Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

1

V E R S L A G 11/12

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

2

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

2

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

3

1. Dit is Compassion Nederland

1.1 Algemeen 4

1.2 Overzicht van de via Compassion Nederland gesponsorde kinderen 19

1.3 Boekjaar 2011-2012 in beeld 20

1.4 Evaluatie doelstellingen vorig jaar 20

1.5 Impact interne en externe ontwikkelingen 21

1.6 Verwachtingen voor het komende boekjaar 22

1.7 Strategie en beleid 23

1.8 Fondsenwervingsbeleid 23

1.9 Interne processen en besteding van middelen 23

1.10 Risicoanalyse 25

2. Informatie over Compassion international

2.1 Algemene hoogtepunten 26

2.2 Hoogtepunten per programma 26

2.3 Financiële indicatoren 28

3. Financiële overzichten Compassion Nederland

3.1 Balans per 30 juni 2012 34

3.2 Staat van baten en lasten 35

3.3 Kasstroomoverzicht 36

3.4 Algemene toelichting 37

3.5 Toelichting op de balans 39

3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 45

4. Overige gegevens

4.1 Bestemming resultaat 52

4.2 Analyse staat baten en lasten t.o.v. de begroting 52

4.3 Controleverklaring 53

4.4 Ramingen boekjaar 2012-2013 56

5. Interne organisatie en bestuur

5.1 Interne organisatie 58

5.2 Samenstelling, bezoldiging en nevenfuncties bestuur en directie 60

5.3 Verantwoordingsverklaring 61

5.4 Bestuursverslag 63

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

4

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

4

1.1.1 Mission StatementCompassion wil gehoor geven aan de Grote Opdracht om op te komen voor kansarme kinderen in ontwikkelingslanden, hen vrij te maken van geestelijke, fysieke, economische en sociale armoede en hen de mogelijkheid te geven om als verantwoordelijke christenen volwassen te worden.

1.1.2 GeschiedenisIn 1952 werd de Amerikaanse zendeling Everett Swanson gegrepen door de erbarmelijke omstandigheden van de Koreaanse oorlogswezen. Zij werden grotendeels door de zeer arme kerken opgevangen. Swanson ontwikkelde een hulpprogramma om kinderen in Korea te helpen. Dit initiatief groeide uit tot het huidige Compassion waarbinnen meer dan 1.245.000 kinderen in 26 ontwikkelingslanden worden ondersteund vanuit 11 landen, waaronder Nederland.

1.1.3 OprichtingStichting Compassion Nederland is een autonome charitatieve organisatie en als zodanig ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Apeldoorn onder nummer 41042387. Op initiatief van de gezamenlijke Compassion-partners werd Compassion Nederland in december 1995 als Nederlandse stichting opgericht. Dit gebeurde onder de voorwaarde dat Compassion Nederland instemde met het internationale Mission Statement. Deze instemming is statutair vastgelegd.

1.1.4 UitgangspuntenWij werken vanuit de volgende vier uitgangspunten:

VOOR KINDEREN IN ARMOEDE

Wij veranderen de wereld één voor één. We geven gehoor aan Gods opdracht om op te komen voor kansarme kinderen in ontwikkelingslanden, hen vrij te maken van geestelijke, fysieke, economische en sociale armoede en hen de mogelijkheid te geven om als verantwoordelijke christenen volwassen te worden.

CHRISTUS STAAT CENTRAAL

In ons werk staat Christus centraal. Ons werk is gebaseerd op bijbelse principes. Compassion wil graag gehoor geven aan Gods opdracht om voor de armen te zorgen en hen hoop te geven. Vanuit de liefde van Christus willen we kinderen bevrijden van armoede. Ieder kind dat naar een Compassion-project gaat, krijgt de gelegenheid het Evangelie te horen.

VIA DE PLAATSELIJKE KERK

We werken altijd via plaatselijke kerken, omdat we geloven dat de kerk het instrument is dat God heeft gekozen om de wereld te veranderen. Compassion leidt mensen op, traint hen en stelt de lokale kerken middelen beschikbaar zodat zij hun gemeenschap kunnen dienen. >>

1

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

5

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

6

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

6

INTEGRITEIT

Integriteit staat zeer hoog in ons vaandel. Niet alleen op financieel gebied, maar in onze hele manier van werken. Jaarlijks worden er verschillende audits uitgevoerd op onze sponsorprogramma’s en op onze landenkantoren, zowel op financieel als inhoudelijk vlak.

1.1.5 Compassions modelCompassion heeft een model ontwikkeld voor de verschillende activiteiten die wereldwijd worden ontplooid. Dit model, het ‘Compassion’s Christian Holistic Child Development Model’, toont de samenhang tussen de vier programma’s die Compassion via partnerkerken uitvoert.

Child Survival Program

Aanvullende hulpfondsen

KindSponsorProgramma

LeadershipDevelopment Program

COMPASSION’S CHILD DEVELOPMENT MODEL

prenataal-3 jaar3-22 jaar

spiritueel kinderenbevrijd

uitarmoede

sociaal

psychisch

emot

ione

el

economisch

18+ jaar

>> >>

>>

>>

CHILD SURVIVAL PROGRAM (CSP)

Elk jaar overlijden vier miljoen kinderen in hun eerste levensjaar. En sinds 1990 zijn er ongeveer tien miljoen vrouwen overleden als gevolg van de zwangerschap of geboorte in erbarmelijke omstandigheden. Door het Child Survival Program (CSP) helpt Compassion de meest kwetsbare (zwangere) moeders en baby’s te overleven. Er zijn inmiddels programma’s in twintig landen. Ze bieden hulp aan 26.418 kwetsbare kinderen vanaf conceptie tot ongeveer vierjarige leeftijd, maar ook aan hun moeders. We weten dat voorkomen beter is dan genezen. Daarom strekt Compassions zorg zich ook uit tot kinderen nog voordat ze geboren zijn en tijdens de eerste, kwetsbare jaren van hun leven.

Elke dag sterven ruim 19.000 kinderen voor hun 5e levensjaar aan de gevolgen van ziekten die eenvoudig behandeld of voorkomen kunnen worden. Daarom is het belangrijk dat we al vroeg voor kinderen zorgen en voorkomen dat ze overlijden. Via het Child Survival Program geven wij zorg aan huis aan zwangere vrouwen en jonge kinderen.

De medewerkers van plaatselijke partnerkerken in 621 projecten geven de ouders medische hulp, advies, voedingssupplementen, ouderschapstraining en sociale hulp die hen in staat stelt beter voor hun kinderen te zorgen. Rond het vierde jaar wordt het kind, indien nodig, ingeschreven in het kindsponsorprogramma van Compassion.

Een van de resultaten van het CSP is een daling van het sterftecijfer bij kinderen tot vier jaar oud. In het afgelopen jaar lag het sterftecijfer van kinderen binnen alle CSP-projecten (in zeventien landen) gemiddeld op 7,8. Voorbeeld: Het kindsterftecijfer binnen het CSP in Bolivia is 4,8. Dat wil zeggen dat van elke 1.000 kinderen die geboren worden, 4,8 kinderen sterven voordat ze vier jaar oud zijn. In Bolivia is het gemiddelde (landelijke) kindsterftecijfer 51,2 (ter vergelijking: in Nederland ligt dit cijfer op 4,4.). De impact van het Child Survival Program is dus dat het sterftecijfer van kinderen in het programma drastisch daalt.

30

25

20

15

10

5

0

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

7

30

25

20

15

10

5

0

CSP 2011

UNICEF 2010

IMPACT CHILD SURVIVAL PROGRAMMASTERFTE BINNEN 4 WEKEN NA GEBOORTE (per 1.000 baby’s)

Daarnaast blijkt dat bijna 4.000 moeders het afgelopen jaar Jezus als hun Verlosser hebben aangenomen, wat ongeveer 25% van de moeders in het programma is.

Sinds april 2011 was het mogelijk om kinderen uit het CSP ook één op één te sponsoren. In totaal worden nu 265 moeders en kinderen op deze manier gesponsord. Dat gebeurt in 7 projecten die vanuit Nederland gefinancierd worden. Eén van die projecten wordt deels gefinancierd door deelnemers van de marathon van de 4e Musketier. Dit één op één sponsormodel blijkt niet het meest effectief en wordt per oktober 2012 omgezet in het reguliere kindsponsorprogramma.

Daarnaast worden vanuit Nederland nog 5 reguliere CSP projecten gefinancierd. Twee daarvan, in Bolivia, worden gefinancierd door een bijdrage van EO Metterdaad naar aanleiding van uitzendingen in april 2011. Door deze bijdrage kunnen we deze twee projecten volledig financieren.

• Eén project in Tanzania wordt volledig gefinancierd door stichting Moeder en Kind.

• Een ander project in Ethiopië wordt gefinancierd door een groep ondernemers uit Nederland.

• Tot slot wordt er nog een project gefinancierd door Puur2 en de 4e Musketier.

KINDSPONSORPROGRAMMA (CDSP, Child Development through Sponsorship Program)

Compassion helpt via het kindsponsorprogramma ruim 1.245.000 kinderen in de leeftijd van vier tot ongeveer achttien jaar. Via Nederland worden 30.744 kinderen gesponsord. De Compassion-projecten zijn veilige plekken waar kinderen liefde ervaren, ontdekken dat ze waardevol zijn en een kans krijgen het door God in hen gelegde potentieel te ontwikkelen. Alle programma’s worden uitgevoerd door lokale kerken. Compassion en de kerken verzekeren de kinderen van onderwijs, gezondheidszorg, aanvullende gezonde maaltijden

ZUIGELINGENSTERFTE

BINNEN 1 JAAR NA GEBOORTE (per 1.000 baby’s)

Afrika AfrikaAzië AziëLatijns-Amerika

Latijns-Amerika

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

8

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

8

en sociaal-emotionele hulp. Ook krijgen alle kinderen het Evangelie in de projecten te horen en te zien. Wanneer kinderen daarvoor de kwaliteiten, het doorzettingsvermogen en de juiste motivatie hebben, kunnen ze vanaf ongeveer zeventienjarige leeftijd in aanmerking komen voor het Leadership Development Program.

LEADERSHIP DEVELOPMENT PROGRAM (LDP)

Dit programma startte in 1996 en biedt een groeiend aantal jongeren de mogelijkheid om een universitaire studie te volgen. Wereldwijd zijn dit jaar 925 nieuwe studenten ingeschreven, waardoor totaal 2.939 studenten in het programma deelnemen. Aan het einde van dit boekjaar werden er 169 studenten gesponsord via Nederlandse sponsors. De deelnemers wijden zich toe om hun gaven en talenten ten dienste te stellen van de gemeenschap en de kerk waar ze deel van uitmaken. Zij krijgen de kans om een universitaire opleiding naar keuze te volgen, krijgen leiderschaps- en discipelschapstraining en worden aangemoedigd om een verantwoordelijke rol op zich te nemen in hun gemeente. Daarnaast krijgt iedere student een christelijke mentor die hem of haar tijdens de studie bemoedigt en ondersteunt. Door het Leadership Development Program van Compassion zijn inmiddels verschillende jonge professionals als advocaat, dokter, ingenieur, manager en voorganger afgestudeerd.

AANVULLENDE HULPFONDSEN (CIV, Complementary Interventions)

Deze activiteiten zijn erop gericht verbetering in de leefomstandigheden van gesponsorde kinderen, hun familie, kerk of gemeenschap aan te brengen. Dit betreft bijvoorbeeld het beschikbaar stellen van schoon water, de bouw van latrines en speeltuintjes, AIDS-preventie en malariabestrijding. Deze extra activiteiten helpen Compassion-projecten nog effectiever te werken.

Het afgelopen jaar hebben we vanuit Nederland voor € 669.481 aan aanvullende hulpfondsen bijgedragen. In totaal hebben we meebetaald aan 32 verschillende fondsen. Dankzij de 32 fondsen zijn in totaal 354.514 mensen geholpen. Om een beter beeld te geven van wat we hebben gedaan, hebben we een onderverdeling gemaakt (zie hiernaast). Sommige projecten zijn namelijk geheel vanuit Nederland gefinancierd, terwijl andere gedeeltelijk via ons land zijn gefinancierd. Afgelopen jaar hebben we geld ingezameld voor de extreme droogte in de Hoorn van Afrika. Van dit geld hebben we een bijdrage van € 384.214 geleverd aan zes projecten die in totaal $ 2.467.286 kostten, waarmee in totaal 320.071 mensen zijn geholpen. En we hebben € 132.414 gedoneerd aan het rampfonds (Disaster Relief Fund). Dat bedrag wordt gebruikt voor de droogte in de Hoorn van Afrika. Als we de bijdrage aan de noodhulpfondsen niet meetellen, hebben we vanuit Nederland voor € 152.853 bijgedragen aan 26 projecten, waardoor in totaal 34.443 mensen zijn geholpen. Daarvan zijn negen projecten volledig en zeventien gedeeltelijk gefinancierd vanuit Nederland. Aan deze zeventien projecten hebben ook andere partnerlanden mee betaald. De aanvullende hulpfondsen die volledig vanuit Nederland zijn betaald kostten in totaal € 126.369 en hielpen 4.782 mensen. De gedeelde hulpfondsen die gedeeltelijk vanuit Nederland zijn gefinancierd, waren allemaal gekoppeld aan de webshop www.compassioncadeaus.nl. Het geld dat via die website is gedoneerd, is aan deze hulpfondsen besteed. Vanuit Nederland is € 26.484 bijgedragen aan 17 projecten met een totaal bedrag van $ 706.906 en daarmee zijn 29.661 mensen geholpen.

De doelen van de hulpfondsen zijn uiteenlopend. Sommige zijn gericht op het verhogen van het inkomen van de ouders, waardoor de levensstandaard

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

9

van het hele gezin hoger wordt. Andere zijn gericht op schoon drinkwater, goed sanitair, het opstarten van een bedrijfje, onderwijs, speeltuinen, ingrepen van de tandarts, hygiëne-training en voedselzekerheid. Het doel van de noodhulpprojecten was om te voorzien in voedsel tijdens de Droogte in de Hoorn van Afrika.

Schematisch overzicht van de verdeling:

• We willen Jezus eren door alles wat we doen:

• we werken samen met plaatselijke kerken;

• we zetten ons in om de individuele ontwikkeling van elk kind positief te beïnvloeden;

• we hanteren een holistische/integrale benadering waarbinnen we zorg dragen voor de lichamelijke, sociale, mentale en geestelijke ontwikkeling van elk kind;

• we willen onze sponsors informeren over armoede en hen uitdagen om daar samen met ons een bijbels antwoord op te geven;

• we gebruiken giften alleen voor het doel waarvoor ze zijn gegeven;

• ieder kind krijgt één sponsor;

• alle kinderen in onze projecten krijgen de kans het Evangelie van Jezus Christus te horen en daarop te reageren;

• we zetten ons in om de ons toevertrouwde fondsen zo professioneel mogelijk te gebruiken;

• we zijn financieel transparant.

1.1.6 Onze principes

SOORT AANTAL FONDSEN

bIJGEDRAGEN bEDRAG

TOTAAL bESTEED

AANTAL MENSEN

Volledig gefinancierd vanuit NL 9 € 126.369 $ 163.506 4.782

Deels gefinancierd vanuit NL (exclusief noodhulp) 17 € 26.484 $ 706.906 29.661

Droogte Hoorn Afrika (deels gefinancierd vanuit NL) 6 € 516.628 $ 2.467.286 320.071

TOTAAL 32 € 669.481 $ 3.337.698 354.514

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

10

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

10

CHILD SURVIVAL PROGRAM

KINDSPONSORPROGRAMMA

LEADERSHIP DEVELOPMENT PROGRAM

AANVULLENDE HULPFONDSEN

INDONESIË

BANGLADESH

SRI LANKA

INDIA

THAILAND

ETHIOPIË

OEGANDA

KENIA

RWANDA

TANZANIA

BURKINA FASOGHANA

TOGOECUADOR

PERU

BOLIVIA BRAZILIË

EL SALVADOR

HAITI

DOMINICAANSE REPUBLIEK

NICARAGUA

MEXICO

COLOMBIA

GUATEMALA HONDURAS

FILIPIJNEN

1.1.7 Internationaal samenwerkingsverband

Compassion werkt in 37 landen. Vanuit elf fondsen-wervende landen worden kinderen ondersteund in 26 ontwikkelingslanden (veldlanden). De tien andere landen (naast Nederland) waar vanuit kinderen gesponsord worden, zijn:

Australië, Canada, Duitsland, Frankrijk, Italië, Korea, Nieuw-Zeeland, Verenigd Koninkrijk, Verenigde Staten van Amerika, Zwitserland

Daarnaast werven we sponsors in Ierland (vanuit het Verenigd Koninkrijk), Spanje (vanuit Italië) en België (vanuit Nederland).

De elf fondsenwervende partnerorganisaties vormen met elkaar de Global Partner Alliance van Compassion International, maar zijn ook autonome entiteiten. Een aantal functies is gecentraliseerd in het Global Ministry Center van

Compassion International in Colorado Springs, VS. Dit betreft vooral het:

• Aansturen en evalueren van de nationale kantoren in de projectlanden;

• het ontwikkelen van de sponsorprogramma’s;

• de distributie van geworven fondsen over de projecten;

• de ontwikkeling en ondersteuning van het mondiale ICT-systeem;

• het voeren van de kindadministratie van alle via de Global Partner Alliance gesponsorde kinderen.

De Global Council en het Global Executive Leadership Team bestaat uit vertegenwoordigers van alle landen waar Compassion actief is. Hier vindt overleg, afstemming en gezamenlijke besluitvorming plaats.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

11

CHILD SURVIVAL PROGRAM

KINDSPONSORPROGRAMMA

LEADERSHIP DEVELOPMENT PROGRAM

AANVULLENDE HULPFONDSEN

INDONESIË

BANGLADESH

SRI LANKA

INDIA

THAILAND

ETHIOPIË

OEGANDA

KENIA

RWANDA

TANZANIA

BURKINA FASOGHANA

TOGOECUADOR

PERU

BOLIVIA BRAZILIË

EL SALVADOR

HAITI

DOMINICAANSE REPUBLIEK

NICARAGUA

MEXICO

COLOMBIA

GUATEMALA HONDURAS

FILIPIJNEN

Compassion International is uit vergelijkende onderzoeken diverse malen als beste naar voren gekomen waar het gaat om financiële integriteit. In 2012 ontving Compassion International voor het elfde achtereenvolgende jaar de viersterrennotering van ‘Charity Navigator’. Slechts één procent van de organisaties die door de Charity Navigator worden beoordelen heeft zovaak achter elkaar de maximale (viersterren) notering ontvangen. Eerder heeft Compassion uitzonderlijke beoordelingen gehad van organisaties als ‘The American Institute Of Philantropy’. Compassion International heeft mede aan de basis gestaan van ‘The Evangelical Council for Financial Accountability’. In mei 2012 heeft Compassion de Gallup Great Workplace Award gewonnen. Compassion scoort het hoogst op betrokken medewerkers en productiviteit. Er deden organisaties uit 150 landen mee aan dit onderzoek.

Kernpunten interne beheerssysteem internationale organisatie

• In- en externe audits

• Self-assessments

• KRI-rapporten

• Heldere organisatie en overlegstructuur

• Risk management

• Kwaliteit en controle

• Monitoren van het internationale budget

• Beleidsdocumenten van onze 4 programma’s

• Meerjaren strategisch beleidsplan, jaarplan en jaarverslag

Impact die het deel van een internationale organisatie zijn heeft:

• Het eigenaarschap van de uitvoering en kwaliteit van onze programma’s ligt bij de bijna 6.000 kerken waar we mee samen werken;

• we hebben vier programma’s die wereldwijd hetzelfde conceptuele kader hebben en gecontextualiseerd worden in de ontwikkelingslanden;

• wereldwijde uniformiteit in de kwaliteitssystemen;

• overhead wordt teruggedrongen doordat de uitvoering van het programma gecentraliseerd is;

• wereldwijd ontvangen meer dan 1,2 miljoen kinderen structurele hulp door een holistisch ontwikkelingsprogramma met als doel zij de armoedecirkel gaan doorbreken en impact gaan hebben in hun eigen leven en omgeving;

• studenten uit het Leadership Development Program hebben een alumni-associatie waar zij kennis en ervaring met elkaar delen om impact te hebben in een leidinggevende positie in hun land;

• input kunnen geven op de beleidsdocumenten van onze vier programma’s.

Toegevoegde waarde voor de sponsor

• De sponsor kan een keuze maken in welk land hij/zij een kind wil sponsoren;

• de sponsor kan door middel van www.OurCompassion.org een kijkje nemen in de programma’s en projecten van zijn of haar sponsorkind. Tevens kan de sponsor via OurCompassion ervaringen uitwisselen met sponsors wereldwijd;

• de briefwisseling met het kind kan effectiever en efficiënter uitgevoerd worden. We hebben hierover internationale afspraken gemaakt;

• de sponsor kan proactief meedenken en kan d.m.v. een sponsortevredenheidsenquête, klachtenprocedure, open space avonden, het organiseren van activiteiten en meewerken aan de missie en doelen van Compassion.

Het jaarverslag van Compassion International is op aanvraag bij Compassion Nederland beschikbaar. Het is ook te downloaden via de website van Compassion International: www.compassion.com.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

12

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

12

1.1.8 BelanghebbendenCompassion Nederland streeft naar optimale relaties met zeven hoofdgroepen van externe belanghebbenden:

• Sponsors;

• vrijwilligers;

• ambassadeurs;

• evenementpartners;

• kerken;

• ondernemers en zakenleven;

• media.

SPONSORS

Compassion Nederland besteedt veel zorg en aandacht aan een goede informatievoorziening en service aan sponsors en donateurs. In het afgelopen boekjaar is er een loyaliteitstrategie ontwikkeld, dat in het huidige jaar wordt uitgerold. Excellente service, verhoogde transparantie en persoonlijkere communicatie zijn daarin belangrijke uitgangspunten. Compassion gebruikt op dit moment onder andere de volgende middelen om haar achterban te informeren en te betrekken:

De afdeling Sponsor Donor Services

Deze afdeling heeft tot taak zo goed mogelijk te reageren op behoeften, wensen, klachten en vragen van sponsors en donors. Daarnaast verzorgt ze de briefwisseling tussen sponsor en kind en geeft adviezen voor het bezoeken van sponsorkinderen. Hier werkt ongeveer een derde van alle medewerkers van Compassion Nederland.

Het Compassion Magazine

Alle sponsors ontvangen twee keer per jaar het Compassion-magazine. Het magazine bevat nieuws en achtergronden over het wereldwijde werk van Compassion. In het magazine komen ook sponsors aan het woord en wordt aandacht gegeven aan de resultaten van fondsenwervingsacties gerelateerd

aan bijvoorbeeld natuurrampen in projectgebieden en hoe de geworven gelden zijn gebruikt. Het Compassion Magazine wordt verstuurd aan alle donateurs van Compassion (in november 2011 naar 24.814 adressen en in april 2012 naar 25.724 adressen). Alhoewel het magazine voornamelijk een bindingsmiddel is, worden er via het blad ook nieuwe kinderen gesponsord. In het afgelopen boekjaar waren dat er 14. Compassion verzorgt de redactie en vormgeving volledig in eigen huis. Bij een oplage van 30.000 exemplaren kost de productie van het magazine per stuk € 0,79 (en inclusief salariskosten € 1,11).

Daarnaast geeft Compassion jaarlijks een Compassion4Kids-magazine uit, voor 6- tot 12-jarige kinderen (oplage: 30.000 exemplaren).

De Compassion Nederland website (www.compassion.nl)

Op de website is een gedeelte voor donateurs ingericht: www.compassion.nl/sponsors. Op deze speciale homepage kunnen sponsors antwoorden op veel gestelde vragen vinden, online een brief aan hun sponsorkind sturen, schrijftips en informatie over het bezoeken van sponsorkinderen vinden en meer. In het afgelopen jaar werd de website 189.119 keer bezocht (784.975 pageviews). Er werden 1.489 kinderen via de website gesponsord.

E-mailnieuwsbrieven

Maandelijks ontvangen sponsors een e-mailnieuwsbrief met de belangrijkste nieuwsfeiten, campagnes en artikelen. De e-mailnieuwsbrief ging in het afgelopen jaar gemiddeld naar iets meer dan 20.000 mensen.

Compassion weblog (www.compassionblog.nl)

Op het weblog van Compassion verschijnt wekelijks minimaal één artikel over het werk van Compassion. De inhoud varieert van human interest verhalen (hoe worden levens veranderd) tot informatie over de werkwijze van Compassion. Het weblog helpt sponsors om een completer beeld van het werk van

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

13

Compassion te krijgen. En het geeft hen middelen in handen waarmee zij via sociale media hun betrokkenheid bij de organisatie kunnen delen. Het weblog trok in het afgelopen jaar 32.575 bezoeken (59.299 pageviews).

Sociale media

Compassion zet sociale media vooral als bindingsmiddel in. Op Facebook, Twitter en LinkedIn publiceert Compassion regelmatig updates, nieuwtjes en inspirerende inhoud. De groep Facebookfans is in het afgelopen jaar explosief gegroeid, alsmede het gebruik ervan ten bate van Compassion (het aantal likes en keren dat berichten door fans zelf opnieuw gedeeld worden). Het aantal Facebookfans is in het afgelopen jaar bijna verdubbeld (groei van 1 juli 2011 tot en met 30 juni 2012 van 2.167 naar 4.233).

Sponsortevredenheidsonderzoek

We proberen continu onze dienstverlening te verbeteren en daar willen we graag de mening van onze sponsors in betrekken. Daarom houden wij jaarlijks een sponsortevredenheidsonderzoek waarin we onze sponsors vragen hoe ze onze dienstverlening ervaren en hoe wij deze kunnen verbeteren. De antwoorden die hierin teruggekoppeld worden, gebruiken we om onze dienstverlening te verbeteren. In hoofdstuk 1.4 en 1.9 wordt hierover meer beschreven.

Klachtenprocedure

We vinden de mening van onze sponsors belangrijk. Wij horen graag wat goed gaat, maar ook wat er verbeterd kan worden. Daarom nemen wij klachten serieus en zien dat als een mogelijkheid om onze dienstverlening te verbeteren. Wij streven ernaar om klachten binnen één werkdag telefonisch op te volgen en binnen één werkweek te hebben afgehandeld. Wanneer er voor afronding contact met het veldland opgenomen dient te worden, dan streven wij naar een afhandeling binnen zes weken. Dan geven we na drie weken een update over de stand van zaken. Jaarlijks wordt er een

klachtenanalyse gemaakt om inzicht te krijgen in trends en ontwikkelingen om structurele verbeteringen te implementeren.

Afgelopen jaar hebben wij 118 klachten ontvangen. Het grootste deel hiervan (>50%) ging over communicatie rondom kinderen die voortijdig het project verlaten en het afmelden voor mailings. Alle klachten zijn opgelost. 77% Is naar tevredenheid opgelost, de overige 23% betreft zaken die niet direct op te lossen zijn (zoals ontevredenheid over de tijd die een brief er over doet om bij het sponsorkind te komen of onpersoonlijke kindbrieven). We zijn op dit moment bezig met ‘wederkerig schrijven’. Dit betekent dat kinderen direct na ontvangst van de sponsorbrief hun brief terugschrijven. Daarnaast zijn we intern constant bezig om het proces van briefverzending te verbeteren. Zo hopen we deze klachten op termijn te voorkomen.

Leer- en verbeterpunten in de communicatie met sponsors

• Compassion wil de communicatie en dienstverlening met en voor haar sponsors blijvend verbeteren. Aan de hand van de ontwikkelde loyaliteitstrategie zullen we dat in de komende jaren blijven doen. Het Customer Services team heeft een training gevolgd om meer naast de sponsor de gaan staan. Het serviceteam verschuift daarmee van luisteren en antwoorden vanuit Compassion, naar op de stoel van de sponsor te gaan zitten en te denken vanuit zijn behoefte.

• Het huidige informatie systeem belemmert Compassion op een aantal punten, waaronder het persoonlijker kunnen communiceren. Aan de hand van de maandelijkse analyses van de maandelijkse e-mailnieuwsbrief wordt steeds duidelijker welke inhoud/boodschappen door sponsors vooral worden gedeeld: minder nieuwsberichten, maar meer tips over bijvoorbeeld het schrijven van brieven.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

14

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

14

VRIJWILLIGERS

Vrijwilligers zijn voor Compassion Nederland bijzonder belangrijk. Zonder het netwerk van bijna 500 vrijwilligers zouden we niet bij zoveel evenementen aanwezig kunnen zijn, niet zoveel brieven van kinderen en sponsors kunnen vertalen en zou er niet binnen een netwerk van familie, vrienden en bekenden zoveel verteld worden over de impact van kindsponsoring. Om vrijwilligers te ondersteunen in de uitvoer van haar activiteiten zorgt Compassion Nederland:

• Voor een jaarlijkse update van de speciale vrijwilligerswebsite voor dienstverlening en informatieverstrekking aan de vrijwilligers;

• voor een digitale nieuwsbrief die eens per twee maanden aan alle vrijwilligers wordt gemaild;

• dat vrijwilligers twee keer per jaar worden gestimuleerd om mee te doen met één van onze campagnes;

• eens per jaar voor een ontmoetingsavond en/of trainingsmoment waarop vrijwilligers training ontvangen en in de gelegenheid zijn wensen of ideeën kenbaar te maken;

• minimaal eens per jaar voor een contactmoment met elke vrijwilliger via een evenement, telefoontje of persoonlijke ontmoeting.

In het afgelopen boekjaar is het vrijwilligersbeleid verder geprofessionaliseerd.

Leer- en verbeterpunten vrijwilligersbeleid

• Compassion moet zich meer focussen op het bestaande netwerk en specifiek per activiteit een selecte groep vrijwilligers samenstellen;

• Compassion moet haar vrijwilligers meer inzetten op hun gaven en talenten;

• Compassion moet het intakeproces bij potentiële vrijwilligers herzien;

• we vinden het belangrijk dat vrijwilligers zich een onderdeel van de organisatie weten en hun stem via heldere kanalen kenbaar kunnen maken in de organisatie.

AMBASSADEURS

Compassion Nederland steekt veel energie in de persoonlijke begeleiding van haar ambassadeurs. Een ambassadeur is (meestal) een christelijke artiest die tijdens zijn of haar optreden het werk van Compassion promoot. Compassion biedt haar ambassadeurs soms de mogelijkheid om een door de organisatie gesponsord bezoek te brengen aan projecten in een ontwikkelingsland.

Leer- en verbeterpunten

Compassion kan het werken met ambassadeurs op een aantal punten verbeteren:

• Pro-actiever communiceren over ontwikkelingen binnen de organisatie. Denk aan nieuw ontwikkelde materialen, films en dergelijke;

• meer met de ambassadeurs samenwerken buiten concerten en evenementen om (bijvoorbeeld via sociale media);

• de aanpak van werving tijdens concerten moet worden vernieuwd. We moeten naar creatieve manieren zoeken om het werk van Compassion tijdens concerten op een goede manier onder de aandacht van het publiek te brengen;

• we willen onze ambassadeurs meer begeleiden in het formuleren van hun boodschap over Compassion.

Vrouwennetwerk

In het afgelopen jaar is een vrouwenstrategie ontwikkeld en geïmplementeerd. Hieruit is een ambassadeursnetwerk ontstaan. Op dit moment zijn 31 vrouwen ambassadeur van Compassion. Zij zetten hun talenten en netwerk in voor de verschillende programma’s van Compassion. Het doel is dat meer vrouwen in beweging komen om recht en gerechtigheid te bevorderen en dat er meer kinderen en studenten gesponsord gaan worden. Op 31 maart 2012 vond het eerste Compassion vrouwenevenement plaats, dat werd georganiseerd door de vrouwelijke ambassadeurs. De dag trok 400 vrouwen en leverde een bedrag € 17.130 op voor een trainingsproject voor vrouwen in de Dominicaanse Republiek.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

15

EVENEMENTPARTNERS

Compassion Nederland hecht grote waarde aan goede netwerkrelaties. Ze streeft daarbij naar een win-winsituatie voor de organisaties en kerken waar ze mee samenwerkt. Meestal vindt deze samenwerking plaats rond evenementen waarop Compassion haar werk kan promoten. Compassion heeft in het afgelopen jaar de aanbevelingen van een onderzoek onder evenementenorganisatoren en bezoekers gebruikt om de aanwezigheid op evenementen effectiever te maken. Onderzocht is hoe beide doelgroepen de aanwezigheid van Compassion op evenementen ervaren.

Leer- en verbeterpunten

Compassion kan het werken op evenementen op een aantal punten verbeteren:

• Wijze van werving en presentatie meer in lijn brengen met het karakter van de avond en de betreffende ambassadeur;

• responsmogelijkheid vernieuwen;

• standmedewerkers meer trainen voor het standwerk;

• het ‘Compassion-moment’ tijdens een evenement organischer laten verlopen (reclameblok-gevoel voorkomen).

KERKEN

Compassion werkt in veldlanden via lokale kerken. Ook in Nederland werkt Compassion graag op een betekenisvolle manier met kerken samen. Hierbij is een onderscheid te maken in partnerschappen, gemeenteactiviteiten (zoals het organiseren van een Zondag voor Kinderen in Armoede) en producten die binnen de gemeente worden uitgevoerd (bijbelkringwerk, hartwerk). We hebben de relatie met kerken verdiept en uitgebreid. De landelijke Zondag voor Kinderen in Armoede is breed onder de aandacht gebracht, onder andere via de ambassadeursactie. In diverse grote kerken hebben herlanceringen plaatsgevonden. Via twee reizen hebben we aan

voorgangers en vertegenwoordigers van kerkelijke organisaties het werk van Compassion mogen laten zien. Voor jongeren is het Hartwerk-programma gelanceerd. Daarnaast is vanuit onze relatie met de mannenbeweging 4eMusketier een groot project gegroeid: een jaarlijkse marathon in een ontwikkelingsland. Hierdoor kunnen we op veel plaatsen in Nederland het verhaal van Compassion vertellen.

Leer- en verbeterpunten kerkenrelaties:

• Het inzetten van ambassadeurs en het vergroten van het sprekersteam tijdens kerkdiensten levert veel op. Het is erg rendabel, omdat in de relatie met de gemeente de samenkomst op zondag de kern is en het van belang is dat we daar met een inhoudelijk verhaal aanwezig kunnen zijn. De vragen en kansen nemen toe;

• een incidentele spreekbeurt of Zondag voor Kinderen in Armoede is van meerwaarde te maken door een goede voorbereiding (persoonlijke ontmoeting) en goede nazorg;

• het inzetten van een goed ‘product’ voor een deel van de gemeente (Hartwerk of iemand die de marathon loopt in relatie met een praiseavond) kan goed leiden tot een relatie met de gemeente als geheel.

ONDERNEMERS EN HET ZAKENLEVEN

Veel christelijke ondernemers en zakenmensen willen vanuit hun christelijke bedrijfsvoering iets betekenen voor kinderen in armoede. Compassion Nederland biedt hen diverse projecten en fondsen aan waarmee zij deze visie concreet kunnen maken. Door te kiezen voor een netwerkvorm zijn bijeenkomsten van het zakenleven rondom een Compassion-thema ook interessant voor de eigen bedrijfsvoering. In het afgelopen boekjaar hebben ondernemers uit dit netwerk besloten om zeventien LDP-studenten en zo’n honderd kinderen te sponsoren. De samenwerking met het bedrijfsleven is van grote invloed geweest op de groei van het Leadership Development Program.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

16

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

16

Steeds meer bedrijven zoeken naar manieren om maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO) vorm te geven binnen hun bedrijf. Naast goed doen voor anderen zoeken bedrijven naar mogelijkheden om MVO iets te laten opleveren voor het bedrijf zelf. Een mooi voorbeeld hierin is het bedrijf Niverplast, waar elke medewerker een kind sponsort. Vanwege het 25-jarig jubileum zijn alle medewerkers naar Kenia gereisd en hebben daar de sponsorkinderen ontmoet. Dit heeft voor veel vreugde bij de sponsorkinderen en de medewerkers gezorgd.

Leer- en verbeterpunten ondernemersbeleid

• In het komende jaar willen we verder werken aan concepten waarin sponsoring zowel voor de doelgroep als het bedrijf iets oplevert. Uitgangspunt hierbij is wel dat de doelgroep het eerste uitgangspunt is;

• in het afgelopen jaar hebben we voor het eerst te maken gehad met een grote zakelijke sponsor die de sponsoring van 63 kinderen stop moest zetten. Dit heeft ons geleerd dat we realistische doelen willen afspreken met sponsors die ze ook voor een lange termijn kunnen aangaan.

MEDIA

Compassion kreeg ook in het afgelopen jaar regelmatig aandacht van verschillende media. In het kader van de ‘Week van het Kind’ zond de NCRV tijdens een aflevering van het programma ‘Altijd Wat’ beelden uit van een aantal sponsorkinderen in een Compassion-project in Oeganda. Het vrouwenblad EVA publiceerde artikelen over het Child Survival Program in Ethiopië. Het concert van Darlene Zschech zorgde ook voor veel publiciteit in tijdschriften en kranten, net als de marathon van de 4eMusketier in Rwanda. Daarnaast verzorgt Compassion columns in een aantal bladen en blogs. Ook het verhaal van de twee voormalige sponsorkinderen die nu in het parlement van hun land (Haïti en Oeganda) terecht zijn gekomen, werd breed opgepakt. Veel lokale en regionale bladen plaatsten verhalen van sponsors die hun sponsorkind hebben opgezocht. Ook de film 58: kreeg veel aandacht in verschillende christelijke media.

Leer- en verbeterpunten mediabeleid

• Compassion wil het netwerk van mediacontacten in het komende jaar verder uitbreiden;

• daarnaast is het van belang dat we met meer inhoudelijk nieuws naar buiten komen, over wat er in projecten en veldlanden gebeurt. Hiervoor is meer bronnenonderzoek nodig.

1.1.9 KantoormedewerkersCompassion Nederland streeft naar een goed HR-beleid, waaronder goede arbeidsvoorwaarden die niet onderdoen voor wat gebruikelijk is in de branche. Doordat Compassion Nederland deel uitmaakt van de Global Partner Alliance van Compassion International kan gebruik gemaakt worden van ervaringen die onderling als best practices worden uitgewisseld. Dit stelt ons in staat belangrijke ontwikkelingen die hun weerslag hebben op interne werkprocessen de meest optimale aandacht te geven. Dit geldt ook voor materialen, instrumenten, programma’s en apparatuur die aan medewerkers worden aangeboden, zoals hulp bij het uitvoeren van hun werkzaamheden. De doelen in het organisatiejaarplan worden samen met de medewerkers geformuleerd zodat er eigenaarschap is van hetgeen we met z’n allen willen bereiken. Deze doelen worden gemonitord d.m.v prestatiekaarten die besproken worden in de geëigende overleggen. Daarnaast vindt er drie keer per jaar een personeelsvergadering plaats en tevens worden er lunchoverleggen met de directeur gepland waarin op een informele wijze in dialoog het personeel hun vragen en opmerkingen kunnen bespreken en waarin zij geïnformeerd worden over de meest belangrijke ontwikkelingen.

1.1.10 Maatschappelijk verantwoord ondernemenEen van de kernwaarden van Compassion is rentmeesterschap. Daarom kiest Compassion waar het kan voor duurzame oplossingen. Zo wordt

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

17

er op het kantoor uitsluitend gebruik gemaakt van milieuvriendelijk geproduceerd papier, de fietsplanregeling stimuleert het gebruik van fietsen, het leasen van auto’s in een gunstige energieklasse wordt gestimuleerd en worden er fairtrade inkopen gedaan.

1.1.11 Samenwerkingsverband met andere organisatiesCompassion Nederland is lid van de Evangelische Alliantie en de Evangelische Zendings Alliantie, Micha Nederland en de Stichting Samenwerkende

Kinderfondsen (SKF). Het samenwerkingsverband met de EA, de EZA en Micha heeft tot doel om elkaar te versterken in de missie die we hebben als christelijke organisaties. De samenwerking met de SKF heeft als doel om aan het Nederlandse publiek te laten zien wat wij als organisaties voor de kinderrechten in ontwikkelingslanden doen. In april 2012 hebben de Samenwerkende Kinderfondsen een Week voor het Kind georganiseerd. Dit was een bewustwordingscampagne voor het Nederlandse publiek om duidelijk te maken dat ieder kind telt als het gaat om de Rechten die Kinderen hebben in ontwikkelingslanden. In april 2013 vindt er weer een Week van het Kind plaats.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

18

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

18

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

19

LAND 30 JUNI 2006

30 JUNI 2007

30 JUNI 2008

30 JUNI 2009

30 JUNI 2010

30 JUNI2011

30 JUNI2012

Bangladesh 80 132 228 372 441 520 604

Bolivia 955 1.118 1.228 1.286 1.320 1.393 1.464

Brazilië 558 679 717 754 737 712 692

Burkina Faso 107 147 172 318 466 588 856

Colombia 176 383 500 581 679 766 819

Dom. Republiek 929 1.101 1.107 1.186 1.396 1.440 1.532

Ecuador 697 824 918 990 1.017 1.088 1.148

El Salvador 119 222 311 444 564 618 714

Ethiopië 612 708 807 956 1.081 1.168 1.307

Filipijnen 273 401 579 723 856 971 1.049

Ghana 34 149 244 429 620 704 824

Guatemala 237 465 596 648 697 741 843

Haïti 1.097 1.158 1.301 1.390 1.501 1.556 1.520

Honduras 185 351 496 665 705 737 780

India 1.411 1.748 2.066 2.289 2.396 2.587 2.752

Indonesië 1.044 1.290 1.646 1.888 2.272 2.335 2.489

Kenia 1.277 1.518 1.742 2.120 2.270 2.452 2.614

Mexico 94 212 303 332 328 358 403

Nicaragua 90 245 380 475 609 763 1.010

Peru 975 1.100 1.358 1.356 1.332 1.291 1.241

Rwanda 319 378 501 646 833 993 1.117

Sri Lanka 0 0 0 0 0 0 9

Tanzania 427 736 879 1.036 1.202 1.309 1.410

Thailand 817 894 1.038 1.093 1.128 1.065 1.048

Togo n.v.t. n.v.t. n.v.t. 44 148 242 381

Uganda 1.195 1.344 1.465 1.756 1.751 2.049 2.118

TOTALEN 13.708 17.303 20.582 23.777 26.349 28.446 30.744

1.2 Overzicht van de via Compassion Nederland gesponsorde kinderen

Totaal aantal gesponsorde LDP-studenten per 30 juni 2012: 169

Totaal aantal gesponsorde moeders en baby’s in het CSP per 30 juni 2012: 265

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

20

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

20

1.3 Boekjaar 2011/2012 in beeld

Ontwikkeling van het aantal sponsorkinderen via Compassion Nederland

Groei van de jaarlijkse inkomsten

van Compassion Nederland

• Onze missie, visie en waarden zijn zichtbaar in wie we zijn en wat we doen. In onze doelstellingen- en beoordelings-gesprekken wordt deze doelstelling beoordeeld in de beschreven kernwaarden en kerncompetenties. Tevens laten de resultaten in de inkomsten en de sponsorgroei zien dat we onze missie en visie ook waarmaken.

Halverwege het boekjaar hebben we de groei- doelstellingen bijgesteld. Dit had te maken met de te ambitieuze doelstelling en dat het moeilijker is om in deze economische crisis deze doelstelling waar te maken.

• Nettogroei van 13% in het kindsponsorprogramma. We zijn enorm dankbaar dat we een nettogroei van 8,1% aan sponsorkinderen hebben bereikt.

• Nettogroei van 42,9% in het LDP. We hebben een groei van 29% gerealiseerd.

• Groei van het CSP met 316 moeders- en kinderen. We hebben een groei gerealiseerd van 137 moeders en kinderen. Deze doelstelling is bijgesteld omdat het CSP een andere opzet gekregen heeft.

• Groei Sponsorplus programma met 368% aan inkomsten. De groei van het Sponsorplus programma was dit jaar 243,9%

• Groei van 30,5% aan eigen fondswerving. De groei van de fondsenwerving was 17%

• Groei van 13,5% aan totale inkomsten. We hebben boven verwachting een totale groei van 17,45% aan inkomsten gegenereerd.

• Stijging van 14,5% voor afdrachten voor project en programma activiteiten t.b.v onze missie. De stijging van de afdrachten voor project en programma activiteiten lag dit jaar op 18,3%

• De doelstellings-en beoordelingsgesprekken en de Organizational Health Survey laat zien dat medewerkers tevreden zijn en goed functioneren. Dit jaar is er geen medewerkerstevredenheid-onderzoek gedaan. Wel is er een analyse gemaakt vanuit de doelstellingen- en beoordelingsgesprekken. Deze laat zien dat medewerkers graag bij Compassion werken en dat vrijwel alle medewerkers positief beoordeeld zijn.

1.4 Evaluatie doelstellingen

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

0

3000

6000

9000

12000

15000

0

09/1

0

10/1

1

11/1

2

08/0

9

07/0

8

06/0

7

05/0

6

04/0

5

03/0

4

02/0

3

01/0

2

00/0

1

99/0

0

98/9

9

97/9

8

96/9

7

95/9

6

09/1

0

10/1

1

11/1

2

08/0

9

07/0

8

06/0

7

05/0

6

04/0

5

03/0

4

02/0

3

01/0

2

00/0

1

99/0

0

98/9

9

97/9

8

96/9

7

95/9

6

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

0

3000

6000

9000

12000

15000

0

09/1

0

10/1

1

11/1

2

08/0

9

07/0

8

06/0

7

05/0

6

04/0

5

03/0

4

02/0

3

01/0

2

00/0

1

99/0

0

98/9

9

97/9

8

96/9

7

95/9

6

09/1

0

10/1

1

11/1

2

08/0

9

07/0

8

06/0

7

05/0

6

04/0

5

03/0

4

02/0

3

01/0

2

00/0

1

99/0

0

98/9

9

97/9

8

96/9

7

95/9

6

Gesponsorde kinderen Inkomsten in € x 1.000

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

21

• Investeren in operationele optimalisering. Dit boekjaar hebben we een groot ICT-project afgerond. Iedere medewerker kan nu virtueel werken en dus op elke plek op de wereld inloggen in een virtuele omgeving.

• Strategische relaties ontwikkelen, onderhouden en verdiepen. Het afgelopen jaar is er veel geïnvesteerd in het onderhouden en verdiepen van bestaande strategische relaties en zijn nieuwe ontwikkeld. In dit jaarverslag worden hier diverse voorbeelden van gegeven.

• Excelleren in de service aan onze donateurs. We hebben een sponsortevredenheidsonderzoek gehouden waaruit blijkt dat sponsors ons een betrokken en betrouwbare organisatie vinden. De NPS (Net Promotor Score) was 40,4, wat een heel goede score is. 54% Van de sponsors vindt de verbeterpunten vooral liggen in de correspondentie met het sponsorkind en informatie over de situatie van het kind. We hebben hier een actieplan voor gemaakt.

• Een loyaliteitsstrategie ontwikkelen. De loyaliteitsvisie en strategie zijn ontwikkeld door een projectteam. In het boekjaar 2013 gaan we de strategie implementeren.

• Internationaal een proactieve en constructieve rol innemen en een belangrijke bijdrage leveren aan de missie en doelen van Compassion Internationaal. Door middel van het actief participeren in diverse internationale overlegorganen hebben we een proactieve en constructieve rol ingenomen en een bijdrage geleverd aan de missie en doelen van Compassion International.

• Huisvestingsplan voorleggen aan het bestuur. Het bestuur van Compassion Nederland heeft een nieuwe locatie geaccordeerd. Eind 2012 zullen we naar de nieuwe locatie verhuizen.

Evaluatie van deze doelstellingen en resultaten vindt plaats aan de hand van de prestatiekaarten in ons organisatiejaarplan. Dit gebeurt in onze Management Team-overleggen, de bilaterale overleggen met

de managers en tijdens de afdelingsoverleggen. Tevens monitort het bestuur via maandelijks KRI-rapportages en tijdens de bestuursvergaderingen of de afgesproken resultaten vanuit de opgestelde KRI’s uitgevoerd worden. Voordat het nieuwe organisatiejaarplan wordt gemaakt worden de doelstellingen en resultaten van het afgelopen boekjaar doorgenomen en waar nodig weer opgenomen in het nieuwe boekjaar. De impact van de wereldwijde doelstelling van Compassion wordt gemeten door middel van impactmetingen, audits en onderzoeken. Daarnaast heeft ieder kind of student een persoonlijk dossier waarin ook de ontwikkeling, resultaten en impact van het Compassion-programma te meten zijn.

1.5 Impact interne en externe ontwikkelingen• In het afgelopen jaar heeft de afdeling

Marketing & Communicatie een nieuwe manager gekregen. Er zijn veel nieuwe ideeën en plannen voor het nieuwe boekjaar die verwoord zijn in het nieuwe organisatiejaarplan.

• In het afgelopen jaar heeft Compassion als pilot één-op-één-sponsoring via het CSP-programma geïntroduceerd, Deze pilot is geëvalueerd en er is besloten dat kinderen vanaf 1 jaar via het kindsponsorprogramma gesponsord gaan worden en dat de zorg rondom de zwangerschap van de moeder en het 1e jaar van het kind via een aanvullend fonds bekostigd wordt. Dit wordt in het boekjaar 2012/2013 verder uitgewerkt en gecommuniceerd met de huidige en nieuwe sponsors.

• Het huidige huurcontract loopt per 1 januari 2013 af. Compassion heeft binnen Apeldoorn een goede en betaalbare kantoorplek gevonden waar zij eind 2012 naar toe zal verhuizen.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

22

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

22

1.6 Verwachtingen voor het komende boekjaar

• Compassion wil haar identiteit nog beter profileren door de vier C’s (Christ centered, Child focused, Church based en Committed to integrety) nog meer centraal te stellen in wat zij doet.

• Het bereiken van een verdere groei van inkomsten van € 12.886.549 naar € 13.153.584. Dit is een groei van 2,1%.

• Het bereiken van een verdere groei in het kindsponsorprogramma met 2.017 nieuwe sponsoringen. Dit vertegenwoordigt een bruto-groei van 13,1% gebaseerd op een acquisitie van 4.000 nieuwe sponsoringen. De netto-groei komt neer op 6,6%.

• Een verdere groei in het Leadership Development Program door te werken aan een stijging van gesponsorde LDP-studenten van 169 naar 204. Dit vertegenwoordigt een netto-groei van 20,7%.

• Uitbreiden van het Sponsor Plus-Programma met 61,5% groei aan inkomsten naar € 139.774.

• Ten opzichte van FY2011/12 verwachten we een stijging in de inkomsten van major donors, fondsen, kindgerelateerde giften en aanvullende hulpfondsen van 4,6% van € 1.323.206 naar € 1.383.500.

• Vanaf Q2 wordt de één op één sponsoring van het Child Survival Programma op een andere wijze aangeboden.

• Voor Q2 is er een strategie ontwikkeld en geïmplementeerd voor de LDP-bijdrage en het LDP-fonds (Leadership Development Program).

• Dalen van het opzegpercentage (cancellation rate) van 6,4% naar 6,2%. Het retentiepercentage na beëindiging van een sponsorkinds deelname aan het programma (departure retentionrate) stijgt van 63,8% naar 70%.

• Stijging van de besteding aan doelstelling.We plannen een stijging van 2,5% voor structurele hulp en voorlichting. We willen een minimum van 89,3% van onze geworven inkomsten

afdragen ten behoeve van de doelstelling.

• In FY13 implementeren van de loyaliteitstrategie die in het FY11 ontwikkeld is.

• We houden in Q3 een Compassion-dag voor onze sponsors.

• De plek en aansturing van de vrijwilligers is voor Q2 duidelijk. Er wordt hierop beleid gemaakt en in Q2 een communicatieplan geïmplementeerd.

• Het ontwikkelen van een disaster response strategie in Q2.

• We verhuizen naar een nieuw onderkomen per 1 januari 2013.

• Stijging van de personele capaciteit van 29,55 (eind fiscaal jaar 2012) naar 31,75 fte (eind fiscaal jaar 2013) en het aantal werknemers tot 39. Gezien we minder inkomsten verwachten zal er, in tegenstelling tot wat in het strategische beleidsplan genoemd is, geen uitbreiding in personeel plaatsvinden van 3,3 fte, maar van 2,2 fte. Uitbreiding van een HR-specialist met 0,8 fte en een ICT-specialist met 1,0 fte zal niet plaatsvinden. Daarentegen wordt er voor ICT wel geld gereserveerd om specifieke kennis in te huren. De geplande uitbreiding van 1,5 fte voor een SDS-assistent zal doorgezet worden. Daarnaast zal 0,5 fte worden uitgebreid voor een vrijwilligerscoördinator en 0,2 fte voor een marketingspecialist. Aan het eind van dit fiscale jaar zal het aantal begunstigden per FTE een verwachte groei doormaken van 741 in 2006 naar ongeveer 1.042 begunstigden per FTE in 2013. Dit vertegenwoordigt een algemene efficiency verbetering van 40,6% in 7 jaar.

• Resultaten uit de doelstellings- en beoordelingsgesprekken en het Gallup Onderzoek laten zien dat medewerkers tevreden zijn en goed functioneren. In Q4 zal de evaluatie plaatsvinden.

• Een verzuimpercentage van maximaal 3,4% en een meldingspercentage van 1,2%.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

23

• In Q2 wordt er een beslissing genomen of Compassion Nederland zelf een CRM-pakket gaat implementeren of dat wij meegaan met internationale ontwikkelingen. Het doel is om in FY14 het nieuwe pakket te implementeren.

• In Q2 wordt onderzoek gedaan naar de impact van een verhoging van de sponsorbijdrage in FY14. In Q3 wordt een besluit genomen omtrent het wel of niet invoeren van deze verhoging in FY14.

• Eind Q3 FY14 worden alle incasso’s en betalingen uitgevoerd volgens SEPA-format.

• Internationaal nemen we een proactieve en constructieve rol in ten aanzien van strategische processen en leveren we een belangrijke bijdrage aan de missie en doelen van Compassion International.

1.7 Stategie en beleidIn de jaarplancyclus wordt beoordeeld in welke mate organisatiedoelstellingen uit het vorige organisatiejaarplan zijn gerealiseerd. Daarnaast wordt een inschatting gemaakt van de invloed van (omgevings-)veranderingen op het functioneren van de eigen organisatie.

Concrete leer- en verbeter punten.

Verbeterpunten uit de evaluatie van het afgelopen jaar zijn:

• Het optimaal benutten van contactmomenten met sponsors, donors en relaties;

• de samenwerking met vrijwilligers optimaliseren;

• sponsors meer ondersteunen om met hun kinderen te schrijven.

Maatregelen om verbeteringen te realiseren

Medewerkers op SDS hebben een training gevolgd om meer mee te geven in contactmomenten met sponsors, donors en relaties. Bovendien is een

kennismatrix gemaakt, waarin de aanwezige en nog te ontwikkelen kennis in kaart worden gebracht. Er is een nieuw vrijwilligersbeleid bepaald en hierop gebaseerd een nieuw vrijwilligershandboek, waarin onder meer aandacht wordt besteed aan kernwaarden, talenten van de vrijwilliger, het werken als vrijwilliger bij Compassion, een introductie- en een verdiepingsperiode inclusief evaluatie en een aantal praktische zaken.

Binnen de schrijfstrategie is een aantal middelen ontwikkelen om het voor sponsors laagdrempeliger te maken om te corresponderen met hun sponsorkind.

1.8 FondsenwervingsbeleidIntegriteit vormt de basis van het fondsenwervings-beleid. Daarom maken we de volgende toewijding aan onze donateurs: Compassion voert haar fondsenwerving en bestedingen uit met de hoogste graad van integriteit en transparantie. Alle fondsen zullen worden besteed aan de doelen waarvoor de gever deze aangemerkt heeft.

1.9 Interne processen en besteding van middelenDe permanente focus op verdere verbetering dient binnen Compassion Nederland te worden onderverdeeld in twee dimensies:

• Het optimaliseren van interne werkprocessen ten einde betere resultaten te verkrijgen op het vlak van het vinden van nieuwe en het leveren van services aan reeds geworven sponsors;

• het leveren van een bijdrage aan de inspanningen van Compassion International die erop gericht zijn de uitkomsten en impact van de Compassion-programma’s in de projectlanden verder te verbeteren.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

24

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

24

• De permanente gerichtheid op verbetering van interne processen ligt gewaarborgd binnen de ISO-9001-2000-certificering die Compassion Nederland al enkele jaren heeft. Afgelopen jaar heeft de hercertificering plaatsgevonden. Vanuit de audit is er vanuit het ISO geen enkel verbeterpunt aangegeven. Alle processen zijn goed geborgd in de organisatie.

• Er heeft in juni 2012 een self assessment plaats gevonden. Twee collega’s van Compassion International hebben de assessment begeleid. Een bestuurslid was hierbij aanwezig en vier medewerkers van Compassion Nederland. De resultaten laten zien dat Compassion Nederland op veel terreinen excellent presteert. Tevens zijn vanuit het self assessment verbeterpunten benoemd en hierop wordt voor 1 november 2012 een actieplan gemaakt. Compassion Nederland heeft de afgelopen drie jaar laten zien dat zij aanzienlijke verbeteringen heeft behaald op het gebied van Human Resource Management, het borgen van verbeterprocessen in de organisatie en de internationale impact van Compassion Nederland is verbeterd. Een belangrijke bijdrage binnen het invoeren van verbeteringen wordt verkregen uit contacten met andere leden van de Global Partner Alliance door middel van het delen van best practices. Elk lid van de Global Partner Alliance bevindt zich in een uniek ontwikkelingsstadium. Een aantal van hen is het stadium waarin Compassion Nederland zich bevindt al gepasseerd. Zij delen graag met ons wat hen geholpen heeft in hun ontwikkeling. Op onze beurt doen wij dit weer met leden die van ons kunnen leren. De verbeterpunten zijn: - We hebben wereldwijd een nieuw ICT systeem nodig. Dit is zowel internationaal als in Nederland opgenomen in ons strategisch plan behorende bij onze visie2020;

- op governance gebied kunnen we verbeteren als het gaat om ondermeer bestuursprofielen te definiëren, bestuursevaluatie en een charter vast te stellen van het HR-committee.

Kinderen die via Compassion Nederland gesponsord worden, nemen deel aan de door Compassion International ontwikkelde programma’s. Elk van de bijna zesduizend kerkpartners die deze programma’s uitvoeren, maakt gebruik van gestandaardiseerde concepten en procedures die erop gericht zijn de uitkomsten van deze activiteiten te laten voldoen aan de hiervoor collectief opgestelde normen (zoals verwoord in de Program Field Manual). In aanvulling hierop heeft Compassion International een aantal interne units die permanent resultaten verwerken van een groot aantal terugkoppelingsmechanismen op mondiaal, continentaal, nationaal, regionaal en lokaal niveau. De hierbij verwerkte informatie betreft in principe alle geledingen en aspecten van de projectimplementatie. Uitgebreide financiële audits door zowel interne als externe partijen maken hier een vast onderdeel van uit.

Sponsortevredenheid Compassion omschreven met één woord:

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

25

Compassion vindt het belangrijk wat haar sponsors van Compassion vinden en hoe de ze de relatie met Compassion en hun sponsorkind ervaren. Om de sponsortevredenheid te meten is in mei 2011 een sponsortevredenheidsonderzoek uitgevoerd. Hierbij is ook de Net Promoter Score gemeten. Deze bedraagt voor Compassion 40,4%. De uitkomsten van het sponsortevredenheidsonderzoek worden meegenomen in de loyaliteitsstrategie dit afgelopen jaar ontwikkeld is.

1.10 RisicoanalyseGlobaal ziet Compassion Nederland de volgende kansen en bedreigingen:

Medewerkers

Compassion Nederland heeft gemotiveerde, gedreven en vakkundige medewerkers, waardoor het een sterke en stabiele organisatie is.

Kredietcrisis

De kredietcrisis raakt iedereen en heeft invloed op het geefgedrag van de mensen. Door een goede band op te bouwen met onze sponsors hopen we zo weinig mogelijk sponsors te verliezen. De achterban van Compassion is hoofdzakelijk christelijk en voelt het als een christelijke opdracht om naar de armen om te zien. Daardoor is er een grote sponsortrouw.

Beeldvorming

Er is een tendens dat ontwikkelingsorganisaties kritiek te verduren krijgen vanuit de media en overheid. Compassion Nederland streeft ernaar zo transparant mogelijk te zijn over de resultaten en financiën.

Systemen

Het wereldwijde ICT en informatiesysteem met sponsorgegevens van Compassion Nederland is verouderd. Compassion Nederland is daarin afhankelijk van de internationale ontwikkelingen en van externe consultants. In het verslagjaar is een onderzoek gestart naar de implementatie van een CRM-systeem.

Genomen maatregelen om risico’s af te dekken

• Organisaties waar Compassion mee samenwerkt of ontwikkelingsorganisaties in het algemeen komen negatief in het nieuws. Er is een protocol hoe Compassion Nederland de communicatie hieromtrent oppakt en wie daarin de verantwoordelijkheid heeft.

• Compassion-projecten komen negatief in het nieuws door klachten. Dit risico mitigeren door de klachtenprocedure te volgen, in contact te blijven met de klager, transparantie geven in de zaak en de klager bevragen of de klacht afdoende is afgehandeld. Dit wordt zowel op nationaal als op internationaal niveau gedaan.

• Het kantoorpand is verouderd, waardoor kans op calamiteiten (water-, brand-, diefstalschade) aanwezig is. Dit risico accepteren tot verhuisd wordt naar nieuwe locatie per 1 januari 2013. De nieuwe locatie dient veiliger te zijn om calamiteiten te voorkomen. Voor de nieuwe locatie wordt een calamiteiten-draaiboek opgesteld.

• Iedere organisatie is kwetsbaar voor cyberaanvallen. Compassion Nederland probeert zich zo goed mogelijk te beveiligen tegen alle soorten van cyberaanvallen. De end-to-end virtualisatie heeft dit risico verminderd.

• Risico’s tijdens een reis De kans dat er incidenten gebeuren tijdens een reis is aanwezig. Er zijn protocollen om dit risico zoveel mogelijk te mitigeren.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

26

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

26

2.1. Algemene HighlightsCompassion heeft dit boekjaar gevierd dat zij 60 jaar bestaat. Een bijzondere mijlpaal. Vanuit de visie van één man is de organisatie uitgegroeid tot een organisatie die nu 1,3 miljoen baby’s, kinderen en studenten ondersteunt en $599 miljoen aan inkomsten heeft. God is trouw geweest in het verleden, Hij is vandaag trouw en zal dit ook zijn in de toekomst!

Twee jaar geleden is de 2020-visie geformuleerd en deze is het afgelopen jaar uitgewerkt in een in een internationaal strategisch plan. Op een internationale conferentie in oktober 2011, waar alle leiders van de Compassion landen aanwezig waren, is dit plan met elkaar besproken en omarmd.

Vanuit de visie om betere partnerships met de bijna 6.000 kerken te creëren is er een tool geïmplementeerd in bijna alle 26 landen. Dit heeft tot resultaat gehad dat er verbeterpunten zijn geformuleerd om de partnership nog beter vorm te geven.

De 58-beweging (naar Jesaja 58) met de film 58: die door Compassion ontwikkeld is, is uitgegroeid tot een onafhankelijke organisatie. De film heeft een grote impact in de verschillende donorlanden van Compassion. In het jaarmagazine kunt u hierover meer lezen.

2.2 Hoogtepunten in 2011/2012 per programma

CHILD SURVIVAL PROGRAM (CSP)

Het aantal projecten waar ook het Child Survival Program aangeboden wordt, is het afgelopen jaar met 11% gestegen naar 621 projecten. Totaal helpen we zo wereldwijd 27.343 kinderen tot 4 jaar en hun moeder/verzorger. We zijn heel blij dat er in deze projecten 2.662 baby’s geboren zijn en 3.961 moeders hun leven aan Jezus gaven.

Het afgelopen jaar zijn we gestart met het ontwikkelen van een geïntegreerd Child Development Model waarin kinderen vanaf de leeftijd van 1 jaar in het sponsorprogramma terecht komen. In dit model is er een naadloze overgang voor kinderen van pre-natale zorg totdat ze jong volwassenen worden.

KINDSPONSORPROGRAMMA (CDSP)

Wereldwijd groeide het aantal sponsorkinderen met 8,26% naar 1.245.482 kinderen. Het percentage kinderen dat nog op een sponsor wacht, was per maand gemiddeld 9,8% en gemiddeld moest een kind 4,24 maanden wachten op een sponsor. Dit is een daling t.o.v. de wachttijd van vorig boekjaar, dat op 4,51 maanden lag.

We zijn gestart met een initiatief om een derde partij een brief te laten schrijven over de leefomgevingen van het kind (bijvoorbeeld de voorganger van de lokale kerk). In totaal is deze informatie al van meer dan 60% van de projecten ontvangen.

2

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

27

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

28

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

28

LEADERSHIP DEVELOPMENT PROGRAM (LDP)

Het aantal gesponsorde LDP-studenten groeide wereldwijd naar 2.939 studenten. 925 studenten werden tot het LDP toegelaten en dit jaar zijn 388 studenten afgestudeerd.

Aan het eind van het jaar wachten nog 7% van de studenten op een sponsor.

AANVULLENDE HULPFONDEN (CIV)

Vanuit de aanvullende hulpfondsen is het afgelopen jaar noodhulp en structurele hulp verleend in Oost- West-Afrika in verband met de droogte. Daarnaast is er hulp geboden naar aanleiding van de tyfoon in de Filipijnen, heropbouw en opening van nieuwe projecten in Haïti en vele andere calamiteiten zoals overstromingen, burgeropstanden, branden en vulkaanuitbarstingen.

AANTALLEN SPONSORKINDEREN 2006-2007 2007-2008 2008-2009 2009-2010 2010-2011 2011-2012

PER PARTNERLAND

Verenigde Staten 559.615 616.797 668.612 693.447 733.623 791.957

Canada 53.217 62.818 71.085 77.493 82.622 88.160

TEAR fund UK * 9.924 5.523 - - - -

Groot Brittannië 35.906 46.704 61.786 70.677 78.838 84.274

Australië 66.301 76.445 85.632 90.765 93.099 96.405

Nieuw-Zeeland 10.127 11.001 11.704 11.662 11.946 12.386

Frankrijk 5,615 6.158 6.550 6.840 7.305 7.611

Nederland 17.058 20.269 23.219 25.720 28.482 30.734

Italië 15.300 16.547 17.043 16.164 15.874 15.531

Zwitserland 3.248 3.817 4.174 4.790 5.217 5.564

Korea 20.529 35.854 62.887 80.795 88.756 106.446

Duitsland - 239 1.408 2.705 4.771 6.414

TOTALEN 793.907 902.172 1.014.100 1.081.058 1.150.533 1.245.482

Haïti 9%

Medisch 18%

Aids fonds 15%

Zeer kwetsbare kinderen 8%

Rampen 5%

Gezondheid 11%

Inkomstenverwerving 4%

Water projecten 10%

Malaria 3%

Ontwikkeling infrastructuur 8%

Onderwijs 2%

Aanvullend onderwijs 7%

TOTAAL 100%

* Tear fund UK vertegenwoordigde in het verleden Compassion in het Verenigd Koninkrijk. Sinds Compassion hier zelf van start is gegaan, zijn

de sponsorkinderen overgedragen aan de Compassion UK-organisatie.

2.3 Financiële indicatorenIn het afgelopen boekjaar stegen de inkomsten tot bijna $599 miljoen. Wereldwijd betekende dat een groei aan inkomsten van ruim 8,5%. Van de gemaakte kosten werd 84,3% besteed aan programmakosten. Dit is een stijging ten opzichte van vorig jaar (83,3%).

Verdeling aanvullende

hulpfondsen

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

29

Totale inkomsten Compassion International

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

2011-122010-112009-102008-092007-082006-072005-062004-052003-042002-032001-022000-011999-001998-991997-981996-971995-960

20

40

60

80

100

2011-122010-112009-102008-092007-082006-072006-062004-052003-042002-032001-022000-011999-001998-991997-981996-971995-96

Bedragen in $ Aantallen in %

Toelichting op de besteding aan de doelstelling

Alle bedragen in US$ x 1.000

Programma

Administratie

Fondswerving

2006-2007 2007-2008 2008-2009 2009-2010 2010-2011 2011-2012

Child Survival Program 2.795 3.682 4.897 8.032 10.123 11.210

Kindsponsorprogramma’s 146.697 167.625 177.507 220.457 246.69 278.259

Aanvullende hulp 24.214 36.595 38.901 32.907 29.990 37.715

Extra facilitering 8.003 12.673 14.366 18.191 20.501 21.634

Leadership development 3.830 4.540 5.030 6.211 7.825 9.257

Overige hulpvragen 21.339 26.518 28.291 46.556 55.744 65.423

Veldondersteuning 21.897 25.648 27.539 30.545 32.352 36.790

Sponsor/donor ministry 16.528 17.274 19.430 19.815 21.287 22.337

Advocacy 2.274 2.503 2.674 3.287 4.581 6.119

Corp. IT-projecten en websupport 3.025 5.599 4.230 4.008 4.217 4.495

Urgente noden 165 79 437 0 119 52

TOTAAL 250.767 302.736 323.302 390.009 433.408 493.291

600000000

500000000

400000000

300000000

200000000

100000000

0 11-12

10-11

09-10

08-09

07-08

06-07

05-06

04-05

03-04

02-03

01-02

99-01

98-99

97-98

96-97

95-96

94-95

11-12

10-11

09-10

08-09

07-08

06-07

05-06

04-05

03-04

02-03

01-02

99-01

98-99

97-98

96-97

95-96

94-95

100

80

60

40

20

0

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

30

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

30

Bijdrage per land ter verwezenlijking van de doelstelling

Alle bedragen in US$ x 1.000

bALANS 2011/2012 STAAT VAN bATEN EN LASTEN 2011/2012 2010/2011

Activa Inkomsten

Vaste activa 74.551 Uit Verenigde Staten 410.844 375.735

Vlottende activa 87.407 Uit partnerlanden (o.a. Nederland) 184.293 171.237

Liquide middelen 88.166 Overige inkomsten (interest e.d.) 3.537 4.992

250.124 TOTAAL INKOMSTEN 598.674 551.964

Passiva Besteed aan doelstelling:

Eigen vemogen Ondersteuning kinderen 461.813 404.700

- vastgelegd 110.578 Sponsor Donor Ministry 31.477 28.707

- vrij besteedbaar 75.058 TOTAAL HULPVERLENING AAN KINDEREN

493.290 433.407

Langlopende schulden 12.548 Overheadkosten

Kortlopende schulden 51.940 Fondswerving 52.528 49.430

250.124 Kantoorkosten 39.277 37.575

Totaal overhead 91.805 87.005

Totaal uitgaven 585.095 520.412

Toegevoegd aan reserves 13.578 31.552

SPONSORING OVERIGE TOTAAL

Verenigde Staten 163.630 80.825 244.455

Canada 25.704 9.592 35.296

TEAR fund UK - - -

Groot Brittanië 19.298 7.532 26.830

Australië 29.975 13.303 43.278

Nieuw-Zeeland 2.912 531 3.443

Frankrijk 1.801 714 2.515

Nederland 7.423 3.347 10.770

Italië 2.981 1.019 4.000

Zwitserland 1.708 896 2.604

Korea 21.274 5.124 26.398

Duitsland 1.553 773 2.326

278.259 123.656 401.915

Beknopte financiële gegevens van Compassion International 2011-2012

Alle bedragen in US$ x 1.000

Gemaakt overheadkosten ten opzichte van de inkomsten uit de Verenigde Staten: 22,3% 23,2%

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

31

Totalen 2012 vergeleken met 1990, 2000 en 2006

20121.245.482

2006686.821

Groei sponsorkinderen (van 1952 t/m 30 juni, 2012)

1952 1

1953 1

1954 1

1955 1

1956 1

1957 1

1958 1

1959 1

1960 1

1961 1

1962 1

1963 1

1964 1

1965 1

1966 1

1967 1

1968 5

1969 6

1970 10

1971 11

1972 15

1973 18

1974 24

1975 24

1976 24

1977 24

1978 24

1979 24

1980 28

1981 31

1982 31

1983 31

1984 30

1985 30

1986 30

1987 30

1988 29

1989 27

1990 27

1991 26

1992 25

1993 22

1994 20

1995 20

1996 20

1997 20

1998 20

1999 21

2000 21

2001 21

2002 22

2003 21

2004 22

2005 24

2006 24

2007 24

2008 24

2009 25

2010 25

2011 25

2012 26

JAAR AANTAL LANDEN

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

32

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

32

3

e zijn geraakt dat zoveel mensen Compassion een warm hart (blijven) toedragen, ruimhartig hebben gegeven en bovenal kinderen in armoede in hun hart hebben

gesloten. We zijn God en onze sponsors enorm dankbaar dat we het fiscaal jaar 2011/2012 positief konden afsluiten. In een tijd van economische crisis hebben we een groei aan inkomsten van (€ 12.886.549 dit jaar t.o.v. € 10.987.829 vorig jaar) dat is 17,3%. Van deze inkomsten hebben we 86,8% kunnen besteden aan onze doelstellingen. Daarbij hebben we het jaar 2011/2012 af kunnen sluiten met een positief resultaat van € 524.668 (begroot € 101.550).

We hebben in het afgelopen jaar (in samenwerking met de 4e Musketier) een marathon in Rwanda georganiseerd en voor de droogte in de Hoorn van Afrika een bedrag aan giften van € 550.000 opgehaald. Dit heeft met name geleid tot een stijging van de baten uit eigen fondsenwerving

geleid. Gecombineerd met de stijging van de bestedingen aan de doelstelling, is er sprake van een heel gezegend jaar.

De kernwaarden van Compassion zijn: integriteit, excellentie, rentmeesterschap en waardigheid. In de weergave van onze cijfers in dit jaarverslag is het voor ons belangrijk om te laten zien dat we rentmeesterschap over de aan ons toevertrouwde gelden hoog in het vaandel hebben staan. Om onze integriteit te tonen, zijn we zo transparant mogelijk en geven we onder andere in het jaarverslag inzicht in onze cijfers. Het positieve resultaat hebben we grotendeels aan de continuïteitsreserve en de overige reserves kunnen toevoegen. De continuïteitsreserve is daarmee op het vastgestelde niveau. De overige reserves hebben we bestemd voor een nieuw CRM- systeem, toekomstige huisvesting en het Leadership Development Fonds.

VOORWOORD

door JOLANDA OMVLEED I R E C T E U R C O M P A S S I O N N E D E R L A N D

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

33

Als iemand in mij blijft en ik in hem, zal hij

veel vrucht dragen. Maar zonder mij kun je niets doen.

JOH. 15:5

‘‘ ‘‘

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

34

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

34

ALLE bEDRAGEN IN € REF. 30 JUNI 2012 30 JUNI 2011

Activa

Materiële vaste activa 3.5.1

- bedrijfsmiddelen 281.484 194.402

Voorraden 3.5.2

- direct beschikbaar voor doelstelling

2.516 9.806

- bedrijfsvoorraden 39.947 62.647

42.463 72.453

Vorderingen 3.5.3

- overige vorderingen 49.174 53.593

- overlopende activa 72.541 104.795

121.715 158.388

Liquide middelen 3.5.4 2.743.060 1.872.929

3.188.722 2.298.172

Passiva

Reserves en fondsen 3.5.5

Reserves

- Continuïteitsreserve 582.086 289.509

Bestemmingsreserves

- reserve financiering activa t.b.v de doelstelling

2.515 9.806

- reserve financiering activa 321.431 257.049

- overige reserves 360.000 185.000

1.266.032 741.364

Schulden op korte termijn 3.5.6

- crediteuren 66.204 171.413

- belastingen en premies sociale verzekeringen

33.444 32.728

- overige schulden 1.332.545 1.109.453

- overlopende passiva 490.497 243.214

1.922.690 1.556.808

3.188.722 2.298.172

3.1 BALANS per 30 juni 2012

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

35

ALLE bEDRAGEN IN € REF. WERKELIJK 2011/2012 bEGROTING 2011/2012 WERKELIJK 2010/2011

Baten uit eigen fondsenwerving

Contributies, donaties, giften en schenkingen

3.6.1 12.852.668 12.210.749 10.987.829

Ontvangsten uit nalatenschap 33.881 0 0

Rentebaten 32.599 15.000 25.372

Overige baten 3.6.2 19.081 0 2.658

Som der baten 12.938.229 12.225.749 11.015.859

Lasten

Besteed aan doelstelling

Structurele hulp

- gesponsorde kinderen 8.885.755 8.792.368 7.830.478

- gesponsorde LDP studenten 419.770 450.057 268.491

- gesponsorde moeders & kinderen 193.950 207.830 76.820

- extra hulpfondsen 854.018 430.758 642.155

3.6.3 10.353.493 9.881.013 8.817.944

Voorlichting 3.6.3 837.007 911.118 821.517

Totaal besteed aan doelstelling 11.190.501 10.792.131 9.639.461

Werving baten

Kosten uit eigen fondsenwerving 3.6.3 751.456 821.256 776.047

Kosten acties derden 3.6.3 0 1.667 1.667

751.456 822.923 777.714

Beheer en administratie

Kosten beheer en administratie 3.6.3 471.605 509.145 446.438

Som der lasten 12.413.561 12.124.199 10.863.613

Saldo van baten en lasten 524.668 101.550 152.246

Bestemming van het saldo:

Toevoeging aan:

- continuiteitsreserve 292.577 101.550 1.426

- bestemmingsreserve 232.091 0 150.820

Som der lasten 524.668 101.550 152.246

3.2 Staat van baten en lasten

Staat van baten en lasten over de periode 1 juli 2011 tot en met 30 juni 2012

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

36

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

36

ALLE bEDRAGEN IN € 2011/2012 2010/2011

Kasstromen uit operationele activiteiten:

Ontvangsten uit eigen fondsenwerving 12.852.668 10.987.829

Ontvangsten uit nalatenschap 33.881 0

Ontvangsten uit buitengewone baten 19.081 2.658

Toename schulden 365.883 464.500

Afname vorderingen 36.673 101.399

13.308.186 11.556.386

Betalingen doelstelling 11.190.500 9.639.461

Betalingen fondsenwerving 751.456 777.714

Betalingen Beheer en Administratie 471.605 446.437

Toename voorraden -29.990 11.169

Afschrijvingen activa boekjaar -90.408 -88.058

12.293.163 10.786.724

Kasstroom uit bedrijfsoperatie 1.015.023 769.662

Ontvangen interest 32.599 25.372

Kasstromen uit operationele activiteiten 1.047.622 795.034

Kasstromen uit investeringsactiviteiten:

Investeringen in materiële vaste activa 183.262 77.708

Desinvesteringen in materiële vaste activa -5.771 0

Kasstroom uit investeringsactiviteiten 177.491 77.708

Netto kasstroom 870.131 717.326

Liquide middelen per 30-06-2012 2.743.060 1.872.929

Liquide middelen per 30-06-2011 1.872.929 1.155.603

870.131 717.326

3.3 KasstroomoverzichtKasstroomoverzicht volgens de directe methode over de periode 1 juli 2011 tot en met 30 juni 2012

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

37

3.4 Algemene toelichting

3.4.1 Presentatie

De jaarrekening 2011/2012 is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen die in 2008 door de Raad voor de Jaarverslaggeving is gepubliceerd en is herzien in 2011.

3.4.2 Verslagjaar

Het verslagjaar loopt van 1 juli 2011 tot en met 30 juni 2012.

3.4.3 Grondslagen voor de balanswaardering

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Onder de materiële vaste activa worden opgenomen computerapparatuur, software, printers, kantoorinrichting en promotiemateriaal.

Voorraden

Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten die direct kunnen worden toegerekend aan de verwerving van de voorraden. Voor eventuele incourantheid wordt een voorziening gevormd.

Vorderingen

Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. De voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen.

Liquide middelen

De liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Reserves en fondsen

De continuïteitsreserve is gevormd om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. Compassion Nederland heeft een bestemmingsreserve gevormd voor het financieren van de vaste activa en de voorraden. Daarnaast is er een bedrag gereserveerd voor toekomstige investeringen.

Voorziening personele beloningen/pensioenen

In de arbeidsovereenkomsten van Compassion Nederland worden geen toezeggingen gedaan van jubileumuitkeringen, waardoor een voorziening voor personele beloningen niet noodzakelijk is.

Stichting Compassion Nederland heeft een toegezegde bijdrageregeling waardoor een actuariële berekening van de pensioenverplichting conform RJ 271 niet verplicht is.

Kortlopende schulden

De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

3.4.4 Grondslagen voor de resultaatbepaling

Alle opbrengsten worden voor het bruto bedrag onder de baten opgenomen, tenzij uitdrukkelijk anders vermeld. Kosten die nodig zijn om baten te realiseren, worden in de staat van baten en lasten als last gepresenteerd.

Baten uit eigen fondsenwerving

Baten waarvoor een speciale bestemming is aangewezen, worden als zodanig geregistreerd en voor verdere distributie afgedragen aan Compassion International. Periodieke donaties worden

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

38

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

38

verantwoord als baten op het moment van ontvangst, waarbij bij betaling van meerdere perioden in één keer, de baten tijdsevenredig worden toegerekend aan de komende perioden.

Nalatenschappen

De baten uit nalatenschappen worden verantwoord in het jaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld, mits de baten ook betrekking hebben op het verslagjaar.

Acties derden

Ontvangen bijdragen van andere fondsenwervende instellingen worden als ’baten uit acties van derden‘ verantwoord. Verwerking vindt plaats in het jaar waarin de bate uit de actie van derden is ontvangen.

Overige baten

De overige baten betreffen de rente opbrengsten en baten die niet onder de overige posten te verantwoorden zijn.

Bestedingen aan de doelstelling

Structurele hulp

In de bestedingen voor structurele hulp zijn opgenomen de afdrachten aan Compassion International, alsmede de kosten die betrekking hebben op het onderhouden van de kind-sponsorrelatie.

Voorlichting/bewustmaking

De bestedingen aan de voorlichtingsdoelstelling betreffen de kosten die gemaakt zijn voor het bekend maken van de armoedeproblematiek en het werk van Compassion.

Kosten fondsenwerving

Kosten eigen fondsenwerving

Hiermee zijn alle kosten gemoeid die als doel hebben om mensen te bewegen geld te geven voor de doelstellingen van Compassion. Vaak is er sprake van gemengde activiteiten. Het betreffen dan zowel voorlichtingsactiviteiten (doelstelling) alsmede fondsenwervingsactiviteiten. In die gevallen wordt er op basis van de inspanning van de medewerkers bepaald welk deel van de kosten voorlichting cq. fondsenwerving betreft.

Kosten acties derden

De kosten voor acties Derden worden op basis van de inspanning van de medewerkers toegerekend.

Kosten Beheer en Administratie

De kosten voor beheer en administratie zijn de kosten die Compassion maakt voor de administratie en de interne beheersing voor zover deze niet worden toegerekend aan de doelstellingen of de fondsenwerving.

Belastingen

Gegeven haar activiteiten wordt Compassion Nederland in beginsel niet als ondernemer voor de vennootschapsbelasting aangemerkt. In verband met het organiseren van eigen evenementen is de stichting in het verslagjaar gedeeltelijk BTW-plichtig. Compassion Nederland heeft de kwalificatie ‘Algemeen Nut Beogende Instelling’ die door de fiscus wordt toegekend.

Saldo van baten en lasten

Het saldo van baten en lasten wordt bepaald als het saldo van de aan het verslagjaar toe te rekenen baten onder aftrek van de kosten betrekking hebbend op het verslagjaar.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

39

3.5 Toelichting op de balans

3.5.1 Materiële vaste activa

ALLE bEDRAGEN IN € COMPUTER HARD- EN

SOFTWARE

KANTOORINRICHTING

PROMOTIE-MATERIAAL

ACTIVA IN ONTWIKKELING

TOTAAL

Stand 1 juli 2011

Aanschafwaarde 79.506 259.571 19.684 42.752 401.513

Cumulatieve afschrijvingen -46.899 -151.287 -8.926 0 -207.112

Boekwaarde 1 juli 2011 32.607 108.284 10.758 42.752 194.401

Mutaties boekjaar

Investeringen 203.462 0 5.894 -26.094 183.262

Afschrijvingen -43.927 -40.178 -6.303 0 -90.408

Desinvesteringen -46.066 0 -9.070 0 -55.136

afschrijvingen desinvesteringen 40.295 0 9.070 0 49.365

Mutatie boekjaar 153.764 -40.178 -409 -26.094 87.083

Aanschafwaarde 30 juni 2012 236.902 259.571 16.508 16.658 529.639

Cum. Afschrijving 30 juni 2012 -50.531 -191.465 -6.159 0 -248.155

Boekwaarde 30 juni 2012 186.371 68.106 10.349 16.658 281.484

In het verslagjaar is de nieuwe website in gebruik genomen. De kosten inclusief ontwikkelkosten hiervan bedragen € 64.756. Ook zijn er ontwikkelkosten gemaakt om binnen de website de jaarlijks terugkerende kerstkaartenactie van sponsor naar kind in eigen beheer te kunnen afhandelen (€ 16.658). De nieuwe website die in dit verslagjaar in gebruik is genomen zal bijdragen aan een versterking van de relatie tussen sponsors en kind en nieuwe sponsors genereren. Per 1 juli 2012 maakt Compassion gebruik van een nieuwe infrastructuur voor ICT: end-to-end-virtualisatie. Sinds geruime tijd zijn de servers van Compassion afgeschreven en is nu overgestapt naar een geheel nieuwe werkomgeving. Een behoorlijke stap in de richting om de organisatie

voor te bereiden op een CRM-systeem. Deze nieuwe omgeving maakt het beheer makkelijker en er zal in de toekomst lagere hardware kosten met zich meebrengen. De totale investering hiervan bedraagt € 131.703.

3.5.2 VoorradenDe voorraad is gedeeltelijk direct beschikbaar voor de doelstelling. Dit betreft de aanwezige voorraad ten behoeve van de correspondentie tussen de kinderen/studenten en hun sponsors. De waarde van deze voorraad bedraagt € 2.516. De waarde van de bedrijfsvoorraad bedraagt € 39.947 en betreft de ultimo verslagjaar aanwezige voorraad

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

40

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

40

communicatie- en kantoorartikelen. In het verslagjaar is de aanwezige voorraad grondig bekeken en is er besloten een voorziening voor incourantheid op te nemen voor de voorraden van € 15.628.

De waarde van de voorraden per 30 juni 2012 is met € 29.990 afgenomen. Dit is enerzijds veroorzaakt door de opgenomen voorziening en anderzijds door een gemaakte start naar een beter voorraadbeleid.

De overige vorderingen zijn gedaald met ruim € 4.000. Dit komt door een stijging van de post met € 18.000 te ontvangen subsidie, die in augustus 2012 is ontvangen in het kader van ESF Actie E project ‘Vitale Bedrijven’. Met deze subsidie is de structuur en cultuur van de afdeling Marketing en Communicatie geprofessionaliseerd. De post Overige is met ruim € 21.000 gedaald, dit is met name veroorzaakt door filmkosten (ruim € 13.000) die voor de DVD ‘Uitgekozen’ zijn gemaakt. Deze DVD is ingezet voor het werven van sponsoringen van LDP-studenten.

Het saldo van de overlopende activa is per ultimo boekjaar gedaald met € 32.254. Dit is veroorzaakt door lagere vooruitbetaalde verzekeringspremies. Compassion is per 1 januari 2012 overgestapt naar een andere ziekteverzuimverzekeraar waarmee aanzienlijk op de premie bespaard kan worden. Verder vindt de mutatie met name plaats door vliegtickets, sponsoring evenementen, abonnementen (printers) en licenties. In het verslagjaar is besloten twee multifunctionele printers in gebruik te nemen op huurbasis. Door de nieuwe infrastructuur ICT zijn er in de overlopende activa licentiekosten opgenomen die vooruit zijn betaald en betrekking hebben op volgende verslagjaren.

ALLE bEDRAGEN IN € 30 JUNI 2012 30 JUNI 2011

Uitkering ziekteverzuim 10.546 12.864

Belastingen - omzetbelasting 1.081 0

Subsidie 18.000 0

Overige 19.548 40.729

TOTAAL 49.174 53.593

Porto depot 13.715 13.715

Vodafone depot 1.063 0

Pensioenpremies 7.566 7.706

Verzekeringspremies 11.635 24.452

Vliegtickets 4.653 26.318

Huur 0 6.414

Sponsoring evenementen 3.964 26.190

Abonnementen (printers) 18.516 0

Licenties 9.873 0

Overige 1.556 0

TOTAAL 72.541 104.795

Overlopende activa

3.5.3 Vorderingen

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

41

3.5.4 Liquide middelen

Compassion Nederland zet haar gelden weg op rentedragende spaarrekeningen bij de ING en bij de ABN AMRO/Deutsche Bank. De gemiddelde rente opbrengst van Compassion over het verslagjaar is 1,8%.

Compassion heeft één deposito van € 300.000 met een looptijd van één jaar. Deze loopt af op 16 december 2012. Verder bestaat er vrije beschikking over de banksaldi. De reden van de hoge banksaldi per 30 juni is dat Compassion verplichtingen heeft die in het opvolgend verslagjaar worden voldaan.

Het beleid van Compassion is erop gericht om liquide middelen zoveel als mogelijk aan te houden in euro’s. Op het moment dat Compassion een verplichting aangaat in dollars worden de dollars aangekocht. Deze maatregel mitigeert de valutarisico’s.

Compassion Nederland kiest er bewust voor om tijdelijk overtollige liquide middelen niet te beleggen maar op rentedragende spaarrekeningen te zetten. De reden is dat in de huidige onzekere financiële markten Compassion Nederland niet het risico wil lopen geld te verliezen waar de kinderen in armoede recht op hebben.

Alle bedragen in € 30 juni 2012 30 juni 2011

Kas 409 1.929

Deutsche Bank 2.433.746 1.499.817

ING 306.436 365.264

Kredietbank België 2.469 5.919

TOTAAL 2.743.060 1.872.929

BestemmingsreserveALLE bEDRAGEN IN € CONTINUïTEITS-

RESERVERESERVE

FINANCIERING VASTE ACTIVA DOELSTELLING

RESERVE FINANCIERING VASTE ACTIVA

bEDRIJFS-VOERING

OVERIGE RESERVES

TOTAAL

Stand 1 juli 2011 289.509 9.806 257.049 185.000 741.364

Mutaties: saldo van baten en lasten over 2011-2012

292.577 -7.291 64.382 175.000 524.668

STAND 30 JUNI 2012 582.086 2.515 321.431 360.000 1.266.032

3.5.5. Reserves

Statutair kent Compassion Nederland geen stichtingsvermogen. De mutaties in de reserves kunnen als volgt worden weergegeven:

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

42

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

42

De continuïteitsreserve is door het bestuur vastgesteld op bijna drie en een halve maanden van de operationele kosten. Voor het boekjaar 2011/2012 komt dit neer op € 582.086. De basis voor het vaststellen van de norm op drie en een halve maand is een ruwe inschatting van de tijd die nodig is om de bedrijfsactiviteiten te stoppen. Voorheen werd twee maanden gehanteerd. Gelet op de verplichting die Compassion heeft bij het stoppen van de bedrijfsactiviteiten is het raadzaam de continuïteitsreserve verder omhoog bij te stellen. Het komende verslagjaar zal een voorstel uitgewerkt worden voor een goede inschatting van de hoogte van de continuïteitsreserve.

De VFI-richtlijn ’reserves goede doelen’ schrijft voor dat de continuïteitsreserve maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie mag bedragen voor de dekking van de risico’s. Onder kosten van de werkorganisatie wordt verstaan kosten eigen personeel (zowel voor de werving als voor de doelstellingsuitvoering), huisvestingskosten, kantoor- en administratiekosten ten behoeve van de eigen organisatie, bestuurskosten, de kosten van fondsenwerving, alsmede kosten van uitbestede diensten betreffende bovenstaande posten. Compassion blijft met 0,28 maal de jaarlijkse kosten ruim onder deze norm.

De bestemmingsreserve is gevormd omdat middelen zijn aangewend om activa te financieren. De reserve financiering vaste activa bedrijfsvoering is vastgelegd voor de materiële vaste activa en de bedrijfsvoorraden. De reserve financiering vaste activa doelstelling is vastgelegd voor de direct beschikbare voorraden voor doelstelling.

De overige reserves zijn gevormd ten behoeve van specifieke doelen. De totale toevoeging ad € 175.000 bestaat uit een onttrekking van € 105.000 (project ’Hartwerk‘ ad € 25.000 en investering infrastructuur ICT ad € 80.000) en een toevoeging van € 280.000. Het project ‘Hartwerk’ en de infrastructuur ICT zijn beide verwezenlijkt in het verslagjaar. De toevoeging van € 280.000 is door het bestuur vastgesteld en bestaat uit een reservering voor het LDP-fonds (€ 85.000) om het verschil tussen inkomsten en afdrachten te kunnen dekken in het boekjaar 2012/2013, een extra toevoeging voor nieuwe huisvesting die in het komende boekjaar zal plaatsvinden (€ 115.000) en voor een nieuw CRM- systeem (€ 80.000). Voor de investering in de nieuwe huisvesting zit nu in totaal een reservering van € 195.000 in de overige reserves.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

43

ALLE bEDRAGEN IN € 30 JUNI 2012 30 JUNI 2011

Crediteuren 66.204 171.413

Belastingen en sociale premies 33.444 32.728

Overige schulden

Af te dragen aan Compassion International 1.199.688 982.615

Accountantskosten 12.000 12.000

Portikosten 8.940 8.217

Evenementen 5.219 21.507

Reiskosten 299 344

Filmwerk 2.672 12.040

Advertenties 6.351 1.785

Kerstwebsite 20.635

Reservering vakantiedagen 17.902 32.220

Overige 58.840 38.725

1.332.545 1.109.453

Overlopende passiva

Vooruitontvangen sponsorgelden 451.199 195.758

Sponsor Tour/Advocates trip 39.297 47.456

490.497 243.214

3.5.6 Kortlopende schulden

De afname van de crediteuren is met name veroorzaakt door betaalde facturen van de websiteontwikkelaar en het reisbureau dat de vliegtickets voor Compassion boekt, betrekking hebbend op het verslagjaar 2010/2011.

De reserveringen van de vakantiedagen zijn gedaald omdat het beleid met betrekking tot het opnemen van vakantiedagen dit jaar nauwgezet nageleefd is. De stijging van de post overige komt voort uit te betalen facturen aan Compassion International met name voor de kosten Marathon Rwanda ad € 18.881 en de Sponsortour Brazilië ad € 9.664. De Marathon heeft plaatsgevonden in mei 2012 en de Sponsortour in april/mei van 2012.

De vooruit ontvangen sponsorgelden zijn fors gestegen door met name een toename van het aantal gesponsorde LDP-studenten en moeders met baby’s vanuit de gelopen marathon.

Per 30 juni 2012 zijn er drie Sponsortours (Brazilië, Kenia en Bolivia) nog niet financieel afgewikkeld. De bijdragen van de deelnemers aan de Sponsortours zijn ontvangen, alleen de kosten van deze tours moeten vanuit de veldlanden nog binnenkomen. De inschatting is dat de kosten van deze tours € 39.297 zullen bedragen.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

44

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

44

3.5.7 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Huurverplichting

De totale verplichting uit de gesloten huurovereenkomst betreffende de Oude Apeldoornseweg 41-45 te Apeldoorn bedraagt € 26.308 hetgeen gebaseerd is op de huursom zoals deze geldt per 1 januari 2012 en de looptijd van het huurcontract. De resterende verplichting heeft een looptijd van 6 maanden per ultimo boekjaar.

Leaseverplichting

In totaal heeft Compassion Nederland aan het einde van het boekjaar 2011/2012 zes leaseauto’s in het bezit. De totale nog resterende leaseverplichting van de auto’s zijn:

MERK/TyPE LEASE AUTO RESTERENDE LOOPTIJD IN MAANDEN

RESTERENDE LEASEVERPLICHTING:

Skoda Fabia 1.2 TDI Combi Greenline 48 23.245

Skoda Fabia 1.2 51KW Combi Tour 7 3.947

Skoda Fabia 1.2 TDI Combi Greenline 15 6.861

Skoda Fabia 1.2 TDI Combi Greenline 23 12.852

Skoda Fabia 1.4 63kw 16V Combi Ambiente 3 2.078

Renault Grand Modus 1.2 TCE 100pk Dynamique 15 9.020

TOTALE LEASEVERPLICHTING 58.003

Bankgarantie

Er is een bankgarantie afgegeven van € 17.482 met betrekking tot de afgesloten huurovereenkomst.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

45

3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten

3.6.1 Baten

De groei ten opzichte van vorig verslagjaar is € 1.874.462. Deze groei is mede gerealiseerd door inkomsten vanuit de noodhulpactie ‘Droogte Hoorn van Afrika’ van ruim € 550.000.

De inkomsten zijn zonder deze noodhulpactie met € 1.324.462 gestegen. Deze stijging is voornamelijk afkomstig uit de inkomsten van de sponsorbijdragen van de Marathon in Rwanda, Sponsor Plus en de onverwachte ondersteuning van een tweetal Child Survival Projecten.

ALLE bEDRAGEN IN € WERKELIJK 2011/2012 bEGROTING 2011/2012 WERKELIJK 2009/2010

Periodieke contributies 10.698.713 10.757.082 9.574.970

Donaties en giften 2.129.697 1.420.334 1.412.859

Nalatenschappen 33.881

TOTAAL 12.862.291 12.177.416 10.987.829

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

46

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

46

De bestemmingen van de baten zijn als volgt gespecificeerd:

Alle bedrAgen in € Werkelijk 2011/2012 begroting 2011/2012 Werkelijk 2010/2011

Voor gesponsorde kinderen, studenten en moeders

10.698.713 10.757.082 9.574.970

Giften voor gesponsorde kinderen, studenten en moeders

Kerstgiften 300.955 323.400 284.735

11.804.978 11.603.149 10.537.673

Extra hulpfondsen

Gehouden acties:

Voedselcrisis (Global Food Crisis Fund) 13.345 0 0

Aanvullende projecten 132.561 245.000 119.299

Overstroming Filipijnen 555.514 0 0

Aardbeving Haïti 0 0 5.068

Overig 48.137 0 23.584

749.557 245.000 147.951

Overige fondsen

Ongesponsorde kinderen 42.367 147.000 44.874

Studiebeurzen 0 0 0

Onderwijs 5.472 0 1.811

Jonge kinderen 0 0 0

Gezonde voeding 3.743 0 4.047

Bijbels voor kinderen 4.682 0 7.357

Gezondheid 3.593 0 2.066

Medische hulp 5.106 0 3.537

Kwetsbare kinderen 24.099 0 17.696

"Waar nodig" 209.071 215.600 220.818

298.133 362.600 302.205

Ontvangen uit nalatenschap 33.881 0 0

Totaal baten uit eigen fondsenwerving 12.886.549 12.210.749 10.987.829

Overige baten

Rentebaten 32.599 15.000 25.372

Overig 19.081 0 2.658

51.680 15.000 28.030

ToTaal baTen 12.938.230 12.225.749 11.015.859

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

47

Toelichting

De directe inkomsten voor gesponsorde kinderen, studenten en moeders zijn met € 1.123.743 gestegen door een toename van het aantal sponsors. We ervaren dit als een grote zegen van God in een tijd waarin groei niet vanzelfsprekend is. Het aantal kinderen dat per 30 juni 2012 via Compassion Nederland gesponsord wordt, is 30.744

(30 juni 2011: 28.446). Het aantal gesponsorde studenten is 169 (30 juni 2011: 131).

In maart 2011 is Compassion gestart met het sponsoren van zwangere vrouwen en moeders met jonge kinderen. Het aantal gesponsorde moeders is per ultimo boekjaar 265 (30 juni 2011: 128). Daarnaast zijn in dit verslagjaar twee volledige projecten moeders met jonge kinderen gefinancierd.

3.6.2 Toelichting Overige baten

De inkomsten eigen activiteiten zijn voor het grootste deel afkomstig van resultaten van diverse gehouden sponsor tours van het verslagjaar en het jaar daarvoor.

3.6.3 Toelichting lastenverdeling

Om nader inzicht te geven in de samenstelling van de kosten van de organisatie, wordt gebruik gemaakt van bijlage C van Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen.

ALLE bEDRAGEN IN € 2011/2012 2010/2011

Bonus Vodafone 0 3.072

Contributies 0 0

Inkomsten eigen activiteiten 19.081 -414

Totaal 19.081 2.658

ALLE bEDRAGEN IN € 2011/2012 2011/2012 bEGROTING

2010/2011 WERKELIJK

2009/2010WERKELIJK

Structurele Hulp 10.353.493 9.163.095 8.817.944 8.687.177

Voorlichting / bewustmaking 837.007 907.880 821.517 834.392

Eigen fondsenwerving 751.456 771.190 776.047 708.763

Acties Derden 0 0 1.667 0

Kosten Beheer & Administratie 471.606 541.640 446.438 495.008

TOTAAL 12.413.562 11.383.805 10.863.613 10.725.340

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

48

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

48

Doelstelling Fondsenwerving beheer &

Admini-stratie

ALLE bEDRAGEN IN €

STRUCTU-RELE HULP

VOOR-LICHTING

EIGEN FONDS-ENWERVING

ACTIES DERDEN

TOTAAL 11/12

bUDGET11/12

TOTAAL 10/11

Afdrachten 9.679.221 0 0 0 0 9.679.221 9.102.104 8.183.290

Directe kosten (marketing & communicatie)

0 342.310 346.641 0 0 688.951 750.000 707.926

Salarissen 294.656 257.520 209.048 0 230.225 991.449 1.083.550 976.499

Sociale lasten 43.890 41.169 33.179 0 33.737 151.975 150.321 147.181

Pensioenlasten 24.810 23.692 18.051 0 23.342 89.895 103.559 83.136

Oveirge perso-neelskosten

19.301 44.063 37.286 0 13.579 114.229 121.299 154.006

Reis- en verblijf-kosten

18.676 47.761 39.763 0 16.971 123.171 154.636 113.447

Huisvestingskosten 31.021 18.188 15.360 0 20.398 84.967 109.721 97.390

ICT kosten 53.530 10.345 8.883 0 20.027 92.785 107.885 26.044

Kantoorkosten 151.109 15.405 12.348 0 23.593 202.455 247.929 207.893

Afschrijvingen 24.294 24.646 20.897 0 19.773 89.610 102.177 88.058

Accountantskosten 23 14 11 0 11.339 11.387 11.000 11.097

Administratie- en advieskosten

7.227 7.050 5.885 0 14.316 34.478 14.624 10.553

Bestuurskosten 442 221 221 0 885 1.769 6.855 3.165

Overige kosten 5.293 4.623 3.883 0 43.420 57.219 58.539 53.928

TOTAAL 10.353.493 837.007 751.456 0 471.605 12.413.561 12.124.199 10.863.613

3.6.4 Criteria verdeling uitvoeringskostenKosten worden toegerekend aan de doelstellingen, fondsenwerving, acties derden en beheer & administratie. De doelstellingen van Compassion zijn structurele hulp en voorlichting. Zo komt Compassion tot een verdeling van de kosten over de volgende categorieën:

• Structurele hulp;

• voorlichting;

• eigen fondsenwerving;

• acties derden;

• beheer & administratie.

De verdeling van de kosten over de bovengenoemde categorieën wordt zoveel als mogelijk direct toegerekend aan de categorie als ook op basis van de inspanning van de organisatie. De belangrijkste componenten voor de inspanning van de organisatie zijn de inspanningen van het personeel.

Onder structurele hulp worden de financiële middelen verantwoord die rechtstreeks naar de kinderen, studenten, moeders en projecten gaan. Evenals de kosten die gemaakt worden om de relatie tussen de sponsor en het kind te onderhouden. Het onderhouden van de relatie met de kinderen in ontwikkelingslanden vormt een integraal onderdeel van de ontwikkeling van kinderen en is dan ook een onderdeel van structurele hulp.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

49

Onder voorlichting worden de kosten verantwoord die betrekking hebben op de activiteiten in Nederland om het publiek voor te lichten en bewust te maken van de nood onder kinderen in ontwikkelingslanden.

Als eigen fondsenwervingskosten worden de kosten aangemerkt die betrekking hebben op activiteiten die (in)direct ten doel hebben mensen te bewegen sponsor te worden of geld te geven.

Onder de kosten voor acties derden worden de kosten gerekend die toegerekend kunnen worden naar de opbrengsten van andere fondsenwervende instellingen.

Voor Beheer & Administratie is de aanbeveling ’Kostentoerekening Beheer en Administratie‘ van het VFI gevolgd. De kosten die uiteindelijk onder beheer en Administratie worden verantwoord zijn:

OMSCHRIJVING TOEREKE-NING AAN b&A

TOELICHTING / OPMERKING

Bestuur 50% Bestuur levert directe inspanningen aan structurele hulp (25%), voorlichting (12,5%) en fondsenwerving (12,5%).

Directie 37% Directie levert directe inspanningen aan structurele hulp (29%), voorlichting (18%) en fondsenwerving (16%).

Algemeneen Secretariaat 85% Directie secretariaat levert directe inspanningen aan structurele hulp (5%) en voorlichting (10%).

Financiën, planning & control

100% Financien levert geen directe inspanningen aan doelstelling of fondsenwerving.

ICT Rato ICT wordt op basis van FTE doorbelast aan de overige afdelingen.

Huisvesting & facilitair Rato FAC wordt op basis van FTE doorbelast aan de overige afdelingen.

Personeelszaken Rato De afdeling Ministry Services Algemeen is verantwoordelijk voor Personeelszaken en is 25% van haar tijd bezig met personeelszaken. Deze 25% wordt op basis van FTE doorbelast aan de overige afdelingen.

Donateurs- en ledenadmini-stratie; servicecentrum

35% De afdeling Customer Services levert voor 65% inspanningen aan de doelstelling structurele hulp, omdat 65% van de werkzaamheden betrekking hebben op de relatie tussen het kind en de sponsor.

Projectadministraties 70% De afdeling Projecten levert directe inspanningen aan voorlichting (15%) en aan fondsenweving (15%).

Normstelling beheer – en administratiekosten

In de bestuursvergadering van juni 2011 is de norm voor de beheer- en administratiekosten uitgedrukt als percentage van onze totale bestedingen vastgesteld op 7%. Het percentage voor het boekjaar 2011/2012 is uitgekomen op 3,8%. Het gebudgetteerde percentage stond op 4,2%. In het algemeen is dit jaar sterk op de kosten gelet. Het percentage blijft ruim onder de norm.

Normstelling fondsenwerving

Het percentage fondsenwerving uitgedrukt als percentage van baten uit eigen fondsenwerving

is 5,8%. Dit percentage was begroot op 6,8%. In het boekjaar 2010/2011 bedroeg het percentage fondsenwerving 7%. De reden van de verlaging ligt in het feit dat door de herstructurering en cultuurverandering van de afdeling Marketing en Communicatie dit jaar zeer nauwlettend op de kosten fondsenwerving is gestuurd. De uitgaven met betrekking tot fondsenwerving worden zo zorgvuldig mogelijk gedaan. De normstelling zoals deze door de directie en het bestuur zijn vastgesteld is 10%. Het behaalde resultaat blijft ruim onder de norm.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

50

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

50

Bezoldiging bestuur en directie

Het bestuur heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. Het bezoldigingsbeleid wordt periodiek geactualiseerd. De laatste evaluatie was in januari 2012.

Bij de bepaling van het bezoldigingsbeleid en de vaststelling van de beloning wordt de VFI beloningsregel gehanteerd.

Bezoldiging directie:

Het jaarinkomen van de directeur in loondienst blijft met € 75.105 binnen het maximum van € 98.257 volgens de VFI-beloningsregeling. Het variabel inkomen betreft de verkoop van niet opgenomen vrije dagen.

NAAM J.G.H. OMVLEE - TIJHUIS

FUNCTIE ALGEMEEN DIRECTEUR

DIENSTVERbAND

Aard (looptijd) onbepaald

Uren 40 uur

Parttime percentage 100%

Periode 1/7 - 30/6

bEzOLDIGING JAARINKOMEN €

Brutoloon/salaris 64.254

Vakantiegeld 5.308

Eindejaarsuitkering -

Variabel jaarinkomen 5.543

Totaal 75.105

OVERiGE LAStEn En VERGOEdinGEn

Sociale lasten (werkgeversdeel) € 7.840

Belastbare vergoedingen/bijtellingen € 4.077

Pensioenlasten (werkgeversdeel) € 10.286

Overige beloningen op termijn € -

Uitkeringen beeindiging dienstverband € -

TOTAAL OVERIGE LASTEN EN VERGOEDINGEN € 22.203

Totaal bezoldiging boekjaar 2011/2012 € 97.308

Totaal bezoldiging boekjaar 2010/2011 € 91.206

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

51

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

52

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

52

4.1 Bestemming resultaatHet bestuur heeft besloten om het resultaat (exploitatieoverschot), een bedrag van € 524.668 toe te voegen aan de reserves, zoals staat aangegeven in de staat van baten en lasten.

4.2 Analyse van de staat van baten en lasten ten opzichte van de begrotingDe baten uit eigen fondsenwerving zijn ruim € 709.000 hoger ten opzichte van de begroting. Dit is voornamelijk afkomstig vanuit de noodhulpactie ‘Droogte Hoorn van Afrika’ met ruim € 550.000 wat niet in de begroting was opgenomen. Daarnaast was de marathon in Rwanda niet opgenomen in de begroting, wat garant stond voor ruim € 300.000.

ALLE bEDRAGEN IN € 2011/2012 WERKELIJK

2011/2012 bEGROTING

%

Baten uit eigen fondsenwerving 12.886.549 12.177.416 5,8%

Rente baten 32.599 15.000 117,3%

Overige baten 19.081 33.333

Som der baten 12.938.229 12.225.749 5,8%

Structurele Hulp 10.353.493 9.881.013 4,8%

Voorlichting / bewustmaking 837.007 911.118 -8,1%

Eigen fondsenwerving 751.456 821.256 -8,5%

Akties Derden 0 1.667

Kosten Beheer & Administratie 471.605 509.145 -7,4%

Som der lasten 12.413.561 12.124.199 2,4%

Saldo baten en lasten 524.668 101.550 416,7%

Aan baten hebben we 5,8% meer ontvangen dan begroot, waarvan we 4,8% meer konden besteden aan structurele hulp.

We hadden begroot dat we 81,1% van de baten uit eigen fondsenwerving zouden afdragen aan structurele hulp en we zijn in staat geweest om 80,3% van de opbrengsten voor structurele hulp te gebruiken. De lagere besteding aan structurele hulp wordt veroorzaakt door lagere uitvoeringskosten structurele hulp.

We hebben minder aan de doelstelling ‘voorlichting’ besteed dan begroot. Dit heeft te maken met de bezuinigingen die gedurende het jaar verder zijn doorgevoerd en effect hebben gehad op de uitgaven aan voorlichting.

Door de doorgevoerde bezuinigingen zijn de werkelijke kosten voor Fondsenwerving en Beheer & Administratie lager dan begroot.

4

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

53

4.3 Controleverklaring

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Newtonlaan 205, 3584 BH Utrecht, Postbus 85096, 3508 AB Utrecht T: 088 792 00 30, F: 088 792 95 08, www.pwc.nl

‘PwC’ is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. (KvK 34180285), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK 34180284), PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK 34180287), PricewaterhouseCoopers Compliance Services B.V. (KvK 51414406), PricewaterhouseCoopers Pensions, Actuarial & Insurance Services B.V. (KvK 54226368), PricewaterhouseCoopers B.V. (KvK 34180289) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op deze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan deze vennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op www.pwc.nl treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: het Bestuur van Stichting Compassion Nederland

Wij hebben de in dit rapport op pagina 34 tot en met 50 opgenomen jaarrekening 2011/2012 van Stichting Compassion Nederland te Apeldoorn gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 30 juni 2012 en de staat van baten en lasten voor het jaar geëindigd op 30 juni 2012 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving. De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de directie noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

54

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

54

Pagina 2 van 2

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Compassion Nederland per 30 juni 2012 en van het resultaat voor het jaar geëindigd op 30 juni 2012 in overeenstemming met Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving.

Utrecht, 9 november 2012 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Origineel getekend door M.H.A. Bauman RA

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

55

4.3.1 Relatie met de accountant

PriceWaterHouseCoopers Accountants N.V. is de huisaccountant van Compassion Nederland. Vanuit Compassion International wordt de eis gesteld om een BIG4-accountant aan te stellen. Compassion Nederland onderzoekt één keer per vijf jaar de relatie met haar accountant en vraagt ook offertes op bij de andere grote accountantskantoren. Compassion Nederland en Compassion International vinden dit noodzakelijk om te waarborgen dat kwalitatief de beste accountant wordt geselecteerd

en dat de accountant wordt geselecteerd die de beste prijs / kwaliteitverhouding biedt. Het bestuur is verantwoordelijk voor de benoeming van de accountant. De bespreking van de jaarrekening inclusief de aanbevelingen vinden plaats na de accountantscontrole en voordat de jaarrekening wordt goedgekeurd door het bestuur.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

56

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

56

bEGROTING bOEKJAAR 2012/2013

bATEN UIT EIGEN FONDSENWERVING

Contributies, donaties, giften en schenkingen 13.125.877

Acties Derden 27.707

Rentebaten 20.000

Totaal baten 13.173.584

LASTEN

Besteed aan doelstelling

Structurele hulp

- gesponsorde kinderen 9.375.365

- gesponsorde LDP studenten 739.278

- gesponsorde moeders & kinderen 235.834

- extra hulpfondsen 430.245

10.780.723

Voorlichting 968.342

Totaal besteed aan doelstelling 11.749.065

Werving baten

Kosten uit eigen fondsenwerving 854.065

Kosten acties derden 1.667

855.732

Beheer en administratie

Kosten beheer en administratie 580.494

Som der lasten 13.185.291

SALDO VAN bATEN EN LASTEN -11.706

4.4 Ramingen boekjaar 2012-2013

4.4.1 Begroting staat van baten en lasten 2012-2013 Begroting van de staat van baten en lasten voor het volgende boekjaar van 1 juli 2012 tot en met 30 juni 2013.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

57

4.4.2 Specificatie lasten begroting van 1 juli 2012 tot en met 30 juni 2013

• Deze begroting is door het bestuur van Compassion Nederland vastgesteld en is gebaseerd op de in dit verslag genoemde groei van 30.619 naar 32.636 gesponsorde kinderen. Van 170 naar 210 gesponsorde LDP studenten en een gelijkblijvend aantal moeders & kinderen van 243.

• De belangrijkste variabelen in de begroting zijn het verwachte aantal gesponsorde kinderen, studenten en moeders.

• De kosten Beheer & Administratie zijn hoger omdat er consultants zijn begroot voor nieuwe huisvesting.

• Op deze cijfers is geen accountantscontrole toegepast.

Doelstelling Fondsenwerving Beheer &AdministratieALLE bEDRAGEN IN € STRUCTURELE

HULPVOORLICH-

TINGEIGEN FOND-SENWERVING

ACTIES DERDEN

TOTAAL 12/13

Afdrachten 9.987.863 0 0 0 0 9.987.863

Directe kosten (marke-ting & communicatie)

0 396.576 375.924 0 0 772.500

Salarissen 326.881 296.051 238.858 0 252.397 1.114.187

Sociale lasten 58.240 52.699 42.546 0 44.985 198.470

Pensioenlasten 27.611 27.563 20.603 0 26.403 102.180

Overige personeels-kosten

28.572 16.519 13.988 0 17.769 76.848

Reis- en verblijfkosten 32.071 61.455 52.188 0 25.106 170.820

Huisvestingskosten 52.874 29.427 24.929 0 35.622 142.852

ICT kosten 69.264 18.105 15.105 0 28.748 131.222

Kantoorkosten 143.282 20.671 17.115 0 29.120 210.188

Afschrijvingen 29.508 28.966 24.557 0 24.015 107.046

Accountantskosten 0 0 0 0 11.500 11.500

Administratie- en advieskosten

13.867 12.826 23.311 0 24.949 74.953

Bestuurskosten 4.000 2.000 2.000 0 8.000 16.000

Overige kosten 6.690 5.484 4.608 0 51.880 68.662

TOTAAL 10.780.723 968.342 855.732 0 580.494 13.185.291

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

58

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

58

5

Directeur MARKETING & COMMUNICATIONS

MANAGER

MINISTRY SERVICES MANAGER

SPONSOR DONOR SERVICE

MANAGER

Finance& cOnTROL

FUNDRAISING

CHURCH ENGAGEMENT/

ADVOCACY

Finance SPeciaLiST

Finance aSSiSTanT

KANTOOR VRIJWILLIGERS

Vrijwillgers

ICT

EVENTS & RELATIONS

ICTSPECIALIST

EVENTS & RELATIONS SPECIALIST

PROJECT/ KWALITEIT

COMMUNI- CATIONS

TOURS & VISITS

TOURS & VISITS

ASSISTANT

KANTOOR VRIJWILLIGERS

THUISVERTALERS

CUSTOMER SERVICE

CUSTOMER SERVICE

ASSISTANT

SUPPORT SERVICES

SUPPORT SERVICES

ASSISTANT

COMMUNI- CATIONS

SPECIALISTS

GRAPHIC DESIGNER

CHURCH ENGAGEMENT SPECIALIST

PROJECT- LEIDER/BELEIDS-

ADVISEUR

FACILITAIRE DIENST

KANTOOR VRIJWILLIGER

EVENT VRIJWILLIGERS

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

59

5.1 Interne organisatieVanaf het boekjaar 2011/2012 bestaat Compassion Nederland uit drie afdelingen die geleid werden door de volgende managers:

In het boekjaar is het gemiddeld aantal medewerkers gedaald van 32,7 naar 30,2 FTE. Deze 30,2 FTE is onderverdeeld in 15 mannen en 21 vrouwen. De gemiddelde leeftijd van de medewerkers is 34,4 jaar.

Het verzuimpercentage is ook het afgelopen jaar weer gedaald van 3,6% naar 3,4%.

AFDELING VERANTWOORDELIJKE PERSOON

Ministry Services Petra Gulink-Kraima / Klaas Jansen

Marketing & Communications Henk Kuiper / Suzanne Liebeek a.i.

Sponsor Donor Services Klaas Jansen

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

60

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

60

5.2 Samenstelling, bezoldiging en nevenfuncties bestuur en directieDe samenstelling van het bestuur en directie per 30 juni 2011:

Mevrouw mr. Angela E. The-Kouwenhoven WOONPLAATS: Ermelo

Voorzitter

bEROEP: Vice-president rechtbank Lelystad/Midden-

Nederland, NEVENACTIVITEITEN: Geen

De heer drs. Wout J. Adema RA MBA WOONPLAATS: Nunspeet

Bestuurslid

bEROEP: Directeur Zorginkoop 2e lijns zorg Achmea

NEVENACTIVITEITEN: Penningmeester St. Vermogensbeheer

Hoogeland Zorg Beekbergen en voorzitter Raad van

Commissarissen onderlinge waarborgmaatschappij

Centramed te Den Haag

De heer Ed W. AndersonWOONPLAATS: Colorado Springs, USA

Penningmeester

bEROEP: CFO Compassion International

NEVENACTIVITEITEN: Bestuurslid Compassion Italië, Bestuurslid

Compassion Korea, Bestuurslid Compassion Duitsland

De heer ir. Gerard J. van der ScheeWOONPLAATS: Almere-Stad

Secretaris

bEROEP: Gemeentestichter De Rank Rivierenland en

regiocoördinator voor ABC-gemeenten

NEVENACTIVITEITEN: Deelnemer netwerk Vredestichters

De heer Menno Boontje WOONPLAATS: Doetinchem

Bestuurslid

bEROEP: Directeur Cito Deutschland GmbH

NEVENACTIVITEITEN: Geen

De heer drs. J. Pieter Knauff WOONPLAATS: Amersfoort

Bestuurslid

bEROEP: Zelfstandig Adviseur, NEVENACTIVITEITEN: Geen

Mevrouw drs. Carla van de Kamp - van HoofWOONPLAATS: St. Nicolaasga

Bestuurslid

bEROEP: Bedrijfskundige

NEVENACTIVITEITEN: Geen

Mevrouw Jolanda G.H. Omvlee-TijhuisWOONPLAATS: Deventer

Directeur Compassion Nederland

De directeur heeft geen nevenfuncties en er is geen bezoldiging voor de toezichthouders. Het bestuur stelt de hoogte van de directiebeloning vast. Bij de bepaling van het bezoldigingsbeleid en de vaststelling van de beloning stelt het bestuur vast dat de beloning van de directeur in verhouding staat met de aard van de werkzaamheden en de omvang van de organisatie. Compassion blijft binnen de normen zoals vastgesteld in de Adviesregeling Beloning Directeuren van Goede Doelen van VFI en de Code Wijffels. (zie www.vfi.nl)

De directeur vertegenwoordigt Stichting Compassion Nederland in vier samenwerkingsverbanden, te weten: Evangelische Alliantie (EA), Evangelische Zendings Alliantie (EZA), Stichting Kinderfondsen (SKF) en Micha Nederland.

BEVOEGDHEDEN EN TAKEN VAN BESTUUR EN DIRECTIE

De taken en bevoegdheden van het bestuur zijn statutair vastgelegd.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

61

5.2.1 Het bestuur:

Ervaart betrokkenheid bij het werk van Compassion en bestuurt het tegelijkertijd op hoofdlijnen:

• Is eindverantwoordelijk voor strategie, beleid, budget en resultaten;

• ziet erop toe dat de activiteiten van Compassion gericht zijn op het realiseren van de doelstellingen en bijdragen aan de gestelde missie;

• beoordeelt het strategische meerjarenplan en het daarvan afgeleide Compassion-jaarplan, de jaarlijkse begroting en zij toetst de voortgang van de plannen gedurende het jaar;

• beslist over structurele aanpassing van plannen, budgetten en investeringen;

• beslist over benoeming, functioneren en ontslag van de directie.

Het bestuur heeft taken gedelegeerd aan de directie. Statutair heeft de directie een beleidsvoorbereidende, -adviserende en -uitvoerende taak.

5.2.2. De directie:

Is verantwoordelijk voor de ontwikkeling van strategie en beleid:

• Maakt het strategische meerjarenplan en het daarvan afgeleide Compassion-jaarplan, inclusief de begroting;

• evalueert de uitvoering van het Compassion-jaarplan en de afdelingsjaarplannen;

• door middel van deze jaarplannen en -begrotingen, maandelijkse KRI- rapportages en het jaarverslag wordt verantwoording afgelegd aan het bestuur. Het bestuur geeft - al dan niet na aanpassingen - haar goedkeuring aan plannen en uitvoering;

• heeft de dagelijkse leiding over de organisatie;

• informeert het bestuur over alle relevante feiten en ontwikkelingen;

• bereidt samen met de voorzitter van het bestuur de bestuursvergaderingen voor.

5.2.3 Procedure voor benoeming en herbenoeming van bestuursleden

Het aftreden van bestuursleden is statutair geregeld volgens een vastgesteld rooster. Als er een vacature voor een bestuursfunctie is, dan wordt eerst een functieprofiel door het bestuur vastgesteld. Kandidaten kunnen aangedragen worden vanuit het netwerk van de bestuursleden en door medewerkers en/of er wordt een vacature geplaatst. Er vindt een eerste gesprek plaats tussen de kandida(a)t(en) en de voorzitter. Daarna vindt een gesprek met de overige bestuursleden plaats waarna een keuze wordt gemaakt. In de eerstvolgende bestuursvergadering vindt de benoeming plaats conform de statuten. Herbenoeming vindt plaats nadat het herkiesbare bestuurslid verkozen is door de overige bestuursleden. Van het herkiesbare bestuurslid wordt door de overige bestuursleden een functioneringsformulier ingevuld. De uitslag wordt door het HR-committee ingebracht en daarna wordt door het bestuur besloten of het herkiesbare bestuurslid wel of niet herkozen wordt.

5.3 VerantwoordingsverklaringDit jaarverslag is opgesteld conform de nieuwe ‘richtlijn 650’ voor fondsenwervende instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving en volgens de Code Goed Bestuur door de commissie Wijffels. De verantwoordingsverklaring van het bestuur is onderdeel van de nieuwe richtlijnen van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF). In dit bestuursverslag is de verantwoordingsverklaring integraal opgenomen. Het bestuur van Compassion onderschrijft de volgende drie principes:

• Binnen Compassion is de functie ‘toezichthouden’ (vaststellen of goedkeuren van plannen, en het kritisch volgen van de organisatie en haar resultaten) duidelijk gescheiden van het ‘besturen’ dan wel van de ‘uitvoering’;

• Compassion werkt continu aan een optimale besteding van middelen, zodat effectief en doelmatig wordt gewerkt aan het realiseren van de doelstelling;

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

62

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

62

• Compassion streeft naar optimale relaties met belanghebbenden, met gerichte aandacht voor de informatieverschaffing en het in acht nemen van wensen, vragen en klachten.

De scheiding van de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren, is binnen Compassion Nederland op verschillende manieren geborgd. Het toezicht houden op het leiding geven aan (besturen van) de werkorganisatie ligt bij het bestuur. De taken en bevoegdheden van het bestuur staan verwoord in de statuten van de organisatie. Het bestuur houdt toezicht door:

• Behandeling en vaststelling van de door de directeur ingediende meerjarenplannen, jaarplannen, beleidsplannen en gerelateerde begrotingen;

• evaluatie van de door de directeur ingediende rapportages;

• behandeling en vaststelling van het jaarverslag en gerelateerde jaarrekening;

• evaluatie van de overallresultaten van de werkorganisatie;

• evaluatie van het functioneren van de directeur;

• het bestuur evalueert haar eigen functioneren met behulp van daarvoor binnen Compassion International speciaal ontwikkelde instrumenten, waaronder:

- Een formulier aan de hand waarvan bestuursleden het functioneren van elkaar beoordelen en waarmee tevens het functioneren van bestuursleden die aftreden en herkiesbaar zijn beoordeeld wordt;

- een formulier waarmee een afgetreden bestuurslid terugkoppeling geeft over zijn/ haar bevindingen over de periode waarin hij/zij deel uitmaakte van het bestuur.

• de taken en verantwoordelijkheden van de directeur staan beschreven in het door het bestuur vastgestelde directiestatuut. Dit directiestatuut bepaalt aan de ene kant hoe en wanneer de directeur verantwoording aflegt aan het bestuur en aan de andere kant wat van de directeur verwacht wordt ten aanzien van het leiding geven aan de werkorganisatie;

• de uitvoering van de dagelijkse werkzaamheden binnen de werkorganisatie worden via diverse mechanismen aangestuurd en geoptimaliseerd:

• via de jaarplannen van de verschillende geledingen van de werkorganisatie;

• via functiebeschrijvingen van de werknemers;

• via gedocumenteerde werkprocessen;

• via hard- en softwaresystemen in gebruik bij elk van de leden van de Global Partner Alliance van Compassion International.

Com

pass

ion

Ned

erla

nd |

JAA

RVER

SLAG

63

NAAM TERMIJN VAN 3 JAAR VERSTRIJKT OP IN FUNCTIE SINDS

Angela The-Kouwenhoven, voorzitter Juni 2014 23 mei 2001

Ed Anderson, penningmeester Maart 2015 21 december 1995

Gerard van der Schee, secretaris Juni 2013 16 juni 2010

Menno Boontje, bestuurslid November 2013 15 november 2007

Carla van de Kamp-van Hoof, bestuurslid Juni 2013 16 juni 2010

Pieter Knauff, bestuurslid Juni 2014 1 juni 2011

Wout Adema, bestuurslid Juni 2015 27 juni 2012

Rooster bestuursopvolging:

5.4 BestuursverslagIn het afgelopen boekjaar kwam het bestuur drie keer een dag bijeen, op de data: - 29 juni 2011

- 16 november 2011

- 21 maart 2012

Het bestuur en medewerkers hebben 21 maart 2012 afscheid genomen van Hugo Verwijs. Hij is 13 jaar bestuurslid en voorzitter geweest. Zijn deskundige bijdrage en zijn inzet en betrokkenheid hebben wij enorm gewardeerd. De volgende onderwerpen zijn aan de orde geweest:

• Het jaarplan voor boekjaar 2012/2013 en bijbehorende begroting werd behandeld en goedgekeurd; de verwezenlijking van de algemene en jaardoelstellingen werd gecontroleerd aan de hand van de door de werkorganisatie uitgebrachte rapportages;

• bespreking en goedkeuring van het Compassion-jaarverslag over voorgaand boekjaar, inclusief de jaarrekening;

• interne organisatie;

• rapportage van het Finance Committee binnen het bestuur;

• rapportage van het HR-Comittee;

• aftreden van een bestuurslid en het aantreden van een nieuw bestuurslid;

• door twee bestuursleden een doelstellings- en beoordelingsgesprek met de directeur, van dit gesprek werd verslag gedaan in één van de vergaderingen;

• hertoetsing van het CBF certificaat;

• Self Assessment

• verhuisplan;

• Global Partner Alliance charter;

• beleidsstukken bestuur;

• nevenactiviteiten van het bestuur.