Continutulpublicatiei siopiniileexprimate ınprezentulghidapartinautorilor sinureflectaneaparat

viziunileoficialealeUCIP-IFAD.

Autori:

VeaceslavLuchianenco

Recenzenți:

Versiuneaelectronicaaghiduluipoatefigasitapepaginawebhttp://ucipifad.md/.

RepublicaMoldova,MD-2004,

Chişinau,bd.ŞtefancelMareşiSfant162,of.1303

ArturMunteanu

IuriMitcovAnatoliePalade

GhidulafostelaboratcusuportulfinanciaralFonduluiInternationalpentruDezvoltareAgricola(IFAD)

ıncadrulProgramuluiRuraldeReziliențăEconomico-ClimaticăIncluzivă(IFADVI),implementat

deUnitateaConsolidatăpentruImplementareaProgramelorIFAD(UCIP-IFAD).Publicatia

urmeazaafidistribuitagratuit.

PentruoricealteinformatiisuplimentarevaputetiadresalaoficiulUCIP-IFAD:

Acest Ghid este destinat managementului si expertilor de creditare ai Asociatiilor de Economii siI�mprumut.I�ndrumarulservestedreptmaterialinformativsideghidarepentrustandardizareaproceselorsieficientizareaactivitatiidecreditare.

SanduSamatailo

Tel.:(+37322)225046Fax:(+37322)871659

CUPRINS

2.3. BENEFICIARII SERVICIILOR AEÎ.................................................................................................................6

4.1. TIPURILE PRODUSELOR DE CREDITARE..................................................................................................11

5.4. DOBÂNDA ANUALĂ EFECTIVĂ................................................................................................................24

5.2. MODUL DE STABILIRE ȘI CALCULARE A DOBÂNZII LA ÎMPRUMUT.........................................................185.1. DOBÂNDA ȘI RATA DOBÂNZII.................................................................................................................16

3. MANAGEMENTUL ACTIVITĂȚII DE CREDITARE AL AEÎ...................................................................................7

2.1. PRINCIPIILE DE ACTIVITATE ALE AEÎ.........................................................................................................52. PREZENTARE GENERALĂ A AEÎ........................................................................................................................5

1. INTRODUCERE.................................................................................................................................................4

2.2. REGLEMENTAREA ACTIVITĂȚII AEÎ............................................................................................................5

3.1. STRUCTURA DE MANAGEMENT A ACTIVITĂȚII DE CREDITARE.................................................................7 3.2. MODELE DE FUNCȚIONARE A PROCESULUI DE CREDITARE ÎN AEÎ..........................................................9

4. TIPURILE PRODUSELOR DE CREDITARE ȘI GARANȚII....................................................................................11

4.2. TIPURILE DE GARANȚII...........................................................................................................................13

5. DOBÂNDA ȘI COMISIOANELE. MODUL DE STABILIRE...................................................................................16

5.3. COMISION..............................................................................................................................................23

6. PROCESUL DE CREDITARE..............................................................................................................................26 6.1. PRINCIPIILE ECONOMICE ȘI ETICE ALE PROCESULUI DE CREDITARE......................................................26 6.2. ETAPELE DE CREDITARE..........................................................................................................................27

6.2.1 FAZA PREDECIZIONALĂ.........................................................................................................................276.2.2 FAZA DECIZIONALĂ...............................................................................................................................346.2.3 FAZA POSTDECIZIONALĂ .....................................................................................................................566.3 PROCEDURILE LEGATE DE ÎMPRUMUTURI CONCOMITENTE..................................................................58

7. GESTIONAREA SI MONITORIZAREA ÎMPRUMUTURILOR..............................................................................597.1. EVIDENȚA ÎMPRUMUTURILOR.............................................................................................................. .59

7.4. PROCEDURILE LEGATE DE GAJ................................................................................................................627.5. MANAGEMENTUL ÎMPRUMUTURILOR NEPERFORMANTE (EXPIRATE)..................................................64

7.3. RAMBURSAREA ÎMPRUMUTURILOR ȘI PLATA DOBÂNZILOR..................................................................61

7.6. PROCEDURILE DE COLECTARE A ÎMPRUMUTURILOR NEPERFORMANTE...............................................67

7.2. MONITORIZAREA ÎMPRUMUTURILOR. PREVENIREA RAMBURSĂRII CU ÎNTÂRZIERE.............................59

7.7. RAMBURSAREA INTEGRALĂ A ÎMPRUMUTURILOR................................................................................677.8. CONȚINUTUL DOSARULUI DE ÎMPRUMUT.............................................................................................68

8. MANAGEMENTUL PORTOFOLIULUI DE ÎMPRUMUTURI...............................................................................708.1. NORME DE PRUDENȚĂ FINANCIARĂ......................................................................................................70

ANEXE................................................................................................................................................................79

9.1. COMPONENTELE ȘI EFECTELE MANAGEMENTULUI RISCULUI DE ÎMPRUMUT......................................759.2. GESTIONAREA RISCULUI DE ÎMPRUMUT ÎN PROCESUL DE CREDITARE ÎN CADRUL AEÎ.........................76

8.2. INDICATORII PRINCIPALI DE EVALUARE A CALITĂȚII PORTOFOLIULUI DE ÎMPRUMUTURI......................73

9. MANAGEMENTUL RISCULUI DE ÎMPRUMUT................................................................................................75

1. INTRODUCERE

4

Microcreditele sunt furnizate de diferite institutii financiare, cum ar fi: bancile comerciale,Asociatiile de Economii si I�mprumut (AEI�), organizatiile de creditare nebancara. AEI� activeazapreponderentınzonarurala,oferindımprumuturipersoanelorfizicesi,ınspecial,membrilorsai.

SectoruldemicrofinantareınRepublicaMoldovaesteunulcupotentialconsiderabildedezvoltare,avandunimpacttotmaiimportantıneconomie.Portofoliulımprumuturiloracordatedeacestsectorsementinepeuntrendascendent,ınregistrandoponderedeaproximativ3,95%dinPIB(OCN–3,52%,AEI�–0,43%)lasfarsitulanului2018.Totodata,peste38lasutadinpopulatiaeconomicactivaabeneficiatdeımprumuturilesectoruluidecreditarenebancara,acesteaconsemnandocresteredecirca10%anual.

NeexprimamsperantacaprezentulghiddecreditarepentruAsociatiiledeEconomiisiI�mprumutva contribui la diseminarea bunelor practici si la perfectionarea guvernantei si a managementuluiresponsabilınsectoruldemicrofinantaredinRepublicaMoldova.

Scopulprezentuluighideste saofere suportmanagementului si expertilordecreditareaiAEI�pentruimplementareaunorpoliticidecreditareechilibrate,ınvedereadezvoltariiproduselorpetermenscurt simediu,dar siminimizarii riscuriloresentiale.Practiciledeacordarea ımprumuturilor ınAEI�variaza,ınfunctiedemarimeasitipulacestora,demediulsiteritoriulıncarefunctioneazasideproprialorcapacitatedeaaplicaproceduridemanagementeficient.I�nacestecircumstante,elaborareaunuiGhiddecreditarepentruAEI�vinecasisuportpentruexpertiidecreditaresimanagementulAEI�,cuscopuldea-iajutasafacafataprovocarilorgeneratedeaccesullafinantare,mentinereasicrestereacalitatiiserviciilorsiasustenabilitatiisectoruluiAEI�.

DocumentulcontinerecomandariatatpentruAEI�cuostructuradegestiunesimpla,catsipentrucelecuostructuramaicomplexa, inclusiv filiale.Ghidulestestructurat ınnouacapitole, ın caresuntprezentate detaliat produsele si procesul de creditare, ıncepand cu etapa de analiza a cererilor siadoptareadecizieideacordareaımprumuturilorsipanalamonitorizareasigestiuneaacestora.Totodata,ınghidsuntprezentateexemplesimodelededocumentepentrufiecareetapa,inclusivmodeledescoringsievaluareapotentialilorclienti.

5

2. PREZENTARE GENERALĂ A AEÎ

AEI�arecascopsprijinireaactivitatilorlegalealemembrilorsaiınvedereaımbunatatiriiconditiiloreconomicesisocialealeacestora.

PrincipiiledebazaaleactivitatiiAEI�sunt:

PrincipaleledocumentedereglementareaactivitatiiAEI�sunt:

Ÿ HOTA� RA� REANr.24/16din25.06.2010cuprivirelaaprobareaRegulamentuluiprivindfonduldestabilizareaAEI�

Ÿ HOTA� RA� REANr.50/13din17.10.2008privindaprobareaRegulamentuluicuprivirelaeliberareaavizuluipentruefectuareainvestiţiilorınvalorimobiliarecorporativedecatreAEI�

2.2. REGLEMENTAREAACTIVITĂȚIIAEÎ

Ÿ egalitateaındrepturipersonaleamembrilorasociatiei,indiferentdemarimeacoteidemembru;

AEI�reprezintaorganizatiinecomercialecustatutjuridicspecial,constituitebenevoldepersoanefizicesijuridice,asociatepeprincipiicomune,careacceptadelamembriisaidepunerideeconomii,leacordaacestoraımprumuturi,precumsialteserviciifinanciare,ınconformitatecucategorialicenteipecareodetine.

Ÿ HOTA� RA� REANr.63/6din25.12.2007privindaprobareaRegulamentuluicuprivirelaexigenţelefaţadeadministratoriiAEI�

Ÿ LEGEANr.139din21.06.2007AsociatiilordeEconomiisiI�mprumut

Ÿ HOTA� RA� REANr.16/3din27.03.2015cuprivirelaaprobareaRegulamentuluiprivindfonduldelichiditaţialAEI�

Ÿ HOTA� RA� REA Nr. 11/1 din 14.03.2012 cu privire la aprobarea Regulamentului cu privire laclasificareaımprumuturiloracordateşidobanzilorcalculatedeorganizaţiiledemicrofinanţare

Ÿ participarea personala sau prin reprezentant amembrilor ei ın organele de conducere si decontrol,ınconformitateculegislatia;

Ÿ HOTA� RA� REANr.54/3din11.12.2017privindaprobareaInstructiuniicuprivirelaraportareaAEI�

Ÿ accesulegalalmembrilorasociatieilaserviciileoferiteınconformitateculegislatia,cucategorialicenteidetinute,custatutulsicupoliticileasociatiei;

Ÿ asocierea benevola a persoanelor fizice si juridice prin comunitate teritoriala, profesionala,religioasasaudeinteresesiliberadisociere,ınconformitateculegislatia;

Ÿ HOTA�RA�REANr.17/8din03.04.2009cuprivirelaaprobareaRegulamentuluiprivindreorganizareaAEI�

ActivitateadecreditareaAEI�estereglementatadeLegeaAEI�sialtehotararisiregulamentesieste

Ÿ HOTA� RA� REANr.17/8din30.04.2008privindaprobareaNormelordeprudenţafinanciaraaAEI�

supravegheatadeComisiaNationalaaPieteiFinanciare(CNPF).

Ÿ HOTA� RA� REANr.10/17din27.02.2015cuprivirelaaprobareaRegulamentuluiprivindeliberareaavizuluipentruınregistrareadestataAEI�

SectoruldemicrofinantaredinRepublicaMoldovaestereprezentatdeAsociatiiledeEconomiisi

I�mprumut(AEI�)siOrganizatiiledeCreditareNebancara(OCN),carecontribuielafinantareapopulatieisiıntreprinderilormicisimijlocii.

2.1.PRINCIPIILEDEACTIVITATEALEAEÎ

6

2.3. BENEFICIARIISERVICIILORAEÎ

Ÿ safiepersoanejuridiceınregistrateınRepublicaMoldovaconformlegislatieisiımpotrivacaroranuesteintentatunprocesdeinsolvabilitate;

Ÿ safiecetateniaiRepubliciiMoldovasauapatrizi;

BeneficiariiserviciilorAEI�suntexclusivpersoanelefizicesaujuridice,membriaiAEI�,carelarındulsautrebuiesaıntruneascaurmatoareleconditii(LegeaNr.139,art.17):

Ÿ sadepunacotademembruınconformitatecustatutulasociatiei;

AEI�,ınfunctiedecategorialicenteidetinute,poateoferimembrilorsaiurmatoareleservicii(LegeaNr.139,art.7):

Ÿ acordareade servicii aferente ımprumuturilor (de exemplu: certificarea soldului la ımprumut,pregatireapachetuluipentrumodificarealanecesitateagarantiilor/gajuluisialtele);

Ÿ acordareadeconsultatii;

Ÿ safieaprobatidecatreconsiliulAEI�;

Ÿ acordareaaltorservicii,cuacordulscrisalautoritatiidesupraveghere.

Ÿ acordareadeımprumuturi;Ÿ acceptareadepunerilordeeconomii;

Ÿ acordareaserviciilordeintermediereınasigurari,ıncalitatedeagentbancassurance;

7

Consiliulsesubordoneazaadunariigeneraleamembrilorasociatieipetermenulprevazutınstatut,darnumaimarede4ani(Legeanr.139,art.41).

Ÿ elaborarea propunerilor pentrumodificarea produselor de creditare, conditiilor de creditare,comisioanelorsiprocesuluidecreditare.

ConsiliulAEI�reprezintaintereselemembrilorsaiınperioadadintreadunarilegeneralesiexercita,ınlimitelecompetentei,conducereageneralasicontrolulasupraactivitatiiasociatiei(Legeanr.139,art.40).

Ÿ monitorizareaevolutieiprofesionaleapersonaluluiaflatınsubordine;

Ÿ adoptarea hotararilor de acordare a ımprumuturilor membrilor, ın cazul ın care nu au fostdesemnatimembriicomitetuluidecreditare;

DecompetentaConsiliuluitinurmatoareleatributiilegatedecreditare:

Ÿ monitorizarea indicilor financiari si economici, cum si a evolutiei pietei financiare pentrugestionareaactivitatiiAEI�;

Ÿ efectuareacontroluluiasupralimitelorinterneprivindriscuriledeımprumut;

DecompetentaDirectoruluiexecutivtinurmatoareleatributiilegatedecreditare:

1.Consiliul

Directorul executiv este desemnat prin decizia Consiliului si este responsabil de gestionareaactivitatiicurenteaAEI�,cuexceptiacompetentelorexclusivealeadunariigeneralesialeconsiliuluiAEI�(Legeanr.139,art.42).

Structuramanagementuluiactivitatiidecreditareconstadinurmatoarelecomponente:

5.Specialistulîncreditare

1.ConsiliulAEÎ

Ÿ adoptareapoliticilorreferitoarelacreditare(politicadecreditare)siaaltorpoliticireferitoarelaactivitatea AEI�, asumarea responsabilitatii privind implementarea politicilor si controlulexecutariilor;

Directorulexecutiv ısi exercita atributiile ın conformitate cuLegeanr.139, cu statutulAEI�, cuhotarırileadunariigenerale sialeconsiliuluiAEI�, cucontractul individualdemunca si regulamenteleinternealeAEI�.

4.Secția(Departamentul)credite 3.Comitetuldecreditare

Ÿ delegareaaprobariiımprumuturilorcomitetuluidecreditaresauangajatilorAEI�,ınconformitatecuPoliticadecreditare;

ConsiliulseconduceınactivitateasadeRegulamentulConsiluluiasociatieiaprobatdeAdunareagenerala,careprevededrepturilesioligatiilemembrilor,inclusivsialteaspectelegatedeactivitateaAEI�(Legeanr.139,art.36).

2.DirectorulexecutivalAEÎ

Ÿ elaborareasiimplementareapoliticiidecreditare,aregulamentelor,instructiunilor,ordinelorsialtordocumentecetindeprocesuldecreditare;

2.Directorulexecutiv

Ÿ monitorizareaportofoliuluideımprumuturisistabilireadeprovizioanederisc;

3. MANAGEMENTUL ACTIVITĂTII DE CREDITARE AL AEÎ

3.1. STRUCTURADEMANAGEMENTAACTIVITĂȚIIDECREDITARE

8

AngajatiiSectiei(Departamentului)suntspecialistiiıncreditare.

Pentruaasigurarespectareaunorstandardeın alteın procesuldecreditare,activitatileın cadrulSectiei(Departamentului)crediteseorganizeazasisedesfasoaraınconformitatecucerinteleStatutuluisiregulamenteleinternealeAEI�,precumsicuactelenormativeaplicabilepentruactivitateadecreditare.

I�nfunctiedeniveluldecizional,ıncazulıncareoAEI�dispunedeoreteadefilialesaureprezentante,potfistabiliteComitetedecreditareregionalesaualefilialei.Acestecomitetesuntformatenemijlocitdinangajatiisubdiviziunilorpecarelereprezinta.

Consiliulstabilesteunplafonmaximpentrusumele ımprumuturiloraprobatedeComitetuldecreditare.

I�n situatia ın care managementul AEI� considera ca exista necesitatea formarii unei Sectii(Departament) de credite ın cadrul asociatiei, poate fi formata o unitate interna responsabila desupraveghereasiadministrareazilnicaaprocesuluidecreditare.

3.ComitetuldecreditarealAEÎ

Pentru efecienta operationala si diversificarea riscului decizional, consiliul AEI� poate numi

(stabili)unComitetdecreditarepentruaaprobadeciziidecreditare.

Comitetul de creditare este format din 2 sau 3 persoane. De exemplu:Directorul executivAEÎ/contabil-șefsauDirectorulexecutivAEÎ/contabil-șef/șefulSecției(Departament)creditesauDirectorulexecutivAEÎ/contabil-șef/specialistîncreditare,sauoaltacomponenta,ınconformitatecuscopurilestabilite.

Comitetuldecreditarearecascopprincipalminimizareariscurilorlegatededeciziiledeaprobarea ımprumuturilor si ridicareanivelului de responsabilitate a fiecarui angajat implicat, prinutilizareacapacitatilordeanalizasiaexperienteiprofesionaleamembrilorinclusiınComitetuldecreditare.

ComitetuldecreditareseconduceınactivitateasadeRegulamentulComitetuluidecreditare,careprevededrepturilesioligatiilemembrilor,descriereaprocesuluideaprobareadeciziilordecreditaresidocumentarealor.

4.Secția(Departamentul)creditealAEÎ

Sectia(Departamentul)crediteestecondusadesefulSectiei(Departamentului)saudeDirectorulexecutivalAEI�sisesubordoneazaConsiliuluiAEI�.

5.SpecialistîncreditarealAEÎ

Specialistul ın creditareseangajeazadeAEI�optional, ın functiedenecesitateaoperationala sivolumuldelucrucubeneficiariideımprumuturi.

Specialistulîncreditareareurmătoarelesarcinișiresponsabilități:

Ÿ efectueaza analizaprealabila a eligibilitatii persoanelor care solicita ımprumut si a situatiilorfinanciarealeacestora,precumsiasolvabilitatii(niveluluideındatorare),ınscopuldeterminariicredibilitatiiacestora;

Ÿ monitorizeazarespectareadecatreclientiaconditiilorderambursarea ımprumuturilor sideplataadobanzilor,precumsiındeplinireaaltorobligatii,reiesinddincontracteledeımprumut;

Ÿ evalueazanecesitatearestructurarilor,modificarilor sialtor instrumente legatedegestionareaımprumuturilor,precumsiinitieriiproceduriiderecuperareaımprumuturilorneperformante;

Ÿ evalueaza lichiditatea garantiilor propuse si examineaza caracterul complet si acceptabil alrapoartelordeevaluareabunurilorpropuseıngaj,ıntocmitedeunevaluatorexternautorizat;

Ÿ monitorizeaza portofoliul de ımprumuturi curent si ıntreprinde actiuni ın scopul mentineriicalitatiilui;

Ÿ ıntocmesterapoartenecesaresipregatestealtainformatie,lasolicitareapersoanelor/organelorsuperioare;

ŸimplementeazadeciziileaprobatedeConsiliu,DirectorulexecutivsiComitetuldecreditare;

9

I�nAEI�,undebugetulnupermiteangajareaspecialistului ın creditare, toate functiilepersoaneiresponsabilenemijlocitdeprocesuldecreditaredescris ıncapitolul6pot fi ındeplinitedeDirectorulexecutiv.

Ÿ ındeplineste alte actiuni legate de activitatea de creditare ın conformitate cu Statutul,regulamenteleinternealeAEI�siactelenormativeınvigoare.

Specialistul ıncreditare, ın functiedepreferinteleasociatiei,poatefinumitofiterdecreditare,consiliercreditesauagentdecreditare.

Specialistulîncreditaretrebuiesăposedecunoștințeînfinanțeși/saueconomie,sădeținăcalitățiexcelentedecomunicareșisămanifestetoleranțăînraportcuoamenii

3.2. MODELEDEFUNCȚIONAREAPROCESULUIDECREDITAREÎNAEÎ

Existaurmatoarelemodelestructurale,etapizatedupafunctie,ıncarefiecareorgandeconduceresaucomponentadegestiuneısiındeplinesteatributiile:

AEI�, ın functie de etapa ei de dezvoltare si/saupotentialul financiar-economic, alegepropriulmodeldefunctionareaprocesuluidecreditare.

Comitetuldecreditarepınalaolimitadesuma

(lucrulcuclientiilaetapainitiala,analizaclientului,pregatirearapoartelordeevaluare,propunerearestructurariiımprumuturilor,pregatireadocumentelorpentrurecuperareaımprumuturilorneperformantesialteactiuni)

ACȚIUNIPREDECIZIONALE ACȚIUNIDECIZIONALE(aprobareaoricarordecizii) (pregatireadocumentelor

legatedeeliberareasirecuperareaımprumuturilor,monitorizareasievidentaımprumuturilorsialteactiuni)

ACȚIUNIPOSTDECIZIONALE

MODEL

A

B

C

D

E

F

Directorulexecutiv Consiliul Directorulexecutiv

Directorulexecutiv

Directorulexecutiv

Specialistulıncreditare

Specialistulıncreditare

Specialistulıncreditare

Directorulexecutiv

Directorulexecutiv

Specialistulıncreditare

Specialistulıncreditare

Specialistulıncreditare

Consiliul

Directorulexecutivpınalaolimitadesuma/Consiliul

Directorulexecutivpınalaolimitadesuma/Consiliul

Comitetuldecreditarepınalaolimitadesuma

10

suntpuținfolositedeAEÎcaredeținlicențădecategoriaAcuunnumăr

mic de beneficiari, deoarece rar posedă posibilități financiare pentru angajarea

specialistuluiîncreditare.Acestemodelesuntpreponderentfolositedeasociațiilecare

deținlicențădecategoriaBcuunnumărmaredebeneficiarideservcii(deexemplu,

maimultde120demembrideservițipean).ModeleleD,EșiFpresupuncădeciziilede

aprobareaîmprumuturilordecătreComitetuldecreditaresauDirectorulexecutivse

iaupânălaoanumitălimitădesumă,cuinformareaulterioarăaConsiliului.Sumele

împrumuturilormaimaridelimităseaprobădeConsiliulAEÎ.

estefolositpreponderentdeAEÎcaredeținlicențădecategoriaAcuun

număr mic de beneficiari de servicii pe an (de exemplu, până la 50 de membri

deserviți).suntfolositepreponderentdeAEÎcaredeținlicențădecategoriaAsauB

cuunnumărmediudebeneficiarideserviciipean(deexemplu,dela60pânăla120de

membrideserviți).ModelulBșiCpresupuncădeciziiledeaprobareaîmprumuturilor

decătreComitetuldecreditaresaudirectorulexecutivseiaupânălaoanumitălimită

desumă,cuinformareaulterioarăaConsiliului.Sumeleîmprumuturilormaimaride

limităseaprobădeConsiliulAEÎ.

A

D, E, F

B, C

11

A.DUPĂTERMEN/PERIOADAPENTRUCARESEACORDĂÎMPRUMUTUL

4.1. TIPURILEPRODUSELORDECREDITARE

ProduseledecreditarereprezintainstrumentulprincipaldevenitınactivitateaAEI�.Elaborareasistabilireaunorprodusedecreditarecorecte sieficienteaudreptscopdeamajoranumaruldeclientideserviticarevorgeneraveniturisuplimentareınAEI�.

I�npracticacreditara,produseledecreditareseclasificadupaurmatoarelecriterii:

Ÿ Petermenscurt–acordareaımprumutuluidelaozipanalaunan.Arecaobiectivfinantareanecesitatilor curente (de exemplu, plata facturilor pentru serviciile comunale sau procurareaobiectelordenecesitatepersonala:telefon,tehnicadeuzcasnic,mijloacecirculantesialtele).

Ÿ Petermenlung–acordareaımprumutuluipeuntermendepanala25-30deani.Arecaobiectivfinantarideinvestitiiınobiecteimobiliare(deexemplu,casa,apartament,constructiisialtele).

B.DUPĂDESTINAȚIE/OBIECTIVULPENTRUCARESEACORDĂÎMPRUMUTUL

Ÿ Împrumut de consum – reprezinta ımprumutul acordat cu scop de plata a unor cheltuielipersonale(deregula,seacordapetermenscurt).

Ÿ Împrumut ipotecar – reprezinta ımprumutul acordat cu scop de a procura un imobil (casa,apartament,teren)cudestinatielocativasaualconstruicuscopuldetrai(deregula,seacordapetermenmediusaulung).

Ÿ Petermenmediu–acordareaımprumutuluipeuntermendelaunanpınala5ani.Arecaobiectivfinantarideinvestitiiınobiectedefolosintaındelungata(deexemplu,mijlocdetransport,tehnicaagricola,utilajsialtele).

Ÿ Împrumutinvestițional–reprezintaımprumutulacordatcuscopdeafinantamiciafaceridefamilie/individuale, ın special pentru procurarea mijloacelor de transport, tehnicii agricole,utilajului,ıncaperilor,cladirilor,constructiilorsauconstruirea/reparatialor,ınscopinvestitional(deregula,seacordapetermenmediusaulung).

C.DUPĂMODALITATEADERAMBURSAREAÎMPRUMUTULUI

Ÿ Platăunicălascadență–ımprumutulseramburseazadoarıntr-oratalaodatascadenta,iardobandasecalculeazalasumaımprumutuluisiseplatesteodatacuımprumutulintegral(veziexempludecalcul).

Ÿ Împrumutcomercial/operațional–reprezintaımprumutulacordatcuscopdeafinantaafaceridefamilie/individuale,ınspecialpentruprocurareamarfurilor,materieiprime,instrumenteloretc(deregula,seacordapetermenscurtsaumediu).

4. TIPURILE PRODUSELOR DE CREDITARE ŞI GARANŢII

Suma6000leiDobandaanuala20%Termen6luni

1 6000 600 6600

600 66006000TOTAL

Rata Ratederambursare(seaplicalasoldulım prumutului)

Dobanda Rataderambursare+dobanda

Ÿ Plățidescrescătoare–ımprumutulseımpartelanumarulderambursari(rate),iardobandasecalculeazalasoldulım prumutului.Platileperiodicesuntdescrescatoareın timp(veziexempludecalcul).

2

3

4

5

6

TOTAL

1

RataRatede

rambursareSoldul

ımprumutului(seaplicalasoldulımprumutului)

Dobanda Rataderambursare+dobanda

(Platileperiodice)

959

975

991

1008

1025

1042

6000 6355

5041

4066

3074

2066

1042

0

100

84

68

51

34

17

355

1059

1059

1059

1059

1059

1059

Ÿ Plățiconstante(sauANUITATE)-ımprumutulseımpartelanumarulderambursari,iardobandasecalculeazalasoldulımprumutului.Platileperiodicesuntconstanteıntimp(veziexempludecalcul).

12

2

3

4

5

6

TOTAL

1

Rata Ratederambursare

Soldulımprumutului

Dobanda(seaplicalasoldulımprumutului) (Platileperiodice)

Rataderambursare+dobanda

1000

1000

1000

1000

1000

1000

6000

5000

4000

3000

2000

1000

0

100

1083

1067

1050

1033

1017

6350

83

67

50

33

17

350

1100

Suma6000leiDobandaanuala20%Termen6luni

13

D. DUPĂFORMADEACORDAREAÎMPRUMUTULUI

Dupacumseobserva,ceamairentabilametodaderambursareaımprumutuluipentruAEI�esteplataunicalascadenta,pentrucaaducecelmaimarecastigaldobanzii.Dareaestesiceamairiscanta,deoareceAEI�nupoatemonitorizasi,respectiv,reactionalatimp,ıncazulaparitieiunorproblemeledenerambursare.

ŸAcordareaımprumutuluiınformadeliniedeımprumut–clientuluiisepermiteefectuareatrageriisirambursarisumeiımprumutuluipetoataduratadevalabilitateacontractuluideımprumut,darcuconditiacasoldulzilnicalımprumutuluisanufiemaimicsaumaimaredecatnivelullimitat,stabilitıncontractuldeımprumut.

I�n practica creditara, linia de ımprumut se acorda clientilor care gestioneaza afaceri defamilie/individuale,auoistoriedecreditpozitivaıncadrulAEI�sinecesitaopermanentanevoiedecapitalcirculant

Ÿ Acordareaımprumutuluiınsumaunica–sumaindicataıncontractuldeımprumutseelibereazaclientuluiintegral,ıntr-osinguratransa.

I�nprocesuldeelaborareaproduselordecreditareseiauınconsiderareurmatoriifactori:

4.2.TIPURILEDEGARANȚII GarantiareprezintaomodalitatedeprotejareaAEI�denerambursareaımprumutului.Necesitatea

constituiriigarantiilorrezultadinexistentarisculuiımprumutului.AEI�trebuiesaseasigurecaclientulcareseımprumutaarecapacitatearambursariiımprumutuluisiplatiidobanziiaferente.I�ncazulıncarenuısi va putea ındeplini aceste obligatii, AEI� va avea instrumentele necesare pentru a recupera datoriaformata.

Elaborarea produselor de creditare se efectueaza de catremanagementul AEI� si se propune,ımpreunacuPoliticadecreditare,spreexaminaresiaprobareConsiliuluiAEI�.Lanecesitate,produseleexistentepotfiajustate,iarcelenoipotfiintroduseınactivitatepetotparcursulanuluicalendaristic.

Ÿ produseledecreditaresiofertelepromotionalealeconcurentilor;

Ÿ normeledeprudentafinanciarastabilitepentruAEI�.

Ÿ grupultintadeclienti;

Ÿ disponibilitateasurselorıntermensi/sauınsume;

AEI� determina capacitatea clientului de rambursare a creditului prin acumularea informatieidespreel,prinutilizareametodelordeanalizaaveniturilorsicheltuielilorclientului,folosireametodeidescoringsicalculareaindicatorilordeeligibilitate,iargarantiileservesccaacoperirematerialalegatadeımprumut.

Ÿ Acordarea ımprumutului ın transe – suma indicata ın contractul de ımprumut se elibereazaclientului,lasolicitareaacestuia,ıncatevarate/sume/transe.

A.FĂRĂGAJ(GARANȚIAPERSONALĂ)

B.FIDEJUSIUNE(GARANȚIAPERSONALĂATERȚEIPERSOANE)

C.CUGAJ(GARANȚIAREALĂ)

Înpracticacreditarăexistăurmătoarelecategoriidegaranții:

A.FĂRĂGAJ(GARANȚIAPERSONALĂ)

Ÿ fidejusorulsaaibacapacitatedeplinadeexercitiu,adicasapoataaveadrepturisisa-siasumeobligatiiprinıncheiereadeactejuridice(deexemplu,saaiba18aniımpliniti);

PentrucaFidejusiuneasefieviabila,aceastatrebuiesaındeplineascaurmatoareleconditii:

Garantiareala(numitaCuGaj)reprezintaıntotdeaunaunbunmobilsauimobil.Gajulesteoformade garantie prin care o persoana fizica/juridica va exprima acordul de a compensa AEI� datorianerambursatacuunbuncareıiapartine.

B.FIDEJUSIUNE(GARANȚIAPERSONALĂATERȚEIPERSOANE)

Ÿ fidejusorulsa-siexprimelibervointadeagarantaobligatia–sanufieindusıneroaresauimpuscuforta(maidetaliatveziCapitolul6);

Ÿ fidejusorulsafiesolvabil-sadispunadesuficientemijloacebanestisaubunuripentrua-siındepliniobligatiiledegarantiepecaresileasuma(maidetaliatveziCapitolul6).

NoțiuneadeGajestefolosităînmodcurentpentruadesemnaatâtcontractuldegaj,câtșidreptulrealcaresenaștecaurmareaîncheieriicontractuluidegajșiînacelașitimpbunulcefaceobiectulgajului

Garantiapersonala(numitaFaraGaj)reprezintaunangajament,indicatıncontractuldeımprumut,aldebitoruluidearambursaımprumutulcatreAEI�sinuconstituiecarevagarantiiınformadegaj(garantiireale).

Ÿ semnareaseparataacontractuluidefidejusiune,princaredeobiceiopersoanafizicaseobligasagarantezeobligatiileclientuluicuıntregulsaupatrimoniu;

I�n cazul ın care garantia oferita suplimentar si de terta/terte persoana/persoane (fizice saujuridice),acesttipdegarantiepersonalasenumesteFidejusiune, iarpersoanasenumesteFidejusor.FidejusiuneaseconstituieprinobligatiileindicateınContractuldeımprumutsemnatdeclient siprinsemnareaContractuluidefidejusiune.

C.CUGAJ(GARANȚIAREALĂ)

GAJULBUNURILORMOBILE

Ÿ tehnicaagricola

Ÿ altele

Ÿ mijlocdetransport

Ÿ utilajŸ apartamentlocuibil

GAJULBUNURILORIMOBILE

Ÿ teren

Ÿ altele

Ÿ casaŸ apartament

Ÿ constructii

Debitor gajist (orice persoana fizi-ca/juridicacareesteproprietarlegalalbunurilor depuse ın gaj) si Creditorgajist (creditor - persoana fizica /juridica ın a carei favoare s-au depusbunurileıngaj,ıncazulnostruesteAEI�).

Gajul bunurilormobile se constituieın baza Contractului de gaj, ın carepartilecontractantesenumesc:

Debitor ipotecar (orice persoanafizica/juridicacareesteproprietarlegalalbunurilorcesetransmitınipoteca)șiCreditoripotecar(creditor-persoanafizica/juridica ın a carei favoare s-atransmis ın ipoteca imobilul, ın cazulnostruesteAEI�).

Gajul bunurilor imobile (se mainumesteIpoteca)seconstituieınbazaContractuluideipoteca,ıncarepartilecontractantesenumesc:

14

15

Ÿ Gajul fără deposedare (numit Gaj înregistrat) - obiectul gajului ramane ın posesiuneadebitorului gajist. Obiectele gajului fara deposedare, de regula, pot fi reprezentate de bunurimobilesauimobile,cuconditiacaacesteasaseafleıncircuitulcivilsisatreacaproceduralegaladeconstituire (ca exemplu, sa posede certificate de ınmatriculare/pasapoarte tehnice/numarcadastralsaualtedocumentececonfirmadreptullaproprietateadata).

Gajul,ınfunctiedeconditiilepastrarii,sedivizeazaındouatipuri:

Ÿ Gajulcudeposedare(numitAmanet)-obiectulgajuluisetransmiteınposesiunecreditoruluigajist.Obiectelegajuluicudeposedare,deregula,potfireprezentatedebunuridevolummic,darcuvaloaremare(metalepretioase,operedearta,bijuterii,obiectemicideuzcasnic)saudemijloacedetransport.

Gajulestedoaruninstrumentdereducerearisculuidecreditareșiapreveniriinerambursăriiîmprumutului.Celmaiprincipalmijlocdediminuarearisculuide credit este analiza completă și riguroasă a credibilității și solvabilitățiiclientului

Ÿ sumaımprumutului

DeciziadeaaplicaanumitegarantiiobligatoriipentruuneleprodusecreditareesteaprobatadeConsiliusisebazeazapeurmatoriifactori:

Ÿ scopulımprumutului

GarantareapringajseutilizeazadecatreAEI�caogarantieobligatorielaunanumitprodusdecreditare sau ca o garantie suplimentara/secundara, ın cazul cand este necesar de diminuat risculnerambursariiımprumutului.

1

Dreptobiectal ipoteciisepotluanumaibunurile imobiledateînexploatare(actuale)sauîncursdeconstrucție(viitoare),darcucondițiacasăfieincluseîncircuitul civil prin primirea numerelor cadastrale înregistrate în registrulbunurilorimobile.

Dobanzile,ınpracticacreditara,sadivizeazadupaurmatoriifactori:

Dobandaesteoparteavenitului ıncasatdecatreAEI�de laclientipentruutilizarearesurselorımprumutatepeoperioadadeterminatadetimp.

Rata dobanzii saumarimea relativa a dobanzii este raportul procentualdintre sumadobanzii(anuale/trimestriale/lunare)sisumaımprumutului.

Stabilirea corecta a dobanzilor este un element cheie ın activitatea AEI� si reprezinta ceamaiimportantasursadevenitpentruAEI�.Diversitateaproduselordecreditare,precumsitipologiaclientilorgenereazadiferiteformealedobanzii.Existamaimultecriteriideanalizaatipurilordedobanzi,darpentruactivitateaAEI�seutilizeazaformelededobanzipracticesiclarepentrubeneficiari.

5.1.DOBÂNDAȘIRATADOBÂNZII

A.DOBÂNDADUPĂFORMULADECALCUL:

D=Sî×r%×nN

undeDestesumadobânzii,Sî–soldulîmprumutului,r-ratadobânzii(%),n–numărulzilelorpentrucareafostfolositîmprumutul,N–număruldezileînan.

Ÿ Formuladecalculadobânziisimpleesteclasicasisepracticacelmaides.Aceastasecalculeaza,ınfelulurmator:

1.Determinareavalorii dobânzii unui împrumut cu soldde10000 lei, cuodobândăanualăde20%,peuntermende1an(365dezile):

365zileD=10000leix20%x365zile=>D=2000lei

D=15000leix24%x180zile=>D=1775,34lei

2.Determinareavalorii dobânzii unui împrumut cu soldde15000 lei, cuodobândăanualăde24%,peuntermende6luni(180dezile):

365zile

16

5.DOBÂNDAȘICOMISIOANELE.MODULDESTABILIRE

A.DOBÂNDADUPĂFORMULADECALCUL

B.DOBÂNDADUPĂPOSIBILITATEADEMODIFICARE

C.DOBÂNDADUPĂSTAREACURENTĂACREDITULUI

17

B.DOBÂNDADUPĂPOSIBILITATEADEMODIFICARE:

Ÿ Dobândavariabilăreprezintaodobandacudreptdemodificareperiodica.Principiuldebazaalacesteidobanzi este constituitde faptul caAEI�, conformdreptuluimentionat ın contractuldeımprumut,poateajustacostulımprumutului,ınfunctiedetendinteledepepiatasaupoliticasadecreditarepetottermenulımprumutului.

Încazuluneievoluțiidescendenteadobânzilorpepiață,AEÎpoateintervenicuajustareaeipentruanupierdecliențiicarepotseapelezelaalțicreditoridepepiațășisăserecreditezelaaceștia.Esteînsăposibilca,înperioadaderambursare,dobânziledepepiațafinanciarăsăcrească,faptpentrucareAEÎ,lafel,intervinecuajustaredecreștereadobânziipentruanupierdevenitulposibil.Aprobareamodifcăriiratelordobânzilorseefectueazădecătreconsiliușifiecareclientesteinformatînscris,cuprivirelamodificareacondițiilorcontractuluideîmprumutsemnat.

Ÿ Formula de calcul a dobânzii compuse este practicatamai des pentru calculul dobanzii ladepunerideeconomii. Darexistaposibilitateadeautilizaformulasipentrucalcululdobanziilaımprumuturi(deexemplu,ıncazuricandclientulesteinteresatınperioadadegratielaımprumutsi dobanda, iarAEI� nu este dispusa sa piarda venitul de la sumele neıncasate pentru aceastaperioada).Cualtecuvinte,dobandacompusasepoateexplicaastfel:dobandaevaluatalasfarsitulfiecareiperioadedetimpcalculat(luni,ani)seadauga lasoldul ımprumutuluide la ınceputulperioadedecalculsisecalculadupaformula:

D=Sî×(1+r%)ᶰ-Sî

undeDestesumadobânzii,Sî–soldulîmprumutului,r-ratadobânzii(%),N–număruldeperioadedetimp(luni,ani)

Platadobanziicompusesestabilestelaodataanumitapentruoperioadamailunga(6luni,an)saulascadentaımprumutului.

1.Determinareavaloriidobânziiunuiîmprumutcusoldde10000lei,cuodobândăde20%,peuntermende2anidezile:D=10000leix(1+20%)²-10000lei=>D=4400lei

2.Determinareavaloriidobânziiunuiîmprumutcusoldde15000lei,cuodobândălunarăde2%sauanuală24%,peperioadade6luni:D=15000leix(1+2%)⁶-15000lei=>D=1892,44lei

AvantajulformuleidecalculadobanziicompusepentruAEI�estedeterminatdesumadobanziimaimari(1892,44lei)calculateprinaceastametodacomparativcusuma dobanziicalculateprinmetodasimpla (1 775,34 lei), dar exista riscul pierderii controlului asupra capacitatii de plata a clientului.AchitarealunaraaplatilordecatreclientpermiteAEI�monitorizarealorınmodpermanentsiactionarearapidaıncazulaparitieiunormotive.

18

Stabilirearateidobanzii(pretului)laımprumutesteunaspectimportantınactivitateasiprocesuldecreditarealAEI�.RatadobanziieunechilibruıntreceeaceclientiiAEI�potsaachitesiceeaceAEI�astabilitpentruagarantaacoperireacosturilor,ageneraprofitsiaasiguracaptalizareainstitutiei.

Ÿ Dobândacurentăreprezintaodobandacalculatalasoldulımprumutuluiderestantazero,candtoateratelesuntrambursatelatimpsinuexistarestante.

C.DOBÂNDADUPĂSTAREACURENTĂAÎMPRUMUTULUI:

Ÿ Dobânda fixă reprezinta o dobanda fara drept de modificare pe tot termenul contractului,indiferentdefluctuatiile(schimbarile)pepiatafinanciara.

ÎmprumuturilecudobândăfixăoferăAEÎposibilitateadeacunoașteîncădelaînceputvenitulvirtualpecareîlvaprimipetottermenulacordatșideamodelareal fluxuldenumerarșibugetul.Lacapitoluldezavantajese înscrievenitulratatîncondițiilemajorăriiratelorpepiațafinanciară.

AEÎ,oferinddobândafixălaprodusepeuntermenscurt(pânăla12luni),poateatragecliențiiinteresațidestabilitatearateipetermenulpropus,iarutilizareadobânziimixteînperioadepromoționale,cadeexempluCrăciunsauPaști,poateaduceunnumărmaimaredeclienți.

Ÿ Dobândamixtăreprezintaodobandafixapentruoperioadainitiala(catevalunisaucativaani),caresetransformamaitarziuınunavariabila.Deregula,dobandastabilitalaınceputulperioadeide creditare este situata sub media pietei, ınsa ulterior este posibil ca AEI� sa-si recuperezediscountuloferitinitialprinpracticareaunordobanzimairidicate,dupaexpirareaperioadeiıncaredobandaestefixa.

Ÿ Dobânda restantă reprezinta o dobanda calculata la soldul ımprumutului, dar neachitata latermenulstabilitsiınregistrataınconturilederestanta.

Ÿ Dobânda majorată/de întârziere reprezinta o dobanda calculata la soldul ımprumutuluirestant.

5.2.MODULDESTABILIREȘICALCULAREADOBÂNZIILAÎMPRUMUT

Ca baza pentru stabilirea ratei dobanzii, AEI� se conduce de normele de prudenta stabilite deComisiaNationalaaPieteiFinanciare,careprevadcaratadobanziilaımprumuturileacordatedecatreAEI�trebuiesafiestabilitalaunnivelsuficientpentruaacopericheltuielileprivinddobanzilelamijloacelefinanciareatrase,cheltuielilesuportatesiconstituireasi/saumentinerearezerveiinstitutionalelanivelulminimstabilit(Legeanr.139art.33).

Totodata,prinstabilirearateidobanzii,AEI�esteobligatasafacafataconcurentei,deoareceexistarisculdeapierdeclientiisi,respectiv,venitulprognozat.Suntpracticatedouametodedestabilirearateidobanziilaımprumut:

1.METODACOSTURILOR

2.METODACOMPARATIVĂ

19

DE–depunerideeconomiiatrasedelapopulație;

D–cheltuielianualepentrudepreciere;

1.MetodaCosturilor–calcululrateidobanziiestebazatpestructuracosturilorAEI�.AEI�suporta4tipuridiferitedecosturi:

Costurifinanciare=(DExr)+(CÎPxr),unde

CÎP–crediteși/sauîmprumuturiprimite;

S–cheltuielianualepentrusalarii;

c.Provizioanepentruımprumuturileacordatesidobanzileaferente(PI�A)–reprezintaorezervapentruacoperireapierderilorpotentialedinımprumuturileacordatesidobanzileaferente.

VC–venituldincomisioaneleıncasatedelaımprumuturileacordate.

b.Costurioperationale(CO)–includsalariile,arenda,cheltuielidetransport,cheltuieliadministrative,depreciereasialtecheltuielioperationale.

Costurioperationale=(S+A+T+Ad+D+AC0),unde

A–cheltuielianualepentruarendă;T–cheltuielianualepentrutransport;

a. Costurifinanciare(CF)–includdobanzileachitatepentrudepuneriledeeconomiiprimitesidobanzileachitatepentrucreditelesi/sauımprumuturileprimite.

r–ratamedieanualăadobânziiachitatepentrudepuneriledeeconomiiatrasedelapopulațieșipentrucrediteleși/sauîmprumuturileprimite.

Ad–cheltuielianualeadministrative;

ACO–altecheltuielioperaționale

d. CostulcapitaluluiAEI�(CC)–reprezintarataminimaderentabilitatepecareAEI�artrebuisaorealizezepentrucapitalizareasa.

DupacalculareacosturilorsuportatedeAEI�,estenecesardeacalculacosturiletotaleanualealeAEI�siveniturileıncasatedindobanzisicomisioane:

Ÿ Costurile totale anuale ale AEI� – reprezinta suma anuala a costurilor financiare (CF),costuriloroperationale(CO),provizioanelor(PI�A)sicosturilorcapitalului(CC).

Ÿ Veniturileanualedindobânzișicomisioane–reprezintasumaanualaacosturilorfinanciare(CF),costuriloroperationale(CO),provizioanelor(PI�A)sicosturilorcapitalului(CC).

PÎA–portofoliuldeımprumuturiacordate;

r–ratamedieanualaadobanziiıncasatedelaımprumuturileacordate;

Veniturileanualedindobânzișicomisioane=(PÎAхr),unde

Costuriletotaleanuale=(CF+CO+PÎA+CC)

20

AEÎ "X" își desfășoară activitatea în regiunea de nord a RepubliciiMoldova.PrincipaliiindicatorifinanciariaiAEÎsuntprezentațiîntabel:

PentruaasiguraoactivitatedurabilăaAEÎestenecesarcaveniturileanualedindobânzișicomisioanesăfiemaimaridecâtcosturiletotaleanualealeAEÎ

Valoareadebilant

Venituri Costuri Comentarii

Portofoliuldeımprumuturiacordate

Costurioperationale

Provizioanepentruımprumuturileacordatesidobanzileaferente

Depunerideeconomii

Creditesiımprumuturiprimite

25500000

1780000

-1500000

-220000

-660000

-720000

11000000

8000000

0

0

0

0

Ratamedieanualaadobanziiıncasatedelaımprumuturileacordateesteegalacu15%(25500000*15%=3825000).Venituldincomisioaneleın casatedelaımprumuturileacordate=510000

+510000+3825000

Cheltuielileanualepentrusalarii,arenda,transport,cheltuieliadministrative,depreciereabunurilorasociatieisialtecheltuielioperationale

Cheltuielileanualepentruprovizioanelaımprumuturileacordatesidobanzileaferente

Ratamedieanualaadobanziiachitatepentrudepuneriledeeconomiiatrasedelapopulatieesteegalacu6%.

Ratamedieanualaadobanziiachitatepentrucreditelesiımprumuturileprimiteesteegalacu9%.

9000000

TOTAL

PROFIT 235000

Capitalpropriu

41000004335000

Capitalizareaasteptataaasociatieiesteegalacu1,000,000MDLpean,ceeacereprezintaorentabilitatede11.11%acapitalului.

-1000000

21

Costuritotaleanuale=(660000+720000+1500000+220000+1000000)=4100000

VeniturianualedinDobanzisiComisioane=(3825000+510000)=4335000

Concluzie.Metodacosturiloraratacaunportofoliudeımprumuturiınsumade25500000lei,cuoratamedieanualaadobanziide15%sivenituridincomisioaneınsumade510,000leipean,genereazatotalveniturianualede4335000leisiacoperatoatecosturileAEI�.Aditional,portofoliuldeımprumuturigenereazaprofitnet,satisfaceasteptarilemanagementuluisiasiguradezvoltareadurabilaulterioaraaAEI�.Aplicareauneidobanzimaimicide15%si/saumajorareaneplanificataacheltuielilorpeparcursulanuluipotgenerapierderiınactivitate.

ProcesuldestabilirearateidobânziipresupunecămanagementulAEÎîșicalculeazăoratădebazăadobânzii,înjurulcăreiagraviteazăratelediferitelorprodusedecreditare.Astfel,stabilirearateidobanziiminimnecesaresaudebazaseefectueazademanagementulAEI�, luand ınconsiderareurmatoriifactori:

Concluzie.MetodacomparativăaratacaAEI�„X”opereazacuoratamedieadobanziipepiata–niciceamaimica,niciceamaimare.AEI�“X”este“ınpiata”cuofertelesalesau,ceeaceofacecompetitivasiıipoateasiguranumarulnecesardeclienti.

2. MetodaComparativă–calcululrateidobanziiestebazatpeanaliza sicomparatiaratelordobanziioferitedepiatasideconcurentiidebaza(alteAEI�,organizatiidecreditarenebancara,bancietc).

VeniturianualedinDobanzisiComisioane(4335000)≥Costuritotaleanuale(4100000)

Ÿ cheltuielileplanificateınbugetulpentruanulviitor;

METODACOMPARATIVĂ Ratamedieanualăarateidobânzii

9.50%

10.50%

10.00%

15.50%

16.00%

15.00%

15.00%

16.00%

14.00%

Bancacomerciala"X"

Bancacomerciala"Y"

Bancacomerciala"Z"

OrganizatiedeCreditareNebancara"X"

OrganizatiedeCreditareNebancara"Y"

OrganizatiedeCreditareNebancara"Z"

AEI�"X"

AEI�"Y"

AEI�"Z"

Dupa o perioada de activitate, odata stabilite ratele la produsele de creditare si luand ınconsiderare factorii de mai sus, managementul AEI� poate sa ajusteze ratele dobanzii la momentulelaborariipoliticiidecreditareanualesaupeparcursulunuianoperational.

Ÿ marimeasipozitiacomparativafatadeconcurenti;

Ÿ disponibilitateaıntimpasurselordecreditare;

Ÿ capitalizareaprognozataaAEI�;

ManagementulAEI� esteobligat samentina ratele ınmarimi concurentialepepiata financiara,analizandsirevizuindtrimestrialrateledobanzilorlaproduseledecreditareexistente.

AEI�,ınmodindividual,determinaratasiparametriipentrufiecareprodusdeımprumut.I�nmodconventional, factorii care influenteaza formarea rateidobanzii la anumiteprodusede creditare suntdivizatiınurmatoarelegrupe:

Dupastabilirearateiminimnecesaresaudebaza ıncadrulanalizei sielaborariibugetuluiAEI�pentruanulviitor,urmatoareaactiuneamanagementuluiAEI�esteelaborareaproduselordecreditare,aconditiilordeacordareaımprumuturilor,categoriilordeclienti-tinta.

Ÿ nivelulratelordobanziilaımprumuturipepiata;

Ÿ se poate percepe o dobândă mai înaltă pentru împrumuturile destinateafacerilormairiscante(înfuncțiedeevaluareaefectuatădecătreAEÎ);

Ÿ pentruîmprumuturilepetermenscurtsepoatepercepeodobândămaijoasăîn comparație cu cea percepută pentru împrumuturile pe termen lung șiinvers;

Consiliulasociațieipoatestabilidiferiteratealedobânzii,astfel:

Ÿ împrumuturileipotecaresuntmaipuținprofitabile,darșimaipuținriscantepentruAEÎ, iarîmprumuturiledeconsum-invers,ceeaceînseamnăcă,deobicei, ratele la împrumuturile ipotecare se stabilesc mai mici decât laîmprumuturiledeconsum.

Ÿ sepoatepercepeodobândămaimicăpentruoistoriecreditarăpozitivăîncadrulAEÎ;

Ÿ dobândămaiînaltăpentruîmprumuturilefărăgaj(cugaranțiipersonale);

GRADULDECREDIBILITATEACLIENTULUI

PARAMETRIIPOLITICIIDECREDITARE

GRADULDERISCPENTRUAEÎ

PREZENTAVENITULUICONFIRMAT,ISTORIACREDITARA�

SUMAI�MPRUMUTULUI,TERMENULI�MPRUMUTULUI,SCOPULI�MPRUMUTULUI

REZULTATULCREDIBILITA� TIISISOLVABILITA� TII,REZULTATULSCORINGULUI

22

Comisionul reprezinta oplata ın sumadebani fixa sauprocentuala, perceputa deAEI� pentruserviciileprestateclientului.

a. Comision de analiză a cererii de eliberare a împrumutului (se percepe la momentulsolicitariisaueliberariiımprumutuluisisestabilesteınsumafixasau%dinsumaımprumutului);

I�npracticacreditaraseaplicaurmatoareletipuridecomisioane:

c.Comisiondeadministrare/deservireaîmprumutului(seplatestelunarsiseadaugalaratalunaraderambursareaımprumutuluisidobanziispreachitare,sestabilesteınsumafixasau%dinsumaımprumutului(veziexempludecalcul):

Comisioanele ın valoriprocentuale sau fixeaplicate ınAEI� suntaprobatedecatreConsiliu, lapropunereamanagementuluiAEI�,ınfiecareansaupentruaniiviitori(cuajustarealorlanecesitate)sisestabilescınfunctiedeurmatoriifactori:

b.ComisiondeconsultareaBirouluidecreditsaualtorbazededatecareconțininformațiaprivindistoriadecreditaclientului(secalculeaza,deobicei,ınsumafixasisepercepelamomentulsolicitariiımprumutului);

d.Comisionderambursareanticipatăaîmprumutului(secalculeazalasoldulımprumutuluirambursatınavansfatadeperioadaindicataıncontract,cuscopuldeamotivaclientulsarespectegraficulderambursarestabilitinitialsiapreveniveniturileratatealeAEI�);

·valoareacomisioanelorlaconcurentiidepepiata;

· cheltuielileplanificateınbugetulpentruanulviitor;

Derandcuratadobanzii,comisionulesteosursaimportantadevenitsiocomponentadebazaacontractuluideımprumutcareformeazacosturilefinalepentruclient.

e. Comisionderestructurareaîmprumutului(secalculeazalasoldulımprumutuluiacceptatdecatreAEI�pentrumodificareascadentei).

5.3. COMISION

23

2

3

4

5

6

TOTAL

1

Rata Ratederambursare

Soldulımprumutului

(seaplicalasoldulımprumutului)

DobandaRataderambursare+dobanda+comision

Comisiondeadministrare

1000

1000

1000

1000

1000

1000

6000

5000

4000

3000

2000

1000

0

100 100

1083

1067

1050

1033

1017

6950

83 100

67 100

50 100

33 100

17 100

350 600

1100

Suma 6000lei Dobandaanuala 20% Termen 6luni

24

Dobândaanualăefectivă(ıncontinuareDAE)esteunconceptcuajutorulcaruiaseexprima,subformadeprocent,costultotalalunuiımprumut.Principalulscopconstaınaofericlientuluiposibilitateadeacomparasimplu,usorsieficienttoatecosturileımprumutuluiacordatdediferiteinstitutiifinanciare.

5.4. DOBÂNDAANUALĂEFECTIVĂ

− −ΣC (1+X) t =ΣD(1+X) s ,k k l l

—t esteintervalul,exprimatînanișifracțiunidean,dintredataprimeitragerișidatak

fiecăreitrageriulterioare,astfelt =0,1

DAEseexprimaınprocentesiesteegala,peoperioadadeunan,cuvaloareaactualaatuturorangajamentelor (trageri, rambursari si costuri), viitoare sau prezente, convenite de ımprumutator sidebitor.Eaestecalculataınconformitatecuformulamatematica,indicataınLegeanr.202din12.07.2013privindcontracteledeımprumutpentruconsumatori:

unde:—XesteDAE:

k=1l=1

—kestenumăruluneitrageri,astfel1≤k≤m,—C estevaloareatrageriik;k

—m׳estenumărulultimeirambursărisauplăți;—lestenumăruluneirambursărisauplăți;—D estecuantumuluneirambursărisauplăți;l

—s esteintervalul,exprimatînanișifracțiunidean,dintredataprimeitragerișidatal

fiecăreirambursărisauplățiurmătoare.

Creditorii mereu fac publicitate si se ıntrec ın oferirea produselor de creditare cu dobanziavantajoase,darrateledeclaratenugenereazaacelasicostfinalalımprumutului.Laofertelepentruacelasitipdeımprumut,pentruaceeasisumasiperioadadobanzilepotsadifereconsiderabil.

mm׳

—mestenumărulultimeitrageri;

O instituție financiară oferă un împrumut cu o rată a dobânzii de 18% șicomisioninițialde2%,iaraltăinstituțiefinanciarăpracticăodobândade14%șiuncomisionlunarde0.5%dinsoldulîmprumutului.Dupăcumputețiobserva,costurile împrumuturilor oferite de cele două instituții financiare nu pot ficomparate,deoarecesuntexprimatediferit

DAEaducecosturileımprumuturilorlaunnumitorcomun.Toatecomisioanelepecarecreditorulleimplicasuntincluseınaceastadobanda,pentrucaeasapoataficomparabila. I�nsituatiaıncaresadescopera diferenta mare ıntre DAE si rata dobanzii, aceasta se datoreaza tocmai acelor costurisuplimentarecareaparentnusuntanuntatedecatreinstitutiilefinanciare:comisioaneleinitiale,anualesaulunare,etc.

Astfel,DAEaredreptscopcreareaunorreguliegalesitransparentepentrusectorulbancarsicelnebancarınceeaceprivestecreditareasideservireapopulatiei.

Deregulă,unîmprumutestecuatâtmaiavantajospentruclient,cucâtdobândaanualăefectivăestemaimică

25

Cucâtperioadadetimpîncareseramburseazăîmprumutulestemaimare,cuatâtvafimaimicăDAE,iarperioadaderambursaremaiscurtătindesăaibăoDAEmultmaimare

Împrumutnr.1de5000lei,perioadaderambursare3ani,comisiondeanalizăacererii50lei,ratadobânziide10%:DAEvafiegală11.4%

Comparăm:

Ÿ ratadobânziișicosturilesărămânăfixepanălarambursareatotalăaîmprumutului;

Ÿ săfiecalculatăpentruaceeașiperioadădetimp;

Drept un element important ın lege este reflectat si indicatorul DAE ca notiune si formula

matematicastabilita,precumsicumentionareacosturiloraplicabilesineaplicabilelacalcululacestuia.

ContracteledeımprumutıntreAEI�siclienti,panalamomentuldat,nucadsubincidentaacesteilegi,dar,

ınperspectivamaririicoteiactivitatiisistemuluiAEI�ınacestdomeniusicresteriinumaruluidecontracte

ıncheiate,acestaspectpoatefirevizuit.

Comparăm:

I�nRepublicaMoldova,pentruaaplicaprevederiledirectiveisus-mentionate,afostaprobataLegea

organicanr.202din12.07.2013privindcontracteledeımprumutpentruconsumatori.

Ÿ săfieaceeașisumădeîmprumutpentruofertacareseanalizează;

Prin Directiva 2008/48/CE din 23 aprilie 2008 privind contractele de ımprumut pentru

consumatori,ParlamentulEuropean siConsiliulUEaurecomandatarmonizareaanumitoraspecteale

actelorcuputeredelegesialeproceduriloradministrativealestatelormembre,ınmateriedecontractede

ımprumutpentruconsumatori.

Legeadataarecascopdezvoltareacadruluilegalnecesarpentruasigurareaprotectieiintereselor

economicealeconsumatorilorprincreareadeconditiiechitabilepentruobtinereaımprumuturilorde

consum,precumsiprinstabilireaunornormedecomportamentresponsabilalcreditorilorınacordarea

ımprumuturilorpentruconsumatori.

PentruacomparaproduseledecreditareadiferitilorcreditoriprinprizmaDAEestenecesarsaseporneascadelaunelepremise,cadeexemplu:

Împrumutnr.1de10000lei,perioadaderambursarede3ani,comisioninițialde5%,ratadobânziide10%:DAEvafiegală14.6%

Împrumutnr.2de10000lei,perioadaderambursare3ani,comisiondeanalizăacererii50lei,ratadobânziide10%:DAEvafiegală11%

Împrumutnr.2de10000lei,perioadaderambursarede5ani,comisionulinițialde5%,ratadobânziide10%:DAEvafiegalăcu13.1%

LEGISLAȚIAPRIVINDAPLICAREADAE

26

6.1. PRINCIPIILEECONOMICEȘIETICEALEPROCESULUIDECREDITARE

Ÿ Relațiilecuterții.Nusevadivulgafatadetertioriceinformatiedespreidentitateaclientuluisi

naturaadresariiclientuluilaAEI�,oriceinformatiedespreelsauafacereafamiliala/individualaa

clientului.

Ÿ Corupția.Nusesolicitasi/sauacceptadelaclientiipotentialisauexistentiaiAEI�cadouridepret

sau remunerari de oricenatura, directe sau indirecte.Astfel de cadouri vor fi calificatedrept

elementedecoruptie,indiferentdefaptuldacaauavutsaunuscopuldeaobtinecarevadeciziisau

atitudinifavorabiledinparteaexpertuluisauangajatilorAEI�.

Ÿ Prevenireasupraîndatorării.Latoatefazeleprocesuluidecreditare,AEI�vaaveasuficientagrija

pentruadeterminadacaclientiiaucapacitateaderambursarefaraasesupraındatora.I�nplus,AEI�

vaimplementasimonitorizasistemeinternecaresasprijineprevenireasupraındatorariisivor

ıncurajaeforturiledeımbunatatireamanagementuluirisculuideımprumutlaniveldepiata.

Ÿ Transparență.AEI�vacomunicainformatiiclare,suficientesiıntimputil,ıntr-omanierasilimbaj

ıntelesdeclienti,astfelıncatacestiasapoataluadeciziiıncunostintadecauza.Estenecesarde

prezentat o informatie transparenta privind dobanda, termenii si conditiile produselor de

creditare.

Ÿ Dobânziresponsabile.Dobanzile,termeniisiconditiiledecreditarevorfistabiliteıntr-unmod

accesibilsiprietenosclientilor,permitandınacelasitimpinstitutiilorfinanciaresafiedurabile.

Ÿ Folosireainformațieiînscopuripersonale.AEI�nuvafaceuzdeinformatiaobtinutadelaclienti

ınscopurideserviciu,pentruaserviintereselorpersonalesauaextrageprofituripersonale.

I�nAEI�, persoanelenemijlocit responsabilede lucrul cu clientii trebuie sa respecte cu strictete

anumitestandardeobligatoriideeticaprofesionalasiprincipiideprotejareaclientuluipromovateıntoata

lumeaprinpoliticaSMARTCAMPAIGN.Acesteavorinclude,darnusevorlimitalaurmatoarele:

Ÿ Respectulfațădeclient.Angajatiisuntobligatisaadopteuncomportamentcultsicivilizatcu

clientiipotentialisauexistenti.Pastrareacalmului sirespectulfatadeclientsuntobligatoriiın

orice situatie, indiferent de relatiile personale ın care se afla reprezentantul AEI� si clientul

respectiv.

6.PROCESUL DE CREDITARE

6.2. ETAPELEDECREDITARE

3.Verificareaeligibilitatiispeciale

6.ColectareainformatieisiadocumentelorlaoficiulAEI�

1.Contactulcuclientul2.Verificareaeligibilitatiigenerale

4.Completareacereriideımprumut

5.Colectareainformatieisidocumentelorın vizitalaclient

27

PREDECIZIONALA� DECIZIONALA� POSTDECIZIONALA�

1.Pregatireainformatieisiadocumentelor

4.Luareadeciziei

3.I�ntocmirearaportuluideevaluare

2.Evaluareaclientului

1.Contractuldeımprumut2.Constituireagarantiilor3.Eliberareaımprumutului

ProcesuldecreditareınAEI�includeurmatoarele3faze:

6.2.1FAZAPREDECIZIONALĂ

Toatecele3faze,larandullor,sedivizeazaınetapemaidetaliatealeprocesuluidecreditare.

1.Contactulcuclientul

2.Verificareaeligibilitatiigenerale

3.Verificareaeligibilitatiispeciale

Refuzdeexaminare

Refuzdeexaminare

4.Completareacereriideımprumut

5.Colectareainformatieisiadocumentelorın vizitalaclient

5.ColectareainformatieisiadocumentelorlaoficiulAEI�

Refuzdeexaminare

Refuzdeexaminare

Acceptareadeexaminare

Acceptareadeexaminare

Fazapredecizionalaaprocesuluidecreditareincludeurmatoareleetape:

28

Verificareaeligibilitatiisicolectareainformatieiconstituieetapeledebazaaleprimeifazeaprocesuluidecreditare,ıncareObiectulprincipalesteClientul,iarScopulprincipal -colectareasiverificareainformatiei,adocumentelorcevizeazaClientul.

(etapa1),persoanaresponsabilavaaflaurmatoareainformatiedindeclaratiileluiverbale:

2.Verificareaeligibilitățiigeneraleesteprimulfiltrudeverificaresiarescopuldeaeliminadinprocesuldeanalizamaidetaliataclientiipotentialicarenucorespundunorcerintedebaza.

Ÿ vizadereședințăaclientului-săposedeundomiciliudejureșidefactostabilitînRepublicaMoldovașiloculdereședințăefectivsăfieînlimitaunitățiiadministrativ-teritorialepentrucareafosteliberatălicențaAEÎ;

ÎncazulcândclientularedejaunîmprumutactivsauaavutîmprumutîncadrulAEÎ,persoanaresponsabilătrecelaetapacompletăriicereriidupăverificareaeligibilitățiiaferenteprodusuluidecreditareales

Lacontactulcuclientul,persoanaresponsabilavaurmariscopuldeaprezentainformatiacatmaicalitativsidetaliatsivacointeresapersoanasadevinaclientalAEI�.

Pentruaverificaeligibilitateagenerala(criteriiminime)aclientului,laetapacontactuluicuacesta

Ÿ numele,prenumele;

1.Contactulcuclientulestemomentulprimeicomunicariaclientuluicupersoanaresponsabila,ınoficiulAEI�sauprintelefon.ClientularecascopprimireainformatieidespreproduseledecreditareoferitedeAEI�saunemijlocitosolicitaredeımprumut.

Persoanaresponsabilaesteobligatasaofereclientuluipotentialtoatainformatiacareprezintainteres pentru el inclusiv produsele de creditare oferite, conditiile fiecarui produs, criteriile deeligibilitate,modalitatea de solicitare si negociere a ımprumutului,modul si termenii de aprobare aımprumutului,modulsitermenuldetransfer/eliberaresideservireaplatilor,gajulsialtele.

I�ncazulcandclientulesteeligibil,darnehotaratsiarenevoiedetimppentruadecidesolicitareaımprumutului, persoana responsabila trebuie sa obtina de la clientul potential datele lui de contact(numarul telefonuluimobilsaufix,adresaposteielectronice)pentruapelarea luiulterioara sipentruactiunidepromovare.

Ÿ cetățeniașivârsta-săfiecetățeanalRepubliciiMoldovacucapacitatedeplinădeexercițiu;

Ÿ antecedentepenale-sănuaibăantecedentepenaleșicontraluisănufieinițiateacțiunideurmărireaaveriipentruachitareadatoriilorpersonalesaualeterților.

NuseadmitereprezentareaprinprocurăapotențialuluiclientalAEÎ

I�ncazulcandclientulpotentialnucorespundecriteriilordeeligibilitate,persoanaresponsabilatrebuie ınmod deschis si prietenos sa refuze solicitarea, invocand explicatiile de rigoare. Totodata,persoanaresponsabilanutrebuiesarefuzeprezentareainformatieiprecontractuale(conformArticolului5,alLegiinr.202din12.07.2013privindcontracteledecreditpentruconsumatori)despreAEI�(deexemplu:denumireaAEÎ,adresasediului,tipuriledeîmprumuturiacordate,condițiiledeacordareaîmprumuturilor,sumele,numărulșifrecvențaplățilorcareforfiefectuatedeclient,costurileaferentepentruacordareaîmprumuturilor,garanțiilesolicitate,dacăestecazulșialteinformații).

29

Dacaexistainterespentrucolaborareatatdinparteaclientului,catsidinparteaAEI�,persoana

responsabilavainformaclientuldespreconditiileproduselordecreditarepotrivitepentruacesta.

Politicadecreditarevalabilalaacelmoment.

Suplimentarcriteriilorgeneraledeeligibilitatesus-mentionate,fiecareprodusdecreditarepoate

continecriteriispecialedeeligibilitatepentruunprodusanumit,indicateındescriereaprodusuluisauın

3.Verificareaeligibilitățiispecialeestealdoileafiltrudeverificaresiarescopuldeaidentifica

produsulpotrivitpentruclientsideaclarificacorespunderealuilaunelecerintealeprodusului.

Informatia necesara pentru verificarea eligibilitatii speciale se obtine la etapa de contact cu

clientul si se bazeaza pe declaratiile verbale ale clientului. Pentru a verifica eligibilitatea speciala la

contactulcuclientul,persoanaresponsabilavaaflaurmatoareainformatie:

Ÿ scopulîmprumutuluisolicitatŸ surselepricipaledevenit;

Ÿ sumaîmprumutuluisolicitat;

Ÿ dacăareînproprietatepersonalăbunurimobilesauimobile;

Ÿ existențaacorduluipersonalsauaterțilorpentrugajareabunurilor,încazdenecesitate.Daca solicitarile clientului nu corespund conditiilor produsului de creditare, persoana

responsabilatrebuiesapropunaunaltproduspotrivit(dacaeste).

Ÿ existențafidejusorilorpentrugarantareaîmprumutului;

Ÿ dacăareistoriedeîmprumut;

Unanumitprodusde creditare seacordăclientului carepoateprezentauncertificatdeconfirmareasalariuluidelaloculsăudemuncăcuvenitminimde6000 lei sau clientul trebuie să posede în proprietate – imobil, înregistrat înregistrulcadastral,sauclientultrebuiesăasigureprezentareauneipersoane–fidejusor/garantcarevasemnauncontractdefidejusiune

Ÿ termenulîmprumutuluisolicitat;

Toateactiunilecelor3etapesus-mentionatevorfidocumentateprincompletareaınscrisaunorforme speciale sau prin introducerea datelor ın sistemul informational al AEI�. Formularele specialetrebuiesecontinainformatiiutilepentruaverificaeligibilitateageneralasispecialaasolicitantului(veziAnexanr.1-Forma”Chestionarpentruidentificareaclientului”).

4.CompletareaCereriideîmprumutesteurmatoareaetapaafazeiıntıi.Scopulprincipalalcompletarii cererii este oficializarea solicitarii clientului printr-un document ın scris si acumulareainformatieinecesaredespreel.

I�ncazulıncareclientulnuıntrunestecriteriilespecialedeeligibilitateaniciunuiadinproduseledecreditare,persoanaresponsabila trebuie ınmoddeschis siprietenossarefuzesolicitarea,oferindexplicatiilederigoare.

Clientulsolicităunîmprumutdeconsumpentrunecesitățipersonale.Înurmadiscuțieicuclientul,persoanaresponsabilăaflăcăacestaestedefactounantreprenorindividual.Caurmare,sepropuneclientuluiunprodusdecreditaremaiconvenabilpeuntermenmaimareșicuoratăadobânziimaimică.ClientulestesatisfăcutșirecomandăAEÎaltorpotențialiclienți.

30

I�ncazulıncareclientulcorespundeconditiilorspecificealemacarunuiprodusdecreditare,luiisepropunesacompletezepersonalcerereadeımprumutsauaceastaestecompletatadecatrepersoanaresponsabila prin introducerea informatiei ın sistemul informational alAEI� (ın cazuri cand sistemuloperationalpermiteacestlucru).

5.Colectareainformațieișiadocumentelorurmeazadupacompletareacereriideımprumut.

Aceastapracticaseefectueazaıncazurilecandsumaımprumutuluisolicitatnudepasesteosumamaxima(limita)stabilitaıncadrulAEI�.

I�n momentul contactului cu clientul ın oficiu, persoana responsabila va colecta urmatoareainformatie:

Informatianecesaraesteobtinutadinbuletinuldeidentitateprezentatdeclientsidindeclaratiileluiverbale.

Ÿ istoriaactivitățiidemuncăși/sauaafacerii,experiențaprofesională,reputațiaîncomunitateaundelocuiește/activează;

Ÿ scopulobțineriiîmprumutului,argumentareanecesitățiiîmprumutului;

Cererea de împrumut contine informatia necesara care descrie clientul si ofera posibilitatepersoaneiresponsabilesafacacunostintamaiaprofundatacuacesta(veziAnexanr.2-Forma”Cereredeımprumut”).

Ÿ veniturileactualealeclientuluișimembrilorfamilieiacestuia(dependențiișicontributorii labugetulcomun),surselealternativederambursare,încazulîncareunadinsurseleplanificatedevenitdispare;

Peparcursuletapeidecolectare,persoanaresponsabilavacolecta informatiaveridica si ısi va formaimpresiedespreclientulpotential.Astfelarelocprimaevaluareaclientului.Colectareainformatieisiadocumentelorpoatefiefectuataprindouamodalitatidiferite,înfuncțiedeloculefectuării:

A)ColectareainformațieișiadocumentelorlaoficiulAEÎarecascopacumulareamaterialuluiinformationalpentruefectuareaevaluariiclientuluicatmairapidsicalitativ.

Stabilireauneisumemaximearescopuldeaeficientizașiurgentaprocesuldecreditare,precumșideaminimizariscuriledecizionale.

Ÿ bunurileimobileși/saumobilece-iaparțin,modalitateaprincareaufostdobândite,perioada,prețul,surseledeachitare;

Ÿ împrumuturile anterioare inclusiv anul obținerii, creditorul, suma, scopul, gajul, graficul derambursare și calitateadeserviriidatoriei, soldulmaximatins, soldul lamomentul solicităriiîmprumutului;

Ÿ datoriilefațădesurseneoficiale,precumsunt:prietenii,rudele,cămătariietc.

Dupacontactulcuclientul,persoanaresponsabilavacolectainformatiadesprereputatiasocialaasolicitantului de ımprumut din surse disponibile: AEI� (daca este membru), persoanele care l-aurecomandat(dacaexista),loculdemunca(dacainfoestedisponibila),comunitateaıncarelocuiestesiactiveaza,altesursepublice(internet,reteledesocializare).

ClientulasemnatAcordulprivindaccesareadatelordelaBiroulIstoriilordeCredit.Raportularatăcăclientulniciodatănuacontractatcredite.Înacelașitimp,persoanaresponsabilă,dinaltesurse(vecini,prieteni,rude),aobținutinformația că soția clientului are deja un împrumut. În această situație,persoanaresponsabilăesteobligatăsădiscuteinformațiadatăcuclientulsausoțialui.

31

I�n cazul ın care dupa eliberarea ımprumutului, buletinele de identitate ale persoanelor

participante laprocesuldecreditare(ın calitatedebeneficiar, fidejusorsauproprietaralgajului)vor

expira,urmeazaafisolicitatareınnoirealor.

B)Colectareainformațieișiadocumentelorînvizitălaclientseefectueazadecatrepersoana

responsabilaladomiciliulclientuluisi/saulaloculdesfasurariiafaceriifamiliale/individualesiarecascop

efectuareaevaluariivizualeaconditilordetrai,obiectuluigajuluisiactivitatiiafacerii.

Vizita laclientseefectueazăîncazul încareprodusuldecreditareosolicităși/sau este necesară verificarea gajului propus pentru asigurareaîmprumutului. Cucâtestemaimaresumaîmprumutuluisolicitat,cuatâtmainecesarăesteefectuareauneiviziteînteren.

I�n cazul cand sunt necesare documente informative si confirmative, persoana responsabila le

solicitadelaclient,iaracesta,larandulsau,leprezintaulteriorsauısidaacordulcainformatiaoferitasafie

verificatadecatreAEI�(deexemplu:acordulprivindaccesareadatelordelaBirouldeCreditsaucontractulde

împrumut,extrasedecont,chitanțe,actedeverificare,certificatesauoricarealtdocumentrelevantscopului,

documenteledeidentitatealepersoanelorfiziceimplicateîntranzacțiadecreditareîncalitatedebitorgajist

saufidejusor).

În cazul în care produsul de creditare prevede semnarea contractului defidejusiune, persoana responsabilă va obține, după posibilitate, aceeașiinformațiedesprefidejusor,cașidespreclientulpotențial

Documentele prezentate de client nu pot fi expirate la momentul eliberarii ımprumutului.

Persoanaresponsabilatrebuiesaasigurevalabilitateadocumentelorprezentate.

Moduldeprezentareadocumentelorpoatefiınformatfizic(pesuportdehartie)sauınformat

electronic,prine-mailetc.

Clientulaprezentatuncertificatdesalariu,eliberatșisemnat6luniînurmă.

Persoanaresponsabilănuaatrasatențiașinuacerutreînnoireadocumentului.

Caurmare,dupăeliberareaapărutorestanțășis-adepistatcăclientulnuaavut

osursădevenitlamomentulefectuăriianalizeișieliberăriiîmprumutului.

Lacolectareainformației,persoanaresponsabilătrebuiesăținăcontdesituația

înfamiliaclientului(analizasocial-economică)șidestareafinanciarăaafacerii.

Deoarecemajoritateainformațieidespreafacereaclientuluiestecolectatădin

spusele sale, persoana responsabilă trebuie să posede abilități analitice, să

gândească ca un antreprenor, să cerceteze informația primită din punct de

vedereal„instinctuluideantreprenor”.Înmodobligatoriu,informațiaprimită

de la client trebuie reanalizată și, în caz de neclaritate sau suspiciune, este

necesarăconfirmareadocumentalăadeclarațiilorclientului.

Vizitalaclientareurmatoarelescopuri:

Ÿ moduldecomunicareaclientuluicualtepersoane(membriifamiliei,vecinii,parteneriideafacere,salariațiietc.);

Ÿ dacăarepersoanedereferințăcare,larândullor,acceptăsăfiefidejusoripentruclient.

Ÿ felul în care clientul vorbește despre familie și/sau afacere (cu interes șiatențiesaudoarvorbeștedespreactivitateasa,sesupraapreciază,schimbămereusferadeactivitate);

I�ncadrulviziteilaclient,persoanaresponsabilavacolectainformațiașidocumentelenecesarepentruevaluareaulterioaraaclientuluisivaatrageatentiala:

Ÿ câtdebineîșiînțelegeafacerea,dacăareplanuripetermenlung;

Ÿ concretizarealoculuidetraialclientului,adreseipoștalerealeșiapersoanelordecontactladomiciliu;

Ÿ formarea opiniei despre nivelul de trai alclientului, componența familială, nivelulveniturilor și necesitățile primordiale aleacestuia;

Ÿ verificareavizualăainformațieifurnizatedeclient;

Ÿ aprecierea vizuală a calității și valoriiimobilului,încazdacăacestaestepropusîngaj;

Ÿ efectuarea fotografiilor al imobilului în cazdacăacestaestepropusîngaj;

Ÿ identificareapotențialelorprobleme/riscurilegatededomiciliulclientului;

Vizitaladomiciliu

Ÿ oricealteaspecteconsideraterelevante.

Ÿ colectarea documentelor necesare pentruanalizaulterioarăaafaceriișisolicităriideîmprumut;

Ÿ aprecierea vizuală a calității și valoriiactivelor implicate în afacere în special acelorcaresuntpropuseîngaj;

Ÿ colectarea datelor despre persoana șiafacereaclientului;

Ÿ efectuareafotografiilorlaloculdesfășurăriiafacerii inclusiva factorilordeproducție șiactivelorpropuseîngaj;

Ÿ verificareavizualăainformațieifurnizatedeclient;

Vizitalaloculdesfășurăriiafacerii

Ÿ concretizareaamplasăriiafaceriiclientului,adresei poștale reale și a persoanelor decontactlaloculafacerii;

Ÿ formarea opiniei generale despre tipul șiamplasareaafaceriidesfășuratedeclientînprezent și în trecut, organizareaprocesuluide producere, comerț etc. și bunurileimplicateînafacere;

Ÿ alteaspecteconsideraterelevante.

Ÿ identificarea potențialelor probleme și/sauriscurilegatedeloculdesfășurăriiafacerii;

32

33

I�ncazuluneiconcluziifavorabiledecreditareınfunctiedescopulımprumutuluisevorcolectaurmatoareleinformatiisidocumente:

I�ncazulıncarevizitalaclientoferasemnaleclaredesprefaptulcasolicitantuldeımprumutnupoatefifinantat,persoanaresponsabilavaindicacauzelerefuzuluilacerereadeımprumutdepusadeclient (dacaa fostdepusa) si va coordonarefuzul cupersoanasuperioaradincadrulAEI�.Cerereadeımprumutaclientuluivafitransmisaınarhiva.

Persoanaresponsabilaısinoteazatoatainformatiaobtinutapentruaefectuaevaluareaulterioaraaclientului.Toatedocumenteleoriginalesauıncopie,caresecolecteazadelaclient,sepastreazaındosarulclientului.

Pentrucreditareacuscopdeconsum

Ÿ documenteledeidentitatealepersoanelorfiziceimplicateîntranzacțiadecreditareîncalitatededebitorgajistsaufidejusor(buletindeidentitatecuanexacareindicădomiciliul);

Ÿ numerele cadastrale ale imobilelor înproprietate;

Ÿ numerelede identificarealemijloacelordetransportînproprietate;

Ÿ documenteșiinformațiacareatestăsurseleanterioare,curentesauviitoaredevenituri(contracte, chitanțe, extrase din conturi,ordinedeplată);

Ÿ documente care confirmă istoria deîmprumutare (contracte de împrumut,extrasedecont,chitanțe,actedeverificare,certificatesauoricarealtdocumentrelevantscopului);

Ÿ alteinformațiisaudocumenterelevantepentruevaluareaclientului.

Pentrucreditareaafacerii

Ÿ numerele cadastrale ale imobilelor înproprietate(obiectulinvestițieisaugajului);

Ÿ alte informații sau documente relevantepentruevaluareaclientului.

Ÿ documenteșiinformațiacareatestăsurseleanterioare,curentesauviitoaredevenituri(contracte, chitanțe, extrase de conturi,registredeevidențăavânzărilor,rapoartefinanciareetc.);

Ÿ numereledeînregistrarealemijloacelordetransportînproprietate;

Ÿ documente și informația care atestăformareasauachiziționareamijloacelordeproducție, valoarea acestora (contracte,chitanțe,facturi,rapoartedeevaluare,etc);

Ÿ documentele de identitate ale persoanelor fiziceimplicateîntranzacțiadeîmprumutareîncalitatededebitorgajistsaufidejusor(buletindeidentitatecuanexacareindicădomiciliul);

Ÿ documente care confirmă istoria decreditare (contractede împrumut/credit,extrasedecont,chitanțe,actedeverificare,certificate, sau oricare alt documentrelevantscopului;

Ÿ documenteledeconstituire;

Ÿ numerele cadastrale ale imobilelor înproprietate;

34

2.Evaluareaclientuluireprezintaetapaıncarescopulprincipalestedearaspundelaıntrebariledebazaınprocesuldecreditare,amodelaunelesituatiisocial-financiarealeclientuluisialeanalizaprinprismaAEI�.

6.2.2.FAZADECIZIONALĂ

Dosarul pregatit va fi transmis persoanei din cadrulAEI� care va efectua evaluarea clientului.FrecventıncadrulAEI�,persoanaresponsabiladevizitalaclientsipregatireadosaruluiestesiceacareefectueazaevaluarea.

Unuldintrecelemaiimportanteaspectealecredităriiesteasigurareaachităriineforțateșilatimpaîmprumutului.Colectareaîmprumuturilorprinrealizareagajuluideseoriprovoacăpierderimaterialeșidetimp,iatădecetrebuiedepuseeforturi maxime pentru a evalua cât mai corect clientul și a nu ajunge larecuperareaforțatăaîmprumutului

I�n sfera de creditare de baza se foloseste sistemul celor cinci principii (5 C) de evaluare acredibilitatiiunuiclient–Caracterul,Capacitateadeplată,Capitalul,CondițiileșiCapacitateadeadepunegaranții(gajul).

EvaluareasiDeciziasuntprincipaleleetapeınceade-adouafazaaprocesu-luidecreditare,ıncareObiectulprincipalestepregatireainformatieisiprezenta-reaei,iarScopulprincipalesteluareauneiDeciziiCorecte.

1.Pregatireainformatieisiadocumentelor

2.Evaluareaclientului

3.I�ntocmireaRaportuluide

evaluare

4.Luareadeciziei

Ÿ cerereadeîmprumut;

Ÿ copiabuletinuluideidentitateaclientului;

1.Pregătirea informației și a documentelor este o etapa numai putin

importanta.Aceastaarecascoparanjareamaterialuluicolectatınconformitatecu

normelestabiliteınregulamenteleinterne.

Ÿ fișe,notepersonaleîntocmitedepersoanaresponsabilăîntimpulsaudupăvizita

laclientsaulacontactulcuclientulînoficiu.

Ÿ copiiledocumentelorobținuteînvizitălaclientsaulacontactulcuclientulîn

oficiu (de exemplu: copia buletinului de identitate a fidejusorului, copia

contractelor de cumpărare-vânzare a imobilului, copia certificatului de

înmatriculateaautoturismului, extrasede contbancar cu rulaje,documente

confirmativeprivindprimireatransferurilorinternaționaleșialtele);

Persoanaresponsabila aranjeaza informatia sidocumentele ındosardupa

urmatoareaordine:

Ÿ documenteleoriginaleobligatoriipentruprezentare, încazdenecesitate (de

exemplu: certificat de salariu, certificat de la Biroul istoriei de împrumut,

certificat de la un creditor activ (bancă, organizație nebancară), raport de

evaluareabunuluiimobilșialtele);

A.CaracterulEvaluareacaracteruluireprezintaanalizaatitudiniiclientuluifatadeprincipiilesociale,ımprumut

sicreditor.Aceastaesteoanalizanefinanciarasiimplicaexaminareaunuinumardeelementecareindicastarealuisocialaıntrecutsilamomentulanalizei.

35

B.Capacitateadeplată

Evaluarea capitalului este analiza contributiei proprii a clientului, sub forma unor mijloace

financiaresaunefinanciare,pecareelestecapabilsaoutilizezeınscopuldeacreasursedevenitpentru

acoperireadiferitelorcheltuielisirambursareaımprumutului.

Dacă aspectele nedeclarate de client pot coduce la o nerambursare aîmprumutuluisolicitatsaupotdăunareputațieiAEÎ,împrumutultrebuiesăfierefuzat

D.Condițiile

Evaluareacapacitatii clientuluideageneravenituri suficientepentruasustinecheltuielilede

ıntretinereafamiliei,operationalesifixelegatedeafacere,pentruaacoperidatoriilecatrefurnizori,AEI�si

alticreditori,pentruaasiguranecesitatiledeinvestitiiındezvoltareapersonalasauaafacerii.Analiza

capacitatiiesteunafinanciarasitinededatelecolectatedinsursedocumentale.

Evaluareaconditiiloresteoanalizaafactorilorexterni(ınafaracontroluluiclientului)carepot

ducelamicsorareasaumajorarearisculuidenerambursareaımprumutului.

La evaluarea riscurilor aferente ımprumutului solicitat, persoana responsabila se va expuneasupraurmatoarelorriscuriprincipale:

Astfel, pentru a efectua evaluarile sus-mentionate estenecesara analizarea tabloului social al

clientului,careoferaposibilitateadea identificadorintaderambursarea ımprumutului, sievaluarea

stabilitatiiluifinanciarebazatapeinformatiadetaliatasiveridica,careoferaposibilitateadeadecidedaca

clientulvaficapabilsarambursezeımprumutul.

Ÿ Riscul persoanei – care este motivarea clientului de a rambursa ımprumutul? Care esteprobabilitateacaclientulsanudoreascasaachiteımprumutul?Cine/cumvaachitaımprumutulıncazurideımbolnavire,deces,emigrare,divortalclientului?

La ınceputul evaluarii, persoana responsabila trebuie sa verifice ın primul rand veridicitatea

informatieiprezentatesideclaratedeclient.I�ncazulıncare,dupaverificare,s-adepistatcaclientulnua

prezentatdateveridice(deexemplu:arealteîmprumuturi,nuadeclaratcăareprocesedejudecatăactivepe

numelesăuoriareoistoriecreditarănegativă),persoanaresponsabilavacoordonacupersoana/organul

superiorıncadrulAEI�deciziadearefuzacreditareaclientului.

E.Capacitateadeadepunegaranții/gajul

C.Capitalul

Evaluarea activelor propuse pentru acoperirea ımprumutului solicitat si a dobanzii calculate.

Pentruasticeactivesiıncevaloaresaseiaıngaj,AEI�trebuiesaefectuezeoevaluarecorectaagajului.

Clientulesteunbărbatnecăsătorit.Are28deaniși lucreazăcamanagerdevânzări la o companie de distribuție a produselor alimentare. Clientul s-aadresat după un împrumut, în mărime de 40000 lei, pentru a procura unautomobil.Risculpersoaneis-amaterializat.Dinprimarată,clientulaintratînrestanțășinuapututachitatranșeleîmprumutului.Clientulintenționatnuainformatdesprescopulrealalîmprumurului.Respectiv,baniidinîmprumutaufostfolosițiparțialpentruîntoarcereadatorieicătreopersoanăfizică–5000lei.Restul banilor (15 000 lei) au fost pierduți la jocurile de noroc. Concluzia:clientul, din momentul depunerii cererii, nu era motivat de a rambursaîmprumutul.

36

Pentruaevitarisculdat,serecomandadeaadresaclientuluimaimulteıntrebarideschisesideaurmarimodalitateaderaspuns laacestea.Efectuareaverificarii ıncrucisateeste foarte importanta siobligatorieınastfeldecazuri.Atuncicandraspunsurilecontincarevaneclaritati,estenecesaraadresareamaimultor ıntrebari aditionale, carevorajutapersoana responsabila sa evaluezeportretul social alclientuluisipersonalitatealui.

Pentruaevitaastfeldecazuri,serecomandadeaofericlientuluiungraficflexibildeachitare.Pentruexempluldemaisus,ınluniledesezon(mai-septembrie)serecomandacaratelesafiestabilitemaimari,iarpentrucelelaltelunisestabilescratemaimici.

Metoda(modul)deevaluareaclientului ınAEI�depindedescopul si/sausuma ımprumutuluisi/sauprodusuldecreditare.I�ncontinuare,propunemdouametode(moduri)deevaluareaclientului,ınfunctiedetipuriledeımprumut:

Ÿ Riscul sursei de rambursare – care este riscul pierderii/reducerii sursei de baza larambursareaımprumutului?Caresuntsurselealternativesisigurantaacestora?

Clientulseocupăcucreșterealegumelor(roșii,castraveți,ardei).Afacereaestesezonieră. Lunile de sezon suntmai-septembrie. Clientului i s-a debursat unîmprumutcugraficstandarddeachitare–rateegaleînfiecarelună.S-aomisfaptul că afacerea e sezonieră și clientul are încasări doar în lunile mai –septembrie. În luna ianuarie, clientul a intrat în restanță deoarece nu areîncasăriînperioadadatășinicisursefinanciarerezervatepentruaachitaratelelaîmprumut.

I.Evaluareaclientuluicaresolicităîmprumutdeconsum

II.Evaluareaclientuluicaresolicităîmprumutpentruafacere(micrco)

I.EVALUAREACLIENTULUICARESOLICITĂÎMPRUMUTDECONSUMPentru evaluarea clientului care solicita un ımprumut de consum se aplica urmatoarele

instrumentedeverificare:

Ÿ Verificareadatelordinbuletinuldeidentitate.Estefoarteimportantcadateledincerereade ımprumut sa coincida cu datele din buletinul de identitate. La randul sau, buletinul deidentitatetrebuiesafievalabilpanalamomentuldebursariiımprumutuluisi,dacaestenecesar,safiereınnoitulterior.Trebuiesafieindicatasiverificatanunumaivizaderesedinta,darsiloculdetraiactual.

Ÿ Verificareaexistențeiistorieicreditare. I�nprimulrand,clientultrebuiesafieverificatınbazelededateinternealeAEI�.Informatiaprezentatadeclienttrebuiesacoincidacuinformatiadinbazadedate.I�mpreunacudateledespreclient,persoanaresponsabilatrebuiesaverificemembrii de familie a clientului si persoanele propuse ca fidejusori. La fel, persoanaresponsabila verifica bazele de date ale istoriilor de ımprumut disponibile (de exemplu:INFODEBIT,BiroulIstoriilordecreditșialtele).

37

Pentru a vizualiza analiza cererii clientului, persoana responsabila trebuie sa ındeplineascaformularul „Scoringpersoana fizica” (veziAnexanr. 7Model ”Scoringpersoană fizică”) care includeanalizaaspectelorsocialesifinanciaresus-mentionatealeclientului.

ŸVerificareainformațieidespreclientînInternetșiRegistrulbunurilorimobile.

I�nurmadiscutieicuclientul,persoanaresponsabilatrebuiesaiaınconsiderareaspectele:

AnalizaScoringinclude13criterii,fiecareavınddela3panala5variantederaspuns(numite„Descrierea”). Fiecarei descrieri i se atribuie un punctaj care se calculeaza ın mod empiric, ın bazamodelelordescoringadaptatepentruspecificulRepubliciiMoldova.

Laevaluareaclientuluicaresolicitaunımprumutdeconsumpoatefifolosita,deasemenea,metoda-Scoring.

CautareainformatieidespreclientsimembriifamilieisaleınInternetestefoartereprezentativa,deoarecepoatearatanunumaiexistentadosarelorpenalesicivile,darsiproblemelefinanciare(deexemplu,lamoment,estefoarteutilportalulinformaționalwww.instante.justice.md).VerificareabazeidedateaRegistruluibunurilorimobileoferainformatiadespreimobilulclientuluisiamembrilorfamiliei: dimensiunile imobilulului, valoarea de piata aproximativa si proprietarul, grevarileexistente. De asemenea, existenta interdictiilor trebuie sa provoace persoanei responsabile ıncadrul AEI� ıntrebari ce urmeaza a fi clarificate si/sau confirmate cu documente din parteaclientului.

Ÿ vârstaclientului;

Ÿ numărulmembrilorfamilieiînîntreținere;

Aspectelesociale:

Ÿ situațiafamilială;

Ÿ pregătireaprofesională;

Ÿ ocupațiaactualășiperspectivele.

Aspectelefinanciare:

Ÿ istoriacreditară–careesteexperiențadelucruaclientuluicuinstituțiilefinanciareșicareeradatoriamaximăgestionatădecătreclient;

Ÿ venitulmediulunaralclientuluișialfamilieiluiminusimpoziteleșialterețineri(venitulnet);

Ÿ asigurareaîmprumutului–cumsuntacoperiteriscurileîmprumutare,încazdeneîndeplinireaobligațiunilorfinanciarefațădeAEÎ;

Ÿ capitalizareaprofitului–câtdeeficientclientulgestioneazăbanii;

Ÿ venitulmediulunarminusimpoziteleșialterețineripermembrualfamiliei(venitulnetperpersoană);

Ÿ conturipersonalelabancă–pentruadepistadacăclientulaavutoexperiențăcuîmprumuturiși/saudepoziteșiareînțelegereacumlucreazăoinstituțiefinanciară;

Ÿ mărimearateideacoperirearateideîmprumut–pentruatestacapacitateadeplatăaangajamentelorlunare;

Ÿ participareaclientuluicumijloacepropriiînrealizareascopuluiîmprumutului–pentruatestacareestepondereafinanciarășirisculpecareîlpoartăclientul.

38

Unuiraspunscaredescrieunriscmaimareiseacordamaiputinepuncte,unuiraspunscaredescrieunriscmaimiciseacordamaimultepuncte.

Trebuiesăfieselectatăosingurădescrierepentruunsingurcriteriu

Pentru amarca o optiune din cele prezentate, trebuie sa introduceti simbolul „x” ın coloana„Selectare”.

Clientul“A”,careareuncontractdemuncăîncheiatpeuntermencedepășeștetermenulcontractuluideîmprumut,vaprimi4punctelacriteriul“Ocupațiaactualășiperspectivele”.

Unalt client - clientul „B”, care lucrează fărăniciuncontractdemuncă, vaacumuladoar2punctelacriteriul“Ocupațiaactualășiperspectivele”.

Clientul „B” este cu un riscmai înalt decât clientul „A”, deoarece existențacontractuluidemuncăconfirmăvenitul clientului șigaranteazăo sursădevenit stabilă pe parcursul termenului împrumutului. Riscul (sauprobabilitatea)căclientul„B”îșivapierdeloculdemuncăestemaimareîncomparațiecuclientul„A”.

Clientul„A”abeneficiatanteriordeunîmprumut,arambursatîmprumutuldatintegralșiîntimputil.Clientul„B”,lafel,anteriorabeneficiatdeunîmprumut,doarcăaavutdificultățicurambursareaacestuia.Aufostînregistrateîntârzierideachitarearatelorlaîmprumut.Lacriteriul„Istoriacreditară”,clientul„A”vaacumulamaimultepuncte,deoareceistoriacreditarăaacestuiaestemultmaibunădecâtistoriacreditarăaclientului„B”.

Persoana responsabila trebuie sa tina cont de urmatorul principiu - veniturile se calculeazaconservativ(pesimist)si,respectiv,cheltuielilesecalculeazalavaloareamaximaposibila.

Vt-Venituritotalealeclientului/familieisale(ex.:salariunet,remitențe,pensiaetc.plusvenituridelaalțimembriaifamiliei)

Un rol foarte important ın scoring-ul clientului ıl joacabonitatea clientului, calculata dupaformula:

R-Ratadeacoperireasumeilunarespreplată

Ang–Angajamentelunareîncareseincludcheltuielilezilnicealefamilieiclientuluiplusmedialunarădincheltuielileneregulatepeparcursulanului.

Pl–Plățilelunarelaîmprumuturicurente(medialunarădinplățileanualelatoateîmprumuturileinclusivplățile la împrumutul solicitat). La acest capitol trebuie să fie incluse angajamentele clientului șimembrilorfamilieilui.

Unde:

Vt-AngPl

39

ValoareaRateideacoperireasumeilunarespreplatătrebuiesăreprezintecelpuțin1,5.Aceastaarînsemna,căsumelelunarespreplatănutrebuiesăfiemaimaride67%dinveniturilenetelunarealeclientului/familieiacestuia.Aceastăratăpoatefimicșoratăsaumajorată,înfuncțiedeobiectiveleinstituției,situațiamacroeconomicăpepiață

Capitolulsocialtrebuiesafieconfirmatdocumental(varsta,situatiafamiliala,membriifamilieilaıntretinere,ocupatiaactuala)siajustatconformdiscutiei(viziteidupacaz)cuclientulsifidejusorul.

Clientulnuestecăsătoritoficial,dartrăieșteînconcubinajșiambiipartenerilucrează.Înacestcaz,persoanaresponsabilătrebuiesăselectezecapitolul“a)căsătorit(tă),ambiilucrează”sauclientulaconfirmatcălucreazăcainginerîndomeniulserviciiautoșideclarăcăarestudiitehnicesecundarenecesareșiexperiență,darnulepoateconfirmadocumental.Înacestcaz,persoanaresponsabilătrebuiesăselectezecapitolul“b)managerprofesional,lucrătorcalificat,funcționar(studii:secundare)”.

Capitolulfinanciartrebuiesafieconfirmatdocumental(venitul,conturilabanca,capitalizareaprofituluietc.)siajustatconformdiscutiei(viziteidupacaz)cuclientulsifidejusorul.

Clientulprezintăinformațiacusalariulnetmediulunarînvaloarede3000lei,iaradiționaldeclarăvenituriînvaloarede1500leidinalteactivități,carenupotficonfirmatedocumental.Similarăesteșisituațiasoției:2500leiși1000lei,respectiv. În acest caz, la criteriul „Venitul mediu lunar al clientului minusimpozitele și alte rețineri (Venitul net)”, persoana responsabilă trebuie săselectezecapitolul“b)dela2500pânăla5000delei”,și lacriteriul“Venitulmediulunarminusimpoziteleșialtereținerilaunmembrualfamiliei(Venitulnet)”respectiv–“b)dela2500pânăla5000delei”.Adițional,peparcursulinterviuluiclientuladeclaratcăcheltuielilelunarealefamilieiconstituie5000lei, care nu pot fi confirmate documental. Persoana responsabilă trebuie săestimezeveridicitateadatelorconformexperiențeipersonaleșicuverificareacapitalizăriiprofituluiclientului(mașina,casa,reparația,cheltuielidenuntă,cumătrieetc.)

Vt-Ang(3000+1500)+(2500+1000)-5000

Pl1500R===2

Înacestcaz,lacriteriul„Mărimearateideacoperirearateideîmprumut”,persoanaresponsabilătrebuiesăselectezecapitol“b)între1.5și2”saudacă,adiționallaexemplulprecedent,clientulvadeclaracăaredatoriefațădeopersoanăfizicășilunarachită1000MDL,atuncicalculeletrebuiesăfiefăcuteînfelulurmător:

Vt-Ang(3000+1500)+(2500+1000)-5000Pl(1500+1000)

R===1.2

40

Respectiv,lacriteriul„Mărimearateideacoperirearateideîmprumut”,persoanaresponsabilătrebuiesăselectezecapitol“c)între1.0și1.5”

Ÿ 300-181puncte-RisculA–celmaiscazutriscdeımprumutalclientului;

Ÿ 180-101puncte-RisculB–riscmoderat-scazutdeımprumutalclientului;

Ÿ 100-61puncte–RisculC–riscmoderatdeımprumutalclientului;

Modelul Scoring va calcula automat punctele acumulate, ın baza carora va clasifica clientulconformrisculuideımprumut.

Ÿ 60-40puncte–RisculD–riscmoderatınaltdeımprumutalclientului;

DacăRatadeacoperireasumeilunarespreplatăindicăovaloarenegativă,împrumutultrebuiesăfierefuzat,deoarececlientulnu-șipoateasumaangajamentefinanciare

Ÿ sub40puncte–RisculF–riscınaltdeımprumutalclientului.

Persoana responsabila trebuie sa analizezeminutios riscul de ımprumut si sa propuna spreexaminareconditiiaditionalelatranzactiadeımprumut,conformtabelului.

Cucatrisculdebitoruluiestemaiınalt,cuatatratadobanziiefectivevafimaiınalta,vorfistabilitecerintemaistrictelagajsimaimultifidejusoridecatconditiilestandard.I�ntabelulnr.1suntprezentateajustarilelacerinteledefinantare,ınfunctiedegradulderisc.

B

C

D

F

A

Clasificareariscului

Majorarearateidobanziiefective

Gajsiacoperireaımprumutului%

Numarnecesardefidejusoricuactivesi

0%

1%

2%

3%

Refuz

-

-

>50%

>100%

1

1

2

1*

*încazulîncareclientulareînproprietateunimobil,fidejusorulpoatesănuposedeveniturișiactive.EstepreferabildeacceptatîncalitatedefidejusororudădegradulIsauII.

Dacaclientulaobtinutunnivelderisc“D”,atuncielpoatefiaprobatınmodstandard,dacapropuneıngajactiveınvaloaredepiata>100%dinvaloareaımprumutului,iaraditionallaconditiilestandardsiunfidejusorreal.

Cazurileexceptionaletrebuiesafieabordateindividual,cuargumentareadinparteapersoaneiresponsabile.

Clientiicareauacumulatmaiputinde40depunctesisuntclasificaticuriscul„F”trebuiesafierefuzati.

Conditiilestandardsuntaplicatelaclientiicugradulderisc“A”si“B”.Dacaclientulaobtinutunnivelderisc“C”,atuncielpoatefiaprobatınmodstandard,dacapropune

ıngajactiveınvaloaredepiata>50%dinvaloareaımprumutului.

Tabelnr.1:Clasificareariscurilor,condițiiadiționalelatranzacțiadeîmprumut

41

I�nsituatiaıncareveniturileclientuluiprovindinafacere,analizalorsevaefectuaınbazaevaluarii

afacerii.Toatetipuriledeafacerisuntclasificateıntreigrupe:servicii,comertsiproducere.

Totodataseefectueazaoanalizaeconomico-financiaramaicomplexa,carenecesitaexperienta

maiprofundaapersoaneiresponsabile.Deobicei,ımprumuturilepentruafaceresuntdevaloaremaimaresinecesitaasigurareacugaj,de

aceeaevaluareaacestorımprumuturisebazeazapeinformatiasidocumentelecolectateıntimpulviziteila

clientcare,ıncazuldat,devineobligatorie.

II.EVALUAREACLIENTULUICARESOLICITĂÎMPRUMUTPENTRUFINANȚAREAAFACERIICa si pentru ımprumuturile de consum, evaluarea clientului care solicita ımprumut pentru

finantareaafaceriiseefectueazacuaplicareainstrumentelordeverificaresianaliza:

ŸVerificareadatelordinbuletinuldeidentitateŸVerificareaexistenteiistorieicreditareŸVerificareaexistenteiistorieicreditare

Clientul are înproprietateun tractor, agregateagricole (plug, semănătoare,cultivator). Activele date sunt folosite pentru prestareamaimultor tipuri deserviciiagricolepentrulocuitoriidinsat.Mulțidintreeiauînproprietatedeladouapânălazecehectaredepământagricol,darnudispundetehnicanecesarăpentru prelucrare. Unii clienți plătesc bani pentru serviciile prestate, alții seachităpestecâtevalunicuproducțieagricolă(dupărecoltă).Clientulmaicâștigăadițional și din vânzarea producției. Principalii furnizori sunt stațiile dealimentare cu motorină) și vânzătorii de piese de schimb. Prețul serviciilorprestatedepindedetipullucrărilorefectuate(serviciilorprestate),determenulșimetodadeplată.

Genuldeactivitateaclientuluiestecomerțul.Clientulareînproprietateogheretăîncentrulsatului.Lafel,clientulareșiunautomobil.ToatămarfasecumpărălapiațaangrodinChișinău,seaduceînsatșisevinderetailcuunadaoscomercialde20-40%.Alteghereteînsatnusunt.Uniculconcurentestemagazinulvechicare,seaflăîncentrulsatului,darareunsortimentmicdeprodusealimentareșideuzcasnic.

Servicii

Comerț

42

Exemplul1.Genuldeactivitateaclientuluiesteproducereamobilei.Clientulareînproprietateoîncăperecusuprafațade200m.p.,undeseaflăutilajuldetăiereamaterialuluișicelpentruasamblareamobilei.Lafel,clientulareînproprietateunmicrobuzmarfar,careestefolositpentrutransportareamaterieiprimedinChișinăușipentrulivrareamobileiproduse.ÎnChișinău,clientulseaprovizioneazălaunsingurfurnizor.Pentrumateriaprimăprocurată,clientulachităfurnizoruluiimediatînnumerar.Cumpărătoriimobileiprodusesuntoameniidinsatșidinlocalitățilevecine.Alțiproducătoridemobilăînsatnusunt.Concurențiiprincipalisuntmagazineledemobilădincentrulraional.Clientullucreazăcuomarjăde60-80%.

Exemplul2.Clientulseocupăcucreșterealegumelorînsere,preponderentroșii,castravețișiverdeață.Clientulareînproprietate0.5hectaredepământagricol,undeaconstruitdouăsere.ToatesemințeleșiîngrășămintelesuntprocuratelapiațaagricolădinChișinău,undesuntmaimulțifurnizori.Toatăproducțiaestevândută locuitorilor satului sau lapiațadin centrul raional. Concurența esteînaltădeoareceînsatsuntmaimulțiproducătoridelegume.Înacelașitimp,șicerereadelegumeesteînaltă.Clientulnuaredificultățilarealizareaproducției,deoarecearecâțivacliențipermanențișimarfaestecalitativă.

Producere(inclusiv

agricultură)

43

Ÿ fluxuldenumerardinactivitateaoperațională–estecalculatcadiferențadintrevenituriledinactivitateaoperațională(afacereași/sauvenituripersonale)șicheltuielileoperaționale(afacereași/sauvenituripersonale);

A.Fluxuldenumerar(Cash-flow-ul)–esteunraportcarereprezintăcirculațiamijloacelorbănești(veziAnexanr.8Modelul”Fluxdenumerar(Cash-flow)”.

Ÿ fluxuldenumerardinactivitatea financiară– este calculat cadiferențadintredatoriileatraseșidatoriileplătite.Înacestcapitoltrebuiesăfieincluseîmprumuturiledelainstituțiifinanciareșidatoriilepersonaledelaaltepersoanefizice.

Ÿ fluxuldenumerardinactivitateadeinvestiții-estecalculatcadiferențadintrevenituldinvânzareaactivelorpersonale/afacereșiprocurarea/reparareaactivelorcapitale;

Circulatiamijloacelorbanestiinclude:

Lacapitolulvenituritrebuieluatînconsiderarevenitulnetdinsalarii,remitențe,pensieetc.plusveniturilealtormembriaifamilieiși,respectiv,vorficalculateșicheltuieliledefamilie,chiardacăsesolicităîmprumutpentrufinanțareamiciiafaceri

Ÿ Cumpărătorii – Cine sunt cumparatorii principali? Care sunt conditiile de lucru cucumparatorii?

Ÿ Piața/Concurenții–Cinesuntconcurentii?Clientulısicunoastesaunuconcurentii?Caresuntavantajelesidezavantajeleclientuluiınrelatiacuconcurentii?

Ÿ Schemaafacerii–Cum„facebani”clientul?Caresuntveniturilesicheltuielileprincipalesicenumerarsegenereaza?

Fiecaretipdeafaceresedesfasoaradupaunanumitmodel.Pentruaıntelegemodelulafacerii,persoanaresponsabila,ın timpulanalizei,trebuiesaafledelaclientraspunsurilaurmatoareleın trebaridespreafacere:

Ÿ Furnizori–Cinesuntfurnizoriiprincipali?Caresuntconditiiledelucrucufurnizorii?

Ÿ Activecheie–Caresuntactivelecheieınafacereaclientului?I�ncestaresuntactivele?Undesiınceconditiisuntpastrateactivele?

Analizaafaceriiclientuluiestebazatăpetreirapoarte:

A.Fluxuldenumerar(Cash-flow-ul)

B.Bilantul(dinSituatiileFinanciare)

C.Indicatorideanalizaeconomico-financiara

44

Pentrupersoanefizice,carenupracticăactivitateadeantreprenoriat,modelulcash-flow trebuie să calculeze fluxul de numerar viitor, fără necesitatea de aanalizafluxulîntrecut.Încazulantreprenorilorserecomandăanalizadatelordintrecut,pentruaevaluadezvoltareaafacerii

B.Bilanțul(dinSituațiileFinanciare)aratăsituațiafinanciarăaafacerii laziuaefectuariianalizei.

”Numerarlaînceputullunii”și”Numerarlasfârșitullunii”nupotaveaovaloarenegativă.Dacăînperioadaprecedentăapareocifrămaimicădecât'0',atuncipersoana responsabilă trebuie să-și revizuiască datele introduse în tabel șiinformațiaprezentatădeclient.Dacăaceeașisituațieapareîncash-flow-ulviitor,aceastaindicășinecesitateaclientuluideaaccesaunîmprumut

Persoanaresponsabilaintroducenumerarulınmomentulanalizeisi,respectiv,toateveniturile,cheltuielile si investitiile facute atat peparcursul anului (perioadamin.12 luni), cat si planificatepeperioadaımprumutului.

Persoanaresponsabila trebuiesacalculezesumaminimanecesara siperioadaıncareclientul,respectivımprumutuleliberat,potfiınpericoldeneachitare.I�nfinal,modelulvacalculaautomatratadeacoperire(bonitateaclientului)siposibilitateadeaonoraangajamentelefinanciare.FormatulFluxuluidenumerar(cash-flow-ului)esteuniversalpentruoricetipdeclient.

Bilantulestedivizatındouaparti:parteastanga–Activesiparteadreapta–Pasive.Activelereprezintacebunuri,banisicreanteareclientul,iarPasivelearatadincesursadebani

clientulaprocurat/dobandittoatepozitiileenumerateınActive.

Bilantultrebuiesafieelaborataınziuaefectuariianalizei.I�ncazuldiferitelorramurialeafaceriisauastructuriicomplicateaafacerii,fiecarebilantcontabilesteımpartitınsub-bilanturi,pentruoanalizamaiadecvataaactivitatiiclientului.Aceastadivizarepermitedeaefectuaoevaluaremaiprecisaaafacerii.

Sumatotalăalactivelorreprezintăbilanțultotal.Diferentadintrebilantultotal sicapitalulımprumutat(ımprumuturidelainstitutiifinanciare,ımprumuturiparticulare)reflectacapitalulpropriu.

Creantedebitoaresipreplatabunurilor

Echipament

Automobile

Bunuriınstocsimateriaprima

Activeimobilizate

Activecirculante

Active

Imobil

Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.

Pasive

CapitalPropriu

Capitalsocialsisuplimentar

Profitnet(pierdereneta)

Profitnerepartizat(pierdereneacoperita)

Datoriipetermenlung(maimultdeunan)

I�mprumuturipetermenlung

Datoriicurente(maipuțindeunan)

Datoriicomerciale

Preplataclientilor(avansuriprimite)

I�mprumuturipetermenscurt

45

Clientulareoafacereșipresteazăserviciidetaxi.Lamoment,are5automobile.Valoarealordepiațăînziuaanalizeiestede500000MDL(100000leipentrufiecare automobil). Dreptul de proprietate este confirmat prin pașapoarteletehnicealeautomobilelor.Treiunitățidinautomobileledatesuntprocurateînîmprumut.Înprezent,soldulîmprumutuluiestede170000lei.Lamomentulanalizei,clientulaavutnumerarînsumăde12000lei.Clientulmaiareșiunavansachitatpentrumotorină,însumăde4000lei.Deasemenea,clientularedatoriipentrupieseautoșiserviciidereparațieaautomobilelor,însumăde6000lei,careurmeazăafiachitateîntermende7-10zile,conformînțelegerilor.Altedatoriinuare.

Servicii

Încazuldat,bilanțulvaarătaînfelulurmător:

Activecirculante

Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.CreantedebitoaresipreplatabunurilorBunuriınstocsimaterieprima

Echipament

Automobile

Imobil

TOTALACTIVE

16000

12000

4000

0

500000

500000

TOTALPASIVE

(maiputindeunan)Datoriicurente

I�mprumuturipetermenscurt

Preplataclientilor

Datoriicomerciale

6000

6000

0

0

Alteımprumuturi

I�mprumuturipetermenlung

(maimultdeunan)Datoriipetermenlung 170000

170000

0

0

0

340000

516000 516000

Activeimobilizate CapitalPropriu

BILANȚ

46

C.Principaliiindicatorideanalizăeconomico-financiară,calcululșiinterpretarea

Ÿ Ratadeacoperire–indicadecateoriıncasariledinafacereacoperaserviciuldatoriei(rateleanualealeımprumutuluiplusplatadobanziiaferente).Ratadeacoperirereprezintaraportuldintrefluxulnetalmijloacelorbanestidinactivitateaoperationalasisumatotalaaratelorlaımprumuturileexistentealeclientuluiinclusivımprumutulsolicitat.

Clientulprelucrează74hectaredeterenagricol.Creștepreponderentcereale:grâu,porumb,floareasoarelui.Neaflămînlunamartie,laînceputulsezonuluiagricol.Clientuls-aadresatdupăunîmprumutpentrucompletareamijloacelorcirculante (motorină, semințe, etc). Din cele 74 ha prelucrate, 12 suntproprietateaclientului.DreptuldeproprietateseconfirmăprinextrasuldinRegistrulcadastral.Prețuldepiațăalterenuriloragricoleînregiuneadatăestede30000leiperhectar.Restulterenurilor(62ha)suntarendatedelacotași.Faptul dat se confirmă prin contracte de arendă. La fel, clientul are înproprietateuntractor(valoarealuidepiațăeste250000lei),diferiteutilajeagricole(semănători,boroane,cultivatoare)șiunautomobilLada“Niva”(cuvaloareadepiațăde55000lei).Valoareadepiațăautilajeloragricoleesteînjurde500000lei.Valoareaafostdiscutatăcuclientul,verificatășiconfirmatăprindiferitesursedinInternet.Lamomentuldat,clientularedejainvestițicirca120000leiînpregătireaterenuriloragricole(toateterenurilesuntarate,iar20dehectaresuntdejasemănatecugrâu).Clientulareșibaniînnumerar,însumăde20000lei.Doianiînurmă,clientulaluatunîmprumutcareafostfolositpentruprocurareatractoruluișiutilajeloragricole.Înprezent,datoriapentru împrumutul dat constituie 370 000 lei. La fel, are și datorii pentrumotorină,însumăde28000lei.Încazuldatbilanțulvaarătaînfelulrumător:

Acestiindicatorideanalizaeconomico-financiaraapotentialilordebitorivorficalculatiınbazarapoartelor financiare, prezentate de aplicantul la finantare sau ıntocmite ad-hoc de persoanaresponsabilaıncadrulAEI�(similarexemplelordemaisus).

Agricultură

BILANȚ

Activecirculante

Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.Creantedebitoaresipreplatabunurilor

Bunuriınstocsimaterieprima

Echipament

Automobile

Imobil

TOTALACTIVE

140000

20000

0

120000

1165000

55000

TOTALPASIVE

(maiputindeunan)Datoriicurente

I�mprumuturipetermenscurt

Preplataclientilor

Datoriicomerciale

28000

28000

0

0

Alteımprumuturi

I�mprumuturipetermenlung

(maimultdeunan)Datoriipetermenlung 370000

0

370000

750000

360000

907000

1305000 1305000

Activeimobilizate CapitalPropriu

47

Ratadeacoperire=x100%

RatadeacoperireestecalculataınmodautomatınAnexanr.8Model”Fluxdenumerar(cash-flow-ul)”șiAnexanr.9Modelul”Indicatorideanalizăeconomico-financiară”.

Limitapentruindicatoruldatpoatefistabilitasiajustata(deexemplu110%,120%etc),ınfunctiede grupuri-clienti (cu venituri sigure, documentate, stabile; cu venituri sporadice etc.) si de situatiamacroeconomicapepiatasaudeasteptarileviitoarealeschimbarilorpepiata.

Esteimportantdecalculatratadeacoperirecamediepetoataperioadaımprumutuluisolicitat.

Clientuls-aadresatdupăunîmprumutpentruprocurareatractoruluiînsumăde410000lei.Termenulsolicitatestede36luni.Conformdiscuțiilorcuclientulși calculele efectuate pentru următoarele 12 luni, fluxul net al mijloacelorbăneștidinactivitateaoperaționalăesteprognozatsăajungăla160000lei.Sumatotalăaratelordeîmprumutpentruurmătoarele12lunivaconstitui171553MDL(termenulîmprumutului36deluni).Încazuldat,ratadeacoperireesteegalăcu94%.Rezultatuldatnupoatefiacceptatșiîmprumutulnupoatefiaprobat. S-avenit cupropunereadeaaproba (debursa) împrumutulpeuntermenmaiîndelungat.Împrumutulesteaprobatpeuntermende60luni(înlocde36delunisolicitatedeclient).Scopulîmprumutului(procurareatractorului)permitecaacestasăfieaprobatpeuntermende60deluni,deoareceduratadeviață a tractorului este mai mare de 60 luni. În cazul dat (termenulîmprumutului-60luni),ratadeacoperirevafiegalăcu137%,ceeaceesteacceptabil.

Ÿ Solvabilitateapatrimonială–reflectamasuraıncareclientulpoatefacefataobligatiunilordeplata din surse proprii. Solvabilitatea patrimoniala reprezinta un raport dintre CapitalulPropriusiTotalPasive.

Estecalculatacorect,dacavalorilenumeraruluilaınceputulsilasfarsitulluniisuntpozitive.

Ratadeacoperireobligatoriutrebuiesafie>100%sicucatestemaimare,cuatatcapacitateadeplataaclientuluiestemaiınalta,situatiafinanciaraprognozataaclientuluiestemaistabilasiachitareaımprumutuluiestemaiasigurata.I�ncazulıncareratadeacoperireestemaimicade100%,clientulnuarecapacitatedeplatasiprobabilitateacavaachitaratelelaımprumutcurestanteestefoarteınalta.I�ncazuldat,dacascopulımprumutuluipermite,serecomandadeaaprobaunımprumutpeuntermenmailung,astfelcaratadeacoperiresafiemaimarede100%.

FluxnetalmijloacelorbăneștidinactivitateaoperationalăSumatotalăaratelordecredite

CapitalPropriu

TotalPasive

Servicii

48

Bilanțul clientului arată în felul următor: total active 500 000 lei. Totalîmprumut400000lei.Capitalpropriu100000lei.Solvabilitateapatrimonialăesteegalăcu20%.Situațiadatăînseamnăcăcreditorulainvestitînafacereaclientuluimaimultdecâtclientulînsuși.Risculcreditoruluiîncazuldatestemultmaimaredecâtrisculclientului.Clientulconduceafacerea,iadeciziistrategice,câștigăvenituri,darînacelașitimp,riscădoarcubaniiluipropriiinvestițiînafacere,înmărimede100000lei.Creditorulainvestitînafacereadată400000lei.Încazcăafacereafalimentează,clientulpierde100000lei.Creditorul,carenu participă în conducerea afacerii date, nu ia decizii strategice și nu esteimplicat direct în afacere, câștigă mai puțin decât clientul (în majoritateacazurilor),darșiriscăcuosumămaimare(400000lei)decâtclientul(100000lei).

Indicatorulesteconsideratoptimatuncicandrezultatulobtinutestemaimarede30%.Unrezultatsubcifra30%evidentiazasituatiadelicataaclientului,ceeacesemnificaungradmaredeındatorare.

Ovaloarerelativapropiatade100%arata ca clientulnuaredatorii si tot ceeaceposedaareacoperirecusurselesaleproprii.

Ÿ Rentabilitateavânzărilor - raportuldintre rezultatulobtinut si cifradeafaceri.Cucatindicatoruldatestemaimare, cuatatmai calitativaestegestiuneaafacerii simaimareniveluldeapreciereaproduselorsalepepiata.

I�nacestdocument,ınlocderaportulProfitsiPierderiesteutilizatraportulCash-Flowsi,respectiv,rentabilitateavanzarilorıncazulnostrutrebuiesafiecalculatadinactivitateaeconomico-financiarasidinveniturileaditionalepersonale.

Rata rentabilitatii, ca indicator de eficienta, poate capata forme diferite, dupa cum se ia ınconsiderareprofitulbrutoriprofitulnetlanumaratorsauseschimbabazaderaportarecareexprimaefortuloricheltuialaprocesuluideproductie.Modeleleutilizatepentruexprimarearateirentabilitatiiauputereinformativadiferita,reflectandeficientadiverselorlaturialeactivitatii.Pentrugrupuldeclientimicro-antreprenori,necesitadecalculatsideanalizatdouaratederentabilitate:

Ÿ Ratarentabilității-exprimagradulıncarecapitaluladuceprofit.I�nansamblulindicatoriloreconomico-financiari, rata rentabilitatii se situeaza printre ceimai sintetici indicatori de eficienta aactivitatii.

ProfitulNet

VenitdinVânzari

SumaFluxuldenumerardinactivitateaoperatională(peparcursulultimuluian)

Venitdinactivitatedeantreprenoriat(Vînzari)(Peparcursulultimuluian)

I�nmajoritateacazurilor,rentabilitateavanzarilorvariazaıntre5%si30%.I�ncazuriexceptionalepoate fimaimarede30%,ceeace ınseamna ca afacereaesteeficienta, cheltuielile suntoptimizate,adaosulcomercialesteunulınalt.I�nasacazuri,persoanaresponsabilatrebuiesaverificeatentdacaaluatınconsideraretoatecheltuielilesinuaomisopartedinele.

Acestindicatorpoateficalculatatatpeoperioadaviitoaresolicitariiımprumutului,catsipentruprimulndupaprimireaımprumutului.

49

Dupaacelasiprincipiu, ca si la calcularea indicatoruluiRentabilitateavanzarilor,vomcalculaRentabilitateaCapitaluluiPropriu(Rcp)dupaformula:

Ÿ Rentabilitatea capitalului propriu – raportul dintre rezultatul financiar obtinut sicapitalulinvestitdeclient.Oratamicapoatedemonstraoeficientaproastaacapitaluluisaumaipoateexprimaoeventualasupracapitalizare–folosireaineficientaaactivelorafacerii.Oaltainterpretareaniveluluiscazutalacestuiindicatorpoatefipoliticadereinvestireaprofitului pentru cresterea activelor si a fluxurilor de venituri viitoare. Indicatorul datreprezintaraportulıntreProfitulNetsiCapitalulPropriu.

Suntcazuricandrentabilitateavanzarilorestemaimicade5%saunegativa(maiputinde0%).Concluziaıncazuldatindicafaptulcaafacereaestemaiputineficienta,saugenereazapierderi.I�ncazulıncare rentabilitatea vanzarilor este negativa, ımprumutul nu poate fi aprobat. Persoana responsabilaurmeazasavinacurecomandarisisfaturipentruoptimizareacheltuielilor.

Clientul are în proprietate o cafenea și prestează servicii de organizare aevenimentelor(nunți,cumătrii,ziledenaștere,corporativeetc).Peparcursulultimuluian,aufostînregistratevânzări(venituridinafacere)înmărimede1000000lei.Profitulnet(saufluxuldenumerardinactivitateaoperațională),pe aceeași perioadă (ultimul an), era egal cu 185 000 lei. În acest caz,rentabilitatea vânzărilor este egală cu 18.5%. Indicatorul dat arată căvânzărileclientuluigenereazăprofitnet,înmărimede18.5%. Aceastăsumă(185000leisau18.5%dinvânzări)poatefifolosităpentruachitarearatelorîmprumutului.AEÎpoatecontadoarpesumadată,pentrucărestul(81.5%dinvânzări) este utilizată pentru acoperirea cheltuielilor operaționale și costulserviciiloracordate(inclusivcostulmărfiivândute),caresuntnecesarepentruactivitateaclientuluișigenerareavânzărilor.

Perioada de calcul a Rcp trebuie să coincidă cu 12 luni de operațiuni sauextrapolatălaunan.

ProfitulNet

Capitalulpropriu

SumaFluxuldenumerardinactivitateaoperațională(peparcursulultimuluian)

Capitalulpropriulamomentulanalizeifinanciare

50

Ÿ Lichiditateaimediată-esteunindicatordelichiditatecaremasoaracatdesuficientesuntactivelepetermenscurt(activelecirculante)aleuneiafaceripentruacoperireadatoriilorcurente(pasivelorpetermenscurt)

Cucatrataestemaimare,cuatatmaibunaestelichiditateaimediatasisanatateafinanciaraaafacerii.Unraportde2(sau200%)indicafaptulcaclientuldetine2leideactivecirculantelichidepentruaacoperifiecare1leudindatoriilecurente.Cutoateacestea,esteimportantsacunoastemcauncoeficientallichiditatiiimediateextremderidicat(deex,uncoeficientde10)nuesteconsideratfavorabil,deoarecepoateınsemnacaclientuldispunedelichiditatiexcesive,carenusuntutilizatecuıntelepciunesieficientpentrua-sicresteafacerea.

Valoriledereferințăaleindicatoruluisunt:

Ÿ valoareaminimaeste10%-subacestnivelafacereaseaflaınpericoldeincapacitatedeplata

Bilanțulclientuluiaratăînfelulurmător:

Concluzii.Dinpunctdevederefinanciarșiallichiditățiiimediate,clientuldatnuaratăsigurșistabil.Lichiditateaimediatăînacestexempluesteegalăcu0.1(10%)(72000lei-60000lei)/120000lei),ceeaceînseamnăcădatoriileclientuluipetermenscurtsuntde10orimaimaridecâtactiveleluilichide.Activelelichidenusuntsuficientenicipentruonorareatuturorobligațiunilorpetermenscurt,nicipentruoactivitatezi-de-zicontinuă.Probabilitateacăclientulnu-șivaonora obligațiunile la timp și va intra în restanță este foarte înaltă.

Activecirculante-Stocuri

Datoriicurente

Comerț

Activecirculante

Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.Creantedebitoaresipreplatabunurilor

Bunuriınstocsimaterieprima

Echipament

Automobile

Imobil

TOTALACTIVE

72000

12000

0

60000

300000

200000

TOTALPASIVE

Datoriicurente(maiputindeunan)

I�mprumuturipetermenscurt

Preplataclientilor

Datoriicomerciale

120000

120000

0

0

Alteımprumuturi

I�mprumuturipetermenlung

(maimultdeunan)Datoriipetermenlung 145000

0

145000

0

100000

107000

372000 372000

Activeimobilizate CapitalPropriu

51

Ÿ valoarea maxima este 100% – peste aceasta valoare se considera ca nu se utilizeazacorespunzatordisponibilitatile.

Bilanțulclientuluiaratăînfelulurmător:

Dinpunctdevederefinanciarșialichiditățiiimediate,acestclientaratămultmai sigur și stabil în comparație cu clientul din exemplul A. Lichiditateaimediatăesteegalăcu1(100%),adicădatoriilepetermenscurtsuntegalecuactivele lichide. Activele lichide sunt suficiente pentru onorarea tuturorobligațiunilor pe termen scurt și pentru o activitate zi-de-zi continuă.Probabilitateacăclientuldatnuîșivaonoraobligațiunileestescăzută

Valoriledereferintasiclasificareaduparisculdeımprumutesteprezentataıntabel.

Concluzii

B

C

D

F

A

Clasificareariscului

Ratadeacoperire

Solvabilitateapatrimoniala

Rentabilitateavanzarilor

>200%

150%–200%

125%–150%

100%–125%

<100%

>70%

50%-70%

30%-50%

10%-30%

20%-30%

10%-20%

5%-10%

>30%

RentabilitateaCapitaluluiPropriu

>40%

20%-30%

10%-20%

<10%<5%<10%

Lichiditateaintermediara

>80%

60%-80%

40%-60%

20%-40%

<20%

30%-40%

Comerț

Activecirculante

Numerar,contcurent,contdeeconomiietc.Creantedebitoaresipreplatabunurilor

Bunuriınstocsimaterieprima

Echipament

Automobile

Imobil

TOTALACTIVE

72000

12000

0

60000

300000

200000

TOTALPASIVE

Datoriicurente(maiputindeunan)

I�mprumuturipetermenscurt

Preplataclientilor

Datoriicomerciale

12000

12000

0

0

Alteımprumuturi

I�mprumuturipetermenlung

Datoriipetermenlung(maimultdeunan)

145000

0

145000

0

100000

215000

372000 372000

Activeimobilizate CapitalPropriu

Tabelnr.2Valoriledereferințășiclasificareadupărisculdeîmprumut

?

Coeficientiisuntcalculatiınmodautomatıntabelulspecial(veziAnexanr.9Modelul”Indicatorideanalizăeconomico-financiară”).I�nmodautomattrebuiesafiecalculatsirisculponderat.

Fiecarecoeficienttrebuieanalizatminutiossi,dupacaz,potfiadaugatecomentariicaretrebuieluateınconsideraredecatrepersoaneleresponsabilededeciziafinala.Pentruaprobareadecizieifinale,risculdecreditpoatefiajustat,cupastrareacomentariilor/mentiunilorfacute.

Unanumitpunctajseatribuieınfunctiedecategoriaderisc:RiscA=4,RiscB=3,RiscC=2,RiscD=1,RiscF=0 sicalculareavaloriimedii.Rezultatulobtinutesteconvertitdinvaloare ınclasificarearisculuiponderatalindicatorilorfinanciari.

Pentruindicatoriicareimplicăevidențacheltuielilorclientuluisevorincludeobligatoriușicosturilededeservireadatoriilor

Ÿ Riscullegatdescopulîmprumutului–careesterisculcascopul ımprumutuluisanufieatins?Carevafiimpactulasupraactivitatiiclientului?Carevafiimpactulasupraveniturilorsideserviriidatoriei?

Clientul s-a adresat după împrumut pentru procurarea unei noi afaceri –frizerie.Venituriledinafacereacurentă(cafenea-bar-magazinalimentar)nuerausuficientepentruachitareaîmprumutului.Deciziadeaaprobașidebursaîmprumutulerabazatăpeveniturileprognozatedinfrizerie.

ŸRisculgajului–careesteprobabilitateapierderii/deteriorarii/deprecieriigajului?Vorexistaaltesursedincareclientulsarambursezeımprumutulıncazulmentionat?Catderepedepoatefivandutgajul(ıncazdenecesitate)?Lacepret?Gajulpropusestesuficientpentruaacoperiımprumutul solicitat?Mai are clientul si alte active pentru a le propune ın gaj (ın caz denecesitate)?Cumafostevaluatgajulpropussidecatrecineafostevaluat?Estegajulcuratdecarevagrevarisauinterdictii?Documentelececonfirmadreptuldeproprietatesuntınregula?

Scenariul B: Clientul a primit împrumutul, a procurat frizeria și a începutactivitatea.Veniturileprognozatedinprestareaserviciilordefrizerieeraude2orimaimicidecâtcelereale.Pentrucădeciziadeaprobareaîmprumutuluierabazatăpeveniturileprognozate,darelenuaucorespunscelorreale,clientulaavutproblemecuachitareaîmprumutuluișiaintratînrestanță.

Laevaluareariscuriloraferenteımprumutuluisolicitatpentruafacere,persoanaresponsabilavatinecontsideurmatoareleriscuri(pelangacelementionatelaevaluareariscurilorpentruaprobareaımprumuturilordeconsum):

Pentruaevitaastfeldecazuri,serecomandadeapuneladubiiveniturileprognozate,deafimairezervatiınestimareaveniturilorprognozate,deaverificasicomparaveniturileprognozatecucelealealtorclienticarepracticaacelasigendeactivitate.

ScenariulA:Clientulaluatîmprumutul,darnuaprocuratfrizeria.Elaîntorsdatoriacătreopersoanafizică,pentrucareeraînrestanțădemaimulteluni.Clientul nu a informat despre existența acestei datorii și nici persoanaresponsabilă în cadrul AEÎ nu a putut afla. Pentru că clientul nu a folositîmprumutulconformdestinațieișinuapututobțineveniturileprognozatedinserviciiledefrizerie,pestecevatimpelaîntratînrestanțăfațădeAEÎșinuafăcutfațărambursărilor.

52

53

Persoanaresponsabilaısivaexpuneopiniaasupraacestorriscuri,precumsivapropunemetode

degarantarealor.

Persoana responsabila va completa doar sectiunile relevante ale formularului standard al

Raportuluideevaluare(veziAnexanr.3.1FormaRaportdeevaluare(creditafacere)șiAnexanr.3.2Forma

Raportdeevaluare(creditconsum),caredeobiceiprezintaurmatoareainformatie:

Ÿ Date financiare (venitul, cheltuielile, rapoartele financiare (Bilanț, Fluxul de numerar,

Indicatoriideanalizăeconomico-financiară);

3.ÎntocmireaRaportuluideevaluareseefectueazadepersoanaresponsabiladupafinalizarea

etapeideevaluareaclientului.

Pentru a evita astfel de cazuri, este obligatoriu ca persoana responsabila sa inspecteze si sa

fotografiezebunurilepropuseıngaj,iarvaloareadegajaautomobiluluisafiecalculatadinpretuldepiata.

I�ncazulıncarevaloareadegajaautomobiluluiaccidentatnuestesuficientapentruacoperiımprumutul

solicitatsauaasiguratoateriscurile,estenecesaraluareaıngajsiaaltorbunuri.

Ÿ Informațiagenerală(numeleclientului,sursadeinformaredespreAEÎ,domiciliul/loculde

amplasareaafacerii,persoaneleafiliate,istoriadeîmprumut(informațiidelaBiroulIstoriilor

deÎmprumut,inclusivprivindpersoaneleafiliate);

Clientul propune în gaj un automobil cu valoarea de piață de 12 000 EUR.Persoanaresponsabilăaverificatpepiațășiaconfirmatprețulautomobilului.Automobilul s-a luat în gaj. Împrumutul s-a debursat. Peste 4 zile dupădebursareaîmprumutului,s-aaflatcăautomobiluldatafostaccidentatcu2săptămâniînurmă(pânăladebursareaîmprumutului).Lamomentulefectuăriianalizeișiviziteilaloculdedomiciliușideafacere,persoanaresponsabilănuavăzutșinuainspectatautomobilul.Eldoaraprimitdelaclientprinrețeadesocializare pozele automobilului. Clientul a motivat că soția e plecată cuautomobilul la Chișinău. În prezent, pentru că automobilul este accidentat,prețulluidepiațănuestede12000EUR,cide7000EUR,ceeacenuestesuficientpentruasigurareaîmprumutului.

Raportuldeevaluareaclientuluireprezintaundocumentcareservestedreptbazadeinformarea

persoanei(persoanelor)careiadeciziadecreditare.Scopul ıntocmirii Raportului de evaluare este includerea ıntregii informatii colectate verbal,

inclusivıntimpulviziteilaclientsaunotatadepersoanaresponsabila,precumsiaanalizei,concluziilorsi

propunerilorfacute.

Ÿ Datepersonaledespreclient(graduldeparticiparearudelor înafacere,portretulsocial-

psihologicalclientului,rezultateleverificăriiadiționaleprinintermediulsurselordeinformare

disponibile);

Ÿ Scopulîmprumutului(oportunitateașiraționalitateaacestuia);

Ÿ Garanțiile(descriereagajuluisauagaranțiilor);

Ÿ Concluziileșipropunerilepersoaneiresponsabile(evaluareariscuriloraferenteacordării

produsuluidecreditare,opinii,sugestiișipropuneri).

54

4.Luareadecizieiesteetapaıncaretoatainformatiasiconcluziiledespreclientprindformaunei

decizii.

Fiecarestructuradecizionalapoateaveaolimitadeautorizarepentruadoptareadeciziilorprivindconditiiledeacordareaprodusuluidecreditare,cadeexemplu:

Persoanaresponsabilavatransmiteraportuldeevaluarepersoaneisauorganuluicolegialcudreptdeexaminaresiaprobarefinala.

ConformLegiiAEI�nr.139,luareadecizieisauadoptareahotarariideacordareaımprumuturilor

esteıncompetentaexclusivaaConsiliuluiAEI�.

Potrivitaceleiasi legi,Consiliularecompetentadeadelega functiasus-mentionatamembrilor

comitetuluidecreditaresauangajatilorAEI�.

I�nscopulspoririieficienteioperationale,ınAEI�sefolosescdiferitestructuridecizionale:

Stabilireaniveluluidecizionalpentruunprodusdeımprumutanumitpoatedepindedemarimeasumei,soldulconsolidatalclientuluisi/saualpersoanelorafiliate.

Scopul principal al acestei etape este de a finaliza rezultatul tuturor actiunilor anterioare

ıntreprinsedepersoaneleresponsabileprivindımprumutareaclientului.

Ÿ sumaîmprumutului,termenulșitipulgraficuluiderambursare;

Ÿ ratadobânziișicomisioanele;

Ÿ altecondițiinecesare.

Drepturile si obligatiunile persoanelor implicate ın etapa decizionala sunt stipulate ınregulamenteleinternealeAEI�.

Este important ca persoanele implicate să-și cunoască obligațiunile și să leimplementezeconștient,responsabilșibenevol.Celpuținverificarearepetatăaistoriculuide împrumut,arateide îndatorare,abonitățiiclientului(venitnetraportatlatotalplăți)șiacalitățiiinformațiilorcareseincludînaceștiindicatorifinanciaritrebuiefăcutăcuseriozitateșimeticulozitatemaximă.Esteimportantcapersoaneledatesăfieinstruite,pregătiteșitestatesistematic.

DirectorulAEI�(Directorulfilialei)

ComitetuldecreditareAEI�(subcomitetuldecreditare)

ConsiliulAEI�

Unipersonal

Colegial

55

Daca solicitareade ımprumuteste respinsa, documenteleoriginale,prezentatede catre clientpentruscopurideinformaresianaliza,vorfiıntoarseacestuiadecatrepersoanaresponsabila.

DeciziilevorfiluatedestructuriledecizionaleconformregulamentelorinternealeAEI�sivorfiınregistrateıntr-undocument.

Ÿ DecizianutrebuiesăprejudiciezeintereseleAEÎ

Ÿ Deciziaesteluatăfărăinterespropriu

I�nscopulprotejariiintereselormembrilor,controluluisipreveniriiriscurilorAEI�siaıntreguluisistemasupraAEI�,toatedeciziiledeacordareaımprumuturilortrebuiesacorespundanormelorlegalestabiliteın HotarareaNr.17/8din 30.04.2008privindaprobareaNormelordeprudentafinanciaraaAsociatiilordeEconomiisiI�mprumut(pentruinformatiemaidetaliataveziCapitolul8,p.8.1.).

Structurileunipersonalesaucolegialeiaudeciziaınbazaraportuluideevaluareıntocmitsaualunuiraportverbalprezentatdepersoanaresponsabila.Lasolicitare,potfiprezentatesialteinformatiinecesare.

Ÿ Deciziaesteluatădupăîndeplinireatuturorrigorilorșiprocedurilorinterne

O atentie deosebita ın raportul de evaluare trebuie sa fie acordata punctelor vulnerabile aleclientului,precumsiriscuriloraferenteafaceriiacestuiasiacordariiprodusuluidecreditarecurent.Deasemenea, trebuie sa fie aduse toate argumentele care indica posibilitatea acordarii sau refuzuluiımprumutuluipentruclientulrespectiv.

Ÿ Decizia este luată după dispariția oricăror dubii în privința acestuiîmprumut

Ÿ Deciziaesteluatădupădiminuareatuturorriscurilorposibile

Acest document poate fi o Decizie unipersonala sau un Proces verbal, ın care trebuie sa fiementionate urmatoarele date: numele, prenumele clientului, suma ımprumutului, termenulımprumutului,ratadobanzii,descriereagarantiilor(ıncazcaexista),conditiilespeciale,caresereferalaexceptiiledelareguliledeacordareaprodusuluidecreditare,sialtele(veziAnexanr.4-Forma”Decizieunipersonala/Procesverbal”).

Deciziareferitoarelaımprumutulexaminatvafiadusalacunostintapersoaneiresponsabileımpreunacuconditiile de aprobare. Persoana responsabila va comunica verbal clientului decizia si conditiileımprumutului.

Dacasolicitareadeımprumutesterespinsa,persoanaresponsabilavafiinformataverbaldespremotivelederefuz.Larandulsau,persoanaresponsabilavacomunicaverbalclientuluidecizia,inclusivmotivelederefuz(lasolicitareaclientului).

Toatedeciziile,obligatoriu,sedocumenteazaınscris,cuindicareaclaraadetaliilorprivinddeciziilesi conditiiledeacordarea ımprumutului.Documentul trebuiesa fie semnatde toatepersoanelecareadoptadeciziilesiurmeazaafiexecutateınmodobligatoriudeangajatiiresponsabili.

Persoanele responsabile de decizie trebuie să se conducă de următoareleprincipii,înmomentulluăriidecizieifinale:

Dosareleaferenteımprumuturiloraprobatevorfitransmisepentruperfectareacontractelordeımprumut/fidejusiune/gaj.

Procesuldecizionalîncepedupăprimirearaportuluideevaluare

56

Persoana responsabila va prezenta clientului spre semnare exemplarelecontractuluideımprumutsioricarealtecontracte/documenteaferente.

Persoanaresponsabilavaıntocmicontracteledeımprumutın2exemplaresivaviza unul din ele. Viza persoanei responsabile confirma corespunderea formei sicontinutului contractului cu produsele si politica AEI� si cu decizia de creditareaprobatapentruacestclient.

Contractele de ımprumut emise si vizate de persoana responsabila suntobligatoriuvizatedeopersoanaierarhicsuperioara,faptceconfirmacorespundereaconditiilor contractului cu decizia de creditare aprobata pentru acest client. PecontractseaplicastampilaAEI�.

1.Contractulde împrumutesteuncontractprincareoAEI� acorda sauseangajeazasaacordeunuiclientunımprumut,iarclientul,larandulsau,seobligasa-lrambursezeınratesisaplateascapentruacesta,dobandapetoataduratastabilita.

6.2.3.FAZAPOSTDECIZIONALĂ

I�ntocmireadocumentelorsiEliberareaımprumutuluisuntetapeleprincipalealceluide-altreileablocdebazaalprocesuluidecreditareOBIECTELEprincipalesuntDOCUMENTELE, SCOPUL principal este LEGALIZAREA deciziei de creditare aclientului.

1.Contractuldeımprumut

2.Constituireagarantiilor

3.Eliberareaımprumutului

Persoanaresponsabilaesteobligatasaprezinteclientuluitoatainformatiasiexplicatiilelegatedecontractuldeımprumut,lasolicitara,dupaceclientulaluatcunostintacucontinutulcontractului.

Clientulvasemnaexemplarelecontractuluidoarınprezentapersoaneiresponsabile.Persoanaresponsabilaesteobligatasaseasigurecaanumeclientulestecelcarepunesemnaturaoriginalapetoateexemplareledecontract.

Contracteledegaj/ipotecacare,conformcerintelorlegislatiei,obligatoriusunttiparitedenotarvorfiexpediateacestuiaınformatelectronic,pentruprezentarealorulterioarapartilorcontractante,ınoriginalcugirulnotarului.

2.Constituireagaranțiilorcuprindeactiunileıncaresuntimplicatenunumaiclientul,darsitertepersoane.

Persoanaresponsabilatrebuiesaverificedacasemnaturaaplicatapecontractecorespundecualte semnaturi ale clientului, pe care le are la dispozitie (din buletinul de identitate, pe cererea deımprumutsialtele).

Până lasemnareacontractuluide ipotecă,persoanaresponsabilătrebuiesăinformezedebitorulipotecardespreobligațiadeaasigurabunulipotecarlavaloareadeînlocuire,împrotrivadeteriorăriisauatuturorriscurilordepieire

Clientul va demonstra constituirea gajului ın favoarea AEI� prin prezentarea documentelor,conformcerintelorlegislatieipentrutipuldegajrespectiv.Astfel:

Transferul/eliberareamijloacelor,ıncazulımprumuturilorasiguratecugaj,sevaefectuadupaconstituirea gajului. I�n cazul constituirii partiale a gajului (nu toate obiectele de gaj concomitent),transferul/eliberareamijloacelorsevaefectuaıntranse, ın limitavaloriigajuluiconstituit,pemasuraperfectariidocumentelordegaj.

Ÿ Constituireagajuluidetipamanetsevademonstraprinprezentareacontractuluidegaj-amanetșiactuluideprimire-predare;

Ÿ Constituireagajuluibunurilormobilesevademonstraprinprezentareacontractuluidegaj,avizuluide înregistrare a gajului și confirmarea de înregistrare a gajului în Registrul garanțiilor, careconținenumărulunicdeînregistrareagaranțieișicoduldesecuritate,momentulînregistrării(anul,data,orașiminutul).

57

Ÿ Contractul de gaj/ipotecă, confirmarea de înregistrare a gajului/ipotecii, contractul defidejusiuneînoriginal,copiepehârtiesauscanată;

Ÿ Constituireagajuluibunurilorimobile(IPOTECA)sevademonstraprinprezentareacontractuluideipotecăautentificatdenotar.ContractuldeipotecăvaconțineșiștampilaoficiuluiAgențieiServiciiPublice (ASP) aplicată în original pe contract, ca și confirmare a înregistrării contractului înRegistrulbunurilorimobile.

Toatedocumenteleenumerateobligatoriutrebuiesafieınoriginal.

I�n baza documentelor care confirma ındeplinirea preconditiilor de transfer/eliberare si adocumentelor care confirma constituirea gajului/ipotecii, clientul va primi suma ımprumutului ınnumerarprincasaAEI�sauprintransferinterbancarlacontulsaudedecontare.

I�n cazul eliberarii ımprumutului prin casa AEI�, persoana responsabila prezinta documenteleenumerateıncontabilitatepentrucareıntocmestedispozitiiledeeliberare.I�ncazulıncareestenecesaraefectuareaunuitransferinterbancar,clientulcompleteazaCerereadealocareıncarevaindicarechizitelebancarepersonale(IBAN-ulcontuluipersonalalclientului,denumireabanciisialtele).

Persoanaresponsabilavacompletasivasemnaparteacereriicarecontinesumaaprobata,sumatransfer/eliberare,precumsigajulconstituitconformdocumentelorconfirmativeprezentate(veziAnexanr.5-Forma”Cereredealocare”).

Lacerereadealocare,persoanaresponsabilavaanexaurmatoarele:

Ÿ Contractuldeîmprumutsemnatcuclientul,înoriginal,copiepehârtiesauscanată;

Ÿ Deciziaunipersonalăsauprocesulverbalprincareafostaprobatîmprumutul,originalsaucopiepehârtiesauscanată.

ConformCoduluicivilarticolul1178ⁱ,ıncazulıncareexistacontractedefidejusiunesaudealttip(carenuseverificadenotar),ınaintedeasumareafidejusiunii,persoanaresponsabilaesteobligatasaexplicepotentialuluifidejusorurmatoarele:

a)efectelegeneralealefidejusiuniipreconizate;

b) riscurileconcretelacareseexpunefidejusorul,conforminformatiilordisponibile,avandınvederesituatiafinanciaraaclientului.

Informatiacunoscutasau,dupacaz,consultatiile independentetrebuiesa fieprimitedecatrefidejusorcucelputin5zileınaintededatasemnariioferteidefidejusiunesauafidejusiunii.Deasemenea,ıncazulıncareexistacontractedefidejusiunesaudealttipmentionatemaisus,persoanaresponsabilavaidentifica acestepersoane (buletinul de identitate) si se va asigura ca anumeele semneaza pe toateexemplarelecontractelor.

I�ncazulıncarepersoanaresponsabilaconstatafaptulcaexistaunriscsemnificativcafidejusorulnuısiasumafidejusiuneaconstientsibenevol(deexemplufidejusorulestedusîneroaredespreurmărilepentruelîncazulnerambursăriiîmprumutuluidecătreclient)esteobligatasaconfirmecafidejusorulaprimitconsultatiiindependenteprivindsemnareacontractului.

Unexemplaralcontractuluideımprumut,contractuluidefidejusiune,contractuluidegaj/ipoteca(exemplarulcarecontinevizeleinternealeAEI�),semnatsi stampilatdeclient,varamanelapersoanaresponsabila ın cadrul AEI�. Contractul de gaj/ipotecă, care necesită procedură specială deînregistrare,varămânelaclient.

Procedurilespecialedeınregistrareagajului/ipoteciisuntstabilitedeCodulcivilsiprevadurmatoarele:

Persoana responsabila va viza prin semnatura exemplarele AEI� ale contractelor semnate cuclientiisifidejusorii,princarefaptvaconfirmaverificareasemnaturiiclientului/fidejusorului.

58

Eliberarea ımprumutului poate fi efectuata prin eliberarea numerarului sau prin transferulmijloacelorbanestilacontuldedecontarealclientului.

Transferul/eliberareamijloacelor,ıncazulımprumuturilorasigurateprinsemnareacontractelordefidejusiune,sevaefectuadoardupasemnarealordepersoanelementionatecafidejusori.

6.3.PROCEDURILELEGATEDEÎMPRUMUTURICONCOMITENTE

Proceduradeexaminare,aprobare sidocumentareaunui ımprumutconcomitentnudiferadeprocedurilestandarddescriseınCapitolul6.

Ÿ Înregistrarea gajului bunurilor imobile (IPOTECA) se va efectua prin autentificareacontractuluide ipoteca lanotar si ınregistrarea luiulterioara ınRegistrulbunurilor imobile laoficiulAgentieiServiciiPublice(ASP).

I�nainte de examinarea solicitarii de ımprumut concomitent, persoana responsabila va studiaminutios starea ımprumuturiloractuale,performantade rambursareactuala, istoriade creditaredinultimii3-5ani.

Persoana responsabila va pastra copii simple ale documentelor contractuale (contractul deımprumut,contracteledegaj/ipoteca/fidejusiune,avizelesiconfirmariledeınregistrareagajuluietc)ındosarulfizicalclientului.

La transmitereadocumentelor ın safeu,persoanaresponsabilavaperfectaunActdeprimire-predare care va contine lista documentelor transmise si data predarii. Actul va contine semnaturilepersoaneiresponsabilecareapredatdocumentelesisemnaturapersoaneicarele-aprimit.Actulsevapastradepersoanaresponsabilaındosarulfizicalclientului.

Dupaefectuareatransferului/eliberarii,exemplarulcereriidealocarecusemnaturaoriginalaaclientuluiestepastratındosarulfizicalclientului.

Raportuldeevaluarea solicitariide ımprumutvacontinecalculul rateideacoperirepropuse,precum si valoarea propusa a bunurilor ce constituie gajul. I�n cazul ın care este necesar si valoareabunurilorpermite,sepoateefectuareevaluareagajului,dacabunurileaufost luateıngaj laovaloaresemnificativmaimicadecatindicaaprecierealoractuala.Undeesteposibil,valorilesevorconsultacurapoarteledeevaluareindependentaabunurilor.

Eliberarea ımprumutului este posibila numai dupa ındeplinirea de catre client a tuturorpreconditiilordetransfer/eliberare,dacaeleexista.

Ÿ Înregistrareagajuluibunurilormobileseefectueazaprindepunereaavizuluideınregistrare,carecontinedateledeidentificarealedebitoruluigajist,alecreditoruluigajistsialegestionaruluigajului; descrierea generala sau specifica a bunurilor gajate; esenta si scadenta obligatieigarantate;sumamaximagarantataaacesteia,faradobanzi sicheltuieli;semnaturadebitoruluigajistsiceaacreditoruluigajistlaoricepersoana(registrator)carearedreptdeacceslaregistrulgarantiilor.

Clientul se poate adresa la AEI� dupa un ımprumut nou si pana la rambursarea integrala aımprumuturilordejaexistente.

3.EliberareaîmprumutuluiesteultimaetapaaprocesuluidecreditaresireprezintaoproceduradetrecerefizicaamijloacelorbanestidelaAEI�laclient.

Cerereadealocarecutoatedocumenteleconfirmative(originalsauscanatesiulteriortiparite)vorfiprezentatelacontabilitatepentrutransfer/eliberare.

Atunci cand pentru asigurarea ımprumutului nou se propune acelasi gaj (care asiguraımprumuturile existente), persoana responsabila va estimadaca valoareadegaj abunurilor acoperasoldulactualsisoldulpropusaldatorieiıntotal.

Persoanaresponsabilavaprezentaspresemnare/autorizareDirectoruluiexecutivalAEI�cerereade alocare cu toate documentele confirmative. Semnatura Directorului executiv confirma suficientaacoperirii cugajamijloacelorceurmeaza sa fie transferate/eliberate,precum si ındeplinirea tuturorpreconditiilorpentrutransfer/eliberare.