JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo · JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo Zagreb, Miramarska cesta 24 Odluka: 308 / 2019 Prihvaćeno od Uprave, dana 25. srpnja 2019. godine

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo

Zagreb, Miramarska cesta 24

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2019.

Zagreb, srpanj 2019. godine



Odluka: 308 / 2019

Prihvaćeno od Uprave, dana 25. srpnja 2019. godine

Izvještaji ne podliježu reviziji niti uvidu u poslovanje od strane eksternog revizora.

Izvještaji nisu razmatrani od strane Revizijskog i Nadzornog odbora.

Izvještaji će biti, sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, javno objavljeni 26. srpnja 2019.

godine.

Izradile: Pregledao: Predsjednik Uprave

Marina Briški-Vuljak Miran Kudrić dr.sc. Dragan Kovačević

Lucijana Strnad

SADRŽAJ

za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2019. godine

I. Financijski izvještaji (konsolidirani i nekonsolidirani)................................................................... 1

I.1. Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)................................................................................ 2

Bilanca JANAF D.D…………………………......................................................................................... 4

I.2. Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)................................................... 6

Račun dobiti i gubitka JANAF D.D………………………............................................................. 8

I.3. Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani)......................................... 10

Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D………………………….................................................. 11

I.4. Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)................................ 12

Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D…………………………........................................ 11

I.5. Bilješke uz financijske izvještaje ............................................................................................ 12

I.5.1. Bilješke uz bilancu.................................................................................................. 16

I.5.2. Bilješke uz izvještaj o novčanom tijeku........................................................... 18

II. Međuizvještaj rukovodstva................................................................................................................... 19

II.1. Sažetak poslovnih rezultata.................................................................................................. 20

II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja........................................................................................ 21

II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu .................................... 24

II.4. Poslovni odnosi s povezanim stranama........................................................................... 25

II.5. Značajni poslovni događaji u tekućem obračunskom razdoblju.............................. 27

II.6. Značajni poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja........................ 27

II.7. Procjena neizvjesnosti i rizika do završetka poslovne godine.................................. 28

II.8. Zapošljavanje ............................................................................................................................ 28

III. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja


za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2019. godine 1

I. Polugodišnji financijski izvještaji za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja

2019. godine i Tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 1. travnja do

30. lipnja 2019. godine

Prezentirani financijski izvještaji sastavljeni su temeljem odredbi iz Zakona o računovodstvu (Narodne

novine broj 78/15, 134/15, 120/16, 116/18), Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine broj

111/93, 34/99, 121/99, 52/00, 118/03, 107/07, 146/08, 137/09, 125/11, 152/11, 111/12, 68/13,

110/15, 40/19), Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine broj 65/18) i Pravila Zagrebačke burze, u

formi i strukturi propisanoj Pravilnikom o sadržaju i strukturi izvještaja Izdavatelja za razdoblja tijekom

godine te obliku i načinu njihovog dostavljanja Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga, koju je

donijela Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, 27. prosinca 2018. godine (Narodne novine

broj 114/18).

Načela priznavanja i vrednovanja poslovnih transakcija u skladu su s temeljnim odredbama

Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja i Računovodstvenom politikom Društva, koja se

primjenjuje i na sastavljanje godišnjih financijskih izvještaja. Odstupanje od Računovodstvene politike

učinjeno je kod priznavanja nerealiziranih tečajnih razlika, koje su u izvještajima za ispod godišnja

razdoblja priznate u odgođene prihode i odgođene rashode. Privremena promjena računovodstvene

politike za obračunska razdoblja tijekom godine temelji se na neizvjesnosti kretanja tečaja inozemnih

valuta. Na dan 30. lipnja nerealizirane neto tečajne razlike su pozitivne i iznose 0,7 mil. kuna.

Računovodstvene politike prezentirane su uz godišnje financijske izvještaje.

U Bilješkama se prikazuju samo materijalno značajne promjene u odnosu na stanje na kraju prethodne

poslovne godine, odnosno informacije koje su bitne za razumijevanje prezentiranih izvještaja.

Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje za Grupu koju čine JANAF d.d. i ovisna društva:

JANAF - upravljanje projektima d.o.o., Zagreb, Republika Hrvatska i JANAF Terminal Brod d.o.o., Brod,

Bosna i Hercegovina.

http://www.zakon.hr/cms.htm?id=125

http://www.zakon.hr/cms.htm?id=124


Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)


AOPoznaka

Zadnji dan

prethodne

poslovne godine

Na izvještajni datum

tekućeg razdoblja

2 3 4

001 0 0

002 3.725.374.769 3.780.697.394

003 120.170.536 124.889.113

004 0 0

005 104.774.558 107.726.915

006 0 0

007 0 0

008 15.395.978 17.162.198

009 0 0

010 3.547.487.047 3.598.101.709

011 377.131.731 377.131.731

012 1.414.057.026 1.630.205.849

013 531.999.063 523.928.327

014 24.568.211 22.073.810

015 0 0

016 11.436.834 16.158.022

017 945.764.251 786.074.039

018 242.529.931 242.529.931

019 0 0

020 50.000.000 50.000.000

021 0 0

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 50.000.000 50.000.000

031 103.890 93.276

032 0 0

033 0 0

034 0 0

035 103.890 93.276

036 7.613.296 7.613.296

037 695.561.475 675.173.764

038 21.449.744 20.043.164

039 21.449.744 20.043.164

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 56.676.902 73.259.033

047 0 0

048 0 0

049 54.564.436 68.441.275

050 10.857 11.018

051 252.550 260.232

052 1.849.059 4.546.508

053 175.963.665 239.665.019

054 0 0

055 0 0

056 0 0

057 0 0

058 0 0

059 0 0

060 0 0

061 175.963.665 239.665.019

062 0 0

063 441.471.164 342.206.548

064 1.367.305 53.342.303

065 4.422.303.549 4.509.213.461

066 1.991.388.701 1.991.474.540

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

BILANCAstanje na dan 30.06.2019

u kunama

Obveznik: JANAF GRUPA

Naziv pozicije

1

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

5. Biološka imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)

1. Zemljište

4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom

5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom

6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom

7. Ulaganja u vrijednosne papire

8. Dani zajmovi, depoziti i slično

9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe

3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

I. ZALIHE (AOP 039 do 045)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

10. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)

1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe

2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom

3. Potraživanja od kupaca

4. Ostala potraživanja



4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)




9. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)




4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom



F) IZVANBILANČNI ZAPISI


Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)


067 4.178.274.817 4.324.699.174

068 2.952.437.940 2.952.437.940

069 53.585 53.585

070 457.274.318 457.274.748

071 82.016.572 82.016.572

072 0 0

073 0 0

074 0 0

075 375.257.746 375.258.176

076 0 0

077 0 0

078 0 0

079 0 0

080 0 0

081 464.367.786 768.474.714

082 464.367.786 768.474.714

083 0 0

084 304.141.188 146.458.187

085 304.141.188 146.458.187

086 0 0

087 0 0

088 14.783.693 13.873.946

089 10.266.031 10.266.031

090 0 0

091 4.517.662 3.607.915

092 0 0

093 0 0

094 0 0

095 82.646.312 87.864.414

096 0 0

097 0 0

098 0 0

099 0 0

100 0 0

101 0 4.884.192

102 0 0

103 0 0

104 0 0

105 82.646.312 82.980.222

106 0 0

107 143.683.640 79.181.152

108 0 0

109 0 0

110 0 0

111 0 0

112 0 0

113 0 1.316.142

114 3.000 0

115 116.579.441 65.178.910

116 0 0

117 4.274.008 4.139.098

118 18.905.575 7.535.631

119 17.019 17.019

120 0 0

121 3.904.597 994.352

122 2.915.087 3.594.775

123 4.422.303.549 4.509.213.461

124 1.991.388.701 1.991.474.540

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)

2. Preneseni gubitak

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)

1. Zadržana dobit

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)

1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom

4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom

5. Obveze za zajmove, depozite i slično

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Rezerviranja za započete sudske sporove

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

6. Druga rezerviranja

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)






6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

7. Obveze za predujmove

8. Obveze prema dobavljačima

9. Obveze po vrijednosnim papirima

10. Ostale dugoročne obveze

11. Odgođena porezna obveza

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

14. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)

G) IZVANBILANČNI ZAPISI





10. Obveze prema zaposlenicima

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja


Bilanca JANAF D.D.


AOPoznaka

Zadnji dan

prethodne

poslovne godine

Na izvještajni datum

tekućeg razdoblja

2 3 4

001 0 0

002 3.728.085.776 3.783.502.622

003 120.170.536 124.889.113

004 0 0

005 104.774.558 107.726.915

006 0 0

007 0 0

008 15.395.978 17.162.198

009 0 0

010 3.550.033.555 3.600.734.056

011 377.131.731 377.131.731

012 1.414.057.026 1.630.205.849

013 531.997.515 523.926.779

014 24.568.211 22.073.810

015 0 0

016 11.436.834 16.158.022

017 948.312.307 788.707.934

018 242.529.931 242.529.931

019 0 0

020 50.164.499 50.172.881

021 164.499 172.881

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 50.000.000 50.000.000

031 103.890 93.276

032 0 0

033 0 0

034 0 0

035 103.890 93.276

036 7.613.296 7.613.296

037 692.863.877 672.140.744

038 21.449.744 20.043.164

039 21.449.744 20.043.164

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 56.427.746 73.001.506

047 4.982 4.717

048 0 0

049 54.559.106 68.441.275

050 10.857 11.018

051 5.636 0

052 1.847.165 4.544.496

053 175.962.022 239.663.607

054 0 0

055 0 0

056 0 0

057 0 0

058 0 0

059 0 0

060 0 0

061 175.962.022 239.663.607

062 0 0

063 439.024.365 339.432.467

064 1.363.136 53.341.679

065 4.422.312.789 4.508.985.045

066 1.991.388.701 1.991.474.540

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

BILANCAstanje na dan 30.06.2019

u kunama

Obveznik: JADRANSKI NAFTOVOD DD

Naziv pozicije

1

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina


6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)

1. Zemljište

4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom





9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)




V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

I. ZALIHE (AOP 039 do 045)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

10. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)







4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)




9. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)




4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom



F) IZVANBILANČNI ZAPISI


Bilanca JANAF D.D.


067 4.178.021.360 4.324.434.403

068 2.952.437.940 2.952.437.940

069 53.585 53.585

070 457.274.564 457.274.564

071 82.016.572 82.016.572

072 0 0

073 0 0

074 0 0

075 375.257.992 375.257.992

076 0 0

077 0 0

078 0 0

079 0 0

080 0 0

081 464.512.478 768.255.271

082 464.512.478 768.255.271

083 0 0

084 303.742.793 146.413.043

085 303.742.793 146.413.043

086 0 0

087 0 0

088 14.783.693 13.873.946

089 10.266.031 10.266.031

090 0 0

091 4.517.662 3.607.915

092 0 0

093 0 0

094 0 0

095 82.646.312 87.864.414

096 0 0

097 0 0

098 0 0

099 0 0

100 0 0

101 0 4.884.192

102 0 0

103 0 0

104 0 0

105 82.646.312 82.980.222

106 0 0

107 143.946.337 79.217.507

108 690.093 463.019

109 0 0

110 0 0

111 0 0

112 0 0

113 0 1.316.142

114 3.000 0

115 116.384.117 64.977.023

116 0 0

117 4.179.782 4.048.452

118 18.767.729 7.416.500

119 17.019 17.019

120 0 0

121 3.904.597 979.352

122 2.915.087 3.594.775

123 4.422.312.789 4.508.985.045

124 1.991.388.701 1.991.474.540

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)

2. Preneseni gubitak

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)

1. Zadržana dobit

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)






1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Rezerviranja za započete sudske sporove

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

6. Druga rezerviranja

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)










10. Ostale dugoročne obveze

11. Odgođena porezna obveza

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

14. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)

G) IZVANBILANČNI ZAPISI





10. Obveze prema zaposlenicima

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja


Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)


Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

2 3 4 5 6

125 352.323.432 181.290.449 354.046.041 180.364.553

126 0 0 0 0

127 344.429.734 179.516.526 336.272.987 179.562.471

128 0 0 0 0

129 0 0 0 0

130 7.893.698 1.773.923 17.773.054 802.082

131 178.488.716 91.065.667 178.821.384 95.664.082

132 0 0 0 0

133 49.671.585 26.892.411 47.815.576 25.415.944

134 16.596.254 8.427.086 16.993.381 9.337.096

135 0 0 0 0

136 33.075.331 18.465.325 30.822.195 16.078.848

137 38.675.187 19.681.104 39.999.717 20.232.387

138 22.139.461 11.136.692 23.293.183 11.768.409

139 10.429.451 5.255.520 10.982.691 5.564.689

140 6.106.275 3.288.892 5.723.843 2.899.289

141 77.103.183 37.293.173 78.543.197 43.467.028

142 12.599.364 6.997.610 11.773.509 6.261.977

143 0 0 356 0

144 0 0 0 0

145 0 0 356 0

146 0 0 0 0

147 0 0 0 0

148 0 0 0 0

149 0 0 0 0

150 0 0 0 0

151 0 0 0 0

152 0 0 0 0

153 439.397 201.369 689.029 286.746

154 4.891.801 2.801.940 4.178.829 1.982.106

155 0 0 0 0

156 0 0 0 0

157 0 0 0 0

158 0 0 0 0

159 0 0 0 0

160 0 0 0 0

161 3.988.647 2.142.285 3.380.401 1.802.291

162 903.154 659.655 798.428 179.815

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 1.193.493 247.159 785.948 455.847

166 0 0 0 0

167 0 0 0 0

168 6.118 3.743 115.349 62.614

169 1.187.375 243.416 670.599 393.233

170 0 0 0 0

171 0 0 0 0

172 0 0 0 0

173 0 0 0 0

174 0 0 0 0

175 0 0 0 0

176 0 0 0 0

177 357.215.233 184.092.389 358.224.870 182.346.659

178 179.682.209 91.312.826 179.607.332 96.119.929

179 177.533.024 92.779.563 178.617.538 86.226.730

180 177.533.024 92.779.563 178.617.538 86.226.730

181 0 0 0 0

182 31.927.180 16.695.874 32.159.351 15.519.777

183 145.605.844 76.083.689 146.458.187 70.706.953

184 145.605.844 76.083.689 146.458.187 70.706.953

185 0 0 0 0

1

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2019 do 30.06.2019

u kunama


Naziv pozicijeAOP

oznaka

Isto razdoblje prethodne

godineTekuće razdoblje

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

b) Rezerviranja za porezne obveze

c) Rezerviranja za započete sudske sporove

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

f) Druga rezerviranja

8. Ostali poslovni rashodi

5. Ostali troškovi

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova

7. Ostali prihodi s osnove kamata

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

10. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih

sudjelujućim interesima


poduzetnicima unutar grupe

4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s


7. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi

4. Tečajne razlike i drugi rashodi

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)

1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)

2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)

X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)


Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)


186 0 0 0 0

187 0 0 0 0

188 0 0 0 0

189 0 0 0 0

190 0 0 0 0

191 0 0 0 0

192 0 0 0 0

193 0 0 0 0

194 0 0 0 0

195 0 0 0 0

196 0 0 0 0

197 0 0 0 0

198 0 0 0 0

199 145.605.844 76.083.689 146.458.187 70.706.953

200 145.605.844 76.083.689 146.458.187 70.706.953

201 0 0 0 0

202 145.605.844 76.083.689 146.458.187 70.706.953

203 0 0 0 0

204 0 0 0 0

205 0 0 0 0

206 0 0 0 0

207 0 0 0 0

208 0 0 0 0

209 0 0 0 0

210 0 0 0 0

211 0 0 0 0

212 0 0 0 0

213 0 0 0 0

214 145.605.844 76.083.689 146.458.187 70.706.953

215 145.605.844 76.083.689 146.458.187 70.706.953

216 145.605.844 76.083.689 146.458.187 70.706.953

217 0 0 0 0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)



DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA

1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja

2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih

sudjelujućim interesom

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

(AOP 204 do 211)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)



7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

8. Ostale nevlasničke promjene kapitala

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)


Račun dobiti i gubitka JANAF D.D.


Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

2 3 4 5 6

125 352.356.917 181.311.630 354.073.474 180.377.167

126 0 0 0 0

127 344.429.734 179.516.526 336.272.987 179.562.471

128 0 0 0 0

129 28.478 14.346 30.022 14.489

130 7.898.705 1.780.758 17.770.465 800.207

131 178.685.017 91.084.710 178.913.870 95.714.410

132 0 0 0 0

133 51.013.863 27.517.185 49.087.413 26.042.836

134 16.578.474 8.417.048 16.972.061 9.327.927

135 0 0 0 0

136 34.435.389 19.100.137 32.115.352 16.714.909

137 37.636.141 19.125.623 38.945.705 19.710.524

138 21.549.543 10.824.380 22.692.020 11.470.438

139 10.147.759 5.101.341 10.694.360 5.422.406

140 5.938.839 3.199.902 5.559.325 2.817.680

141 77.103.183 37.293.574 78.543.197 43.467.028

142 12.499.433 6.953.959 11.648.526 6.207.276

143 0 0 0 0

144 0 0 0 0

145 0 0 0 0

146 0 0 0 0

147 0 0 0 0

148 0 0 0 0

149 0 0 0 0

150 0 0 0 0

151 0 0 0 0

152 0 0 0 0

153 432.397 194.369 689.029 286.746

154 4.894.806 2.801.755 4.178.742 1.982.162

155 0 0 0 0

156 0 0 0 0

157 0 0 0 0

158 2.676 399 0 0

159 921 0 185 59

160 0 0 0 0

161 3.988.635 2.142.281 3.380.396 1.802.288

162 902.574 659.075 798.161 179.815

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 1.193.482 247.422 785.854 455.645

166 0 0 0 0

167 447 264 124 16

168 6.118 3.743 115.349 62.614

169 1.186.917 243.415 670.381 393.015

170 0 0 0 0

171 0 0 0 0

172 0 0 0 0

173 0 0 0 0

174 0 0 0 0

175 0 0 0 0

176 0 0 0 0

177 357.251.723 184.113.385 358.252.216 182.359.329

178 179.878.499 91.332.132 179.699.724 96.170.055

179 177.373.224 92.781.253 178.552.492 86.189.274

180 177.373.224 92.781.253 178.552.492 86.189.274

181 0 0 0 0

182 31.927.180 16.700.625 32.139.449 15.514.070

183 145.446.044 76.080.628 146.413.043 70.675.204

184 145.446.044 76.080.628 146.413.043 70.675.204

185 0 0 0 0

1

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2019 do 30.06.2019

u kunama


Naziv pozicijeAOP

oznaka

Isto razdoblje prethodne

godineTekuće razdoblje

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

b) Rezerviranja za porezne obveze

c) Rezerviranja za započete sudske sporove

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

f) Druga rezerviranja

8. Ostali poslovni rashodi

5. Ostali troškovi

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze


7. Ostali prihodi s osnove kamata

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

10. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih

sudjelujućim interesima



4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s


7. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi

4. Tečajne razlike i drugi rashodi

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)



X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)


Račun dobiti i gubitka JANAF D.D.


186 0 0 0 0

187 0 0 0 0

188 0 0 0 0

189 0 0 0 0

190 0 0 0 0

191 0 0 0 0

192 0 0 0 0

193 0 0 0 0

194 0 0 0 0

195 0 0 0 0

196 0 0 0 0

197 0 0 0 0

198 0 0 0 0

199 0 0 0 0

200 0 0 0 0

201 0 0 0 0

202 145.446.044 76.080.628 146.413.043 70.675.204

203 0 0 0 0

204 0 0 0 0

205 0 0 0 0

206 0 0 0 0

207 0 0 0 0

208 0 0 0 0

209 0 0 0 0

210 0 0 0 0

211 0 0 0 0

212 0 0 0 0

213 0 0 0 0

214 145.446.044 76.080.628 146.413.043 70.675.204

215 0 0 0 0

216 0 0 0 0

217 0 0 0 0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)



DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA

1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)


2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu



XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)



IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

(AOP 204 do 211)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)





III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)


Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani)


AOP

oznaka

Isto razdoblje

prethodne

godine

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 177.533.024 178.617.538

002 71.432.422 75.552.447

003 77.103.183 78.543.197

004 0 0

005 0 356

006 -3.990.155 -3.380.401

007 6.118 115.349

008 0 0

009 -1.686.724 273.946

010 0 0

011 248.965.446 254.169.985

012 -45.343.672 -130.492.014

013 -8.688.052 -64.502.488

014 -24.335.423 -16.525.517

015 -2.090.085 1.406.580

016 -10.230.112 -50.870.589

017 203.621.774 123.677.971

018 -6.118 -2.522

019 -29.868.972 -34.424.049

020 173.746.684 89.251.400

021 0 0

022 0 0

023 3.884.578 2.813.051

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 3.884.578 2.813.051

028 -248.380.847 -126.646.521

029 0 0

030 0 0

031 0 0

032 -5.684.440 -63.701.585

033 -254.065.287 -190.348.106

034 -250.180.709 -187.535.055

035 0 0

036 0 0

037 0 0

038 0 0

039 0 0

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 0 0

047 -1.313.886 -980.961

048 -77.747.911 -99.264.616

049 574.039.094 441.471.164

050 496.291.183 342.206.548

1

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2019. do 30.06.2019.

u kunama


Naziv pozicije

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Dobit prije oporezivanja

2. Usklađenja (AOP 003 do 010):

a) Amortizacija

b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i mematerijalne imovine

c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine

d) Prihodi od kamata i dividendi

e) Rashodi od kamata

f) Rezerviranja

g) Tečajne razlike (nerealizirane)

h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)

a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza

b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja

c) Povećanje ili smanjenje zaliha

d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala

II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)

4. Novčani izdaci za kamate

5. Plaćeni porez na dobit

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)


Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D.


AOP

oznaka

Isto razdoblje

prethodne

godine

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 177.373.224 178.552.492

002 71.432.422 75.552.096

003 77.103.183 78.543.197

004 0 0

005 0 0

006 -3.990.155 -3.380.396

007 6.118 115.349

008 0 0

009 -1.686.724 273.946

010 0 0

011 248.805.646 254.104.588

012 -45.103.775 -130.753.899

013 -8.807.916 -64.728.830

014 -23.976.271 -16.561.055

015 -2.090.085 1.406.580

016 -10.229.503 -50.870.594

017 203.701.871 123.350.689

018 -6.118 -2.522

019 -29.868.972 -34.424.049

020 173.826.781 88.924.118

021 0 0

022 0 0

023 3.884.356 2.813.051

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 3.884.356 2.813.051

028 -248.380.847 -126.646.521

029 0 0

030 0 0

031 0 0

032 -5.684.651 -63.701.585

033 -254.065.498 -190.348.106

034 -250.181.142 -187.535.055

035 0 0

036 0 0

037 0 0

038 0 0

039 0 0

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 0 0

047 -1.313.886 -980.961

048 -77.668.247 -99.591.898

049 571.529.916 439.024.365

050 493.861.669 339.432.467

1

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2019. do 30.06.2019.

u kunama


Naziv pozicije

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Dobit prije oporezivanja

2. Usklađenja (AOP 003 do 010):

a) Amortizacija

b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i mematerijalne imovine

c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine

d) Prihodi od kamata i dividendi

e) Rashodi od kamata

f) Rezerviranja

g) Tečajne razlike (nerealizirane)

h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)

a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza

b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja

c) Povećanje ili smanjenje zaliha

d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala

II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)

4. Novčani izdaci za kamate

5. Plaćeni porez na dobit

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)


1.1.2019 do 30.6.2019 u kunama

Temeljni

(upisani)

kapital

Kapitalne

rezerve

Zakonske

rezerve

Rezerve

za

vlastite

dionice

Vlastite

dionice i

udjeli

(odbitna

stavka)

Statutarne

rezerve

Ostale

rezerve

Revaloriz

acijske

rezerve

Fer

vrijednost

financijsk

e imovine

raspoloživ

e za

prodaju

Učinkoviti

dio zaštite

novčanih

tokova

Učinkoviti

dio zaštite

neto

ulaganja u

inozemstv

o

Zadržana

dobit /

preneseni

gubitak

Dobit /

gubitak

poslovne

godine

Ukupno

raspodjelji

vo

imateljima

kapitala

matice

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

16 (3 do 6 -

7

+ 8 do 15)

17 18 (16+17)

01 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.159.707 0 0 0 0 325.767.324 291.271.737 3.874.169.884 0 3.874.169.884

02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

04 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.159.707 0 0 0 0 325.767.324 291.271.737 3.874.169.884 0 3.874.169.884

05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 304.141.188 304.141.188 0 304.141.188

06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

21 0 0 14.536.981 0 0 0 138.098.039 0 0 0 0 138.600.462 -291.271.737 -36.255 0 -36.255

22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 304.141.188 304.141.188 0 304.141.188

26 0 0 14.536.981 0 0 0 138.098.039 0 0 0 0 138.600.462 -291.271.737 -36.255 0 -36.255

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od

Opis pozicijeAOP

oznaka

Raspodjeljivo imateljima kapitala matice

9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka

Ukupno

kapital i

rezerve

1

Prethodno razdoblje

1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine

2. Promjene računovodstvenih politika

3. Ispravak pogreški

Manjinski

(nekontrolir

ajući)

interes

4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 01 do 03)

5. Dobit/gubitak razdoblja


7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im.

8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja f inancijske imovine

raspoložive za prodaju

21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu

10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu





14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu

15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem

dobiti i u postupku predstečajne nagodbe

16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti

17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe

18. Otkup vlastitih dionica/udjela

19. Isplata udjela u dobiti/dividende

20. Ostale raspodjele vlasnicima

22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe

23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne

godine (04 do 22)

DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG

RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)

II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG

RAZDOBLJA (AOP 05+24)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA

PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)

JANAF GRUPA


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)


27 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 146.458.187 146.458.187 0 146.458.187

32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

47 0 0 0 0 0 0 430 0 0 0 0 304.106.928 -304.141.188 -33.830 0 -33.830

48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.258.176 0 0 0 0 768.474.714 146.458.187 4.324.699.174 0 4.324.699.174

50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 146.458.187 146.458.187 0 146.458.187

52 0 0 0 0 0 0 430 0 0 0 0 304.106.928 -304.141.188 -33.830 0 -33.830


Tekuće razdoblje

1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine



4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 27 do 29)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im








I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 +

50)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA







23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne

godine (AOP 30 do 48)




15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim

reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)



Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D.


1.1.2019 do 30.6.2019 u kunama

Temeljni

(upisani)

kapital

Kapitalne

rezerve

Zakonske

rezerve

Rezerve

za

vlastite

dionice

Vlastite

dionice i

udjeli

(odbitna

stavka)

Statutarne

rezerve

Ostale

rezerve

Revaloriz

acijske

rezerve

Fer

vrijednost

financijsk

e imovine

raspoloživ

e za

prodaju

Učinkoviti

dio zaštite

novčanih

tokova

Učinkoviti

dio zaštite

neto

ulaganja u

inozemstv

o

Zadržana

dobit /

preneseni

gubitak

Dobit /

gubitak

poslovne

godine

Ukupno

raspodjelji

vo

imateljima

kapitala

matice

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

16 (3 do 6 -

7

+ 8 do 15)

17 18 (16+17)

01 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.156.672 0 0 0 0 326.411.157 290.739.622 3.874.278.567 0 3.874.278.567

02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

04 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.156.672 0 0 0 0 326.411.157 290.739.622 3.874.278.567 0 3.874.278.567

05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.742.793 303.742.793 0 303.742.793

06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

21 0 0 14.536.981 0 0 0 138.101.320 0 0 0 0 138.101.321 -290.739.622 0 0 0

22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.742.793 303.742.793 0 303.742.793

26 0 0 14.536.981 0 0 0 138.101.320 0 0 0 0 138.101.321 -290.739.622 0 0 0


IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

JANAF D.D. za razdoblje od

Opis pozicijeAOP

oznaka

Raspodjeljivo imateljima kapitala matice

Manjinski

(nekontrolir

ajući)

interes

Ukupno

kapital i

rezerve

1

Prethodno razdoblje

1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine



4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 01 do 03)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im.









II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG

RAZDOBLJA (AOP 05+24)

15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem

dobiti i u postupku predstečajne nagodbe








23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne

godine (04 do 22)


I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG


III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA



Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D.


27 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 146.413.043 146.413.043 0 146.413.043

32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

47 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.742.793 -303.742.793 0 0 0

48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 768.255.271 146.413.043 4.324.434.403 0 4.324.434.403

50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 146.413.043 146.413.043 0 146.413.043

52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.742.793 -303.742.793 0 0 0


Tekuće razdoblje

1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine



4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 27 do 29)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im










15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim

reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)







23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne

godine (AOP 30 do 48)


I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 +

50)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA




I.5. Bilješke uz financijske izvještaje

I.5.1. Bilješke uz bilancu

Ukupna imovina Društva na datum obračuna iznosi 4.509,0 mil. kuna i povećana je u odnosu na stanje

na dan 31. prosinca 2018. godine za 86,7 mil. kuna.

U strukturi imovine udjel dugotrajne imovine iznosi 83,9%.

Vlastiti izvori sredstava čine 95,9% ukupnih izvora sredstava i povećani su za iznos od 146,4 mil. kuna

kao rezultat ostvarene dobiti tekuće godine.

U tekućem razdoblju stupio je na snagu MSFI 16 sukladno kojem je učinjeno povećanje nematerijalne

imovine te kratkoročnih i dugoročnih obveza temeljem ugovorenih najmova za automobile u ukupnom

iznosu od 7,3 mil. kuna.

Bilješka br. 1. Dugotrajna imovina

Knjigovodstvena vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine, iskazana u iznosu od

3.725,6 mil. kuna, veća je u odnosu na početno stanje za 55,4 mil. kuna zbog povećanja dugotrajne

materijalne i nematerijalne imovine a rezultat je sljedećih transakcija:

tisuće kuna od 1. siječnja do 30. lipnja

ulaganja u investicije u tijeku 121.925

povećanje predujmova za nabavu imovine 4.722

povećanje nematerijalne imovine temeljem MSFI 16 (najmovi) 7.326

neotpisana vrijednost rashodovane i prodane imovine (11)

obračunata amortizacija (78.543)



Bilješka br. 2. Kratkotrajna imovina

Kratkotrajna imovina na datum izvještaja iznosi 672,1 mil. kuna. U tekućem razdoblju bilježi se

smanjenje zaliha za 1,4 mil. kuna, povećanje kratkoročnih potraživanja za 16,6 mil. kuna i povećanje

kratkotrajne financijske imovine za 63,7 mil. kuna uz smanjenje novčanih sredstava kao rezultat

reklasifikacije oročenih depozita sa 3 na 6 mjeseci i podmirenja obveza prema dobavljačima. U tekućem

razdoblju su podmirene obveze prema dobavljačima u ukupnom iznosu od 229,0 mil. kuna.

Bilješka br. 3. Potraživanja od kupaca

Potraživanja od kupaca Društva na datum izvještaja iznose 68,4 mil. kuna i ne uključuju potraživanja

od povezanih poduzeća. Potraživanja od kupaca povećana su za 13,9 mil. kuna u odnosu na stanje na

početku godine, a odnose se na:

tisuće kuna 30. lipnja 1. siječnja

Kupce u zemlji 40.612 29.165

Kupce u inozemstvu 27.829 25.394

Ukupno 68.441 54.559

Od iskazanih potraživanja od kupaca na dan 30. lipnja nema dospjelih a nenaplaćenih potraživanja.

Bilješka br. 4. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi odnose se na obračunate a ne fakturirane

prihode kupcima temeljem ugovorne klauzule „puno za prazno“ te na plaćene troškove budućih

razdoblja.

Bilješka br. 5. Kapital i rezerve

Tijekom tekućeg obračunskog razdoblja vlastiti izvori sredstava, iskazani u iznosu od 4.324,4 mil. kuna,

povećani su u odnosu na završno stanje prethodne godine za iznos ostvarene dobiti u tekućem

razdoblju. Temeljni kapital Društva iznosi 2.952,4 mil. kuna, a sastoji se od 1.007.658 redovnih dionica

oznake JNAF-R-A pojedinačne nominalne vrijednosti od 2.930 kuna.

Zarada po dionici u promatranom razdoblju iznosila je 145,30 kuna po dionici, a tržišna vrijednost

dionica kretala se od 3.620 do 4.360 kuna po dionici.



Bilješka br. 6. Nedospjele obveze prema dobavljačima

Nedospjele obveze prema dobavljačima za Društvo iznose 65,0 mil. kuna, smanjene su za 51,4 mil. kuna

u odnosu na početno stanje tekuće godine i većim se dijelom odnose na obveze za ulaganja u

dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu na domaćem tržištu.

Struktura ovih obveza je sljedeća:

tisuće kuna

30. lipnja 1. siječnja

Dobavljači u zemlji za kratkotrajnu imovinu 14.287 22.625

Dobavljači u zemlji za nekretnine, postrojenja i opremu

50.690 92.761

Dobavljači u inozemstvu za kratkotrajnu imovinu

- 757

Dobavljači u inozemstvu za nekretnine, postrojenja i opremu

- 241

Ukupno 64.977 116.384

Bilješka br. 7. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja

U stavci „Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja“ iskazana je obveza za izvršene

radove na investicijama koji nisu fakturirani te nerealizirane tečajne razlike.

I.5.2. Bilješke uz Izvještaj o novčanom tijeku

Iz poslovnih aktivnosti ostvaren je pozitivan novčani tijek u iznosu od 88,9 mil. kuna dok je iz

investicijskih aktivnosti ostvaren negativni novčani tijek u iznosu od 187,5 mil. kuna najvećim dijelom

kao rezultat značajnih izdataka za investicije.




Temeljem odredbi iz članka 250. stavak 4. Zakona o trgovačkim društvima i odredbi iz članaka 465.,

466. i 468. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog društva JADRANSKI NAFTOVOD, sastavila je

II. MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA

za razdoblje siječanj – lipanj 2019. godine

Zagreb, srpanj 2019. godine

MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA


II.1. Sažetak poslovnih rezultata

Ukupni prihodi Društva u iznosu od 358,3 mil. kuna veći su za 0,3% od ostvarenja prethodne godine, a

od planiranih vrijednosti veći su za 2,5%. Poslovni prihodi čine 98,8% ukupnih prihoda u tekućem

razdoblju.

Poslovanjem s inozemnim kupcima ostvareno je 232,1 mil. kuna ili 69,3,% prihoda od temeljne

djelatnosti, dok je na domaćem tržištu ostvareno 102,8 mil. kuna ili 30,7% prihoda od temeljne

djelatnosti Društva.

Ukupni rashodi iznose 179,7 mil. kuna i ne odstupaju od ostvarenih u istom razdoblju prethodne godine,

a od planiranih rashoda manji su za 18,6%. Poslovni rashodi čine 99,6% ukupnih rashoda u tekućem

razdoblju.

Bruto dobit razdoblja iznosi 178,6 mil. kuna i veća je za 0,7% od ostvarene u istom razdoblju prethodne

godine. U odnosu na plan bruto dobit veća je za 38,8%.

Neto dobit u iznosu od 146,4 mil. kuna također je veća za 0,7% od ostvarene u istom razdoblju

prethodne godine, a u odnosu na planiranu veća je za 38,4%.

U promatranom obračunskom razdoblju ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu

financirana su iz vlastitih novčanih sredstava u iznosu od 121,9 mil. kuna.



II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja

Iskazana bruto dobit, u iznosu od 178,6 mil. kuna, rezultat je ostvarenih ukupnih prihoda u iznosu od

358,3 mil. kuna i ukupnih rashoda ostvarenih u iznosu od 179,7 mil. kuna. Za promatrano razdoblje

planirana je bruto dobit u iznosu od 128,6 mil. kuna.

U strukturi ukupnih prihoda, poslovni prihodi sudjeluju s 98,8%, dok poslovni rashodi čine 99,6% ukupnih

rashoda.

Poslovni prihodi

Poslovni prihodi iznose 354,1 mil. kuna i veći su za 0,5% od ostvarenja prethodne godine, a u odnosu na

planirane veći su za 2,3%. Iskazani poslovni prihodi odnose se na:

u tisućama kuna Tekuća godina

Prethodna godina

Plan Indeks

2019/2018 Indeks

2019/Plan

Prihode od prodaje u zemlji

104.081 110.314 109.867 94,3 94,7

Prihode od prodaje u inozemstvu

232.192 234.116 235.408 99,2 98,6

Ostale poslovne prihode

17.800 7.927 699 224,5 n/p

Ukupno 354.073 352.357 345.973 100,5 102,3

Prihodi od prodaje u zemlji i inozemstvu odnose se na prihode iz temeljnih djelatnosti Društva (transport

nafte, skladištenje nafte i skladištenje derivata) uključivo i zaračunate naknade za korištenje raznih

usluga u luci Omišalj i na drugim lokacijama Društva.

Prihodi od prodaje u zemlji, koji čine 29,4% poslovnih prihoda tekućeg obračunskog razdoblja, za 5,7%

su manji od ostvarenja prethodne godine i za 5,3% od planiranih zbog remonta Rafinerije nafte Rijeka

koja u prva tri mjeseca nije transportirala naftu. Prihodi od prodaje u inozemstvu čine 65,6% poslovnih

prihoda promatranog razdoblja te su na razini ostvarenja prethodne godine, a u odnosu na plan bilježi

se smanjenje od 1,4%.

U promatranom razdoblju ostvareno je 207,6 mil. kuna prihoda od transporta nafte (62,0% prihoda od

temeljne djelatnosti), 80,9 mil. kuna prihoda od skladištenja nafte (24,1% prihoda od temeljne

djelatnosti) i 46,5 mil. kuna prihoda od skladištenja derivata (13,9% prihoda od temeljne djelatnosti).

Ostali poslovni prihodi najvećim se dijelom odnose na prihod od naplaćenih otpisanih potraživanja od

kupaca (16,2 mil. kuna), koja su bila vrijednosno usklađena zbog neizvjesnosti njihove naplate.



Poslovni rashodi

Poslovni rashodi Društva, iskazani u iznosu od 178,9 mil. kuna, na razini su prethodne godine, a od

planiranih rashoda manji su za 18,9%.

Materijalni troškovi

Materijalni troškovi Društva, u iznosu od 49,1 mil. kuna, u poslovnim rashodima tekućeg razdoblja

sudjeluju s 27,4%. Većim se dijelom odnose na troškove usluga i materijala za održavanje, pogonske

električne energije te proizvodnih i ostalih vanjskih usluga. Materijalni troškovi manji su za 3,8% od

iskazanih u prethodnoj godini i za 33,5% u odnosu na plan najvećim dijelom zbog manjeg troška pogonske

električne energije i proizvodnih usluga, te zbog odstupanja od planirane dinamike provedbe pojedinih

projekata.

Troškovi osoblja

Iskazani troškovi osoblja Društva u iznosu od 38,9 mil. kuna veći su za 3,5% od iskazanih u prethodnoj

godini, a u odnosu na plan manji su za 7,7%.

Troškovi amortizacije

Troškovi amortizacije u iznosu od 78,5 mil. kuna čine 43,9% poslovnih rashoda, odnosno 22,2% poslovnih

prihoda tekućeg razdoblja.

Troškovi amortizacije utvrđeni su primjenom, računovodstvenom politikom, utvrđenih stopa

amortizacije i linearne metode obračuna po pojedinačnim sredstvima. Iskazani troškovi amortizacije

veći su za 1,9% u odnosu na prethodnu godinu, a u usporedbi sa planom manji su za 9,2%.

Ostali troškovi poslovanja

Ostali troškovi poslovanja iznose 11,6 mil. kuna i odnose se na koncesijske, komunalne i vodne naknade,

troškove osiguranja te ostale troškove poslovanja. Manji su za 6,8% od ostvarenja prethodne godine te

za 26,2% od planiranih vrijednosti.

Ostali poslovni rashodi

Ostali poslovni rashodi Društva u iznosu od 0,7 mil. kuna odnose se na naknadno utvrđene rashode iz

prethodnih razdoblja, naknade šteta i troškove donacija.



Financijski pokazatelji Društva

POKAZATELJ Tekuća godina

Prethodna godina

Koeficijent tekuće likvidnosti e obvezeKratkorocn

na imovinaKratkotraj

8,48

6,28

Koeficijent zaduženosti imovinaUkupna

obvezeUkupne

0,04

0,05

Koeficijent ekonomičnosti rashodiPoslovni

prodajeodPrihodi

1,88

1,93

Neto profitna marža =prihodUkupni

Dobit

40,87%

40,71%

Povrat na kapital Kapital

Dobit

6,77%

7,24%

Stopa EBITDA prihodPoslovni

EBITDA

72,64%

72,22%

Navedeni pokazatelji iskazuju iznadprosječne vrijednosti u usporedbi kako s teoretski poželjnim

vrijednostima tako i s onima ostvarenim u hrvatskom gospodarstvu. Napominjemo, sve obveze Društvo

podmiruje sukladno rokovima dospijeća.



II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu

Na dan 30. lipnja 2019. godine ukupna vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine u

pripremi iznosi 805,9 mil. kuna.

U tekućem razdoblju u upotrebu je stavljena imovina u ukupnom iznosu od 279,8 mil. kuna od čega se

272,3 mil. kuna odnosilo na tri novoizgrađena spremnika nafte na Terminalu Omišalj dok je vrijednost

fakturiranih ulaganja u dugotrajnu imovinu iznosila 121,9 mil. kuna. Društvo u tekućoj godini planira

započeti novi veliki investicijski ciklus izgradnjom dva nova spremnika za sirovu naftu veličine 80.000 m³

na Terminalu Sisak.

Ukupno ugovoreni a neizvršeni radovi i usluge na dan 30. lipnja 2019. godine iznose 202,0 mil. kuna.

U nastavku se prikazuje vrijednost izvršenih i fakturiranih ulaganja tekuće poslovne godine po glavnim

grupama.

u tisućama kuna Realizirano (fakturirano)

Naziv investicije do 30.6.2019.

ULAGANJA U CJEVOVODE 34.656

ULAGANJE U SUSTAV SIGURNOSTI I ZAŠTITE OKOLIŠA 30.664

ULAGANJA U OBJEKTE I OSTALU INFRASTRUKTURU 23.223

ULAGANJA U SPREMNIČKI PROSTOR 17.214

ULAGANJA U ELEKTROENERGETSKI SUSTAV 4.708

POSLOVNA INFORMATIKA I PROGRAMSKA RJEŠENJA 5.531

OSTALA INVESTICIJSKA ULAGANJA 5.929

INVESTICIJSKA ULAGANJA SVEUKUPNO 121.925

Napomena: Iskazana ulaganja ne uključuju dane i obračunate predujmove.

Iskazana ulaganja u prvom polugodištu 2019. godine najvećim dijelom odnosila su se na ulaganja u

sanaciju magistralnih cjevovoda na dionicama Omišalj - Sisak i Sisak - Slavonski Brod u ukupnom iznosu

od 34,7 mil. kuna. Ulaganja u sustav sigurnosti i zaštite okoliša u tekućem razdoblju ukupno su iznosila

30,7 mil. kuna a odnosila su se na ulaganja u modernizaciju sustava vatrodojave i sustava gašenja te

proširenje sustava tehničke zaštite. Nastavljena su ulaganja u objekte, zgrade te opremu na terminalima

i trasi JANAF-a koja su u promatranom razdoblju iznosila 23,2 mil. kuna. Ulaganja u spremnički prostor

u iznosu od 17,2 mil. kuna najvećim dijelom su se odnosila na generalne remonte postojećih spremnika

kao i na pripremne radnje za početak izgradnje novih spremnika.



II.4. Poslovni odnosi s povezanim stranama

Povezane strane čine ovisna društva i ostala povezana društva.

Ovisna društva JANAF-a d.d. su JANAF – upravljanje projektima d.o.o., Zagreb i JANAF Terminal Brod

d.o.o. Brod, Bosna i Hercegovina u kojima je JANAF d.d. 100%-tni vlasnik.

Ostala povezana društva odnose se na subjekte obuhvaćene Odlukom o utvrđivanju popisa trgovačkih

društava i drugih pravnih osoba od strateškog i posebnog interesa za Republiku Hrvatsku.

U ostala povezana društva uključeni su:

Auto cesta Rijeka – Zagreb d.d.

Croatia Airlines d.d., Zagreb

HEP d.d.

Hrvatske autoceste d.o.o.

Hrvatske ceste d.o.o.

Hrvatska pošta d.d.

Hrvatska poštanska banka d.d.

Hrvatske vode

HŽ Cargo d.o.o., Zagreb

HŽ Infrastruktura d.o.o.

HŽ Putnički prijevoz d.o.o.

Hrvatske šume d.o.o.

INA - Industrija nafte d.d.

Narodne novine d.d.

Odašiljači i veze d.o.o.

S društvom JANAF – upravljanje projektima d.o.o., Društvo ima sklopljen ugovor o pružanju usluga

nadzora nad određenim investicijskim projektima.

Društvo JANAF Terminal Brod d.o.o. obavlja za JANAF d.d. poslove kontrole, pregleda i nadzora

infrastrukture Terminala kao i naftovoda od hrvatske granice do rafinerije u BiH.

Poslovne transakcije ovisnih društava u promatranom razdoblju materijalno su neznačajne, a odnose se

uglavnom na međukompanijske transakcije što znači da je utjecaj na uspješnost poslovanja JANAF

grupe neznatan.



Transakcije s povezanim stranama

U tekućem obračunskom razdoblju primljene i zaračunate usluge iznosile su:

Dana 30. lipnja stanje potraživanja i obveza u transakcijama s povezanim stranama bilo je sljedeće:

Iskazana potraživanja od ostalih povezanih društava u prethodnom razdoblju odnosila su se na

potraživanja od kupca INA d.d., a obveze se odnose na ostala društva navedena u Odluci o utvrđivanju

popisa trgovačkih društava i drugih pravnih osoba od strateškog i posebnog interesa za Republiku

Hrvatsku.

Prihodi Društva od prodaje

usluga i ostalo Troškovi

nabave Društva

u tisućama kuna Tekuća godina

Prethodna godina

Tekuća godina

Prethodna godina

JANAF – upravljanje projektima d.o.o. 30 28 2.184 3.155

JANAF Terminal Brod d.o.o. - 4 156 282

Ukupno ovisna društva 30 32 2.340 3.437

Ostala povezana društva 13.640 30.740 14.104 16.281

Sveukupno povezane strane 13.670 30.772 16.444 19.718

Potraživanja Društva od

povezanih strana Obveze Društva prema povezanim stranama

u tisućama kuna 30. lipnja 1. siječnja 30. lipnja 1. siječnja

JANAF – upravljanje projektima d.o.o. 5 5 348 486

JANAF Terminal Brod d.o.o. - - 115 204

Ukupno ovisna društva 5 5 463 690

Ostala povezana društva 10.777 2.326 1.764 3.689

Sveukupno povezane strane 10.782 2.331 2.227 4.379



II.5. Značajni poslovni događaji u tekućem obračunskom razdoblju

U siječnju 2019. godine sklopljen je Ugovor o transportu nafte za 2019. godinu sa NIS – Naftnom

industrijom Srbije i Ugovor o skladištenju nafte sa LITASCO SA Švicarska.

Na sjednici Nadzornog odbora održanoj 21. ožujka 2019. godine prihvaćeni su konsolidirani i

nekonsolidirani financijski izvještaji za 2018. godinu zajedno s Izvještajem neovisnog revizora,

Godišnje izvješće rukovodstva, kao i Odluka o raspodjeli dobiti i prijedlog Odluke o raspodjeli ostatka

dobiti za raspodjelu za Glavnu skupštinu te je dana suglasnost na odgovore sadržane u obrascu

Upitnika o poštivanju Kodeksa korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Upitnik je prihvaćen u

predloženom obliku i sadržaju.

Na sjednici Nadzornog odbora održanoj 14. lipnja 2019. godine prihvaćena je Izmjena i dopuna Plana

investicija za 2019. godinu kojom se odobravaju dodatna ulaganja u proširenje kapaciteta i

funkcionalnosti na terminalu Žitnjak, kao i daljnja ulaganja u modernizaciju, tehničku zaštitu i

informacijsku sigurnost Društva.

Najavljeno je održavanje redovne Glavne skupštine Društva za srijedu, 28. kolovoza 2019. godine u

prostorijama Društva u Zagrebu.

II.6. Značajni poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja

Nije bilo značajnih poslovnih događaja nakon proteka obračunskog razdoblja.



II.7. Procjena neizvjesnosti i rizika do završetka poslovne godine

Valutni rizik

Društvo i Grupa su uglavnom izloženi promjenama tečaja EUR i USD jer je značajan dio potraživanja od

kupaca i prihoda, zatim novčanih sredstava i obveza nominiran u navedenim valutama. Ostala imovina

i obveze najvećim dijelom su nominirane u kunama. Upravljanje ovim rizikom provodi se sukladno

usvojenoj internoj Politici kojom se definira upravljanje financijskim rizicima.

Kreditni i kamatni rizik

Društvo nije izloženo značajnijem kreditnom i kamatnom riziku.

Sudski sporovi

Za sudske sporove koji su u tijeku, a vode se protiv Društva, učinjene su u prethodnim razdobljima

potrebne rezervacije troškova u ukupnom iznosu od 3,6 milijuna kuna.

II.8. Zapošljavanje

U prvom polugodištu zaposlena su 4 nova radnika, a u isto vrijeme Društvo je napustilo 8 radnika. Dana

30. lipnja 2019. godine u Društvu je bilo zaposleno 376 radnika. (31.12.2018.: 380)

Kvalifikacijska struktura

5

204

29

138

0 50 100 150 200 250

PKV,NKV

VKV, SSS, KV

VŠS

VSS

IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA



Temeljem odredbi iz članka 468. stavak 2. točka 3. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog

društva, Jadranski naftovod daje

Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje financijskog izvještaja

I. Sastavljeni su i javno se objavljuju konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za JANAF

Grupu i JANAF d.d.

II. Prema našem najboljem saznanju financijski izvještaji JANAF Grupe i JANAF-a d.d., za razdoblje

od 1. siječnja do 30. lipnja 2019. godine, sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda

financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog

položaja te dobiti ili gubitka Društva i društava uključenih u konsolidaciju.

III. Međuizvještaj rukovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2019. godine sadrži

objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u

konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

U Zagrebu, 25. srpnja 2019. godine

Documents

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo · JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo Zagreb, Miramarska cesta 24 Odluka: 308 / 2019 Prihvaćeno od Uprave, dana 25. srpnja 2019. godine