INVENTAIRE PHYSIQUE, RAPPROCHEMENT COMPTABLE

DES IMMOBILISATIONS

Vos immobilisations sont-elles conformes la ralit physique de votre patrimoine ?

La gestion comptable de vos actifs est-elle optimise?

Notre vision

Dans le cadre de la " nouvelle gouvernance " d'entreprise (requise dsormais par tous les partenaires de letepise : fournisseurs, clients, Etat, partenaires sociaux, actionnaires et march boursier) la dtention de fichiers d'actifs structurs et justifis constitue un atout indispensable.

Notre mission

Fournir nos clients une prsentation claire, sincre et justifie de leur actif immobilis, et leur permettre ainsi d'optimiser durablement leur retour sur investissement. Lepiee, les outils et la mthodologie utiliss sont la garantie de ce rsultat.

Notre mtier

Proposer nos clients des prestations de service et de conseil autour de la gestion des infrastructures. Il peut sagi simplement de connatre ses biens industriels dans loptiue doptiise la gestion de son patrimoine industriel ou de justifier les actifs immobiliss.La matrise de ces actifs permet, de bnficier dipotates conomies.

Notre valeur ajout A lissue de la mission confie, votre organisation passera due simple gestion des Immobilisations gre et vcue comme une obligation fiscale et comptable, une vritable gestion de votre patrimoine vous permettant de justifier de faon permanente et prenne latif de votre bilan et de prendre des dcisions de gestion pertinentes et justifies.

NOS SERVICES

Inventaire physique

Rapprochement physico-comptable

Prennisation

Solution code-barres

Inventys Immo Logiciel de gestion de linventaire

Letepise

Spcialise dans linventaie physiue B2A est ue soit de sevie spialise das la gestio de livetaie phsiue et dans les oprations de rapprochement physico-comptable. Pour accompagne les entreprises du secteur public et priv dans la gestion de leur inventaire en leur proposant des services et des mthodologies prouves a travers sa solution Inventys Immo .

Notre mission

Vous garantir une cohrence entre vos bases physiques et vos bases

comptables Nous fouissos os liets des does les plus fiales afi uils puisset e tie le meilleur bnfice en terme de retour sur investissement. Lepiee, les outils et la thodologie utiliss sot la gaatie de e sultat.

Notre mtier

Vous proposer des prestations de service et de conseil autour de la

gestion de vos immobilisations. Que e soit pou tali les fodaetau due gestio de pa idustiel, value les cots, matriser ses actifs immobiliss, valuer les cots de remplacement inhrents lativit, optiise ses otats dassuae ou plus lageet dfii ue politiue de gestio optale de ses ioilisatios, les issios divetaie de B2A font lojet due thodologie pouve et igoueuse, ui se doupe e plusieus phases :

Livetaie phsiue Le rapprochement physico- compatble des immobilisations Le conseil organisationnel et technique

Lentreprise

Immobilisations

concernes

Inventaire physique des immobilisations corporelles

Materiel industriel , mobilier, parc informatique et bureautique, outillage industriel, matriel deseigeet, matriel scientifique et de recherche, lectromnager, matriel detetie, tlphonie, matriel de transport , etc.

Mthodologies

utilises

tiquetage code-barres des biens physiques Constitution de base de donnes photos numriques Cotle divetaie Comptage de biens Cotles deistee phsiue des ioilisatios eegistes e base de donnes comptables Ajout de bien physique non enregistres en base de donnes comptables

Inventaire physique des

immobilisations

Le rapprochement

des bases

La finalit de cette phase est dtali une relation entre latif immobilis et les biens physiquement inventoris. Elle fait apparatre les carts divetaie (biens physiquement prsents et non rpertoris en comptabilit ou inversement) qui devront faire lojet du traitement spcifique. Lopatio de rapprochement physico-comptable consiste trouver un ensemble de correspondances entre les donnes contenues dans la base comptable et la base des biens inventoris physiquement du niveau daalse le plus fin au plus large. Cette recherche se compose de plusieurs tapes : Etape 1 : laffetatio directe Cest le niveau daalse le plus fin. Nous procdons un rapprochement de premier ordre des matriels par leploi de mthodes utilisant loutil informatique. Phase 2 : Elargissement du maillage Aprs le premier passage, si un bien est pas rapproch de faon certaine, on recherche une correspondance par le biais difoatios des champs type , marque , modle , description et libells , des bases de donnes. Les rapprochements issus de cette phase sont appels rapprochements arbitraires un ensemble de correspondances permettent de rapprocher la ligne physique avec une quivalence comptable possible parmi celles disponibles. Ces rapprochements sont dits arbitraires car ils portent sur des biens fortement similaires, mais sans unicit difoatio (de type N de srie).

Rapprochement physico-comptable

des immobilisations

Le conseil organisationnel

Le conseil organisationnel, technique, comptable et financier en gestion des actifs immobiliss Diagnostic Procdures / Organisation / Equipements, cration et mise en place de procdures de gestion des actifs, plans de contrles divetaie priodiques, rdaction de cahier des charges techniques (quipements de marquage physique des biens, logiciels de suivi physique des actifs), mise en relation de comptences externes spcialises complmentaires (fiscalit, expertise comptable, informatique, valuation)

Constitution et animation de groupes internes de rflexion et de propositions

Sessions de sensibilisation et/ou de formation des personnels en charge due partie de la chane de gestion des immobilisations (comptabilit, services gnraux, qualit, contrle de gestion) a travers notre filiale HB STRATEGY.

Le savoir-faire de luipe Services de B2A & Partners est renforc par une exprience approfondie des environnements rglementaires et budgtaires de ses clients.

Prennisation de linventaire

Phase de

linventaie

LANCEMENT ET

ORGANISATION DU

PROJET

Dfinition du primetre des biens a inventorier, recueil

dinformations pour chaque famille darticle, choix du perimetre test , modalit d intervention sur site .

REDACTION DES PROCE-

DURE DINVENTAIRE

Cette phase est consacre la redaction dun document de procedures synthetisant lensemble des decision prises lors des reunions prparatoires, les modalits dtailles

dintervention ainsi que les attentes des parties interesses

PREAPARATION DE

LINVENTAIRE Visite du site test inventorier, contrle de lexcatitude des plans , identification des biens ne pas inventorier ,

prparation des equipement dinventaires

INVENTAIRE TEST Inventaire des articles du site test conformment la

mthodologie et au planing dfinit en amont

REALISATION INVENTAIRE

PHYSIQUE

Au cours de cette phase, B2A droule sa methodologie de

ralisation de linventaire de manire adapte la specificit des biens et aux objectifs du client, aux moyens

humains disponible et aux techniques mises en place .

LIVRABLE INVENTAIRE

Runions prparatoires dinventaire, retraitement et prparation du fichier comptable dinventaire, traitement des donnes, contrle qualit et certification des donnes,

remise de la base de donne dinventaire

Schema Inventaire

Les logiciels

utiliss

Inventaire initial

La saisie des ifoatios est effetue, selo le tpe divetaie is e uve : Pour un inventaire initial, B2A & Partners utilise son propre logiciel maison Inventys Immo , spcifiquement dvelopp pour les inventaires de biens avec cration due premire base de donnes, permettant la fois la saisie rapide et fiable de toutes les informations relever (rapidit et contrle des saisies) et la cration simple de type de biens spcifiques (adaptable et ouvert tout type divetaie). Les bases cres peuvent tre aisment intgres au logiciel de suivi divetaie, dans le cas due gestion divetaie sur lecteur PDA codes-barres ou tout autre logiciel de suivi divetaie (export Excel mise en forme selon vos besoins spcifiques)

Inventaire de controle

Pou u ivetaie de otle, ase de does divetaie eistate et intgrable (ex. format Excel).

Logiciel de gestion de linventaire

Rsultats et suivi de chaque phase

Inventaire physique des immobilisations corporelles

Sthse prparatoire divetaire Analyse du fichier comptable Reportings hebdomadaires dtaills Plusieurs niveaux de contrle des donnes Bases de donnes inventaire et comptable certifies Rapports fiau divetaire et de rapprocheet Mthodologie de suivi divetaire Logiciel de suivi divetaire, PDA et foratio

Rsultat fourni et suivi

Nous contacter --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

rouxafrique@gmail.com

193 Ave Hassan II , 7e etage , N13 , Casablanca 20140 , Morocco

+212 (0) 5 22 225252 / +212 (0) 5 22 225959

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