Upload
others
View
4
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 1
Jaarverslag 2013Stichting OOZ
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 2
Voorwoord College van Bestuur
Welkom op de moderne versie van het jaarverslag 2013 van Stichting Openbaar Onderwijs Zwolle en Regio (hierna te noemen: Stichting OOZ). Een jaarverslag in een 21e-eeuws digitaal jasje, passend bij de manier waarop wij onderwijs willen geven. In dit jaarverslag leggen we verantwoording af over ons beleid in 2013. Een beleid waarover we zeer tevreden zijn en dat geldt ook voor de resultaten. U kunt digitaal bladeren door het verslag voor meer informatie.
Ik wens u veel leesplezier in dit digitale jaarverslag!
Rita Damhof, Voorzitter College van Bestuur
Hoofdlijnen 2013
Wij willen u laten zien dat onze organisatie ook in 2013 actief bouwde aan onderwijs in de context van de 21ste eeuw. Centraal daarin staat de leerling van 4 tot 21 jaar die we zoveel mogelijk individueel begeleiden en een doorlopende leerlijn aanbieden. De professional - de docent - is degene die hem daarin continu ondersteunt. De rol van ICT in het onderwijsleerproces wordt daarbij steeds groter.
Wijziging topstructuurNa het vertrek van het lid van het College van Bestuur in ultimo 2012, hebben de Algemeen Directeuren en Stafhoofden meer strategische taken gekregen. Deze topstructuur zal in 2014 worden geëvalueerd.
Solide financiënIn 2013 konden we steunen op een solide financiële structuur, gebaseerd op ons eigen beleid. Een beleid dat ons minder afhankelijk maakte van aanvullende overheidsfinanciering. Dankzij extra toekenningen konden we wél versneld onze ambities realiseren. Accountantskantoor Flynth controleerde in opdracht van de Raad van Toezicht de jaarrekening.
Jaarverslag 2013 Stichting OOZ
Dit is een printversie van het digitale Jaarverslag op www.jaarverslagooz.nl
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 3
A.1 Verslag Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht van Stichting OOZ houdt integraal en onafhankelijk toezicht op het functioneren van de organisatie en het College van Bestuur. Het toezicht betreft strategiebepaling en -uitvoering, het gevoerde beleid en beleidsaangelegenheden voor de toekomst. In relatie tot deze thema’s fungeert de Raad ook als klankbord voor het College.
Leidraad bij het toezicht is de missie van Stichting OOZ.
Samenstelling Raad van Toezicht in 2013De leden hebben allen een maatschappelijke inbedding, met ieder een eigen aandachtsgebied. Samen kunnen zij het onderwijsveld volledig en diepgaand overzien. Daarbij werken zij in overeenstemming met de code Goed Bestuur voor het voortgezet onderwijs en met een toezichtskader.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 4
Commissies
De Raad van Toezicht van Stichting OOZ kent een financiële commissie en een remuneratiecommissie. De financiële commissie had in 2013 een voorbereidende taak en richtte zich op:- de reguliere planning- en controlcyclus, leidend tot de jaarrekening en de begroting;- naleving van de aanbevelingen van de externe accountant;- de werking van de interne risicobeheersings- en controlesystemen
Leden: de heer Diepenhorst en de heer Kenkhuis.
De remuneratiecommissie hield zich in 2013 bezig met:- de benoeming van leden van de Raad van Toezicht en het College van Bestuur;- het functioneren van de Raad van Toezicht en het College van Bestuur;- het werkgeverschap ten aanzien van het College van Bestuur;- de honorering van de Raad van Toezicht.
Leden: mevrouw Kruize en mevrouw Van Gemeren.
Beide commissies zijn adviserend. Mede op basis van de adviezen en bevindingen van de commissies komt de Raad van Toezicht tot een eigen oordeel.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 5
Bijeenkomsten en werkbezoeken
De Raad van Toezicht heeft in 2013 vijf maal vergaderd in aanwezigheid van het College van Bestuur en de bestuurssecretaris. Ook het Hoofd Financiën en enkele Algemeen Directeuren Onderwijs waren hier deels bij. Verder hadden de voorzitters van de Raad van Toezicht en het College van Bestuur regelmatig bilateraal vooroverleg. De vergaderingen vonden plaats op basis van een vooraf vastgestelde verant-woordingskalender. De volgende onderwerpen kwamen daarbij aan de orde:
Governance: Volgens wettelijk voorschrift zijn bestuur en toezicht functioneel gescheiden door middel van het opstellen van een toezichtkader. daarnaast heeft de Raad van Toezicht ingestemd met de overgang naar - en de bestuursoverdracht aan - een stichting per 1 januari 2013.
Financiën: De Raad heeft ingestemd met de begroting voor 2013 en de jaarrekening over 2012. Ook heeft zij de meerjarenbegroting 2014-2016 goedgekeurd, met als aandachtspunten de realisatie van de functiemix, het meerjarenperspectief in verband met krimp en de gevolgen van de verevening bij het Speciaal Onderwijs.
Overige onderwerpen: De wijziging in de topstructuur aandacht gekregen, thema krimp en inspectierapporten.
Na iedere vergadering heeft de Raad tijd genomen voor een zelfevaluatie. Dit op voorhand van de geplande uitgebreide zelfevaluatie volgend jaar.
Ontmoeting met scholenIn het kader van haar jaarlijkse werkbezoeken heeft de Raad in 2013 obs De Carrousel te Dalfsen bezocht. Daarbij is gesproken over excellente scholen en het thema krimp. Ook buiten de werkbezoeken om wil de Raad van Toezicht de OOZ-scholen graag leren kennen. Een middel daarvoor is ‘vergaderen op locatie’. Zo vond de vergadering van december 2013 plaats bij OBS Het Festival. De Raad wil in 2014 met vergaderen op locatie doorgaan.
De Raad van Toezicht vindt betrokkenheid bij het onderwijs belangrijk. Daarom bezoekt zij ook andere bijeenkomsten, zoals de jaarlijkse nieuwjaarsreceptie of het bezoek van Paul Rosenmöller aan Stichting OOZ.
UitwisselingDe Raad van Toezicht vindt het belangrijk om regelmatig met betrokkenen over openbaar onderwijs te spreken. Zo is in oktober 2013 met de onderwijswethouders van de gemeenten Zwolle, Dalfsen, Ommen en Hattem gesproken over het thema krimp. In 2014 zal de Raad voortborduren op de bijeenkomsten met de eerder genoemde gemeentes en de gemeenschappelijke inspraakorganen.
De Raad van Toezicht dankt het College van Bestuur van Stichting OOZ voor de plezierige samenwerking. Waardering is er voor de medewerkers die adequaat openbaar onderwijs voor ruim 11000 leerlingen verzorgen. De Raad wenst medewerkers, leerlingen en ouders veel plezier en toewijding toe bij het volgen en geven van openbaar onderwijs in 2014.
Namens de Raad van Toezicht, mevrouw H.F. Kruize MGM, voorzitter
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 6
Vergoedingen Raad van Toezicht
Conform de richtlijnen van de VTOI, bedragen de vacatiegelden voor de leden van de Raad van Toezicht - inclusief BTW - met terugwerkende kracht per 1 januari 2013 € 8.000 (voorzitter) en op € 4.000 (lid) per jaar. In de vergadering van 4 december 2013 is dit besloten.
Vooralsnog wordt geen gebruikgemaakt van de extra toelagen voor commissieleden. Reis- en verblijfs-kosten kunnen gedeclareerd worden bij Stichting OOZ
Zie hiervoor onderstaande tabel.
Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen
Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekkingFunctie Voorzitter (j/n) Naam Ingangsdatum dienstverband Omvang dienstverband in FTE Beloning Belastbare vaste en variabele onkosten
Voorzitter College van Bestuur ja H.T. Damhof 1-11-2007 1,00 € 135.960 € 8.416
Vermelding alle interim-bestuurdersniet van toepassing
Vermelding alle toezichthoudersFunctie Voorzitter (j/n) Naam Belastbare vaste en variabele onkosten
Voorzitter ja H.F. Kruize € 8.000
Secretaris nee S. van Gemeren € 4.384
Lid nee J.A. Diepenhorst € 4.000
Lid nee M.J. de Greef € 4.000
Lid nee H.J.M. Kenkhuis € 4.000
Lid nee F.J. Markerink € 3.000
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 7
Missie, visie en kernwaarden
Missie Voor elk kind een plek om talenten zo goed mogelijk te ontwikkelen. Visie Stichting OOZ is zichtbaar, lerend en sociaal actief in de maatschappij. De school is een leefgemeenschap binnen de samenleving.
Ons strategisch plan is het kloppend hart
In het Strategisch Beleidsplan zijn de volgende missie, visie en kernwaarden leidend:Voor elk kind een plek om zijn talenten zo goed mogelijk te ontwikkelen.- Met drie sectoren - PO, VO en SO - beschikken leerlingen van 4 tot 21 jaar over een doorlopende leerlijn.- Stichting OOZ is zichtbaar, lerend en sociaal actief in de maatschappij. De school is een leefgemeenschap
binnen de samenleving. De school biedt programma’s aan, waarin leerlingen hun maatschappelijke vaardigheden kunnen oefenen en toepassen. Stichting OOZ bereidt jongeren voor op vervolgonderwijs, arbeid en actieve maatschappelijke participatie.
- Stichting OOZ is professioneel in denken en doen. Talentontwikkeling van medewerkers is ingebed in ons Integraal Personeel Beleid. Ontmoetingen tussen professionals inspireren tot leren van elkaar.
- De scholen van Stichting OOZ zijn toegankelijk voor alle leerlingen, ongeacht geloof, afkomst of herkomst. Kleurrijk onderwijs duidt op diversiteit. Niettemin hebben onze basis- en VO-scholen een eigen onderwijs-kundige identiteit, zodat ouders een keuzemogelijkheid hebben.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 8
A.2 Bestuursverslag
Het College van Bestuur van Stichting OOZ kijkt tevreden terug op het verslagjaar 2013. Het beleid was - en is - gebaseerd op het Strategisch Beleidsplan 2012-2014 ‘Nu leren voor straks’. Onze missie, visie en kernwaarden waren - en zijn - daarbij leidend. Belangrijke ontwikkelingen op het gebied van beleid en kernactiviteiten waren de onderwijsresultaten, de toepassing van de governancecode en de drie strategische focuspunten: ketenbenadering, professionalisering en ICT.
Focuspunten die ook de komende jaren ons beleid zullen bepalen. Daarnaast was Stichting OOZ in 2013 op meerdere fronten bezig met de invoering van Passend Onderwijs.
Verder vindt u in dit verslag informatie over de financiën, de ontwikkeling van de leerlingenaantallen en het thema krimp. Ook treft u een overzicht van onze organisatiestructuur.
Verslagjaar 2013Het bestuur is tevreden en trots!
Goede resultatenOnderwijskundig scoren we boven het landelijk gemiddelde!
Groei en ontwikkelingOntwikkeling van aanbod zorgt voor groei
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 9
Organisatiestructuur
Stichting OOZ bestaat organisatorisch gezien uit de sectoren Primair Onderwijs, Voortgezet Onderwijs en Speciaal Onderwijs. In totaal ressorteren er 34 scholen onder het stichtingsbestuur. Deze scholen bevinden zich in de gemeenten Zwolle, Dalfsen, Ommen en Hattem. In Wijhe, Dedemsvaart en Elburg kent Stichting OOZ een aantal nevenvestigingen voor Voortgezet Onderwijs.
Op hoofdlijnen ziet onze organisatiestructuur er als volgt uit:
Raad van toezicht
College van bestuur
Stafbestuur
3 scholen voor
Voortgezet Onderwijs
en 1 school voor
Praktijkonderwijs
2 scholen voor
Speciaal Onderwijs
28 scholen voor
Primair Onderwijs
Voor een opsomming van alle 34 OOZ-scholen verwijzen wij u graag naar de bijlage D.1
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 10
Strategisch Beleidsplan
In ons Strategisch Beleidsplan ‘Nu leren voor straks’ schetsen wij onze ambitie om ons in het onderwijs-veld te onderscheiden in kwaliteit en diversiteit. Daartoe kent het Strategisch Beleidsplan een drietal pijlers: leerling, leerkracht en leidinggevende.
De leerling staat hierbij centraal in de context van het leren in de 21ste eeuw. Professionele leerkrachten en leidinggevenden ondersteunen en faciliteren de leerlingen bij de ontwikkeling van zijn/haar talent.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 11
Strategische focuspunten
KetenbenaderingDrie sectoren onder één bestuur - PO, VO en SO - biedt veel mogelijkheden om leerlingen van 4 tot 21 jaar een doorlopende ontwikkeling en leerlijn aan te bieden. Hierbij ligt de nadruk in eerste instantie op de leerlijn PO-VO. Uitgangspunt van de - zowel interne als externe - ketenbenadering is het sector-over-stijgend uitwisselen van ‘best practices’ en kennis, zowel op vakinhoudelijk als didactisch gebied. Ook het ontwikkelen van nieuw beleid is een belangrijk onderdeel van de ketenbenadering. De ketenbenadering wordt extern ondersteund door het landelijke OCW-programma ‘School aan Zet’.
ProfessionaliseringDeskundigheidsbevordering van medewerkers was ook in 2013 een belangrijk focuspunt. ‘Bij blijven’ in een veranderlijke onderwijswereld is voor elke docent een must en een verantwoordelijkheid. Met de gesprekscyclus (2011) en de oprichting van de OOZ Academie (2013) heeft Stichting OOZ hiervoor een structuur geschapen. De oorspronkelijk aanbodgerichte OOZ Academie wordt een onderwijsplatform waar vraag en aanbod elkaar ontmoeten, zodat een lerende organisatie ontstaat.
ICTEen goede ICT-infrastructuur vormt de basis voor het benutten van de ICT- mogelijkheden. In de werk-groep voor de ICT-Infrastructuur zijn de scholen ruim vertegenwoordigd. Hierdoor kan ICT een bijdrage leveren aan de realisatie van de focus op ketenbenadering. Sinds 2013 heeft de vereniging BISON de samenwerking met BISON BV opgezegd. Ook Stichting OOZ heeft vervolgens het contract beëindigd. De constructie werd onwenselijk, zowel juridisch als gelet op de dienstverlening.
Om de veelheid aan ICT-applicaties binnen de organisatie te stroomlijnen, is ingezet op OOZ-breed informatiemanagement. Sleutelfunctionarissen uit de hele organisatie zijn hierbij betrokken.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 12
Passend Onderwijs
Stichting OOZ was in 2013 op meerdere fronten met de invoering van Passend Onderwijs bezig. Voor-beelden: nieuwe samenwerkingsverbanden, de organisatie van de zorg dicht bij de school en het effect van Passend Onderwijs in kaart brengen. Ook deskundigheidsbevordering, een goede zorgstructuur en thuisnabij onderwijs horen daarbij. Plus het ‘vangnet’ van het Speciaal Onderwijs. En natuurlijk passie en talent.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 13
Onderwijsprestaties
In 2013 boekten we goede onderwijsresultaten. De Cito-scores bij de meeste basisscholen lagen boven het landelijk gemiddelde. Obs De Carrousel uit Dalfsen kreeg begin dit jaar zelfs het predicaat ‘excellent’.
Ook de VO-scholen deden het prima. Thorbecke-locatie Heesweg is in het onderzoek van professor Dronkers tot ‘beste school’ uitgeroepen. Stichting OOZ vindt wel dat bij de beoordeling van de onder-wijskwaliteit de niet-cognitieve aspecten meer aandacht mogen krijgen.
0Eindtoets 2011 Eindtoets 2012 Eindtoets 2013
Onder ondergrens
Boven ondergrens
Boven gemiddelde
Boven bovengrens
2
4
6
8
10
12
De eindresultaten- De eindresultaten van de (Cito-)eindtoets waren in 2012-2013 lager dan het schooljaar daarvoor.
Dit ondanks succesvolle tussenopbrengsten (groep 3 tot groep 6).- Vijf PO-scholen werden gesteund bij het verkrijgen van voldoende opbrengsten. De Springplank staat
niet langer onder inspectietoezicht. De Vinkenbuurt is als kleine school kwetsbaar en staat nog wel onder toezicht (arrangement ‘zwak’).
- Op één locatie na waren alle VO-opbrengsten op orde. Vmbo tl (arrangement ‘zeer zwak’ door lage leerlingenaantallen) en Havo van Van der Capellen Sg. in Dedemsvaart staan onder verscherpt toezicht.
- Om de kwalitatieve groei van het VO te borgen, is een sectoroverstijgende werkgroep Kwaliteitszorg ingericht.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 14
Kwaliteitszorg
- Per 1 januari 2013 zijn toezicht en bestuur van Stichting OOZ functioneel gescheiden. Hiermee komt de focus bestuurlijk nóg meer op onderwijsopbrengsten te liggen.
- De interne én landelijke klachten- c.q. geschillencommissies hebben in 2013 geen nieuwe klachten behandeld. Een in 2012 ingediende klacht is in 2013 ontvankelijk, maar ongegrond verklaard.
- Passend Onderwijs zal zoveel mogelijk op de scholen zelf worden georganiseerd. Leerkrachten kunnen specialistische hulp inroepen. Ook zijn nieuwe regionale samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs ingericht. Stichting OOZ valt daarmee onder zeven samenwerkingsverbanden.
- Bovenschoolse voorziening ‘Het Lumeijn’ is gesloten. Alle activa (en passiva) zullen zo spoedig mogelijk worden vervreemd. Het personeel is door het samenwerkingsverband IJssel-Vecht overgenomen.
- Stichting OOZ heeft de activiteiten van Stichting Voorzieningenfonds Van der Capellen Sg. (vrijwillige ouderbijdragen) overgenomen.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 15
Krimp en leerlingenaantallen
Hoewel Stichting OOZ te maken heeft met krimp, stijgen op een aantal scholen de leerlingenaantallen. Bij onderwijscentrum De Twijn (SO) komt die groei door Passend Onderwijs in combinatie met zorgexpertise.
Leerlingen per 1 oktoberLeerlingen per 1 oktober
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000 VO - vd Cap
VO - TSG
VO - Cel
SO
PO
2016201520142013M2Begroting
201320122011
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 16
Personeel
- In 2013 waren er diverse ontwikkelingen op het gebied van personeelsbeleid, zoals advisering met betrekking tot professionalisering, met name rond begroting en voortgangsrapportages. De formatie van personeelsadviseurs kwam op niveau.
- HR-advisering werd uitgebreid met strategische personeelsplanning. De informatiebehoefte rond de strategische personeelsgegevens is beschreven en verzameld. Begin 2014 zal het Directieteam worden meegenomen.
- De digitale gesprekscyclus en het automatiseren van personeelsmutaties vereisten een adequatere ICT-infrastructuur.
- Het ziekteverzuimbeleid werd gecontinueerd. Gevolg: minder verzuim bij alle sectoren. Voor het PO en SO pakte eigen risicodragerschap voor het Vervangingsfonds voordelig uit.
In onderstaande grafiek is het verloop van het verzuim zichtbaar.Verzuim OOZ
012345678 Voortgezet Onderwijs
Speciaal OnderwijsPrimair OnderwijsBestuur - Stafbureau
1/1/20141/9/20131/5/20131/1/20131/9/20121/5/2012
- Dalende én toenemende leerlingenaantallen hielden de loonkosten in 2013 stabiel.
0
10.00020.00030.00040.00050.00060.00070.00080.000
2016201520142013201320122011Begroting
Personeelskosten OOZ
- De formatieomvang steeg licht, maar bleef wel binnen de begroting (zie grafiek).
Totaal Fte OOZ
0
200
400
600
800
1.000
1.200OP
OOP
Directie
01/01/1601/01/1501/01/1401/01/13
- Per 1 oktober 2013 voldeed het SO aan de streefwaarde van de functiemix.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 17
Huisvesting en facilitaire zaken
Huisvesting: onderhoudHet bestuurlijk meerjaren onderhoudsplan (MOP) bedroeg voor 2013 in totaal K€ 2.115. Dit in overleg met de gemeente opgestelde budget voor grootschalig onderhoud was als volgt verdeeld:
Gemeente budget groot onderhoud
2.116
VO
PO Zwolle
PO Regio
Gymzalen
SO
504
324
3
12
116
859
Bedragen x €1.000
Huisvesting: nieuwbouw/verbouwDe oplevering van OBS Het Festival in Stadshagen (nieuwbouw) verliep stroef. Locatie Dedemsvaart van Van der Capellen kreeg een leerplein. De gemeente Hardenberg steunde met een krediet van K€ 75. Een samenwerkingsovereenkomst is getekend om in Elburg het kindcentrum Scola van Kinsbergen te realiseren. Diverse scholen hebben inbraak- en brandbeveiligingsinstallaties gekregen. Daarbij is bij de Thorbecke Sg. aan de Van Heesweg asbest aangetroffen. Ten gevolge hiervan moest de school twee lesdagen dicht. Onze transparante communicatie hierover is zeer gewaardeerd.
FacilitairHet schoolveiligheidsplan kreeg verder vorm. Collectieve inkoop leidde tot betere dienstverlening en kostenbesparingen van 15%.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 18
Financiën
Stichting OOZ is in financieel opzicht gezond. De kosten wegen op tegen de verwachte opbrengsten en er wordt tijdig ingespeeld op externe ontwikkelingen. De uitgaven waren in 2013 goed onder controle. De subsidieverhogingen zullen in 2014/2015 als bestemmingsreserves voor het onderwijs aangewend worden. In het jaarrekeninggedeelte gaan we hier nader op in. Ook zonder de extra subsidiegelden van 2013 wist Stichting OOZ de begroting sluitend te krijgen. Met name het SO presteerde financieel boven verwachting.
Kengetallen 2013 2012
Solvabiliteit ((EV+VZ)/TV) 63% 58%
Weerstandsvermogen ((EV+VZ)/TB) 22% 18%
Rentabiliteit (Resultaat/TB) 3,8% 1,4%
Liquiditeit (CR= (VA+LM)/KVV) 1,60 1,30
Kapitalisatiefactor 33% 30%
- Conform de liquiditeitsnorm (1,0) kunnen we goed aan kortlopende verplichtingen voldoen. Het weerstandsvermogen steeg door de extra lumpsummiddelen uit 2013.
- De financiële baten over 2013 bestaan deels uit rente. Zo bedroeg de rente op een obligatie van de Nederlandse Waterschapsbank 2%. We blijven zoeken naar passende spaarmogelijkheden.
- Risicoanalyse rechtvaardigt de omvang van het weerstandsvermogen en het percentage van de kapitalisatiefactor.
- De begroting van het SO toonde voor 2013 een positief resultaat. De VO-scholen profiteerden van extra lumpsumtoekenningen en incidentele baten. Het PO kon de personele kosten beheersen; de materiële kosten toonden een miniem tekort. Ook het stafbureau kampte 2013 met een deficit.
- De investeringen in de ICT-(infra)structuur namen toe. Door het beëindigen van de relatie met Bison BV daalde het investeringsniveau weer.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 19
Continuïteitsparagraaf
Kengetallen personele bezetting
Totaal Fte OOZ
0
200
400
600
800
1.000
1.200OP
OOP
Directie
01/01/1601/01/1501/01/1401/01/13
Door afnemende leerlingenaantallen en lumpsumtoekenningen zien we in de meerjarenbegroting de fte’s dalen. De grootste fluctuatie betreft het onderwijzend personeel (flexibelste beroepsgroep).
MeerjarenbegrotingDe financiële gegevens 2014-2016 zijn afgeleid uit de vastgestelde meerjarenbegroting. De gegevens van het verslagjaar 2013 zijn hieraan toegevoegd.
Meerjarenbalans
Activa 2013 2014 2015 2016
Materiële vaste activa 11.429 11.178 11.004 10.944
Financiële vaste activa 1.057 1.057 1.057 1.057
Vlottende activa 18.389 13.454 14.444 13.292
Totaal activa 30.875 25.689 26.505 25.294
Passiva 2013 2014 2015 2016
Eigen vermogen
Algemene reserve (publiek) 14.251 14.377 15.150 13.963
Bestemmingsreserve (publiek) 3.339 530 530 530
Algemene reserve (privaat) 355 355 355 355
Bestemmingsfonds (privaat) 253 253 253 253
Voorzieningen 1.113 1.008 1.051 1.027
Kortlopende schulden 11.564 9.166 9.166 9.166
Totaal passiva 30.875 25.689 26.505 25.294
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 20
Meerjarenexploitatie 2013 2014 2015 2016
Baten
Rijksbijdragen 83.865 78.054 77.284 74.332
Overige overheidsbijdragen 577 453 419 419
Overige baten 4.700 2.185 1.923 1.794
Totaal baten 89.142 80.692 79.626 76.544
Lasten
Personele lasten 69.072 70.417 66.334 65.379
Afschrijvingen 2.230 2.389 2.312 2.198
Huisvestingslasten 6.410 5.670 5.328 5.333
Overige instellingslasten 8.327 5.114 5.104 5.048
Totaal lasten 86.039 83.590 79.078 77.958
Saldo baten en lasten 3.103 -2.898 549 -1.413
Financiële baten en lasten
Financiële baten 335 225 225 225
Financiële lasten
Saldo fin. baten en lasten 335 225 225 225
Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 3.438 2.673 774 -1.188
Resultaat 3.438 -2.673 774 -1.188
Leerlingen per 1 oktober
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000 VO - vd Cap
VO - TSG
VO - Cel
SO
PO
2016201520142013M2Begroting
201320122011
Figuur 7: ontwikkeling aantal leerlingen 2009-2016
Intern risicobeheersings- en controlesysteemEen risicobeheersysteem maakt deel uit van de planning & controlcyclus van Stichting OOZ. Daarnaast werken we sinds twee jaar met een verbijzonderde risico-inventarisatie. Beide inventarisatiesystemen hebben de risico’s - zoals Passend Onderwijs, ICT en ‘leerlingenkrimp’ - sterk teruggebracht in 2013.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 21
B.3 Jaarrekening
3.1 Balans per 31 december 2013
Na resultaatbestemmingbedragen x € 1.000
Activa 31 december 2013 31 december 2012
Vaste activa
1 Materiële vaste activa
Gebouwen en terreinen 1.636 831
Inventaris en apparatuu 9.793 9.807
Activa in uitvoering 0 640
11.429 11.278
2 Financiële vaste activa
Effecten 1.057 889
Totaal vaste activa 12.486 12.167
Vlottende activa
3 Vorderingen
3.1 Debiteuren 476 410
3.2 Vorderingen op OCW 2.156 2.240
3.3 Vorderingen op verbonden partijen 100 210
3.4 Overige overheden 926 634
3.5 Overige vorderingen 328 394
3.6 Transitorische activa 433 617
4.419 4.505
4 Liquide middelen 13.970 10.104
Totaal vlottende activa 18.389 14.609
Totaal activa 30.875 26.776
Passiva 31 december 2013 31 december 2012
Eigen vermogen
5 Eigen vermogen
5.1 Algemene reserve (publiek) 14.251 13.835
5.2 Bestemmingsreserve (publiek) 3.339 673
5.3 Algemene reserve (privaat) 355 0
5.4 Bestemmingsfonds (privaat) 253 0
Totaal eigen vermogen 18.198 14.508
Voorzieningen
6 Voorzieningen
6.1 Onderhoud 121 268
6.2 Personeelsvoorziening 992 796
Totaal voorzieningen 1.113 1.064
Kortlopende schulden
7 Kortlopende schulden
7.1 Crediteuren 1.701 1.989
7.2 Kortlopende schulden aan OCW 85 36
7.3 Belastingen en premies sociale verz. 2.803 2.807
7.4 Schulden terzake pensioenen 963 888
7.5 Nog te besteden subsidies OCW 1.086 703
7.6 Transitorische passiva 4.926 4.781
Totaal kortlopende schulden 11.564 11.204
Totaal passiva 30.875 26.776
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 22
3.2 Staat van baten en lasten over 2013
bedragen x € 1.000
Werkelijk 2013 Begroting 2013 Werkelijk 2012
Baten
8 Rijksbijdragen 83.865 79.014 80.443
9 Overige overheidsbijdragen 577 405 496
10 Overige baten 4.700 2.712 4.346
Totaal baten 89.142 82.131 85.285
Lasten
11 Personele lasten 69.072 66.602 69.190
12 Afschrijvingen 2.230 2.358 2.142
13 Huisvestingslasten 6.410 6.612 5.854
14 Overige instellingslasten 8.327 7.525 7.282
Totaal lasten 86.039 83.097 84.468
Saldo baten en lasten 3.103 -964 817
Financiële baten en lasten
15 Financiële baten 335 192 361
15 Financiële lasten
Saldo fin. baten en lasten 335 192 361
Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 3.438 -772 1.178
Resultaat 3.438 -772 1.178
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 23
3.3 Kasstroomoverzicht over 2013
bedragen x € 1.000
2013 2012
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo Baten en Lasten 3.103 817
3.103 817
Aanpassing voor:
Afschrijvingen 12 2.230 2.142
Mutaties voorzieningen 6 49 -443
2.279 1.699
Veranderingen in vlottende middelen
- Vorderingen 3 85 1.338
- Kortlopende schulden 7 360 972
445 2.310
Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties 5.827 4.826
Ontvangen interest 15 167 218
Betaalde interest 15 0 0
167 218
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 5.994 5.044
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa 1 -3.029 -2.564
Desinvesteringen in materiële vaste activa 1 648 0
Mutaties leningen 2 0 0
Overige mutaties in financiële vaste activa 2 -168 -289
Inbreng eigen vermogen SVF Capellen 5 253 0
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -2.296 -2.853
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Aflossing langlopende schulden 2 0 0
Ongerealiseerde koersresultaten 2 168 143
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 168 143
Mutatie liquide middelen 4 3.866 2.334
Beginstand liquide middelen 10.104 7.770
Mutatie liquide middelen 3.866 2.334
Eindstand liquide middelen 13.970 10.104
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 24
3.4 Grondslagen voor waardering
Algemene toelichtingDe activiteiten van Stichting Openbaar Onderwijs Zwolle (OOZ) bestaan voornamelijk uit:- Dienstverlening op het gebied van onderwijs;- Detacheren van (ondersteunend) onderwijzend personeel.
StelselwijzigingenIn 2013 heeft zich de volgende stelselwijziging voorgedaan: het niet langer verantwoorden van de zogenaamde ‘eeuwigdurende’ vordering op OCW. Tot en met 31 december 2012 werd deze vordering als financieel vast actief op de balans verantwoord. In 2013 is besloten om deze vordering niet langer op te nemen. De belangrijkste motivaties hiervoor zijn:- Het consequent willen zijn in onze waarderingsgrondslagen. Het wel opnemen van deze vordering
(welke enkel inbaar is indien de school wordt gesloten per 31 december) impliceert immers discontinuïteit. Terwijl de stichting alle andere jaarrekeningposten op basis van continuïteit waardeert;
- Het willen aansluiten op de, door de Raad voor de Jaarverslaggeving uitgesproken, voorkeur om deze vordering als een niet uit de balans blijkend recht te verantwoorden.
De stelselwijziging is retrospectief verwerkt. De vordering bedroeg per 31 december 2012 € 2.451.797,-. Als gevolg van de stelselwijziging zijn de financiële vaste activa en het eigen vermogen met dit bedrag afgenomen.
Verbonden partijenAls verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van de instelling en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Voor het overzicht van de verbonden partijen wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen in de toelichting op de balans.
Toelichting op het kasstroomoverzichtHet kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomo-verzicht bestaan uit de liquide middelen, met uitzondering van deposito’s met een looptijd langer dan drie maanden. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Ontvang-sten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.
SchattingenOm de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de leiding van de instelling over verschillende zaken zich een oordeel vormt, en dat de leiding schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 25
Grondslagen voor waardering van activa en passiva
AlgemeenDe jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs.Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigings-prijs of de actuele waarde.Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting.
Vergelijking met voorgaand jaarDe gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijziging zoals opgenomen in paragraaf 1.4.1.2.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 26
Materiële vaste activaBedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De verkrijgingsprijs (1 januari 1997) voor het VO is bepaald door middel van taxatie per 31 december 1996. De verkrijgingsprijs (1 januari 2005) voor het PO en (V)SO is bepaald door middel van taxatie per 31 december 2004. De gebouwen en terreinen die in gebruik zijn bij de scholen van de OOZ zijn nog steeds economisch en juridisch eigendom van de gemeenten (Zwolle, Dalfsen, Hattem, Ommen). Normaliter komt uitbreiding/aanpassing van huis-vesting voor rekening van de gemeentelijke overheid. Echter sinds 2004 staat op de balans onder de post gebouwen en terreinen een bedrag waarmee uitbreidingen en/of aanpassingen in het Voortgezet Onderwijs worden gerealiseerd die niet door de gemeenten worden gefinancierd. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor een uiteen zetting ten einde vast te kunnen stellen of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar paragraaf 2.6. Overige vaste activa (met een minimale aanschafwaarde van € 250,-) worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. De vervaardigingsprijs bestaat uit de aanschaffingskosten van grond- en hulpstoffen en kosten die rechtstreeks toerekenbaar zijn aan de vervaardiging inclusief installatiekosten. De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd:
Categorie AfschrijvingspercentageGebouwen 2,5 % - 5%Inventaris algemene 10%Leer- en hulpmiddelen 10% - 12,5%Kantoormeubilair 10%Audio-visuele apparatuur 10% - 25%Schoolmeubilair 6,66%Machines 6,66% -10%Automatisering 25%
Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de staat van baten en lasten. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. Voor de waardering van de voorziening onderhoud gebouwen wordt uitgegaan van een meerjaren onderhoudsplan tot 2020. De voorziening wordt lineair opgebouwd, het uitgevoerde groot onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht.
Financiële vaste activaEffecten worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Effecten die onderdeel zijn van de handelsportefeuille blijven gewaardeerd tegen reële waarde. Waardeveranderingen worden recht-streeks in de staat van baten en lasten verwerkt.
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activaDoor de instelling wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 27
De opbrengstwaarde is vastgesteld met behulp van de bepalingen van de actieve markt. Voor de bepaling van de bedrijfswaarde bij het contant maken van de kasstromen een disconteringsvoet gehanteerd van x% (2011: X%). Een bijzonder waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in de staat van baten en lasten.
Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord.
VorderingenVorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.
Liquide middelenLiquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Eigen vermogenHet eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves en/of -fondsen. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen.
De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, waarbij de beperking door het bestuur is aangebracht. Voor een verdere toelichting inzake de gevormde bestemmingsreserves wordt verwezen naar paragraaf 5 van de toelichting op de balans.
Het bestemmingsfonds is een reserve met een beperktere bestedingsmogelijkheid, waarbij de beperking door derden is aangebracht. Voor een verdere toelichting inzake het gevormde bestemmingsfonds wordt verwezen naar paragraaf 5 van de toelichting op de balans.
Voorzieningen
AlgemeenVoorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.
Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 28
Voorziening jubileaDe voorziening jubilea wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband. Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met verwachte salarisstijgingen en de blijfkans. Bij het contant maken is de marktrente van hoogwaardige ondernemingsobligaties ad 2,5% (2012: 2,5%) als disconteringsvoet gehanteerd.
Toegepaste waardering voorziening jubileumuitkeringenDe hoogte van de voorziening jubileumuitkeringen wordt volgens de statische methode bepaald. Per einde boekjaar wordt op basis van het personeelsbestand, de leeftijd en datum indiensttreding van een werknemer de kans berekend dat sprake zal zijn van een uitkering in verband met een 25-jarig of 40-jarig jubileum. Het verschil tussen de feitelijke en benodigde omvang wordt als dotatie of vrijval in de exploitatie zichtbaar.
Voorziening spaarverlofVoor de waardering van de voorziening spaarverlof wordt uitgegaan van de opgebouwde aanspraken op spaarverlof en de gemiddelde personele last van de betreffende school.
SchuldenSchulden worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
AlgemeenDe baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden.
SegmentatieDe bestuurskosten worden op basis van de rijksbijdragen over de sectoren verdeeld. Deze verdeling sluit aan op de interne verdeling van middelen bij OOZ. Hierbij is rekening gehouden met eliminatie van onderlinge verrekeningen.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 29
Opbrengstverantwoording
Verlenen van dienstenOpbrengsten uit het verlenen van diensten geschieden naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.
RijksbijdragenRijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft.
GiftenIndien baten worden ontvangen in de vorm van zaken of diensten, worden deze gewaardeerd tegen de reële waarde.
Overige overheidsbijdragen en -subsidiesExploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de instelling de condities voor ontvangst kan aantonen.
Overige batenOverige baten bestaan uit baten uit verhuur, detachering, ouderbijdragen en overige baten.
Afschrijving op materiële vaste activaMateriële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven.Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast.Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.
PersoneelsbeloningenPeriodiek betaalbare beloningenLonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.
PensioenenDe instelling heeft een pensioenregeling bij Stichting Bedrijfspensioenfonds ABP. Op deze pensioen-regeling zijn de bepalingen van de Nederlandse Pensioenwet van toepassing en worden op verplichte of contractuele basis premies betaald door de instelling. ABP hanteert het middelloon als pensioengevende salarisgrondslag. ABP probeert ieder jaar de pensioenen te verhogen met de gemiddelde stijging van de lonen in de sectoren overheid en onderwijs. Wanneer de dekkingsgraad lager is dan 105% vindt er geen indexatie plaats. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen.
Bijzondere postenBijzondere posten zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening, maar die omwille van de vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 30
3.5 Toelichting op de balans
1 Materiële vaste activa
bedragen x € 1.000
Gebouwen Inventaris en apparatuur Activa in uitvoering Totaal materiële vaste activa
Aanschafwaarde per 1 januari 2013 1.095 19.254 640 20.989
Cumulatieve afschrijvingen per 1 januari 2013 264 9.447 0 9.711
Boekwaarde per 1 januari 2013 831 9.807 640 11.278
Investeringen 905 2.124 0 3.029
Desinvesteringen 0 8 640 648
Afschrijvingslast 100 2.130 0 2.230
Saldo mutaties 805 -14 -640 151
Aanschafwaarde per 31 december 2013 2.000 21.370 0 23.370
Cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2013 364 11.577 0 11.941
Boekwaarde per 31 december 2013 1.636 9.793 0 11.429
Afschrijvingspercentages 2,5-10% 6,67-25% 0%
De in 2012 gestarte investeringen in het VO inzake ICT-infrastructuur zijn in 2013 afgerond. Daarnaast hebben diverse VO locaties geïnvesteerd in bouwkundige aanpassingen.
2 Financiële vaste activa
bedragen x € 1.000
Aandelen Obligaties Overige Totaal
Boekwaarde per 1 januari 2013 889 889
Investeringen en verstrekte leningen 199 199
Desinvesteringen en afgeloste leningen 31 31
Saldo mutaties 168 168
Boekwaarde per 31 december 2013 1.057 1.057
De waarde van de financiële vaste activa is gekoppeld aan een kapitaalgegarandeerde obligatielening van NWB (Nederlandse Waterschapsbank). Koersstijging in 2013: rond de 90%. Conform de Richtlijnen Jaarverslag (RJ) is de obligatie tegen marktwaarde op de balans opgenomen. De rating van de obligatie is AAA, de nominale waarde is € 1.156.000 (looptijd tot 2045).
De verantwoorde investeringen betreft het behaalde koersresultaat van 2013.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 31
3 Vorderingen
bedragen x € 1.000
31-12-2013 31-12-2012
3.1 Debiteuren 289 410
3.2 Vorderingen op OCW
Reguliere lumpsum 1.936 1.982
Leerlinggebonden financiering 209 215
Prestatieboxmiddelen PO 11 0
Impulsgebieden 0 30
Samenvoeging 0 8
Pers & arbeidsmarkt 0 6
2.156 2.240
3.3 Vorderingen op verbonden partijen 100 210
3.4 Overige overheden 926 634
3.5 Belastingen en premies 247 0
3.6 Overige vorderingen 328 394
3.7 Transitorische activa
Vooruitbetaalde kosten 403 571
Overige overlopende activa 30 46
433 617
Af: Voorziening wegens oninbaarheid -60 0
Totaal vorderingen 4.419 4.505
De vordering op overige overheden is met K€ 292 toegenomen. Dit wordt in belangrijke mate veroor-zaakt door de afronding van de bouw van het Festival (PO). De daling van de transitorische activa wordt verklaard door de opheffing van het Lumeijn.
De opgenomen voorziening wegens oninbaarheid heeft betrekking op de post debiteuren.
4 Liquide middelen
bedragen x € 1.000
31-12-2013 31-12-2012
Banken 13.961 10.104
Kasmiddelen 9 0
Deposito’s 0 0
Totaal liquide middelen 13.970 10.104
Door de extra lumpsumtoekenningen in 2013 (K€ 2.900) is het saldo van de liquide middelen gestegen. Dit verklaart samen met de, van de opgeheven Stichting VoorzieningenFonds van der Capellen, ontvangen gelden (K€ 253) de gunstige ontwikkeling ten opzichte van 2012.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 32
5 Eigen vermogen
bedragen x € 1.000
Stand per 01-01-2013 Mutaties Bestemming Resultaat Overige Mutaties Stand per 31-12-2013
5.1 Algemene reserve 13.835 387 29 14.251
5.2 Bestemmingsreserves publiek
Reserve eerste waardering 336 -90 -31 215
Exploitatie gymgebouw 337 -55 2 284
Aanvullende bekostiging 0 2.367 0 2.367
Subsidie jonge leerkrachten 0 473 0 473
Totaal bestemmingsreserves publiek 673 2.695 -29 3.339
5.3 Algemene reserve privaat 0 355 0 355
5.4 Bestemmingsfondsen privaat
Bestemmingsfonds ICT 0 0 117 117
Bestemmingsfonds onderwijs 0 0 136 136
Totaal bestemmingsfonds privaat 0 0 253 253
Totaal eigen vermogen 14.508 3.438 253 18.198
Algemene reserve: de normale bedrijfsvoering had een positief resultaat van K€ 3.438. Dit is hoger dan begroot. De nog beschikbare extra toekenningen (K€ 2.840) zijn opgenomen in een bestemmingsreserve voor (onderwijs)doelen.
Als gevolg van het overnemen van de activiteiten en gelden van de Stichting VoorzieningenFonds van der Capellen, welke door het oude bestuur zijn bestemd, beschikt Stichting OOZ per 31 december 2013 over twee bestemmingfondsen welke door de vier locaties van der Capellen aangewend dienen te worden. De gevormde algemene reserve privaat betreft het resultaat op de ontvangen vrijwillige ouderbijdragen.
6 Voorzieningen
bedragen x € 1.000
Mutaties Onderverdeling saldo 2013
Stand per 01-01-2013 Donaties 2013 Onttrekkingen 2013 Vrijval 2013 Stand per 31-12-2013 Kortlopend deel 1 jaar Langlopend deel 1 jaar
6.1 Onderhoud 268 1.633 1.780 0 121 115 6
6.2 Personeelsvoorzieningen
Jubileum uitkeringen 461 276 70 0 667 49 618
Spaarverlof 335 54 64 0 325 21 304
796 330 134 0 992
Totaal voorzieningen 1.064 1.963 1.914 1.113
In verband met extra groot onderhoud in het kader van de doordecentralisatie in 2015, moest de onderhoudsvoorziening in 2013 aangevuld worden. De voorziening jubilea is dit jaar voor het eerst volledig op basis van ambtsjubileum berekend. Dit heeft geleid tot een relatief hoge dotatie (K€ 206). In 2013 is voor K€ 64 spaarverlof genoten. In 2014 wordt een kleinere aanwending verwacht.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 33
7 Kortlopende schulden
bedragen x € 1.000
31-12-2013 31-12-2012
7.1 Crediteuren 1.701 1.989
7.2 Schulden aan OCW
Af te rekenen ZW 76 5
Scholing overblijfmedewerkers 6 6
LGF PO 2008-2009 3 3
OnderwijsBewijs 0 3
Subsidie zij instroom 2010 0 19
85 36
7.3 Belastingen en premies sociale verz.
Loonheffing 2.727 2.739
Premies sociale verzekeringen 76 68
2.803 2.807
7.4 Schulden terzake pensioenen 963 888
7.5 Nog te besteden subsidies OCW
Bekostiging Festival 365 0
Subsidie jonge leerkrachten 190 0
Maatschappelijke stage 161 158
Lerarenbeurs 122 115
Impulsgebieden 115 0
Leerlinggebonden financiering 68 147
Prestatiesubsidie convenanten 65 65
Prestatiebox VO 0 218
1.086 703
7.5 Transitorische passiva
Vakantiegeld 1.984 1.984
Vooruitontv. investeringssubs. gemeente 831 864
Vooruitontv. investeringssubs. OCW 447 545
Vooruitontv. subsidies OCW geoormerkt 433 455
Vooruitontv. investeringssubs. overig 81 10
Nog te besteden ouderbijdragen 384 0
Nog te betalen instellingslasten 353 384
Nog te betalen personele lasten 274 409
Accountants- en administratiekosten 11 32
Overige 128 98
4.926 4.781
Totaal kortlopende schulden 11.564 11.204
Door het afronden van grote bouwprojecten in 2013, kon de post crediteuren met bijna K€ 300 worden verminderd.
De nog te besteden subsidies OCW zijn fors gestegen. De ontvangen bekostiging voor de nieuwe school Het Festival (K€ 365) en de extra rijksbijdrage voor het behoud van jonge leerkrachten (K€ 190) verklaren deze stijging grotendeels.
De stijging van de transitorische passiva komt met name voort uit de nog te besteden vrijwillige ouder-bijdragen van de van der Capellen scholengemeenschap.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 34
model G: geoormerkte subsidies
G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausulebedragen x € 1.000
Bedrag van Ontvangen Te verrekenenOmschrijving Kenmerk Datum toewijzing t/m 2013 Totale kosten eind verslagjaar
Scholing overblijfmedewerkers PO/ZO/2007/12884 9-5-2007 13 13 6 6
Doorontwikkeling PRO VO/OK/2006/31322 21-nov-11 42 42 42 0
Doorontwikkeling praktijkonderwijs 2012 VO/OK/2006/31322 1-nov-12 12 12 12 0
Prestatiesubsidie VSV BEK/2012/64568 M BEK/2012/64563 M 25-okt-12 68 68 68 0
G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar
Bedrag van Ontvangen Lasten in Totale kosten Nog te Omschrijving Kenmerk Datum toewijzing t/m 2013 verslagjaar 31-12-2013 besteden eind
verslagjaar
Stimulering invoering Passend Onderwijs STIMIPOVO/574361-1 7-nov-13 219 219 91 91 128
Subsidie ontwikkeling projectplan Innovatie Impuls Onderwijs 2010 DL/FCA/197112 2010 528 488 47 214 274
Zij instromers ZI3V/563551-1 4-okt-13 40 40 8 8 32
Totaal 882 842 239 314 433
De subsidies G2 zijn verwerkt onder punt 7.2 in de jaarrekening 6
De subsidies G2-B zijn verwerkt onder punt 7.6 in de jaarrekening 433
Verbonden partijen
Naam Juridische vorm Statutaire zetel Code activiteiten Eigen vermogen 31-12-2013 Resultaat jaar 2013 Art. 2: 403 BW Consolidatie
Stichting Zorgstructuur VO IJssel-Vecht Stichting Zwolle 4 1.959.068 78.212 Nee Nee
Stichting de Stroming Stichting Zwolle 4 167.911 -/- 142.428 Nee Nee
Stichting Voorzieningenfonds Gymnasium Celeanum Stichting Zwolle 4 49.253 20.612 Nee Nee
Stichting Schoolfonds Thorbecke Sg. Stichting Zwolle 4 248.821 -/- 27.423 Nee Nee
Stichting Schoolfonds Diezer College Stichting Zwolle 4 29.350 11.894 Nee Nee
De financiële gegevens van de Stichtingen Zorgstructuur VO IJssel-Vecht en de Stroming zijn gebaseerd op nog niet gecontroleerde jaarcijfers.
Segmentatie
Baten
bedragen x € 1.000
Bestuur - Stafbureau PO SO VO
8 Rijksbijdragen 0 28.283 11.817 43.765
9 Overige overheidsbijdragen 1 311 52 212
10 Overige baten 3.392 1.184 1.136 2.113
Totaal Baten 3.393 29.778 13.005 46.090
Lasten
11 Personele lasten 3.137 23.995 10.243 34.102
12 Afschrijvingen 39 646 268 1.276
13 Huisvestingslasten 175 2.937 652 2.750
14 Overige instellingslasten 361 1.803 599 6.180
Totaal lasten 3.908 29.381 11.762 44.308
Saldo baten en lasten -319 397 1.243 1.782
15 Financiële baten 313 22
Resultaat -6 397 1.243 1.804
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 35
3.6 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
In 2013 waren er zes langlopende contracten met verplichtingen na het betreffende boekjaar.
1. Verhuurder huisvesting Dobbe. Waarde: K€ 105 per jaar. Dit contract loopt tot en met 2014, met een optie voor nog twee jaar.2. Energieleverancier Essent. Het contract loopt tot 31 december 2014. Waarde in 2013:3. Schoonmaakcontract met Nivo Noord: looptijd van minimaal 1 jaar. Betaald in 2013: K€ 713.4. Schoonmaakbedrijf Novon: looptijd tot 2014. Waarde in 2013: K€ 864.5. Ricoh Nederland BV (beheer van multifunctionals).Waarde in 2013: K€ 217.6. Afvalverwerking (langlopend contract). Waarde in 2013: K€ 102.7. Leaseverplichting met een minimale looptijd van 43 maanden (ingegaan september 2013). De ver-
plichting bedraagt totaal K€ 52 waarvan K€ 15 vervalt in 2014.
8. Ten behoeve van de verhuurder van de locatie aan de Dobbe 74, waar het Bestuur - Stafbureau is gevestigd, is een bankgarantie afgegeven van K€ 35.
In 2013 is een stelselwijziging doorgevoerd met betrekking tot de eeuwigdurende vordering. Waarde in 2013 is maximaal 7,5% van de personele bekostiging VO: K€ 2.441 (2012: K€ 2.452).
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 36
3.7 Toelichting op de staat van baten en lasten
8 Rijksbijdragen OCW
bedragen x € 1.000
2013 begroting 2013 2012
Rijksbijdrage OCW
Rijksbijdrage VO 37.936 36.214 36.828
Rijksbijdrage PO 35.801 33.787 34.199
73.737 70.001 71.027
Overige subsidies OCW
Geoormerkte subsidies 239 136
Niet-geoormerkte subsidies 9.791 8.933 9.180
Toerekening investeringssubsidies 98 80 100
10.128 9.013 9.416
Totaal rijksbijdragen OCW 83.865 79.014 80.443
De gerealiseerde baten geven een vertekend beeld ten opzichte van de begroting. Dit komt met name door de extra overheidstoekenningen (bijna K€ 2.900), lumpsumcorrecties voor gestegen loonlasten welke niet begroot zijn en hogere bate prestatiebox dan voorzien (K€ 482)
9 Overige overheidsbijdragen
bedragen x € 1.000
2013 begroting 2013 2012
Gemeentelijke bijdragen
Overige gemeentelijke bijdragen 577 405 496
577 405 496
Totaal overige overheidsbijdrage 577 405 496
10 Overige baten
bedragen x € 1.000
2013 begroting 2013 2012
Verhuur onroerende zaken 357 241 249
Detachering personeel 336 447 156
Overige
Overige 4.007 2.024 3.941
4.007 2.024 3.941
Totaal overige baten 4.700 2.712 4.346
De stijging van de overige baten ten opzichte van de begroting wordt grotendeels verklaard door de ontvangen vrijwillige ouderbijdrage (K€ 1.020) die voorheen werd geïnd door de Stichting Voorzieningen Fonds van der Capellen. Daarnaast heeft Stichting OOZ in 2013 K€ 596 ontvangen inzake WIA, WAO en WGA over de jaren 2008 tot en met 2012.
In 2012 was Stichting OOZ nog geen eigen risicodrager voor het vervangingsfonds (PO en SO) en ontvingen wij hiervoor K€ 1.259. Met ingang van 1 januari 2013 zijn wij eigen risico drager en over 2013 bedraagt de bate nog maar K€ 105.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 37
11 Personele lasten
bedragen x € 1.000
2013 begroting 2013 2012
Lonen en salarissen
Brutolonen en salarissen 48.093 59.850 47.291
Sociale lasten 6.865 7.870
Pensioenpremies 7.249 6.652
62.207 59.850 61.813
Overige personele lasten
Dotatie overige personele voorzieningen 193 10 37
Personeel niet in loondienst 4.252 3.720 4.725
Schoonmaakpersoneel 104 103 99
Overige 2.778 2.957 2.884
7.327 6.790 7.745
Uitkeringen (-/-) -462 -38 -368
Totaal personele lasten 69.072 66.602 69.190
Gemiddeld aantal fte’s 1.075 1.067
De totale personeelslasten zijn lager dan 2012 door het besparen op premie voor het vervangings-fonds. De besparing van K€ 200 is ten dele in meer fte’s geïnvesteerd.
12 Afschrijvingen
bedragen x € 1.000
2013 begroting 2013 2012
Gebouwen 100 126 76
Inventaris en apparatuur 2.130 2.232 2.066
Totaal afschrijvingen 2.230 2.358 2.142
13 Huisvestingslasten
bedragen x € 1.000
2013 begroting 2013 2012
Huur 638 532 510
Dotatie onderhoudsvoorziening 1.704 2.155 1.178
Klein onderhoud en exploitatie 447 433 864
Energie en water 1.413 1.394 1.259
Schoonmaakkosten 2.049 1.946 1.905
Heffingen 159 152 138
Overige huisvestingslasten
Totaal huisvestingslasten 6.410 6.612 5.854
In vergelijking met 2012 zijn de kosten voor huisvesting gestegen, dit wordt met name veroorzaakt door de extra dotatie aan de onderhoudsvoorziening. Door de extra lumpsum in december 2013 is de omvang van de voorziening weer op orde.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 38
14 Overige instellingslasten
bedragen x € 1.000
2013 begroting 2013 2012
Administratie- en beheerslasten
Administratie en beheer 1.365 1.799 1.293
Reis- en verblijfskosten 161 155 149
Overige beheerslasten 61 53 47
1.587 2.007 1.489
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
Inventaris 1.108 653 824
Leermiddelen 1.192 958 995
2.340 1.611 1.819
Overige
Wervingskosten 162 179 158
Representatiekosten 52 61 54
Kosten boeken 1.530 1.562 1.469
Overige 2.656 2.105 2.293
4.400 3.907 3.974
Totaal overige instellingslasten 8.327 7.525 7.282
De kosten van inventaris, leermiddelen en excursies/werkwerken van Stichting VoorzieningenFonds van der Capellen zijn nu bij Stichting OOZ opgenomen.
Specificatie van de accountantslasten (in 21)
bedragen x € 1.000
2013 begroting 2013 2012
Honorarium onderzoek jaarrekening 36 38 32
Honorarium andere controleopdrachten -2 0 8
Honorarium fiscale adviezen 0 0 0
Honorarium andere niet controledienst 1 0 0
Totaal 35 38 40
15 Financiële baten en lasten
bedragen x € 1.000
2013 begroting 2013 2012
Financiële baten
Rentebaten 167 192 218
Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 168 143
335 192 361
Financiële lasten
Overige financiele lasten 0 0 0
Saldo fin. baten en lasten 335 192 361
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 39
C.4 Overige gegevens
In deze sectie vindt u de volgende paragrafen:
- Voorstel bestemming resultaat- Gebeurtenissen na balansdatum- Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Door te klikken kunt u naar deze vervolgparagrafen gaan.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 40
Voorstel bestemming resultaat
Statutaire regeling inzake bestemming resultaat.
Omschrijving
bedragen x € 1.000
Algemene reserve
resultaat stafbureau -202
resultaat sector PO -651
resultaat sector SO 1.178
resultaat sector VO 52
resultaat ouderbijdrage (privaat) 355
733
Bestemmingsreserve
Eerste waardering -74
Aanvullende bekostiging PO 1.066
Aanvullende bekostiging SO 77
Aanvullende bekostiging VO 1.224
Subsidie jonge leerkrachten PO 179
Subsidie jonge leerkrachten SO 13
Subsidie jonge leerkrachten VO 281
Exploitatie gymgebouw -72
2.694
Saldo exploitatie boekjaar 3.426
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 41
Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 42
Bestuursbesluit
Vergadering Raad van Toezicht (bestuur) d.d. 19 juni 2014.
Agendapunt: jaarrekening 2013
Geachte Raad,
Hierbij stel ik u voor de jaarrekening 2013 vast te stellen met een positief saldo van K€ 3.438 en akkoord te gaan met een verwerking van voornoemd saldo aan de reserves conform het voorstel resultaatbestemming.
Zwolle, 19 juni 2014
Voorzitter College van Bestuur, Mevr. H.T. Damhof MME
Besluit (Raad van Toezicht)De Raad van Toezicht (bestuur) stelt de jaarrekening 2013 vast met een positief saldo van K€ 3.438 en gaat akkoord met een verwerking van voornoemd saldo aan de reserves conform het voorstel resultaatbestemming.
Zwolle, 19 juni 2014
De voorzitter, De secretaris,Mevr. H.F. Kruize MGM Mevr. Mr. S. van Gemeren
Dhr. Drs. H.J.M. Kenkhuis Dhr. Drs. J.A. Diepenhorst
Mevr. M.J. de Greef Dhr. F.J. Markerink MMC
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 43
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Verklaring betreffende de jaarrekeningWij hebben de in dit verslag onder het hoofdstuk “jaarrekening” opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting Openbaar Onderwijs Zwolle en Regio te Zwolle gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
!Verantwoordelijkheid van het bestuurHet bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven, in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
!Verantwoordelijkheid van de accountantOnze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 18, lid 3 van het Bekostigingsbesluit W.V.O. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2013 en de Beleidsregels toepassing WNT, exclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante wet- en regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 44
Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
!Oordeel betreffende de jaarrekeningNaar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Openbaar Onderwijs Zwolle en Regio per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en de Beleidsregels toepassing WNT.
Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2013.
!Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisenIngevolge artikel 2:393, lid 5 onder e en f van het BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 van het BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392, lid 1 onder b tot en met h van het BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391, lid 4 van het BW. Tenslotte vermelden wij dat het jaarverslag voldoet aan de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.2.5 Jaarverslag van het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2013.
Arnhem, 19 juni 2014Flynth Audit B.V.
Was getekend
drs. A.F.J. van der Velden RA
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 45
D Bijlagen
D.1 Gegevens over de rechtspersoon
Bestuursnummer 42623
Naam instelling Stichting OOZ
RSIN/Fiscaal nummer 8519.39.764
Adres Dobbe 74
Postadres Postbus 55
Postcode / Plaats 8000 AB Zwolle
Telefoon 038-4555940
Internet-site www.ooz.nl
Contactpersoon Drs. A.G. Toeter RA
E-mail [email protected]
Brin Naam Sector
14XR De Toonladder PO
15EG Het Veldboeket PO
15HQ De Campherbeek PO
15UF De Springplank PO
15YR De Marshof PO
16AP De Oosterenk PO
16CF De Parkschool PO
16GH De Ridderspoor PO
16KE De Werkschuit PO
16LE De Wieden PO
16MI De Markesteen PO
22JG De Octopus PO
23TA Montessorischool PO
24JC De IJsselhof PO
26AA De Krullevaar PO
28BP De Schatkamer PO
30UN Festival PO
19SP De Sluis PO
04GE De Carrousel PO
08HA De Tweemaster PO
10AD Heideparkschool PO
18JL De Bonte Stegge PO
09RA De Vlonder PO
11AM Het Palet PO
08ED Vinkenbuurt PO
09EG Nieuwebrug PO
12CX De Dennenkamp PO
12LZ Het Palet PO
19QK De Twijn / Dr. Itardschool SO
19VD De Twijn / De Driemaster SO
17BZ Van der Capellen Sg. VO
20CF Gymnasium Celeanum VO
20DB Thorbecke Sg. VO
19UO Het Kwartiers VO
15RV De Gerenhof PO
Deze brin is vervallen per 1 augustus 2012 als gevolg van een fusie met de Marshof
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 46
Beleidsgegevens PO
Lasten administratie Lasten huisvesting Lasten leermiddelen Lasten meubilair Lasten schoonmaken Baten totaal Lasten totaal
Bovenschools 47.512 19.020 19.223 2.341 0 24.394.003 23.470.139
04GE 23.827 14.892 24.448 26.905 17.241 140.047 148.344
08ED 12.712 11.570 9.999 8.779 9.264 65.636 75.186
08HA 33.152 23.438 26.944 35.816 31.444 228.335 218.613
09EG 13.432 8.908 15.640 9.128 10.343 73.309 78.979
09RA 25.388 26.836 27.236 21.488 22.448 145.342 193.579
10AD 31.199 25.975 44.350 21.280 35.916 190.860 218.464
11AM 35.389 32.823 44.462 31.501 37.689 224.158 255.420
12CX 14.936 28.312 19.461 9.691 22.530 78.035 120.497
12LZ 21.343 17.709 33.802 17.627 26.454 127.135 165.910
14XR 26.279 42.756 28.989 17.412 38.038 189.248 202.082
15EG 16.967 20.741 20.408 8.727 22.036 134.587 130.645
15HQ 27.202 22.559 32.042 20.131 23.963 167.368 182.910
15UF 26.672 63.215 26.554 18.697 46.160 199.604 233.296
15YR 38.648 92.861 53.428 31.811 92.647 312.134 395.273
16AP 26.673 24.869 23.734 21.265 23.578 164.819 178.002
16CF 31.948 58.760 42.137 25.883 47.357 255.035 275.177
16GH 21.516 20.780 25.880 15.822 18.771 130.126 137.073
16KE 31.689 60.413 36.563 21.631 42.878 246.024 274.827
16LE 22.099 41.495 22.932 14.433 24.591 129.736 163.708
16MI 30.000 24.191 36.348 31.233 26.989 157.031 195.498
18JL 24.987 18.420 32.587 20.916 26.883 154.720 173.403
19QK 37.079 34.283 115.684 79.554 94.865 2.356.394 2.367.013
19SP 25.992 23.898 26.524 28.211 31.615 193.073 176.401
19VD 226.070 302.776 144.899 188.647 119.867 10.649.384 9.394.276
22JG 34.939 68.638 44.025 16.726 58.261 234.950 280.593
23TA 36.272 52.651 42.346 20.600 36.625 287.676 269.225
24JC 50.012 53.957 59.691 53.420 45.205 375.226 369.402
26AA 38.410 37.399 45.295 24.006 36.297 248.314 261.208
28BP 40.788 42.094 55.099 39.580 62.552 304.351 321.175
30UN 22.609 50.889 24.587 31.316 34.391 227.590 216.565
Totaal PO 1.095.741 1.367.128 1.205.317 914.577 1.166.898 42.784.250 41.142.883
Printversie Jaarverslag 2013 - Stichting OOZ 47
Colofon
Uitgave: Stichting OOZTekst: Rogier de Jong Tekst Producties, ZwolleFotografie: Vulkers Fotografie, ZwolleVormgeving & Realisatie: TRUE Communications, Apeldoorn