cumplir con el procedimiento establecido, ya sea para personas físicas o morales para realizar el trámite de inscripción ante la Secretaria de Hacienda y Crédito Público y complete la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

En relación al procedimiento para darse de alta en la Secretaría de Hacienda y Crédito Público como persona física conteste lo siguiente:

1.- Mencione los pasos para darse de alta en la Secretaría de Hacienda y Crédito Público como persona física.

2.- Mencione los pasos para darse de alta en la Secretaría de Hacienda y Crédito Público como persona moral

3.- ¿Que documentos requiere para darse de alta en la Secretaría de Hacienda y Crédito Público como persona física?

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Continuación…

4 - ¿Qué documentos requiere para darse de alta en la Secretaría de Hacienda y Crédito Público como persona moral?

5.- ¿Dónde se ubica la dependencia u organismo donde se realiza el Trámite?

6.- ¿Cuál es el costo del Trámite?

En relación al llenado del formulario correspondiente:

PASOS SI NO NA

1.- Presenta el formulario adecuado.2.- Llena todos los apartados en forma correcta 3.- Limpieza en el llenado.4.- Responsabilidad en la entrega.

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R.3.2CUMPLIR CON EL PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO, YA SEA PARA PERSONAS FÍSICAS O MORALES, PARA REALIZAR EL TRÁMITE DE INSCRIPCIÓN ANTE EL I.M.S.S., EL INFONAVIT Y EL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante para cumplir con el procedimiento establecido, ya sea para personas físicas o morales, para realizar el trámite de inscripción ante el I.M.S.S., el INFONAVIT y el Sistema de Ahorro para el Retiro y completa la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

En relación al procedimiento para dar de alta un negocio en el I.M.S.S. y poder cumplir con las obligaciones laborales conteste lo siguiente:

1.- Mencione los pasos para darse de alta en el I.M.S.S. como persona física.

2.- Mencione los pasos para darse de alta en el I.M.S.S. como persona moral.

3.- ¿Qué documentos requiere para darse de alta en el I.M.S.S. como persona física?

4 - ¿Qué documentos requiere para darse de alta en el I.M.S.S. como persona moral?

5.- ¿Dónde se ubica la dependencia u organismo donde se realiza el Trámite?

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Continuación…

6.- ¿Cuál es el costo del Trámite?

En relación al llenado de los formularios:

Para darse de Alta en el I.M.S.S SI NO NA

1.- Presenta el formulario adecuado.2.- Llena todos los apartados en forma correcta 3.- Limpieza en el llenado.4.- Responsabilidad en la entrega.

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R.3.3SELECCIONAR LA ESTRATEGIA DETERMINADA PARA LA GESTIÓN DE LICENCIAS, CONCESIONES, PERMISOS, REGISTROS Y AUTORIZACIONES DE ACUERDO CON LOS REQUERIMIENTOS Y CON LA NATURALEZA DEL NEGOCIO.





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Indicaciones: Valore el rendimiento de la o el participante, al seleccionar la estrategia determinada para la gestión de licencias, concesiones, permisos, registros, y autorizaciones de acuerdo con los requerimientos y con la naturaleza del negocio y complete la casilla correspondiente, si cumple o no con lo señalado.

ELEMENTOS SI NO NA

1.- El listado de Trámites corresponde a la naturaleza jurídica y operacional del negocio

2.- Los trámites listados son todos los necesarios 3.- Enumera la documentación requerida para realizar cada trámite4.- Describe el procedimiento a seguir para realizar cada tramite 5.- Incluye el formulario o formato que se debe llenar con los datos del negocio

(cuando sea posible obtenerlo) 6.- El llenado del formulario es correcto 7.- Orden 8.- Limpieza en el llenado de formularios9.- Responsabilidad en la entrega.

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Documents

Instrumentos de Evaluación 4to. Negocios para certificación