Embed Size (px)
Citation preview
KLINIK A ZA ORTOPBDIJU LOVRANRKP:26426Matidni broj: 03090302OIB:09777091543Adresa. MarSala Tita 1. LovranRazina: I IRazdjel:096Sifra djelatnosti: 86 I 0Sifra grada:242Oznaka razdoblj a 20 | 9 - I 2
BILJESKEUZ FINANCIJSKE IZY JESTA"IN
za razdoblje 01 . sijednja do 3 1 . prosinca 2019.godine
Klinika za ortopediju Lovran je zdravstvena ustanova diji osnivad je RepublikaHrvatska. Registrirana je za obavljanje djelatnosti:
- dijagnostike, lijedenja, medicinske rehabilitacije i zdravstvene njegeortopedsko-traumatoloSkih bolesnika
- specijalistidko-konzilijarne i bolnidke zdravstvene zastite- znanstvenog rada za djelatnost za kojuje osnovana- ustrojavanje, provodenje i unapredivanje nastave u obrazovanju zdravstvenih
djelatnika
BILJESKE IJZ OBRAZAC BILANCE
U Bilancu su uneseni podaci iz Glavne knjige. Jednakosti meduBilance proizlaze i propisanih knjigovodstvenih evidencija tako: AOP 162 Obveze + AOP 224 Ylastiti izvori.
pojedinim pozicijamada AOP 001 Imovina
Za ispravak vrijednosti dugotrajne imovine koriStene su stope propisane premavaLecem Pravilniku o radunovodstvu i radunskom planu ra pro.adun.-
-
Bilieiko uz AOP 002 Nefinanciiska imovina: nefinancijska imovina u izvjeStajnomrazdoblju manja ie za 3,3o/o u odnosu na izvje5tajno razdoblje prethodnl godine.Prikazana vrijednost na AOP 002 na dan 3 l. prosinca je manja zbog rashoda doirajale,neispravne medicinske opreme.
Bilieika uz AOP 040 Nematerijalna proizveclena imovina.. prikazuje smanjenje66,30 u odnosu na stanje na dan Ol.sijednja 2019.9. zbog velike amortiziranevrijednosti radunskih programa.
Bilieika uz AOP 080 Ostalo potrai,ivanja.'stanje na poziciji AOP080 na dan 31.prosinca 2019.9. prikazuje porast od 18% u odnosu na stanje na dan 0l.sijednja2019.9. Ova stavka se odnosi na bolovanja zaposlenika na teret Hrvat skog zavoda zazdravstveno osiguranj e.
Bilieika uz AOP 152 Potroiivanja za upravne i aclministrativne pristojbe, pristojbepo posebnim propisima i naknacle.' stanje na poziciji AOP 152 prikaztje smanjenjeod 49,2oh zbog manjeg iznosa potraZivanja za dopunsko osiguranje prema Hrvatskomzavodu za zdrav stveno osi guranj e
Bilieika uz AOP 153 Potrai,ivanja za prihode od proclaje proizvocla i robe tepruienih usluga: ova stavka biljeZi povecanje od ll,60 zbog veceg iznosapotraZivanja za najam zemljiSta. Za dospjele neplaiene dugove pokrenuti su ovr5nipostupci.
Bilieiko uz AOP 154 PotraZivanja zo prihode iz proraiuno: ova stavka biljeZipoveianje od 15,60/o zbog veceg potraZivanja naSih prihoda uplacenih u proradun,odnosno drZavnu riznicu.
Temeljem Pravilnika o financijskom izvje5tavanju u nastavku daje se Popis primljenihjamstava i garancija:
oc.g.E ,ff= )'=2#fii=orJg
TUz tiJz IIJz IJJz tIJz t!z tJJz tUz I!z UJz tuz l'rlz
ooo'dooo
oNOn+
oNoc!
oiN
oNoc!
odN
oNoc!
o@N
oNoc!
+
oNoc!
rriN
c;Noc!
ooiN
oNoc\l
otriN
oNoc!c!O)
NoN.tN
NoN+N
oNoo!loocoN
ozO\115=o->t
oU'oYo'o
oooooC;rtr)
oooooarr)
oooooC;
oooooor()
oooooo
ooooolr)
oooooo
c)c)oooo
oooooo
oooooor
ooooootr)
(E
o
oo.9f<cc,Nof'R io-o N
oo.9YCc,Nofb-E
N
(!o.9YCc,Nofb-E
N
oo.9.:z cC,Nofn-E
N
(I,
o.9lzcE'Nof'=EN
oo.oYCc'Nof-o--ft
N
o6.oJEc,N(!f'=E
N
ol (U
o .9lo .<-rlz El-Y Cc,Nl c,No =l(I, lo- El---E
NI N
o6 .c)fzcc,Nof'=E-(UN
oo.9f<cc,Nofn'E
N
oo.9vcc,Nofb-E
N
Job-@
oqEoL
0)o_
oqoEfooo
ooEooo.ooIo
9oo=Eo)
=
ocioEL
0)o_
ooEoEoLo.oc:0<,o
oqo.q.'6oELo.xcooco-
oEoto.E6.oEo)
ooI,oE
cf(oLo6
q)EgEoco.9Eo)
oEoLto)
.co.o1)o
cEo=Eo)
-(E!Etro=.= cL>8E$
O)
oot
o.to
o,oc!
qO)N
O)
oc!
odN
o)oo!
€;N
oioo.l
o+o
O)
oc\
'oN
oioc!
ooiN
O)
o^ldN
o,oNe.io,
O)
oc!$ot'-
O)
oNsON
o,oqrooc"jN
(E
oocn
='do @
|r)I
I
I,JJ
NN
I
@
tr)I
I
UJ
tr)N
I(oI
cf)
I
@
lr)I
I
LU
(oN
I
C9N
IN
IsI
@
tr)I
I
T]J
@
rOI
I
LU
sNNco
tr)I
I
LU
N
olr,--@
loI
I
IJJ
NNo,
so@
1r)I
d
rO
I
@
r.c)I
I
trJ
@
t-Iz
-I
TJJ
@
NIz-)I
TU
d..p5 N (f) s tr) (o f.- @ o, o N
E;otl-o6l(ENG
o(EL(U
.?(U
G+JoEG
'tr-
o
E
a.G(,coE't
trJ
Or.
@@tJ-,
c)$_N
Io)
NI
I
tu
LrJz uJz IJJz IUz t!z t!z IUz I.JJz IUz uJz lrJz uJz LUz I,JJz I,Uz tuz tuz
oNoN@oNN
oNoNciNN
oNoNcit-N
oNoN6dN
oNoc!lf)@N
oNoN
"i@N
o,oc!N(oo
O)
oNNojo
oNoc!(oo(oo
oNoN(oo(oo
oNo6lqO)
oNoN(ooi
oNoc\lqo,
oNoc!q(o
ONoNciO)
oNoc!qo,
oNoo!q(o
oooooo
oooooo
o(o(o(oN
@oc",NN
oorr)lr)@c"j
ooooooo
oo-(oq\r
oooooo
oooooo
oooNo)c.i
oooooo
oooooo
ooooori
oooootri
ooooo6
oroNo,(oN
oo.9-YCc,No:f'=E
N
oo.9tlcc,Nol'=E
N
(!^oYCc,Nof,-o-E
N
oo.9lzcCtN$=-o-E
N
oo.olzcc,Nof'='lf
N
oo.9lzcE)Nofb-E
N
oo.9-YCc,No=-o-E
N
oo.oYCE,Nof-o-E
N
oo.9-YCc,Nol-o-.E
N
oo.olzcc,Nof.o-E
N
oo.9lzcE,Nofo-E
N
(!o.9YCC)Nof-o-E
N
(I,
o.9LcC,Nof,n-E
N
oo.o-YCc,No:l.o-.E
N
oo.9f<Ec,Nof,6.E
N
oo.9lzcc,No:fb-.E
N
oo.9lzEc,Nol6-E
N
ocj!oEocooYo
oqEGELo-co.otzo
oqaoELocooYo
(I,
EooE(,
oEo
oqio.q.'ooELo.xCooE.tu
LoooLo
LooLo-oo.oooELOo-cocLo
ooLoco.qooEOo-COTLE
xq)LEE
Noa
NLoa
oo!aoo.o(.)
Io
qq1'o]C
CfoLo00
Lq)
.C,o:,(!E.odEoE.CoJ
!!oocoEf
ac
oioN6oNN
O)
oNqf.-N
O)
oN'riqf.-N
O)roNdo@N
o,oNriodN
O)
oNrridN
@
oqN
r-o
O)
oc\lcf)lr,
o,oc!(oqt-o
o,oN(oqf.-o
O)
oNqo
O)
oN(oo
O)
oN(oo
oiOct@oNO
o,oN,cio
oioN@qO
O)
oc!(ooN
IoI
oiI
O)I(oI
I
+I
o,
NI
I
TJJ
ctN
co6iN
IO)
NI
I
IU
@
(r)I
I
t.ll
o)
(f)Iz-)I
IU
O)
I
I
o
O)
I
Iq)
NN
Io)
I
I
[T
O)I
o)
I
I
tlJ
I
O)
I
I
ul
t-I
o)
I
I
[U
@I
NI
o)
I
I
Ul
$
c\l(o
IO)
I
I
tu
O)
I
I
I,JJ
cr) s tr) CO t- @ O) oN N
NN
coN
srN
lr)N
(oN
t-N @N
o)N
tuz LrJz LrJz IJJz uJz tlJz Lr,Jz uJz uJz LrJz LrJz t!z uJz I.JJz IJJz tIJz
oNoqq(o
oNoc!q(o
oNoN(oo
oNoN(oo
oNoo,lq(o
oNoNqf..-
oNoNqF-
oNoqq(o
oNoc!q(o
oNoN(c;(o
oNoqoq@
oNoN@@
O)
oc!q(oN
O)
oc!o,oCJo
ooc!
lr)
oNoc.loIN
oorr)Nntr)
oooood
ooooo6
oooood
oooootr,
soo)lo(f)
o)Lr)
Nlr)-.
ooooori
oooooolr)
oooootri
oo-oooo
ooooo,ri
ooooorri
oOooqf.-
(o
t-c.)O)N
ooooqlr)
oo.9lzcc,N(of-o-ft
N
oo.9Lcc'Nol.o-E
N
oo.9llcc,Nof-o-E
N
oo.9lzcc,Nof-o-ft
N
oo.9lzcc,Nof-o.-ft
N
oo.9-YCc,NGfb-E
N
oo.9lzcc,Nof-o-ft
N
oo.9lzcC,Nof6E
N
oo.9fzcE,No=-o-ft
N
(!o.9_YCc,Nof'-o-
EN
oo.9-Y. Cc,NGf'.o-E
N
oo.9-YCc,NNf,'=Es(U
N
oo.9ltcE)Nof5'E
N
oo.9lzcc'N(of-o-ft
N
(!o.9lzcc,Nof-(oN
oo.9lzcc'No='=!
N
c;qE
ooE:
oqEcGEEo-=o(L
o.91'c)
.Yo
o.9oo)
lzLo
=
oqEE0)E
Iafoa
olz.Eco-Eo)E
I
q)c
o:c.Cq)
ooEj0)c
oqE.9rooEo
oq!Eq)
Eo_Y.Lo
oorcoEoo"oc:0Eo
qEo=Eo)
=iEo=Eo=
qqooELfi,coo
-:zo
(I,
ooLo(E
.oroo
q)oloo
oqEE=ooo
oq!ao)
oioc!(oor-o
O)
oNqr
O)
oqq
o)oc!qf.-
O)
octq@
O)
oc!C?
@
O)
Oc!qt-
O)
oo!(ot-
o)oo\l(oor-o
o,oc!@oi
O)
oc\l@o;
O)
OqO)ot-N
O)
oqf.-IO)o
o)octori
o)octo-.N
(f)
ryf.-
c"jI
O)
I
I
uJ
(oN
IO)
I
I
uJ
lr)I
O)
I
I
IIJ
O)I
o)I
I
I
LlJ
NI
O)
I
I
LU
@I
O)
I
I
I.JJ
rr)I
O)
I
I
IU
oco
I
o)
I
I
I,IJ
(oI
O)
I
It!
@N
Io)
I
I
uJ
O)
sI
I
I,IJ
O)
sI
=I
uJ
aoEoo)Eg
I
qE.o,F*(E
NE@;a.=OE
O)
NsIz-)I
uJ
NI
o)
@cf)
Iz-)
I
uJ
O)
(oI
I
uJ
ocf) (f)
NcO
c.)CA
s(r) lr)CA
@(o f.-c.)
@(o O)(o os s N$
cf)s ss rr)s
uJz uJz I.JJz I.JJz trJz uJz LrJz uJz I,JJz I.JJz tuz uJz tuz LrJz I.JJz uJz tuz
oNoc!ori.N
oNoc!oniN
oNool
F-o
oNoc!
t-o
oNoc!
d
oNoc!
c.i
oNoc\l
(o
oNoc!
t-o
ONoc!
1r-o
oNoc!
r-o
oNoc\{
t-O
oNoc\
":
oNoc!
c.i
oNoc\l
t-o
CJNoct
t-O
oNoc!
t-o
oNon
t-o
oooooo
oooood
ooooo6
oooooo
oooood
oooooolr)
oooootci
oo-oooC;
oooooo
oooooo
oooooo
ooooooro
oo-ooori
oooood
oooooCJlf)
oo-ooorri
oooooolo
oo.9-YCc,No:f'=E
N
oo.9lzcc,N(o:fb-E
N
oo.9-YCc,No:f'=E
N
oo.9_vcc,No:-o--E
N
oo.9-YCc,No=b-.E
N
oo.9lcc,Nof'=E
N
oo.9lzcE,No5b-E
N
oo.9lzcc,Nof.o-H
N
oo.9rlcC)Nol5E
N
oo.ofzcc,Nol.o-E
N
oo.9lzcc,Nof-o-E
N
oo.9-YCc'N(ofb-E
N
oo.9.Y, Cc,Nof,o-E
N
oo.9.YEc'Nof6E
N
oo.9lzcE,Nol5E
N
oo.9-\z cc,Nof.o-E
N
ofzc.o-o
oEot0)
.C
o.9oq)
oqE
oYI
o.9Eq)
E(!Eoa
o)EoLooc:0Eo
=
olzcoc/)
oqEoE
xo)
-c.E
oEoEo.E
o.9E0)
oEoEo.=o.9Eo)
oooEo
6.ooo
0)EoLLq)
.c6.9E0)
=
oEoEo)
.go.ooo
0)-coloE.odcoE.coJ
oo.(.C,o0)FEooioo
qqEEoE
Iafoa
oqE!o)EI
U):loU)
oqEEoE
Ia=oa
oooaoooo
Io
o)oNo+N
o)oNoo.iN
o)ooi
t-o
o,on
r-
O)
oq
d
O)
oq
^i
O)
ocrl
t-
o)oc\l
N
O)
oq
t-
O)
oc!
r-
o,oq
t-
o;oc!a:
O)
oe\l
c.i
oioc!
t-o
o,oq
(o
O)
oc!
t-o
O)
oc!
No
@IsI
c.)I
NI
O)
(oI
I
uJ
o)
(oI
I
uJ
O)N
IO)
cf)I
I
ul
Nlo-o)cr)@c.)U)cf)co
IO)
(f)I
I
IJJ
NI
O)
coI
I
LrJ
oco-@No)
ceI
I
tll
O)I
O)
COI
I
uJ
O)I
O)
c.)I
I
ul
o)I
O)
(oI
I
uJ
O)I
O)
COI
I
LrJ
O)I
o,
coI
I.JJ
(fro@st_scot-NcoN@
id)
-(o(oItr))-?.o-tU ro
cr)sI
o,
sI
I
uJ
O)I
O)
COI
I
LrJ
oN
IO)
c)I
I
uJ
oI
o,
coI
I
uJ
f.-sf
I
@CO
Icr)
I
O)
coI
I
LrJ
(o.{. Ns @s o)s o
tr) ro Nroc.)ro $lr)
|.r)tr)
(ora)
f.-lr) @lr)
LUz tUz LUz uJz LIJz [!z LrJz t!z LrJz uJz
ONoc!
c.i
oNoq
oiN
oNoc!
oiN
oNoc!
oiN
oNoc\l
oiN
oNoc!-:N
oNoc!
oiN
oNoc!
cr)
oNoc!
,o
oNoq
d
oooood
ooooo_oo
oooooooro
oooooo1r)
oooooorr)
ooooorri
oooooolr)
oooooolr)
olr).Nco@oi
(o
r-cr)O)N
o.9C'Nf!oN
oo.o_YCc,Nol5-E
N
oo.9ltcC,Nofb-E
N
oo.9lzEc,No=-o-E
N
oo.9-YCc'Nof.o-E
N
Clo.9-YCc,N(!fEE
N
oo.9lzcc,No=n-E
N
oo.9-:z cc,Nof,'=E!(U
N
oo.9f<cc,Nofo-E
N
oo.9lzcc,Nof,'=E
N
oo.9lzcc,Nof-o-E
N
oqE.o'ooELo.xcooE,(L
ciqE-c()q)
.eco
oc!-c.oq)
.9m
ciq'ro
Eoq)
.9CO
ciqE-coo.9d)
EEooCoEfL
ac
:-ooLo-ooo'ooE(t,.)-cx(Ii
=iEo:oo=
xo)L
-CE
ciqoEfooo
o)oc.{
ni
O)
oc\
oiN
OJ
oc!
oiN
O)
oc!
oiN
O)
oc!
oiN
O)
oc!
IN
oioc!
oiN
O)
oc!
c.j
o)oNo'ri
oioNoLri
NI
O)
c.)I
I
uJ
IO)
sI
I
LrJ
(oI
o,
sI
I
IU
NI
O)
sI
I
tiJ
roI
o,
sI
I
TJJ
(oI
O)
sI
I
LU
@I
o,
COI
Iu
COro(os_
$_o$-
.F-ci c')
;dis<Nfis
I
o,
@CO
Iz-I
I,U
NI
o)
@cf)
Iz-)II,JJ
o)roo(o (o N
@cr)(o
!t(o
lr)(o
(o(o f.-(o @(o
BILJESKEUZOBRAZAC IZVJESTAJ O PRIHODIMA IRASHODIMA, PRIMICIMA I IZDACIMA (PR.RAS)
Bilieika uz AOP 001 Prihodi poslovanja.' ova stavka biljeZi poveianje od 0,6%o uodnosu na 3l.prosinca2Ol8.g. Na poveianje ove stavke najvi5e su utjecale promjenena ovim kategorijama:
- AOP 045 Pomo6i iz inozemstva i od subjekata unutar proraduna manji su zaza73,3o/ojer u 2019.g. Klinici nisu dodijeljena namjenska sredstava temeljemza pomirenje dospjelih obveza dobavljadima lijekova, potroSnog i ugradbenogmedicinskog materijala; u2019.g. Klinika ostvaruje prihode za stjecinje prvogradnog iskustva pripravniStva
- AOP 123 Prihodi od prodaje robe i pruZenih usluga su manji za26,5ohzbogmanjeg obima pruZenih usluga ove kategorije
- AOP 136 Kazne, upravne mjere i ostali prihodi manji su za 13,7Yo zbogmanjih prihoda od nepoStivanja ugovornih obveza od strane dobavljada
Bilieika uz AOP 148 Rashodi poslovanja.' ova stavka biljeZi pove6anje od 0,9Yo uodnosu na 3l.prosinca 2018.9. Na povedanje ove stavke najve6i utjecaj su imalepromjene na sljedeiim kategorijama:
- AOP 193 Financijski rashodi manji su za 14,506 zbog prelaska platnogprometa preko sustava drZavne riznice
Bilieika uz AOP 289 Prihodi ocl prodaje neJinancijske imovine.. ova stavka biljeZipad od 45o/o u odnosu na 3l.prosinca 2018.9. zbog ukupne otplate 3 stana u 2018.godini.
Bilieika uz AOP 341 Rashodi zs nabavu nefinancijske imovine: ova stavka biljeZipoveianje za 24,2o/o zbog dobivenih namjenskih sredstava od strane Ministarstvazdravstva za nabavu nefi nanacij ske imovine.
Bilieika uz AOP 405 Ukupan viiak prihoda: iznos od 517.610,00 kn se sastoji od :
- Izvor 31: 46.485 kn- Izvor 43: 35.445 kn- lzvor 52 432.139 kn- IzvorTl 3.541 kn
Sredstva na izvoru 52 se odnose na sredstva dobivena od Hrvatskog zavoda zazapo5ljavanje za stjecanje prvog radnog iskustva pripravniStvaza2020. godinu.
BILJESKE U Z OBRAZAC OBVEZE
Bilieika uz AOP 090 Stanje nedospjelih obveza na kraju izujeitajnog razdoblja uiznosu od 7.504.811 kn pokazuje da Klinika nema dospjelih obveza.
Prof.dr.sc. Brank rtoped
t\3oo, /
o-om
c.7''
