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Organization
& Financial
Business
Advisors
© ItalRevi S.p.A.
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Introduzione:
LE IMPRESE DI ASSICURAZIONI
NEL SISTEMA ECONOMICO NAZIONALE
| AUDIT & ORGANIZATIONAL SERVICES |
© Global Management Group s.r.l.
11° Convegno:
LE IMPRESE DI ASSICURAZIONI OLTRE SOLVENCY II
Roma, 15 marzo 2016
Intervento del Dott. Roberto Piccinini – Presidente ItalRevi S.p.A.
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PRESENTAZIONE DEL NETWORK GMG - ITALREVI
E’ UN’ORGANIZZAZIONE PROFESSIONALE POLIFUNZIONALE
OPERA nella consulenza (Advisory), revisione contabile (Audit), assistenza legale e tributaria
(Tax&Legal)
I SOCI FONDATORI sono dottori commercialisti provenienti da primaria multinazionale della revisione
contabile
LA STRUTTURA CONTA circa 40 collaboratori tra professionisti e personale di supporto
SEDE E UFFICI A ROMA
SI PROPONE COME SUPPORTO QUALIFICATO ALTAMENTE OPERATIVO
COSTO DEL SERVIZIO ASSOLUTAMENTE COMPETITIVO
ESPERIENZA, PRAGMATISMO E QUALITÀ
Il network opera presso imprese pubbliche e private, nei comparti assicurativo e finanziario, costruzioni, industriale,
automotive, grande distribuzione, non profit, ed è in grado di individuare ed implementare SOLUZIONI DI MASSIMA
SODDISFAZIONE A LIVELLO STRATEGICO - ORGANIZZATIVO, AMMINISTRATIVO - GESTIONALE, CONTABILE,
LEGALE E FISCALE.
AUDIT >>>>>
TAX & LEGAL >>>>>
ADVISORY - CORPORATE >>>>>
FONDAZIONE LAB PA – Laboratorio per la PA >>>>>
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PRINCIPALI CLIENTI DEL NETWORK GMG – ITALREVI
Pubblico Pharma
Non Profit Entertainment
ITC
Costruzioni
Industry
Financial Assicurativo
Grande Distr.
Automotive
Energy
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IL RUOLO DELLE ASSICURAZIONI
Funzione principale dell’impresa di assicurazioni:
SODDISFARE IL BISOGNO DI SICUREZZA DEGLI
ASSICURATI, coprendo e diversificando i rischi
Funzione accessoria:
INVESTIMENTO di ingenti RISORSE FINANZIARIE
nell’economia, circa 630 MILIARDI DI EURO
BANCHE
Gestiscono il RISPARMIO ed
erogano IL CREDITO
ASSICURAZIONI
Coprono i RISCHI e
gestiscono il RISPARMIO
Alla fine del 2014 lo stock di ATTIVITÀ FINANZIARIE DETENUTO DALLE
FAMIGLIE ITALIANE ammontava a 3.934 MILIARDI DI EURO (8.730 miliardi
con i beni reali)
gli italiani detengono la quota più elevata della RICCHEZZA FINANZIARIA in:
depositi bancari (27,4%),
azioni e partecipazioni (22,0%)
assicurazioni, fondi pensione e accantonamenti del TFR (20,4%)
fondi comuni (9,7%).
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IL SISTEMA PAESE IN % DEL PIL
Nel 2015 il PIL ai prezzi di mercato è stato pari a 1.636 MILIARDI DI EURO CORRENTI.
IL PIL È AUMENTATO DELLO 0,8%, registrando una crescita dopo tre anni consecutivi di
flessioni
(- 0,4% nel 2014, - 1,7% nel 2013, - 2,8% nel 2012).
ENTI
“VIGILATI”
ENTI “NON
VIGILATI”
SETTORE PUBBLICO
SETTORE PRIVATO
51% del PIL
SOMMERSO
13% del PIL
36% del PIL
COSTI DELLACORRUZIONE
SPRECHI
(1) Di cui 125 aventi sede in Italia, comprese quelle quotate
226 ASSICURA ZIONI (1)
664BANCHE (2)
317SOCIETA’ QUOTATE
(2) Comprese quelle quotate
IL PESO DELLE ASSICURAZIONI SUL PIL
Fonte: Insurance Europe
Premi Vita/PIL (Valori in %) Premi Danni/PIL (Valori in %)
Tot. Premi/PIL (Valori in %)
Nel 2014, L’INCIDENZA DEL SETTORE ASSICURATIVO SUL PIL è stata
dell’8,8%. Nel 2015 dovrebbe attestarsi al 9,6%.
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Fonte: ANIA «L’Assicurazione Italiana 2014-2015»
RACCOLTA PREMI PRINCIPALI PAESI UE nel 2014 >> 923 MILIARDI DI
EURO (in aumento del 2,8% rispetto al 2013.
Hanno contribuito alla crescita le VARIAZIONI POSITIVE registrate in Italia
(+20,6%), in Francia (+ 5,7%) e in Germania (+ 2,7%)
Sono risultati in DIMINUZIONE i premi raccolti in Belgio (- 1,8%), in Olanda (-
3,5%) e nel Regno Unito (- 5,0%)
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IL PESO DELLE ASSICURAZIONI NELLA UE
Fonte: ANIA «L’Assicurazione Italiana 2014-2015»
RACCOLTA PREMI MONDIALE nel 2013 >> 4.641 MILIARDI DI DOLLARI. Nello
specifico:
92% volume premi
complessivo
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IL PESO DELLE ASSICURAZIONI NEL MONDO
America settentrionale: -0,2%
Europa: + 2,2%;
Asia: + 2,4%,
Africa e America latina: + 2%
Oceania: + 2%
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Conto economico – Valori in milioni di euro
Fonte: ANIA «L’Assicurazione Italiana 2014-2015»
Sono escluse le riassicuratrici professionali
Nel 2014 il RISULTATO DELL’ATTIVITÀ ORDINARIA, danni e vita, è stato pari a
7.424 milioni (8.384 milioni, inserendo anche il risultato dell’attività straordinaria).
Il RISULTATO COMPLESSIVO DEL SETTORE è stato un UTILE NETTO di 5.984
milioni.
REDDITIVITÁ DELLE ASSICURAZIONI ITALIANE (2014)
ROE: CONFRONTO PAESI
EUROPEI (imprese
quotate):
REGNO UNITO, ROE pari al
15,3%
GERMANIA, ROE pari al 13,7%
ITALIA, ROE pari al 12,4%
FRANCIA, ROE pari al 9,6%
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Stato Patrimoniale – Valori in milioni di euro
il PATRIMONIO NETTO, pari a 64.424
milioni (+0,8% rispetto al 2013),
rappresenta il 9,2% del totale del passivo;
le RISERVE TECNICHE, sono state pari a
591.615 milioni (+11,4% rispetto al 2013),
costituiscono l’84,1% del totale del
passivo;
gli INVESTIMENTI, pari a 629.529 milioni
(+11,8% rispetto al 2013), rappresentano
quasi il 90% del totale attivo
Fonte: ANIA «L’Assicurazione Italiana 2014-2015»
SITUAZIONE PATRIMONIALE DELLE ASSICURAZIONI ITALIANE (2014)
Valori in miliardi di euro
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A CHE PUNTO E’ SOLVENCY II ?
Terzo pilastro
Trasparenzae comunicazione
Reporting verso l'Autorità di Vigilanza
Reporting verso il mercato
Secondo pilastro
Governance e gestionedei rischi
Governance di rischio
Processi aziendali
Valutazione qualitativa dei rischi e ORSA1
Organizzazione, Risorse umane, dati e infrastruttura IT
Primo pilastro
Modelli e requisitidi capitale
Bilancio Solvency II
Solvency Capital Requirement
Nuovi criteri di valutazione del bilancio e dei rischi
Governance e processi che consentono di auto-valutare
i rischi (ORSA1)
Comunicazione chiara della situazione patrimoniale
verso vigilanza e mercato
1. ORSA = own risk and solvency assessment
Fonte: EIOPA
… I FAMOSI PILASTRI
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LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II
DA APPROCCIO STORICO AD APPROCCIO PROSPETTICO
DA SISTEMI SEPARATI A SISTEMI INTEGRATI RISK BASED
IMPATTO TECNICO
IMPATTO SU GOVERNANCE E STRATEGIE
IMPATTO SU ORGANIZZAZ.NE
E CONTROLLI
IMPATTO SU DATI E
REPORTING
IMPATTO SULLA REDDITIVITA’ E SUL CAPITALE
DA CONTROLLO CONSUNTIVO A CONTROLLO PREVENTIVO
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LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II
Ma quali sono le vere sfide e opportunità per le Compagnie?
Innalzare la CAPACITÀ DI VALUTARE, GESTIRE E MINIMIZZARE I RISCHI
Migliorare i SISTEMI DI GOVERNANCE
Ottimizzare ORGANIZZAZIONE E PROCESSI
Migliorare la GESTIONE STRATEGICA DELL’IMPRESA
Aumentare la REDDITIVITÀ DEL BUSINESS
Presidiare le ESIGENZE DI CAPITALE
Migliorare la gestioneIn sintesi
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SISTEMA DEI
RISCHI
SISTEMA DELLE
PROCEDURE
SISTEMA DEI
CONTROLLI
GESTIONE INTEGRATA DEI SISTEMI
CONTROLLO E RIDUZIONE DEI RISCHI Compliant con Solvency II
Aggiornamento continuo
Consiglio di Amministrazione
INCREMENTO DEGLI UTILI E GARANZIA PER IL MERCATO
Supporto InternalAuditing, Risk Management,
Compliance, CFO
AUMENTO CULTURA ORGANIZZATIVA E DEI CONTROLLI
SUPPORTO STRATEGICO AGLI ORGANI SOCIETARI
Collegio Sindacale
Miglioramento continuo
RILEVANZA DELL’INTEGRAZIONE DEI SISTEMI
LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II
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PROCESSO DI
RISK MANAGEMENT
PROCESSO
STRATEGICO
AFFIDABILITÀ
DEI DATI
GOVERNANCE,
ORGANIZZAZIONE
E PROCEDURE
COMPLIANCE
ATTUARIATO E
CONTROLLO DI
GESTIONE
PRESIDIO
DI TERZO LIVELLO
INTERNAL
AUDITING
LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II
LE INTERCONNESSIONI COMPLESSE CONCORRENTI (ICC)
PRESIDIO SUL
CAPITALE
MAGGIORE
ECONOMICITA’
OBIETTIVI
FINALI
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LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II
LE COSE SONO
COMPLESSE…
ma con idonei strumenti si possono gestire
Il difficile è semplificare
