JTI Pension PlusIhre betriebliche Altersversorgung

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Die gesetzliche Rente allein wird zukünftig immer weniger ausreichen, den ge-

wohnten Lebensstandard auch im Ruhestand zu halten. Mit JTI Pension Plus

leisten wir nicht nur über jährliche Beiträge einen wichtigen finanziellen Beitrag

zu Ihrer Absicherung, sondern unterstützen Sie auch dabei, selbst ein Polster

für die Zukunft aufzubauen. Und: JTI Pension Plus ist mehr als eine Altersver-

sorgung. Auch im Invaliditäts- und Todesfall können Sie und Ihre Familie sich

auf JTI Pension Plus verlassen.

Die Funktionsweise von JTI Pension Plus ist einfach und transparent:

JTI richtet für Sie ein persönliches Versorgungskonto ein, das aus bis zu drei

Unterkonten besteht: Basis-, Plus- und ggf. Aufbaukonto. Von JTI erhalten Sie

jedes Jahr einen Basisbeitrag, dessen Höhe in erster Linie von Ihren Bezügen

abhängt. Als Mitarbeiter können Sie freiwillig Beiträge in die Hamburger Pen-

sionskasse (kurz HPK) einzahlen. Auf Ihren Beitrag legt JTI nochmals die Hälfte

obendrauf – das ist der Matchingbeitrag. Als außertariflicher Mitarbeiter können

Sie zusätzlich Beiträge in das Aufbaukonto leisten. Auch dafür erhalten Sie

einen Matchingbeitrag.

Alle Beiträge zu JTI Pension Plus werden vorab verzinst. Dazu werden sie mit

einem Altersfaktor multipliziert und dann als Kapitalbausteine dem jeweiligen

Unterkonto gutgeschrieben. Jährliche Kontoauszüge informieren Sie über den

aktuellen Stand Ihrer Versorgung.

Das Guthaben auf Ihrem Versorgungskonto wird ausgezahlt, wenn Sie in den

(vorzeitigen) Ruhestand gehen. Im Invaliditäts- oder Todesfall wird zusätzlich

zum Versorgungskonto eine Risikoleistung ausgezahlt, die Sie und Ihre Familie

noch weiter absichert. Dazu kommt jeweils die Leistung aus der HPK.

Ausgezahlt wird bei JTI Pension Plus in jährlichen Raten, als Rente oder als

Einmalkapital.

Gemeinsam vorsorgen – das ist das Prinzip von JTI Pension Plus.

Willkommen bei JTI Pension Plus

Gut zu wissen: Internet

Diese Broschüre gibt Ihnen einen

ersten Überblick über JTI Pension

Plus. Ausführliche Informationen,

Beispiele und einen JTI Pension

Plus-Rechner finden Sie im Internet

auf der JTI Pension Plus-Webseite

unter www.JTIPensionPlus.de

Basis-konto

Aufbau-konto

Plus-konto

x Altersfaktor

x Altersfaktor

x Altersfaktor

Kapital-baustein

Kapital-baustein

Kapital-baustein

Matching-beitrag

Freiw. Mitarbeiter-beitrag

Basis-beitrag

BeitragsfähigeBezüge

Versorgungskonto

RuhestandInvaliditätTodesfall

• 10 Raten• Rente• Einmalkapital

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Der Basisbeitrag Das Fundament von JTI Pension Plus Mit dem Basisbeitrag wird der Grundstein für Ihren

Vermögensaufbau in JTI Pension Plus gelegt:

Er wird vollständig von JTI finanziert und jährlich

individuell auf Basis Ihrer „beitragsfähigen Bezüge“

berechnet. In die beitragsfähigen Bezüge werden

folgende Gehaltsbestandteile eingerechnet:

• Jahresgrundgehalt

• Jahressonderzahlung gemäß Manteltarifvertrag

• ggf. vereinbarter Zielbonus (Target PSIP)

Der Beitrag setzt sich zusammen aus einem Sockel-

beitrag von 200 EUR plus 2,5 % der beitragsfähi-

gen Bezüge bis zur Beitragsbemessungsgrenze

(BBG) und 8,5 % der Bezüge oberhalb der BBG.

Der Basisbeitrag wird mit einem Faktor multipliziert,

dessen Höhe von Ihrem Alter abhängt, dem Alters-

faktor. Das Ergebnis ist ein Kapitalbaustein, der

Ihrem Basiskonto gutgeschrieben wird.

Mit Zins und ZinseszinsSo wächst Ihr Versorgungskonto Der Zins von JTI Pension Plus steckt im Altersfaktor:

Der Altersfaktor bildet die Verzinsung vom Zeitpunkt

der Beitragsgutschrift bis Alter 60 ab – für einen

30-jährigen Mitarbeiter werden durch den Alters-

faktor also die Zinsen und Zinseszinsen für 30 Jahre

in den Kapitalbaustein eingerechnet.

Der Altersfaktor wird auf Basis des aktuellen Refe-

renzzinses bestimmt. Dieser Referenzzins besteht

aus dem aktuellen Rechnungszins der deutschen

Lebensversicherungen plus einem JTI-Aufschlag

von 1,5 %. Derzeit beträgt der Referenzzins 2,75 %

p. a. (Stand: Januar 2015).

Übrigens: Der Referenzzins ändert sich nicht jedes

Jahr, sondern nur, wenn der Rechnungszins der

Lebensversicherungen angepasst wird – zuletzt war

dies 2015 der Fall. Ein neuer Referenzzins beein-

flusst nur die neuen Kapitalbausteine – die bereits

gutgeschriebenen verändern sich bis zur Auszah-

lung nicht mehr. Das gibt Ihnen Planungssicherheit.

Und was passiert ab Alter 60? Natürlich gewinnt Ihr

Konto weiter an Wert: Es wird jedes Jahr bis zum

Beginn der Auszahlung mit dem aktuellen Referenz-

zins verzinst. Diese Wertentwicklung wird Ihnen als

Bonussumme gutgeschrieben.

Gut zu wissen: BBG

Die Beitragsbemessungsgrenze (BBG) ist die Gren -

ze des Bruttoeinkommens, bis zu der Beiträge für

die gesetzliche Rentenversicherung zu zahlen sind

(Stand 2015: 72.600 EUR/Jahr). Für die Einkom-

mensanteile oberhalb der BBG fallen keine Renten-

beiträge an. Die BBG wird jährlich angepasst. Die

aktuelle BBG finden Sie im Internet.

Gut zu wissen: Altersfaktor und Zinsen

Die jeweils aktuellen Altersfaktoren und Zinssätze

können Sie im Internet nachlesen.

2,5 %

Basis-beitrag

Kapital-baustein

200 EURSockelbeitrag

BBG 12

31

23

8,5 %

12

3

12

3

AltersfaktorX =

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Ihre Beiträge – von JTI gefördertWenn Sie Tarifmitarbeiter sind, fließen Ihre eigenen freiwilli-

gen Beiträge in die Hamburger Pensionskasse, kurz HPK.

Wie bisher erhalten Sie dazu 250 EUR Förderung durch

einen Tarifzuschuss von JTI. Mit der Einführung von JTI

Pension Plus gehen wir jedoch einen entscheidenden

Schritt weiter: Zusätzlich zum Tarifzuschuss erhalten Sie

einen Matchingbeitrag in Höhe von 50 % Ihres eigenen

HPK-Beitrags. Der Matchingbeitrag wird mit dem

Altersfaktor in einen Kapitalbaustein verwandelt und dem

Pluskonto gutgeschrieben.

Beiträge in die HPK werden bis zu einer Höhe von 4 %

der BBG (= 2.904 EUR im Jahr 2015) gefördert, wobei

der Tarifzuschuss von 250 EUR eingerechnet wird. Die

maximale JTI-Förderung durch den Matchingbeitrag be-

trägt also rund 2 % der BBG. Darüber hinaus können Sie

weitere 1.800 EUR steuerfrei einzahlen, für die Sie jedoch

keinen Matchingbeitrag erhalten.

Für außertarifliche Mitarbeiter bietet JTI Pension Plus

darüber hinaus die Möglichkeit, über die Beiträge zur HPK

hinausgehend weitere Beiträge zu leisten, um die zu

erwartende Rentenlücke zu schließen. Diese Beiträge

fließen auf das Aufbaukonto und werden von JTI ebenfalls

durch Matchingbeiträge in Höhe von 50 % gefördert.

Mitarbeiter- und Matchingbeitrag werden wie der Basis-

beitrag vor der Gutschrift in einen Kapitalbaustein umge-

wandelt.

Bitte beachten Sie: Bevor Sie am Aufbaukonto teilneh-

men können, müssen die matchingfähigen Beiträge

(4 % der BBG) zur HPK ausgeschöpft werden. Insgesamt

(HPK plus Aufbaukonto) können Sie pro Jahr maximal

10 % Ihrer beitragsfähigen Bezüge investieren. Die Förde-

rung durch den Matchingbeitrag ist auf 2 % Ihrer beitrags-

fähigen Bezüge begrenzt1.

1 Liegen Ihre beitragsfähigen Bezüge unterhalb der BBG, ist der

Matchingbeitrag pro Jahr auf 2 % der BBG begrenzt.Gut zu wissen: Hamburger Pensionskasse (HPK)

Alle Informationen zu Verzinsung und Überschüssen in

der HPK finden Sie im Internet unter www.hamburger-

pensionskasse.de oder in den Versicherungsbedingun-

gen, die Sie in Ihrer Personalabteilung erhalten.

TarifzuschussJTI

Mitarbeiter-beitrag HPK

Pluskonto

HamburgerPensions-kasse (HPK)

Mitarbeiter-beitrag HPK

Mitarbeiter-beitragAufbaukonto

12

3

Matching-beitrag JTI

x 50 %

x 50 %

Tarifmitarbeiter Außertarifliche Mitarbeiter

Matching-beitrag JTI

Pluskonto

Aufbaukonto

HamburgerPensions-kasse (HPK)

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Auszahlung Sicher und flexibelIhr gesamtes Versorgungskonto (Basis-, Plus- und

ggf. Aufbaukonto) wird ausgezahlt, wenn Sie in den

(vorzeitigen) Ruhestand gehen oder invalide werden

sollten. Im Todesfall wird das Guthaben an Ihre

Familie ausgezahlt, genauer gesagt an Ihren Ehe-

partner oder eingetragenen Lebenspartner bzw.

Ihre kindergeldberechtigten Kinder. Das Aufbau-

konto kann auch an einen Lebensgefährten

ausgezahlt werden, mit dem Sie in eheähnlicher

Gemeinschaft leben.

Bei der Auszahlung haben Sie die Wahl: In der

Regel wird Ihr Guthaben in 10 jährlichen Raten aus-

gezahlt. Sie können sich jedoch auch eine lebens-

lange Rente auszahlen lassen. Dazu wird Ihr Kapital

versicherungsmathematisch in eine monatliche

Rente umgerechnet. Die Entscheidung über die Art

der Auszahlung treffen Sie erst, wenn diese ansteht.

RisikoleistungSo sind Sie zusätzlich abgesichert Gut, dass man sich auch im Fall der Fälle auf

JTI Pension Plus verlassen kann: Sollten Sie vor Er-

reichen des 60. Lebensjahres invalide werden oder

sterben, zahlt JTI eine zusätzliche Risikoleistung an

Sie bzw. Ihre Familie aus. Bis zum 40. Lebensjahr

entspricht die Risikoleistung dem 1,5fachen Ihrer

beitragsfähigen Bezüge, ab dem 40. Lebensjahr

dem 1,5fachen der Bezüge abzüglich 5 % für jedes

angefangene Lebensjahr bis Alter 60.

Ausführliche Auszahlungsbedingungen finden Sie im

Internet.

Vorzeitiges AusscheidenWenn Sie bei JTI ausscheiden, bevor eine Auszah-

lung aus JTI Pension Plus fällig wird, bleiben Ihre

Ansprüche aus Basis- und Pluskonto erhalten,

sofern Sie bereits seit mindestens 5 Jahren an

JTI Pension Plus teilnehmen. Ansprüche aus dem

Aufbaukonto sind ab dem ersten Tag „unverfallbar“.

Gut zu wissen: Steuern und Sozialversicherung

Ihre eigenen Beiträge werden auch staatlich geför-

dert – durch eine steuerliche Begünstigung. Die

Beiträge werden als Entgeltumwandlung erbracht

und sind weitgehend steuer- und sozialabgaben-

frei. Erst die Auszahlung wird regulär besteuert –

zumeist zu einem niedrigeren Steuersatz als wäh-

rend des Arbeitslebens. Für HPK und Aufbaukonto

gelten etwas unterschiedliche Regelungen zur

Steuerbefreiung – Details finden Sie im Internet.

Gut zu wissen: Auszahlungsoptionen

Bis zu einem Guthaben von insgesamt 15.000 EUR

erfolgt die Auszahlung grundsätzlich als Einmal-

kapital.

Bitte beachten Sie: Diese Broschüre gibt Ihnen

einen vereinfachten Überblick über die Regelungen

zu JTI Pension Plus. Rechtsverbindlich sind aus-

schließlich die Betriebsvereinbarungen zur betriebli-

chen Altersversorgung, der entsprechende

Tarifvertrag sowie die Versicherungsbedingungen

der HPK. Aus Gründen der Vereinfachung wird die

Bezeichnung „Mitarbeiter“ in dieser Broschüre für

Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter verwendet.

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KontaktJT International Germany GmbH

Diedenhofener Str. 20

54294 Trier

www.JTIPensionPlus.de

Stand Januar 2015

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