TONG CONG TY PHAT DI.BN 3 CQNG HOA xA HQI CHU NGHiA VljJ:T NAM CONG TY CO PIIAN NHijJ:T DljJ:N BA RJA I>Qc l~p - Tl,f do - H~nh phuc

s6_i6g}NDBR-TCKT Ba Ria, ngay 11 thcmg 03 niim 2019

V /v Cong b6 thong tin Bao cao tai chinh nam 2018, giai trinh lgi nhu~n nam 2018 tang so

v6i cling ky nam tru6'c.

Kinh gil'i: - Uy Ban Chung khoan Nha nu6c; - Sa Giao dich chung khoan TP. H6 Chi Minh

1. Ten TCPH: Cong ty C6 ph~n Nhi~t di~n Ba Ria 2. Ten giao dich: Ba Ria Thermal Power Joint stock Company

3. Ma chung khoan: BTP

4. TI'\l sa chinh: Khu ph6 Huong Giang, P. Long Huong, thanh ph6 Ba Ria, tinh

BRVT

5. Di~n tho~i: 0254. 2212 811 Fax: 0254. 3825 985

6. San giao djch: HOSE

7. Nguai thvc hi~n CBTT: Ba Tr~n Thi Bao Xuan. Di~n tho~i: 0963 735 566 8. N9i dung cua thong tin cong b6:

- Bao cao tai chinh nfun 2018 cua Cong ty C6 ph~n Nhi~t di~n Ba Ria duqc

l~p ngay 04/03/2019, bao gbm: Bang can d6i k~ toan, Bao cao k~t qua kinh

doanh, Bao cao luu chuy~n ti€n t~ va Thuy~t minh Bao cao tai chinh.

- Cong van s6 167/NDBR-TCKT ngay 11/03/2019, giai trinh lqi nhu~n nam 2018 tang so v6i cung ky nam tru6c.

9. Uja chi website dang tai toan b9 BCTC nam 2018: www.btp.com.vn Chung toi cam k~t cac thong tin cong b6 tren day la dung SlJ th~t va hoan

toan chju trach nhi~m tru6c phap lu~t v€ n9i dung thong tin cong b6. Tran tn,mg./.

No'i nltljn:

- Nlm tren; -Dang Website BTP; - Luu VT,TCKT.

TUQ.TONG GIAM DOC KE TOAN TRUONG

TONG CONG TY PHAT DI~N 3 CONG TY CO PHAN NHI~T DI~N BA RJA

S6:f_6/ INBBR-TCKT V /v gi:H trinh lqi nhu~n nam 2018

tang so v6'i cung ky nam tnr6·c.

Kinh gfri:

C<)NG HOA xA H<)I CHU NGHiA VI~T NAM D(}c l~p - Tlf do - H~nh phuc

Ba Ria, ngay 11 thcmg 03 nam 2019

- Uy ban Chtmg khmin Nha nu&c; - So Giao djch chung khmin TP. H6 Chi Minh.

Can cu Thong tu s6 155/2015/TT-BTC ngay 06/10/2015 cua B9 Tai chinh hu&ng dfin v~ vi~c cong b6 thong tin tren thi truemg chung khmin;

Cong ty C6 ph~n Nhi~t di~n Ba Ria (BTP) xin giai trinh nguyen nhan lqi nhu~n nam 2018 tang so v&i nam 2017 nhu sau:

Lqi nhu~n tru&c thu€ nam 2018 lai 169,94 ty d6ng, tang 61,92 cy d6ng so v&i nam 2017 (nam 2017lai 108,02 ty d6ng) nguyen nhan chu y€u la do:

Chenh l~ch ty gia: Can cu thong tu 200/2014/TT/BTC ngay 22/12/2014 Cong ty danh gia chenh l~ch ty gia v6n vay c6 g6c ngm;li t~ theo ty gia ban ra cua Ngan hang thuang ml;)i c6 ph~n Ngol;)i thuang Vi~t Nam. Khofm lai chenh l~ch ty gia chua thvc hi~n trong nam 2018 la 17,24 ty d6ng, trong khi d6 nam 2017 khm\n 16 chenh l~ch ty gia chua thvc hi~n nay 63,92 ty d6ng.

c6 tuc duqc chia tir khofm d~u tu tai chinh va hoan nh~p d\l' phong d~u tu tai chinh nam 201 7 lai 41 '7 5 ty d6ng; nam 20 18 khmln nay lai 23' 12 ty d6ng. ·

No'i nhljn: - Nhutren; - ChU tjch HDQT (d~ b/c); - HDQT; Ban TGD; -BanKS; - Thu ky Cong ty; - Luu: VT, TCKT.

~

Cong ty ca phin Nhi~t di~n Ba Rja

Bao cao ali chfnh cho nam kSt thuc

ngay 31 thang 12 nam 2018

~

Cong ty CB phin Nhi~t di~n Ba Ria Thong tin v~ Cong ty

Giiy Chtlng nh'n Dang ky Doanh nghi~p sA

H()i dBng Qmin trj

Ban TAng Ghim dAc

Try sO' dang ky

Cong ty ki~m tmin

3500701305 ngay 1 thang 11 nam 2007

GiAy Chung nh~n Dang ky Doanh nghi~p da duqc diSu chinh nhiSu lcln, lcln gcln day nhAt Ia GiAy Ch(rng nMn Dang ky Doanh nghi~p s6 3500701305 ngay 12 thang 5 nam 2016. GiAy chtrng nh~n dang ky doanh nghi~p va cac giAy chung nh~ disu chinh do Sa K~ ho~ch va Dclu tu tinh Ba Ria- Vung Tau dp.

Ong Huynh Lin Ong Nguy~n Ti~n Dung Ong Le Th~ Son Ong Ph1;1m Qu6c Thai

Ong Doan Ng9c Nhan

Ong Chau Thanh Ccln

Ong Nguy~n Ti~n Dung Ong Le Van Huy Ong Doan Ng9c Nhan

ChU tich Uy vien Uy vien Uy vien ( d~n ngay 20 thang 4 nam 20 18) Uy vien (tu ngay 20 thang 4 nam 2018) Uy vien (tu ngay 1 thang 2 nam 2018)

T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam dfJc Ph6 T6ng Giam dfJc (tir ngay 2 thang 5 niim 2018)

Khu phfJ Huang Giang, Phu(mg Long Huang Thanh phfJ Ba Ria Tinh Ba Ria- Vung Tau Vi~t Nam

Cong ty TNHH KPMG Vi~tNam

1

d.

~ -Y•

~

Cong ty C6 phin Nhi~t di~n Ba Ria Bao cao cua Ban TAng Giam dBc

Tuyen bA trach nhi~m ciia Ban TAng Giam dAc v~ Bao cao tai chinh

Ban T6ng Giam d6c chju tnkh nhi~m l~p cac Bao cao tai chinh cho m6i giai do~n tai chinh phan anh trung thgc va hqp ly tinh hinh tai chfnh cua Cong ty va k~t qua ho~t d<)ng kinh doanh va cac luflng hru chuy~n tiSn t~ trong nam. Khi l~p cac Bao cao tai chfnh, Ban T6ng Giam d6c phai:

• • •

•

ChQn cac nguyen t~c k~ toan phU hqp va ap dvng cac nguyen t~c nay m<)t each thich hqp; Dua ra danh gia va u&c tfnh hqp ly va th~n trQng; Tuyen b6 vi~c tuan thii cac nguyen t~c k~ toan, tru nhfrng ngo~i 1~ da dugc thuy~t minh va giai thich trong Bao cao tai chinh; va L~p cac Bao cao tai chinh theo gia djnh ho~t d<)ng lien tl)C tru khi gia djnh nay khong con phu hqp.

Ban T6ng Giam d6c xac nh~n Cong ty da tuan theo nhfrng yeu du tren trong vi~c l~p cac Bao cao tai chinh.

Ban T6ng Giam d6c chju trach nhi~m dam bao sl)' dung d~n cua vi~c ghi chep s6 sach k~ toan cua Cong ty va nhfrng s6 sach nay cung dp m<)t each tuong d6i chinh xac thong tin tai chinh cua Cong ty t~i mQi thai di~m. Ban T6ng Giam d6c ciing c6 trach nhi~m bao v~ tai san cua Cong ty va do d6 c6 trach nhi~m thgc hi~n cac bu&c hqp ly nh~m ngan ngua va phat hi~n nhfrng gian l~n va bfit thuang.

Phe duy~t Bao cao thl chinh

ChUng toi phe duy~t ca<;! Bao cao tai chinh dfnh kern, Bao cao tai chfnh nay da phan anh trung thgc va hqp lj, tren cac;khia c~nh trQng y~u. tinh hi_nh tai chinh ~ua <;ong ty t~i ngay ?1 thang 12 nam 2018, ~et 'qua ho~t d9,ng kinh d?anh va c luang ltrp chuy,en tien t~ cho nam ket thllc cung ngay phU h. vm cacphuan mgc K~ toan 1~t Nam, Che d<) Ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap lyfc6lien quan den vi~ l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh.

Tinh Ba Rja- Viing Tau, ngay 4 thang 3 nam 2019

2

~

5 ;

(

., ~

~ KPMG Limited Branch 1Qth Floor, Sun Wah Tower 115 Nguyen Hue Street, Ben Nghe Ward District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam +84 (28) 3821 9266 I kpmg.com.vn

BAO cAo KI~M TOAN £>QC L~P

Kfnh gi:Pi cac c6 dong Cong ty c6 phAn Nhi~t di~n Ba Ria

ChUng toi da kiem toan baa cao tai chfnh dfnh kem ella Cong ty C6 phan Nhiet dien Ba Ria ("Cong ty"), baa gom bang din d6i ke toan tc;~i ngay 31 thang 12 nam 2018, baa cao ket qua ho<;~t dong kinh doanh, baa cao IU'u chuyen tiem te lien quan cho nam ket thuc cung ngay va cac thuyet minh kem thea dlJ'Q'c Ban T6ng Giam a6c Cong ty phe duyet phat hanh ngay 4 thang 3 nam 2019, dlJ'Q'c trlnh bay tll' trang 5 den trang 37.

Trach nhi~m c.ua Ban T6ng Giam d6c

Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem l~p va trlnh bay trung thl,J'c va hQ'p ly baa cao tai chfnh nay thea cac Chu{m ml,J'c Ke toan Viet Nam, Che do Ke toan Doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den viec l~p va trlnh bay baa cao tai chfnh, va chiu trach nhiem ve kiem soat noi bo ma Ban T6ng Giam d6c xac djnh Ia can thiet de dam baa viec l~p baa cao tai chfnh khong c6 sai s6t trong yeu do gian l~n hay nham llm.

Trach nhi~m cua ki~m toan vien

Trach nhiem ella chung toi Ia dlJ'a ray kien ve baa cao tai chfnh nay dl,J'a tren ket qua kiem toan ella chung toi. Chung toi da thl,J'c hien cong viec kiem toan thea cac Chuan ml,J'c Kiem toan Viet Nam. Cac chuan ml,J'c nay yeu cau chUng toi tuan thll chuan ml,J'C Va cac quy djnh VS 0<;10 d(J>c nghe nghiep va l~p ke ho<;~ch va thl,J'C hien CUOC kiem toan de d<;~t dlJ'Q'C Sl,J' dam baa hQ'p ly VS viec lieu baa cao tai chfnh c6 con sai s6t trong yeu hay khong.

Cong viec kiem toan baa gom viec thl,J'c hien cac thll t1,1c nham thu tMp cac bang ch(J>ng kiem toan ve cac s6 lieu va cac thuyet minh trong baa cao tai chfnh. Cac thll ti,IC dlJ'Q'C ll,J'a chon dl,J'a tren xet doan ella kiem toan vien, baa gom danh gia rlli ro c6 sai s6t trong yeu trong baa cao tai chfnh do gian l~n ho~c nham lan. Khi thl,J'C hien cac danh gia rlli ro nay, kiem toan Vien xem Xet kiem soat noi bO ella Cong ty lien quan tai viec l~p va trlnh bay baa cao tai chfnh trung thl,J'C va hQ'p ly nham thiet ke cac thll ti,IC kiem toan phu hQ'p VUi tlnh hlnh thl,J'C te, tuy nhien kh6ng nham mi,IC dfch dlJ'a ra y kiem ve hieu qua ella kiem soat noi bo ella Cong ty. Cong viec kiem toan cung baa gom viec danh gia tfnh .thfch hQ'p ella cac chfnh sach ke toan dlJ'Q'C ap d1,1ng va tfnh hQ'p ly ella cac U'UC tfnh ke toan ella Ban Giam d6c ella Cong ty, cung nhU' danh gia viec trlnh bay t6ng the baa cao tai chfnh.

Chung toi tin rang cac bang ch(J>ng kiem toan ma chung toi thu dlJ'Q'C Ia day dll va thfch hQ'p lam cO' s& cho y kien kiem toan ella chUng toi.

KPMG Limited Branch in Ho Chi Minh City, a branch of KPMG Limited, a Vietnamese one member limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"), a Swiss entity.

3

::: ,\

"'

)II

... ·~-....

~

Y ki6n ciia kiim toan vien

Theo y kiem cua chung toi, bao cao tai chfnh da phan anh trung thl,l'C va hqp ly, tren cac khfa c~nh trQng y~u. tinh hinh tai chfnh cua Cong ty co phan nhiet dien Ba Ria t~i ngay 31 thang 12 nam 2018, k~t qua ho~t dong kinh doanh va IU'U chuyem tiem te cho nam k~t thuc cung ngay phu hqp v&i cac Chufm ml,l'c K~ toan VietNam, Ch~ do K~ toan doanh nghiep VietNam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan d~n viec l~p va trinh bay bao cao tai chfnh.

Chi nhanh Cong ty TNHH KPMG t'i Thanh ph6 H6 Chi Minh VietNam Bao cao soat xet so: 18-01-00330-19-1

Nguyen Anh Tuan t~riguez Casihan ~ng nh~n Dang ky Hanh nghe

Kiem toan so 2225-2018-007-1 Giay chling nh~n Dang ky Hanh nghe Kiem toan so 0436-2018-007-1

Ph6 Tong Giam doc

Thanh pho Hb Chf Minh, ngay 4 thang 3 nam 2019

4

Cong ty CB phin Nhi~t di~n Ba Ria Bang din dfii ki tmin t~i ngay 31 thang 12 nim 2018

MiuB01-DN (Ban himh thea ThOng tu s6 20012014/TT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua Bl) Tai chfnh)

Ma fhuy~t 31/12/2018 1/1/2018 sB minh VND VND

TAISAN

Tai san ngin h~n 100 1.130.657.465.205 2.368.866.159.421

(100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150)

Ti~n !a cac khoan tlrong throng ti~n 110 5 286.042.226.324 326.483.621.660 Tien 111 142.226.324 1.483.621.660 C<ic khmin tuang duang ti€n 112 285.900.000.000 325.000.000.000

Diu ~tr tai c~inh ngi,n h~n 120 598.320.000.000 552.000.000.000 Dau tu nam gifr den ngay dao h~n 123 6(a) 598.320.000.000 552.000.000.000

Cac khoan ph~i tho ngin h~n 130 71.624.102.968 1.323.258. 703.562 Phai thu ngan h~ etta khach hang 131 7 50.558.892.407 1.248.251.778.846 Tni tru6c cho ngubi ban ngi\n h~n 132 23.626.000 716.675.000 Phai thu ngiln h~ khac 136 8 21.402.783.160 74.651.448.315 D\f phong phai thu kh6 doi 137 (361.198.599) (361.198.599)

Hang tAn kho 140 9 147.170.073.068 148.961.187.031 Hangt6nkho 141 147.170.073.068 148.961.187.031

Tai san ngin han khac 150 27.501.062.845 18.162.647.168 . ' Chi phi tra tru6c ngan h~n 151 427.144.046 420.033.371 Thu~ gia tri gia tang duqc kh~u trir 152 15(c) 24.822.966.676 15.115.126.323 Thue phiti thu Ngan sach Nha nu6c 153 15(b) 2.250.952.123 2.627.487.474

Cdc thuyit minh afnh kern la bl) phgn h(YJJ thanh cua Bdo cdo tai chfnh nay 5

~

II' .(

~

'•

Cong ty CA phin Nhi~t di~n Ba Rja Bang din dfli k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

Tru san dru hfn (200 = 220 + 240 + 250 + 260)

Tru san cA dinh Tai san c6 djnh hiiu hinh

Nguyen gia Cia trj hao mon lily ki

Tai san c6 djnh vo hinh Nguyen gia Cia trj hao mon liiy ki

Tili san dir dang dai hfn Xay d\fng ca ban d& dang

Diu ttr tru chinh dru hfn DAu tu vao cong ty lien k~t DAu tu gop v6n vao cac dan vj khac D\1' phong dAu tu tai chfnh dai h~n

Tai san dru hfn khac Chi phi tra tru&c dai h~n Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i

TONG TAl sAN (270 = 100 + 200)

MiiuB01-DN (Ban himh theo ThOng tus6 20012014/IT-BTC ngay 22 thting 12 nam 2014 ciia B(J Tai chinh)

Ma Thuy~t sA minh

31/12/2018 VND

1/1/2018 VND

200 758.851.279.831 605.619.999.084

220 255.014.611.088 198.756.587.212 221 10 254.955.072.202 198.756.587.212 222 2.551.204.323.432 2.540.687.172.031 223 (2.296.249.251.230) (2.341.930.584.819) 227 11 59.538.886 228 3.959.064.839 3.889.064.839 229 ( 3.899.525.953) (3.889.064.839)

240 132.043.939.157 64.771.181.148 242 12 132.043.939.157 64.771.181.148

250 6(b) 343.249.232.740 327.336.281.400 252 83.750.000.000 83.750.000.000 253 273.500.927.800 273.500.927.800 254 (14.001.695.060) (29.914.646.400)

260 28.543.496.846 14.755.949.324 261 1.936. 786.255 875.985.150 262 13 26.606.710.591 13.879.964.174

270 1.889.508.745.036 2.97 4.486.158.505

Cac thuyit minh tlinh kem la b(J ph(in hQP thanh ciia Bao cao tai chinh nay 6

2i

('

' 7 ,. t"

f ::;.

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Rja Bao cao k~t qua ho~t dqng kinh doanh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018

MiuB02-DN (Ban himh theo ThOng tu: s6 20012014/TT-BTC ngay 22 thting 12 niim 2014 cua B9 Tai chfnh)

Ma Thuy~t sa minh

2018 VND

2017 VND

Doanh thuban himg va cung dp djch V\f 01 25 1.107.048.137.491 2.443.914.353.308

Gia van hang ban va djch V\f cung dp

LQ'i nhu~n gqp (20 = 01 - 11)

Doanh thu ho~t d(>ng thl chfnh Chi phf thl chfnh

Trong t16: Chi ph{ liii vay Chi phf ban hang Chi phf quan ly doanh nghi~p

LQ'i nhu~n thuin tir ho~t dqng kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)}

Thu nh~p khac Chi phfkhac

11 26

20

21 27 22 28 23 25 26 29

30

31 32

Kit qua tir ho~t d(}ng khac (40 = 31- 32) 40

LQ'i nhu~n ki toan tnrO'c thui (50= 30 + 40)

Chi phi thui TNDN hifn hanh

LQ'i ich thui TNDN hoan l~i

LQ'i nhu~n thuin sau thui TNDN ( 60 = 50 - 51 - 52 )

Lai tren cA phiiu Uii ca ban tren c6 phi~u

Ngum l~p:

Huynh Thi Huy~n Trang Ph6 Tru:ang phong Tai chfnh- Ki toan

50

51 31

52 31

60

70 32

985.270.429.803 2.320.201.067.542

121.777.707.688 123.713.285.766

93.028.198.044 12.137.057.027 12.219.410.311

40.039.827 32.914.091.681

95.755.706.774 78.255.576.919 13.441.028.109

39.481.415 33.278.483.093

169.714.717.197 107.895.451.113

229.798.572 133.636.876 3.835.085

229.798.572 129.801.791

169.944.515.769 108.025.252.904

45.366.344.970 17.032.695.915

(12. 726.7 46.417) (1.157.089.417)

137.304.917.216 92.149.64,6.406

2.270 ; r.523

Cac thuyit minh tlfnh kem la b9 ph(in hr;Jp thanh cua Bao cao tai chfnh nay 8

4·

Hi ·y . ....,.

g

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Rja Bao cao luu chuy~n tiin t~ cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (Phll'ong phap gian ti~p) ·

MduB 03-DN (Ban hanh theo ThOng tu s6 200/2014!IT-BTC ngay 22 thting 12 na.m 2014 cua B9 Tai chfnh)

Ma Thuy~t s& minh

2018 VND

2017 VND

LUlJ CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG KINH DO,ANH

Loi nhu~n k~ tmin tnrO'c thu~ 01 169.944.515.769 108.025.252.904 Di~u chinh cho cac khoan

Kh~u hao 02 30.181.376.263 25.064.253.198 Cac khm\n d\f phong 03 117.120.601.613 56.409.271.036 (Uii)/16 chenh l~ch ty gia h6i doai do danh gia l~i cac khm\n ffil,lC ti~n t~ c6 g6c ngo~i t~ 04 ( 17 .242.482.490) 63.972.108.956 Uii tir ho~t d()ng dAu tu 05 (56.356.686.368) (80.499.858.136) Chi phf lai vay 06 12.219.410.311 13.441.028.109

LQ'i nhu~n tir hm].t d{)ng kinh doanh 08 255.866.735.098 186.412.056.067

tnrO'c nhii'Ilg thay dAi v&n hru d{)ng

Bi~n d()ng cac khm\n phai thu 09 1.220.902.095.486 ( 1.01 0.570.228. 772) Bi~n d()ng hang tbn kho 10 i.791.113.963 Bi~n d()ng cac khoan phai tra va OQ"

phai tra khac 11 (1.245.759.557.327) Bi~n d()ng chi phf tra tru&c 12 (1.067.911.780)

231.732.475.440

Ti~n lai vay da tra 14 (12.421.593.742) Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da n()p 15 (34.282.812.612) Ti~n chi khac cho ho~t d()ng kinh doanh 17 (17 .323.715.488)

Luu chuy~n ti~n thuin tir cac 20 167.704.353.598

ho~t d{)ng kinh doanh

LUlJ CHUYEN TIEN TU cAc HO~T DQNG DAU 111

Ti~n chi mua s~m till san c6 djnh va cac till san dai h~ khac 21 Ti~n chi dAu ttr ti~n gi'ri c6 ky h~n 23 Ti~n thu hbi dAu ttr ti~n gi'ri c6 k)' h~n 24 Ti~n thu lai, c6 tuc va lqi nhu~n duqc chia

Luu chuy~n ti~n thuin tir cac ho~t d{)ng diu tU'

27

30

(59.468.754.934) ( 618.320.000.000) 572.000.000.000

77.757.886.474

(28.030.868.460)

967.407.392

1.07 4.214.328.57 4 ( 18.878.529)

251.004.684.732

(13.406.943.746) (20.302.328.224) (15.386.255.477)

201.909.157.285

(110.554.483.573) (632.000.000.000) 700.500.000.000

61.742.740.082

19.688.256.509

Cac thuyit minh afnh kern Ia b9 ph(in h9P thimh cua Bao cao tai chfnh nay 9

~I

(l ... c ~

Cong ty ca ph~n Nhi~t di~n Ba Rja Bao cao luu chuy~n ti~n t~ cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (Phtrong phap gian ti~p - ti~p theo)

MiuB 03-DN (Ban hilnh theo ThOng tus6 20012014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cua B9 Tai chlnh)

Ma Thuy~t sB minh

2018 VND

2017 VND

LUlJ CHUYEN TIEN Tir cAc HO~T D<)NG TAl CHINH

Ti~n thu tu di vay Ti~n tni nq g6c vay Ti~n tra c6 tuc

Ltru chuyin ti~n thuin tir cac ho~t dqng titi chinh Ltru chuyin ti~n thuin trong nam (50= 20 + 30 + 40)

Ti~n va cac khoan ttrong dtrong ti~n diunam

Ti~n va cac khoan ttrong dtrong ti~n cuBi nim (70 = 50 + 60)

33 34 36

40

50

60

70 5

211.000.000.000 (265.726.140.104) (125.388.740.370)

(180.114.880.474)

( 40.441.395.336)

326.483.621.660

286.042.226.324

Ngay 4 thang 3 nam 2019

Huynh Thi Huy~n Trang Ph6 Tnrong phong Tai chlnh- Ki todn

261.000.000.000 (312.777.425.705)

(60.179.802.160)

(111.957 .227 .865)

109.640.185.929

216.843.435.731

: I 326.183.611.660

Cdc thuyit minh dinh kern La b9 phgn htJp thanh cua Bdo cdo tai chinh nay 10

l "

~

~

Jl -. ·\

Cong ty ca phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 200/2014/IT-BTC ngay 22 thang 12 niim 2014 cita B(J Tai chinh)

Cac thuy€t minh nay la b<) ph~n hqp thanh va dn dugc dQc dflng thai v&i Bao cao tai chfnh dfnh kern.

1. Don vi bao cao

(a) ffinh thuc sO' hiiu vAn

C6ng ty C6 phftn Nhi~t di~n Ba Ria ("C6ng ty") la m<)t c6ng ty c6 phftn dugc thanh l~p t~i Vi~t Nam.

(b) Ho~t dqng chinh

Cac ho~t d<)ng chfnh cua Cong ty la sim xu~t. kinh doanh di~n nang; qmin ly v~n hanh si'ra chfra bito ctuoog, d~i tu, cru t~o. nang dp thiSt bi di~n. cong trlnh di~n; san xu~t ct6 u6ng khong c6n, nu&c khoang.

(c) Chu ky san xuit kinh doanh thong thuimg

Chu Icy san xu~t kinh doanh thong thuang cua C6ng ty n~m trong ph~m vi 12 thang.

(d) Ciu true Cong ty

T~i ngay 31 thang 12 nam 2018, Cong ty c6 279 nhan vien (11112018: 283 nhan vien).

11

Ji

~

Cong ty C6 phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuyit minh Bao cao tai chinh cho nam kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (tiip theo)

2. CO' sir l~p Bao cao tai chinh

(a) Tuyen bfi vi tuan thu

MiuB09-DN (Ban hanh theo ThOng tu s6 20012014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B9 Tai chfnh)

Bao cao tai chinh duqc l~p theo cac ChuAn mgc K~ toan Vi~t Nam, Ch~ d9 K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

(b) CO' sO' do IU"img

Bao cao tai chinh, trir bao cao luu chuySn ti~n t~, duqc l~p tren CO" sa d6n tich theo nguyen t~c gia g6c. Bao cao Iuu chuySn ti~n t~ duqc I~p theo phuang phap gian ti~p.

(c) Ky ki toan nam

Ky k~ toan nam cua Cong ty la tu ngay 1 thang 1 d~n ngay 31 thang 12.

(d) DO'D vj tiin t~ ki toan va trinh bay Bao cao tai chinh

Dan vi ti~n t~ k~ toan cua Cong ty la D6ng Vi~t Nam ("VND"), cilng la dan vi ti~n t~ duqc sir d\lng cho ID\IC dich l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh.

3. Tom tit nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u

Sau day Ia nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u duqc Cong ty ap d\lng trong vi~c l~p Bao cao tai chinh nay.

(a) Cac giao djch bing ngo~i t~

Cac giao dich b~ng cac dan vi ti~n khac VND trong nam duqc quy d6i sang VND theo t:Y gia thgc t~ t~i ngay giao djch.

Cac khmin ID\JC tai sim va nq phai tra c6 g6c b~ng dan vi ti~n t~ khac VND duqc quy d6i sang VND theo ty gia mua ban chuySn khoan trung bl.nh cua ngan hang thuang m~i nai Cong ty thu<mg xuyen c6 giao djch t~i ngay k~t thllc kY k~ toan.

T~t ca cac khoan chenh l~ch ty gia h6i doai duqc ghi nMn vao bao cao k~t qua ho~t d9ng kinh doanh.

(b) Tiin va cac khoan tU"O"Dg dU"O"Dg tiin

Ti~n bao g6m ti~n m~t va ti~n gt'ri ngan hang khong ky h~n. Cac khoan tuang duang ti~n la cac khoan dfru tu ng~n h~n c6 tinh thanh khoan cao, c6 thS d~ dang chuySn d6i thanh m9t luqng ti~n XclC djnh, khong CO nhi~u rui fO V~ thay d6i gia trj va dUQ'C Slr d\lng cho ID\JC dich dap trng CaC cam k~t chi ti~n ng~n h~n han la cho ID\JC dich dfru tu hay la cac ID\JC dich khac.

12

.)

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

(c) Cac khoan diu tU'

(i) Dliu tu niim giif din ngay aao h{ln

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tus6 200/201417T-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cita B(J Tai chfnh)

Diu tu niim gifr dSn ngay dao h~n la cac khoan diu tu rna Ban Tbng Giam dflc cua Cong ty d\f dinh va c6 kha nang niim gifr dSn ngay dao h~n. Diu tu niim gifr dSn ngay dao h~n gbm tiSn giri ngan hang c6 k)r h~n. Cac khoan diu tu nay dugc ghi nh~ theo gia gfJc trir di d\f phong cho cac khoan phai thu kh6 doi.

(ii) Dliu tu vao cong ty lien kit

Cac khoan diu tu vao cong ty lien kSt dugc ghi nMn ban diu theo gia gflc bao gbm gia mua va cac chi phf mua c6 lien quan tf\fc tiSp. Sau ghi nh~ ban diu, cac khoan dAu tu nay dugc xac dinh theo gia gflc tru di d\f phong giam gia khoan diu tu. D\1' phong giam gia dAu tu dugc l~p khi don vi nMn dAu tu phat sinh 16, ngo~i trir trubng hgp khoan 16 d6 dii n~m trong dl! kiSn cua Cong ty khi quySt dinh diu tu. D\1' phong giam gia diu tu dugc hoan nMp khi don vi nh~ diu tu sau d6 t~o ra 1¢ nhu~ d~ bu trir cho cac khoan 16 da dugc l~p d\f phong tru&c kia. Khoan d\f phong chi dugc hoan nh~p trong ph~m vi sao cho gia tri ghi sb cua khoan diu tu khong vuQ"t qua gia tri ghi sb cua chung khi gia djnh khong c6 khoan d\f phong nao da dugc ghi nh~n.

(iii) Dliu tu gop van vao cac don vj khac

Diu tu vao cac cong C\f v6n chu sa hfru cua cac don vi khac dugc ghi nh~n ban diu theo gia gflc bao gbm gia mua va cac chi phf mua c6 lien quan tf\fc tiSp. Sau ghi nh~n ban diu, khoan diu tu nay dugc xac djnh theo gia gflc trtr di d\f phbng giam gia khoan diu tu. D\1' phong giam gia diu tu dugc l~p khi gia tri hgp ly cua khoan diu tu th~p bon gia trj ghi sb cua khoan diu tu nay. DfJi vm khoan diu tU' khong xac djnh dtrQ"C gia trj hgp ly ~i thffi di~m bao cao, d\f phong giam gia diu tU' dU'Q"C l~p khi don vi nMn diu tu phat sinh 16, ngo~i tru trubng hgp khoan 16 d6 dii n~m trong d\f kiSn cua Cong ty khi quySt djnh diu tu. D\f phong giam gia diu tu dugc hoan nh~p khi gia tri hgp ly cua chtmg khoan tang len ho~c khi don vi nh~n diu tu sau d6 t~o ra 1¢ nhu~n d~ bu trir cho cac khoan 16 da dugc l~p d\f phong tru&c kia. Khoan d\f phong chi dugc hoan nh~p trong ph~m vi sao cho gia tri ghi sb cua khoan diu tu khong vuQ"t qua gia tri ghi sb cua chOng khi gia djnh khong c6 khoan d\f phong nao da dugc ghi nMn.

(d) Cac khoan phai thu

Phai thu khach hang va phai thu khac dugc phan anh theo nguyen gia trir di d\f phong phai thu kho doi.

(e) Hang tAn kho

Hang t6n kho dugc phan anh theo gia th~p hon gifra gia gflc va gia tri thuin c6 th~ th\fc hi~n dugc. Gia g6c dugc tfnh theo phuong phap binh quan gia quySn va bao gbm t~t ca cac chi phf phat sinh d~ c6 dugc hang t6n kho 6 dja di~m va tr~ng thai hi~n t~i. Gia trj thuin c6 th~ th\fc hi~n dugc u&c tfnh d\fa vao gia ban cua hang t6n kho trir di cac khoan chi phf u&c tfnh d~ hoan thanh san phAm va cac chi phf ban hang tr\fc tiSp.

Cong ty ap dt,mg phuong phap ke khai thubng xuyen d~ h~ch toan hang t6n kho.

13

Cong ty CB phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

(f) Tai san ca djnh hiiu hinh

(i) Nguyen giti

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng ttr s6 20012014/TF-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 czia B(J Tai chlnh)

Tai san c6 djnh hfru hlnh duqc th~ hi~n theo nguyen gia trir di gia tri hao man luy kS. Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hlnh bao g6m gia mua, thuS nh~p khAu, cac loc;ti thuS mua hang khong hoan lc;ti va chi phf lien quan tqrc tiSp d~ dua tai san dSn vi trf va trc;tng thai hoc;tt d{>ng cho mvc dfch sir dvng da dlJ kiSn. Cac chi phf pbat sinh sau khi tm san c6 djnh hii'u hlnh da dua vao hoc;tt d{>ng nhu chi phf sua chua, bao ducmg va dc;ti tu duqc ghi nh~n vao bao cao kSt qua hoc;tt d9ng kinh doanh trong nam rna chi phf pbat sinh. Trong cac truoog hqp c6 thS ch(rng minh m{>t each ro rang r~ng cac khoan chi phf nay lam tang lqi feb kinh tS trong tuong lai d\f tfnh thu dugc tir vi~c Slr dvng tai san c6 djnh hfru hlnh vugt tren muc hoc;tt d{>ng tieu chuAn theo nhu danh gia ban d~u. thl cac chi phf nay dugc v6n h6a nhu m{>t khoan nguyen gia tang them cua tai san c6 djnh hfru hlnh.

(ii) Khiiu hao

Khftu hao dugc tfnh theo phuong phap du(mg th~ng d\fa tren thm gian hfru dvng u6c tfnh cua tm san c6 djnh hfru hlnh. Thm gian hfru d1,1ng u6c tfnh nhu sau:

• • • •

Nha cua va v~t kiSn true May m6c va thiSt bi Phuong ti~n v~n tai Dvng cv quan ly

(g) Tai san ca djnh vo hinh

(i) Quyin sir dt,mg alit

6-50 nam 6-20nam 6-15 nam 3-10 nam

Quy~n Slr dvng dftt dugc th~ hi~n theo nguyen gia trir khftu hao liiy kS. Nguyen gia ban d~u cua quy~n si'r dvng dftt bao g6m gia mua va cac chi phf lien quan trlJC tiSp t6i vi~c c6 dugc quy~n si'r dvng dftt Quy~n si'r dvng dftt c6 thm hc;tn xac djnh dugc khftu hao theo phuong phap du(mg th~ng trong thai hc;tn Slr d1,1ng Ia 10 nam.

(ii) PhOn mim may vi ttnh

Gia mua cua ph~n m~m may vi tfnh m6i rna ph~n m~m nay khong pbai la m{>t b{> pMn glin kSt v6i ph~n c(rng c6 lien quan thl duqc v6n h6a va hc;tch tmin nhu tai san c6 djnh vo hlnh. Ph~n m~m may vi tfnh dugc tfnh khftu hao theo phuong phap duoog th~ng tir 3 dSn 5 nam.

(h) Xay dtfllg cO' ban dO' dang

Xay diJllg CO" ban d& dang phan anh cac khoan chi cho xay dlJng va may m6c chua hoan thanh ho~c chua liip d~t xong. Khong tfnh khftu hao cho xay d\fng ca ban d& dang trong qua trlnh xay diJllg va liip d~t.

14

Cong ty CB phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cio tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

(i) . Phai tra nguOi ban va phai tra khac

MiuB 09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 200/2014trr-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B(J Tai chlnh)

Phai tra nguOi ban va phai tra kMc th~ hi~n theo nguyen gia.

(j) n., phong

M()t khoan dl,f phong duqc ghi nh~n n~u, do k~t qua cua m()t S\f ki~n trong qua khu, Cong ty c6 nghia v1,1 phap ly hi~n t~i ho~c lien d&i c6 th~ u&c tinh m()t each dang tin c~y, va ch~c ch~n se lam giam slit cac lqi ich kinh t~ trong tuong lai d~ thanh toan cac khoan nq phai tra do nghia v1,1 d6. Khoan dl,f phOng duqc xac djnh b~ng each chi~t khfru dong ti~n dl,f ki~n phai tra trong tuong lai v&i ty 1~ chi~t khfru tru&c thu~ phan anh danh gia cua thj truemg a thOi di~m hi~n t~i v~ gia tri thai gian CUa ti~n va rui fO Cl,l th~ cua khoan nq d6.

(k) van c6 phin

c6 phiiu ph6 thong va th{ing du van c6 ph/in

ell phi~u ph6 thong duqc ghi nh~n theo m~nh gia. Phftn chenh l~ch gifra s6 ti~n thu duqc tir phat hanh c6 phi~u va m~nh gia cua c6 phi~u duqc phat hanh duqc ghi nMn vao tMng du v6n ell phftn. Chi phi pMt sinh lien quan tfl,fc ti~p d~n vi~c phat hanh c6 phi~u, trir di anh huang thu~, duqc ghi giam vao th~g du v6n c6 phftn.

(I) Thu~

Thu~ thu nMp doanh nghi~p tinh tren lQ"i nhu~n ho~c 16 cua k.Y bao g6m thu~ thu nMp hi~n hanh va thu~ thu nMp hoan 1~. Thu~ thu nMp doanh nghi~p duqc ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh ngo~i trir truemg hqp c6 cac khoan thu~ thu nh~p lien quan d~n cac khoan m1,1c duqc ghi nh~n th~ng vao v6n chU sa hfru, thi khi d6 cac khoan thu~ thu nh~p nay ciing duqc ghi nh~n th~ng vao v6n chu sa hfru.

Thu~ thu nh~p hi~n hanh la khoan thu~ dl,l" ki~n phai n()p dl,l"a tren thu nMp chju thu~ trong nam, sir d1,1ng cac ffilrC thu~ sufrt CO hi~u ll,I"C t~i ngay k~t thlic k}' k~ toan nam, va cac khoan di~u chinh thu~ phai n()p lien quan d~n nhfrng k.Y truac.

Thu~ thu nh~p hoan l~i duqc tinh theo phuong phap bang can dfJi k~ toan cho cac chenh l~ch t~m thOi gifra gia tri ghi s6 cho m1,1c dich Bao cao tai chinh va gia trj sir d1,1ng cho m1,1c dich tinh thu~ cua cac khoan ffil,IC tai san va nq phai tra. Gia trj cua thu~ thu nh~p hoan l~i duqc ghi nMn dl,fa tren each thtrc dl,l" ki~n thu hlJi hO~C thanh toan gia trj ghi sfl CUa CaC khoan ffil,IC tai san Va nq phai tra sir d1,1ng cac muc thu~ sufrt c6 hi~u ll,fc t~i ngay k~t thllc k.Y k~ toan nam.

Tai san thu~ thu nMp hoan l~i chi duqc ghi nh~n trong ph~m vi ch~c ch~n c6 du lqi nhu~n tinh thu~ trong tuong lai d~ tai san thu~ thu nh~p nay c6 th~ sir d1,1ng duqc. Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i duqc ghi giam trong ph~m vi khong con ch~c ch~n la cac lqi ich v~ thu~ lien quan nay se sir d1,1ng duqc.

15

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

(m) Doanh thu va thu nh~p khac

(i) Doanh thu tieu thl} difn

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 200/201417T-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cita B9 Tai chfnh)

Doanh thu tieu thv di~n duqc ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho~t d9ng kinh doanh d\fa tren san luqng di~n cung dp vao h~ th6ng truy~n tai di~n va c6 xac nMn cua khach hang. Doanh thu khong duqc ghi nh~n n~u nhu c6 nhfrng y~u t6 khong ch~c ch~n tn;mg y~u lien quan t&i kha nang thu hbi c•k khoan phai thu.

(ii) Doanh thu cung clip djch VI}

Doanh thu cung dp djch vv duqc ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh theo cy 1~ ph~n tram hoan thanh cua giao djch. Ty 1~ ph~n tram hoan thanh cong vi~c duqc danh gia d\fa tren khao sat cac cong vi~c da duqc th\fc hi~n. Doanh thu khong duqc ghi nh~n nSu nhu c6 nhfrng y~u t6 khong ch~c ch~n trQng y~u lien quan t&i kha nang thu hbi cac khoan pbai thu.

(iii) Doanh thuban himg

Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh khi ph~n 16n rui ro va lqi feb g~n li~n v&i quy~n sa hilu san phAm ho~c hang boa duqc chuySn giao cho nguOi mua. Doanh thu khong duqc ghi nMn n~u nhu c6 nhfrng y~u t6 khong ch~c ch~n trQng y~u lien quan t&i kha nang thu hbi cac khoan phai thu ho~c lien quan t&i kha nang hang ban hi tra l~i. Doanh thu han hang duqc ghi nh~n theo s6 thu~n sau khi da trir di s6 chi~t kh~u giam gia ghi tren h6a don ban hang.

(iv) Thu nh(ip tir tiJn liii

Thu nh~p tir ti~n lai duqc ghi nh~n theo ty 1~ tuong ung v&i thOi gian d1)'a tren s6 du g6c va lai su~t ap dvng.

(v) Thu nh(ip tir ca tU'c

Doanh thu tir cb tuc duqc ghi nh~n khi quy~n nMn cb tuc duqc xac l~p.

(n) Chi phi vay

Chi phf vay duqc ghi nh~ la m9t chi phf trong nam khi chi phf nay phat sinh, ngo~i trir tru<mg hqp chi phf vay lien quan d~n cac khoan vay cho mvc dfch hlnh thanh tai san du di~u ki~n v6n h6a chi phf vay thl khi d6 chi phf vay se duqc v6n h6a va duqc ghi vao nguyen gia cac tai san nay.

16

~

Cong ty CA phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh Bao cio tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

( o) Lai tren cA phi~u (EPS)

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 20012014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cua B(J Tai chinh)

Cong ty trinh bay Hii CO' ban va liii suy giam tren c6 phi~u cho cac c6 phi~u ph6 thong. Liii CO' ban tren c6 phi~u duqc tfnh b~ng each lAy liii ho~c 16 thu9c v~ c6 dong ph6 thong cua Cong ty chia cho s6 luqng c6 phi~u ph6 thong binh quan gia quy~n luu hanh trong nam. Liii suy giam tren c6 phi~u duqc xac dinh b~g each di~u chinh liii ho~c 16 thu()c v~ c6 dong ph6 thong va s6 luqng c6 phi~u ph6 thong binh quan dang luu hanh c6 tfnh d~n cac anh hu6ng cua c6 phi~u ph6 thong ti~m nang, bao g6m trai phi~u c6 th~ chuy~n d6i va quy~n mua c6 phi~u. ·

Trang nam Cong ty khong c6 c6 phi~u ph6 thong ti~m nang c6 tac d()ng suy giam do v~y vi~c trinh bay lai suy giam tren c6 phi~u khong ap dvng.

(p) Bao cao b(} ph~n

M9t b9 ph~n la m()t hqp ph~n c6 th~ xac dinh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san phAm ho~c dich Vl,llien quan (b9 ph~n chia theo ho~t dong kinh doanh), ho~c cung dp san phAm ho~c dich Vl,l trong m9t moi trubng kinh t~ Cl,l th~ (b9 ph~n chia theo vU.ng dia ly), m6i b9 pMn nay chiu rui ro va thu duqc lqi feb khac bi~t v6i cac b9 ph~ khac. Mftu bao cao b9 ph~n CO' ban cua Cong ty la dga theo b9 ph~n chia theo ho~t d()ng kinh doanh.

( q) Cac ben lien quan

Cac ben duqc coi la ben lien quan cua Cong ty n~u m9t ben c6 kha nang, trgc ti~p ho~c gian ti~p, ki~m soat ben kia ho~c gay anh hu6ng dang k~ t6i ben kia trong vi~c ra cac quySt dinh tai chfnh va ho~t d()ng, ho~c khi Cong ty va ben kia cung chiu S\f ki~m soat chung ho~c anh hu6ng dang k~ chung. Cac ben lien quan c6 th~ la cac cong ty ho~c cac ca nhan, bao g6m ca cac thanh vien gia dinh than c~n cua cac ca nhan duqc coi la lien quan.

4. Bao cao b(} ph~n Cong ty ho~t d()ng eM ySu trong m9t linh V\fC kinh doanh la san xuAt kinh doanh di~n nang va m9t b9 ph~n dia ly la Vi~t Nam.

17

.,

; ~

' l

t . t

~

Cong ty ca phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuyit minh Bao cao tai chinh cho nam kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (tiip theo)

MiuB 09-DN (Ban himh theo ThOng tus6 20012014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B(J Tai chlnh)

5. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n

Ti~n m(lt Ti~n giri ngan hang Ccic khoim tuong duong ti~n

31112/2018 VND

976.301 141.250.023

285.900.000.000

286.042.226.324

111/2018 VND

106.372.377 1.377.249.283

325.000.000.000

326.483.621.660

Cac khoan tuong duong ti~n thS hi~n cac khoan ti~n giri c6 Icy h~n g6c tir 1 dSn 3 thang t~i Ngan hang TMCP An Blnh va huang Hii sufrt tir 4,7% t&i 5%/nam (2017: tir 4,8% t&i 5,2%/nam).

6. Diu tu tai chinh

(a) Diu tU" nim gifr ttin ngay dao h~n- ngin h~n

31/12/2018

Dftu tu niim gifr d~n ngay dao h~n - ngiin h~n • Ti~n gi'ri c6 ky h~n t~i

Giag6c VND

Gia tri hQ'P Iy VND

Gia g6c VND

1/1/2018 Gia tri hQ'P Iy

VND

ngan hang 598.320.000.000 598.320.000.000 502.000.000.000 502.000.000.000 • Ti~n gi'ri c6 ky h~n t~i

Cong ty c6 phftn Tai chfnh Di~n h,rc - - 50.000.000.000 50.000.000.000

598.320.000.000 598.320.000.000 552.000.000.000 552.000.000.000

Dfiu tu n~m gifr dSn ngay dao h~n thS hi~n cac khoan ti~n giri c6 Icy h~n g6c tren 3 thang va Icy h~n con l~i trong vong 12 thang t;;ti cac ngan hang va huang Hii sufrt tir 6,2% t&i 7,2%/nam (2017: tir 6,5% t&i 7,1%/nam).

18

\ . )

I I ~ • ~

[~ * ~-

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuyit minh Bao cao tai chinh cho nam kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (tiip theo)

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 20012014/TI-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B9 Ta-i chinh)

(b) Diu tll' tai chinh dai h~n

31/12/2018 1/1/2018 % %

quy~n quy~n %sO' bi@u %sO' bi@u hiiu quy~t Gia gBc Dl}'phong Gia trj hQll ly hiiu quy~t Gia gBc Dl}'phOng Gia trj hQ1Jiy

VND VND VND VND VND VND Dftu tU' vao cong ty lien k~t C6ng ty cb ph~n thuy di~n Bu6n Don (**) 25% 25% 83.750.000.000 - (*) 25% 25% 83.750.000.000 - (*)

Dftu tu· vao don vj khac C6ng ty cb ph~n nhi~t di~n Hiii Phong 2% 2% 108.730.000.000 9.130.000.000 99.600.000.000 2% 2% 108.730.000.000 - 108.730.000.000 C6ng ty cb ph~n nhi~t di~n Quang Ninh 2,3% 2,3% 114.770.927.800 4.871.695.060 109.899.232.740 2,3% 2,3% 114.770.927.800 29.914.646.400 84.856.281.400 C6ng ty cb ph~n Phu Th~nhMy 8,09% 8,09% 50.000.000.000 - (*) 8,09% 8,09% 50.000.000.000 (*)

273.500.927.800 14.001.695.060 273.500.927.800 29.914.646.400

(*) Cong ty chua xac djnh gia tri hgp ly cua cac khoan dfru tu vao don vi khac t~i ngay bao cao do khong c6 s~n thOng tin v~ gia thi truoog cua cac khoan dfru tu nay.

(**) Cong ty c6 phfrn Thlly Di~n Buon Don duqc thanh l~p thea Gifry Chung nh~n Dang ky Kinh doanh s6 6000884487 ngay 20 thang 5 nam 2009 do SaKe ho~ch va Dfru tu tinh D~k L~k dp. Nganh ngh~ kinh doanh chfnh cua Cong ty c6 phfrn thuy di~n Buon DonIa san xufrt, truy~n tai va phan ph6i di~n; dfru tu xay d\ffig cac diJ an ngu6n di~n, san xufrt va kinh doanh di~n nang.

19

.({''\.. / ..,.. ...... "'"-\)

Cong ty CB phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09~DN (Ban himh theo ThOng tu s6 20012014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cita B{) Tai chfnh)

Bi€n d(>ng trong nam cua d\f phong d~u tu tai chfnh dai h~n nhu sau:

s6 du d~u nam Hoan nMp d\f phong trong nam

s6 du cu6i nam

7. Phai thu cua khach hang - ngiin h~n

Ben lien quan Cong ty Mua ban di~n

Ben thu ba Cac khach hang khac

2018 VND

29.914.646.400 (15.912.951.340)

14.001.695.060

31/12/2018 VND

2017 VND

42.716.257.907 (12.801.611.507)

29.914.646.400

1/1/2018 VND

48.356.688.008 1.247.143.908.447

2.202.204.399 1.107.870.399

50.558.892.407 1.248.251.778.846

Kho<'m phai thu thucmg m~i tir cac ben lien quan khong c6 dam bao, khong huang Hii va thu duqc trong vong 15 ngay lam vi~c k8 tir thm di8m ben lien quan nh~n duqc h6a dcm thanh toan hqp l~ va chfnh xac.

8. Phai thu ngiin h~n khac

Liii d\f thu ti~n giri c6 Icy h~n c6 tire phai thu Cac khoan phai thu khac

31/12/2018 VND

. 17.580.476.282

3.822.306.878

21.402.783.160

1/1/2018 VND

24.723.238.888 14.258.437.500 35.669.771.927

74.651.448.315

20

Cong ty CB phin Nhi~t· di~n Ba Ria Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

9. Hang tAn kho

Nhien li~u va v~t tu C6ng Cl,l va dvng Cl,l

Chi phi sfm xu~t kinh doanh d& dang Thanh phAm

MiuB09-DN (Ban hiinh theo ThOng tus6 200/2014/IT-BTC ngiiy 22 thdng 12 niim 2014 cua Br} Tiii chfnh)

31112/2018 VND

146.968.875.048 '152.460.459

48.737.561

147.170.073.068

111/2018 VND

148.689.737.108 198.933.350 34.730.000 37.786.573

148.961.187.031

Bi~n d{)ng trong niim cua d\1' phong giam gia hang t6n kho nhu sau:

s6 du d~u niim Roan nMp dl,l' phong trong niim

s6 du cu6i niim

2018 VND

2017 VND

188.938.328 (188_.938.328)

21

Cong ty ca phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuyit minh Bao cao tai chlnh cho nam kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (tiip theo)

10. Tili san c6 djnh hfru hinh

Nguyen gia

s6 du dclu nam Tang trong nam . ChuySn tu xay dl!ng C(J bim do dang X6as6

s6 dtr cu6i nam

Gia trj hao mon Iiiy k~

s6 dtr dclu nam KhAu hao trong nam X6as6

s6 dtr cu6i nam

Gia trj con h;ti

s6 du dclu nam s6 dtr cu6i nam

Nha cfra va v~t ki~n true

VND

93.154.114.527 151.853.023

6.037.560.357

99.343.527.907

May moe va thi~t bi VND

2.373.286.226.883 1.055.074.545

75.931.957.669 (75.852.248.738)

2.374.421.010.359

65.999.820.124 2.206.872.487.690 3.171.037.572 25.570.368.335

(75.852.248.738)

69.170.857.696 2.156.590.607.287

27.154.294.403 30.172.670.211

166.413.739.193 217.830.403.072

MiuB 09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 200/2014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B9 Tai chinh)

Phuong ti~n v~n tai VND

31.277.137.092 2.545.454.545

33.822.591.637

28.252.623.880 742.778.770

28.995.402.650

3.024.513.212 4.827.188.987

Dyng cy quanly VND

42.969.693.529 47.500.000

600.000.000

43.617.193.529

;1. ·Tong

VND

2.540.687.172.031 3.799.882.113

82.569.518.026 (75.852.248.738)

2.551.204.323.432

40.805.653.125 2.341.930.584.819 686.730.472 30.170.915.149

(75.852.248.738)

41.492.383.597 2.296.249.251.230

2.164.040.404 2.124.809.932

198.756.587.212 254.955.072.202

Trong tai sim c6 dinh hiiu hlnh t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 c6 cac tai san c6 nguyen gia 2.188.843.104.969 VND da khAu hao h~t nhung v§n dang duqc sli d\lng (11112018: 2.257.688.283.885 VND).

22

II.,- ,/ \ J' "~ \ ., \\

11.

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

Tai san cB djnh vo hlnh

Nguyen gia

s6 du dAu nam Tang trong nam

s6 du cu6i nam

Gia trj hao moo lfiy k~

s6 du dAu nam Kh~u hao trong nam

s6 du cu6i nam

Gia trj con l~i

s6 du dAu nam s6 du cu6i nam

MiuB 09-DN (Ban himh theo ThOng tus6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cita Br;J Tai chlnh)

Quy~n Phinm~mmay sii' dyng dit vi tinh TBng

VND VND VND

3.011.117.583 877.947.256 3.889.064.839 - 70.000.000 70.000.000

3.011.117.583 947.947.256 3.959.064.839

3.011.117.583 877.947.256 3.889.064.839 - 10.461.114 10.461.114

3.011.117.583 888.408.370 3.899.525.953

- 59.538.886 59.538.886

Trong tai san c6 dinh hfru hinh t~;ti ngay 31 thang 12 nam 2018 c6 cac tai san c6 nguyen gia 3.889.064.839 VND da k:h~u hao h~t nhung v~n dang duqc sir d1,mg (11112018: 3.889.064.839 VND).

12. Xay dl}'llg cO' ban dcr dang

s6 du dAu nam Tang trong nam Chuy~n sang tai san c6 dinh hfru hinh

s6 du cu6i nam

2018 VND

64.771.181.148 149.842.276.035 (82.569.518.026)

' 132.043.939.157

2017 VND

18.648.769.392 104.055.791.756 (57 .933.380.000)

64.771.181.148

23

~

.. ,

..

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 200/2014!TT-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cua B(J Tai chfnh)

Oic c6ng trlnh xay diJilg ca him dO' dang 16n nhu sau:

H~ thflng di~u khiSn tb may tuabin khi Sua chfra 16n tai sim c6 djnh hfru hinh Xay diJilg ca ban khac

13. Tai san tho~ tho nh~p hoan I,i

Thu~ suit

Dt! phong phai tni 20%

14. Phai tra ngll'Oi ban

Ben lien quan T{lp doan di~n ltJc Vi~t Nam EVN, c6ng ty m(f dp cao nh~t

Ben th..r ba C6ng ty TNHH Thuang M;;ti va Djch V \1 Thanh An C6ng ty TNHH Xuan Thien C6ng ty V{in chuySn khi Dong Nam B(> Cac nha cung dp khac

Sfl CO kha nang tra nq

31/12/2018 VND

56.807.478.635 73.902.028.272

1.334.432.250

132.043.939.157

31/12/2018 VND

26.606.710.591

31112/2018 VND

1.311.294.219

57.025.388.409 37.222.266.840

1/1/2018 VND

32.141.000.000 31.304.385.261

1.325. 795.887

64.771.181.148

1/1/2018 VND

13:879.964.174

1/112018 VND

362.080.222

43.746.132.443

4.457.532.307 1.126.367.411.677 7.170.691.251 11.470.256.609

107.187.173.026 1.181.945.880.951

107.187.173.026 1.181.945.880.951

Khoan phai tra thuang m;;.i tir ben lien quan kh6ng c6 dam bao, kh6ng chju lai va phai tra khi duqc yeu cftu.

24

1-

...

Cong ty cA phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 20012014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B9 Tai chinh)

15. " Thue

(a) Thu~ phai n{)p Ngan sach Nha DU'O'C

sa phiii nl)p sa da nl)p 1/1/2018 trong nam trong nam cAn trir 31/12/2018

VND VND VND VND VND

Thu€ gia tri gia tang 177.802.848.458 (34.710.130.773) (143.092.717.685) Thu€ thu nh~p doanh nghi~p 17.032.695.915 45.366.344.970 (34.282.812.612) - 28.116.228.273 Cac lo~i thu€ khac - 1.297.474.224 (1.297.474.224)

17.032.695.915 224.466.667.652 (70.290.417 .609) ( 143.092.717 .685) 28.116.228.273

(b) Thu~ phai thu Ngan sach Nha DU'O'C

sa phiii thu 1/1/2018 trong nam cAn trrr 31/12/2018

VND VND VND VND

Thu€ thu nh~p ca nh.an 2.627.487.474 - (376.535.351) 2.250.952.123

(c) Thu~ gia trj gia tang duqc khiu trir

sa phiii thu 1/1/2018 trong nam cAn trrr 31/12/2018

VND VND VND VND

Thu€ gia tri gia tang 15.115.126.323 152.800.558.038 (143.092.717 .685) 24.822.966.676

25

JJ_.J I , -._ ,,·, ~ '.r) ''

Cong ty C6 phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuyit minh Bao cao tai chinh cho nam kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (tiip theo)

16 .. Chi phi phai tra

Chi phf Hii vay

17. Phai tra khac

Phai tra c6 tuc cho c6 dong Cac khoan phai tra khac

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tus6 200/201411T-BTC ngay 22 thting 12 nam 2014 cua B(J Tai chinh)

31112/2018 VND

1.491.201.950

31/12/2018 VND

35.003.899.500 2.175.306.416

37.179.205.916

1/112018 VND

1.693.385.381

1/1/2018 VND

3.734.935.870 3.204.246.115

6.939.181.985

26

' ~·

f -II

Cong ty C6 phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

18. Vay

(a) Vay ng~n hl;ID

Vay ng~n h~n V ay dai h~n d~n h~n tn't

(b) Vay dai hl;ln

111/2018

Gia trj ghi sa VND

sa co kha nang tra nQ'

VND

Bi~n dqng trong nam

Tang VND

Giam VND

- 211.000.000.000 (211.000.000.000) 54.876.074.734 54.876.074.734 52.951.913.643 (54.726.140.104)

54.876.074.734 54.876.074.734 263.951.913.643 (265.726.140.104)

1/1/2018

Gia trj ghi sa VND

sa co kha nang tra nQ'

VND

Bi~n d(}ng trong nam

Tang VND

Giam VND

MiuB 09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 200/2014!TF-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cita B9 Tai chfnh)

Chenh l~ch ty gia VND

31/12/2018

Gia trj ghi sa VND

s6 co kha nang tra nQ' VND

(124.945.525) 52.976.902.748 52.976.902.748

(124.945.525) 52.976.902.748 52.976.902.748

Chenh I~ch ty gia VND

. 31/12/2018

Gia trj ghi sa VND

s6 co kha nang tra nQ' VND

Vay dai h~n 493.884.672.385 493.884.672.385 (52.951.913.643) (17.117.536.965) 423.815.221.777 423.815.221.777

27

·~ -~· ... --t

Cong ty cl; phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

Vay dai h~n

Hoan tn'l trong vong 12 thang

Hoan tni sau 12 thang

MiuB 09-DN (Ban himh theo Thong tu s6 200/2014!IT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B9 Tai chinh)

31112/2018 VND

1/1/2018 VND

476.792.124.525 548.760.747.119

(52.976.902.748) (54.876.074.734)

423.815.221.777 493.884.672.385

Vay dai h~n T~p doan Di~n l\fc Vi~t Nam theo hgp dflng cho vay l~i s6 2015/EVN-BARIAIEDCF ngay 119/2015, k~ thira tir hgp dflng vay v6n ODA s6 21/TNDN ngay 20/12/2004 gifra Chi Nhanh Quy Hfl Trq Phat Tri8n Ba Ria- Vilng Tau (nay Ia Chi Nhanh Ngiin Hang Phat Tri8n Ba Ria­Vilng Tau) va Nha May Di~n Ba Ria (nay Ia Cong ty C6 phftn Nhi~t di~n Ba Ria) v&i tfJng muc nq vay Ia 49.978.210.130 Won. Khoan vay nay tir ngu6n v6n vay quy hgp tac phat tri8n kinh t~ Han QufJc - EDCF cho m1,1c dich th\fc hi~n d\f an Duoi Hoi 306-2 Nha May Di~n Ba Rja. ThOi h~n cho vay I~ Ia 13 nam v&i Hii suftt 2,4%/nam.

s6 dtr cua khoan vay t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 tuong duong 22.490.194.553 Won se duqc hoan tra dftn d~u trong 17 ky nua nam v&i s6 ti~n phai thanh toan mfli k:Y Ia 1.249.455.253,5 Won va lftn thanh toan cu6i ci:mg cua s6 dtr con l~i Ia 1.249.455.243,5 Won Ia ngay 20 thang 11 nam 2027.

19. Dv phong phai tra

D\1' phong phai tra th6 hi~n s6 trich l~p d\f phong cho vi~c sua chfra l&n cac t6 may phat di~n se dtrQ'C th\fC hi~n trong nam ti~p theo.

Bi~n d(lng cua khoan d\f phOng trong nam nhu sau:

s6 dtr dftu nam Trich l~p trong nam Su d1,1ng trong nam

s6 dtr cu6i nam

2018 VND

69.399.820.871 133.033.552.953 (69.399.820.871)

133.033.552.953

2017 VND

63.614.373.786 69.399.820.871

(63.614.373.786)

69.399.820.871

28

.I

Cong ty C6 phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

20. Quy khen thuO'ng, phuc lqi

MiuB 09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 200/2014flT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cuaB<) Tai chfnh)

Quy nay dUQ'C trfch l~p tir lqi nhu~ chua phan phfli theo S\f phe duy~t cua CaC cfJ dong t~i CUQC h<;>p c6 dong. Quy duqc su dt,mg d~ chi tra cac khoan khen thu&ng va pMc lqi cho cac nhan vien cua Cong ty theo chfnh sach khen thu&ng va phuc lqi cua Cong ty. Bi~n d<)ng cua quy khen thu&ng, pMc lqi trong nam nhu sau:

s6 ctudAu nam Trich l~p trong nam Su dt,mg trong nam

s6 du cu6i nam

2018 VND

5.886.542.577 14.099.712.500

(17.323.715.488)

2.662.539.589

2017 VND

4.896.972.054 16.375.826.000

(15.386.255.477)

5.886.542.577

29

\

·~

t•

Cong ty CB phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09-DN (Ban lumh theo ThOng tu s6 20012014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B9 Tai chlnh)

21. Thay dBi vAn chu sir hfru

Loi nhuan sao Th,ng dtr vAn Quy diu ttr va Quy khac thu(}c

. ·~ thue

~ ? '

cA phAn phat tri~n vAn chu sO' hii'u chua phan phAi TAng Von co phan VND VND VND VND VND VND

sA dtr t,i ngay 604.856.000.000 7.560.228.689 89.496.549.229 20.035.100.608 384.319.186.095 1.106.267.064.621

1 thang 1 nam 2017 Lqi nhu~n thuAn trong nam - - - - 92.149.646.406 92.149.646.406 Phan b6 vao cac quy - - 17.975.982.324 - (17.975.982.324) Phan b6 vao quy khen thu6ng, phUc lqi (Thuy~t minh 20) - - - - (16.375.826.000) (16.375.826.000) C6 tt'rc (Thuy~t minh 23) - - - - ( 60.485 .600.000) ( 60.485 .600.000)

sA dtr ~i ngay 604.856.000.000 7.560.228.689 107.472.531.553 20.035.100.608 381.631.424.177 1.121.555.285.027

1 thang 1 nam 2018 Lqi nhu~n thuAn trong nam - - - - 137.304.917.216 137.304.917.216 Phan b6 vao cac quy - - 13.822.446.961 - (13.822.446.961) Phan b6 vao quy khen thu6ng, phuc lqi (Thuy~t minh 20) - - - - (14.099.712.500) (14.099.712.500) C6 tt'rc (Thuy~t minh 23) - - - - ( 156.657. 704.000) ( 156.657 .704.000) Di~u chinh khac - - - - (9.642.779) (9.642.779)

sA dtr~ ngay 604.856.000.000 7.560.228.689 121.294.978.514 20.035.100.608 334.346.835.153 1.088.093.142.964

31 thang 12 nam 2018

30

... " ,........-.. ~ ~ .. _u

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuyit minh Bao cao tai chinh cho nam kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (tiip theo)

M~uB 09-DN (Ban himh theo ThOng tus6 200/2014/IT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua B9 Tai chfnh)

, A , 22. Von co phan

V6n c6 phcln duqc duy~t va da phat hanh cua Cong ty Ia:

31112/2018 111/2018 sa cA phi~u VND sa cA phi~u VND

Van cA phftn dtrqc duy~t va da phat hanh

c6 phi~u ph6 thong 60.485.600 604.856.000.000 60.485.600 604.856.000.000

Tiit ca cac c6 phi~u ph6 thOng c6 m~nh gia 10.000 VND. M6i c6 phi~u tuong duong v&i m()t quySn bi~u quy~t t~i cac CUQC hQp c6 dong cua Cong ty. Cac c6 dong duqc nh~n c6 tuc duqc cong b6 vao tUng thm di~m. Tiit ca c6 phi~u ph6 thOng dSu c6 thu tiJ uu tien nhu nhau d6i v&i tai san con l~i cua Cong ty.

Cong ty khong c6 bi~n d()ng v6n c6 phcln trong niim.

Cac c6 dong cua Cong ty bao gbm:

T6ng cong ty Ph:lt di~n 3 Cac c6 dong khac

23. CB tuc

31/12/2018 S ~ A h.~ o cop 1eu

48.123.557 12.362.043

%

79,56 20,44

60.485.600 100

1/1/2018 sa cA phi~u %

48.123.557 79,56 12.362.043 20,44

60.485.600 100

Vao cac ngay 20 th:lng 4 niim 2018, ngay 23 thang 10 niim 2018 va ngay 5 thang 11 niim 2018, D~i h()i dbng c6 dong Cong ty daquy~t djnh phan ph6i khoim c6 tuc 156.657.704.000 VND (2017: 60.485.600.000 VND).

31

·~

' ' ~~

~· ' ]I . ·' '

Cong ty CB phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09-DN (Ban hcmh thea ThOng tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B9 Tai chfnh)

24. Cac khoan IDI}C ngoai bang can dBi k~ toan

(a) Tai san thue ngoai

C.ic khoan ti~n thue t6i thiSu phai tra cho ca.c h9P d6ng thue ho~t d(>ng khong duqc My ngang nhu sau:

Trong vong m(>t niim Tu hai d~n niim niim Sau niim niim

31/12/2018 VND

1.273.866.000 5.201.619.500

40.551.401.000

4 7.026.886.500

111/2018 VND

1.273.866.000 5.201.619.500

41.825.267.000

48.300.752.500

Cam k~t thue ho~t d(>ng thS hi~n s6 ti~n thue d~t t~i Khu ph6 Huang Giang, Phu(mg Long Hung, Tinh Ba Ria- Viing nm, Vi~t Nam trong 50 niim kS tu ngay 9 thang 5 niim 2005.

(b) Cam k~t chi tieu vfin

T~i ngay bao cao, Cong ty c6 cac cam k~t v6n sau da duqc duy~t nhung chua duqc phim anh trong bimg can d6i k~ toan:

Da duqc duy~t va chua ky k~t hQP d6ng Da duqc duy~t va da ky k~t hQP d6ng

25. Doanh thu ban hang va cung cip djch VI}

Doanh thu tieu thv di~n Doanh thu djch vv khac Doanh thu khac

31112/2018 VND

7.223.520.000 46.617.504.536

2018 VND

1.102.571.824.058 2.974.862.000 1.501.451.433

111/2018 VND

58.669.975.000 81.909.435.610

2017 VND

2.438.661.318. 782 2.964.169.198 2.288.865.328

1.107.048.137.491 2.443.914.353.308

32

c ' I·

' ·~ ..

Cong ty Cfi phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tu sd 200/201417T-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B() Tai chfnh)

26. Gia vAn hang ban va djch vy cung cip

Gia v6n tieu th1,1 di~n Gia cung dp dich V\1 khac Gia v6n khac

27. Doanh thu ho~t d{)ng tai chinh

Uii ti~n gui c6 tire duqc chia Uii chenh l~ch ty gia hfli doai

28. Chi phi tai chinh

Chi phi Hii vay L6 chenh l~ch ty gia Hoan nh~p diJ phOng d~u tu tai chinh dai hl;ln

2018 VND

982.247.601.410 1. 779.552.850 1.243.275.543

2017 VND

2.316.010.610.635 2.310.006.921 1.880.449.986

985.270.429.803 2.320.201.067.542

2018 VND

49.054.436.368 7.302.250.000

36.671.511.676

93.028.198.044

2018 VND

12.219.410.311 15.830.598.056

(15.912.951.340)

12.137.057.027

2017 VND

51.541.856.136 28.958.002.000 15.255.848.638

95.755.706.774

2017 VND

13.441.028.109 77.616.160.317

(12.801.611.507)

78.255.576.919

33

.,

I

' ~

Cong ty ca phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuyit minh Bao cao tai chinh cho nam kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (tiip theo)

MiuB 09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 20012014/IT-BTC ngay 22 thdng 12 nam 2014 cua B(j Tai chfnh)

29. Chi phi qoan ly doanh nghi~p

Chi phi nhan c6ng Chi phi khftu hao Thu~, phi va 1~ phi Chi phi djch vv mua ngoai Chi phikhac

2018 VND

18.764.825.107 1.647.690.024 1.576.101.532 1.517.577.313 9.407.897.705

32.914.091.681

30. Chi phi san xoAt va kinh doanh theo y~o t8

Chi phi nguyen v~t li~u trong chi phi san xuftt Chi phi nhan c6ng Chi phi khftu hao Chi phi djch vv mua ngoai Chi phikhac

31. Tho~ tho nh~p

2018 VND

781.786.510.029 68.850.115.803 30.181.376.263 35.255.991.261

102.116.854.943

(a) Ghi nh~n trong bao cao kit qua ho~t d{)ng kinh doanh

2018 VND

Chi phi thu~ thu nh'p hi~n hanh Nam hi~n hanh

LQi ich thu~ thu nh'p hoan l~i Phat sinh va hoim nh~p cac chenh l~ch t~m thm

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p

45.366.344.970

(12.726.746.417)

32.639.598.553

2017 VND

17.926.087.220 1.274.100.416 1.581.652.879 2.650.736.809 9.845.905.769

33.278.483.093

2017 VND

2.148.210.728.720 71.090.199.688 25.064.253.198 16.789.207.853 91.683.532.898

2017 VND

17.032.695.915

(1.157.089.417)

15.875.606.498

34

Cong ty Cfl phin Nhi~t di~n Ba Rja Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 20012014/TF-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 czia B9 Tai chinh)

(b) DBi chi~u thu~ suit thl}'c t~

Lqi nhu~n k~ tmin tru6c thu~

Thu~ tinh theo thu~ sufrt cua Cong ty Chi phi khong duqc khfru trir thu~ Thu nMp khong chju thu~

(c) Thu~ suit ap dl}.ng

2018 VND

169.944.515.769

33.988.903.154 111.145.399

(1.460.450.000)

32.639.598.553

2017 VND

108.025.252.904

21.605.050.581 62.243.417

(5.791.687.500)

15.875.606.498

Theo Lu~t thu~ Thu nMp Doanh nghi~p hi~n hanh, Cong ty c6 nghla V\1 n()p cho Nha nu6c thu~ thu nh~p b~ng 20% tren lqi nhu~n tinh thu~.

32. Lai c« ban tren cB phi~u Vi~c tinh toan lai ca bim tren c6 phi~u duqc d1Ja tren lqi nhu~n thu()c v~ c6 dong ph6 thong va s6 luqng c6 phi~u ph6 thong binh quan gia quy~n duqc tinh nhu sau:

(a) LQi nhu~n thuin thuqc vi c6 dong phfl thong

Lqi nhu~n thuin thu()c v~ c6 dong ph6 thOng (*)

2018 VND

137.304.917.216

2017 VND

92.149.646.406

(*) T~i ngay bao cao, Cong ty chua u6c tinh duqc m9t each dang tin c~y s6 lqi nhu~ c6 th~ duqc phan b6 vao quy khen thu6ng, phUc lqi cho k}' k~ toan nam bao cao do D~i hQi dbng C6 dong chua quy~t djnh tY 1~ trich vao quy nay. N~u Cong ty trich quy khen thu6ng, phUc lqi, lqi nhu~n thuin thu()c v~ c6 dong va lai ca ban tren c6 phi~u se giam di.

(b) sa c6 phi~u phfl thong binh quan gia quyin

c6 phi~u ph6 thong da phat hanh diu nam va s6 luqng binh quan gia quy~n cua c6 phi~u ph6 thong cu6i nam

2018 VND

60.485.600

2017 VND

60.485.600

T~i ngay 3~ thang 12 nam 2018 va 1 thang 1 nam 2018, Cong ty khong c6 c6 phi~u c6 tac d()ng suy giam tiem nang.

35

I 1-

Cong ty ca phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tu s6 200/2014/IT'-BTC ngay 22 thdng 12 niim 2014 cua B9 Tai chinh)

33. Cac ho~t dqng diu tU' va tai chinh phi ti~n t~

cb tuc da cong b6 nhung chua chi tra Tai san c6 dinh hfru hlnh va xay d\fllg CO' ban d& dang da mua nhung chua chi tra

34. Cac giao djch chu y~u v6i cac ben lien quan

2018 VND

35.003.899.500

95.552.275.574

2017 VND

3.734.935.870

1.308.872.360

Ngoai cac s6 du v&i ben lien quan duqc trlnh bay t;;ti cac thuy~t minh khac cua Bao cao tai chfnh, trong nam Cong ty c6 cac giao dich sau v&i cac ben lien quan:

Cong ty mt; cip cao nhit T~p doim di~n l\fc Vi~t Nam EVN Chi phf Uii vay Uii vay da tni Tra nq g6c vay Mua di~n

Cac ben lien quan khac Cong ty Mua ban di~n Doanh thu tieu th1,1 di~n

LD'ong va thU'O'llg cho HC}i dBng quan trj, Ban giam dBc, Ban ki~m soat + ChU tich H()i d6ng quan tri (1 ngum) + Tbng giam d6c (1 ngum) + Ph6 Tbng giam d6c (2 nguai) + K~ toan tm&ng (1 ngum) + Thanh vien H()i d6ng quan tri + Ban ki~m soat

- Thanh vien khong tqrc ti~p tham gia SXKD - Tm&ng ban ki~m soat chuyen trach

Ghi trj giao djch 2018 2017 VND VND

11.930.628.394 12.132.140.537 51.127.708.974 16.657.297.918

13.441.028.109 13.119.050.257 50.165.628.428

1.102.543.777.417 2.438.635.132.097

824.228.000 800.400.000

1.179.178.000 643.295.000 298.539.000

239.688.000 729.628.000

786.216.000 763.365.000 929.845.000 613.921.000 193.214.000

226.416.000 695.590.000

36

Cong ty CB phin Nhi~t di~n Ba Ria Thuy~t minh Bao cao tai chlnh cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

35. sa li~u so sanh

MiuB09-DN (Ban himh theo ThOng tus6 200/2014!IT-BTC ngay 22 thting 12 niim 2014 cua B9 Tai chfnh)

s6 li~u so sanh t~i ngay 1 thang 1 nam 2018 duqc mang sang tu s6 li~u trlnh bay trong.Bao ca0 tai chfnh cua Cong ty t~i ngay va cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017. . I /

Ngum I~p:

Huynh Thi Huy~n Trang Ph6 Truirng phong Tai chfnh - Ki todn .

Ngay 4 thang 3 nam 2019

Ki todn truirng

37

)