Embed Size (px)
DESCRIPTION
plamafacere
Citation preview
Plan de afacere Pensiune Agroturistica
Numele Firmei: Tiberius Travel SRL
Numele Pensiunii: La Senat
Adresa: Strada Principala nr.43, Sat Soars, Judetul Brasov
Tel: 0748126189
Site: www.tiberiustravel.ro
Proprietarul: Georgescu Andrei-Tiberiu, domiciliat in Bucuresti, strada Gheorghe Titeica nr.
173-177, ap. 1, sector 2, tel. 0748126189, mail: [email protected]
Data: 10-11-2015
Rezumatul planului de afaceri
Afacerea este una viabila din pricina expansiunii industriei turismului in ultimii ani,
cererea pentru agroturism este in continua crestere, iar previziuniile pe termen lung sunt
incurajatoare.
Misiunea- este de a ocupa un loc bun pe piata, de a avea un grad de ocupare minim de
40%, de a diversifica in timp activitatiile si serviciile oferite, de a inova si de a reusi sa ofere
turistilor o experienta unica.
Viziunea- este de a avea un grad de ocupare de minim 70% si de a ne extinde pe piata
prin deschiderea altor pensiuni turistice, creand astfel un lant de pensiuni, un brand national.
Obiective pe termen scurt
– sa contractez cat mai multe agentii de turism pentru a-mi oferi un flux de clienti
- sa promovez pensiunea cat mai bine in cel mai scurt timp
Obiective pe termen mediu
-pozitionarea pe piata sa fie clara
-gradul de ocupare sa fie stabil, sa nu scada sub 40%
-adaugarea a minim 2 activitati in program
Obiective pe termen lung
-gradul de ocupare sa fie constant, peste pragul de 60%
-recunoasterea pe piata
-notorietate ridicata in randul industriei
-gradul de satisfactie al clientilor sa fie maxim
Factori de succes
-promovarea va fi foarte bine pusa la punct, apeland la toate posibilitatile existente
-echipa este una profesionista din toate punctele de vedere, mai ales administratorul pensiunii
care are calificari si referinte deosebite
-ideea de afacere este viabila deoarece ofera sustenabiliate; investitiile in domeniul turismului
se amortizeaza in medie intre 7-10 ani
-forma juridica a firmei este de SRL
-rezultatele estimate in conditii minime sunt ca pensiunea va avea un profit minim, depasind
un pic pragul de rentabilitate, iar cele in conditii maxime arata un grad de ocupare de peste
70%, ceea ce denota o valoare a profitului ridicata.
Descrierea afacerii
Tiberius Travel SRL, domeniul de activitate –turism
Analiza SWOT
Puncte forte
–amplasarea intr-o zona deosebita
-servicii de inalta calitate
-personal calificat
-produse traditionale eco
-domenii vaste de activitate
Puncte slabe
-sezonalitatea
-criza economica
-lipsa implicarii autoritatilor locale in dezvoltarea potentialului zonei
-costurile destul de ridicate alocate constructiei
Oportunitati
-existenta unor proiecte teoretice turistice din zona care pot impulsiona piata
-singura pensiune din zona care ofera o gama diversificata de servicii
-piata inca fara prea mari amenintari din partea competitiei
-mediul natural al zonei
Amenintari
-amortizarea se face intr-o perioada relativ ridicata de timp
Descrierea serviciilor
Ca definiţie, pensiunea turistică reprezintă o structură de primire turistică, având o
capacitate de cazare de până la 10 camere, totalizând maximum 30 de locuri în mediul rural şi
până la 20 de camere în mediul urban. Aceasta funcţionează în locuinţele cetăţenilor sau în
clădiri independente, care asigură în spaţii special amenajate cazarea turiştilor şi condiţii de
pregătire şi servire a mesei. În acest studiu de caz vom lua în considerare o pensiune cu opt
camere. Clădire există deja, dar nu este amenajată şi investiţia va viza amenajarea ei conform
standardelor în vigoare. În funcţie de caracteristicile construcţiei, calitatea dotărilor şi a
serviciilor oferite, pensiunea turistică rurală trebuie să fie clasificată şi să i se atribuie un
număr de margarete. Clasificarea are ca scop prioritar protecţia turiştilor, constituind o formă
codificată de prezentare a nivelului de confort şi a calităţii serviciilor oferite. Clasificarea se
face de către Ministerul Turismului. Criteriile pentru stabilirea standardelor şi margaretelor
pensiunii sunt prezentate în anexa I ataşată acestui studiu.
Servicii oferite:
-servicii de agrement – vanatoare, pescuit, excursii, foc de tabara, calarie, sport in aer liber etc
-servicii de cazare si masa
-servicii de inchirieri –masina, bicicleta etc
-servicii de cultura si arta
-diverse alte servicii
Avantajele serviciilor fata de cele ale concurentei:
-oferim servicii de inalta calitate prestate de oameni cu competente specifice.
-ne adresam unui sector de clientela special, care va benefia ce atentie speciala din partea
staff-ului nostru plin de profesionalism
-metodele noastre de promovare sunt superioare fata de cele ale competitorilor
-raportul calitate-pret este unul foarte bun
-fata de restul pensiunilor oferim activitati diverse si la cererea clientului
Analiza pietei
Cu toate ca turismul intern si international al Romaniei inregistreaza o accentuata
tendinta descendenta (in special datorita scaderii puterii de cumparare a populatiei, pe de o
parte, si a diminuarii interesului vizitatorilor straini, pe de alta parte), turismul rural a luat o
amploare deosebita în Romania după 1990 si in special in ultimii ani.Aceasta situatie se
datoreaza in mare masura involutiei sistemului hotelier clasic, uzurii morale a dotarilor si
echipamentelor, preturilor mari practicate si serviciilor necorespunzatoare. Prin urmare,
agroturismul a aparut ca o alternativa viabila, catre care s-au indreptat tot mai multi turisti.
Pe teritoriul tarii exista o mare vrietate de spatii de cazare, incepand cu cele de dimensiuni
reduse (pentru 2-3 persoane) pana la cele care pot gazdui peste 100 de persoane.
Majoritatea unitatilor de turism rural ofera un pachet de servicii – cazare si masa,
aceasta din urma sub forma de demi-pensiune sau pensiune completa.
In proportii mai mari sau mai mici, unele pensiuni ofera si o serie de servicii suplimentare:
telefon, televizor, bai sau dusuri, masina de spalat, terenuri de sport, inchirierea de materiale
sportive. etc.
Aceste pensiuni se intind, cu mici exceptii, pe tot teritoriul tarii, avand o densitate mai
mare sau mai mica in functie de frumuseţea zonei, de conditiile existente, de posibilitatile
financiare si de implicarea autoritatilor centrale si locale in dezvoltarea zonala.
Conform Asociatiei Nationale de Turism Rural, Ecologic şi Cultural din Romania
(ANTREC), in tara noastra exista in prezent peste 2.500 de pensiuni omologate, insumand
peste 7.500 de camere, dar numarul total al spatiilor de cazare rurale este mult mai mare,
avand in vedere ca numai o parte dintre unitatile existente sunt membre ale acestei asociatii.
Potrivit unui raport al Ministerul Turismului si Dezvoltarii Regionale, in ultimele 18 luni au
fost inaugurate aproximativ 70 de pensiuni agroturistice, beneficiind de dotari la standarde
inalte, care au insumat o investitie totala de 10 milioane Euro.
De cele mai multe ori, demararea unei afaceri are la bază intuiţia privind evoluţia
pieţei într-un anumit domeniu. Cunoaşterea relaţiei piaţă-spaţiu este foarte importantă din
următoarele motive:
necesitatea structurării ofertei;
realizarea unui sistem logistic adecvat;
amplasarea şi dispersia spaţiilor de depozitare şi a punctelor de desfacere într-un
mod cât mai raţional;
organizarea vânzarilor într-o manieră care să permită maximizarea profiturilor.
Ţinând cont că fiecare persoană are nevoie de odihnă şi recreere, cererea în turism nu
va dispărea niciodată şi tot mai mulţi turişti vor prefera să-şi petreacă timpul liber în mijlocul
naturii, alegând pensiunile turistice în locul altor posibilităţi de cazare. Având în vedere că
pensiunile turistice rurale reprezintă doar 7,45% din totalul structurilor de primire existente,
putem afirma că piaţa pensiunilor turistice rurale este relativ nouă şi în plină dezvoltare.
Clienţii pensiunii pot fi atât persoane fizice, din ţară sau din străinătate, din toate categoriile
de vârstă şi din cele mai diferite categorii sociale, cât şi persoane juridice.
Concurenta
Serviciile de agroturism au luat o amploare deosebită, fiind prezente azi pe aproape tot
cuprinsul tarii. Zonele in care exista cea mai mare densitate a acestor unitati sunt:
Alba (Albac, Arieseni, Garda, Remetea); Arges (Rucar, Bradet); Bistrita(Prundu Birgaului,
Lunca Ilvei, Susenii Birgaului); Brasov (Moeciu de Sus, Moeciu de Jos, Moeciu Cheia, Bran,
Predelut, Simon, Moeciu, Poarta, Bran Poarta, Poiana Marului); Cluj (Sancraiu, Belis,
Bologa, Poieni, Ciucea);Harghita (Praid); Constanta (2 Mai, Costinesti); Hunedoara (Hateg,
Clopotiva);Maramures (Salistea de Sus, Botiza, Rozavlea Sieu); Mehedinti (Ponoarele,
Dubova); Neamt (Durau, Agapia); Prahova(Busteni, Poiana Tapului); Satu Mare (Girda de
Sus, Bixad); Sibiu (Gura Riului, Sibiel,Cartisoara); Suceava(Panaci);Tulcea (Crisan, Sintu
Gheorghe); Valcea (Baile Govora, Horezu, Voineasa, Vaideeni); Vrancea (Soveja, Lepsa,
Vidra, Tulnici).
Dupa cum se poate observa, majoritatea judetelor cu potential turistic sunt bine
reprezentate la acest capitol. Exista insa suficiente resurse neexploatate, avand in vedere
posibilitatile uriase pe care le oferă teritoriul Romaniei prin varietatea reliefului si prin
pitorescul naturii. Acest lucru nu inseamna nici ca zonele de mai sus sunt de neatins, doar ca
deschiderea unei noi unitati de turism rural in regiunile respective este mai dificila, necesitand
servicii de o calitate ireprosabila, cat si preturi care sa poata invinge concurenta deosebit de
puternica.
Fata de competitia directa cu unitatile de acelasi profil, mai trebuie avuta in vedere si
concurenta indirecta cu alte forme organizate de turism din zona geografica respectiva, care
poate duce la marirea sau diminuarea cotei de piata a turismului rural.
In ultimul an, a avut loc un amplu proces de privatizare a unitatilor turistice, dintre care se
remarca trecerea in proprietate privata a multor hoteluri de pe litoral. Acestea au fost
achizitionate de firme private sau oameni de afaceri, care vor incepe cat de curand ample
programe de investitii. In functie de efectele tuturor acestor evenimente recente, raporturile de
forte in turism se pot modifica intr-un sens sau altul.
Datorită în principal concurenţei acerbe care există la nivel global, a convinge un
potenţial client să cumpere spaţiu de cazare într-o pensiune nu este un lucru tocmai uşor.
Clientul are la dispoziţie o varietate uriaşă de oferte şi de alegeri pe care poate să le facă. De
aceea, strategia de marketing adoptată trebuie să ransmită într-un mod cât mai eficient cu
putinţă acele elemente care disting pensiunea noastra de altele. Fiecare pensiune sau zonă
turistică are o poveste unică de spus.
In zona exista aproximativ 30 de pensiuni, printre care regasim majoritatea dintre ele
cu 3 stele (margarete) si cu servicii net inferioare celor oferite la pensiunea mea. Spre
exemplu, la Pensiunea Viscri195, activitatea de baza este relaxarea, turistul putand doar sa
mearga in incinta restaurantului pentru recreere.
Un alt exemplu de pensiune din zona este Pensiunea Casa Ardeleana, care pe langa
serviciile de cazare si mancare mai ofera doar servicii de terapie corporala.
Putem observa doar din doua exemple ca Pensiunea La Senat ofera toata gama de
servicii pe care le pot oferii toate pensiunile adunate din zona, deci putem afirma ca teoretic
nu avem concurenta pe baza de servicii prestate.
Plan de marketing
Segmentarea pietei:
-clientii nostrii vor fi exclusiv straini asa ca putem doar stabili un tip de comportament, si
anume un turist cu o putere de cumparare mare, nepresat de timp, care cauta calitate dar in
acelasi timp si diversitate, poate uneori doar simplitate prin relaxare, cu o medie de varsta
intre 30-60, cu o importanta a cumpararii de 100%.
-modelele psihografice sunt pe un grup de referinta- personae trecute de prima tinerete care
cauta nou, inedit, activitati multiple dar si relaxare, avand un stil de viata echilibrat
-tipul nevoilor clientilor este divers, de la activitati simple cum ar fi vizitatul muzeelor pana la
activitati mai antrenante cum ar fi vanatoarea.
Stabilirea tarifelor:
Tariful se calculeaza tinand cont de o multitudine de factori cum ar fi cheltuieli cu:
-materiale, salarii,utilitati, amortizari, promovare etc.
Tariful se stabileste si in functie de concurenta, de marja de profit pe care ne-o impunem, si
anume un comision de 10%, asa ca tariful pe camera pe noapte va fi de 60 lei fara mancare,
iar daca clientul va opta pentru mic dejun sau de ce nu demipensiune, tariful va creste cu 20,
respectiv 35 lei.
Tariful va varia in functie de sezon si de sejurul pe care clientul il va cumpara.
Clientii vechi sau cei fidei vor beneficia de oferte speciale si bonusuri.
Copiii, pensionarii si persoanele cu handicap vor beneficia si acestea de oferte speciale.
Promovarea afacerii
-inscrierea pe siteuri si portaluri de turism din Romania, construirea unui site, aparitia de
reclame in publicatiile din zona dar si reviste si publicatii la nivel national, mai ales cele cu
specific turistic, contracte cu agentii de turism si cu ong-uri care asigura fluxuri de clienti,
participarea la targuri de turism internationale, prin viu grai, prin intermediul aplicatiilor
mobile.
Bugetul de promovare si marketing
-am decis sa alocam un total de 8% din totalul vanzarilor pentru promovare si marketing la
inceputul proiectului, ca ulterior sa il scadem pana la 1% dupa un timp (se considera ca ne-am
pozitionat bine pe piata si avem o notorietate in zona).
Planul operational
Infrastructura si echipamente:
Spaţiul destinat pensiunii turistice se compune din:
– clădire cu camere pentru închiriat, formată din sapte dormitoare cu câte două paturi,
sapte băi dotate cu duş şi WC, un living folosit şi ca sală de mese şi o bucătărie; – clădire
compusă din două dormitoare pentru familia patronului, o baie, o spălătorie şi o încăpere care
va fi utilizată pentru păstrarea proviziilor alimentare; – un teren folosit pentru cultivarea
legumelor; – parcare pentru opt autoturisme. Fiecare dormitor are o suprafaţă de 22 m2
(camere duble). Accesul în dormitoare şi băi este direct, fără a se trece prin alte încăperi.
Pensiunea trebuie prevăzută cu utilităţile impuse de normele de turism, respectiv iluminare
electrică, iluminare naturală, încălzire locală, reţea de canalizare şi apă curentă. Studiul se
axează pe o pensiune ce dispune de opt camere. Pentru patru dintre ele se vor realiza investiţii
pentru procurarea de mobilier adecvat, pentru dotarea camerelor de toaletă cu instalaţii
sanitare moderne şi pentru dotarea bucătăriei cu toate echipamentele necesare. Considerăm că
celelalte patru dormitoare sunt deja dotate corespunzător. De asemenea, pensiunea este
prevăzută cu telefon şi fax care vor fi puse la dispoziţia turiştilor.
Dotarea camerelor :
– pardoseli acoperite cu covoare sau mocheta de buna calitate (pardoselile din parchet,
marmura si alte materiale similare poti fi partial acoperite).
– mobilier uniform ca stil si de calitate superioara
– pat cu somiera cu saltea sau pat saltea relaxa
– saltea din lana cu o grosime de 5 cm
– perne mari
– plapuma, pled sau paturi ( cate doua bucati de persoana).
– cearsaf pentru pat si cearsaf plic pentru pled, patura si plapuma
– cuverturi de pat
– masa si scaune
– dulap cu spatii amenajate pentru haine cu umerase
– cuier
– oglinda sau toaleta la dispozitia turistilor
– veioza sau aplica la capul patului
– prosoape pentru fata
– prosoape plusate pentru baie (1bucata/ persoana)
– perii pentru haine sau pantofi
– scrumiere (optional)
– perdele transparente
– perdele obturante sau alte mijloace de obturare a luminii.
– Pahare (2 bucati de persoana).
– Televizor si aparat de radio in camera,
– Televizor si aparat de radio in spatii comune
– fotolii sau canapea;
– masa sau masuta;
– perdea, covor de calitatea celor din dormitor;
– frigider;
– set de pahare pentru apa, vin, coniac.
– Dotarea bucatariilor:
– Plita electrica sau cu gaze.
– Cuptor cu microunde.
– Vase și ustensile de bucatarie.
– Echipament pentru pastrarea prin frig a alimentelor.
– Telefon la dispozitia turistilor.
– Anexele gospodăresti pentru cresterea animalelor si pasarilor vor fi amplasate si
intretinute astfel incat sa nu creeze disconfort pentru turisti.
– Animalele de la care provin lactatele sa fie atestate ca sanatoase, iar produsele din
carne sa fie examinate sanitar-veterinar.
– Minimum 20% din alimente sa provina din surse locale.
– Asigurarea posibilitatii turistilor de a achizitiona suveniruri, produse alimentare sau
nealimentare cu specific local.
Componenta echipei manageriale
-managerul general si administratorul pensiunii voi fi eu
-director de vanzari
-contabil
-femeie de serviciu
-bucatar
-gradinar
-ghid, animator
Planul Financiar
In elaborarea planului si a previziunilor financiare am pornit de la urmatoarele
ipoteze:
-Firma are un capital social subscris si varsat de 1.000 lei
-Pentru a respecta standardele de calitate cerute de legislatia in vigoare, firma trebuie sa
achizitioneze dotarile necesare si sa amenajeze in mod corespunzator cladirea in care va
functiona pensiunea.
-Pentru amenajarea ineriorului pensiunii este nevoie de o suma importanta de bani egala cu
31611,64 lei. In acest pret sunt incluse toate dotarile camerelor, a receptiei, a bucatariei si a
salii de mese.
-Costul alimentelor ce trebuie cumparate pentru asigurarea mesei turistilor a fost stabilit intre
23 si 25 lei pentru un turist/zi, iar costurile cu produsele de igiena si curatenie la 5 lei pentru
un turist/zi.
-Pentru construirea site-ului web al firmei, cu costul de 500 lei, va fi contractata o firma, iar
pentru gazduirea lui se va semna un contract cu un provider de internet, costul gazduirii fiind
de 10 lei/luna.
-De asemenea se contracteaza acelasi provider de internet pentru furnizare internet lunar cu un
cost de 75 lei/luna.
-Pentru restul activitatilor de promovare, bugetul este in medie de 1000 lei /luna.
-Pentru asigurarea aprovizionarii, eventualele cazuri cand trebuie asigurat transportul turistilor
la sau de la ce mai apropiata gara, situata la 2 km distanta, se va achizitiona un automobil in
valoare de 16500 lei, prin intermediul unui credit pe 5 ani cu dobanda de 12 %.
-Cheltuieli cu benzina au fost estimate in medie la 300 lei pe luna.
-Comisionul agentiilor cu care colaboreaza firma este de 8 % din vanzarile efectuate prin
intermediul acestora.
-Conform legii pentru societatile cu raspundere limitata, firma plateste impozit pe profit de 16
%.
-Capacitatea de cazare este de 14 + 3 persoane - in conditii normale de ocupare 14 persoane,
in caz de nevoie, putandu-se adauga 3 paturi pliante pentru copii.
-Pretul unei nopti de cazare difera de la o luna la alta si este de 60 lei in luna Mai, 65 lei in
luna Iunie, 70 lei in lunile Iulie si August, 65 lei in septembrie, 60 in octombrie si noiembrie,
urcand la 70 in decembrie.
-Preturile pentru copii, precum si preturile promotionale pentru o a doua vizita sunt reduse cu
15 %.
-Ratele de ocupare sunt : 35 % in luna Mai, 45 % in luna Iunie, 58 % in luna Iulie, 63 % in
luna August, 35 % in luna septembrie, 25 % in lunile Octombrie si Noiembrie, 45 % in
Decembrie.
-Pentru mese, se considera ca mai bine de 60 % dintre turisti vor lua masa la pensiune.
-Pretul a trei mese pe zi este de 35 lei/turist.
-In cea mai mare parte incasarile vor fi in numerar, pensiunea punand insa la dispozitia
clientilor si posibilitatea platii cu cardul.
Calculul numarului de nopti de cazare vandute in fiecare luna.
Luna Mai
Iuni
e
Iuli
e
Augus
t
Septembri
e
Octombir
e
Noiembri
e
Decembri
e
Nr. Zile ale
lunii 31 30 31 31 30 31 30 31
Nr. maxim 620 600 620 620 600 620 600 620
nopti cazare
(Nr zile x 20
turisti/noapt
e)
Grad de
ocupare
35
% 45%
58
% 63% 35% 25% 25% 45%
Nr. Nopti
vandute 217 270 360 391 210 155 150 279
Calculul veniturilor din cazare
Luna Mai Iunie Iulie August Sept. Oct. Noi. Dec.
Nopti de
cazare
vandute 217 270 360 391 210 155 150 279
Pret
cazare/noapte
60 65 70 70 65 60 60 70
Pret 15%
reducere
copii,
promotii
51 55.25 59.5 59.5 55.25 51 51 59.5
Nr. Nopti cu
pret intreg
163 202 270 293 157 116 112 200
Nr. Nopti cu
pret redus
54 68 90 98 53 39 38 70
Incasari pret
- intreg
9780 13130 18900 20510 10205 6960 6720 14000
Incasari pret
- redus
2754 3757 5355 5831 2928 1989 1938 4165
Total incasari 12534 16887 24255 26341 13133 8949 8658 18165
Scenariu grad optimist
Calculul numarului de pachete a 3 mese/zi vandute in fiecare luna :
Luna Mai
Iuni
e
Iuli
e
Augus
t
Septembri
e
Octombir
e
Noiembri
e
Decembri
e
Nr. Zile ale
lunii 31 30 31 31 30 31 30 31
Nr. maxim
nopti cazare
(Nr zile x 20
turisti/noapt
e) 620 600 620 620 600 620 600 620
Grad de
ocupare
35
% 45%
58
% 63% 35% 25% 25% 45%
Ptocentul
turistilor
care servesc
masa
65
% 69%
75
% 75% 60% 55% 45% 75%
Nr. Pachete
de 3 mese/zi
vandute 141 186 270 294 126 85 68 210
Calculul veniturilor din servirea mesei :
Luna Mai
Iuni
e Iulie
Augus
t
Septembri
e
Octombir
e
Noiembri
e
Decembri
e
Nr.
Pachete
de 3
141 186 270 294 126 85 68 210
mese/zi
vandut
e
Pret
pachet 35 35 35 35 35 35 35 35
Total
incasari
493
5
6510
945
0 10290 4410 2975 2380 7350
Calculul incasarilor totale
Luna Mai Iunie Iulie August Sept Oct Noi Dec
Incasari
Cazare
12534 16887 24255 26341 13133 8949 8658 18165
Incasari
servire 3
ese/zi 4935 6510 9450 10290 4410 2975 2380 7350
Total
incasari 17469 23397 33705 36631 17543
1192
4 11038 25515
Putem observa din grafic puternica fluctuatie a incasarilor, acestea fiind direct legate
de evolutia sezonului turistic. Se presupune ca acestea sunt mai mici la inceput corelate cu
gradul de ocupare.
Cresterea se produce odata cu atingerea varfului de sezon turistic, atat ca efect al
cererii mari pe piata, cat si ca urmare a preturilor practicate si a reducerilor practicate pentru
copii si pentru cei care revin la pensiune. Lunile octombrie si noiembrie prezinta un declin
puternic, odata ce sfarsitul ceoncediilor si a vacantei lasa libere turistilor doar zilele din
weekend-uri. O noua crestere apare in Decembrie, odata cu sarbatorile de iarna, turistii fiind
atrasi in zona de cantitatea de zapada si posibilitatile de ski si sanie de pe masivele Rarau si
Giumalau. Dat fiind faptul ca si copii sunt in vacanta in aceasta perioada, efectul cumulat este
un grad mai mare de ocupare.
Dupa o previziune a incasarilor, se dovedeste necesara si o previziune a costurilor,
pentru a putea determina daca exercitiul financiar aferent primului an se va solda cu profit sau
pierdere. Costurile implicate de desfasurarea activitatii sunt, dupa cum urmeaza :
Costul alimentelor
Luna Mai Iunie Iulie August Sept Oct Noi Dec
Nr. Pachete de 3
mese/zi vandute 141 186 270 294 126 85 68 210
Costul
alimentelor/zi/turist 25 25 23 23 23 25 25 25
Total costuri
352
5 4650
621
0 6762 2898
212
5 1700 5250
Costurile cu produse de igiena si curatenie
Luna Mai
Iuni
e Iulie August Sept Oct Noi Dec
Nr. Nopti de
cazare vandute 217 270 360 391 210 155 150 279
Cost
produse/zi/turist 5 5 5 5 5 5 5 5
Total costuri 1085 1350 1800 1955 1050 775 750 1395
Costurile cu utilitati si combustibil
Luna Mai Iunie Iulie August Sept Oct Noi Dec
Electricitate 350 370 430 430 430 370 260 430
Cablu Tv 50 50 50 50 50 50 50 50
Internet 75 75 75 75 75 75 75 75
Combustibi
l
300 300 300 300 300 300 300 300
Gaz 150 150 150 150 200 280 480 750
Salubrizare 30 30 30 30 30 30 30 30
Total
costuri
955 975 1035 1035 1085 1105 1195 1635
Costurile cu vanzari si promovare
Luna Mai Iunie Iulie August Sept Oct Noi Dec
Total
incasari 17469 23397 33705 36631 17543 11924 11038 25515
Procent
incasari
realizate
pe baza
agentiilor
30 % 40 % 40 % 40 % 35 % 35 % 35 % 35 %
Incasari
realizate
pe baza
agentiilor
5240,7 9358,
8
13482 14652,
4
6140,0
5
4173,4 3863,3 8930,2
5
Cost
agentii
(8% din
incasari
aduse)
419,25 748,7 1078,5
6
1172,1
9
491,2 333,87 309,06 714,42
Realizare
site web
500 0 0 0 0 0 0 0
Gazduire
site web
10 10 10 10 10 10 10 10
Publicitat
e
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Total
Costuri
1929,2
5
1758,
7
2088,5
6
2182,1
9
1501,2 1343,8
7
1319,0
6
1724,4
2
Costuri Totale :
Luna Mai Iunie Iulie Aug Sept Oct Noi Dec
Costuri cu
alimente 3525 4650 6210 6762 2898 2125 1700 5250
Costuri cu
igiena 1085 1350 1800 1955 1050 775 750 1395
Costuri cu
combustibil
i
955 975 1035 1035 1085 1105 1195 1635
Costuri cu
promovarea
1929,2
5
1758,
7
2088,5
6
2182,1
9
1501,
2
1343,8
7
1319,0
6
1724,4
2
TOTAL
COSTURI
7494 8734 11134 11934 6534 5349 4964 10005
Evolutia Costurilor
Se poate observa ca cea mai mare pondere in costurile totale o au costurile
alimentelor, urmate, de costurile cu promovarea pe care s-a pus mare accent. Se poate observa
si dependenta de evolutia sezonului turistic, ele fiind strans legate de gradul de ocupare.
Planul de rambursare a creditului
Deoarece pentru achizitia automobilului s-a contractat un credit pe 5 ani cu dobanda
de 11% si o perioada de gratie de 3 luni am calculat cu ajutorul unui program ratele si costul
rambursarii creditului, pe durata celor 60 luni.
Imprumut de nevoi personale
TOTAL* 60 luni 25,113.22 7,788.22
17,325.0
0 RON
*prezentul
grafic de
15.700
%
Rata Dobanda Capital SOLD
rambursar
e este
estimativ Variabila
17,
325
Rata 1 418.55 226.67 191.88 17,133.12
Rata 2 418.55 224.16 194.40 16,938.72
Rata 3 418.55 221.61 196.94 16,741.78
Rata 4 418.55 219.04 199.52 16,542.27
Rata 5 418.55 216.43 202.13 16,340.14
Rata 6 418.55 213.78 204.77 16,135.37
Rata 7 418.55 211.10 207.45 15,927.92
Rata 8 418.55 208.39 210.16 15,717.76
Rata 9 418.55 205.64 212.91 15,504.84
Rata 10 418.55 202.86 215.70 15,289.14
Rata 11 418.55 200.03 218.52 15,070.62
Rata 12 418.55 197.17 221.38 14,849.24
Rata 13 418.55 194.28 224.28 14,624.97
Rata 14 418.55 191.34 227.21 14,397.76
Rata 15 418.55 188.37 230.18 14,167.57
Rata 16 418.55 185.36 233.19 13,934.38
Rata 17 418.55 182.31 236.25 13,698.13
Rata 18 418.55 179.22 239.34 13,458.80
Rata 19 418.55 176.09 242.47 13,216.33
Rata 20 418.55 172.91 245.64 12,970.69
Rata 21 418.55 169.70 248.85 12,721.84
Rata 22 418.55 166.44 252.11 12,469.73
Rata 23 418.55 163.15 255.41 12,214.32
Rata 24 418.55 159.80 258.75 11,955.57
Rata 25 418.55 156.42 262.14 11,693.43
Rata 26 418.55 152.99 265.56 11,427.87
Rata 27 418.55 149.51 269.04 11,158.83
Rata 28 418.55 145.99 272.56 10,886.27
Rata 29 418.55 142.43 276.13 10,610.15
Rata 30 418.55 138.82 279.74 10,330.41
Rata 31 418.55 135.16 283.40 10,047.01
Rata 32 418.55 131.45 287.11 9,759.91
Rata 33 418.55 127.69 290.86 9,469.04
Rata 34 418.55 123.89 294.67 9,174.38
Rata 35 418.55 120.03 298.52 8,875.85
Rata 36 418.55 116.13 302.43 8,573.43
Rata 37 418.55 112.17 306.38 8,267.04
Rata 38 418.55 108.16 310.39 7,956.65
Rata 39 418.55 104.10 314.45 7,642.19
Rata 40 418.55 99.99 318.57 7,323.63
Rata 41 418.55 95.82 322.74 7,000.89
Rata 42 418.55 91.59 326.96 6,673.93
Rata 43 418.55 87.32 331.24 6,342.69
Rata 44 418.55 82.98 335.57 6,007.12
Rata 45 418.55 78.59 339.96 5,667.16
Rata 46 418.55 74.15 344.41 5,322.76
Rata 47 418.55 69.64 348.91 4,973.84
Rata 48 418.55 65.07 353.48 4,620.36
Rata 49 418.55 60.45 358.10 4,262.26
Rata 50 418.55 55.76 362.79 3,899.47
Rata 51 418.55 51.02 367.54 3,531.93
Rata 52 418.55 46.21 372.34 3,159.59
Rata 53 418.55 41.34 377.22 2,782.37
Rata 54 418.55 36.40 382.15 2,400.22
Rata 55 418.55 31.40 387.15 2,013.07
Rata 56 418.55 26.34 392.22 1,620.85
Rata 57 418.55 21.21 397.35 1,223.51
Rata 58 418.55 16.01 402.55 820.96
Rata 59 418.55 10.74 407.81 413.15
Rata 60 418.55 5.41 413.15 0.00
Contul de Profit si pierderi
Nr.
Crt.
Explicatii Realizari in perioada de
raportare
31.12.2008 31.12.2009
1. Venit din vanzari de marfuri 0 48300
2. Venit din vanzari de produse
si servicii
0 128922
3, Cifra de afaceri 0 177222
4. Total venituri din exploatare 0 177222
5. Costul marfurilor vandute 0 33120
6. Cheltuieli utilitati si
combustibil
0 7985
7. Lucrari si servicii executate
de terti
0 13844
8. Impozite si varsaminte
asimilate
0 0
9. Cheltuieli cu personalul 0 0
10. Alte cheltuieli de exploatare 0 10160
11. Cheltuieli cu amortizari 0 3300
12. Total cheltuili din exploatare 0 69448
13. Rezultat din exploatare 0 107774
14. Venituri financiare 0 0
15. Cheltuieli cu dobanzile 0 2546,88
16. Rezultatul financiar (14 - 15) 0 - 2546,88
17. Rezultatul curent al
exercitiului
0 105227,12
18. Venituri exceptionale 0 0
19. Cheltuieli exceptionale 0 0
20. Rezultat exceptional 0 0
21. Venituri totale 0 177222
22. Cheltuieli totale 71994,88
23. Rezultat brut al exercitiului 0 105227,12
24. Impozit pe profit 0 16836,33
25. Rezultat net 0 88390,78
Concluzii
Piaţa pensiunilor turistice şi agroturistice începe încet încet să se redreseze (conform
proiecţiei principalilor indicatori macroeconomici se poate observa o creştere în domeniul
serviciilor faţă de anii anteriori, potenţialul turistic al României nefiind încă fructificat la
adevărata valoare. O problemă în primul rând este concurenţa internă, dar nu in ultimul rând
cea externă, uneori ofertele fiind foarte atrăgatoare. Pentru a putea creşte potenţialul turistic al
României avem nevoie de o mai buna infrastructura de transport, deoarece avem zone foarte
frumoase, dar datorita infrastructurii de transport deficitare, mulţi turişti renunţă în favoarea
unor oferte din străianătate. Turismul românesc a fost întotdeauna apreciat, şi într-o anumită
masură, este mereu în creştere. şi chiar dacă ni se pare că lumea este inundată de pensiuni, nu
ar strica să mai fie câtevaîn plus. O afacere cu o pensiune turistică este o şansă de a avea o
afacere proprie, de a le oferi oamenilor posibilitatea de relaxare, de a avea o vacanţă de vis.
Fie ca va veţi deschide o pensiune turistică la mare, la munte sau la şes, cererile vor creşte cu
fiecare an. Dacă oferiţi condiţii de care clienţi vor fi multumiţi, cu siguranţă se vor reintoarce
şi pentru următorul sejur.
