Upload
others
View
0
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Jaarverslag2016
StichtingSamenwerkingsverbandVO
KopvanNoord-Holland
Jaarverslag2016
pag. 2 Jaarstukken 2016
Inhoudsopgave
Voorwoord………………………………………………………………………………………………………………… 3Jaarverslagbestuur/toezichthouder………………………………………………………………………….. 4JaarverslagOPR…………………………………………………………………………………………………………. 5-7Hoofdstuk1. VormenVisie…………………………………………………………………….. 8 1.1 MissieenVisie.……………………………………………………………………… 8
1.1 1.2 Juridische–enorganisatiestructuur……………………………………… 8-101.2 1.3 Jaarverslag……………………………………………………………………………. 101.3 1.4 Verantwoording……………………………………………………………………. 10-11
Hoofdstuk2. Ondersteuningenkwaliteit………………………………………………… 12
2.1 Kengetallen…………………………………………………………………………… 122.2 Grensverkeer………………………………………………………………………… 132.3 Activiteitenopdescholen/arrangementen…………………………… 13-142.4 Overigeactiviteiten………………………………………………………………. 142.5 Tevredenheidsonderzoek……………………………………………………… 15
Hoofdstuk3. Personeelenorganisatie……………………………………………………. 16
3.1 Inleiding……………………………………………………………………………….. 163.2 Functies……………………………………………………………………………….. 163.3 Kengetallen………………………………………………………………………….. 16-193.4 Professionalisering……………………………………………………………….. 193.5 Gesprekkencyclus………………………………………………………………… 19
Hoofdstuk4. BeheerenFinanciën…………………………………………………..……… 20
4.1 Beheer…………………………………………………………………………………. 204.2 Financiën……………………………………………………………………………… 20-254.3 Financieeljaarverslag…………………………………………………………… 26-28
Verklarendewoordenlijst…………………………………..……………………………………………………… 29Hoofdstuk5. Jaarrekening……………………………………………………………………… 30
5.1 Jaarrekeningalgemeen………………………………………………………… 31-325.2 Grondslagvoorwaarderingvanactivaenpassiva………………… 32-345.3 Jaarrekening2016………………………………………………………………… 35-43
Ondertekeningbestuur……………….……………………………..…………………………………………….. 44OverigegegevensOndertekeningonafhankelijkeaccountant……………………………………………………………….. 45
pag. 3 Jaarstukken 2016
VoorwoordHetsamenwerkingsverbandvoKopvanNoordHolland(VO2701)organiseertsinds1augustus2014passendonderwijsvoorleerlingeninderegio.Indezejaarstukken(bestuursverslagenjaarrekening)wordtverantwoordingafgelegdoverdegebodenonderwijsondersteuningendebedrijfsvoeringin2016.IndeverschillendehoofdstukkenwordthieroverkortverslaggedaanenwordthetvoorhetpassendonderwijsvastgesteldebeleidvanhetSWVtoegelicht.Hetbiedenvanpassendonderwijsisvoortdurendinontwikkelingenvraagtomnietaflatendeaandachtenbetrokkenheidvanalledeelnemendescholenenhunbesturen.Wijbedankeniedereenvoorhunbijdrageaandezejaarstukken.April2017 A.H.Hoekstra,voorzitterbestuurA.Bouma(directeur)enR.Benjamins(interim-directeur)
pag. 4 Jaarstukken 2016
JaarverslagBestuur
HetbestuurisbelastmethetbesturenvandeStichtingenfungeerttevensalsinterntoezichthouder.HetdoelvandeStichtingishetvormeneninstandhoudenvaneenregionaalsamenwerkingsverbandpassendonderwijs(art.27alid2,WetophetVoortgezetOnderwijs).DetakenenbevoegdhedenvanhetbestuurzijnvastgelegdindestatutenvanhetSWVeninhetvastgesteldetoezichtkader.Hetbestuuris,samenmetdedirectie,in2016vijfmaalbijeengeweest.Op8februari,18april,20juni,3oktoberen12december.Voorafgaandaandevergaderingvonderoverlegplaatstussendevoorzittervanhetbestuurendedirectie.Hierinwerdendeagendaendevergaderingvoorbereid.Debelangrijksteonderwerpenwarenhetonderwijsaanasielzoekers,deovergangvanleerlingenvanprimairnaarvoortgezetonderwijs,debekostigingvanhetpraktijkonderwijsendeinterneorganisatie,waaronderdesamenstellingvanmanagementrapportages,derolvandeauditcommissieendesamenstellingvandedirectie.
Verderzijndejaarstukkenvan2015endebegrotingvan2017vastgesteld.
TijdenselkebijeenkomstrapporteerdededirectieoverdelopendezakenenhetoverlegmethetdirectieplatformendeOndersteuningsplanraad.
Desamenstellingvanhetbestuurper31december2016:
Naambestuurder NaamschoolbestuurDhr.AnneHoekstra(voorzitter) StichtingRegiusCollege*,OnafhankelijkvoorzitterDhr.JeroenKnigge(vice-voorzitter) StichtingScholenaanZeeMw.MarcellaEngbrenghof GemeenteTexel(DeHogeberg)Dhr.StefantenBrink StichtingRonduitDhr.PeterMol StichtingAloysiusMevr.AdriLugtig-Ouweltjes StichtingClusiusCollegeDhr.TonJong StichtingSamenwerkingsschoolregioDenHelderDhr.RobBijeman StichtingSovonMevr.TinekedeSchepper StichtingRegiusCollege
*)Dhr.Hoekstraisdoorhetbestuurgekozenalsonafhankelijkvoorzitter.DebelangenvanStichtingRegiusCollegewordenvertegenwoordigddoorMevr.T.deSchepper.
pag. 5 Jaarstukken 2016
VerslagOndersteuningsplanraadJaarverslag2016
Vergaderingenin2016DeOPRvanhetsamenwerkingsverbandvergaderdein2016vijfmaal.DeeerstetweemaalinSchagenendaarnainDenHelder. Indejunivergaderingwerdafgesprokendatvoortaanaltijd inDenHeldervergaderd wordt (dit vanwege het beperken van reistijd voor de OPR-leden die rekeningmoetenhoudenmetdevertrektijdvandelaatstebootnaarTexel).HetDBvandeOPRwerdingevulddoorvoorzitterWimPietersmaenvice-voorzitterSanderKrijnen.Inmaartmaaktedhr.Krijnenbekendzichterugtetrekkenuitzijnfunctieenerwerdeenoproeptervervanginggedaan.Mevr.Catyv.d.Merbelisinjuni2016gekozentotvice-voorzittervandeOPR.SamenstellingvandeOPRInjanuari2016isdhr.JackWassenaar(oudergeledingSt.Ronduit)tussentijdsafgetreden,dezeteliseind2016nogvacant.Injunitradmevr.MoniqueGrooff(oudergeledingRegiuscollege)reglementairaf. Haar zetel is ingevuld door dhr. Hans Teunissen. In december gaf dhr. Sander Krijnen(personeelsgeledingSt.Ronduit)tekennentussentijdsaftetreden.Zijnzetelisnognietingevuld.Volgens het rooster waren in juli 2016 de volgende leden aftredend: dhr. Wim Pietersma(personeelsgeledingAloysius Stichting),mevr. Caty v.d.Merbel (personeelsgeledingRegiuscollege),dhr.PaulvanDijk(oudergeledingClusiuscollege)endhr.TeunWouters(leerlinggeledingScholenaanZee).Zijsteldenzichallenherkiesbaarenwerdenopnieuwbenoemd.Injuni2016werdbekenddatStichtingHeliomarehadaangegevennietlangerdeeluittemakenvanhet bestuurlijk overleg van het samenwerkingsverband. De zetels verdwenen hierdoor ook uit deOPR.Er zijn 16 zetels binnen de OPR, waarvan er acht ten behoeve van personeelsleden zijn, vier tenbehoevevanoudersenviertenbehoevevanleerlingen.Indebezettingwasdepersoneelsgeledingvoldoendevertegenwoordigd,deoudergeledingendeleerlinggeledingbehoevenaanvulling.DevoorzittervandeMR-PvanhetsamenwerkingsverbandontvingallestukkenvandeOPRenvoorelkevergaderingwerdeenafvaardiginguitgenodigdomdevergaderingvandeOPRalstoehoorderbijtewonen.Hieraanisbijallevergaderingenin2016gehoorgegeven.
VergadervormeninhoudOok in 2016 startte elke vergadering met een intern gedeelte waarin de vergaderstukkendoorgenomen en vragen geïnventariseerd werden. Vervolgens schoof de directie aan voor hetplenairevergaderdeel.In de vergadering van 16 maart werd een presentatie door het Praktijkonderwijs verzorgd, terinformatiebijdeverdelingvandemiddelen,waarindevolgendevergaderingeenbesluitoverwerdgevraagd.Mevr.IngridPronkendhr.GerardVoermansverzorgdenindevergaderingvan1junieentoelichtingopdeJaarstukken2015.
pag. 6 Jaarstukken 2016
Deeerstevergaderingvanhetnieuweschooljaarvondplaatsop5oktoberenstondinhettekenvaneen interne scholing voor OPR enMR. In de bijeenkomstwerd vooral ingegaan op de rol van demedezeggenschap bij het nieuwe Ondersteuningsplan 2018-2022 en werd algemene informatiegegevenoverrechtenenplichtenbinnendemedezeggenschap.Op16novemberpresenteerdemevr.IngridPronkdeBegroting2017waaroverindevergaderingvan8decemberdoordeOPReenpositiefadvieswerdafgegeven.Indezelaatstevergaderingvan2016waren twee bestuurders bij het begin van de vergadering aanwezig. De heren Anne Hoekstra enJeroenKnigge lichttentoeopwelkewijzedevacantedirectiezetelvanhetsamenwerkingsverband,vanwegedepensioneringvandhr.JohandeVoogdper01-02-2017,ingerichtwordt.Vanelke vergadering is eenverslag gemaakteneenactueleActie- enAfsprakenlijstopgesteld.Devastgesteldevergaderverslagenzijngepubliceerdopdewebsite,evenalsdeactueleactielijsten.
InvullingvandevacantezetelsHetinvullenvandevacantezetelsisookin2016nietgelukt.Aanheteindvanhetjaarwarenervijfniet ingevuldezetelsvoordevolgendeorganisaties:St.SamenwerkingScholen (ouder/leerling),St.Ronduit (ouder/leerling en personeel), Aloysius Stichting (ouder/leerling) en Wiringherlant(ouder/leerling). Tijdens de scholingsbijeenkomst is besproken dat in de bezetting van ouder- enleerlinggeledingevenwichtmoetzijn.Vandeachtzetelsvoordiegeledingenzoudenerbijvoorkeurvier door ouders en vier door leerlingen ingevuld moeten zijn. Hier zal de OPR zich in 2017nadrukkelijkeroprichten.
ActiviteitenplanOPRinaansluitingopdebestuursvergaderingenVoorafgaandaanelkeOPR-vergaderingheefthetDBvandeOPRoverleggehadmetdedirectieoverdeteagenderenonderwerpen.Devergader-enonderwerpencycluswordt–nudeOPRenige jarenfunctioneert- steeds duidelijker, de OPR wordt door de directie regelmatig geïnformeerd over definanciëlerapportagesenmeegenomeninnieuweontwikkelingen.DesondankskomtregelmatigaandeordedaterbijdeOPRbehoefteisaaneenmeerpro-actievehouding.Indevergaderingvanjuniisde inrichting van vergaderingen en het opstellen van een Jaarplanning 2016-2017 uitgebreidbesproken,zowelinhetinternevergaderdeelalsinhetplenairegedeeltemetdedirectie.
Actueleonderwerpen,inzetin2017Met het oog op het Ondersteuningsplan 2018-2022 en de wens van de OPR om pro-actief tehandelenzijneenaantalitemsbesprokenwaaroverdeOPRin2017graaginhoudelijkmetdedirectiein discussie zou gaan. Deze onderwerpen zijn opgenomen in de actielijst 2016-2017 onder punt01.03.02enzullenindekomendevergaderingengeagendeerdworden.DeOPRheefttekennengegevengraagingesprektegaanmethetbestuurofweldebeoogdeRaadvan Toezicht. Tot nu toe is dat niet gebeurd. In aansluiting op deWet versterking bestuurskrachtonderwijsinstellingen (01-01-2017) zou dat jaarlijks tweemaalmoeten plaatsvinden. Hiertoe zullenafsprakengemaaktworden.
pag. 7 Jaarstukken 2016
Deaankondigingvandhr.JohandeVoogddathijvanaf01-02-2017terugtreedtalsdirecteurvanhetsamenwerkingsverband en de toelichting hierop door het bestuur heeft met name in de laatstevergadering van 2016 geleid tot vragen van deOPRover de invulling van de directiebezetting ad-interimen structureel. In het vervolg hierop heeft hetDB van deOPR een gesprek gehadmet devoorzittervanhetbestuur, iseenoverleggeweestmethetDBvandeMR-Pen isbeslotenomeenextravergaderinginjanuari2017tebeleggen.HiervoorwordendeOPR,deMR-Pendebestuurdersuitgenodigd.Januari2017WimPietersma,voorzitterOPRCatyv.d.Merbel,vice-voorzitterOPR
pag. 8 Jaarstukken 2016
Hoofdstuk1.VormenVisie
In2014heefthetSamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHollandhetOndersteuningsplanvastgesteld.HetOndersteuningsplanvormtdeleidraadvoorhetwerk.Decentralemissie“Alleleerlingeninhetsamenwerkingsverbandstromengediplomeerden/ofophethoogsthaalbareniveauuit.”en:“Vooralleleerlingenenhunoudersdiedaarbijondersteuningnodighebben,ispassendehulpgeorganiseerd.”Dejuisteondersteuningopdejuisteplek,waarbijdeschoolvindplaatsénwerkplaatsis.VisiePassendonderwijswordtgebodenindeles,doordocentendieomkunnengaanmetverschillentussenleerlingen.Tweevragenstaanhierbijcentraal:a.Welkevormvanondersteuningbinnendeschoolisnodigomdeleerlingoptimaaltotlerentebrengen?b.Welkevormvanondersteuningisnodigvoordejongere/hetgezinomdejongereoptimaaltotlerentebrengen?HetSamenwerkingsverbandVOisverantwoordelijkvoorhetvindenvaneenpassendonderwijs-ondersteuningsarrangementvooralleleerlingeninderegio.Leerling,ouderséndocentUitgangspuntisdatalleregulierescholeneenzelfdeprofielhebbenmetbetrekkingtotdebasisondersteuning.HetSWVisactiefondersteunendenstimulerendbijdeontwikkelinghiervan.Bijdeondersteuningsvraagvaneenleerlingwordtookdevraaggesteldwatdedocentevt.nodigheeftomhetplanvoordeleerlingtedoenslagen.VoordehulpaanoudersisnauwesamenwerkingmetJeugdhulpgeregeld,watleidttoteenintegraleaanpakvanproblematiek(“wathebbenoudersnodig?”).Weonderscheidenondersteuningindelessituatie,ondersteuningindeeigenschool,ondersteuninginspecialeindividuelearrangementenenhetspeciaalonderwijsenondersteuningbuitendescholenvanhetSamenwerkingsverband.1.2 Juridische-enorganisatiestructuur
StichtingHetSamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHolland(brinnummer27.01)iseenstichting.Deaktevanoprichtingisd.d.20.08.2013gepasseerd.Destichtingheefttotdoelhetvormeneninstandhoudenvaneenregionaalsamenwerkingsverbandpassendonderwijs.OrganisatievormDeorganisatievanhetSamenwerkingsverbandisalsvolgtopgebouwd:
pag. 9 Jaarstukken 2016
BestuurlijkoverlegErzijn9schoolbesturenaangeslotenmetelk1vertegenwoordigerinhetbestuurvanhetSWV.Hetbestuurkomtminimaaltweekeerperjaarbijeen.Hetbestuuroefentzijntakenuitopbasisvaneentoeziend-bestuursconceptenfungeertalsinternetoezichthouder.Voordebesluitvorminginhetbestuurzijnregelsvastgelegdmetbetrekkingtotstemverhoudingenenmediation.(Ziebijlage1,statutenSWV)DevoorzittervanhetSWV-bestuuristevenslidvanhetportefeuillehouders-overlegtussenonderwijs-engemeentebestuur,waardoorereendirecteverbindingisvanuithetsamenwerkingsverbandmetditregionaaloverlegtussendebetrokkengemeenten(Texel,DenHelder,SchagenenHollandsKroon).
PlatformdirectieledenIedereaangeslotenschoolheefteenvertegenwoordigerinhetplatformvandirectieleden.Hetplatformvalthiërarchischnietonderhetbestuur,nochdedirectievanhetSWV.HetiseenbelangrijkadviesorgaanvoordedirectieSWV.Om ieders rol tot zijn recht te laten komen, wordt er samengewerkt in de driehoek zoals die hieronder is weergegeven:
DirectieenondersteunendpersoneelDedirectievanhetSWVwerdin2016gevormddoortweedirecteuren.Inhetmanagementstatuutzijndetakenenverantwoordelijkhedenvandedirectievastgelegd.
pag. 10 Jaarstukken 2016
OrganigramBestuur.directieSWV,personeelSWV.
1.3Jaarverslag
HetjaarverslagheeftbetrekkingopdeSWVactiviteiteninkalenderjaar2016.
1.4Verantwoording
KwaliteitszorgInhetOndersteuningsplanstaandezakenbenoemddievanbelangzijnvoordeborgingvankwaliteit.In2016ishetinrichtenvandekwaliteitsbeleidvoortgezet.Erismetnameaandachtgeweestvoorhetmetenvanresultatenvanhetsamenwerkingsverband.Kengetallengeveninzichtinhetbehalenvandedoelen,tevredenheidsonderzoekeninzichtindebelevingvanleerlingen,oudersenpersoneeloverdeingezetteondersteuningopwegnaardedoelen.
BestuurSWV9aangeslotenbesturen
DirecPeSWV
PersoneelSWVinscholenenarrangementen
OndersteuningsplanraadMedezeggenschapsraad
Secretariaat/administraPeenbeheer
pag. 11 Jaarstukken 2016
ToezichtHetbestuurfungeertalsinterntoezichthouder.Hettoezichtskaderisin2015afgerond,opbasisvandecodegoedbestuur/goodgovernanceeninsamenhangmetdeafsprakeninhetmanagementstatuutendeinvullingvandekwaliteitszorg.DeinspectievanhetonderwijshoudttoezichtopdeinvullingenuitvoeringvanhetOndersteuningsplanendeverantwoordingviadejaarverslagen.In2016iseenbezoekvandeInspectieaangekondigdvoor2017.Hetsamenwerkingsverbandzaldeelnemenaaneenpilot,waarbijopeendeelnemendeschoolverificatieonderzoekvoordewerkwijzevanhetsamenwerkingsverbandzalplaatsvinden.OPRenMR HetSWVkenteenOndersteuningsplanraad(OPR)eneenMedezeggenschapsraad(MR).DedeelnemersaandeOPRzijngekozendoordemedezeggenschapsradenvandeaangeslotenscholen.IndeOPRhebbendocenten,oudersenleerlingenzitting.DeOPRisnauwbetrokkenbijdevaststellingvandemeerjarenbeleidsplannen(Ondersteuningsplanenevt.beleidswijzigingen).DeMRbestaatuiteenvertegenwoordigingvanvijfledenvanuithetpersoneelvanhetSWVeniseind2015geïnstalleerd.GevoerdbeleidinzakebeheersingvanuitkeringnaontslagInditjaarisgeenafscheidgenomenvanmedewerkersopbasisvangedwongenontslag.Alsdatindetoekomstgebeurd,zullenvoordefinanciëleafhandelinghiervandewettelijkekaderswordentoegepast.AfhandelingvanklachtenOuders,leerlingenendeelnemendeschoolbesturenkunnenoverhetwerkvanhetsamenwerkingsverbandklachtenindienenbijdegeschillencommissiepassendonderwijs.OmdezeklachtengoedaftehandelenishetsamenwerkingsverbandaangeslotenbijOnderwijsgeschillen.Inditjaarishiervangebruikgemaaktenzijnklachtennaarbehorenbeoordeeldenafgehandeld.HorizontaleverantwoordingBinnenhetsamenwerkingsverbandwordteenvoortdurende,constructievedialooggevoerdmetalledirectbetrokkenenoverdeondersteuningdieverleendwordtenderesultatendiebereiktworden.DitoverlegvindtplaatsmetdeOPRendeMR.Directiesvanscholenkomensameninhetdirectieplatform.Dedirectievanhetsamenwerkingsverbandlegtwerkbezoekenafaandedeelnemendescholen.
pag. 12 Jaarstukken 2016
Hoofdstuk2. Ondersteuningenkwaliteit.
2.1Kengetallenleerlingenper1oktober2016
Schoolsoort 1okt.2014 1okt.2015 1okt2016Praktijkonderwijs 335 313 299VMBOincl.LWOO 4.753 4.965 4.607HAVO/VWO 3.862 3.859 3.871Speciaalonderwijs(LinieCollege) 72 66 72Speciaalonderwijs(Spinakerloc.DenHelder)
89 84 83
Speciaalonderwijs(Molenduinloc.Schagen)
38 23 26
Speciaalonderwijs(Heliomare) 13 16 36Speciaalonderwijseldersbuitenderegio
78 99 101
Cluster1en2 1okt.2014 1okt.2015 1okt.2016VSOcluster2lichteondersteuning 16 11 7VSOcluster2mediumarrangement 0 16 9VSOcluster2intensiefarrangement 0 0 0VSOcluster1lichteondersteuning 3 2 1VSOcluster1intensiefarrangement 0 1 0
Ondersteuningsstructuur 1okt.2014 1okt.2015 1okt.2016DeelnameondersteuningspuntenVO 503 520 471BesprokeninCommissieToelaatbaarheid
17 78 270
TLVtoegekend 15 73 263TLVniettoegekend 2 5 7AdviesCommissieToelaatbaarheid 1 18 17ArrangementenIAenAA 35 39 6
pag. 13 Jaarstukken 2016
2.2.GrensverkeerLeerlingenwoonachtiginonzeviergemeenten(Texel,DenHelder,SchagenenHollandsKroon)maarrechtstreeksaangemeldenschoolgaandineenaanpalenderegiovallenonderdeverantwoordelijkheidvanhetSWVindieregio.LeerlingendieviaonzescholenenderoutelangsdenieuweCommissieToelaatbaarheidaangewezenzijnofrakenopeenvormvanspeciaalonderwijsbuitenderegiovallenonderdeverantwoordelijkheidvanonsSWV.2.3.Activiteitenopdescholen/arrangementenInhetSamenwerkingsverbandwerkenallescholenvoorregulierenspeciaalvoortgezetonderwijsinderegiosamenaanhetPassendOnderwijs.ElkereguliereVOlocatieheefteenondersteuningspuntwaarleerlingendieditnodighebbenbegeleidkunnenworden.HetondersteuningspuntwordtinbeginselbemenstdooreenOSPbegeleidereneenassistent-begeleider.Opsommigescholenligtdeverhoudingtussendeaangesteldebegeleideren/ofassistentenietsanders.Ditheeftmetdehistorischgegroeidesituatie(voor1augustus2014)temakenofmethetbeschikbarebudget.Hetbudgetisperschoolbestuurvastgesteldopbasisvanhettotaalaantalingeschrevenleerlingen.Tussen1oktober2015en1oktober2016zijnongeveer500leerlingenbegeleidinderegio.Ondersteuningindeondersteuningspunten.Hetondersteuningspuntishetexpertisecentrumvandeschool,waarinbegeleidingvanleerlingen,coachingvandocentenendoorgeleidingvanoudersnaarpassendehulpbuitenschoolplaatsvindt.Detoewijzingvandezebegeleidingvindtopschoolniveauplaats.Benodigdeondersteuningwordtbepaaldaandehandvandeuitgangspuntenenmethodiekvanhandelingsgerichtwerken.Debegeleidingisaltijdopmaat,afhankelijkvandeondersteuningsbehoeftevandeleerlingen.Voorhetverderdoorgeleidennaarpassendehulpindethuissituatieisper1januari2015aansluitinggerealiseerdmethetwijkteam.Daarnaastkunnenertweebuitenschoolsearrangementenwordenaangeboden:Hetindividuelearrangement(voorheenRebound)enhetarrangementanderstaligen.BeidearrangementenzijngesitueerdinDenHelder.HetlaatstearrangementisbedoeldvoorleerlingenuiteenandertaalgebieddiedeNederlandsetaalniet-ofonvoldoendemachtigzijnomsuccesvolinhetreguliereprogrammameetedraaien.Voortoeleidingnaareenarrangementiseen(toelaatbaarheids-)beoordelingvandecommissietoelaatbaarheidnoodzakelijk.InhetReboundarrangementwordenongeveer12leerlingenbediendenhetIndividueelArrangementAnderstaligenheeftgemiddeldeengroepsgroottevan27leerlingen.Voordeinstroomvananderstaligeminderjarigevluchtelingen,dievanafoktober2015expansievegroeilietzien,heefthetbestuurScholenaanZeedevoorzieningSchakelaanZeeingericht.AMV-erswordenhierbegeleidenvolgeneronderwijs.Demedewerkersvanhetsamenwerkingsverbanddiegespecialiseerdzijninhettaalonderwijsaandezejongerenhebbenzichin2016ingezetvoordebegeleidingvandejongerendieinstromeninhetregulieronderwijs.
pag. 14 Jaarstukken 2016
VoordedoelgroeplangdurigziekeleerlingeniseenbegeleiderindienstvanhetSamenwerkingsverbandmetexpertiseopditterrein.DaarnaastwordtnogexpertiseingekochtbijSt.HeliomareOnderwijs.2.4.OverigeactiviteitenHetSamenwerkingsverbandhoudteenCommissieToelaatbaarheidinstandvoorhetafgevenvanToelaatbaarheidsverklaringenvoorplaatsingineenVSOschool.Eriseenprocedurevoordeaanmeldingvastgesteld.Decommissiebestaatuitterzakedeskundigendieeenvastevergadervergoedingontvangenvoorhunwerkzaamheden.Erisgeensprakevaneendienstverband.DeOPRheeftgewezenophetbelangvaneenonafhankelijkebeoordelingenvanaanvragenentransparantierondhetdelenvaninformatieoverhetwerkvandecommissie.Ditbelangwordtdoordecommissieerkendengediend.Hetsecretariaatisonderdeelvandebedrijfsvoering.Inonzeregiozijnerdrielocatiesvoorspeciaalonderwijs:DeSpinaker,locatieDenHelder,Molenduin,locatieSchagenenLinieCollegeinDenHelder.OokbestaatdemogelijkheidomleerlingentoelaatbaarteverklarenvoorplaatsingopHeliomareOnderwijsinWijkaanZee.Indeperiode1oktober2015tot1oktober2016zijner263afgegeven.HetbeleidvanhetSamenwerkingsverbandiseropgerichtomdehuidigeomvangvanhetspeciaalonderwijsminimaaltestabiliserenenoptermijn,doormeeradequateondersteuninginhetregulieronderwijs,teverkleinen.(zierisicoanalyse)HetSamenwerkingsverbandspeeltverdereenrolin:
- Deoverstapvanprimaironderwijsnaarvoortgezetonderwijs,waaronderdecentraletoetsingvanleerlingeningroep8(programma6)
- DeoverstapvanVMBOnaarMBO- CommissieToeleidingentreeopleiding- Deelnameaanportefeuillehoudersoverleg,VSVtrajecten,regionaleenlandelijke
afstemmingmetanderesamenwerkingsverbanden.Bovengenoemdeactiviteitenvallenonderdetakenvandedirectie.VoordebeidePraktijkscholeninderegiozijnvoordeperiode1augustus2014tot1augustus2016extramiddelenbeschikbaargesteldalsovergangsbudget.OpbeidescholenwasersprakevaneensubstantieelaantalLGFgeïndiceerdeleerlingen,waardoorermetdeinvoeringvanpassendonderwijseenaanzienlijkdeelvandemiddelenzouwegvallen.GeziendeaardvanhetonderwijsendekansrijkesettingvanhetpraktijkonderwijsheefthetSWVhiergeenondersteuningspunteningericht.HetSamenwerkingsverbandiswettelijkverplichteenOndersteuningsplanraadinterichteneninstandtehouden.DeOPRbestaatuitvertegenwoordigersvande9aangeslotenbesturenuitzoweldepersoneels-alsouderofleerlinggeleding.DeOPRisondersteunddoordeAob..
pag. 15 Jaarstukken 2016
2.5.TevredenheidsonderzoekInhetkadervandekwaliteitszorgisereenkwalitatievebeschrijvingendaarbijpassendeindicatorenopgesteldvandeactiviteitenindeondersteuningspuntenenarrangementen.In2015en2016isonderzoekgedaannaardetevredenheidonderleerlingen,ouders,docenten,mentoren,zorgcoördinatorenenschooldirecties.Deproceduremetbetrekkingtotdeaanmelding,besprekingenbesluitvormingindeCommissieToelaatbaarheidisgeëvalueerdmiddelstevredenheidsonderzoekonderdedeelnemendescholen,oudersenleerlingendiemetgenoemdeproceduretemakenhebbengehad.Dezetevredenheidsonderzoekenvormeneenaanvullingopdeoverzichtenvanresultatendiehetsamenwerkingsverbandinkaartbrengt.In2017zalverderwordengewerktaanhetinbeddenvandezemonitorsineensystematischkwaliteitsbeleid,waarbijdoelenwordengesteld,daarbijpassendemaatregelenwordengenomenengemetenwordtofgesteldedoelenwordenbereikt.
pag. 16 Jaarstukken 2016
Hoofdstuk3. Personeelenorganisatie
3.1InleidingSWVKopvanNoordHollandiseenorganisatiemeteigenpersoneelindienst.Hetwerkgeverschapisvanaf2014opgebouwd.
InhetOndersteuningsplanisvastgelegdwelkpersoneelbenodigdis.DatbetekentdathetSWVmetOnderwijsOndersteunendPersoneelwerkt.NaasteigenpersoneelheefthetSWVin2016gebruikgemaaktvandienstenvanandereschoolbestureneneenuitzendbureau.Ditheeftenerzijdstemakenmetverplichtingeninhetkadervandewetgevingpassendonderwijs,anderzijdsmetdekeuzevooreenflexibeleschilaanpersoneelomderisico’sbeperkttehoudenindestartfasevanhetSWV.
3.2Functies
HetSamenwerkingsverbandkentdevolgendefunctiesdiebeschrevenengewaardeerdzijn;hetSWVpastdecaoVOtoe.1. Directeur2. Directiesecretaresse3. Begeleiderondersteuningspuntenindividuelearrangementen4. Assistentbegeleiderondersteuningspuntsenior5. Assistentbegeleiderondersteuningspuntjunior
Voordefinanciële-enpersoneelsadministratiemaakthetSWVgebruikvandedienstenvaneenvandeaangeslotenschoolbesturen,StichtingRegiusCollege.
VoordeCommissieToelaatbaarheidPassendOnderwijswordenexternedeskundigeningezet.3.3Kengetallenpersoneel
Aantalmedewerkersenfte.per31december 2014 2015 2016
Aantalmedewerkers 28 36 41
Aantalfte. 21,99 29,50 34,13
Gemiddeldaantalfte 21,35 25,75 31,82
VerdelingDirectieenOOPper31decemberAantalfte.Indienstexcl.ziektevervanging
2014 2015 2016
Directie 1,70 1,70 1.70
OOP 20,29 27,80 32,43
Totaal 21,99 29,50 34,13
pag. 17 Jaarstukken 2016
In2016zijn10nieuwemedewerkersaangenomenmeteentijdelijkcontract.Erzijn5medewerkersuitdienstgegaan,waarvanhettijdelijkcontractnietisverlengd.Uiteindelijkzijner5personenaangenomeni.v.m.uitbreidingvandeOOP-formatiedoorverhogingvandecapaciteit.Voordekomendejarenzalhetpersoneelsbestandnietaangrotemutatiesonderhevigzijn.Leeftijdsopbouwpersoneelper31december2016
0
2
4
6
8
10
12
15tot25jaar
25tot35jaar
35tot45jaar
45tot55jaar
55tot65jaar
65+jaar
Lee[ijdopbouw(aantalmedewerkers)
Man
Vrouw
Leeftijdscategorie Vrouw Man Totaal
15tot25jaar 2 2 4
25tot35jaar 11 3 14
35tot45jaar 8 1 9
45tot55jaar 1 1 2
55tot65jaar 11 1 12
65+jaar 0 0 0
Totaal 33 8 41
pag. 18 Jaarstukken 2016
0% 2%
5%
14%
14%65%
WerkPjdfactor(in[epercentages)
0-0,2
0,2-0,4
0,4-0,6
0,6-0,8
0,8-1,0
1,0
Leeftijdsopbouwpersoneelper31december2016infte’s
Leeftijdscategorie Vrouw Man Totaal
15tot25jaar 2,01 2,00 4,01
25tot35jaar 9,00 3,00 12,00
35tot45jaar 5,14 1,00 6,14
45tot55jaar 1,00 0,80 1,80
55tot65jaar 9,48 0,70 10,18
65+jaar 0 0 0
Totaal 26 8 34,13
Fulltimeenparttimemedewerkers
Inonderstaandediagrammenisdeverdelingvanfulltimeenparttimemedewerkersweergegeveninaantalleneninpercentages(situatie31december2016).
012345678910
15tot25jaar
25tot35jaar
35tot45jaar
45tot55jaar
55tot65jaar
65+jaar
Lee[ijdsopbouw(aantal[e's)
Man
Vrouw
0
24
7
6
22
WerkPjdfactor(inaantallen)
0-0,2
0,2-0,4
0,4-0,6
0,6-0,8
0,8-1,0
1,0
Werktijdfactor(inftepercentages)
pag. 19 Jaarstukken 2016
Verzuimpercentage
Hetverzuimpercentageisin2016gemiddeld11,8%(exclusiefzwangerschapsverlof,landelijkgemiddelde4,9%;2015).In2016iserlangdurigziekteverzuim.
jaar jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec 2016 10,8% 15,5% 11,9% 7,5% 8,5% 12,8% 10,6% 10,3% 12,9% 16,5% 12,8% 11,9% 2015 9,8% 7,2% 2,2% 1,0% 1,0% 0,0% 1,5% 1,2% 1,3% 4,3% 8,6% 12,2%
3.4Professionaliseringvandemedewerkers
Demedewerkerswerkenbijnaallemaalineenondersteuningspuntvandeaangeslotenscholen.Hetondersteuningspuntindescholenisnaasteenplaatswaarleerlingenwordenbegeleid,ookeenexpertisecentrum.Debegeleidersmoeteninstaatzijnomhandelingsadviezentegevenendocentenenanderentekunnencoachen.Voortdurendeaandachtvoordecompetentiesvanhetpersoneelenhuneigenontwikkelingisvangrootbelang.HetSWVverwachtdatdemedewerkerszelfinvestereninhunprofessionaliteit.Voordemedewerkersiseenscholingsbudgetbeschikbaar.
EnkelemedewerkersvolgeneenHBOofWOopleidingdiemededoorhetSWVwordtgefaciliteerd.DaarnaastorganiseerthetSWVzelfscholingsactiviteiten.In2016isinhetverlengdevanhetaanbodin2015ingezetoptrainingenenworkshopsoverhandelingsgerichtwerkenenhetdaarbijontwikkeldeinstrument:hetgroeidocument.Degezamenlijkescholingvanhetpersoneelisin2016ingezetoponderanderecoachingvolgensdeprincipesvanhandelingsgerichtwerkenenoptime-managementvolgensdeprincipesvanCovey.Naastdescholingzijnernetwerkbijeenkomstengeorganiseerdvoorbegeleiders,schoolfunctionarissenenhetdirectieplatformaldannietgezamenlijkmetandererelevanteexternepartners.3.5GesprekkencyclusBijdeaanvangvaneenvastdienstverbandismetallemedewerkerseenstartgesprekgehoudenoverhuncompetenties,inrelatietotdetaak-enfunctieomschrijvingendedoelenvanhetSWV.Dezecompetentieswordeninbeeldgebrachtdooronderandere360gradenfeedbackvragenlijsten.Deweerslagvandezegesprekkenvormteenz.g.‘nulmeting’voorvervolg-ontwikkelgesprekken.Deopzetvoordeontwikkelgesprekkenisin2016vastgesteld.
pag. 20 Jaarstukken 2016
Hoofdstuk4 Beheer&Financiën InleidingEengezondefinanciëlehuishoudingbinneninstellingenvoorPassendOnderwijsiseenabsolutebasisvoorwaardevoorhetverzorgenvankwalitatiefhoogwaardigPassendOnderwijs.Eenbelangrijkaspectdaarbijishetvindenvaneenjuistebalanstussenhetbeschikbaarhebbenvaneennoodzakelijkefinanciëlebufferendeinzetvanmiddelen.DefinanciëlebuffervanhetSWVVOKopvanNoordHollandisvoldoende.IndeRegelingjaarverslaggevingonderwijs(RJO)ishetvoorschriftopgenomenomeenzogehetencontinuïteitsparagraafoptenemeninhetjaarverslag(zieparagraaf4.2.4).Hierdoorwordtinzichtelijkwatdefinanciëlegevolgenzijnvanhetgevoerdeenhettevoerenbeleid.4.1 BeheerHetbeheervaneenbureaufunctievanhetsamenwerkingsverbandPassendOnderwijsisbelangrijkomdekernactiviteiten,ondersteuningaanleerlingenengoedwerkgeverschap,mogelijktemaken.Rapportages&verantwoordingHetwerkenmetkwartaalrapportagestenbehoevevanhetbestuurendeOPRmaakthetmogelijkomdekwaliteitvandeplannenendeverantwoordingeenvasteplaatstegevenindegesprekkenmetgenoemdeorganen.4.2 Financiën4.2.1. ResultaatDejaarrekening2016laateenpositiefresultaatzienvan€173.575.Ditisnodigomeenbufferoptebouwenvoordetoekomst.Vanaf2017zijnermindergeldenbeschikbaar,metnamedoorkrimpvanhetaantalVO-leerlingen.Hetresultaatzalwordentoegevoegdaandealgemenereserve.
4.2.2 Risicoparagraaf–financiëlevooruitblik
Opbasisvandenubekendegegevens(maart2017)metbetrekkingtotdefinancieringvanhetPassendOnderwijsishetmogelijkeenfinanciëlerisicoparagraaftemaken.
VoorhetSWVzijndeonderstaanderisico’sinbeeld:
pag. 21 Jaarstukken 2016
1. Overheidsbeleid.HetSWVisvoordeinkomstenendebeleidskadersvolledigafhankelijkvandebeleidskeuzesvanhetMinisterievanOCW.DeSamenwerkingsverbandenzijningeringemategesprekspartneralshetgaatomoverheidsbeleid.
2. TussentijdsegroeivandedeelnameaanhetVoortgezetSpeciaalOnderwijs.HetSWVVOKopvanNoordHollanddientbekostigingovertemakennaarhetVSO,welkenietwordtontvangenvanhetMinisterieOCW.DetoelatingscommissievanuithetSWVVOKopvanNoordHollandbepaaltdeverwijzing.Hetbetrefteenrisico,waarvoorindemeerjarenbegrotingeenbedragisopgenomen.ViadecijfersdiehetMinisterievanOCWbeschikbaarsteltindezgn.Kijkglazenisdeeventuelegroeitevolgen.
3. Loonkostenvanhetpersoneel.BijgelijkblijvendeinkomstenenstijgendeloonkostenvanhetpersoneelindienstbijhetSWVkanereenfinancieelprobleemontstaan.IndeMJBwordtrekeninggehoudenmetloonontwikkeling.
Treasury
Op31oktober2016ishettreasury-statuut(versie2)vastgesteld.Geziendeomvangvandeliquidemiddeleniserenkeleenrekening-courantverhoudingmetdebank,dievoldoetaandevereistenzoalsopgenomeninderegelingbeleggen,lenenenderivatenOCW2016.Verderzijnerbinnenhetsamenwerkingsverbandgeenactiviteiten.Deovertolligegeldenwordenuitgezetopeenspaarrekening.
4.2.3 Leerlingenprognoses
Debekostigingvan2016-2017isgebaseerdopdeleerlinggegevensvan1-10-2015.Definitievenieuwegegevenszijnnognietbeschikbaar.Dealgemenetendensisdathetleerlingaantaldaalt.Vanwegedekomstvanvluchtelingkindereninderegioontstaatertijdelijkeenanderbeeld.DeuitstroomnaarhetVSOismoeilijkinteschatten.In2016isdezevooralsnogstabielgebleven.
4.2.4 Continuïteitsparagraaf
Vanaf1januari2014ishetverplichtomeencontinuïteitsparagraafoptenemen.Ditpastindetrendominhetjaarverslagnietalleenterapporterenoverhethandeleninhetverleden,maarookaandachttebestedenaandecontinuïteitvandeorganisatieindetoekomst.
Hetprocesachterhetopstellenvandetoekomstparagraaf,hetgezamenlijknadenkenoverdetoekomstvandeinstelling,isminstensnetzobelangrijkalshetresultaatdatuiteindelijkinhetjaarverslagwordtweergegeven.Gezamenlijkdevertaalslagmakenvanideeëneninzichtennaardeconcretebedrijfsvoeringendaariniedergevalhetbestuurendeinternetoezichthouderstijdiginbetrekken,daargaathetombijhetopstellenvaneendergelijkeparagraaf.
pag. 22 Jaarstukken 2016
Inhetonderstaandeoverzichtzijneenmeerjaren-balans,eenmeerjaren-resultatenoverzichteneenmeerjaren-resultatenoverzichtperprogramma,zoalsgepubliceerdindemeerjarenbegroting2017,opgenomen.Daarnaastzijnallegegevensuitdevoorgaandeparagrafenverwerkt:o.a.deleerlingenprognoses.
2016 2017 2018 2019EUR EUR EUR EUR
Vasteactiva1.2 Materielevasteactiva 35.000 25.000 20.000 15.000
35.000 25.000 20.000 15.000Vlottendeactiva
1.5 Vorderingen 100.000 100.000 110.000 95.0001.7 Liquidemiddelen 710.000 975.000 990.000 990.000
810.000 1.075.000 1.100.000 1.085.000
845.000 1.100.000 1.120.000 1.100.000
2.1 Algemenereserve 575.000 800.000 875.000 860.0002.2 Voorzieningen 40.000 70.000 75.000 80.0002.4 Kortlopendeschulden 230.000 205.000 170.000 160.000
845.000 1.075.000 1.120.000 1.100.000
2016 2017 2018 2019EUR EUR EUR EUR
BatenRijksbijdragen 2.482.842 2.513.480 2.448.653 2.365.785Overigeoverheidsbijdragenensubsidies 25.644 0 0 0Overigebaten 0 0 0 0TotaalBaten 2.508.486 2.513.480 2.448.653 2.365.785
LastenPersoneelslasten 2.116.790 2.104.900 2.123.000 2.144.000Afschrijvingen 5.500 10.000 10.000 5.000Huisvestingslasten 29.000 29.000 29.000 29.000Overigelasten 216.000 220.500 212.500 202.500Totaallasten 2.367.290 2.364.400 2.374.500 2.380.500
Saldobatenenlasten 141.196 149.080 74.153 -14.715
Financiëlebatenenlasten 0 0 0 0
Resultaat 141.196 149.080 74.153 -14.715
pag. 23 Jaarstukken 2016
Inhetbovenstaandeoverzichtisuitgegaanvaneengelijkblijvendepersoneelsbezettingendeleerlingenprognoses.Debelangrijksterisico’svoorhetSWVVOKopvanNoordHollandzijn:
• Dalingvanhetleerlingenaantal.Dooreennatuurlijkverloopvanpersoneelvormtditgeenonaanvaardbaarkwantitatiefrisico.
• UitstroomnaarVSO.HetSWVVOKopvanNoordHollanddientdandeondersteuningsbekostigingovertemakennaarhetVSO,welkenietwordtontvangen.DetoelatingscommissievanuithetSWVVOKopvanNoordHollandbepaaltdeverwijzing.
Debelangrijkstecontrolemiddeleninhetinternerisicobeheersingssysteembestaanuit:maandelijkseuitputtingopindividueelniveauvanpersoneelslasten,kwartaalrapportages,formatieplanning,bijgesteldeformatieplanning,integralebegrotingenhetjaarverslag.
2016 2017 2018 2019Baten EUR EUR EUR EURlichteondersteuningalgemeen 837.070 855.400 812.630 772.022lichteondersteuningLWOO 5.717.816 6.058.424 5.755.502 5.467.894lichteondersteuningPRO 1.468.420 1.556.452 1.478.629 1.404.741vereveninglichteondersteuningalgemeen 49.326zwareondersteuning 4.681.237 4.977.086 4.859.363 4.619.230vereveningzwareondersteuning -174.644 -158.188 -129.625 -87.867overigebaten 25.644 0 0 0Totalebaten 12.604.870 13.289.173 12.776.500 12.176.019
LastenafdrachtLWOO(viaDUO) 5.224.653 5.258.558 4.997.767 4.749.803afdrachtPRO(viaDUO) 1.291.500 1.325.328 1.256.924 1.192.795afdrachtVSO,teldatum,(viaDUO) 3.030.710 3.116.376 3.054.619 2.902.931afdrachtVSO,(tussentijdsegr.VSO),onderst.bek. 56.357 44.442 39.097 34.668
Lastenondersteuningsplan 2.860.454 3.395.391 3.353.941 3.310.537pr.1:bedrijfsvoering 301.879 328.100 328.500 327.000pr.2:OSPscholen+ambulant 1.363.580 1.527.400 1.540.000 1.553.500pr.3:ind.arrangementenI(Rebound) 147.844 223.500 225.000 227.000pr.4:ind.arrangementenII(IAA) 129.288 129.400 131.000 133.000pr.5:netwerkbijeenkomsten 20.000 20.000 20.000 20.000pr.6:centraletoetsing 96.000 96.000 90.000 80.000pr.7:cietoelaatbaarheidpo 30.000 30.000 30.000 30.000pr.8:OPR 10.000 10.000 10.000 10.000pr.9:ondersteuningsbek.PRO 87.500 231.124 221.706 211.946pr.11:diversen 31.200 0 0 0pr.12:LWOO 493.163 799.866 757.735 718.091pr.13:Voorzieningkrimp 150.000 0 0 0Totalelasten 12.463.674 13.140.093 12.702.347 12.190.734
Resultaat 141.196 149.080 74.153 -14.715
pag. 24 Jaarstukken 2016
VerdelingDirectieenOOPper31decemberAantalfte.Indienstexcl.ziektevervanging
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Directie 1,70 1,70 1.70 1.00 1.00 1.00
OOP 20,29 27,80 32,43 32,00 32,00 32,00
Totaal 21,99 29,50 34,13 33,00 33,00 33,00
Aantalleerlingenper1-10
2014 2015 2016* 2017* 2018* 2019*
TotaalVO-scholen 8.930 9.134 9.100 8.645 8.213 7.802
*)vanaf2016geprognotiseerdeaantallenconformMJB2017.
Begroting2016versusrealisatie2016
A.1.2 StaatvanbatenenlastenWerkelijk2016 Begroting2016
EUR EUR EUR EURBaten
3.1 Rijksbijdragen 2.504.818 2.482.8423.2 Overigeoverheidsbijdragenensubsidies 25.000 25.6443.5 Overigebaten 49.089 0
TotaalBaten 2.578.907 2.508.486
Lasten4.1 Personeelslasten 2.177.998 2.116.7904.2 Afschrijvingen 10.227 5.5004.3 Huisvestingslasten 31.289 29.0004.4 Overigelasten 189.479 216.000
Totaallasten 2.408.993 2.367.290
Saldobatenenlasten 169.914 141.196
5 Financiëlebatenenlasten 3.661 03.661 0
Resultaat 173.575 141.196
6 Belastingen 0 07 Resultaatdeelnemingen 0 0Resultaatnabelastingen 173.575 141.196
8 Aandeelderdeninresultaat 0 0Nettoresultaat 173.575 141.196
9 Buitengewoonresultaat 0 0
Totaalresultaat 173.575 141.196
pag. 25 Jaarstukken 2016
Deverschillentussendebegroting2016,dieisgemaaktinoktober2015,enderealisatie2016,wordeno.a.veroorzaaktdoor:
RijksbijdragenPersaldoisdewerkelijkontvangenbekostigingconformbegroting.DeontvangenLWOO-gelden,welkevolledignaardeschoolbesturenzijnovergemaakt,warenhogerdanbegroot.Hetaantalleerlingenmeteenondersteuningsbehoefteneemtnietaf.Echtervanafschooljaar2015-2016neemthetaantalLWOO-geïndiceerdeleerlingenaf,omdathet1eleerjaarnietmeeralszodanigwordtgeïndiceerd.Hiermeewasindebegrotinggeenrekeninggehouden.OverigebatenIn2016iso.a.personeeluitgeleendtenbehoevevanondersteuningopMBO’s,welkeinhetverlengdevanhetVOlagen.Ditwasnietvoorzien.PersonelelastenDooruitbreidingvandecapaciteitzijndeloonkostengestegen(mutatie€100.000).Indebegrotingiseenvoorzieninggevormdomdekrimpvanhetaantalleerlingenindetoekomstoptekunnenvangen,zodathethuidigepersoneelbekostigdkanblijvenworden.Werkelijkdientditindetoekomstt.l.v.dealgemenereservetekomen(mutatie-€150.000).Deinhuurvanderdeno.a.tervervangingvanziekteenuitbreidingvandecapaciteitwasnietvoorzien(mutatie€126.000). OverigelastenDekostenvancentraletoetsing(programma6)wordenvanafschooljaar2016-2017gedragendoorhetSWVvoénSWVpoinplaatsvanalleenhetSWVvo(mutatie-€20.000).Decommissietoelaatbaarheid(programma7)islagerdanbegroot(mutatie-€4.000).ConclusieUithetbovenstaandeblijktdatdeverschillentussendebegroting2016,dieisgemaaktinoktober2015,enderealisatie2016,voornamelijkwordenveroorzaaktdoorinhuurvanexternpersoneelenoverigekostenwelkenietconformbegrotingzijngemaakt.Hetresultaatishogerdanindebegrotingaangegeven.Debedrijfsvoeringisaangevangenper1augustus2014enhetisderhalvewenselijkenigebufferoptebouwen,voorindetoekomstgelegenrisico’s.
pag. 26 Jaarstukken 2016
4.3 Financieeljaarverslag
HetfinancieeljaarverslagisopgesteldvolgensdevoorschriftenRegelingjaarverslaggevingonderwijs.Indezeparagraafzijndebalansenresultatenrekeningopgenomen.
Balansper31december2016(vergelijkingmet31december2015)St.SWVVOKopvanNHnaresultaatbestemming
Resultatenrekening2016(vergelijkingmetdebegroting2016enjaarrekening2015)
2016 2015EUR EUR EUR EUR
VasteactivaMaterielevasteactiva 23.228 33.456
23.228 33.456VlottendeactivaVorderingen 29.312 119.252Liquidemiddelen 1.007.446 698.633
1.036.758 817.885
1.059.987 851.341
2016 2015EUR EUR EUR EUR
Eigenvermogen 750.186 576.611
Voorzieningen 61.500 38.400
Kortlopendeschulden 248.301 236.330
1.059.987 851.341
2016 Begroting2016 2015EUR EUR EUR
BatenRijksbijdragen 2.504.818 2.482.842 2.038.976Overigeoverheidsbijdragenensubsidies 25.000 25.644 87.754Overigebaten 49.089 0 379.129TotaalBaten 2.578.907 2.508.486 2.505.859
LastenPersoneelslasten 2.177.998 2.116.790 1.945.370Afschrijvingen 10.227 5.500 6.071Huisvestingslasten 31.289 29.000 52.514Overigelasten 189.479 216.000 191.785Totaallasten 2.408.993 2.367.290 2.195.740
Saldobatenenlasten 169.914 141.196 310.119
Financiëlebatenenlasten 3.661 0 4.561
Resultaat 173.575 141.196 314.680
pag. 27 Jaarstukken 2016
ResultaatbestemmingHetresultaatzalvoor€173.575wordengedoteerdaandealgemenereserve.Erhebbenzichgeenmateriëlegebeurtenissenvoorgedaannabalansdatum.FinanciëlekengetallenHetSamenwerkingsverbandhanteerteenaantalkengetallenteweten:hetweerstandsvermogen,deliquiditeit,desolvabiliteitenderentabiliteit.Hieronderwordendezekengetallengedefinieerdentoegelicht.Dekengetallenzijngebaseerdopdekengetallenvanonderwijsinstellingen.Voorsamenwerkingsverbandenzijnkengetalleninontwikkeling.WeerstandsvermogenHetweerstandsvermogeniseenratiodieaangeeftinhoeverreeenorganisatieeventuelecalamiteitenfinancieelopkanvangen.Dooreenweerstandsvermogentehanterenvoorkomteenorganisatiedathetmeteeninfinanciëleproblemenkomtbijeencalamiteit.Hetweerstandsvermogenisdeverhoudingtusseneigenvermogenendetotalebaten.
Kengetal Formule 2016 2015 Signaleringsgrenzen
Onder Boven
Weerstands-vermogen
Eigen Vermogen / Totale baten 29%
23% 5% geen
Liquiditeit(currentratio)Deliquiditeitgeeftaaninhoeverreeeninstellingopkortetermijnaanhaarverplichtingenkanvoldoen.Deliquiditeitisdeverhoudingtussenvlottendeactiva(somvandeliquidemiddelenendevorderingen)endekortlopendeschulden.
Deliquiditeitishoog.Dezezaldekomendejarenechterafnemen,richtingdesignaleringsgrenzen,vanwegegelijkblijvendeuitgavenenlagereinkomsten.Erisopditmomentgeenbijsturingvereist.
Kengetal Formule 2016 2015 Signaleringsgrenzen
Onder Boven
Liquiditeit Vlottende activa/ 4,2 3,5 0,75 1,5 vlottende passiva SolvabiliteitDesolvabiliteitgeeftdeverhoudingaantussenheteigenvermogenenhetbalanstotaal.Omeengoedeverhoudingtehebbentussenheteigenvermogenenbalanstotaalenomoplangeretermijnaandeverplichtingentekunnenvoldoen,geldtalsvuistregeldatdesolvabiliteitmeerdan20%moetzijn.Desolvabiliteitisuitstekendtenoemenenzalnaarverwachtingdekomendejarenopniveaublijven.
Kengetal Formule 2016 2015 Signaleringsgrenzen
Onder Boven
Solvabiliteit Eigen vermogen/ 71% 68% 20% geen Balans totaal
pag. 28 Jaarstukken 2016
RentabiliteitDerentabiliteitgeeftdeverhoudingaantussendenettowinstenheteigenvermogenwaarmeehetresultaatisverkregen.
Kengetal Formule 2016 2015 Signaleringsgrenzen
Onder Boven
Rentabiliteit Nettowinst/ 26% 75% 5% geen Gemiddeld EV
pag. 29 Jaarstukken 2016
Verklarendewoordenlijst
GP GedragpuntHGW HandelingsGerichtWerkenIB-er InternBegeleider(PrimairOnderwijs)LWOO LeerwegOndersteunendOnderwijsLG/LZ Lichamelijkgehandicapten/langdurigziekenLGF LeerlingGebondenFinancieringMJB MeerJarenBegrotingOOGO OpOvereenstemmingGerichtOverlegOPR OndersteuningsplanraadOSP OndersteuningspuntPCL PermanenteCommissieLeerlingenzorgPRO PraktijkonderwijsRMC RegionaalMeld-enCoördinatiepuntSO SpeciaalOnderwijsSWV SamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHollandTLV ToelaatbaarheidsverklaringVNG VerenigingvanNederlandseGemeentenVSO VoortgezetSpeciaalOnderwijsVSV VoortijdigSchoolverlatenZAT ZorgAdviesTeamZMLK ZeerMoeilijkLerendeKinderenZOCO Zorgcoördinator
pag. 30 Jaarstukken 2016
Jaarrekening 2016
pag. 31 Jaarstukken 2016
Hoofdstuk5 Jaarrekening2016 5.1 AlgemeenDeStichtingbestaatuithetSamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHolland,brinnummerVO2701.ZijheefthaarzetelinSchagenmetKvKnr.58606149.SamenstellingjaarrekeningHetfinanciëlejaarverslagisopgesteldopgrondvandeRegelingjaarverslaggevingonderwijs.In2016wasvoorhetsamenwerkingsverbandhetgehelejaardelumpsumfinancieringvantoepassing.Debatentenbehoevevandepersoneleenmateriëlelastenzijnopgrondvandezebekostigingopgenomen.Debalansenstaatvanbatenenlastenzijnvoorzienvanvergelijkendecijfersuithetboekjaar2015endebegroting2016.ActiviteitenDeactiviteitenvanStichtingSamenwerkingsverbandVoortgezetOnderwijsKopvanNoord-HollandteSchagenbestaanuithetverzorgenvanPassendOnderwijs.DevooruitzichtenzijnzodanigdatdeactiviteitenvanStichtingSWVVOKopvanNoordHollandnaarverwachtingkunnenwordengecontinueerd.GrondslagenvoordesamenstellingDejaarrekeningisopgesteldmettoepassingvandegrondslagenvoordewaarderingenderesultaatbepalingvanStichtingSWVVOKopvanNoordHolland.AlgemenegrondslagenvoordeopstellingvandejaarrekeningDejaarrekeningover2016isopgesteldconformderichtlijnenvandeRegelingjaarverslaggevingonderwijsenovereenkomstigdeverslaggevingsvoorschriftenenbepalingenzoalsweergegeveninTitel9vanboek2vanhetBurgerlijkWetboek.TevensisderichtlijnRegelingjaarverslaggevingonderwijsgevolgd.Indezerichtlijnzijnvoordesectorpresentatie-,waarderings-enverslaggevingsvoorschriftengeformuleerd.Dewaarderingvanactivaenpassivaendebepalingvanhetresultaatvindenplaatsopbasisvanhistorischekosten.Tenzijbijdedesbetreffendegrondslagvoordespecifiekebalanspostanderswordtvermeld,wordendeactivaenpassivagewaardeerdvolgenshetkostprijsmodel.Batenenlastenwordentoegerekendaanhetjaarwaaropzebetrekkinghebben.Winstenwordenslechtsopgenomenvoorzoverzijopbalansdatumzijngerealiseerd.Verplichtingenenmogelijkeverliezendiehunoorsprongvindenvoorheteindevanhetverslagjaar,wordeninachtgenomenindienzijvoorhetopmakenvandejaarrekeningbekendzijngeworden.
pag. 32 Jaarstukken 2016
RapporteringsvalutaDebedragenindetabellenwordengepresenteerdinheleeuro’s.Alsgevolgvanafrondingenzijninsommigegevallengeringeverschillenontstaan.Dezeverschillentastendebetrouwbaarheidvandejaarrekeningnietaanenzijngeenbelemmeringvoorhetverkrijgenvanhetvereisteinzicht.FinanciëleinstrumentenOnderfinanciëleinstrumentenwordenzowelprimairefinanciëleinstrumenten,zoalsvorderingenenschulden,alsfinanciëlederivatenverstaan.Indetoelichtingopdeonderscheidenpostenvandebalanswordtdereëlewaardevanhetbetreffendeinstrumenttoegelichtalsdieafwijktvandeboekwaarde.Indienhetfinanciëleinstrumentnietindebalansisopgenomen,wordtdeinformatieoverdereëlewaardegegevenindetoelichtingopde‘nietindebalansopgenomenrechtenenverplichtingen’.Voordegrondslagenvanprimairefinanciëleinstrumentenwordtverwezennaardebehandelingperbalanspost.5.2 GrondslagenvoorwaarderingvanactivaenpassivaMateriëlevasteactivaDemateriëlevasteactivawordengewaardeerdtegendeverkrijgingsprijs,verminderdmetdecumulatieveafschrijvingenenindienvantoepassingmetbijzonderewaardeverminderingen.Deafschrijvingenwordengebaseerdopdegeschatteeconomischelevensduurenwordenberekendopbasisvaneenvastpercentagevandeverkrijgingsprijs,rekeninghoudendmeteeneventuelerestwaarde.Erwordtafgeschrevenvanafhetmomentvaningebruikname.Demateriëlevasteactivazijngewaardeerdtegendeaanschafwaarde.Alsactiveringsgrenswordt€350gehanteerd.Deaangewendeinvesteringssubsidieswordenzichtbaarinminderinggebrachtopdeboekwaardevandemateriëlevasteactiva.Hetsysteemvanafschrijvingenisalsvolgt:
Inventaris :10%vandeaanschafwaarde
Computers :25%vandeaanschafwaarde
Software :25%vandeaanschafwaarde
Aanhetbeginvanhetboekjaarwordendegeheelafgeschrevenactivaboekhoudkundigteruggenomenengesaldeerdmetdecumulatieveafschrijvingen.VorderingenenoverlopendeactivaDevorderingenwordenbijeersteverwerkingopgenomentegendereëlewaardeenvervolgensgewaardeerdtegendegeamortiseerdekostprijs.Dereëlewaardeengeamortiseerdekostprijszijngelijkaandenominalewaarde.Noodzakelijkgeachtevoorzieningenvoorhetrisicovanoninbaarheidwordeninminderinggebracht.Dezevoorzieningenwordenbepaaldopbasisvanindividuelebeoordelingvandevorderingen.
pag. 33 Jaarstukken 2016
LiquidemiddelenDeliquidemiddelenzijngewaardeerdtegennominalewaarde.Liquidemiddelendienietterdirectebeschikkingstaan,wordenverwerktonderdevorderingen.Liquidemiddelendiegedurendelangerdan12maandennietterdirectebeschikkingstaanvandeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandwordenverwerktonderdefinanciëlevasteactiva.UitgesteldebeloningenOpbasisvanrichtlijn271vandeRaadvoordeJaarverslaggevingiseenvoorzieningopgenomenvoorverplichtingenuithoofdevantoekomstigeuitkeringenbijambtsjubileavanpersoneelsleden.Devoorzieningisopgenomentegendecontantewaardevandetoekomstigeuitbetalingenenisafhankelijkvandeingeschatteblijfkans,gemiddeldesalarisstijgingendisconteringsvoet.Dewerkelijkejubilea-uitkeringenwordentenlastevandezevoorzieninggebracht. Devoorzieninglevensfasebewustpersoneelsbeleid(LFBP)isgevormdvoorpersoneelsleden,diemaximaalde50klokuren(bij1fte)hebbengespaardenditindetoekomstwillengaanopnemen.Degrondslagperpersoonwordtbepaalddoorhetaantalgespaardeurenmaalhetmaandinkomentedelendoor138normuren.KortlopendeschuldenDitbetreffenschuldenmeteenopbalansdatumresterendelooptijdvantenhoogsteéénjaar.Kortlopendeschuldenwordengewaardeerdtegendereëlewaarde.OverlopendepassivaDeoverlopendepassivabetreffenvooruitontvangenbedragendieaanopvolgendeperiodenwordentoegerekendennogtebetalenbedragen,voorzoverzenietonderdeanderekortlopendeschuldenzijnteplaatsen.GrondslagenvoordebepalingvanhetresultaatBijdebepalingvanhetexploitatieresultaatgeldendevolgendebeginselen:lasten(enbaten)zijntoegerekendaanhetjaarwaaropzijbetrekkinghebben.RijksbijdragenDeontvangen(normatieve)rijksbijdragewordtinhetjaarwaaropdetoekenningenbetrekkinghebbenvolledigverwerktalsbatenindestaatvanbatenenlasten.OverigeexploitatiesubsidiesOverigeexploitatiesubsidieswordentengunstevandestaatvanbatenenlastengebrachtinhetjaartenlastewaarvandegesubsidieerdelastenkomen/waarindeopbrengstenzijngederfd/waarinhetexploitatietekortzichheeftvoorgedaan.OverigebatenOverigebatenenlastenwordentoegerekendaanhetjaarwaaropzebetrekkinghebben.Winstenwordenslechtsopgenomenvoorzoverzijopbalansdatumzijngerealiseerd.Verplichtingenenmogelijkeverliezendiehunoorsprongvindenvoorheteindevanhetverslagjaar,wordeninachtgenomenindienzijvoorhetopmakenvandejaarrekeningbekendzijngeworden.Grondslagenvoordeopstellingvanhetkasstroomoverzicht
pag. 34 Jaarstukken 2016
Hetkasstroomoverzichtwordtopgesteldvolgensdeindirectemethode.Kasstromeninvreemdevalutawordenomgerekendtegengemiddeldekoersen.Koersverschilleninzakegeldmiddelenwordenafzonderlijkinhetkasstroomoverzichtgetoond.Winstbelastingen,ontvangeninterestenontvangendividendenwordenopgenomenonderdekasstroomuitoperationeleactiviteiten.Betaaldeinterestenbetaaldedividendenwordenopgenomenonderdekasstroomuitfinancieringsactiviteiten.PensioenenDestichtingheeftéénpensioenregeling.DitbetrefteenNederlandseregelingenwordtgefinancierddoorafdrachtenaandepensioenuitvoerder,tewetenhetbedrijfstakpensioenfondsABP.Depensioenverplichtingwordtgewaardeerdvolgensde‘verplichtingaandepensioenuitvoerderbenadering’.Indezebenaderingwordtdeaandepensioenuitvoerdertebetalenpremiealslastindestaatvanbatenenlastenverantwoord.DestichtingheeftgeenverplichtingtothetvoldoenvanaanvullendebijdrageningevalvaneentekortbijABP,andersdanheteffectvanhogeretoekomstigepremies.Destichtingheeftdaaromdepensioenregelingverwerktalseen‘verplichtingaandepensioenuitvoerderbenadering’enheeftalleendeverschuldigdepremiestotenmetheteindevanhetboekjaarindejaarrekeningverantwoord.DeStichtingSamenwerkingsverbandVOKopvanNoordHollandteSchagenheeftvoorhaarwerknemerseentoegezegdpensioenregeling.HiervoorinaanmerkingkomendewerknemershebbenopdepensioengerechtigdeleeftijdrechtopeenpensioendatisgebaseerdophetgemiddeldverdiendeloonberekendoverdejarendatdewerknemerpensioenheeftopgebouwdbijdeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandteSchagen.Deverplichtingen,welkevoortvloeienuitdezerechtenvanhaarpersoneel,zijnondergebrachtbijhetbedrijfstakpensioenfondsABP.DeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandteSchagenbetaalthiervoorpremieswaarvandehelftdoordewerkgeverwordtbetaaldendehelftdoordewerknemer.Depensioenrechtenwordenjaarlijksgeïndexeerd,indienenvoorzoverdedekkingsgraadvanhetpensioenfonds(hetvermogenvanhetpensioenfondsgedeelddoorhaarfinanciëleverplichtingen)dittoelaat.Dedekkingsgraadop31-12-2016was96,6%.(bron:websitewww.abp.nl).In2016dienthetpensioenfondseendekkingsgraadvantenminste104,2%tehebben.DeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandteSchagenheeftgeenverplichtingtothetvoldoenvanaanvullendebijdrageningevalvaneentekortbijhetpensioenfonds,andersdanheteffectvanhogeretoekomstigepremies.DeStichtingSWVVOKopvanNoordHollandteSchagenheeftdaaromalleendeverschuldigdepremiestotenmetheteindevanhetboekjaarindejaarrekeningverantwoord.WaarderingsgrondslagenWNTVoordeuitvoeringvandeWetnormeringbezoldigingtopfunctionarisseninde(semi)publiekesector(WNT)heeftdeinstellingzichgehoudenaandeBeleidsregeltoepassingWNT.DeinstellingheeftdeBeleidsregelstoepassingWNTendeAanpassingswetWNTalsnormenkaderbijhetopmakenvandezejaarrekeninggehanteerd.Deinstellingheeftgebruikgemaaktvandemogelijkheiddiedekamerbriefd.d.27februari2014vandeMinistervanBinnenlandseZakenenKoninkrijksrelatiesaangeeftinzakedevolledigeopenbaarmakingvaninterim-functionarissendiegeentopfunctievervullen.Opbasisvandezebriefkánenhoeftdeinstellingnietvolledigtevoldoenaandeverplichtingvooropenbaarmakingvandezeinterim-functionarissenzoalsvoorgeschreveninartikel4.2lid2cvandeAanpassingswetWNT.
pag. 35 Jaarstukken 2016
A: SWV VO Kop van NH VO2701
Balans per 31 december 2016 vergelijkende cijfers per 31 december 2015A.1
Jaarrekening (opgesteld na resultaatbestemming)A 1.1
Balans per 31 december 2016
2016 2015EUR EUR EUR EUR
1.1 Vaste activa1.2 Immateriële vaste activa - - 1.3 Materiele vaste activa 23.228 33.456
Financiële vaste activa - - 23.228 33.456
1.4 Vlottende activa1.5 Voorraden - - 1.6 Vorderingen 29.312 119.252 1.7 Effecten - -
Liquide middelen 1.007.446 698.633 1.036.758 817.885
1.059.987 851.341
2016 2015
2.1 EUR EUR EUR EUR
2.2 Eigen vermogen 750.186 576.611
2.3 Voorzieningen 61.500 38.400
2.4 Langlopende schulden - -
Kortlopende schulden 248.301 236.330
1.059.987 851.341
pag. 36 Jaarstukken 2016
B:St
aat v
an B
aten
en
Last
en ja
ar 2
016
verg
elijk
ende
cijf
ers
2015
SWV
VO K
op v
an N
H V
O27
01
A.1.
2St
aat v
an b
aten
en
last
en20
16Be
grot
ing
2016
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Bate
n
3.1
Rijk
sbijd
rage
n2.
504.
818
2.
482.
842
2.
038.
976
3.
2O
verig
e ov
erhe
idsb
ijdra
gen
en s
ubsi
dies
25.0
00
25
.644
87.7
54
3.
3Co
llege
-, c
ursu
s, le
s- e
n ex
amen
gel
den
-
-
-
3.
4Ba
ten
in o
pdra
cht v
an d
erde
n-
-
-
3.5
Ove
rige
bate
n49
.089
-
37
9.12
9
Tota
al B
aten
2.57
8.90
7
2.50
8.48
6
2.50
5.85
9
Last
en
4.1
Pers
onee
lsla
sten
2.17
7.99
8
2.11
6.79
0
1.94
5.37
0
4.2
Afsc
hrijv
inge
n10
.227
5.50
0
6.07
1
4.3
Huis
vest
ings
last
en31
.289
29.0
00
52
.514
4.4
Ove
rige
last
en18
9.47
9
21
6.00
0
19
1.78
5
Tota
al la
sten
2.40
8.99
3
2.36
7.29
0
2.19
5.74
0
Sald
o ba
ten
en la
sten
169.
914
141.
196
310.
119
5Fi
nanc
iële
bat
en e
n la
sten
3.66
1
-
4.
561
3.66
1
-
4.
561
Resu
ltaat
173.
575
141.
196
314.
680
6Be
last
inge
n-
-
-
7Re
sulta
at d
eeln
emin
gen
-
-
-
-
-
-
Resu
ltaat
na
bela
stin
gen
173.
575
141.
196
314.
680
8Aa
ndee
l der
den
in re
sulta
at-
-
-
Nett
o re
sulta
at17
3.57
5
14
1.19
6
31
4.68
0
9Bu
iteng
ewoo
n re
sulta
at-
-
-
Tota
al re
sulta
at17
3.57
5
14
1.19
6
31
4.68
0
Resu
ltaat
best
emm
ing
Het r
esul
taat
zal
voo
r € 1
73.5
75 w
orde
n ge
dote
erd
aan
de a
lgem
ene
rese
rve.
Hier
door
kom
t de
eige
n ve
rmog
ensp
ositi
e pe
r 31
dece
mbe
r 201
6 ui
t op €
750.
186.
pag. 37 Jaarstukken 2016
C: Kasstroomoverzicht jaar 2016 vergelijkende cijfers 2015 SWV VO Kop van NH VO2701
A.1.3 Kasstroomoverzicht over 2016
2016 2015EUR EUR EUR EUR
Kasstroom uit operationele activiteiten
Resultaat (exclusief rente) 169.914 310.119
aanpassingen voor:- stelselwijziging - - - afschrijvingen 10.227 6.071 - mutaties voorzieningen 23.100 18.816
33.327 24.887
Veranderingen in vlottende middelen:-voorraden - - - vorderingen 89.940 111.071- - schulden 11.971 25.090-
101.911 136.161-
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 305.152 198.845
Ontvangen interest 3.661 4.561 Betaalde interest - - Buitengewoonresultaat - -
3.661 4.561
Totaal kasstroom uit operationel activiteiten 308.813 203.406
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen immateriële vaste activa - - Desvesteringen immateriële vaste activa - - Investeringen materiele vaste activa 0- 18.670- Desinvesteringen materiele vaste activa - - Investeringen in deelnemingen en - - samenwerkingsverbandenMutaties leningen - - Overige investeringen in fanciele vaste activa - -
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 0- 18.670-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen - - Aflossing langlopende schulden - -
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten - -
Mutatie liquide middelen 308.813 184.736
31-12-16 1.007.446 31-12-15 698.633 31-12-15 698.633 31-12-14 513.897 mutatie geld 308.813 mutatie geld 184.736
pag. 38 Jaarstukken 2016
A.1
.4T
oelic
htin
g b
ehor
end
e to
t d
e b
alan
sSW
V VO
Kop
van
NH
VO
2701
Stic
htin
g Sa
men
wer
king
sver
band
VO
Kop
van
Noo
rd-H
olla
nd,
Stic
htin
g, S
chag
en,
KvK
nr.5
8606
149
1.2
Mat
erie
le v
aste
act
iva
Aans
chaf
prijs
Cum
ulat
ieve
Bo
ekw
aard
e In
vest
erin
gen
Ove
rige
Afsc
hrijv
inge
nAa
nsch
afpr
ijsCu
mul
atie
ve
Boek
waa
rde
afsc
hrijv
inge
n1-
1-20
16m
utat
ies
afsc
hrijv
inge
n31
-12-
2016
en w
aard
e-en
waa
rde-
verm
inde
ringe
nve
rmin
derin
gen
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1.2.
1G
ebou
wen
en
terr
eine
n-
-
-
-
-
-
-
1.
2.2
Inve
ntar
is e
n ap
para
tuur
41.3
67
7.91
2
33
.455
0
-
10.2
27
41.3
67
18.1
39
23.2
28
41.3
67
7.91
2
33
.455
0
-
10.2
27
41.3
67
18.1
39
23.2
28
1.5
V
ord
erin
gen
2016
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1.5.
1D
ebite
uren
15.4
23
5.59
4
1.
5.2
OCW
/LN
V-
-
1.
5.6
Ove
rige
over
hede
n-
-
Pers
onee
l-
-
O
verig
-
-
-
-
1.5.
7O
verig
e vo
rder
inge
n-
-
Voor
uitb
etaa
lde
kost
en46
7
90.1
18
Ove
rige
over
lope
nde
activ
a13
.423
23
.540
1.
5.8
Ove
rlope
nde
activ
a13
.890
11
3.65
7
1.5.
9Af
: Voo
rzie
ning
en w
egen
s on
inba
arhe
id-
-
29.3
12
119.
252
1.7
Liq
uid
e m
idd
elen
2016
2015
EUR
EUR
1.7.
1Ka
smid
dele
n25
35
9
1.7.
2Te
goed
en o
p ba
nk e
n gi
rore
keni
ngen
57.4
21
118.
274
1.7.
3D
epos
ito's
950.
000
580.
000
1.7.
4O
verig
e-
-
1.00
7.44
6
698.
633
De
depo
sito
's z
ijn d
irect
ope
isba
ar.
pag. 39 Jaarstukken 2016
2.1
Eige
n ve
rmog
enSW
V VO
Kop
van
NH
VO
2701
Stan
d pe
rRe
sulta
atO
verig
e m
utat
ies
Stan
d pe
r 01
-01-
1631
-12-
16EU
REU
REU
REU
RAl
gem
ene
rese
rve
2.1.
1Al
gem
ene
rese
rve
576.
611
173.
575
-
75
0.18
6
2.2
Voor
zien
inge
nBo
ekw
aard
eD
otat
ies
Ont
trek
king
enSt
and
per
Kort
lope
nde
deel
Lang
lope
nde
deel
01-0
1-16
31-1
2-16
< 1
jaar
> 1
jaar
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
2.2.
1Pe
rson
eels
voo
rzie
ning
en38
.400
23.1
00
-
61.5
00
-
61.5
00
2.54
Kort
lope
nde
schu
lden
2016
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
2.4.
1Kr
edie
tinst
ellin
gen
-
-
2.4.
2Vo
orui
tgef
actu
reer
de e
n -
-
-o
ntva
ngen
term
ijnen
OHW
2.4.
3Cr
edite
uren
5.56
2
39.0
20
2.
4.4
OCW
/LNV
-
-
Loon
heffi
ng61
.800
52.5
86
Pr
emie
s so
cial
e ve
rzek
erin
gen
26.6
93
19
.278
2.4.
7Be
last
inge
n en
pre
mie
s so
cial
e ve
rz.
88.4
93
71
.864
2.4.
8Sc
huld
en te
rzak
e va
n pe
nsio
enen
20.6
86
18
.683
Voor
uitb
etaa
lde
kost
en-
-
Ve
rste
rkte
voo
rsch
otte
n-
-
O
verig
e-
-
2.4.
9O
verig
e ko
rtlo
pend
e sc
huld
en-
-
Vaka
ntie
geld
en
vaka
ntie
dage
n11
6.43
8
90
.473
Acco
unta
nts
en a
dmin
istr
atie
kost
en6.
068
5.
245
Re
nte
-
-
Ove
rige
11.0
54
11
.044
2.4.
10D
e ov
erlo
pend
e pa
ssiv
a13
3.56
0
10
6.76
2
248.
301
236.
330
Gebe
urte
niss
en n
a ba
lans
datu
mEr
heb
ben
zich
gee
n m
ater
iële
geb
eurt
enis
sen
voor
geda
an n
a ba
lans
datu
m.
pag. 40 Jaarstukken 2016
3.1
Rijk
sbijd
rage
nSW
V VO
Kop
van
NH
VO
2701
2016
Begr
otin
g 20
1620
15EU
REU
REU
REU
REU
REU
R
3.1.
1Ri
jksb
ijdra
ge V
O3.
465.
626
2.
976.
005
2.
069.
466
Geoo
rmer
kte
subs
idie
s-
-
-
Niet
geo
orm
erkt
e su
bsid
ies
-
-
-
To
erek
enin
g in
vest
erin
gssu
bsid
ies
OCW
-
-
-
3.
1.2
Ove
rige
subs
idie
s O
CW-
-
-
3.1.
4In
kom
enso
verd
rach
t van
rijk
sbijd
rage
n:D
oorb
etal
inge
n rij
ksbi
jdra
ge S
WV
-960
.807
-4
93.1
63
30.4
90-
2.50
4.81
8
2.48
2.84
2
2.03
8.97
6
3.2
Ove
rige
over
heid
sbijd
rage
n en
-su
bsid
ies
3.2.
1O
verig
e ge
mee
ntel
ijke
bijd
rage
n en
sub
sidi
es25
.000
25.6
44
87
.754
3.2.
2O
verig
e ov
erhe
idsb
ijdra
gen
-
-
-
25
.000
25.6
44
87
.754
3.5
Ove
rige
bate
n
3.5.
6O
verig
e49
.089
-
37
9.12
9
49
.089
-
37
9.12
9
2.57
8.90
7
2.50
8.48
6
2.50
5.85
9
pag. 41 Jaarstukken 2016
SWV
VO K
op v
an N
H V
O27
01
2016
Begr
otin
g 20
1620
15EU
REU
REU
REU
REU
REU
R4.
1Pe
rson
eels
last
en
Brut
olon
en e
n sa
laris
sen
1.55
9.16
7
1.45
7.39
0
1.17
4.86
8
Soci
ale
last
en19
5.36
7
17
5.90
0
14
4.78
5
Pe
nsio
en p
rem
ies
173.
193
168.
800
137.
868
1.92
7.72
7
1.80
2.09
0
1.45
7.52
1
4.1.
1Lo
nen
en s
alar
isse
n
Dot
atie
s pe
rson
ele
voor
zien
inge
n23
.100
181.
200
18.8
16
Pe
rson
eel n
iet i
n lo
ondi
enst
126.
629
-
18
2.95
1
O
nder
steu
ning
skos
ten
87.5
00
87
.500
212.
500
Ove
rig67
.633
46.0
00
76
.158
4.1.
2O
verig
e pe
rson
ele
last
en30
4.86
2
31
4.70
0
49
0.42
4
4.1.
3Af
: uitk
erin
gen
54.5
91
-
2.57
6
2.17
7.99
8
2.11
6.79
0
1.94
5.37
0
Aan
tal p
erso
neel
sled
en (i
n ft
e's
in d
iens
t ex
cl.z
iekt
e ve
rvan
ging
per
31-
12)
2016
2015
Dire
ctie
2
2
Ond
erw
ijs o
nder
steu
nend
per
sone
el32
28
34
30
Gem
idde
ld a
anta
l fte
32
26
4.2
Afsc
hrijv
inge
n op
imm
ater
iële
en
mat
erië
le v
aste
act
iva
4.2.
2M
ater
iële
vas
te a
ctiv
a10
.227
5.50
0
6.07
1
10.2
27
5.
500
6.
071
4.
3Hu
isve
stin
gsla
sten
4.3.
1Hu
ur31
.289
29.0
00
52
.514
31.2
89
29
.000
52.5
14
4.
4O
verig
e la
sten
4.4.
1Ad
min
sitr
atie
- en
beh
eers
last
en56
.961
60.0
00
62
.255
4.4.
2In
vent
aris
, lee
rmid
dele
n en
app
arat
uur
126.
617
156.
000
121.
312
4.4.
4O
verig
e5.
901
-
8.21
8
189.
479
216.
000
191.
785
2.40
8.99
3
2.36
7.29
0
2.19
5.74
0
5Fi
nanc
iële
bat
en e
n la
sten
5.1
Rent
e ba
ten
3.66
1
-
4.
561
pag. 42 Jaarstukken 2016
E: V
erbo
nden
par
tije
nSW
V VO
Kop
van
NH
VO
2701
Naa
mSt
atua
ire z
etel
Jurid
isch
e vo
rmCo
de a
ctiv
iteite
n
Gem
eent
e Te
xel (
OSG
De
Hog
eber
g)D
en B
urg
Stic
htin
g4
Stic
htin
g O
penb
aar V
oort
geze
t Ond
erw
ijs N
oord
-Hol
land
-Noo
rdAlkm
aar
Stic
htin
g4
Stic
htin
g Sa
men
wer
king
ssch
ool
Den
Hel
der
Stic
htin
g4
Stic
htin
g Cl
usiu
s Co
llege
Alkm
aar
Stic
htin
g4
Stic
htin
g Sc
hole
n aa
n Ze
eD
en H
elde
rSt
icht
ing
4St
icht
ing
Regi
us C
olle
ge S
chag
enSc
hage
nSt
icht
ing
4St
icht
ing
Rond
uit
Alkm
aar
Stic
htin
g4
Code
act
ivite
iten:
1. c
ontr
acto
nder
wijs
, 2. c
ontr
acto
nder
zoek
, 3. o
nroe
rend
e za
ken,
4. o
verig
e
F: V
erm
eldi
ng o
p ba
sis
van
Wet
ope
nbaa
rmak
ing
uit
Publ
ieke
mid
dele
n ge
fina
ncie
rde
Topi
nkom
ens
(WO
PT)
Er is
gee
n pe
rson
eel,
wat
mee
r bez
oldi
gd k
rijgt
dan
het
gem
idde
ld b
elas
tbaa
r loo
n va
n on
ze m
inis
ters
G:
Opg
ave
doel
subs
idie
sEr
zijn
gee
n do
elsu
bsid
ies
ontv
ange
n.
Toel
icht
ing
op h
et h
onor
ariu
m t
en b
ehoe
ve v
an d
e A
ccou
ntan
tsco
ntro
le
2016
2015
Flyn
thO
verig
Tota
alFl
ynth
Ove
rigTo
taal
Ond
erzo
ek v
an d
e ja
arre
keni
ng8.
670
-
8.67
0
8.
500
-
8.
500
Ande
re c
ontr
ole
opdr
acht
en-
-
-
-
-
-
Advi
esdi
enst
en o
p fis
caal
terr
ein
-
-
-
-
-
-
An
dere
nie
t con
trol
e di
enst
en-
-
-
-
-
-
8.67
0
-
8.
670
8.50
0
-
8.50
0
Toel
icht
ing
niet
in
de b
alan
s op
geno
men
ver
plic
htin
gen
Met
de
volg
ende
par
tij is
een
lang
durig
e ve
rplic
htin
g aa
ngeg
aan:
Scho
len
aan
Zee
i.v.m
. Reb
ound
-voo
rzie
ning
(t/m
21
okto
ber 2
017)
€ 2
5.00
0 pe
r jaa
r
WET
Nor
mer
ing
Topi
nkom
ens
Verm
eldingalle
bestuurde
rsmetdienstbetrekking
Leid
ingg
even
de to
pfun
ctio
naris
sen
J. d
e Vo
ogd
A. B
oum
a-de
Vrie
s
2016
2015
2016
2015
Func
tie(s
)di
rect
iedi
rect
iedi
rect
iedi
rect
ieD
uur d
iens
tver
band
1/1-
31/1
21/
1-31
/12
1/1-
31/1
21/
1-31
/12
Om
vang
die
nstv
erba
nd (i
n fte
)0,
70,
71
1G
ewez
en to
pfun
ctio
naris
?ne
ene
ene
ene
e(F
ictie
ve) d
iens
tbet
rekk
ing?
jaja
jaja
Zo
niet
, lan
ger d
an 6
mnd
bin
nen
18 m
nd w
erkz
aam
?
Bez
oldi
ging
(in €)
Bet
aald
e pe
riodi
eke
belo
ning
en55
.049
51.6
3668
.257
66.1
39B
elon
inge
n be
taal
baar
op
term
ijn6.
039
7.21
77.
538
9.07
5B
elas
tbar
e on
kost
enve
rgoe
ding
en47
745
146
544
8To
taal
bez
oldi
ging
61.5
6559
.304
76.2
6075
.662
Toep
asse
lijk
WN
T-m
axim
um17
9.00
017
8.00
017
9.00
017
8.00
0
pag. 43 Jaarstukken 2016
To
ezic
htho
uden
de to
pfun
ctio
naris
sen
(bes
tuur
ders
)
A. H
oeks
tra
C. v
an M
eurs
J. K
nigg
eC
.A.M
. de
Sche
pper
R.M
. Bi
jman
A. L
ugtig
-O
uwel
tjes
P. M
olT.
Jon
gS.
ten
Brin
kS.
Silv
ius
M.
Engb
reng
hof
2016
Func
tie(s
)vo
orzi
tter
vice-
voor
zitte
rvic
e-vo
orzi
tter
lidlid
lidlid
lidlid
lidlid
Duu
r die
nstv
erba
nd1/
1-31
/12
1/1-
1/4
4/4-
31/1
21/
1-31
/12
1/1-
31/1
21/
1-31
/12
1/1-
31/1
21/
1-31
/12
1/1-
31/1
21/
1-1/
11/
1-31
/12
Om
vang
die
nstv
erba
nd (i
n fte
)1
10,
751
11
11
1n.
v.t.
1G
ewez
en to
pfun
ctio
naris
?ne
ene
ene
ene
ene
ene
ene
ene
ene
en.
v.t.
nee
(Fic
tieve
) die
nstb
etre
kkin
g?ja
jaja
jaja
jaja
jaja
n.v.
t.ja
Bez
oldi
ging
(in €)
Bet
aald
e pe
riodi
eke
belo
ning
en0
00
00
00
00
n.v.
t.0
Bel
onin
gen
beta
alba
ar o
p te
rmijn
00
00
00
00
0n.
v.t.
0B
elas
tbar
e on
kost
enve
rgoe
ding
en0
00
00
00
00
n.v.
t.0
Tota
al b
ezol
digi
ng0
00
00
00
00
n.v.
t.0
Toep
asse
lijk
WN
T-m
axim
um26
.850
17.9
0017
.900
17.9
0017
.900
17.9
0017
.900
17.9
0017
.900
n.v.
t.17
.900
2015
Func
tie(s
)vo
orzi
tter
vice-
voor
zitte
rn.
v.t.
lidlid
lidlid
lidlid
lidlid
Duu
r die
nstv
erba
nd1/
1-31
/12
1/1-
1/4
n.v.
t.1/
1-31
/12
1/1-
31/1
21/
1-31
/12
1/1-
31/1
21/
1-31
/12
1/1-
31/1
21/
1-31
/12
1/1-
31/1
2O
mva
ng d
iens
tver
band
(in
fte)
11
n.v.
t.1
11
1G
ewez
en to
pfun
ctio
naris
?ne
ene
en.
v.t.
nee
nee
nee
nee
(Fic
tieve
) die
nstb
etre
kkin
g?ja
jan.
v.t.
jaja
jaja
Bez
oldi
ging
(in €)
Bet
aald
e pe
riodi
eke
belo
ning
en0
0n.
v.t.
00
00
00
00
Bel
onin
gen
beta
alba
ar o
p te
rmijn
00
n.v.
t.0
00
00
00
0B
elas
tbar
e on
kost
enve
rgoe
ding
en0
0n.
v.t.
00
00
00
00
Tota
al b
ezol
digi
ng0
0n.
v.t.
00
00
00
00
Toep
asse
lijk
WN
T-m
axim
um26
.700
17.8
00n.
v.t.
17.8
0017
.800
17.8
0017
.800
17.8
0017
.800
17.8
0017
.800
Er z
ijn in
201
6 ge
en u
itker
inge
n w
egen
s be
ëind
igin
g di
enst
verb
and
aan
topf
unct
iona
risse
n ge
daan
.
Verm
eldi
ng b
ezol
digi
ng n
iet-f
unct
iona
risse
n
Er z
ijn g
een
func
tiona
risse
n di
e in
201
6 ee
n be
zold
igin
g bo
ven
het t
oepa
ssel
ijke
WN
T-m
axim
um h
ebbe
n on
tvan
gen,
of
waa
rvoo
r in
eerd
ere
jare
n ee
n ve
rmel
ding
op
gron
d va
n de
WO
PT
of d
e W
NT
heef
t pla
atsg
evon
den
of h
ad m
oete
n pl
aats
vinde
n.E
r zijn
in 2
016
geen
ont
slag
uitk
erin
gen
aan
over
ige
func
tiona
risse
n be
taal
d di
e op
gro
nd v
an d
e W
NT
dien
en te
wor
den
gera
ppor
teer
d.