JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvoDOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine 9,,, 0 $1-,16., 1 (.21752/,5$-8û, ,17(5(6

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo

Zagreb, Miramarska cesta 24

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2019.

Zagreb, listopad 2019. godine



Odluka: 414 / 2019

Prihvaćeno od Uprave, dana 29. listopada 2019. godine

Izvještaji ne podliježu reviziji niti uvidu u poslovanje od strane eksternog revizora.

Izvještaji nisu razmatrani od strane Revizijskog i Nadzornog odbora.

Izvještaji će biti, sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, javno objavljeni 30. listopada 2019.

godine.

Izradile: Pregledao: Predsjednik Uprave

Marina Briški-Vuljak Miran Kudrić dr.sc. Dragan Kovačević

Lucijana Strnad

SADRŽAJ

za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2019. godine

I. Financijski izvještaji (konsolidirani i nekonsolidirani)................................................................... 1

I.1. Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)................................................................................ 2

Bilanca JANAF D.D…………………………......................................................................................... 4

I.2. Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)................................................... 6

Račun dobiti i gubitka JANAF D.D………………………............................................................. 8

I.3. Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani)......................................... 10

Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D………………………….................................................. 11

I.4. Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)................................ 12

Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D…………………………........................................ 11

I.5. Bilješke uz financijske izvještaje ............................................................................................ 12

I.5.1. Bilješke uz bilancu.................................................................................................. 16

I.5.2. Bilješke uz izvještaj o novčanom tijeku........................................................... 18

II. Međuizvještaj rukovodstva................................................................................................................... 19

II.1. Sažetak poslovnih rezultata.................................................................................................. 20

II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja........................................................................................ 21

II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu .................................... 24

II.4. Poslovni odnosi s povezanim stranama........................................................................... 25

II.5. Značajni poslovni događaji u tekućem obračunskom razdoblju.............................. 27

II.6. Značajni poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja........................ 27

II.7. Procjena neizvjesnosti i rizika do završetka poslovne godine.................................. 28

II.8. Zapošljavanje ............................................................................................................................ 28

III. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja


za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2019. godine 1

I. Tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2019.

godine i Tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 1. srpnja do 30.

rujna 2019. godine

Prezentirani financijski izvještaji sastavljeni su temeljem odredbi iz Zakona o računovodstvu (Narodne

novine broj 78/15, 134/15, 120/16, 116/18), Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine broj

111/93, 34/99, 121/99, 52/00, 118/03, 107/07, 146/08, 137/09, 125/11, 152/11, 111/12, 68/13,

110/15, 40/19), Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine broj 65/18) i Pravila Zagrebačke burze, u

formi i strukturi propisanoj Pravilnikom o sadržaju i strukturi izvještaja Izdavatelja za razdoblja tijekom

godine te obliku i načinu njihovog dostavljanja Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga, koju je

donijela Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, 27. prosinca 2018. godine (Narodne novine

broj 114/18).

Načela priznavanja i vrednovanja poslovnih transakcija u skladu su s temeljnim odredbama

Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja i Računovodstvenom politikom Društva, koja se

primjenjuje i na sastavljanje godišnjih financijskih izvještaja. Odstupanje od Računovodstvene politike

učinjeno je kod priznavanja nerealiziranih tečajnih razlika, koje su u izvještajima za ispod godišnja

razdoblja priznate u odgođene prihode i odgođene rashode. Privremena promjena računovodstvene

politike za obračunska razdoblja tijekom godine temelji se na neizvjesnosti kretanja tečaja inozemnih

valuta. Na dan 30. rujna nerealizirane neto tečajne razlike su pozitivne i iznose 7,9 mil. kuna.

Računovodstvene politike prezentirane su uz godišnje financijske izvještaje.

U Bilješkama se prikazuju samo materijalno značajne promjene u odnosu na stanje na kraju prethodne

poslovne godine, odnosno informacije koje su bitne za razumijevanje prezentiranih izvještaja.

Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje za Grupu koju čine JANAF d.d. i ovisna društva:

JANAF - upravljanje projektima d.o.o., Zagreb, Republika Hrvatska i JANAF Terminal Brod d.o.o., Brod,

Bosna i Hercegovina.

http://www.zakon.hr/cms.htm?id=125

http://www.zakon.hr/cms.htm?id=124


Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)


AOPoznaka

Zadnji dan

prethodne

poslovne godine

Na izvještajni datum

tekućeg razdoblja

2 3 4

001 0 0

002 3.725.374.769 3.898.966.776

003 120.170.536 123.029.400

004 0 0

005 104.774.558 103.038.578

006 0 0

007 0 0

008 15.395.978 19.990.822

009 0 0

010 3.547.487.047 3.718.231.884

011 377.131.731 377.131.731

012 1.414.057.026 1.619.906.716

013 531.999.063 512.051.137

014 24.568.211 22.568.077

015 0 0

016 11.436.834 38.538.591

017 945.764.251 905.505.701

018 242.529.931 242.529.931

019 0 0

020 50.000.000 50.000.000

021 0 0

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 50.000.000 50.000.000

031 103.890 92.196

032 0 0

033 0 0

034 0 0

035 103.890 92.196

036 7.613.296 7.613.296

037 695.561.475 606.404.745

038 21.449.744 22.588.076

039 21.449.744 22.588.076

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 56.676.902 78.195.876

047 0 0

048 0 0

049 54.564.436 76.159.913

050 10.857 17.718

051 252.550 251.627

052 1.849.059 1.766.618

053 175.963.665 98.103.259

054 0 0

055 0 0

056 0 0

057 0 0

058 0 0

059 0 0

060 0 0

061 175.963.665 98.103.259

062 0 0

063 441.471.164 407.517.534

064 1.367.305 36.752.425

065 4.422.303.549 4.542.123.946

066 1.991.388.701 1.991.458.435

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

BILANCAstanje na dan 30.09.2019

u kunama

Obveznik: JANAF GRUPA

Naziv pozicije

1

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

5. Biološka imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)

1. Zemljište

4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom

5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom

6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom

7. Ulaganja u vrijednosne papire

8. Dani zajmovi, depoziti i slično

9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe

3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

I. ZALIHE (AOP 039 do 045)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

10. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)

1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe

2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom

3. Potraživanja od kupaca

4. Ostala potraživanja



4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)




9. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)




4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom



F) IZVANBILANČNI ZAPISI


Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)


067 4.178.274.817 4.333.583.103

068 2.952.437.940 2.952.437.940

069 53.585 53.585

070 457.274.318 616.739.750

071 82.016.572 97.203.711

072 0 0

073 0 0

074 0 0

075 375.257.746 519.536.039

076 0 0

077 0 0

078 0 0

079 0 0

080 0 0

081 464.367.786 522.437.890

082 464.367.786 522.437.890

083 0 0

084 304.141.188 241.913.938

085 304.141.188 241.913.938

086 0 0

087 0 0

088 14.783.693 13.873.946

089 10.266.031 10.266.031

090 0 0

091 4.517.662 3.607.915

092 0 0

093 0 0

094 0 0

095 82.646.312 55.914.851

096 0 0

097 0 0

098 0 0

099 0 0

100 0 0

101 0 4.782.628

102 0 0

103 0 0

104 0 0

105 82.646.312 51.132.223

106 0 0

107 143.683.640 127.991.615

108 0 0

109 0 0

110 0 0

111 0 0

112 0 0

113 0 746.028

114 3.000 2.000

115 116.579.441 113.776.423

116 0 0

117 4.274.008 4.073.915

118 18.905.575 7.414.040

119 17.019 140.199

120 0 0

121 3.904.597 1.839.010

122 2.915.087 10.760.431

123 4.422.303.549 4.542.123.946

124 1.991.388.701 1.991.458.435

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)

2. Preneseni gubitak

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)

1. Zadržana dobit

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)

1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom

4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom

5. Obveze za zajmove, depozite i slično

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Rezerviranja za započete sudske sporove

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

6. Druga rezerviranja

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)






6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

7. Obveze za predujmove

8. Obveze prema dobavljačima

9. Obveze po vrijednosnim papirima

10. Ostale dugoročne obveze

11. Odgođena porezna obveza

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

14. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)

G) IZVANBILANČNI ZAPISI





10. Obveze prema zaposlenicima

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja


Bilanca JANAF D.D.


AOPoznaka

Zadnji dan

prethodne

poslovne godine

Na izvještajni datum

tekućeg razdoblja

2 3 4

001 0 0

002 3.728.085.776 3.901.760.090

003 120.170.536 123.029.400

004 0 0

005 104.774.558 103.038.578

006 0 0

007 0 0

008 15.395.978 19.990.822

009 0 0

010 3.550.033.555 3.720.848.126

011 377.131.731 377.131.731

012 1.414.057.026 1.619.906.716

013 531.997.515 512.049.589

014 24.568.211 22.568.077

015 0 0

016 11.436.834 38.538.591

017 948.312.307 908.123.491

018 242.529.931 242.529.931

019 0 0

020 50.164.499 50.177.072

021 164.499 177.072

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 50.000.000 50.000.000

031 103.890 92.196

032 0 0

033 0 0

034 0 0

035 103.890 92.196

036 7.613.296 7.613.296

037 692.863.877 603.525.142

038 21.449.744 22.588.076

039 21.449.744 22.588.076

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 56.427.746 77.946.213

047 4.982 6.290

048 0 0

049 54.559.106 76.159.913

050 10.857 16.106

051 5.636 0

052 1.847.165 1.763.904

053 175.962.022 98.101.847

054 0 0

055 0 0

056 0 0

057 0 0

058 0 0

059 0 0

060 0 0

061 175.962.022 98.101.847

062 0 0

063 439.024.365 404.889.006

064 1.363.136 36.748.297

065 4.422.312.789 4.542.033.529

066 1.991.388.701 1.991.458.435F) IZVANBILANČNI ZAPISI



9. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)




4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom





4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)


V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

I. ZALIHE (AOP 039 do 045)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

10. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)





4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom





9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)




2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina


6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)

1. Zemljište

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

BILANCAstanje na dan 30.09.2019

u kunama

Obveznik: JADRANSKI NAFTOVOD DD

Naziv pozicije

1


Bilanca JANAF D.D.


067 4.178.021.360 4.333.298.155

068 2.952.437.940 2.952.437.940

069 53.585 53.585

070 457.274.564 616.739.530

071 82.016.572 97.203.711

072 0 0

073 0 0

074 0 0

075 375.257.992 519.535.819

076 0 0

077 0 0

078 0 0

079 0 0

080 0 0

081 464.512.478 522.222.406

082 464.512.478 522.222.406

083 0 0

084 303.742.793 241.844.694

085 303.742.793 241.844.694

086 0 0

087 0 0

088 14.783.693 13.873.946

089 10.266.031 10.266.031

090 0 0

091 4.517.662 3.607.915

092 0 0

093 0 0

094 0 0

095 82.646.312 55.914.851

096 0 0

097 0 0

098 0 0

099 0 0

100 0 0

101 0 4.782.628

102 0 0

103 0 0

104 0 0

105 82.646.312 51.132.223

106 0 0

107 143.946.337 128.186.146

108 690.093 479.869

109 0 0

110 0 0

111 0 0

112 0 0

113 0 746.028

114 3.000 2.000

115 116.384.117 113.689.834

116 0 0

117 4.179.782 3.982.885

118 18.767.729 7.306.321

119 17.019 140.199

120 0 0

121 3.904.597 1.839.010

122 2.915.087 10.760.431

123 4.422.312.789 4.542.033.529

124 1.991.388.701 1.991.458.435

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

14. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)

G) IZVANBILANČNI ZAPISI





10. Obveze prema zaposlenicima

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)










10. Ostale dugoročne obveze

11. Odgođena porezna obveza

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)






1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Rezerviranja za započete sudske sporove

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

6. Druga rezerviranja

2. Preneseni gubitak

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)

1. Zadržana dobit

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)


Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)


Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

2 3 4 5 6

125 530.026.480 177.703.048 550.554.831 196.508.790

126 0 0 0 0

127 521.575.084 177.145.350 496.431.537 160.158.550

128 0 0 0 0

129 0 0 0 0

130 8.451.396 557.698 54.123.294 36.350.240

131 257.679.382 79.190.666 261.895.758 83.074.374

132 0 0 0 0

133 78.892.214 29.220.629 72.930.983 25.115.407

134 27.593.099 10.996.845 21.901.683 4.908.302

135 0 0 0 0

136 51.299.115 18.223.784 51.029.300 20.207.105

137 58.991.504 20.316.317 60.612.809 20.613.092

138 33.727.756 11.588.295 34.980.832 11.687.649

139 16.132.792 5.703.341 16.913.011 5.930.320

140 9.130.956 3.024.681 8.718.966 2.995.123

141 100.430.048 23.326.865 108.008.466 29.465.269

142 18.893.519 6.294.155 19.333.120 7.559.611

143 0 0 356 0

144 0 0 0 0

145 0 0 356 0

146 0 0 0 0

147 0 0 0 0

148 0 0 0 0

149 0 0 0 0

150 0 0 0 0

151 0 0 0 0

152 0 0 0 0

153 472.097 32.700 1.010.024 320.995

154 7.436.724 2.544.923 7.281.952 3.103.123

155 0 0 0 0

156 0 0 0 0

157 0 0 0 0

158 0 0 0

159 0 0 0

160 0 0 0 0

161 5.676.052 1.687.405 4.467.067 1.086.666

162 1.760.672 857.518 2.814.885 2.016.457

163 0 0 0 0

164 0 0 0

165 1.218.862 25.369 922.271 136.323

166 0 0 0 0

167 0 0 0

168 7.450 1.332 179.400 64.051

169 1.211.412 24.037 742.871 72.272

170 0 0 0 0

171 0 0 0 0

172 0 0 0 0

173 0 0 0

174 0 0 0 0

175 0 0 0 0

176 0 0 0 0

177 537.463.204 180.247.971 557.836.783 199.611.913

178 258.898.244 79.216.035 262.818.029 83.210.697

179 278.564.960 101.031.936 295.018.754 116.401.216

180 278.564.960 101.031.936 295.018.754 116.401.216

181 0 0 0 0

182 50.063.400 18.136.220 53.104.816 20.945.465

183 228.501.560 82.895.716 241.913.938 95.455.751

184 228.501.560 82.895.716 241.913.938 95.455.751

185 0 0 0 0

1

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2019 do 30.09.2019

u kunama


Naziv pozicijeAOP

oznaka

Isto razdoblje prethodne

godineTekuće razdoblje

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

b) Rezerviranja za porezne obveze

c) Rezerviranja za započete sudske sporove

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

f) Druga rezerviranja

8. Ostali poslovni rashodi

5. Ostali troškovi

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova

7. Ostali prihodi s osnove kamata

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

10. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih

sudjelujućim interesima


poduzetnicima unutar grupe

4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s


7. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi

4. Tečajne razlike i drugi rashodi

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)

1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)

2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)

X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)


Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)


186 0 0 0 0

187 0 0 0 0

188 0 0 0 0

189 0 0 0 0

190 0 0 0 0

191 0 0 0 0

192 0 0 0 0

193 0 0 0 0

194 0 0 0 0

195 0 0 0 0

196 0 0 0 0

197 0 0 0 0

198 0 0 0 0

199 228.501.560 82.895.716 241.913.938 95.455.751

200 228.501.560 82.895.716 241.913.938 95.455.751

201 0 0 0 0

202 228.501.560 82.895.716 241.913.938 95.455.751

203 0 0 0 0

204 0 0 0 0

205 0 0 0 0

206 0 0 0 0

207 0 0 0 0

208 0 0 0 0

209 0 0 0 0

210 0 0 0 0

211 0 0 0 0

212 0 0 0 0

213 0 0 0 0

214 228.501.560 82.895.716 241.913.938 95.455.751

215 228.501.560 82.895.716 241.913.938 95.455.751

216 228.501.560 82.895.716 241.913.938 95.455.751

217 0 0 0 0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)



DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA

1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja

2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih

sudjelujućim interesom

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

(AOP 204 do 211)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)



7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

8. Ostale nevlasničke promjene kapitala

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)


Račun dobiti i gubitka JANAF D.D.


Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

2 3 4 5 6

125 530.044.549 177.687.632 550.595.846 196.522.372

126 0 0 0 0

127 521.553.396 177.123.662 496.431.537 160.158.550

128 0 0 0 0

129 43.132 14.654 46.088 16.066

130 8.448.021 549.316 54.118.221 36.347.756

131 258.135.297 79.450.280 262.022.481 83.108.611

132 0 0 0 0

133 81.077.304 30.063.441 74.838.042 25.750.629

134 27.569.122 10.990.648 21.868.004 4.895.943

135 0 0 0 0

136 53.508.182 19.072.793 52.970.038 20.854.686

137 57.427.429 19.791.288 59.044.801 20.099.096

138 32.839.468 11.289.925 34.082.769 11.390.749

139 15.709.714 5.561.955 16.483.970 5.789.610

140 8.878.247 2.939.408 8.478.062 2.918.737

141 100.430.048 23.326.865 108.008.466 29.465.269

142 18.735.419 6.235.986 19.136.148 7.487.622

143 0 0 0 0

144 0 0 0 0

145 0 0 0 0

146 0 0 0 0

147 0 0 0 0

148 0 0 0 0

149 0 0 0 0

150 0 0 0 0

151 0 0 0 0

152 0 0 0 0

153 465.097 32.700 995.024 305.995

154 7.439.601 2.544.795 7.281.366 3.102.624

155 0 0 0 0

156 0 0 0 0

157 0 0 0 0

158 2.676 0 0 0

159 921 0 219 34

160 0 0 0 0

161 5.676.053 1.687.418 4.467.058 1.086.662

162 1.759.951 857.377 2.814.089 2.015.928

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 1.218.850 25.368 922.177 136.323

166 0 0 0 0

167 447 0 124 0

168 7.450 1.332 179.400 64.051

169 1.210.953 24.036 742.653 72.272

170 0 0 0 0

171 0 0 0 0

172 0 0 0 0

173 0 0 0

174 0 0 0 0

175 0 0 0 0

176 0 0 0 0

177 537.484.150 180.232.427 557.877.212 199.624.996

178 259.354.147 79.475.648 262.944.658 83.244.934

179 278.130.003 100.756.779 294.932.554 116.380.062

180 278.130.003 100.756.779 294.932.554 116.380.062

181 0 0 0 0

182 50.063.400 18.136.220 53.087.860 20.948.411

183 228.066.603 82.620.559 241.844.694 95.431.651

184 228.066.603 82.620.559 241.844.694 95.431.651

185 0 0 0 0



X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)

7. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi

4. Tečajne razlike i drugi rashodi

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)


7. Ostali prihodi s osnove kamata

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

10. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih

sudjelujućim interesima



4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s


b) Rezerviranja za porezne obveze

c) Rezerviranja za započete sudske sporove

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

f) Druga rezerviranja

8. Ostali poslovni rashodi

5. Ostali troškovi

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

1

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2019 do 30.09.2019

u kunama


Naziv pozicijeAOP

oznaka

Isto razdoblje prethodne

godineTekuće razdoblje


Račun dobiti i gubitka JANAF D.D.


186 0 0 0 0

187 0 0 0 0

188 0 0 0 0

189 0 0 0 0

190 0 0 0 0

191 0 0 0 0

192 0 0 0 0

193 0 0 0 0

194 0 0 0 0

195 0 0 0 0

196 0 0 0 0

197 0 0 0 0

198 0 0 0 0

199 0 0 0 0

200 0 0 0 0

201 0 0 0 0

202 228.066.603 82.620.559 241.844.694 95.431.651

203 0 0 0 0

204 0 0 0 0

205 0 0 0 0

206 0 0 0 0

207 0 0 0 0

208 0 0 0 0

209 0 0 0 0

210 0 0 0 0

211 0 0 0 0

212 0 0 0 0

213 0 0 0 0

214 228.066.603 82.620.559 241.844.694 95.431.651

215 0 0 0 0

216 0 0 0 0

217 0 0 0 0

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)





III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)


2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu



XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)



IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

(AOP 204 do 211)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)



DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA

1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja


Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani)


AOP

oznaka

Isto razdoblje

prethodne

godine

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 278.564.960 295.018.754

002 92.626.877 100.726.377

003 100.430.048 108.008.466

004 0 0

005 0 0

006 -5.678.729 -4.467.058

007 7.450 12.636

008 0 356

009 -2.131.892 -2.828.023

010 0 0

011 371.191.837 395.745.131

012 -9.376.957 -94.225.997

013 10.137.254 -15.760.191

014 -27.038.618 -27.067.353

015 -4.029.241 -1.138.332

016 11.553.648 -50.260.121

017 361.814.880 301.519.134

018 -7.450 -12.636

019 -45.844.902 -52.872.167

020 315.962.528 248.634.331

021 0 280

022 0 0

023 5.806.482 5.647.525

024 0 0

025 0 0

026 0 77.860.176

027 5.806.482 83.507.981

028 -357.325.935 -274.477.658

029 0 0

030 0 0

031 0 0

032 -16.530.469 0

033 -373.856.404 -274.477.658

034 -368.049.922 -190.969.677

035 0 0

036 0 0

037 0 0

038 0 0

039 0 0

040 0 0

041 0 -86.567.899

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 -86.567.899

046 0 -86.567.899

047 -2.891.336 -5.050.385

048 -54.978.730 -33.953.630

049 574.039.094 441.471.164

050 519.060.364 407.517.534

1

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2019. do 30.09.2019.

u kunama


Naziv pozicije

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Dobit prije oporezivanja

2. Usklađenja (AOP 003 do 010):

a) Amortizacija

b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i mematerijalne imovine

c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine

d) Prihodi od kamata i dividendi

e) Rashodi od kamata

f) Rezerviranja

g) Tečajne razlike (nerealizirane)

h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)

a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza

b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja

c) Povećanje ili smanjenje zaliha

d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala

II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)

4. Novčani izdaci za kamate

5. Plaćeni porez na dobit

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)


Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D.


AOP

oznaka

Isto razdoblje

prethodne

godine

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 278.130.003 294.932.554

002 92.626.877 100.726.021

003 100.430.048 108.008.466

004 0 0

005 0 0

006 -5.678.729 -4.467.058

007 7.450 12.636

008 0 0

009 -2.131.892 -2.828.023

010 0 0

011 370.756.880 395.658.575

012 -8.876.481 -94.321.170

013 10.251.112 -15.760.191

014 -26.652.000 -27.162.526

015 -4.029.241 -1.138.332

016 11.553.648 -50.260.121

017 361.880.399 301.337.405

018 -7.450 -12.636

019 -45.844.902 -52.872.167

020 316.028.047 248.452.602

021 0 280

022 0 0

023 5.806.482 5.647.525

024 0 0

025 0 0

026 0 77.860.176

027 5.806.482 83.507.981

028 -357.325.935 -274.477.658

029 0 0

030 0 0

031 0 0

032 -16.530.469 0

033 -373.856.404 -274.477.658

034 -368.049.922 -190.969.677

035 0 0

036 0 0

037 0 0

038 0 0

039 0 0

040 0 0

041 0 -86.567.899

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 -86.567.899

046 0 -86.567.899

047 -2.891.336 -5.050.385

048 -54.913.211 -34.135.359

049 571.529.916 439.024.365

050 516.616.705 404.889.006

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)

a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza

b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja

c) Povećanje ili smanjenje zaliha

d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala

II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)

4. Novčani izdaci za kamate

5. Plaćeni porez na dobit

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Dobit prije oporezivanja

2. Usklađenja (AOP 003 do 010):

a) Amortizacija

b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i mematerijalne imovine

c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine

d) Prihodi od kamata i dividendi

e) Rashodi od kamata

f) Rezerviranja

g) Tečajne razlike (nerealizirane)

h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke

1

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2019. do 30.09.2019.

u kunama


Naziv pozicije


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)


1.1.2019 do 30.9.2019 u kunama

Temeljni

(upisani)

kapital

Kapitalne

rezerve

Zakonske

rezerve

Rezerve

za

vlastite

dionice

Vlastite

dionice i

udjeli

(odbitna

stavka)

Statutarne

rezerve

Ostale

rezerve

Revaloriz

acijske

rezerve

Fer

vrijednost

financijsk

e imovine

raspoloživ

e za

prodaju

Učinkoviti

dio zaštite

novčanih

tokova

Učinkoviti

dio zaštite

neto

ulaganja u

inozemstv

o

Zadržana

dobit /

preneseni

gubitak

Dobit /

gubitak

poslovne

godine

Ukupno

raspodjelji

vo

imateljima

kapitala

matice

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

16 (3 do 6 -

7

+ 8 do 15)

17 18 (16+17)

01 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.159.707 0 0 0 0 325.767.324 291.271.737 3.874.169.884 0 3.874.169.884

02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

04 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.159.707 0 0 0 0 325.767.324 291.271.737 3.874.169.884 0 3.874.169.884

05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 304.141.188 304.141.188 0 304.141.188

06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

21 0 0 14.536.981 0 0 0 138.098.039 0 0 0 0 138.600.462 -291.271.737 -36.255 0 -36.255

22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 304.141.188 304.141.188 0 304.141.188

26 0 0 14.536.981 0 0 0 138.098.039 0 0 0 0 138.600.462 -291.271.737 -36.255 0 -36.255

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od

Opis pozicijeAOP

oznaka

Raspodjeljivo imateljima kapitala matice

9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka

Ukupno

kapital i

rezerve

1

Prethodno razdoblje

1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine

2. Promjene računovodstvenih politika

3. Ispravak pogreški

Manjinski

(nekontrolir

ajući)

interes

4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 01 do 03)

5. Dobit/gubitak razdoblja


7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im.

8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja f inancijske imovine

raspoložive za prodaju

21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu

10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu





14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu

15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem

dobiti i u postupku predstečajne nagodbe

16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti

17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe

18. Otkup vlastitih dionica/udjela

19. Isplata udjela u dobiti/dividende

20. Ostale raspodjele vlasnicima

22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe

23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne

godine (04 do 22)

DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG

RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)

II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG

RAZDOBLJA (AOP 05+24)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA

PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)

JANAF GRUPA


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)


27 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 241.913.938 241.913.938 0 241.913.938

32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -86.567.899 -86.567.899 0 -86.567.899

46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

47 0 0 15.187.139 0 0 0 144.278.293 0 0 0 0 58.070.104 -217.573.289 -37.753 0 -37.753

48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.536.039 0 0 0 0 522.437.890 241.913.938 4.333.583.103 0 4.333.583.103

50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 241.913.938 241.913.938 0 241.913.938

52 0 0 15.187.139 0 0 0 144.278.293 0 0 0 0 58.070.104 -304.141.188 -86.605.652 0 -86.605.652


Tekuće razdoblje

1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine



4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 27 do 29)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im








I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 +

50)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA







23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne

godine (AOP 30 do 48)




15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim

reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)



Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D.


1.1.2019 do 30.9.2019 u kunama

Temeljni

(upisani)

kapital

Kapitalne

rezerve

Zakonske

rezerve

Rezerve

za

vlastite

dionice

Vlastite

dionice i

udjeli

(odbitna

stavka)

Statutarne

rezerve

Ostale

rezerve

Revaloriz

acijske

rezerve

Fer

vrijednost

financijsk

e imovine

raspoloživ

e za

prodaju

Učinkoviti

dio zaštite

novčanih

tokova

Učinkoviti

dio zaštite

neto

ulaganja u

inozemstv

o

Zadržana

dobit /

preneseni

gubitak

Dobit /

gubitak

poslovne

godine

Ukupno

raspodjelji

vo

imateljima

kapitala

matice

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

16 (3 do 6 -

7

+ 8 do 15)

17 18 (16+17)

01 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.156.672 0 0 0 0 326.411.157 290.739.622 3.874.278.567 0 3.874.278.567

02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

04 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.156.672 0 0 0 0 326.411.157 290.739.622 3.874.278.567 0 3.874.278.567

05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.742.793 303.742.793 0 303.742.793

06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

21 0 0 14.536.981 0 0 0 138.101.320 0 0 0 0 138.101.321 -290.739.622 0 0 0

22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.742.793 303.742.793 0 303.742.793

26 0 0 14.536.981 0 0 0 138.101.320 0 0 0 0 138.101.321 -290.739.622 0 0 0III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG

RAZDOBLJA (AOP 05+24)

15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem

dobiti i u postupku predstečajne nagodbe








23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne

godine (04 do 22)


I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG




4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 01 do 03)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im.









Manjinski

(nekontrolir

ajući)

interes

Ukupno

kapital i

rezerve

1

Prethodno razdoblje

1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine


IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

JANAF D.D. za razdoblje od

Opis pozicijeAOP

oznaka

Raspodjeljivo imateljima kapitala matice


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D.


27 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 241.844.694 241.844.694 0 241.844.694

32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -86.567.899 -86.567.899 0 -86.567.899

46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

47 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.827 0 0 0 0 57.709.928 -217.174.894 0 0 0

48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.819 0 0 0 0 522.222.406 241.844.694 4.333.298.155 0 4.333.298.155

50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 241.844.694 241.844.694 0 241.844.694

52 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.827 0 0 0 0 57.709.928 -303.742.793 -86.567.899 0 -86.567.899

23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne

godine (AOP 30 do 48)


I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 +

50)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA








15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim

reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)








Tekuće razdoblje

1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine



4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 27 do 29)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im






I.5. Bilješke uz financijske izvještaje

I.5.1. Bilješke uz bilancu

Ukupna imovina Društva na datum obračuna iznosi 4.542,0 mil. kuna i povećana je u odnosu na stanje

na dan 31. prosinca 2018. godine za 119,7 mil. kuna.

U strukturi imovine udjel dugotrajne imovine iznosi 85,9%.

Vlastiti izvori sredstava čine 95,4% ukupnih izvora sredstava i povećani su za iznos od 155,2 mil. kuna

kao rezultat ostvarene dobiti tekuće godine u iznosu od 241,8 mil. kuna umanjeno za isplaćenu

dividendu za 2018. godinu u iznosu od 86,6 mil. kuna.

U tekućem razdoblju stupio je na snagu MSFI 16 sukladno kojem je učinjeno povećanje nematerijalne

imovine te kratkoročnih i dugoročnih obveza temeljem ugovorenih najmova za automobile u ukupnom

iznosu od 7,3 mil. kuna.

Bilješka br. 1. Dugotrajna imovina

Knjigovodstvena vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine, iskazana u iznosu od

3.843,9 mil. kuna, veća je u odnosu na početno stanje za 173,7 mil. kuna zbog povećanja dugotrajne

materijalne i nematerijalne imovine a rezultat je sljedećih transakcija:

tisuće kuna od 1. siječnja do 30. rujna

ulaganja u investicije u tijeku 247.376

povećanje predujmova za nabavu imovine 27.101

povećanje nematerijalne imovine temeljem MSFI 16 (najmovi) 7.326

neotpisana vrijednost rashodovane i prodane imovine uključivo i imovinu po MSFI 16 (122)

obračunata amortizacija (108.008)



Bilješka br. 2. Kratkotrajna imovina

Kratkotrajna imovina na datum izvještaja iznosi 603,5 mil. kuna. U tekućem razdoblju bilježi se

povećanje zaliha za 1,1 mil. kuna, povećanje kratkoročnih potraživanja za 21,5 mil. kuna uz smanjenje

kratkotrajne financijske imovine za 77,9 mil. kuna i novčanih sredstava za 34,1 mil. kuna kao rezultat

podmirenja obveza prema dobavljačima za investicije i isplate dividende za 2018. godinu. U tekućem

razdoblju su podmirene obveze prema dobavljačima u ukupnom iznosu od 386,9 mil. kuna a isplaćena

dividenda iznosila je 86,6 mil. kuna.

Bilješka br. 3. Potraživanja od kupaca

Potraživanja od kupaca Društva na datum izvještaja iznose 76,2 mil. kuna i ne uključuju potraživanja

od povezanih poduzeća. Potraživanja od kupaca povećana su za 21,6 mil. kuna u odnosu na stanje na

početku godine, a odnose se na:

tisuće kuna 30. rujna 1. siječnja

Kupce u zemlji 41.930 29.165

Kupce u inozemstvu 34.230 25.394

Ukupno 76.160 54.559

Od iskazanih potraživanja od kupaca na dan 30. rujna 2019. godine dospjelo je 2,5 mil. kuna.

Bilješka br. 4. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi odnose se na obračunate a ne fakturirane

prihode kupcima temeljem ugovorne klauzule „puno za prazno“ te na plaćene troškove budućih

razdoblja.

Bilješka br. 5. Kapital i rezerve

Tijekom tekućeg obračunskog razdoblja vlastiti izvori sredstava, iskazani u iznosu od 4.333,3 mil. kuna,

povećani su u odnosu na završno stanje prethodne godine za iznos ostvarene dobiti u tekućem

razdoblju umanjeno za iznos isplaćene dividende ostvarene temeljem dobiti za 2018. godinu. Temeljni

kapital Društva iznosi 2.952,4 mil. kuna, a sastoji se od 1.007.658 redovnih dionica oznake JNAF-R-A

pojedinačne nominalne vrijednosti od 2.930 kuna.

Zarada po dionici u promatranom razdoblju iznosila je 240,01 kuna po dionici, a tržišna vrijednost

dionica kretala se od 3.620 do 4.460 kuna po dionici.



Bilješka br. 6. Nedospjele obveze prema dobavljačima

Nedospjele obveze prema dobavljačima za Društvo iznose 113,7 mil. kuna, smanjene su za 2,7 mil. kuna

u odnosu na početno stanje tekuće godine i većim se dijelom odnose na obveze za ulaganja u

dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu na domaćem tržištu.

Struktura ovih obveza je sljedeća:

tisuće kuna

30. rujna 1. siječnja

Dobavljači u zemlji za kratkotrajnu imovinu 15.160 22.625

Dobavljači u zemlji za nekretnine, postrojenja i opremu

97.242 92.761

Dobavljači u inozemstvu za kratkotrajnu imovinu

85 757

Dobavljači u inozemstvu za nekretnine, postrojenja i opremu

1.203 241

Ukupno 113.690 116.384

Bilješka br. 7. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja

U stavci „Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja“ iskazana je obveza za izvršene

radove na investicijama koji nisu fakturirani te nerealizirane tečajne razlike.

I.5.2. Bilješke uz Izvještaj o novčanom tijeku

Iz poslovnih aktivnosti ostvaren je pozitivan novčani tijek u iznosu od 248,5 mil. kuna dok je iz

investicijskih aktivnosti ostvaren negativni novčani tijek u iznosu od 191,0 mil. kuna najvećim dijelom

kao rezultat značajnih izdataka za investicije. Iz financijskih aktivnosti ostvaren je negativan novčani

tijek u iznosu od 86,6 mil. kuna kao rezultat isplaćene dividende temeljene na ostvarenoj dobiti za 2018.

godinu. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima su pozitivne i iznose ukupno

5,0 mil. kuna.




Temeljem odredbi iz članka 250. stavak 4. Zakona o trgovačkim društvima i odredbi iz članaka 465.

466. i 468. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog društva JADRANSKI NAFTOVOD, sastavila je

II. MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA

za razdoblje siječanj – rujan 2019. godine

Zagreb, listopad 2019. godine

MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA


II.1. Sažetak poslovnih rezultata

Ukupni prihodi Društva u iznosu od 557,9 mil. kuna veći su za 3,8% od ostvarenja prethodne godine, a

od planiranih vrijednosti veći su za 6,6%. Poslovni prihodi čine 98,7% ukupnih prihoda u tekućem

razdoblju.

Poslovanjem s inozemnim kupcima ostvareno je 328,3 mil. kuna ili 66,4,% prihoda od temeljne

djelatnosti, dok je na domaćem tržištu ostvareno 166,0 mil. kuna ili 33,6% prihoda od temeljne

djelatnosti Društva.

Ukupni rashodi iznose 262,9 mil. kuna i veći su za 1,4% od ostvarenih u istom razdoblju prethodne

godine, a od planiranih rashoda manji su za 20,6%. Poslovni rashodi čine 99,6% ukupnih rashoda u

tekućem razdoblju.

Bruto dobit razdoblja iznosi 294,9 mil. kuna i veća je za 6,0% od ostvarene u istom razdoblju prethodne

godine. U odnosu na plan bruto dobit veća je za 53,6%.

Neto dobit u iznosu od 241,8 mil. kuna također je veća za 6,0% od ostvarene u istom razdoblju

prethodne godine, a u odnosu na planiranu veća je za 53,3%.

U promatranom obračunskom razdoblju ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu

financirana su iz vlastitih novčanih sredstava u iznosu od 247,4 mil. kuna.



II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja

Iskazana bruto dobit, u iznosu od 294,9 mil. kuna, rezultat je ostvarenih ukupnih prihoda u iznosu od

557,9 mil. kuna i ukupnih rashoda ostvarenih u iznosu od 262,9 mil. kuna. Za promatrano razdoblje

planirana je bruto dobit u iznosu od 192,0 mil. kuna. U strukturi ukupnih prihoda, poslovni prihodi

sudjeluju s 98,7%, dok poslovni rashodi čine 99,6% ukupnih rashoda.

Poslovni prihodi

Poslovni prihodi iznose 550,6 mil. kuna i veći su za 3,9% od ostvarenja prethodne godine, a u odnosu na

planirane veći su za 6,3%. Iskazani poslovni prihodi odnose se na:

u tisućama kuna Tekuća godina

Prethodna godina

Plan Indeks

2019/2018 Indeks

2019/Plan

Prihode od prodaje u zemlji

168.105 171.833 164.800 97,8 102,0

Prihode od prodaje u inozemstvu

328.327 349.721 352.193 93,9 93,2

Ostale poslovne prihode

54.164 8.491 1.049 637,9 n/p

Ukupno 550.596 530.045 518.041 103,9 106,3

Prihodi od prodaje u zemlji i inozemstvu odnose se na prihode iz temeljnih djelatnosti Društva (transport

nafte, skladištenje nafte i skladištenje derivata) uključivo i zaračunate naknade za korištenje raznih

usluga u luci Omišalj i na drugim lokacijama Društva.

U promatranom razdoblju ostvareno je 292,6 mil. kuna prihoda od transporta nafte (59,2% prihoda od

temeljne djelatnosti), 127,7 mil. kuna prihoda od skladištenja nafte (25,8% prihoda od temeljne

djelatnosti) i 73,9 mil. kuna prihoda od skladištenja derivata (15,0% prihoda od temeljne djelatnosti).

Ostali poslovni prihodi najvećim se dijelom odnose na prihod od naplaćenih otpisanih potraživanja od

kupaca (16,2 mil. kuna), koja su bila vrijednosno usklađena zbog neizvjesnosti njihove naplate i na ostale

prihode (35,4 mil. kuna) koji se odnose na usklađenje iznosa dugoročne obveze kumulirane u ranijim

razdobljima.



Poslovni rashodi

Poslovni rashodi Društva, iskazani u iznosu od 262,0 mil. kuna, za 1,5% su veći od ostvarenja prethodne

godine, a od planiranih rashoda manji su za 20,8%.

Materijalni troškovi

Materijalni troškovi Društva, u iznosu od 74,8 mil. kuna, u poslovnim rashodima tekućeg razdoblja

sudjeluju s 28,6%. Većim se dijelom odnose na troškove usluga i materijala za održavanje, pogonske

električne energije te proizvodnih i ostalih vanjskih usluga. Materijalni troškovi manji su za 7,7% od

iskazanih u prethodnoj godini i za 32,4% u odnosu na plan najvećim dijelom zbog manjeg troška pogonske

električne energije i proizvodnih usluga, te zbog odstupanja od planirane dinamike provedbe pojedinih

projekata.

Troškovi osoblja

Iskazani troškovi osoblja Društva u iznosu od 59,0 mil. kuna veći su za 2,8% od iskazanih u prethodnoj

godini, a u odnosu na plan manji su za 6,9%.

Troškovi amortizacije

Troškovi amortizacije u iznosu od 108,0 mil. kuna čine 41,2% poslovnih rashoda, odnosno 19,6%

poslovnih prihoda tekućeg razdoblja.

Troškovi amortizacije utvrđeni su primjenom, računovodstvenom politikom, utvrđenih stopa

amortizacije i linearne metode obračuna po pojedinačnim sredstvima. Iskazani troškovi amortizacije

veći su za 7,5% u odnosu na prethodnu godinu, a u usporedbi sa planom manji su za 16,8%.

Ostali troškovi poslovanja

Ostali troškovi poslovanja iznose 19,1 mil. kuna i odnose se na koncesijske, komunalne i vodne naknade,

troškove osiguranja te ostale troškove poslovanja. Veći su za 2,1% od ostvarenja prethodne godine te

manji za 19,2% od planiranih vrijednosti.

Ostali poslovni rashodi

Ostali poslovni rashodi Društva u iznosu od 1,0 mil. kuna odnose se na naknadno utvrđene rashode iz

prethodnih razdoblja, naknade šteta i troškove donacija.



Financijski pokazatelji Društva

POKAZATELJ Tekuća godina

Prethodna godina

Koeficijent tekuće likvidnosti e obvezeKratkorocn

na imovinaKratkotraj

4,71

4,81

Koeficijent zaduženosti imovinaUkupna

obvezeUkupne

0,04

0,05

Koeficijent ekonomičnosti rashodiPoslovni

prodajeodPrihodi

1,89

2,02

Neto profitna marža =prihodUkupni

Dobit

43,35%

42,43%

Povrat na kapital Kapital

Dobit

7,44%

7,41%

Stopa EBITDA prihodPoslovni

EBITDA

73,22%

71,42%

Navedeni pokazatelji iskazuju iznadprosječne vrijednosti u usporedbi kako s teoretski poželjnim

vrijednostima tako i s onima ostvarenim u hrvatskom gospodarstvu. Napominjemo, sve obveze Društvo

podmiruje sukladno rokovima dospijeća.



II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu

Na dan 30. rujna 2019. godine ukupna vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine u

pripremi iznosi 928,1 mil. kuna.

U tekućem razdoblju u upotrebu je stavljena imovina u ukupnom iznosu od 283,0 mil. kuna od čega se

272,3 mil. kuna odnosilo na tri novoizgrađena spremnika nafte na Terminalu Omišalj dok je vrijednost

fakturiranih ulaganja u dugotrajnu imovinu iznosila 247,4 mil. kuna. Društvo je u tekućoj godini započelo

novi veliki investicijski ciklus izgradnjom dva nova spremnika za sirovu naftu veličine 80.000 m³ na

Terminalu Sisak. Ukupno ugovoreni a neizvršeni radovi i usluge na dan 30. rujna 2019. godine iznose

423,4 mil. kuna.

U nastavku se prikazuje vrijednost izvršenih i fakturiranih ulaganja tekuće poslovne godine po glavnim

grupama.

u tisućama kuna Realizirano (fakturirano)

Naziv investicije do 30.9.2019.

ULAGANJA U CJEVOVODE 74.592

ULAGANJE U SUSTAV SIGURNOSTI I ZAŠTITE OKOLIŠA 65.342

ULAGANJA U OBJEKTE I OSTALU INFRASTRUKTURU 33.451

ULAGANJA U SPREMNIČKI PROSTOR 35.576

ULAGANJA U ELEKTROENERGETSKI SUSTAV 13.529

POSLOVNA INFORMATIKA I PROGRAMSKA RJEŠENJA 13.813

OSTALA INVESTICIJSKA ULAGANJA 11.073

INVESTICIJSKA ULAGANJA SVEUKUPNO 247.376

Napomena: Iskazana ulaganja ne uključuju dane i obračunate predujmove.

Iskazana ulaganja u tekućem razdoblju najvećim dijelom odnosila su se na ulaganja u cjevovode u

ukupnom iznosu od 74,6 mil. kuna od čega je u sanaciju magistralnih cjevovoda na dionicama Omišalj -

Sisak i Sisak - Slavonski Brod – Sotin uloženo 54,0 mil. kuna. Ulaganja u sustav sigurnosti i zaštite okoliša

u tekućem razdoblju ukupno su iznosila 65,3 mil. kuna a odnosila su se na ulaganja u modernizaciju

sustava vatrodojave i sustava gašenja te proširenje sustava tehničke zaštite. Nastavljena su ulaganja u

objekte, zgrade te opremu na terminalima i trasi JANAF-a koja su u promatranom razdoblju iznosila

33,5 mil. kuna. Ulaganja u spremnički prostor u iznosu od 35,6 mil. kuna najvećim dijelom su se odnosila

na generalne remonte postojećih spremnika Društva te na pripremne radnje i početak izgradnje novih

spremnika na Terminalu Sisak.



II.4. Poslovni odnosi s povezanim stranama

Povezane strane čine ovisna društva i ostala povezana društva.

Ovisna društva JANAF-a d.d. su JANAF – upravljanje projektima d.o.o., Zagreb i JANAF Terminal Brod

d.o.o. Brod, Bosna i Hercegovina u kojima je JANAF d.d. 100%-tni vlasnik.

Ostala povezana društva odnose se na subjekte obuhvaćene Odlukom o utvrđivanju popisa trgovačkih

društava i drugih pravnih osoba od strateškog i posebnog interesa za Republiku Hrvatsku.

U ostala povezana društva uključeni su:

Auto cesta Rijeka – Zagreb d.d.

Croatia Airlines d.d., Zagreb

HEP d.d.

Hrvatske autoceste d.o.o.

Hrvatske ceste d.o.o.

Hrvatska pošta d.d.

Hrvatska poštanska banka d.d.

Hrvatske vode

HŽ Cargo d.o.o., Zagreb

HŽ Infrastruktura d.o.o.

HŽ Putnički prijevoz d.o.o.

Hrvatske šume d.o.o.

INA - Industrija nafte d.d.

Narodne novine d.d.

Odašiljači i veze d.o.o.

S društvom JANAF – upravljanje projektima d.o.o., Društvo ima sklopljen ugovor o pružanju usluga

nadzora nad određenim investicijskim projektima.

Društvo JANAF Terminal Brod d.o.o. obavlja za JANAF d.d. poslove kontrole, pregleda i nadzora

infrastrukture Terminala kao i naftovoda od hrvatske granice do rafinerije u BiH.

Poslovne transakcije ovisnih društava u promatranom razdoblju materijalno su neznačajne, a odnose se

uglavnom na međukompanijske transakcije što znači da je utjecaj na uspješnost poslovanja JANAF

grupe neznatan.



Transakcije s povezanim stranama

U tekućem obračunskom razdoblju primljene i zaračunate usluge iznosile su:

Dana 30. rujna stanje potraživanja i obveza u transakcijama s povezanim stranama bilo je sljedeće:

Iskazana potraživanja od ostalih povezanih društava u prethodnom razdoblju odnosila su se na

potraživanja od kupca INA d.d., a obveze se odnose na ostala društva navedena u Odluci o utvrđivanju

popisa trgovačkih društava i drugih pravnih osoba od strateškog i posebnog interesa za Republiku

Hrvatsku.

Prihodi Društva od prodaje

usluga i ostalo Troškovi

nabave Društva

u tisućama kuna Tekuća godina

Prethodna godina

Tekuća godina

Prethodna godina

JANAF – upravljanje projektima d.o.o. 46 43 3.095 4.522

JANAF Terminal Brod d.o.o. - 4 233 590

Ukupno ovisna društva 46 47 3.328 5.112

Ostala povezana društva 28.131 46.675 19.040 28.968

Sveukupno povezane strane 28.177 46.722 22.368 34.080

Potraživanja Društva od

povezanih strana Obveze Društva prema povezanim stranama

u tisućama kuna 30. rujna 1. siječnja 30. rujna 1. siječnja

JANAF – upravljanje projektima d.o.o. 6 5 365 486

JANAF Terminal Brod d.o.o. - - 115 204

Ukupno ovisna društva 6 5 480 690

Ostala povezana društva 5.742 2.326 1.387 3.689

Sveukupno povezane strane 5.748 2.331 1.867 4.379



II.5. Značajni poslovni događaji u tekućem obračunskom razdoblju

U siječnju 2019. godine sklopljen je Ugovor o transportu nafte za 2019. godinu sa NIS – Naftnom

industrijom Srbije i Ugovor o skladištenju nafte sa LITASCO SA Švicarska.

Na sjednici Nadzornog odbora održanoj 21. ožujka 2019. godine prihvaćeni su konsolidirani i

nekonsolidirani financijski izvještaji za 2018. godinu zajedno s Izvještajem neovisnog revizora,

Godišnje izvješće rukovodstva, kao i Odluka o raspodjeli dobiti i prijedlog Odluke o raspodjeli ostatka

dobiti za raspodjelu za Glavnu skupštinu te je dana suglasnost na odgovore sadržane u obrascu

Upitnika o poštivanju Kodeksa korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Upitnik je prihvaćen u

predloženom obliku i sadržaju.

Na sjednici Nadzornog odbora održanoj 14. lipnja 2019. godine prihvaćena je Izmjena i dopuna Plana

investicija za 2019. godinu kojom se odobravaju dodatna ulaganja u proširenje kapaciteta i

funkcionalnosti na terminalu Žitnjak, kao i daljnja ulaganja u modernizaciju, tehničku zaštitu i

informacijsku sigurnost Društva.

Na redovnoj Glavnoj skupštini Društva održanoj 29. kolovoza 2019. godine donijeta je Odluka o

raspodjeli ostatka dobiti za raspodjelu kojom je 86,6 mil. kuna raspoređeno u isplatu dividende, a

57,7 mil. kuna u zadržanu dobit. Dividenda je isplaćena 12. rujna 2019. godine u iznosu od 85,91

kuna po dionici.

II.6. Značajni poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja

Nije bilo značajnih poslovnih događaja nakon proteka obračunskog razdoblja.



II.7. Procjena neizvjesnosti i rizika do završetka poslovne godine

Valutni rizik

Društvo i Grupa su uglavnom izloženi promjenama tečaja EUR i USD jer je značajan dio potraživanja od

kupaca i prihoda, zatim novčanih sredstava i obveza nominiran u navedenim valutama. Ostala imovina

i obveze najvećim dijelom su nominirane u kunama. Upravljanje ovim rizikom provodi se sukladno

usvojenoj internoj Politici kojom se definira upravljanje financijskim rizicima.

Kreditni i kamatni rizik

Društvo nije izloženo značajnijem kreditnom i kamatnom riziku.

Sudski sporovi

Za sudske sporove koji su u tijeku, a vode se protiv Društva, učinjene su u prethodnim razdobljima

potrebne rezervacije troškova u ukupnom iznosu od 3,6 milijuna kuna.

II.8. Zapošljavanje

U promatranom razdoblju zaposleno je 14 novih radnika, a u isto vrijeme Društvo je napustilo 11

radnika. Dana 30. rujna 2019. godine u Društvu je bilo zaposleno 383 radnika. (31.12.2018.: 380)

Kvalifikacijska struktura

5

209

29

140

0 50 100 150 200 250

PKV,NKV

VKV, SSS, KV

VŠS

VSS

IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA



Temeljem odredbi iz članka 468. stavak 2. točka 3. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog

društva, Jadranski naftovod daje

Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje financijskog izvještaja

I. Sastavljeni su i javno se objavljuju konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za JANAF

Grupu i JANAF d.d.

II. Prema našem najboljem saznanju financijski izvještaji JANAF Grupe i JANAF-a d.d., za razdoblje

od 1. siječnja do 30. rujna 2019. godine, sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda

financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog

položaja te dobiti ili gubitka Društva i društava uključenih u konsolidaciju.

III. Međuizvještaj rukovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2019. godine sadrži

objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u

konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

U Zagrebu, 29. listopada 2019. godine

Documents

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvoDOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine 9,,, 0 $1-,16., 1 (.21752/,5$-8û, ,17(5(6