K©relmez‘k AEO auditra val³ felk©sz­t©s©nek folyamata

  • View
    22

  • Download
    0

Embed Size (px)

DESCRIPTION

Kérelmezők AEO auditra való felkészítésének folyamata. „A kölcsönös bizalom – a legális kereskedelem elősegítésének záloga” Engedélyezett Gazdálkodói (AEO) Szeminárium. Joó Gáboné és Gombás Otília 2013.04.04. AEO tanúsítvány kérelmezése, felkészülés, lebonyolítás. Két lehetőség : - PowerPoint PPT Presentation

Text of K©relmez‘k AEO auditra val³ felk©sz­t©s©nek folyamata

  • Krelmezk AEO auditra val felksztsnek folyamataJo Gbon s Gombs Otlia2013.04.04.A klcsns bizalom a leglis kereskedelem elsegtsnek zlogaEngedlyezett Gazdlkodi (AEO) Szeminrium

  • AEO tanstvny krelmezse, felkszls, lebonyoltsKt lehetsg:

    Gazdlkod sajt maga elkszti el a krelmet s az nrtkelsi Krdvet

    Kls, szaktancsad cg irnytja a krelmezst s felkszlst

  • Dntsi kritriumok

  • Milyen rvek szlnak a kls tancsad ignybevtele mellett?SzakrtelemJ felkszltsgProjektmenedzseri tapasztalatok Kls szerepl objektv vlemnyeLnyegltsProfesszionlis mdszertan Optimlis idrfordtsOptimlis erforrs ignybevtel

  • Mi a tancsad cg szerepe a projekt munkban?Projekt vezetseFeladatok koordinlsaHatridk kzbentartsaAktv kzremkds

  • Tancsad cg szerepe a Bels Auditok sornHatsgi auditot megelz auditlsHinyossgok feltrsa, javt intzkedsekre javaslatttelMegfelel munkamegoszts megbz megbzott kzttA projektvezet s a tancsad konstruktv egyttmkdseAz tadott dokumentumok s vlaszok esetben az szksges-elgsges helyes arnynak megtallsaBizalom/Titoktartsi megllapods

  • AEO projekt mkdsnek fbb mrfldkvei (sajt gazdlkodi vagy kls kzremkd esetn)ELZETES AUDIT

    Projektnyit megbeszlsGazdlkod vm s biztonsgi- vdelmi cl tvilgtsaAEO tanstvny irnti krelem benyjtsanrtkelsi krdv elksztse

  • ELZETES AUDITA.Projektnyit megbeszls projektterv tadsaprojekttulajdonos, projektvezet kijellseszolgltat cg rszrl tancsad bemutatsaidgrafikon fellltsaK pontjainak felosztsa tmakrkretmafelelsk meghatrozsa:

    -HR ( Munkagy )-Pnzgy-Logisztika/Vmcsoport -IT ( Informatika )-Ellenrzs ( Security ) biztonsgi szolglat-Production ( Gyrts, Irnyts)-Quality (Minsgbiztosts) .

  • ELZETES AUDITB.Gazdlkod vm s biztonsgi- vdelmi cl tvilgtsaa tmakrk felelseinek interjztatsavmgyi s egyb kockzatok feltrkpezse, meghatrozsa,a tmafelelsktl kapott vlaszok s dokumentumok feldolgozsainterjk sorn az K krdseinek megvlaszolsa

  • ELZETES AUDITC.AEO tanstvny irnti krelem benyjtsa1C formanyomtatvny kitltsea 10 db mellklet- elksztse, csatolmnyokkal elltsaelzetes konzultci a vmhatsg kijellt szakembervelkrelem benyjtsa a vmhatsg rszre

  • ELZETES AUDITD.nrtkelsi krdv elksztseaz nrtkelsi Krdv pontjainak megvlaszolsa,azazinformcik rtkelse, szerkesztseksz iratok korrekcija, mdostsi javaslatafelmerl j krdsek megfogalmazsa, sszegzs, magyarzat, ajnlsvlaszok jbli rtkelsea cg tevkenysgnek bemutatsamellkletek, iratjegyzk sszelltsaaz nrtkelsi Krdv benyjtsa

  • AEO projekt mkdsnek fbb mrfldkvei (sajt gazdlkodi vagy kls kzremkd esetn)HATSGI AUDIT

    Konzultcik, felkszls a hatsgi ellenrzsre, a helyszni szemlk lebonyoltsaEsetleges javt intzkedsek megttele (hinyptlsok, kiegsztsek benyjtsa)Tanstvny tvtele

  • Kritikus pontok a vmhatsgi audit sornEllenrzsi nyomvonal bemutatsa egy adott export-import gylet esetbenVm- s pnzgyi rendszer kapcsolatnak, visszacsatols ellenrzse ( pl. pro-forma szmls szlltsok utlete)Biztonsgtechnikai auditok a krdvre adott vlaszok alapjnruramls helyszni bejrsaInformatikai rendszerek zrtsgnak vizsglata

  • Az audit kzvetlen eredmnyeimegllaptsok javtsalehetsg a fejldsre a gazdlkodnak s a vmhatsgnak lehetsg a legjobb gyakorlatok megbeszlsre, kialaktsrapartnersg elmlytse

  • AEO projektfolyamatok idtartama s temezseA - D feladatok feldolgozsra:ca.2-3 hnapE G feladatok feldolgozsra:ca. 2-3 hnapTeljes idigny: ca.6 hnap

  • MONITORINGj felgyeleti rendszerKockzatkezelsi s ellenrzsi terv elemei:MonitoringtervEgyb informcikVltozskvets

  • MONITORINGTERVIntzkedsi, cselekvsi terv valamennyi ellenrzsben rszt vev vmszerv rszre

    runyilatkozat szrprbaszer ellenrzseFizikai ruvizsglatDokumentumok, bizonylatok ellenrzse78. cikk szerinti utlagos ellenrzs

  • EGYB INFORMCIKBels NAV

    Brmilyen kls erforrs

  • VLTOZSKVETSAktulis informcik a gazdlkodktl minden AEO-tanstvnyt rint relevns vltozsrl, j krlmnyekrl

  • KirtkelsA folyamatos s rendszeres monitoringeredmnyek kirtkelse

  • Kzben tartja-e a gazdlkod kockzatait?Milyen eredmnyt hozott az intzkeds?Kiigaztsok, javt intzkedsek megtteleMegerstsVisszavonsFelfggesztsNemIgenJavtsra szorulKielgtNem megfelel

  • Ksznjk a figyelmet!