Konfigurācijas · Web [email protected] Tirdzniecības un Preču zīmes Visas tekstā izmantotās preču zīmes pieder to īpašniekiem un ir izmantotas tikai kā atsauces

Pielikums Nr.2Izglītības un zinātnes ministrijas 2017.gada 27.decembra

Iekšējiem noteikumiem Nr.34

Konfigurācijas aprakstsFinanšu uzskaites sistēmas izveide

LR Izglītības un zinātnes ministrija

Visma Enterprise

2015

Konfigurācijas apraksts

Šo dokumentu vai tā daļas neatkarīgi no izmantojamajiem līdzekļiem nedrīkst reproducēt, pārraidīt, pārrakstīt, uzglabāt elektroniskā meklēšanas sistēmā vai tulkot kādā citā valodā bez iepriekš saņemtas Visma Enterprise atļaujas.

© SIA Visma Enterprise, 2015. Visas tiesības aizsargātas

Projekta vadītājs Līga StankēvičaDokumenta izstrādātājs Agnese Ancova

Kontaktpersona

Agnese Ancova

Kronvalda bulv. 3/5, Rīga, LV-1010

Tālr.: 67116287

Fakss: 67116212

E-pasts: [email protected]

Tirdzniecības un Preču zīmes

Visas tekstā izmantotās preču zīmes pieder to īpašniekiem un ir izmantotas tikai kā atsauces.

IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

2


Apstiprinājumu un/ vai saskaņojumu lapaKonfigurācijas aprakstsFinanšu uzskaites sistēmas izveide

APSTIPRINĀTS APSTIPRINĀTS

SIA RGP LR Izglītības un zinātnes ministrija


3


Izmaiņu lapa

Datums Ver. Nr. Izmaiņu aprakstsIzmaiņu

pamatojumsAutors

15.05.2015. 1.0 Sākotnējā versija Iesniegts

saskaņošanai

Agnese

Ancova

08.12.2017. 2.0 Papildinātā versija: 3.2.Kontroles un vides

parametri. Papildināts ar

informāciju par kontroles un

vides parametru

konfigurāciju, kas atšķiras no

Horizon noklusētās

3.4.Makro definīcijas un

vērtības. Papildināts ar

makro definīciju un vērtību

sarakstu

3.5.1.Kontu plāns,

3.5.2.Izmaksu posteņi, 3.5.3.

Finansējuma posteņi, 3.5.4.

Projekti (saistību veidi un

aktivitātes). Saraksti atjaunoti

aktuāli uz 05.12.2017.

Papildināta nodaļa 3.5.18.

IZM

centralizācijas

4.kārta

SIA RGP

Ieva Ošleja

Dokumenta identifikācijaIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide, kur:

IZM1 Projekta kods

KFG Choose an item.Konfigurācijas apraksts

17 Dokumenta veidošanas gads

12 Choose an item.Dokumenta veidošanas mēnesis

HOR Choose an item.Produkta kods

2.0 Dokumenta versija

Finanšu uzskaites

sistēmas izveide

Papildus informācija


4


Saturs1. Ievads....................................................................................................................3

1.1 Dokumenta nolūks.........................................................................................3

2. Dokumentā lietotie termini un saīsinājumi.............................................................43. Konfigurācijas apraksts.........................................................................................5

3.1 Uzskaites parametri.......................................................................................53.2 Kontroles un vides parametri.........................................................................5

3.3 Numeratori.....................................................................................................53.4 Makro definīcijas un vērtības.........................................................................6

3.5 Vispārīgās prasības.......................................................................................83.5.1 Kontu plāns.............................................................................................8

3.5.2 Izmaksu posteņi....................................................................................253.5.3 Finansējuma posteņi.............................................................................46

3.5.4 Projekti (saistību veidi un aktivitātes)....................................................933.5.5 Nodarbināto grupas............................................................................102

3.5.6 Grāmatojumu periodi..........................................................................1023.5.7 Bankas................................................................................................102

3.5.8 Kases..................................................................................................1023.5.9 Valūta..................................................................................................102

3.5.10 Valstis.................................................................................................1033.5.11 Uzņēmuma bankas rēķini...................................................................103

3.5.12 Inventarizācijas komisijas...................................................................1033.5.13 Sākuma atlikumi.................................................................................103

3.5.14 Ilgtermiņa ieguldījumi..........................................................................1083.5.15 Krājumu un inventāra uzskaite...........................................................158

3.5.16 Inventāra pamatdati un uzskaite.........................................................1933.5.17 Finanšu pārskatu veidošana...............................................................207

3.5.18 Naudas līdzekļi...................................................................................2083.5.19 Avansa norēķini..................................................................................223

3.5.20 Kreditoru uzskaite...............................................................................2353.5.21 Stipendiju uzskaite..............................................................................261

3.5.22 Maksas pakalpojumu uzskaite............................................................2623.5.23 Skaidras naudas līdzekļu uzskaite......................................................274

3.5.24 Perioda slēgumi..................................................................................2803.5.25 Līgumu uzskaite..................................................................................293


2


1. Ievads

1.1 Dokumenta nolūksDokumenta nolūks ir aprakstīt RVS Horizon konfigurāciju, kas veidota saskaņā ar izpētes rezultātā izrunātajām prasībām.

Sistēmas konfigurācijas apraksts paredzēts:

SIA Visma Enterprise konsultantiem konfigurējot Horizon un konsultējot

Sistēmas lietotājus;

Sistēmas lietotājiem, lai izprastu finanšu vadības un norēķinu uzskaites

procesus.


3


2. Dokumentā lietotie termini un saīsinājumi

Termins vai saīsinājums Paskaidrojums

G Kontu plāna grupaK Kontu plāna kontsD Bilances aktīva konts „debeta”K Bilances pasīva konts „kredīta”D/K Operāciju konts „debeta/kredīta”Dimensijas:

1) F Finansējuma postenis2) I Izmaksu postenis3) P Projekti (saistību veidi un aktivitātes)4) NP Norēķinu personas5) NG Nodarbināto grupa

Objekta dimensijas:1) PL PL un NIE kartītes2) LK Līgumu kartītes

@ Vērtība no dokumenta^ Vērtība no dokumenta rindas% Makro vērtība, kas tiek lietota kontēšanas shēmāDokumenti → Banka → Jauns maksājums → Izejošais maksājums

Ievadformas atrašanās vieta sistēmā


4


3. Konfigurācijas apraksts

3.1 Uzskaites parametriSistēma → Uzstādījumi → Uzskaites parametriDimensijas – Dimensijas

Apzīmējums Secība Saīsinājums Nosaukums Aktivitāte

F 1 F Finansējuma postenis JāI 2 I Izmaksu postenis Jā

B 3 P Projekti (saistību veidi un aktivitātes) Jā

A 4 NP Norēķinu personas JāP 5 NG Nodarbināto grupas Jā

Sistēma – Uzstādījumi – uzskaites parametri - Noliktava

Veidojot jaunu Noliktavas kartiņu: pamatdati – Noliktava – Noliktavas – obligāti aizpildāms lauks <Atlikumu kontrole>.

3.2 Kontroles un vides parametri

Sistēma – Uzstādījumi – Kontroles un vides parametri

Šajā sistēmas sadaļā definējamas sistēmas uzstādījumu parametrizētas vērtības, kas var tikt noteiktas individuāli katram lietotājam atsevišķi, piemēram, kā sistēmai reaģēt uz maksājumam piesaistītu preču dokumentu attiecībā uz sadalījuma aizpildes mehānismu – pārnest grāmatojumu, nepārnest vai pārnest automātiski vai manuāli.

<Sistēma>Excel importa ierakstu limits pēc noklusējauma 20000Saraksta ierakstu skaita limits 100000<Norēķini>Paziņojums par priekšapmaksu Jā<Maksājumi>Apmaksājot preču dokumentu, pārnest tā līgumu uz maksājumu PārnestPiesaistīto dokumentu informācija uz sadalījumu Grāmatojumu

dimensijas pārnest automātiski

Sadalījuma prpporcionāla koriģēšana Nē<Lietotāja saskarne>Sarakstu formas aizvērt ar <ESC> (atzīmēts)Sarakstu formu izskats Saglabāt un lasītIevadformu izskats Saglabāt un lasītKolonnu uzstādīšanas formas izskats Saglabāt un lasītWord atskaišu redaktora izskats Saglabāt un lasīt<Pavadzīme>Nom/pak. grupas dimensijas uz Nom/pak.rindām (atzīmēts)<Algas>Piedāvāt maksātāja rēķina izvēli, pirms ģenerēt vairākus MU no izmaksu saraksta uz bankām

(atzīmēts)


5


3.3 NumeratoriSistēma → Uzstādījumi → Numeratori

3.4 Makro definīcijas un vērtībasSistēma → Uzstādījumi → Makro → Vērtības/Definīcijas

Nosaukums Tips Vērtība12421 Konts 12421 : Nepabeigtā jaunu ēku, būvju celtniecība12422 Konts 12422 : Ēku, būvju rekonstrukcija, kapitālais remonts

21411 (EKK)Izmaksu postenis 21411 : Ieņēmumi no palīgražošanas

2330 (EKK)Izmaksu postenis 2330 : Materiāli un izejvielas palīgražošanai

23642 Konts23642 : Uzkrātie ieņēmumi par maksas pakalpojumiem ar PVN 21%

23643 Konts 23643 : Neapliekami uzkrātie ieņēmumi237311 Konts 237311 : PVN no realizācijas avansiem – PVN samazinātā likme237312 Konts 237312 : PVN no realizācijas avansiem – PVN standartlikme23732 Konts 23732 : Starpkonts ES priekšnodokļa pārgrāmatošanai23733 Konts 23733 : Neatskaitāmais priekšnodoklis no avansiem (apgāde)23734 Konts 23734 : Priekšnodoklis no avansiem (apgāde)23736 Konts 23736 : PVN no būvniecības reversa darījumiem23737 Konts 23737 : PVN no kokmateriālu reversa darījumiem23739 Konts 23739 : PVN no IT preču reversa darījumiem238101 Konts 238101 : Izsniegtie avansi saimnieciskajiem darījumiem238102 Konts 238102 : Izsniegtie avansi komandējumu izdevumiem2382 Konts 2382 : Prasības par iztrūkumiem2389 Konts 2389 : Pārējās prasības pret personālu3311 Konts 3311 : Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerves

3511 Konts3511 : Iepriekšējo pārskata gadu pamatbudžeta izpildes rezultāts

3514 Konts 3514 : Iepriekšējo pārskata gadu citu budžetu izpildes rezultāts3521 Konts 3521 : Pārskata gada pamatbudžeta izpildes rezultāts3522 Konts

3523 Konts3523 : Pārskata gada ziedojumu un dāvinājumu izpildes rezultāts

3524 Konts 3524 : Pārskata gada citu budžetu izpildes rezultāts5424 Konts 3524 : Pārskata gada citu budžetu izpildes rezultāts5612 Konts 5612 : Norēķini par deponēto darba samaksu57231020 Konts 57231020 : IT preču reversie darijumi5723121 Konts 5723121 : Pievienotās vērtības nodoklis (no ES standart likme)572313 Konts 572313 : Pievienotās vērtības nodoklis standartlikme572316 Konts 572316 : PVN no būvniecības reversa darījumiem572317 Konts 572317 : PVN no kokmateriālu reversa darījumiem

5723192 Konts5723192 : Pievienotās vērtības nodoklis (korekcijas) iepriekšējais periods standart likme

572324 Konts 572324 : Neatskaitāmais priekšnodoklis5723251 Konts 5723251 : PVN no realizācijas priekšapmaksas5723252 Konts 5723252 : PVN no apgādes priekšapmaksas5812 Konts 5815 Konts 5815 : Saistības pret budžetu

59111 Konts59111 : Nākamo periodu ieņēmumi par neapliekamiem pakalpojumiem un saņemtie avansi

59112 Konts59112 : Nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi par pakalpojumiem ar PVN samazināto likmi


6


Nosaukums Tips Vērtība

59113 Konts59113 : Nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi par pakalpojumiem ar PVN standart likmi

606012 Konts 606012 : Maksas pakalpojumu ieņēmumi 21%

7023 Konts7023 : Krājumi, materiāli, energoresursi, biroja preces un inventārs

8411 Konts8411 : Ieņēmumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā starp budžeta iestādēm

8421 Konts8421 : Izdevumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā starp budžeta iestādēm

8541 Konts 8541 : Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu pārpalikumi8543 Konts 8543 : Krājumu pārpalikumi

8581 Konts8581 : Ieņēmumi no ilgtermiņa ieguldījumu sākotnējās atzīšanas iestādes bilancē

8591 Konts 8591 : Pārējie iepriekš neklasificētie ieņēmumi

8611 Konts8611 : Izdevumi no nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu norakstīšanas un likvidēšanas

8641 Konts 8641 : Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu iztrūkumi8643 Konts 8643 : Krājumu iztrūkumi8699 Konts 8699 : Pārējie iepriekš neklasificētie izdevumi900 Konts 900 : Zembilances grāmatojumu starpkonts

9141 Konts9141 : Prasības par prettiesiskā ceļā atsavinātiem ilgtermiņa ieguldījumiem

9199 Konts 9199 : Pārējie iepriekš neklasificētie citi zembilances aktīvi9611 Konts 9611 : Starpkonts ilgtermiņa ieguldījumu izveidošanai

9613 Konts9613 : Starpkonts ilgtermiņa ieguldījumu pārvietošanai uz krājumiem

9615 Konts 9615 : Starpkonts klientu kartiņu pārgrāmatošanai9618 Konts 9618 : Kļūdu labošanas starpkonts

21411 (EKK)Izmaksu postenis 21411 : Ieņēmumi no palīgražošanas

2330 (EKK)Izmaksu postenis 2330 : Materiāli un izejvielas palīgražošanai

GSAIzmaksu postenis GSA : Gada sākuma atlikums


7


3.5 Vispārīgās prasības3.5.1 Kontu plānsPamatdati → Kontu plāns → Konti

Kods Nosaukums Statuss Tips0 Nomātie aktīvi Atvērts Grupa01 Nomātie aktīvi Atvērts Grupa011 Nomātie ilgtermiņa ieguldījumi Atvērts Grupa0111 Nomātie nemateriālie ieguldījumi Atvērts Konts0112 Nomātie transporta līdzekļi Atvērts Konts0113 Nomātā datortehnika, sakaru un cita biroja tehnika Atvērts Konts0119 Nomātie pārējie iepriekš neklasificētie ilgtermiņa ieguldījumi Atvērts Konts013 Nomātais inventārs Atvērts Grupa0130 Nomātais inventārs Atvērts Konts1 Ilgtermiņa ieguldījumi Atvērts Grupa11 Nemateriālie ieguldījumi Atvērts Grupa1110 Attīstības pasākumi un programmas Atvērts Konts112 Licences, koncesijas un patenti, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības Atvērts Grupa

1121Datorprogrammas (kuru lietošanas tiesības ir noteiktas ar licenci vai kuras izstrādātas speciāli Iestādes vajadzībām) Atvērts Konts

1122 Pārējās licences (izņemot datorprogrammu licences) Atvērts Konts1123 Koncesijas Atvērts Konts1124 Patenti Atvērts Konts

1125Licences datorprogrammām (atsevišķi no datorprogrammām iegādātās licences) Atvērts Konts

1129 Pārējās nemateriālo ieguldījumu tiesības Atvērts Konts1130 Pārējie nemateriālie ieguldījumi Atvērts Konts114 Nemateriālo ieguldījumu izveidošana Atvērts Grupa11401 Nemateriālo ieguldījumu izveidošana Atvērts Konts11402 Ekspluatācijā nenodotie nemateriālie ieguldījumi Atvērts Konts118 Avansa maksājumi par nemateriālajiem ieguldījumiem Atvērts Grupa1181 Avansa maksājumi par attīstības pasākumiem un programmām Atvērts Konts

1182Avansa maksājumi par licencēm, koncesijām un patentiem, preču zīmēm un tamlīdzīgām tiesībām Atvērts Grupa

11821 Avansa maksājumi par datorprogrammām Atvērts Konts11822 Avansa maksājumi par pārējām licencēm Atvērts Konts11825 Avansa maksājumi par pārējām licencēm datorprogrammām Atvērts Konts11829 Avansa maksājumi par pārējām tiesībām Atvērts Konts1185 Avansa maksājumi par pārējiem nemateriālajiem ieguldījumiem Atvērts Konts1187 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par nemateriālajiem ieguldījumiem Atvērts Grupa

118701Uzkrājumi nedrošiem avansiem par avansa maksājumiem par datorprogrammām Atvērts Konts

118702Uzkrājumi nedrošiem avansiem par avansa maksājumiem par pārējām licencēm Atvērts Konts

118703Uzkrājumi nedrošiem avansiem par avansa maksājumiem par pārējām licencēm datorprogrammām Atvērts Konts

118704Uzkrājumi nedrošiem avansiem par avansa maksājumiem par pārējām tiesībām Atvērts Konts

119Nemateriālo ieguldījumu uzkrātā amortizācija un vērtības samazinājums Atvērts Grupa

1191 Attīstības pasākumu un programmu uzkrātā amortizācija Atvērts Konts

1192Pārējo licenču, koncesiju, patentu, preču zīmju un tamlīdzīgu tiesību uzkrātā amortizācija Atvērts Grupa


8


Kods Nosaukums Statuss Tips11921 Pārējo licenču (izņemot datorprogrammu licenču) uzkrātā amortizācija Atvērts Konts11922 Licenču datorprogrammām uzkrātā amortizācija Atvērts Konts11923 Pārējo nemateriālo ieguldījumu tiesību uzkrātā amortizācija Atvērts Konts

1193Pārējo nemateriālo ieguldījumu (izņemot datorprogrammu licences) uzkrātā amortizācija Atvērts Konts

1195 Datorprogrammām uzkrātā amortizācija Atvērts Konts1199 Nemateriālo ieguldījumu vērtības samazinājums Atvērts Grupa11991 Datorprogrammu vērtības samazinājums Atvērts Konts

11992Pārējo licenču (izņemot datorprogrammu licenču) vērtības samazinājums Atvērts Konts

11993Licenču datorprogrammām (atsevišķi no datorprogrammām iegādāto licenču) vērtības samazinājums Atvērts Konts

11999 Pārējo nemateriālo ieguldījumu tiesību vērtības samazinājums Atvērts Konts12 Pamatlīdzekļi Atvērts Grupa121 Zeme, ēkas un būves Atvērts Grupa1211 Dzīvojamās ēkas Atvērts Konts1212 Nedzīvojamās ēkas Atvērts Konts1213 Transporta būves Atvērts Konts1214 Zeme zem ēkām un būvēm Atvērts Konts1215 Kultivētā zeme Atvērts Konts1216 Atpūtai un izklaidei izmantojamā zeme Atvērts Konts1217 Pārējā zeme Atvērts Konts1218 Inženierbūves Atvērts Konts1219 Pārējais nekustamais īpašums Atvērts Konts1220 Tehnoloģiskās iekārtas un mašīnas Atvērts Konts123 Pārējie pamatlīdzekļi Atvērts Grupa1231 Transportlīdzekļi Atvērts Konts1232 Saimniecības pamatlīdzekļi Atvērts Grupa12321 Mēbeles Atvērts Konts12322 Sadzīves tehnika, biroja aprīkojums Atvērts Konts12323 Pārējie saimniecības pamatlīdzekļi Atvērts Konts1233 Bibliotēku fondi Atvērts Konts1234 Izklaides, literārie un mākslas oriģināldarbi Atvērts Konts1236 Antīkie un citi mākslas priekšmeti Atvērts Konts1237 Citas vērtslietas Atvērts Konts1238 Datortehnika, sakaru, cita biroja tehnika Atvērts Grupa12381 Datortehnika Atvērts Konts12382 Sakaru līdzekļi Atvērts Konts12389 Cita biroja tehnika Atvērts Konts1239 Iepriekš neklasificētie pārējie pamatlīdzekļi Atvērts Konts124 Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigtā būvniecība Atvērts Grupa1241 Pamatlīdzekļu izveidošana Atvērts Grupa12411 Pamatlīdzekļu izveidošana Atvērts Konts12412 Ekspluatācijā nenodotie pamatlīdzekļi Atvērts Konts1242 Nepabeigtā būvniecība Atvērts Grupa12421 Nepabeigtā jaunu ēku, būvju celtniecība Atvērts Konts12422 Ēku, būvju rekonstrukcija, kapitālais remonts Atvērts Konts125 Turējumā nodotie valsts un pašvaldību īpašumi Atvērts Grupa1251 Turējumā nodotā valsts un pašvaldību zeme Atvērts Konts1252 Turējumā nodotās valsts un pašvaldību ēkas un būves Atvērts Konts1259 Turējumā nodotie valsts un pašvaldību citi īpašumi Atvērts Konts126 Bioloģiskie un pazemes aktīvi Atvērts Grupa1261 Pazemes aktīvi Atvērts Konts1262 Augļu dārzi un citi regulāri ražojošu koku stādījumi Atvērts Konts


9


Kods Nosaukums Statuss Tips1263 Mežaudzes Atvērts Konts1264 Turējumā nodotie valsts bioloģiskie un pazemes aktīvi Atvērts Konts1269 Pārējie bioloģiskie aktīvi Atvērts Konts1270 Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos Atvērts Konts128 Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem Atvērts Grupa1281 Avansa maksājumi par zemi, ēkām un būvēm Atvērts Konts1282 Avansa maksājumi par tehnoloģiskajām iekārtām un mašīnām Atvērts Konts1283 Avansa maksājumi par pārējiem pamatlīdzekļiem Atvērts Konts1286 Avansa maksājumi par bioloģiskajiem un pazemes aktīviem Atvērts Konts1287 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par pamatlīdzekļiem Atvērts Grupa12871 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par zemi, ēkām un būvēm Atvērts Konts

12872Uzkrājumi nedrošiem avansiem par tehnoloģiskajām iekārtām un mašīnām Atvērts Konts

12873 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par pārējiem pamatlīdzekļiem Atvērts Konts12879 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par pārējiem avansa maksājumiem Atvērts Konts1289 Pārējie avansa maksājumi Atvērts Konts129 Pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums un vērtības samazinājums Atvērts Grupa1291 Ēku un būvju uzkrātais nolietojums Atvērts Grupa12911 Dzīvojamo ēku uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12912 Nedzīvojamo ēku uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12913 Inženierbūvju uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12914 Pārējo nekustamo īpašumu uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12915 Transporta būvju uzkrātais nolietojums Atvērts Konts1292 Tehnoloģisko iekārtu un mašīnu uzkrātais nolietojums Atvērts Konts1293 Pārējo pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums Atvērts Grupa12931 Transportlīdzekļu uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12932 Mēbeļu uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12933 Sadzīves tehnikas, biroja aprīkojuma uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12934 Pārējo saimniecības pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12935 Datortehnikas uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12936 Sakaru līdzekļu uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12937 Citas biroja tehnikas uzkrātais nolietojums Atvērts Konts12939 Pārējo iepriekš neklasificēto pamatlīdzekļu uzkrātais nolietojums Atvērts Konts1295 Turējumā nodoto valsts un pašvaldību īpašumu uzkrātais nolietojums Atvērts Grupa

12951Turējumā nodoto valsts un pašvaldību ēku un būvju uzkrātais nolietojums Atvērts Konts

12952Turējumā nodoto valsts un pašvaldību citu īpašumu uzkrātais nolietojums Atvērts Konts

1297 Ilgtermiņa ieguldījumu nomātajos pamatlīdzekļos uzkrātais nolietojums Atvērts Konts1299 Pamatlīdzekļu vērtības samazinājums Atvērts Grupa12991 Zemes, ēkas un būves vērtības samazinājums Atvērts Grupa129911 Dzīvojamo ēku vērtības samazinājums Atvērts Konts129912 Nedzīvojamo ēku vērtības samazinājums Atvērts Konts129913 Transporta būvju vērtības samazinājums Atvērts Konts129914 Zemes zem ēkām un būvēm vērtības samazinājums Atvērts Konts129915 Kultivētās zemes vērtības samazinājums Atvērts Konts129916 Atpūtai un izklaidei izmantojamās zemes vērtības samazinājums Atvērts Konts129917 Pārējās zemes vērtības samazinājums Atvērts Konts129918 Inženierbūvju vērtības samazinājums Atvērts Konts129919 Pārējā nekustamā īpašuma vērtības samazinājums Atvērts Konts12992 Tehnoloģisko iekārtu un mašīnu vērtības samazinājums Atvērts Konts12993 Pārējo pamatlīdzekļu vērtības samazinājums Atvērts Konts13 Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi Atvērts Grupa131 Līdzdalība radniecīgo kapitālsabiedrību kapitālā un vērtības Atvērts Grupa


10


Kods Nosaukums Statuss Tipssamazinājums radniecīgo kapitālsabiedrību kapitāla

1311 Līdzdalība radniecīgo kapitālsabiedrību kapitālā Atvērts Konts1319 Vērtības samazinājums radniecīgo kapitālsabiedrību kapitālā Atvērts Konts132 Līdzdalība asociēto kapitālsabiedrību kapitālā Atvērts Grupa1321 Līdzdalība asociēto kapitālsabiedrību kapitālā Atvērts Konts1329 Vērtības samazinājums asociēto kapitālsabiedrību kapitālā Atvērts Konts133 Ilgtermiņa aizdevumi Atvērts Grupa1331 Ilgtermiņa aizdevumi radniecīgajām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts1332 Ilgtermiņa aizdevumi asociētajām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts1339 Citi ilgtermiņa aizdevumi, aizdevumi studējošo kreditēšanai Atvērts Grupa13391 Citi ilgtermiņa aizdevumi, aizdevumi studējošo kreditēšanai Atvērts Konts13392 Citi ilgtermiņa aizdevumi, aizdevumi studiju kreditēšanai Atvērts Konts134 Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi vērtspapīros Atvērts Grupa1341 Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi Latvijas valsts vērtspapīros Atvērts Konts1342 Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi Latvijas pašvaldību vērtspapīros Atvērts Konts1349 Pārējie ilgtermiņa finanšu ieguldījumi vērtspapīros Atvērts Konts135 Pārējie ilgtermiņa finanšu ieguldījumi Atvērts Grupa1359 Pārējie ilgtermiņa finanšu ieguldījumi Atvērts Konts138 Avansi par ilgtermiņa finanšu ieguldījumiem Atvērts Grupa

1381Avansa maksājumi par finanšu ieguldījumu radniecīgajās kapitālsabiedrībās Atvērts Konts

1382Avansa maksājumi par finanšu ieguldījumu asociētajās kapitālsabiedrībās Atvērts Konts

1389 Avansa maksājumi par pārējiem finanšu ieguldījumiem Atvērts Konts

1390Uzkrājumi nedrošiem ilgtermiņa aizdevumiem un avansiem par ilgtermiņa finanšu ieguldījumiem Atvērts Konts

14 Ilgtermiņa prasības un uzkrājumi nedrošām ilgtermiņa prasībām Atvērts Grupa

141

Ilgtermiņa prasības par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Grupa

1415 Ilgtermiņa prasības par avansā pārskaitītiem transfertiem Atvērts Konts

1416

Citas ilgtermiņa prasības par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Konts

1420 Citas ilgtermiņa prasības Atvērts Konts1490 Uzkrājumi nedrošām ilgtermiņa prasībām Atvērts Konts2 Apgrozāmie līdzekļi Atvērts Grupa21 Krājumi Atvērts Grupa211 Izejvielas un materiāli Atvērts Grupa2111 Materiāli mācību, zinātniskiem un citiem mērķiem Atvērts Konts2112 Pārtikas produkti Atvērts Konts2113 Medikamenti, zāles un medicīnas materiāli Atvērts Konts2114 Saimniecības materiāli un kancelejas piederumi Atvērts Konts2115 Kurināmais, degviela, smērvielas Atvērts Konts2116 Mašīnu iekārtas un rezerves daļas Atvērts Konts2119 Pārējie materiāli Atvērts Konts2120 Nepabeigtie ražojumi un pasūtījumi Atvērts Konts213 Gatavie ražojumi, pasūtījumi un krājumi atsavināšanai Atvērts Grupa2130 Gatavie ražojumi, pasūtījumi un krājumi atsavināšanai Atvērts Konts2131 Gatavie ražojumi Atvērts Konts2132 Krājumi un ilgtermiņa ieguldījumi atsavināšanai Atvērts Konts2133 Gatavie pasūtījumi Atvērts Konts

2134Turējumā nodotie valsts un pašvaldību krājumi un ilgtermiņa ieguldījumi atsavināšanai Atvērts Konts

214 Lauksaimniecības krājumi Atvērts GrupaIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

11


Kods Nosaukums Statuss Tips2141 Darba un produktīvie dzīvnieki Atvērts Konts2142 Lopbarība un sēklas Atvērts Konts2149 Pārējie lauksaimniecības krājumi Atvērts Grupa21491 Saražotie lauksaimniecības krājumi (pēc pašizmaksas) Atvērts Konts21492 Lauksaimniecības krājumi pārdošanai (pēc pašizmaksas) Atvērts Konts21493 Lauksaimniecības krājumi iestādes vajadzībām (pēc pašizmaksas) Atvērts Konts216 Inventārs Atvērts Grupa2161 Ātri nolietojamais inventārs Atvērts Konts2162 Apģērbi, apavi, veļa un gultas piederumi Atvērts Konts2165 Turējumā nodotais valsts un pašvaldību inventārs Atvērts Konts2169 Pārējais inventārs Atvērts Grupa21691 Ministrijas amatpersonu saņemtās dāvanas Atvērts Konts21692 Pārējais inventārs Atvērts Konts218 Avansa maksājumi par krājumiem Atvērts Grupa2181 Avansa maksājumi par krājumiem Atvērts Grupa

21811Avansa maksājumi par materiāliem mācību, zinātniskiem un citiem mērķiem Atvērts Konts

21812 Avansa maksājumi par pārtikas produktiem Atvērts Konts

21813Avansa maksājumi par medikamentiem, zālēm un medicīnas materiāliem Atvērts Konts

21814Avansa maksājumi par saimniecības materiāliem un kancelejas piederumiem Atvērts Konts

21815 Avansa maksājumi par kurināmo, degvielu, smērvielām Atvērts Konts21816 Avansa maksājumi par mašīnu iekārtām un rezerves daļām Atvērts Konts21817 Avansa maksājumi par ātri nolietojamo inventāru Atvērts Konts

21818Avansa maksājumi par apģērbiem, apaviem, gultas veļu un gultas piederumiem Atvērts Konts

21819 Avansa maksājumi par pārējo inventāru Atvērts Konts2187 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par krājumiem Atvērts Grupa

218701Uzkrājumi nedrošiem avansiem par materiāliem mācību, zinātniskiem un citiem mērķiem Atvērts Konts

218702 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par pārtikas produktiem Atvērts Konts

218703Uzkrājumi nedrošiem avansiem par medikamentiem, zālēm un medicīnas materiāliem Atvērts Konts

218704Uzkrājumi nedrošiem avansiem par saimniecības materiāliem un kancelejas piederumiem Atvērts Konts

218705 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par kurināmo, degvielu, smērvielām Atvērts Konts

218706Uzkrājumi nedrošiem avansiem par mašīnu iekārtām un rezerves daļām Atvērts Konts

218707 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par ātri nolietojamo inventāru Atvērts Konts

218708Uzkrājumi nedrošiem avansiem par apģērbiem, apaviem, gultas veļu un gultas piederumiem Atvērts Konts

218709 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par pārējo inventāru Atvērts Konts218710 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par pārējiem materiāliem Atvērts Konts2189 Avansa maksājumi par pārējiem materiāliem Atvērts Konts219 Krājumu vērtības samazinājums Atvērts Grupa

21901Krājumu vērtības samazinājums materiāliem mācību, zinātniskiem un citiem mērķiem Atvērts Konts

21902 Krājumu vērtības samazinājums pārtikas produktiem Atvērts Konts

21903Krājumu vērtības samazinājums medikamentiem, zālēm un medicīnas materiāliem Atvērts Konts

21904Krājumu vērtības samazinājums saimniecības materiāliem un kancelejas piederumiem Atvērts Konts

21905 Krājumu vērtības samazinājums kurināmajam, degvielai, smērvielām Atvērts Konts21906 Krājumu vērtības samazinājums mašīnu iekārtām un rezerves daļām Atvērts Konts


12


Kods Nosaukums Statuss Tips21907 Krājumu vērtības samazinājums pārējiem materiāliem Atvērts Konts23 Debitori Atvērts Grupa231 Pircēju un pasūtītāju parādi Atvērts Grupa2312 Prasības starp budžeta iestādēm Atvērts Konts2313 Prasības starp padotībā esošām budžeta iestādēm Atvērts Konts2314 Prasības starp valsts un pašvaldību budžeta iestādēm Atvērts Konts2316 Prasības pret radniecīgajām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts2317 Prasības pret asociētajām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts2318 Prasības pret pārējām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts2319 Pārējās prasības pret pircējiem un pasūtītājiem Atvērts Grupa

23191Prasības pret darbiniekiem (mācību maksa, telefona sarunu atmaksa u.c) Atvērts Konts

23192Prasības par sniegtajiem maksas pakalpojumiem (noma, komunālie pakalpojumi) u.c. Atvērts Konts

23193 Prasības par nekustamā īpašuma nodokli (nomnieki) Atvērts Konts23194 Prasības par studiju virzienu akreditāciju Atvērts Konts23195 Nedrošās (šaubīgās) prasības Atvērts Konts

23196Prasības pret komersantiem, nodibinājumiem un biedrībām

Atvērts Konts

232Prasības par ārvalstu finanšu palīdzības un Eiropas Savienības politiku instrumentu finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Grupa

2321 Prasības pret ārvalstu partneri Atvērts Konts2329 Citas prasības Atvērts Konts233 Uzkrājumi nedrošām prasībām Atvērts Grupa2331 Uzkrājumi prasībām pret pircējiem un pasūtītājiem Atvērts Konts

2332Uzkrājumi prasībām ārvalstu finanšu palīdzības un ES politikas instrumentu finansētajiem pasākumiem Atvērts Konts

2333 Uzkrājumi prasībām pret personālu Atvērts Grupa23331 Uzkrājumi prasībām pret darbiniekiem par izsniegtajiem avansiem Atvērts Konts23332 Uzkrājumi prasībām par iztrūkumiem Atvērts Konts23333 Uzkrājumi pārējām prasībām pret personālu Atvērts Konts2339 Uzkrājumi pārējām prasībām Atvērts Grupa23391 Uzkrājumi pārējām prasībām Atvērts Konts234 Prasības par nodokļiem un nodevām Atvērts Grupa2349 Pārējās prasības par nodokļiem un nodevām Atvērts Konts236 Uzkrātie ieņēmumi Atvērts Grupa

2362Pārējie uzkrātie procentu ieņēmumi par noguldījumiem un kontu atlikumiem Atvērts Konts

2363 Uzkrātie procentu ieņēmumi par aizdevumiem Atvērts Konts2364 Uzkrātie ieņēmumi par maksas pakalpojumiem Atvērts Grupa

23641Uzkrātie ieņēmumi par maksas pakalpojumiem ar PVN samazinātie PVN % Atvērts Konts

23642 Uzkrātie ieņēmumi par maksas pakalpojumiem ar PVN 21% Atvērts Konts23643 Neapliekami uzkrātie ieņēmumi Atvērts Konts23644 Deklarācijā neiekļaujamie uzkrātie ieņēmumi Atvērts Konts2369 Pārējie uzkrātie ieņēmumi Atvērts Konts237 Pārmaksātie nodokļi Atvērts Grupa2371 Iedzīvotāju ienākuma nodoklis Atvērts Konts2372 Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas Atvērts Konts2373 Pievienotās vērtības nodoklis (PVN) Atvērts Grupa23731 Priekšnodoklis no realizācijas avansiem Atvērts Grupa237311 PVN no realizācijas avansiem – PVN samazinātā likme Atvērts Konts237312 PVN no realizācijas avansiem – PVN standartlikme Atvērts Konts23732 Starpkonts ES priekšnodokļa pārgrāmatošanai Atvērts Konts


13


Kods Nosaukums Statuss Tips23733 Neatskaitāmais priekšnodoklis no avansiem (apgāde) Atvērts Konts23734 Priekšnodoklis no avansiem (apgāde) Atvērts Konts23735 Starpkonts Ārpus ES priekšnodokļa pārgrāmatošanai Atvērts Konts23736 PVN no būvniecības reversa darījumiem Atvērts Konts23737 PVN no kokmateriālu reversa darījumiem Atvērts Konts23738 PVN no metāllūžņu reversa darījumiem Atvērts Konts23739 PVN no IT preču reversa darījumiem Atvērts Konts2379 Pārējie nodokļi Atvērts Grupa23791 Nekustamā īpašuma nodoklis par zemi Atvērts Konts23792 Nekustamā īpašuma nodoklis par ēkām un būvēm Atvērts Konts238 Prasības pret personālu Atvērts Grupa2381 Darbiniekiem izsniegtie avansi Atvērts Grupa238101 Izsniegtie avansi saimnieciskajiem darījumiem Atvērts Konts238102 Izsniegtie avansi komandējumu izdevumiem Atvērts Konts2382 Prasības par iztrūkumiem Atvērts Konts2389 Pārējās prasības pret personālu Atvērts Konts239 Pārējās prasības Atvērts Grupa2399 Pārējās iepriekš neklasificētās prasības Atvērts Konts24 Nākamo periodu izdevumi un avansi par pakalpojumiem un projektiem Atvērts Grupa

241Nākamo periodu izdevumi ārvalstu finanšu palīdzības un ES politikas instrumentu finansētajiem projektiem un pasākumiem Atvērts Grupa

2411 Nākamo periodu izdevumi Kohēzijas fonda projektiem Atvērts Konts

2419

Pārējie nākamo periodu izdevumi ārvalstu finanšu palīdzības un Eiropas Savienības politikas instrumentu finansētajiem projektiem un pasākumiem Atvērts Konts

242 Nākamo periodu izdevumi un avansi par pakalpojumiem un projektiem Atvērts Grupa2421 Avansi par pakalpojumiem Atvērts Konts2422 Nākamo periodu izdevumi darba samaksas norēķiniem Atvērts Konts2423 Nākamo periodu izdevumi sociālajiem norēķiniem Atvērts Konts2427 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par pakalpojumiem Atvērts Grupa24271 Uzkrājumi nedrošiem avansiem par pakalpojumiem Atvērts Konts

24272Uzkrājumi nedrošiem avansiem par pārējiem nākamo periodu izdevumiem Atvērts Konts

2429 Pārējie nākamo periodu izdevumi Atvērts Konts243 Avansā pārskaitītie transferti Atvērts Grupa

2431Transferti Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Konts

2432 Citi transferti Atvērts Konts25 Īstermiņa finanšu ieguldījumi Atvērts Grupa2510 Līdzdalība radniecīgo kapitālsabiedrību kapitālā Atvērts Konts2520 Līdzdalība asociēto kapitālsabiedrību kapitālā Atvērts Konts253 Īstermiņa aizdevumi un ilgtermiņa aizdevumu īstermiņa daļa Atvērts Grupa2531 īstermiņa aizdevumi radniecīgajām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts2532 īstermiņa aizdevumi asociētajām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts2534 Uzkrājumi izsniegtajiem īstermiņa aizdevumiem Atvērts Konts2539 Citi īstermiņa aizdevumi (Studiju kreditēšana) Atvērts Konts254 Īstermiņa finanšu ieguldījumi vērtspapīros Atvērts Grupa2541 Īstermiņa finanšu ieguldījumi Latvijas valsts vērtspapīros Atvērts Konts2542 Īstermiņa finanšu ieguldījumi Latvijas pašvaldību vērtspapīros Atvērts Konts2549 Pārējie īstermiņa finanšu ieguldījumi vērtspapīros Atvērts Konts26 Naudas līdzekļi Atvērts Grupa261 Kase Atvērts Grupa2611 Pamatbudžeta līdzekļi Atvērts Konts2613 Ziedojumu un dāvinājumu līdzekļi Atvērts Konts


14


Kods Nosaukums Statuss Tips2614 Citu budžetu līdzekļi Atvērts Konts262 Norēķinu konti Valsts kasē vai kredītiestādēs Atvērts Grupa2621 Pamatbudžeta līdzekļi Atvērts Grupa26210 Citadeles darījumu kartes Atvērts Konts26211 Valsts kases norēķinu kontos Atvērts Konts26212 Swedbank darījumu kartes Atvērts Konts26213 Deponēto līdzekļi konti Atvērts Konts26214 Konti komercbankās Atvērts Grupa262141 konts Citadele Atvērts Konts262142 konts SEB Atvērts Konts262143 konts Swedbank Atvērts Konts2623 Ziedojumu un dāvinājumu līdzekļi Atvērts Grupa26231 Ziedojumu un dāvinājumu līdzekļi Atvērts Konts26232 Ziedojumu un dāvinājumu līdzekļi (USD) LZA Atvērts Konts2624 Citu budžetu līdzekļi Atvērts Konts267 Nauda ceļā Atvērts Grupa2671 Pamatbudžeta līdzekļi Atvērts Grupa26711 Nauda ceļā Valsts kases kontos Atvērts Konts26712 Nauda ceļā Swedbank kartes kontos Atvērts Konts2673 Ziedojumu un dāvinājumu līdzekļi Atvērts Konts2674 Citu budžetu līdzekļi Atvērts Konts3 Pašu kapitāls Atvērts Grupa33 Rezerves Atvērts Grupa331 Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerves Atvērts Grupa3311 Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerves Atvērts Konts3360 Pārējās rezerves (t.s.k. Mežaudzes) Atvērts Konts35 Budžeta izpildes rezultāti Atvērts Grupa351 Iepriekšējo pārskata gadu budžeta izpildes rezultāts Atvērts Grupa3511 Iepriekšējo pārskata gadu pamatbudžeta izpildes rezultāts Atvērts Konts3513 Iepriekšējo pārskata gadu ziedojumu un dāvinājumu izpildes rezultāts Atvērts Konts3514 Iepriekšējo pārskata gadu citu budžetu izpildes rezultāts Atvērts Konts352 Pārskata gada budžeta izpildes rezultāts Atvērts Grupa3521 Pārskata gada pamatbudžeta izpildes rezultāts Atvērts Konts3523 Pārskata gada ziedojumu un dāvinājumu izpildes rezultāts Atvērts Konts3524 Pārskata gada citu budžetu izpildes rezultāts Atvērts Konts4 Uzkrājumi Atvērts Grupa4200 Uzkrājumi paredzamajām saistībām Atvērts Konts5 Kreditori Atvērts Grupa51 Ilgtermiņa saistības Atvērts Grupa511 Ilgtermiņa aizņēmumi Atvērts Grupa5111 Ilgtermiņa aizņēmumi no Latvijas kredītiestādēm Atvērts Konts5112 Ilgtermiņa aizņēmumi no Valsts kases Atvērts Konts5119 Pārējie ilgtermiņa aizņēmumi Atvērts Konts5130 Ilgtermiņa parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem Atvērts Konts5140 Ilgtermiņa uzkrātās saistības Atvērts Konts515 Ilgtermiņa nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi Atvērts Grupa5151 Saņemtie ilgtermiņa avansi par precēm un pakalpojumiem Atvērts Konts

5154Ilgtermiņa nākamo periodu ieņēmumi par saņemtajiem ziedojumiem un dāvinājumiem Atvērts Konts

5155 Ilgtermiņa saistības par avansa saņemtiem transfertiem Atvērts Konts

5156

Ilgtermiņa saistības par avansa saņemtiem transfertiem par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējas ārvalstu finanšu palīdzības finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Konts

5157 Ilgtermiņa saistības par saņemto ārvalstu finanšu palīdzību Atvērts Konts


15


Kods Nosaukums Statuss Tips5159 Citi ilgtermiņa nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi Atvērts Konts519 Pārējās ilgtermiņa saistības Atvērts Grupa5191 Ilgtermiņa finanšu nomas (līzinga) saistības Atvērts Konts

5192

Ilgtermiņa līzinga saistības pret finansējuma saņēmējiem par ES politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Konts

5193

Ilgtermiņa līzinga saistības par atmaksām valsts budžetā par ārvalstu finanšu palīdzības un ES politiku instrumentu finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Konts

5199 Pārējās iepriekš neklasificētās ilgtermiņa saistības Atvērts Konts52 Īstermiņa saistības Atvērts Grupa521 Īstermiņa aizņēmumi un ilgtermiņa aizņēmumu īstermiņa daļa Atvērts Grupa5211 Īstermiņa aizņēmumi no Latvijas kredītiestādēm Atvērts Konts

5212Īstermiņa aizņēmumi un ilgtermiņa aizņēmumu īstermiņa daļa no Valsts kases Atvērts Konts

5213 Īstermiņa aizņēmumi no ārvalstu institūcijām Atvērts Konts5219 Pārējie īstermiņa aizņēmumi un ilgtermiņa aizņēmumu īstermiņa daļa Atvērts Konts53 Īstermiņa saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem Atvērts Grupa531 Īstermiņa saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem Atvērts Grupa5311 Saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem Atvērts Grupa53111 Saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem kārtējā gadā Atvērts Konts53112 Saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem iepriekšējā gadā Atvērts Konts53113 Saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem no ES Atvērts Grupa

531131Saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem no ES (PVN standart likme) Atvērts Konts

531132Saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem no ES (PVN samazinātā likme) Atvērts Konts

53114 Saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem no Ārpus ES Atvērts Konts5312 Saistības starp budžeta iestādēm Atvērts Konts5313 Saistības starp padotībā esošām budžeta iestādēm Atvērts Konts5314 Saistības starp valsts un pašvaldību budžeta iestādēm Atvērts Konts5316 Saistības pret radniecīgajām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts5317 Saistības pret asociētajām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts5318 Saistības pret pārējām kapitālsabiedrībām Atvērts Konts

5319Pārējās iepriekš neklasificētās saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem Atvērts Konts

54 Īstermiņa uzkrātās saistības Atvērts Grupa542 Īstermiņa uzkrātās saistības Atvērts Grupa5421 Uzkrātās saistības norēķiniem ar darbiniekiem Atvērts Konts

5422Uzkrātās saistības norēķiniem par nodokļiem un sociālās apdrošināšanas maksājumiem Atvērts Konts

5424 Uzkrātās saistības norēķiniem ar piegādātājiem un darbuzņēmējiem Atvērts Konts

5425Uzkrātās saistības procentu maksājumiem un apkalpošanas maksai par aizņēmumiem no Valsts kases Atvērts Konts

5429 Pārējās uzkrātās saistības Atvērts Konts56 Norēķini par darba samaksu un ieturējumiem (izņemot nodokļus) Atvērts Grupa561 Norēķini par darba samaksu Atvērts Grupa5611 Norēķini par darba samaksu kārtējā mēnesī Atvērts Grupa56111 Norēķini par darba samaksu kārtējā mēnesī Atvērts Konts5612 Norēķini par deponēto darba samaksu Atvērts Konts562 Norēķini par ieturējumiem no darba samaksas (izņemot nodokļus) Atvērts Grupa5621 Ieturējumi pēc izpildrakstiem Atvērts Konts5622 Norēķini par apdrošināšanu Atvērts Konts5629 Citi ieturējumi Atvērts Konts57 Nodokļi un sociālās apdrošināšanas maksājumi Atvērts Grupa


16


Kods Nosaukums Statuss Tips572 Nodokļi un sociālās apdrošināšanas maksājumi Atvērts Grupa5721 Iedzīvotāju ienākuma nodoklis Atvērts Konts5722 Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas Atvērts Grupa57221 Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas kārtējam mēnesim Atvērts Konts

57222Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas nākamajiem periodiem Atvērts Konts

5723 Pievienotās vērtības nodoklis Atvērts Grupa57231 Pievienotās vērtības nodoklis (deklarācijā iekļaujamais) Atvērts Grupa57231020 IT preču reversie darijumi Atvērts Konts572311 Pievienotās vērtības nodoklis ( ārpus ES) Atvērts Konts572312 Pievienotās vērtības nodoklis (no ES) Atvērts Grupa5723121 Pievienotās vērtības nodoklis (no ES standart likme) Atvērts Konts5723122 Pievienotās vērtības nodoklis (no ES samazinātā likme) Atvērts Konts572313 Pievienotās vērtības nodoklis standartlikme Atvērts Konts572314 Pievienotās vērtības nodoklis samazinātā likme Atvērts Konts572316 PVN no būvniecības reversa darījumiem Atvērts Konts572317 PVN no kokmateriālu reversa darījumiem Atvērts Konts572318 PVN no metāllūžņu reversa darījumiem Atvērts Konts572319 Pievienotās vērtības nodoklis (korekcijas) Atvērts Grupa

5723191Pievienotās vērtības nodoklis (korekcijas) iepriekšējais periods samazinātā likme Atvērts Konts

5723192Pievienotās vērtības nodoklis (korekcijas) iepriekšējais periods standart likme Atvērts Konts

57232 Pievienotās vērtības nodoklis (deklarācijā neiekļaujamie) Atvērts Grupa572321 Pievienotās vērtības nodoklis (pārskaitītais budžetā) Atvērts Konts572322 Pievienotās vērtības nodokļa proporcija Atvērts Konts

572323Muitā samaksātais Pievienotās vērtības nodoklis neapliekamiem darījumiem Atvērts Konts

572324 Neatskaitāmais priekšnodoklis Atvērts Konts572325 Pievienotās vērtības nodokļa korekcijas par kārtējā mēneša darījumiem Atvērts Grupa5723251 PVN no realizācijas priekšapmaksas Atvērts Konts5723252 PVN no apgādes priekšapmaksas Atvērts Konts572326 PVN no apgādes avansa Atvērts Konts5724 Nekustamā īpašuma nodoklis Atvērts Grupa57241 Norēķini par nekustāmo īpašuma nodokli (par zemi) Atvērts Konts

57242Nekustamā īpašuma nodoklis. Norēķini par nekustāmo īpašuma nodokli (par ēkām un būvēm) Atvērts Konts

5729 Pārējie nodokļi (dabas resursu nodoklis u.c.) Atvērts Grupa57291 Valsts sektora pārējie nodokļi Atvērts Konts57292 Pašvaldību sektora pārējie nodokļi Atvērts Konts58 Pārējās īstermiņa saistības Atvērts Grupa581 Pārējās īstermiņa saistības Atvērts Grupa5811 Citas saistības pret personālu Atvērts Grupa

58111Saistības pret personālu par naudas līdzekļiem saimnieciskajiem darījumiem Atvērts Konts

58112Saistības pret personālu par naudas līdzekļiem komandējuma izdevumiem Atvērts Konts

5812 Norēķini par stipendijām Atvērts Grupa58121 Norēķini par struktūrfonda stipendijām (ESF) Atvērts Konts58122 Norēķini par struktūrfonda stipendijām.(Ziedojumi un dāvinājumi) Atvērts Konts58123 Norēķini par bezdarbnieku stipendijām Atvērts Konts58124 Norēķini par ieturējumiem no stipendijām par kopmītnēm Atvērts Konts58125 Norēķini par valsts stipendijām Atvērts Konts58126 Norēķini par deponētām stipendijām Atvērts Konts


17


Kods Nosaukums Statuss Tips58127 Norēķini par par ēdināšanas pakalpojumiem Atvērts Konts5813 Saistības par saņemto drošības naudu un citiem naudas līdzekļiem Atvērts Grupa58131 Saistības par saņemto drošības naudu un citiem naudas līdzekļiem Atvērts Konts58132 Saistības par transporta izdevumiem Atvērts Konts5814 Īstermiņa finanšu nomas (līzinga) saistības Atvērts Konts5815 Saistības pret budžetu Atvērts Konts5816 Īstermiņa operatīvās nomas saistības Atvērts Konts5819 Pārējās īstermiņa saistības Atvērts Konts

582

Īstermiņa saistības par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Grupa

5821

Īstermiņa saistības pret finansējuma saņēmējiem par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Konts

5822

Īstermiņa saistības par atmaksām valsts budžeta par ārvalstu finanšu palīdzības un Eiropas Savienības politiku finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Konts

59 Nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi Atvērts Grupa591 Nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi Atvērts Grupa

5911Saņemtie īstermiņa avansi un nākamo periodu ieņēmumi par pakalpojumiem Atvērts Grupa

59111Nākamo periodu ieņēmumi par neapliekamiem pakalpojumiem un saņemtie avansi Atvērts Konts

59112Nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi par pakalpojumiem ar PVN samazināto likmi Atvērts Konts

59113Nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi par pakalpojumiem ar PVN standart likmi Atvērts Konts

59114Nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi par deklarācijā neiekļaujamiem pakalpojumiem Atvērts Konts

5914Nākamo periodu ieņēmumi par saņemtajiem ziedojumiem un dāvinājumiem Atvērts Konts

5915 Nākamo periodu ieņēmumi par procentu ieņēmumiem Atvērts Konts5917 Īstermiņa saistības par saņemto ārvalstu finanšu palīdzību Atvērts Konts5919 Citi nākamo periodu ieņēmumi un saņemtie avansi Atvērts Konts593 Avansā saņemtie transferti Atvērts Grupa

5931Saņemti transferti Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības finansētajiem projektiem (pasākumiem) Atvērts Konts

5932 Citi transferti Atvērts Konts6 Pamatdarbības ieņēmumi Atvērts Grupa602 Dotācijas no vispārējiem ieņēmumiem Atvērts Grupa6021 Dotācijas no vispārējiem ieņēmumiem Atvērts Konts603 Ārvalstu finanšu palīdzība Atvērts Grupa6031 Ārvalstu finanšu palīdzība Atvērts Konts606 Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi Atvērts Grupa60601 Deklarācijā iekļaujamie Maksas pakalpojumu un citi pašu ieņēmumi Atvērts Grupa606011 Maksas pakalpojumu ieņēmumi samazinātais PVN% Atvērts Konts606012 Maksas pakalpojumu ieņēmumi 21% Atvērts Konts606013 Maksas pakalpojumu ieņēmumi 0% Atvērts Konts606014 Maksas pakalpojumi - PVN neapliekamie Atvērts Konts606015 Ieņēmumi no palīgražošanas (deklarācijā iekļaujamie) Atvērts Grupa6060151 Ieņēmumi no kafejnīcas Atvērts Grupa60601511 Ieņēmumi no kafejnīcas - PVN neapliekamie Atvērts Konts60601512 Ieņēmumi no kafejnīcas 21% Atvērts Konts6060152 Ieņēmumi no kokmateriālu pārdošanas Atvērts Grupa60601521 Ieņēmumi no kokmateriālu pārdošanas fiziskām personām Atvērts Konts


18


Kods Nosaukums Statuss Tipssamazinātais PVN%

60601522 Ieņēmumi no kokmateriālu pārdošanas juridiskām personām 21% Atvērts Konts60601523 Ieņēmumi no kokmateriālu pārdošanas ar reverso PVN Atvērts Konts6060153 Citi ieņēmumi no palīgražošanas (deklarācijā iekļaujamie) Atvērts Grupa

60601531Citi ieņēmumi no palīgražošanas (deklarācijā iekļaujamie) samazinātais PVN% Atvērts Konts

60601532 Citi ieņēmumi no palīgražošanas (deklarācijā iekļaujamie) 21% Atvērts Konts60601533 Citi ieņēmumi no palīgražošanas (deklarācijā iekļaujamie)i 0% Atvērts Konts

60601534Citi ieņēmumi no palīgražošanas (deklarācijā iekļaujamie) PVN neapliekamie Atvērts Konts

60602 Deklarācijā neiekļaujamie Maksas pakalpojumu un citi pašu ieņēmumi Atvērts Grupa606021 Līzdfinansējums projektiem Atvērts Konts606022 Mācību maksa Atvērts Konts606023 Pārējie ieņēmumi par izglītības pakalpojumiem Atvērts Konts606024 Ieņēmumi par pārējo dokumentu iesniegšanu Atvērts Konts606025 Ieņēmumi par nomu Atvērts Konts606027 Ieņēmumi no palīgražošanas (deklarācijā neiekļaujamie) Atvērts Konts606028 Sagatavošanas kursi Atvērts Konts606029 Maksa par iestājeksāmeniem Atvērts Konts60603 Citi Ieņēmumi Atvērts Grupa606031 Ieņēmumi no kursu organizēšanas Atvērts Konts606032 Citi pašu ieņēmumi (bez PVN) Atvērts Konts60609 Pārējie iepriekš neklasificētie pašu ieņēmumi (bez PVN) Atvērts Konts607 Saņemtie transferta pārskaitījumi Atvērts Grupa6071 Saņemtie valsts budžeta transferta pārskaitījumi Atvērts Konts6072 Saņemtie pašvaldību budžeta transferta pārskaitījumi Atvērts Konts608 Ieņēmumi no ziedojumiem un dāvinājumiem Atvērts Grupa6081 Ieņēmumi no ziedojumiem un dāvinājumiem naturālā veidā Atvērts Konts6082 Ieņēmumi no ziedojumiem un dāvinājumiem naudā Atvērts Konts7 Pamatdarbības izdevumi Atvērts Grupa701 Kārtējie izdevumi Atvērts Grupa7011 Atalgojums Atvērts Grupa70111 Izdevumi atalgojumam Atvērts Konts

70112Izdevumi atalgojumam uzkrātajām saistībām par neizmantotajiem atvaļinājumiem Atvērts Konts

7012Darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas (VSA) obligātās iemaksas un citi sociāla rakstura izdevumi Atvērts Grupa

70121 Darba devēja VSA obligātās iemaksas Atvērts Konts

70122Darba devēja VSA obligātās iemaksas no uzkrātajām saistībām par neizmantotajiem atvaļinājumiem Atvērts Konts

70123 Sociāla rakstura pabalsti un kompensācijas Atvērts Konts70126 Pārējie darba devēja sociāla rakstura izdevumi Atvērts Konts702 Preces un pakalpojumi Atvērts Grupa7021 Komandējumi un dienesta braucieni Atvērts Konts7022 Pakalpojumi Atvērts Konts7023 Krājumi, materiāli, energoresursi, biroja preces un inventārs Atvērts Konts7024 Izdevumi periodikas iegādei Atvērts Konts7025 Budžeta iestāžu izdevumi par nodokļiem Atvērts Konts703 Subsīdijas un dotācijas Atvērts Grupa7032 Subsīdijas valsts un pašvaldību komersantiem Atvērts Konts704 Procentu maksājumi Atvērts Grupa7042 Procentu maksājumi kredītiestādēm Atvērts Konts7043 Procentu maksājumi Valsts kasei par aizņēmumiem Atvērts Konts705 Pamatkapitāla veidošana Atvērts Grupa


19


Kods Nosaukums Statuss Tips7051 Nemateriālo ieguldījumu amortizācija Atvērts Konts7052 Pamatlīdzekļu nolietojums Atvērts Konts7053 Korekcijas amortizācijas aprēķinam nemateriālajiem ieguldījumiem Atvērts Konts7054 Korekcijas nolietojuma aprēķinam pamatlīdzekļiem Atvērts Konts706 Pabalsti un kompensācijas Atvērts Grupa7061 Pensijas un sociālie pabalsti Atvērts Konts

7062Naudas balvas, ko izmaksā iestāde juridiskajām vai fiziskajām personām, kas nav darba attiecībās ar šo iestādi Atvērts Konts

7063 Stipendijas Atvērts Konts7064 Bezdarbnieku Stipendijas Atvērts Konts7065 Transporta izdevumu kompensācija Atvērts Konts707 Uzturēšanas izdevumu transferti, starptautiskā sadarbība Atvērts Grupa

7071

Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta dotācijas no vispārējiem ieņēmumiem uz valsts pamatbudžetu Atvērts Konts

7073

Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta dotācijas no vispārējiem ieņēmumiem uz no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajam publiskajām personām un uz pašvaldībām Atvērts Konts

7074Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti pašvaldībām un atvasinātām publiskām personām Atvērts Konts

7075 Uzturēšanas izdevumu atmaksa valsts budžetam Atvērts Konts7076 Kārtējie maksājumi Eiropas Kopienas budžetā Atvērts Konts7077 Biedru naudas un dalības maksas starptautiskajās institūcijās Atvērts Konts

709Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta uz pašvaldības pamatbudžetu Atvērts Grupa

7095Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta uz pašvaldības pamatbudžetu Atvērts Konts

8 Dažādi ieņēmumi un izdevumi Atvērts Grupa81 Finanšu ieņēmumi Atvērts Grupa811 Ieņēmumi no valūtas kursu svārstībām Atvērts Grupa8111 Pamatbudžeta valūtas kursu svārstību ieņēmumi Atvērts Konts8113 Ziedojumu un dāvinājumu valūtas kursu svārstību ieņēmumi Atvērts Konts8114 Citu budžeta līdzekļu valūtas kursu svārstību ieņēmumi Atvērts Konts812 Procentu ieņēmumi Atvērts Grupa8121 Pamatbudžeta procentu ieņēmumi Atvērts Konts8123 Ziedojumu un dāvinājumu procentu ieņēmumi Atvērts Konts8124 Citu budžeta līdzekļu procentu ieņēmumi Atvērts Konts

8130Ieņēmumi no kapitāla daļu pārdošanas, vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas Atvērts Konts

8140Ieņēmumi no ilgtermiņa finanšu ieguldījumu pārvērtēšanas vai pārsnieguma Atvērts Konts

8150Ieņēmumi no mantiska ieguldījuma radniecīgajās un asociētajās kapitālsabiedrībās Atvērts Konts

8180 Finanšu ieņēmumi no EURO ieviešanas Atvērts Konts8190 Pārējie finanšu ieņēmumi Atvērts Konts82 Finanšu izdevumi Atvērts Grupa821 Izdevumi no valūtas kursu svārstībām Atvērts Grupa8211 Pamatbudžeta valūtas kursu svārstību izdevumi Atvērts Konts8213 Ziedojumu un dāvinājumu valūtas kursu svārstību izdevumi Atvērts Konts8214 Citu budžeta līdzekļu valūtas kursu svārstību izdevumi Atvērts Konts822 Procentu izdevumi Atvērts Grupa8221 Pamatbudžeta procentu izdevumi Atvērts Konts8223 Ziedojumu un dāvinājumu procentu izdevumi Atvērts Konts8224 Citu budžeta līdzekļu procentu izdevumi Atvērts Konts


20


Kods Nosaukums Statuss Tips

8230Izdevumi no kapitāla daļu pārdošanas, vērtspapīru pārdošanas un pārvērtēšanas Atvērts Konts

824Izdevumi no ieguldījumu radniecīgajās un asociētajās kapitālsabiedrības pārvērtēšanas Atvērts Grupa

8242Izdevumi no ieguldījumu radniecīgajās un asociētajās kapitālsabiedrības vērtības samazinājuma Atvērts Konts

8280 Finanšu izdevumi no EURO ieviešanas Atvērts Konts8290 Pārējie finanšu izdevumi Atvērts Konts84 Bezatlīdzības ceļā saņemtās un nodotās materiālās vērtības Atvērts Grupa841 Ieņēmumi no bezatlīdzības ceļā saņemtām un nodotām vērtībām Atvērts Grupa

8411Ieņēmumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā starp budžeta iestādēm Atvērts Konts

8412Ieņēmumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā starp padotībā esošajām budžeta iestādēm Atvērts Konts

8413Ieņēmumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā starp valsts un pašvaldību budžeta iestādēm Atvērts Konts

8414Ieņēmumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā no pārējām personām Atvērts Konts

842 Izdevumi no bezatlīdzības ceļā saņemtām un nodotām vērtībām Atvērts Grupa

8421Izdevumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā starp budžeta iestādēm Atvērts Konts

8422Izdevumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā starp padotībā esošajām budžeta iestādēm Atvērts Konts

8423Izdevumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā starp valsts un pašvaldību budžeta iestādēm Atvērts Konts

8424Izdevumi no vērtību saņemšanas un nodošanas bezatlīdzības ceļā pārējām personām Atvērts Konts

85 Pārējie ieņēmumi Atvērts Grupa

8510Ieņēmumi no atsavināšanai paredzēto nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu pārdošanas Atvērts Konts

8520 Ieņēmumi no krājumu pārdošanas Atvērts Konts8530 Ieņēmumi no saistību dzēšanas Atvērts Konts854 Inventarizācijās konstatētie pārpalikumi Atvērts Grupa8541 Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu pārpalikumi Atvērts Konts8542 Finanšu ieguldījumu pārpalikumi Atvērts Konts8543 Krājumu pārpalikumi Atvērts Konts8544 Debitoru pārpalikumi Atvērts Konts8549 Pārējie pārpalikumi Atvērts Konts855 Ieņēmumi no izveidoto uzkrājumu samazināšanas Atvērts Grupa

8551Ieņēmumi no nedrošiem avansa maksājumiem par nemateriāliem ieguldījumiem izveidoto uzkrājumu samazināšanas Atvērts Konts

8552Ieņēmumi no nedrošiem avansa maksājumiem par pamatlīdzekļiem izveidoto uzkrājumu samazināšanas Atvērts Konts

8553Ieņēmumi no nedrošiem avansa maksājumiem par finanšu ieguldījumiem izveidoto uzkrājumu samazināšanas Atvērts Konts

8554Ieņēmumi no nedrošiem avansa maksājumiem par krājumiem izveidoto uzkrājumu samazināšanas Atvērts Konts

8555Ieņēmumi no nedrošajām prasībām un avansiem par pakalpojumiem izveidoto uzkrājumu samazināšanas Atvērts Konts

8556 Ieņēmumi no iespējamo saistību izveidoto uzkrājumu samazināšanas Atvērts Konts857 Ieņēmumi no krājumu sākotnējās atzīšanas iestādes bilancē Atvērts Grupa8571 Ieņēmumi no krājumu sākotnējās atzīšanas iestādes bilancē Atvērts Konts

858Ieņēmumi no ilgtermiņa ieguldījumu sākotnējās atzīšanas iestādes bilancē Atvērts Grupa

8581Ieņēmumi no ilgtermiņa ieguldījumu sākotnējās atzīšanas iestādes bilancē Atvērts Konts


21


Kods Nosaukums Statuss Tips859 Pārējie iepriekš neklasificētie ieņēmumi Atvērts Grupa8591 Pārējie iepriekš neklasificētie ieņēmumi Atvērts Konts86 Pārējie izdevumi Atvērts Grupa861 No uzskaites izslēgto nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu vērtība Atvērts Grupa

8611Izdevumi no nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu norakstīšanas un likvidēšanas Atvērts Konts

8612 Izdevumi no nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu atsavināšanas Atvērts Konts8613 Izdevumi no PL pārvietošanas Atvērts Konts862 Izdevumi no krājumu pārdošanas Atvērts Grupa8620 Izdevumi no krājumu pārdošanas Atvērts Konts863 Izdevumi no prasību norakstīšanas un aizdevumu dzēšanas Atvērts Grupa8631 Izdevumi no prasību norakstīšanas Atvērts Konts8632 Izdevumi no aizdevumu dzēšanas Atvērts Grupa86321 Izdevumi no aizdevumu dzēšanas studējošos kredītiem Atvērts Konts86322 Izdevumi no aizdevumu dzēšanas studiju kredītiem Atvērts Konts864 Inventarizācijās konstatētie iztrūkumi Atvērts Grupa8641 Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu iztrūkumi Atvērts Konts8642 Finanšu ieguldījumu iztrūkumi Atvērts Konts8643 Krājumu iztrūkumi Atvērts Konts8644 Debitoru iztrūkumi Atvērts Konts8649 Pārējie iztrūkumi Atvērts Konts865 Izdevumi uzkrājumu veidošanai Atvērts Grupa

8651Izdevumi uzkrājumu veidošanai nedrošiem avansa maksājumiem par nemateriāliem ieguldījumiem Atvērts Konts

8652Izdevumi uzkrājumu veidošanai nedrošiem avansa maksājumiem par pamatlīdzekļiem Atvērts Konts

8653Izdevumi uzkrājumu veidošanai nedrošiem avansa maksājumiem par finanšu ieguldījumiem Atvērts Konts

8654Izdevumi uzkrājumu veidošanai nedrošiem avansa maksājumiem par krājumiem Atvērts Konts

8655Izdevumi uzkrājumu veidošanai nedrošajām prasībām un avansiem par pakalpojumiem Atvērts Konts

8656 Izdevumi uzkrājumu veidošanai iespējamām saistībām Atvērts Konts869 Pārējie iepriekš neklasificētie izdevumi Atvērts Grupa

8691Izdevumi no nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu vērtības samazinājuma Atvērts Konts

8692 Izdevumi no finanšu ieguldījumu vērtības samazinājuma Atvērts Konts8693 Izdevumi no krājumu vērtības samazinājuma Atvērts Konts8699 Pārējie iepriekš neklasificētie izdevumi Atvērts Konts9 Zembilances konti Atvērts Grupa90 Zembilances grāmatojumu starpkonts Atvērts Grupa900 Zembilances grāmatojumu starpkonts Atvērts Konts91 Zembilances aktīvi Atvērts Grupa911 Zembilances aktīvi Atvērts Grupa9110 Iespējamie aktīvi Atvērts Konts913 Saņemamie līgumsodi un naudas sodi Atvērts Grupa9130 Saņemamie līgumsodi un naudas sodi Atvērts Konts914 Prasības par prettiesiskā ceļā atsavinātiem aktīviem Atvērts Grupa9141 Prasības par prettiesiskā ceļā atsavinātiem ilgtermiņa ieguldījumiem Atvērts Konts9142 Prasības par prettiesiskā ceļā atsavinātiem krājumiem Atvērts Konts919 Citi zembilances aktīvi Atvērts Grupa9191 Atbildīgā glabāšanā saņemtie pamatlīdzekļi Atvērts Konts9192 Atbildīgā glabāšanā saņemtais inventārs Atvērts Konts9194 Bezcerīgie debitoru parādi (uzskaitīti iepriekšējos pārskata periodos) Atvērts Konts


22


Kods Nosaukums Statuss Tips9199 Pārējie iepriekš neklasificētie citi zembilances aktīvi Atvērts Konts95 Zembilances pasīvi Atvērts Grupa

951

Nākotnes maksājumi saskaņā ar līgumiem, kas noslēgti par ārvalstu finanšu palīdzības un Eiropas Savienības politiku instrumentu finansētajiem projektiem Atvērts Grupa

9510

Nākotnes maksājumi saskaņā ar līgumiem, kas noslēgti par ārvalstu finanšu palīdzības un Eiropas Savienības politiku instrumentu finansētajiem projektiem Atvērts Konts

952

Nākotnes maksājumi saskaņā ar līgumiem un vadības lēmumiem par pamatlīdzekļu iegādi, izņemot tos, kas noslēgti par ārvalstu finanšu palīdzības un Eiropas Savienības politiku instrumentu finansētajiem Atvērts Grupa

9521 Zemes, ēku un būvju iegāde un izveidošana Atvērts Konts9529 Pārējo ilgtermiņa ieguldījumu iegāde un izveidošana Atvērts Konts

953

Nākotnes saistības un maksājumi saskaņā ar līgumiem un vadības lēmumiem par preču un pakalpojumu iegādi, izņemot tos, kas noslēgti ar ārvalstu finanšu palīdzības un Eiropas Savienības politiku instrum Atvērts Grupa

9530

Nākotnes saistības un maksājumi saskaņā ar līgumiem un vadības lēmumiem par preču un pakalpojumu iegādi, izņemot tos, kas noslēgti ar ārvalstu finanšu palīdzības un Eiropas Savienības politiku instrum Atvērts Konts

954 Saņemtie, bet neapmaksātie avansa attaisnojuma dokumenti Atvērts Grupa9540 Saņemtie, bet neapmaksātie avansa attaisnojuma dokumenti Atvērts Konts955 Nākotnes nomas maksājumi Atvērts Grupa9550 Nākotnes nomas maksājumi Atvērts Konts956 Izsniegtie galvojumi Atvērts Grupa9560 Izsniegtie galvojumi Atvērts Konts959 Citas zembilances saistības Atvērts Grupa9590 Citas zembilances saistības Atvērts Konts96 Zembilances starpkonti Atvērts Grupa961 Bilances grāmatojumu starpkonti Atvērts Grupa9611 Starpkonts ilgtermiņa ieguldījumu izveidošanai Atvērts Konts9612 Starpkonts ilgtermiņa ieguldījumu pārdošanai Atvērts Konts9613 Starpkonts ilgtermiņa ieguldījumu pārvietošanai uz krājumiem Atvērts Konts9614 Starpkonts formas tērpu šūšanai Atvērts Konts9615 Starpkonts klientu kartiņu pārgrāmatošanai Atvērts Konts9616 Starpkonts darījumiem ar kapitālsabiedrībām Atvērts Konts9617 Algu starpkonts Atvērts Konts9618 Kļūdu labošanas starpkonts Atvērts Konts


23


3.5.2 Izmaksu posteņi

Kods Nosaukums Papildkods AV Visas izmaksas GSA Gada sākuma atlikums IE Ieņēmumu klasifikācija 08000 Ieņēmumi no uzņēmējdarbības un īpašuma 800008100 Ieņēmumi no finanšu ieguldījumiem 810008110 Ieņēmumi no kapitāla daļu un vērtspapīru pārdošanas, pārvērtēšanas un kapitāla daļu vērtības palielināšanās 811008115 Ieņēmumi no kapitāla daļu pārdošanas 8115

08120

Ieņēmumi no ieguldījumu un vērtspapīru pārvērtēšanas un kapitāla daļu vērtības palielināšanās vai pārsnieguma radniecīgajās un asociētajās kapitālsabiedrībās vai finanšu ieguldījuma atzīšanas patiesajā vērtībā, veicot mantisku ieguldījumu 8120

08121Ieņēmumi no ieguldījumu pārvērtēšanas un vērtības palielināšanās vai pārsnieguma radnieciskās un asociētās kapitālsabiedrībās 8121

08130Ieņēmumi no finanšu ieguldījumu sākotnējās atzīšanas

813008300 Ieņēmumi no dividendēm (ieņēmumi no valsts (pašvaldību) kapitāla izmantošanas) 830008390 Pārējie ieņēmumi no dividendēm (ieņēmumi no valsts (pašvaldību) kapitāla izmantošanas) 839008400 Procentu ieņēmumi par aizdevumiem 840008410 Valsts budžeta procentu ieņēmumi par aizdevumiem 8410

08411Valsts budžeta procentu ieņēmumi par aizdevumiem no valsts budžeta iestādēm, izņemot valsts speciālo sociālās apdrošināšanas budžetu 8411

08900 Pārējie finanšu ieņēmumi 890008920 Ieņēmumi no izveidoto uzkrājumu samazināšanas 892008990 Pārējie iepriekš neklasificētie finanšu ieņēmumi 899012000 Pārējie nodokļu ieņēmumi 1200012300 Dažādi nenodokļu ieņēmumi 1230012310 Ieņēmumi no privatizācijas 1231012311 Ieņēmumi no apbūvēta zemesgabala privatizācijas 1231112390 Citi dažādi nenodokļu ieņēmumi 1239012399 Pārējie dažādi nenodokļu ieņēmumi, kas nav iepriekš klasificēti šajā klasifikācijā 1239917000 No valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu transferti 17000

17100Valsts budžeta iestāžu saņemtie transferti no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un no budžeta nefinansētām iestādēm 17100


24


Kods Nosaukums Papildkods A

17110Valsts budžeta iestāžu saņemtie transferti no savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 17110

17120Valsts budžeta iestāžu saņemtie transferti no citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 17120

17130

Valsts budžeta iestāžu saņemtā atmaksa no savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un budžeta nefinansētām iestādēm par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansēto projektu (pasākumu) īstenošanai piešķirtajiem līdzekļiem 17130

17140

Valsts budžeta iestāžu saņemtā atmaksa no citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un budžeta nefinansētām iestādēm par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansēto projektu (pasākumu) īstenošanai piešķirtajiem līdzekļiem 17140

17300 No valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu izveidoto iestāžu saņemtie transferti no augstākas iestādes 17300

17400Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no citām valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 17400

17410

Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošām valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 17410

17420

Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošām valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 17420

18000 Valsts budžeta transferti 1800018100 Valsts pamatbudžeta savstarpējie transferti 1810018130 Valsts pamatbudžeta iestāžu saņemtie transferti no valsts pamatbudžeta 1813018131 Valsts pamatbudžeta iestāžu saņemtie transferti no valsts pamatbudžeta dotācijas no vispārējiem ieņēmumiem 1813118132 Valsts pamatbudžeta iestāžu saņemtie transferti no ārvalstu finanšu palīdzības līdzekļiem 18132

18137Valsts pamatbudžeta iestāžu nenaudas (aktīvu saņemšana un saistību nodošana bilancē) ieņēmumi no ministrijas vai centrālās iestādes valsts pamatbudžeta, kuras institucionālā padotībā tās atrodas 18137

18138Valsts pamatbudžeta iestāžu nenaudas (aktīvu saņemšana un saistību nodošana bilancē) darījumu ieņēmumi no citas ministrijas vai centrālās iestādes valsts pamatbudžeta 18138

18139 Pārējie valsts pamatbudžetā saņemtie transferti no valsts pamatbudžeta 18139

18300Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no valsts budžeta 18300

18310Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no valsts budžeta noteiktam mērķim 18310

18311Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie valsts budžeta transferti noteiktam mērķim no ministrijas vai centrālās valsts iestādes budžeta, kuras institucionālā padotībā tās atrodas 18311

18312 Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie valsts budžeta 18312IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

25


Kods Nosaukums Papildkods Atransferti noteiktam mērķim no citas ministrijas vai centrālās valsts iestādes budžeta

18313

Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no ministrijas vai centrālās valsts iestādes budžeta, kuras institucionālā padotībā tās atrodas, Eiropas Savienības politikas instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 18313

18314

Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no citas ministrijas vai centrālās valsts iestādes, Eiropas Savienības politikas instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 18314

18320Pārējie valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no valsts budžeta 18320

18321Pārējie valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no ministrijas vai centrālās valsts iestādes budžeta, kuras institucionālās padotībā tās atrodas 18321

18322Pārējie valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no citas ministrijas vai centrālās valsts iestādes budžeta 18322

18600 Pašvaldību saņemtie transferti no valsts budžeta 1860018620 Pašvaldību saņemtie valsts budžeta transferti noteiktam mērķim 1862019000 Pašvaldību budžetu transferti 1900019500 Valsts budžeta iestāžu saņemtie transferti no pašvaldībām 1950019550 Valsts budžeta iestāžu saņemtie transferti (izņemot atmaksas) no pašvaldībām 19550

19560Valsts budžeta iestāžu saņemtā atmaksa no pašvaldībām par iepriekšējos gados saņemtajiem un neizlietotajiem valsts budžeta transfertiem 19560

19570Valsts budžeta iestāžu saņemtā atmaksa no pašvaldībām par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajos projektos (pasākumos) piešķirtajiem līdzekļiem 19570

19700Valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu saņemtie transferti no pašvaldībām 19700

21000 Iestādes ieņēmumi 2100021100 Iestādes ieņēmumi no ārvalstu finanšu palīdzības 2110021110 Ieņēmumi no valūtas kursa svārstībām attiecībā uz ārvalstu finanšu palīdzības līdzekļiem 2111021120 Ieņēmumu zaudējumi no valūtas kursa svārstībām attiecībā uz ārvalstu finanšu palīdzības līdzekļiem 2112021140 Procentu ieņēmumi par ārvalstu finanšu palīdzības budžeta līdzekļu ieguldījumiem depozītā vai kontu atlikumiem 2114021150 Eiropas Savienības līdzfinansējums Kohēzijas un Eiropas Savienības struktūrfondu projektu īstenošanai

21170Atmaksa par Eiropas Savienības fondu līdzfinansēto projektu un pasākumu ietvaros neatbilstoši veiktajiem izdevumiem iepriekšējos saimnieciskajos gados (Kohēzijas projekts, SAPARD programma)

21180Naudas sodi par Eiropas Savienības fondu līdzfinansēto projektu un pasākumu ietvaros neatbilstoši veiktajiem izdevumiem iepriekšējos saimnieciskajos gados (Kohēzijas projekts, SAPARD programma)

21190 Ieņēmumi no citu Eiropas Savienības politiku instrumentu līdzfinansēto projektu un pasākumu īstenošanas un citu valstu 21190


26


Kods Nosaukums Papildkods Afinanšu palīdzības programmu īstenošanas, saņemtā ārvalstu finanšu palīdzība.

21191Ieņēmumi no citu Eiropas Savienības politiku instrumentu līdzfinansēto projektu un pasākumu īstenošanas un saņemtās ārvalstu finanšu palīdzības, kas nav Eiropas Savienības struktūrfondi 21191

21192 Ieņēmumi no citu valstu finanšu palīdzības programmu īstenošanas 21192

21193Ieņēmumi no saņemtajām atmaksām par iepriekšējos saimnieciskos gados pārskaitītajiem un neizlietotiem līdzekļiem ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansēto projektu un pasākumu īstenošanai 21193

21194 Ieņēmumi no vadošā partnera partneru grupas īstenotajiem Eiropas Savienības politiku instrumentu projektiem 2119421200 Ārvalstu finanšu palīdzība atmaksām valsts pamatbudžetam 2120021210 Ārvalstu finanšu palīdzība atmaksām valsts pamatbudžetam 2121021300 Ieņēmumi no iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi 2130021310 Ieņēmumi no valūtas kursu svārstībām attiecībā uz iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citiem pašu ieņēmumiem 21310

21320Ieņēmumu zaudējumi no valūtas kursu svārstībām attiecībā uz iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citiem pašu ieņēmumiem 21320

21340 Procentu ieņēmumi par maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu ieguldījumiem depozītā vai kontu atlikumiem 2134021350 Maksa par izglītības pakalpojumiem 2135021351 Mācību maksa 2135121359 Pārējie ieņēmumi par izglītības pakalpojumiem 2135921360 Ieņēmumi no lauksaimnieciskās darbības 2136021370 Ieņēmumi par dokumentu izsniegšanu un kancelejas pakalpojumiem 2137021379 Ieņēmumi no pārējo dokumentu izsniegšanu un pārējiem kancelejas pakalpojumiem 2137921380 Ieņēmumi par nomu un īri 2138021381 Ieņēmumi par telpu nomu 2138121382 Ieņēmumi par viesnīcu pakalpojumiem 2138221383 Ieņēmumi par kustamā īpašuma iznomāšanu 2138321384 Ieņēmumi par zemes nomu 2138421389 Pārējie ieņēmumi par nomu un īri 2138921390 Ieņēmumi par pārējiem iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem 2139021393 Ieņēmumi par biļešu realizāciju 2139321394 Ieņēmumi par komunālajiem pakalpojumiem 2139421395 Ieņēmumi par projektu īstenošanu 2139521396 Ieņēmumi par zinātnes projekta īstenošanu 21396

21397Iestādes saņemtā atlīdzība no apdrošināšanas sabiedrības par bojātu nekustamo īpašumu un kustamo mantu, t.sk., autoavārijā cietušu automašīnu 21397

21399 Citi ieņēmumi par maksas pakalpojumiem 21399


27


Kods Nosaukums Papildkods A213991 Citi ieņēmumi par maksas pakalpojumiem, ja tiek izrakstīts rēķins 21399213992 Citi ieņēmumi par maksas pakalpojumiem, ja netiek izrakstīts rēķins 21399213999 Citi iepriekš neklasificētie ieņēmumi par maksas pakalpojumiem 21399

21400Pārējie 21.3.0.0. grupā neklasificētie iestāžu ieņēmumi par iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi 21400

21410 Ieņēmumi no palīgražošanas un lauksaimniecības produkcijas ražošanas, pārdošanas un produkcijas pārvērtēšanas 2141021411 Ieņēmumi no palīgražošanas 2141121412 Ieņēmumi no lauksaimniecības produkcijas ražošanas un pārdošanas 2141221413 Ieņēmumi no lauksaimniecības produkcijas pārvērtēšanas 2141321420 Pārējie šajā klasifikācijā iepriekš neklasificētie ieņēmumi 2142021422 Ieņēmumi no vadošā partnera partneru grupas īstenotajiem Eiropas Savienības politiku instrumentu projektiem 2142221429 Pārējie iepriekš neklasificētie īpašiem mērķiem noteiktie ieņēmumi 2142921490 Citi iepriekš neklasificētie pašu ieņēmumi 2149021491 Inventarizācijās konstatētie pārpalikumi 2149121492 Ieņēmumi no naturālā veidā saņemtajām materiālajām vērtībām 2149221493 Nenaudas darījumu ieņēmumi 2149321499 Pārējie iepriekš neklasificētie pašu ieņēmumi 21499214991 Ieņēmumi no apdrošināšanas polišu atmaksas 21499214992 Ieņēmumi no mācību maksas atmaksas 21499214993 Ieņēmumi no metāllūžņu pārdošanas 21499214994 Ieņēmumi no pārtikas atkritumu pārdošanas 21499214999 Pārējie iepriekš neklasificētie pašu ieņēmumi 2149921700 Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem 2170021710 Vispārējā kārtībā sadalāmā dotācija no vispārējiem ieņēmumiem 2171021720 Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem atmaksām valsts pamatbudžetā 2172023000 Saņemtie ziedojumi un dāvinājumi 2300023100 Ziedojumu un dāvinājumu ieņēmumi no valūtas kursa svārstībām 2310023110 Ieņēmumi no valūtas kursa svārstībām attiecībā uz ziedojumu un dāvinājumu ieņēmumiem 2311023120 Ieņēmumu zaudējumi no valūtas kursa svārstībām attiecībā uz ziedojumu un dāvinājumu ieņēmumiem 2312023300 Procentu ieņēmumi par ziedojumu un dāvinājumu budžeta līdzekļu depozītā vai kontu atlikumiem 2330023400 Ziedojumi un dāvinājumi, kas saņemti no juridiskajām personām 2340023410 Juridisku personu ziedojumi un dāvinājumi naudā 2341023420 Juridisku personu ziedojumi un dāvinājumi naturālā veidā 2342023500 Ziedojumi un dāvinājumi, kas saņemti no fiziskajām personām 23500


28


Kods Nosaukums Papildkods A23510 Fizisku personu ziedojumi un dāvinājumi naudā 2351023520 Fizisku personu ziedojumi un dāvinājumi naturālā veidā 2352029000 Kļūdaini ieskaitītie ieņēmumi 29000IZ Izdevumu klasifikācija 1000 Atlīdzība 10001100 Atalgojums 11001110 Mēnešalga 11101113 Ministru kabineta locekļu, valsts ministru un ministriju parlamentāro sekretāru mēnešalga 11131114 Valsts civildienesta ierēdņu mēnešalga 111411141 Civildienesta ierēdņu mēnešalga 111411142 Civildienesta ierēdņu atvaļinājuma nauda 11141119 Pārējo darbinieku mēnešalga 111911191 Pārējo darbinieku mēnešalga 111911192 Pārējo darbinieku atvaļinājuma nauda 11191140 Piemaksas, prēmijas un naudas balvas 11401141 Piemaksa par nakts darbu 11411142 Samaksa par virsstundu darbu un darbu svētku dienās 114211421 Samaksa par virsstundu darbu 114211422 Samaksa par darbu svētku dienās 11421143 Piemaksa par speciālo dienesta pakāpi un diplomātisko rangu 11431145 Piemaksa par darbu īpašos apstākļos, speciālās piemaksas 11451146 Piemaksa par personisko darba ieguldījumu un darba kvalitāti 11461147 Piemaksa par papildu darbu 11471148 Prēmijas un naudas balvas 11481149 Citas normatīvajos aktos noteiktās piemaksas, kas nav iepriekš klasificētas 11491150 Atalgojums fiziskajām personām uz tiesiskās attiecības regulējošu dokumentu pamata 11501170 Darba devēja piešķirtie labumi un maksājumi 11701200 Darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas, pabalsti un kompensācijas 12001210 Darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 121012101 Darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 12101220 Darba devēja sociāla rakstura pabalsti, kompensācijas un citi maksājumi 1220

1221Darba devēja sociāla rakstura pabalsti un kompensācijas, no kuriem aprēķina ienākuma nodokli un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 1221

12211 Darba nespējas lapas (slimības nauda) 1221


29


Kods Nosaukums Papildkods A12212 Darba devēja sociāla rakstura pabalsti 122112213 Darba devēja sociāla rakstura kompensācijas 12211222 Studējošo kredītu dzēšana no piešķirtajiem budžeta līdzekļiem 12221223 Mācību maksas kompensācija 12231224 Ārvalstīs nodarbināto amatpersonu (darbinieku) pabalsti un kompensācijas 122412241 Pabalsti par dienestu ārvalstīs 122412242 Kompensācijas par dienestu ārvalstīs 12241227 Darba devēja izdevumi veselības, dzīvības un nelaimes gadījumu apdrošināšanai 1227

1228 Darba devēja sociāla rakstura pabalsti un kompensācijas, no kā neaprēķina ienākuma nodokli, un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 1228

12281 Darba devēja sociāla rakstura pabalsti 122812282 Darba devēja sociāla rakstura kompensācijas 12282000 Preces un pakalpojumi 20002100 Mācību, darba un dienesta komandējumi, darba braucieni 21002110 Iekšzemes mācību, darba un dienesta komandējumi, darba braucieni 21102111 Dienas nauda 21112112 Pārējie komandējumu un darba braucienu izdevumi 211221121 Ceļa izdevumi 211221122 Viesnīcu un cita veida naktsmītņu izdevumi 211221123 Izdevumi par degvielu, ja tiek izmantots personīgais transportlīdzeklis 211221129 Pārējie iepriekš neklasificētie komandējumu un dienesta, darba braucienu izdevumi 21122120 Ārvalstu mācību, darba un dienesta komandējumi, darba braucieni 21202121 Dienas nauda 21212122 Pārējie komandējumu darba braucienu izdevumi 212221221 Ceļa izdevumi 212221222 Viesnīcu un cita veida naktsmītņu izdevumi 212221223 Izdevumi par degvielu, ja tiek izmantots personīgais transportlīdzeklis 212221224 Izdevumi par apdrošināšanu 212221225 Dalības maksas 212221226 Vietējā transporta izdevumi 212221227 Ceļa izdevumi, dodoties kārtējā atvaļinājumā uz Latviju un atgriežoties dienesta vietā ārvalstīs 212221229 Pārējie iepriekš neklasificētie ar ārvalstu komandējumiem saistītie izdevumi 21222122 Pārējie komandējumu un darba braucienu izdevumi 21222200 Pakalpojumi 2200


30


Kods Nosaukums Papildkods A2210 Pasta, telefona un citi sakaru pakalpojumi 2210

2211Valsts nozīmes datu pārraides tīkla pakalpojumi (pieslēguma punkta abonēšanas maksa, pieslēguma punkta ierīkošanas maksa un citi izdevumi) 2211

2219 Pārējie sakaru pakalpojumi 221922191 Pasta pakalpojumi 221922192 Fiksēto tālruņu sakaru pakalpojumu abonēšana, sarunas un citi pakalpojumi 221922193 Mobilo sakaru pakalpojumu abonēšana, sarunas un citi pakalpojumi 221922194 Informatīvo pakalpojumu un datu bāžu abonēšana 221922195 Starptautiskie pasta sūtījumi 221922199 Pārējie iepriekš neklasificētie sakaru pakalpojumi 22192220 Izdevumi par komunālajiem pakalpojumiem 22202221 Izdevumi par apkuri 22212222 Izdevumi par ūdeni un kanalizāciju 22222223 Izdevumi par elektroenerģiju 2223

2224Izdevumi par atkritumu savākšanu, izvešanu no apdzīvotām vietām un teritorijām ārpus apdzīvotām vietām un atkritumu utilizāciju 2224

2229 Izdevumi par pārējiem komunālajiem pakalpojumiem 222922291 Izdevumi par cauruļvadu gāzi 222922292 Izdevumi par pārējiem iepriekš neklasificētajiem komunālajiem pakalpojumiem 22292230 Iestādes administratīvie izdevumi un ar iestādes darbības nodrošināšanu saistītie izdevumi 22302231 Administratīvie izdevumi un sabiedriskās attiecības 223122311 Semināru, konferenču, apspriežu, u.c. līdzīgu pasākumu organizēšana 223122312 Pārstāvības, sabiedrisko attiecību izdevumi: 2231223121 Pārstāvības un informatīvie materiāli 2231223122 Izdevumi kafijas paužu nodrošināšanai 2231223123 Izdevumi ziedu iegādei 2231223129 Pārējie iepriekš neklasificētie pārstāvības izdevumi un informatīvie materiāli 223122319 Pārējie iepriekš neklasificētie administratīvie izdevumi 22312232 Auditoru, tulku pakalpojumi, izdevumi par iestāžu pasūtītajiem pētījumiem 223222321 Auditoru pakalpojumi 223222322 Tulkošanas pakalpojumi: 2232223221 Mutisko un zīmju valodas tulku pakalpojumi 2232223222 Rakstisko tulkojumu izdevumi 2232223223 Mutisko un zīmju valodas tulku ceļa izdevumi 2232


31


Kods Nosaukums Papildkods A223229 Pārējie iepriekš neklasificētie tulkošanas izdevumi 223222323 Izdevumi par pasūtītajiem pētījumiem 22322233 Izdevumi par transporta pakalpojumiem 22332234 Normatīvajos aktos noteiktie darba devēja veselības izdevumi darba ņēmējiem 22342235 Izdevumi par saņemtajiem apmācību pakalpojumiem 22352236 Bankas komisija, pakalpojumi 22362237 Ārvalstīs strādājošo darbinieku bērna pirmsskolas un skolas izdevumu kompensācija 22372238 Ārvalstīs strādājošo darbinieku dzīvokļa īres un komunālo izdevumu kompensācija 223822381 Izdevumi dzīvokļa īres un komunālo izdevumu kompensācija 223822389 Pārējie ar dzīvokļu īres līguma slēgšanu saistītie izdevumi 22382239 Pārējie iestādes administratīvie izdevumi 223922391 Izdevumi par sludinājumiem, reklāmu 223922392 Izdevumi par tipogrāfijas, publikācijas, dokumentu iesiešanas un brošēšanas pakalpojumiem 223922393 Izdevumi par periodiskās preses, literatūras iegādi 223922394 Izdevumi par dzeramā ūdens iegādi 223922395 Ekspertu pakalpojumi: 2239223952 Specifiskās ekspertīzes un laboratoriskie izmeklējumi 2239223953 Darba aizsardzības un ugunsdrošības ekspertu pakalpojumi 2239223959 Pārējie iepriekš neklasificētie ekspertu izdevumi 223922397 Sabiedriskā transporta pakalpojumu izdevumi 223922399 Pārējie iepriekš neklasificētie iestādes administratīvie un ar iestādes darbības nodrošināšanu saistītie izdevumi: 2239223991 Izdevumi par laika zīmogu 2239223993 Dokumentu iznīcināšanas izdevumi 2239223994 Printeru un kopētāju kasešu uzpildīšana 2239223999 Pārējie iepriekš neklasificētie administratīvie un ar iestādes darbību saistītie izdevumi 22392240 Remontdarbi un iestāžu uzturēšanas pakalpojumi (izņemot kapitālo remontu) 22402241 Ēku, būvju un telpu kārtējais remonts 224122411 Telpu remonts 224122412 Ēku un būvju remonts 224122419 Pārējās ar kārtējo remontu veikšanu saistītās izmaksas 22412242 Transportlīdzekļu uzturēšana un remonts 224222421 Transportlīdzekļu remonts un tehniskā apkope 224222422 Transportlīdzekļu uzkopšana 224222423 Maksas stāvvietu uzturēšana, caurlaides 2242


32


Kods Nosaukums Papildkods A22424 Transportlīdzekļu tehniskās apskates 224222429 Pārējo iepriekš neklasificēto transportlīdzekļu uzturēšanas un remontdarbu pakalpojumu izdevumi 22422243 Iekārtas, inventāra un aparatūras remonts, tehniskā apkalpošana 224322431 Datortehnikas, printeru, serveru, biroja tehnikas uzturēšanas, tehniskās apkalpošanas un remonta izdevumi 224322432 Sakaru un pasta tehnikas uzturēšanas, tehniskās apkalpošanas un remonta izdevumi 224322433 Kondicionieru uzturēšanas, tehniskās apkalpošanas un remonta izdevumi 224322434 Laboratorijas iekārtu, medicīnisko ierīču, iekārtu, aparatūras uzturēšanas, tehniskās apkalpošanas un remonta izdevumi 224322435 Virtuves un pārējo saimniecisko iekārtu remonta un tehniskās apkalpošanas izdevumi 224322436 Ugunsdzēšamo aparātu apkope, uzpildīšana 224322439 Pārējie iepriekš neklasificētie izdevumi 22432244 Nekustamā īpašuma uzturēšana 224422441 Apsardzes un apsardzes infrastruktūras uzturēšanas izdevumi 224422442 Izdevumi par ēku, būvju, telpu, teritorijas un liftu uzkopšanu 224422444 Paklāju noma, maiņa un tīrīšana 224422445 Visu veidu atkritumu savākšanas, izvešanas un utilizācijas izdevumi 224422446 Dezinfekcijas, dezinsekcijas un deratizācijas izdevumi 224422449 Pārējie ēku, būvju un telpu uzturēšanas izdevumi : 2244224491 Ūdens analīzes, mikrobioloģiskie izmeklējumi 2244224499 Pārējie iepriekš neklasificētie ēku, būvju un telpu uzturēšanas izdevumi 22442246 Autoceļu un ielu pārvaldīšana un uzturēšana 22462247 Apdrošināšanas izdevumi 224722471 Nekustamā īpašuma apdrošināšana 224722472 Transportlīdzekļu apdrošināšana: 2247224721 Transportlīdzekļu KASKO apdrošināšana 2247224722 Transportlīdzekļu OCTA apdrošināšana 224722479 Pārējie iepriekš neklasificētie apdrošināšanas izdevumi 22472248 Profesionālās darbības civiltiesiskās atbildības apdrošināšanas izdevumi 22482249 Pārējie remontdarbu un iestāžu uzturēšanas pakalpojumi 22492250 Informācijas tehnoloģiju pakalpojumi 22502251 Informācijas sistēmas uzturēšana 225122511 Izdevumi par datortehnikas nomu 225122512 Izdevumi par datortehnikas un serveru apkalpošanu un administrēšanu 225122513 Izdevumi par programmatūru uzturēšanu 2251225131 Pretvīrusu un citas aizsardzības programmatūras uzturēšanas izdevumi 2251


33


Kods Nosaukums Papildkods A225132 Grāmatvedības un personālvadības programmatūras licenču uzturēšanas izdevumi 2251225133 Oracle licenču uzturēšanas izdevumi 2251225134 Valsts informācijas sistēmu uzturēšana 225122519 Pārējo iepriekš neklasificēto informācijas tehnoloģiju infrastruktūras apkalpošanas izdevumi 22512252 Informācijas sistēmas licenču nomas izdevumi 225222521 Microsoft programmatūras noma 225222529 Pārējo iepriekš neklasificēto programmatūru noma 22522259 Pārējie informācijas tehnoloģiju pakalpojumi 22592260 Īre un noma 22602261 Ēku, telpu īre un noma 226122611 Darba telpu īre un noma 226122612 Palīgtelpu (garāžu, arhīvu, noliktavu u.c.) īre un noma 226122619 Pārējo iepriekš neklasificēto ēku, telpu īre un noma 22612262 Transportlīdzekļu noma 22622263 Zemes noma 22632264 Iekārtu, aparatūras un inventāra īre un noma 226422641 Kopējamo iekārtu noma 226422642 Sakaru un pasta tehnikas noma 226422643 Laboratorijas, medicīnas iekārtu noma 226422644 Saimniecisko iekārtu noma 226422649 Pārējo iepriekš neklasificētā iekārtu un inventāra īre un noma 22642269 Pārējā noma 22692270 Citi pakalpojumi 22702272 Izdevumi par tiesvedības darbiem 22722273 Maksa par zinātniskās pētniecības darbu izpildi 22732276 Izdevumi juridiskās palīdzības sniedzējiem un zvērinātiem tiesu izpildītājiem 227622761 Izdevumi juridiskās palīdzības sniedzējiem 227622762 Izdevumi zvērinātiem tiesu izpildītājiem 227622763 Ar iestādes darbības nodrošināšanu saistītie izdevumi par juridiskajiem pakalpojumiem 22762277 Izdevumi normatīvajos aktos noteikto fiziskās sagatavotības pārbaužu, sacensību un citu sporta pasākumu īstenošanai 22772278 Iestādes iekšējo kolektīvo pasākumu organizēšanas izdevumi 22782279 Pārējie iepriekš neklasificētie pakalpojumu veidi 227922791 Dalības maksas iekšzemes institūcijām un citām organizācijām 227922792 Citi pārējie iepriekš neklasificētie pakalpojumu veidi 2279


34


Kods Nosaukums Papildkods A2300 Krājumi, materiāli, energoresursi, preces, biroja preces un inventārs, kurus neuzskaita kodā 5000 23002310 Izdevumi par precēm iestādes darbības nodrošināšanai 23102311 Biroja preces 231123111 Kancelejas preces 231123112 Biroja papīrs 231123113 Datortehnikas un biroja tehnikas uzturēšanas materiāli 231123114 Spiedogi un zīmogi 231123115 Iestādes veidlapas un aploksnes 231123119 Pārējās iepriekš neklasificētās biroja, preces 23112312 Inventārs (vērtībā līdz 213 euro par vienību) 231223121 Mēbeles, telpu iekārtas (vērtībā līdz 213 euro par vienību) 231223122 Sakaru tehnika, tās aksesuāri 231223123 Biroja tehnika 231223124 Elektropreces 231223125 Saimnieciskais inventārs 231223129 Pārējais iepriekš neklasificētais inventārs 23122313 Spectērpi 23132314 Izdevumi par precēm iestādes administratīvās darbības nodrošināšanai 23142320 Kurināmais un enerģētiskie materiāli 23202321 Kurināmais 232123211 Ogles 232123212 Malka 232123213 Šķelda 23212322 Degviela 232223221 Benzīns 232223222 Dīzeļdegviela 232223223 Gāze 23222329 Pārējie enerģētiskie materiāli 23292330 Materiāli un izejvielas palīgražošanai 2330

2340Zāles, ķimikālijas, laboratorijas preces, medicīniskās ierīces, medicīniskie instrumenti, laboratorijas dzīvnieki un to uzturēšana 2340

2341 Zāles, ķimikālijas, laboratorijas preces 234123411 Ķīmiskie reaģenti, preparāti, vielas, u.c. materiāli 234123412 Laboratorijas trauki un piederumi 2341


35


Kods Nosaukums Papildkods A23413 Zāles, aptieciņas, pārsienamie līdzekļi u.c. ārstnieciskie līdzekļi 23412344 Medicīnas instrumenti, laboratorijas dzīvnieki un to uzturēšana 23442350 Kārtējā remonta un iestāžu uzturēšanas materiāli 235023501 Datortehnikas, biroja tehnikas un sakaru līdzekļu remonta un uzturēšanas materiāli 235023502 Transportlīdzekļu riepas, rezerves daļas, kārtējā remonta uzturēšanas materiāli 235023503 Speciālās tehnikas, laboratorijas iekārtu remonta un uzturēšanas materiāli 235023504 Ēku, būvju un telpu kārtējā remonta materiāli 235023505 Iestāžu uzturēšanas materiāli un preces 235023509 Pārējie iepriekš neklasificētie kārtējā remonta un iestāžu uzturēšanas materiāli 23502360 Valsts un pašvaldību aprūpē un apgādē esošo personu uzturēšana 23602361 Mīkstais inventārs 236123611 Gultas piederumi un mīkstais inventārs 236123612 Apģērbi un apavi 23612362 Virtuves inventārs, trauki un galda piederumi 23622363 Ēdināšanas izdevumi 23632364 Formas tērpi un speciālais apģērbs 23642366 Apdrošināšanas izdevumi veselības, dzīvības un nelaimes gadījumu apdrošināšanai 2366

2369Pārējie valsts un pašvaldību aprūpē un apgādē esošo personu uzturēšanas izdevumi, kuri nav minēti citos koda 2360 apakškodos 2369

2370 Mācību līdzekļi un materiāli 23702390 Pārējās preces 23902400 Izdevumi periodikas iegādei 24002500 Budžeta iestāžu nodokļu, nodevu un naudas sodu maksājumi 25002510 Budžeta iestāžu nodokļu maksājumi 25102512 Budžeta iestāžu pievienotās vērtības nodokļa maksājumi 25122513 Budžeta iestāžu nekustamā īpašuma nodokļa (t.sk. zemes nodokļa parāda) maksājumi budžetā 25132515 Budžeta iestāžu dabas resursu nodokļa maksājumi 25152519 Pārējie budžeta iestāžu pārskaitītie nodokļi un nodevas 25192520 Budžeta iestāžu naudas sodu maksājumi 25202800 Pakalpojumi, kurus budžeta iestādes apmaksā noteikto funkciju ietvaros, kas nav iestādes administratīvie izdevumi 28003000 Subsīdijas un dotācijas 30003200 Subsīdijas un dotācijas komersantiem, biedrībām un nodibinājumiem 32003260 Valsts un pašvaldību budžeta dotācija komersantiem, biedrībām, nodibinājumiem un fiziskām personām 32603261 Valsts un pašvaldību budžeta dotācija valsts un pašvaldību komersantiem 3261


36


Kods Nosaukums Papildkods A3262 Valsts un pašvaldību budžeta dotācija komersantiem, ostām un speciālajām ekonomiskajām zonām 32623263 Valsts un pašvaldību budžeta dotācija biedrībām un nodibinājumiem 3263

3290Subsīdijas un dotācijas komersantiem, biedrībām un nodibinājumiem, ostām un speciālajām ekonomiskajām zonām Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansēto projektu un (vai) pasākumu ietvaros 3290

3291Subsīdijas un dotācijas biedrībām un nodibinājumiem Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 3291

3291Subsīdijas un dotācijas biedrībām un nodibinājumiem Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 3291

3292Subsīdijas un dotācijas komersantiem, ostām un speciālajām ekonomiskajām zonām Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 3292

3293Atmaksa komersantiem, ostām un speciālajām ekonomiskajām zonām par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības projektu (pasākumu) īstenošanu 3293

3294Atmaksa biedrībām un nodibinājumiem par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības projektu (pasākumu) īstenošanu 3294

3295Atmaksa valsts budžetam no valsts budžeta iestāžu valsts budžeta līdzekļiem vai ārvalstu finanšu palīdzības līdzekļu atlikumiem par iepriekšējos budžeta periodos finansētajiem izdevumiem 3295

4000 Procentu izdevumi 40004100 Procentu maksājumi ārvalstu un starptautiskajām finanšu institūcijām 41004110 Procentu maksājumi ārvalstu un starptautiskajām finanšu institūcijām par aizņēmumiem un vērtspapīriem 41104200 Procentu maksājumi iekšzemes kredītiestādēm 42004230 Procentu maksājumi iekšzemes kredītiestādēm no atvasināto finanšu instrumentu lietošanas rezultāta 42304240 Procentu maksājumi iekšzemes finanšu institūcijām par aizņēmumiem un vērtspapīriem 42404250 Budžeta iestāžu līzinga procentu maksājumi 42504300 Pārējie procentu maksājumi 43004310 Budžeta iestāžu procentu maksājumi Valsts kasei 43104311 Budžeta iestāžu procentu maksājumi Valsts kasei, izņemot valsts sociālās apdrošināšanas speciālo budžetu 43115000 Pamatkapitāla veidošana 50005100 Nemateriālie ieguldījumi 51005110 Attīstības pasākumi un programmas 51105120 Licences, koncesijas un patenti, preču zīmes un līdzīgas tiesības 51205121 Datorprogrammas 512151211 Datorprogrammas 512151212 Licences datorprogrammām 51215129 Pārējās licences, koncesijas un patenti, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības 51295130 Pārējie nemateriālie ieguldījumi 5130


37


Kods Nosaukums Papildkods A5140 Nemateriālo ieguldījumu izveidošana 51405200 Pamatlīdzekļi 52005210 Zeme, ēkas un būves 52105211 Dzīvojamās ēkas 52115212 Nedzīvojamās ēkas 52125213 Transporta būves 52135214 Zeme zem ēkām un būvēm 52145215 Kultivētā zeme 52155216 Atpūtai un izklaidei izmantojamā zeme 52165217 Pārējā zeme 52175218 Celtnes un būves 52185219 Pārējais nekustamais īpašums 52195220 Tehnoloģiskās iekārtas un mašīnas 522052201 Virtuves iekārtas un mašīnas 522052202 Pārējās, iepriekš neklasificētās tehnoloģiskās iekārtas un mašīnas 52205230 Pārējie pamatlīdzekļi 52305231 Transportlīdzekļi 523152311 Automobiļi, vieglās automašīnas 523152312 Mikroautobusi, autobusi 523152313 Piekabes 523152314 Transports ar specifisko aprīkojumu 523152319 Pārējie iepriekš neklasificētie transportlīdzekļi 52315232 Saimniecības pamatlīdzekļi 523252321 Kancelejas mēbeles un telpu iekārta 523252322 Seifi, metāla skapji 523252329 Pārējie iepriekš neklasificētie saimniecības pamatlīdzekļi 52325233 Bibliotēku krājumi 52335234 Izklaides, literārie un mākslas oriģināldarbi 52345236 Antīkie un citi mākslas priekšmeti 52365238 Datortehnika, sakaru un cita biroja tehnika 523852381 Datortehnika 523852382 Sakaru tehnika, iekārtas 523852383 Biroja tehnika 523852389 Pārējā iepriekš neklasificētā datoru, sakaru un biroja tehnika 5238


38


Kods Nosaukums Papildkods A5239 Pārējie iepriekš neklasificētie pamatlīdzekļi 52395240 Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigtā būvniecība 52405250 Kapitālais remonts un rekonstrukcija 52505260 Bioloģiskie un pazemes aktīvi 52605261 Pazemes aktīvi 52615269 Pārējie bioloģiskie un lauksaimniecības aktīvi 52695270 Ilgtermiņa ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos 52705300 Izdevumi par kapitāla daļu pārdošanu un pārvērtēšanu, vērtspapīru tirdzniecību un pārvērtēšanu un kapitāla daļu iegādi 5300

5320Izdevumi par kapitāla daļu un vērtspapīru pārvērtēšanu un izdevumi par ieguldījumu radniecīgajās un asociētajās kapitālsabiedrībās pārvērtēšanu 5320

5321 Izdevumi par kapitāla daļu un par ieguldījumu radniecīgajās un asociētajās kapitālsabiedrībās pārvērtēšanu 53215323 Izdevumi no mantiskā ieguldījuma kapitālsabiedrībā samazināšanas 53236000 Sociālie pabalsti 60006200 Pensijas un sociālie pabalsti naudā 62006230 Valsts sociālie pabalsti naudā 62306239 Pārējie valsts pabalsti un kompensācijas 62396240 Valsts un pašvaldību nodarbinātības pabalsti naudā 62406242 Bezdarbnieka stipendija 62426290 Valsts un pašvaldību budžeta maksājumi 62906291 Stipendijas 62916299 Pārējie klasifikācijā neminētie no valsts un pašvaldību budžeta veiktie maksājumi iedzīvotājiem naudā 62996400 Pārējie klasifikācijā neminētie maksājumi iedzīvotājiem natūrā un kompensācijas 64006420 Maksājumi iedzīvotājiem natūrā, naudas balvas, izdevumi pašvaldību brīvprātīgo iniciatīvu izpildei 64206422 Naudas balvas 6422

7000Valsts budžeta transferti, dotācijas un mērķdotācijas pašvaldībām uzturēšanas izdevumiem, pašu resursi, starptautiskā sadarbība 7000

7100 Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti 71007130 Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta uz valsts pamatbudžetu 7130

7131Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta dotācijas no vispārējiem ieņēmumiem uz valsts pamatbudžetu 7131

7132Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta ārvalstu finanšu palīdzības līdzekļiem uz valsts pamatbudžetu 7132

7137Nenaudas (aktīvu nodošana un saistību uzņemšana bilancē) darījumu transferti no valsts pamatbudžeta uz valsts pamatbudžetu starp vienas institucionālās padotības valsts budžeta iestādēm 7137


39


Kods Nosaukums Papildkods A

7138Nenaudas (aktīvu nodošana un saistību uzņemšana bilancē) darījumu transferti no valsts pamatbudžeta uz valsts pamatbudžetu starp dažādas institucionālās padotības valsts budžeta iestādēm 7138

7139 Pārējie valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta uz valsts pamatbudžetu 71397300 Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti citiem budžetiem noteiktam mērķim 73007310 Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti pašvaldībām noteiktam mērķim 7310

7320Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti pašvaldībām Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 7320

7350Valsts budžeta transferti valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm noteiktam mērķim 7350

7351Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti noteiktam mērķim savas ministrijas vai centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 7351

7352Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti noteiktam mērķim citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 7352

7353

Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 7353

7354

Valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 7354

7400 Pārējie valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti citiem budžetiem 74007460 Pārējie valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti pašvaldībām 7460

7470Pārējie valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 7470

7471Pārējie valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 7471

7472Pārējie valsts budžeta uzturēšanas izdevumu transferti citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm) 7472

7500 Atmaksa valsts budžetā par veiktajiem uzturēšanas izdevumiem 7500

7510Atmaksa valsts pamatbudžetā par valsts budžeta iestādes veiktajiem uzturēšanas izdevumiem Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajos projektos (pasākumos) 7510

7600 Kārtējie maksājumi Eiropas Savienības budžetā 76007630 Eiropas Komisijai atmaksājamie līdzekļi 76307639 Eiropas Komisijai atmaksājamie līdzekļi citu Eiropas Savienības politiku instrumentu finansēto programmu ietvaros 76397700 Starptautiskā sadarbība 77007710 Biedra naudas, dalības maksa un iemaksas starptautiskajās institūcijās 7710


40


Kods Nosaukums Papildkods A7711 Maksājumi Eiropas Savienības institūcijās 77117712 Maksājumi citās starptautiskajās institūcijās 77127720 Pārējie pārskaitījumi ārvalstīm 7720

7800No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu uzturēšanas izdevumu transferti 7800

7810No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu uzturēšanas izdevumu transferti uz valsts budžetu 7810

7811 No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu uzturēšanas izdevumu transferti uz valsts budžetu (ministrijai, centrālajai valsts iestādei, kuras padotībā tā atrodas) 7811

7840No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu uzturēšanas izdevumu transferti 7840

7841

No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu uzturēšanas izdevumu transferti uz savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu uzturēšanas izdevumu transferti uz savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 7841

7842

No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu uzturēšanas izdevumu transferti uz citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 7842

8000 Dažādi izdevumi, kas veidojas pēc uzkrāšanas principa un nav klasificēti iepriekš 80008100 Zaudējumi no valūtas kursa svārstībām 81008600 Izdevumi debitoru parādu norakstīšanai un uzkrājumu veidošanai 8600

8900Pārējie iepriekš neuzskaitītie budžeta izdevumi, kas veidojas pēc uzkrāšanas principa un nav uzskaitīti koda 8000, apakškodos 8900

9000 Kapitālo izdevumu transferti 90009100 Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti 91009140 Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta uz valsts pamatbudžetu 9140

9141Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta dotācijas no vispārējiem ieņēmumiem uz valsts pamatbudžetu

9142Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta ārvalstu finanšu palīdzības līdzekļiem uz valsts pamatbudžetu

9147 Nenaudas (aktīvu nodošana un saistību uzņemšana bilancē) darījumu izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta uz valsts pamatbudžetu starp vienas institucionālās padotības valsts budžeta iestādēm 9147

9148Nenaudas (aktīvu nodošana un saistību uzņemšana bilancē) darījumu izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta uz valsts pamatbudžetu starp dažādas institucionālās padotības valsts budžeta iestādēm 9148


41


Kods Nosaukums Papildkods A9149 Pārējie valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti no valsts pamatbudžeta uz valsts pamatbudžetu 9500 Valsts budžeta transferti kapitālajiem izdevumiem citiem budžetiem noteiktam mērķim 95009510 Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti pašvaldībām noteiktam mērķim 9510

9580Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti pašvaldībām Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 9580

9590Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm noteiktam mērķim 9590

9591Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti noteiktam mērķim savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 9591

9592Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti noteiktam mērķim citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm

9593

Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 9593

9594

Valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 9594

9600 Atmaksa valsts budžetā par veiktajiem kapitālajiem izdevumiem 9600

9610Atmaksa valsts pamatbudžetā par valsts budžeta iestādes veiktajiem kapitālajiem izdevumiem Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajos projektos (pasākumos) 9610

9700 Pārējie valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti citiem budžetiem 97009710 Pārējie valsts budžeta kapitālo izdevumu transferti pašvaldībām 9710

9720Pārējie valsts budžeta transferti kapitālajiem izdevumiem valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 9720

9721Pārējie valsts budžeta transferti kapitālajiem izdevumiem savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 9721

9722Pārējie valsts budžeta transferti kapitālajiem izdevumiem citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 9722

9800 No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu kapitālo izdevumu transferti 9800

9810No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu kapitālo izdevumu transferti uz valsts budžetu 9810

9812No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu kapitālo izdevumu transferti uz valsts budžetu (citai ministrijai, centrālajai valsts iestādei) 9812

9813 No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu atmaksa valsts budžetam (ministrijai, centrālajai valsts iestādei, kuras padotībā tā atrodas) par iepriekšējos gados saņemtajiem valsts budžeta transfertiem kapitālajiem izdevumiem Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības

9813


42


Kods Nosaukums Papildkods Alīdzfinansētajos projektos (pasākumos)

9820No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu kapitālo izdevumu transferti pašvaldībām 9820

9840No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu savstarpējie kapitālo izdevumu transferti 9840

9841

No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu kapitālo izdevumu transferti uz savas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 9841

9842

No valsts budžeta daļēji finansētu atvasināto publisko personu un budžeta nefinansētu iestāžu kapitālo izdevumu transferti uz citas ministrijas, centrālās valsts iestādes padotībā esošajām no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātajām publiskajām personām un budžeta nefinansētām iestādēm 9842

Klasifikācijas kodi – finansēšana

Kods NosaukumsF FinansēšanaF20010000 Naudas līdzekļi un noguldījumi (bilances aktīvā)F21010000 Naudas līdzekļi

F210100001Maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (–) vai samazinājums (+)

F210100101 Maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (–)F210100201 Maksas pakalpojumu un citu pašu ieņēmumu naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas samazinājums (–)F210100002 Ārvalstu finanšu palīdzības naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (-) vai samazinājums (+)F210100102 Ārvalstu finanšu palīdzības naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas palielinājums (-)F210100202 Ārvalstu finanšu palīdzības naudas līdzekļu atlikumu izmaiņas samazinājums (-)F210100005 Naudas līdzekļu aizdevumiem atlikuma izmaiņas palielinājums (-) samazinājums (+)F22010000 Pieprasījuma noguldījumi (bilances aktīvā)F22010010 Pieprasījuma noguldījumu veikšanaF22010020 Pieprasījuma noguldījumu izņemšanaF29010000 Termiņnoguldījumi (bilances aktīvā)F29010010 Termiņnoguldījumu veikšanaF29110010 Īstermiņa noguldījumu veikšanaF29111010 Fiksētas likmes īstermiņa noguldījumu veikšanaF29111210 Fiksētas likmes īstermiņa noguldījumu euro veikšanaF29010020 Termiņnoguldījumu izņemšana


43


Kods NosaukumsF29110020 Īstermiņa noguldījumu izņemšanaF29111020 Fiksētas likmes īstermiņa noguldījumu izņemšanaF29111220 Fiksētas likmes īstermiņa noguldījumu euro izņemšanaF40010000 AizdevumiF40010010 Izsniegtie aizdevumiF40010020 Izsniegto aizdevumu saņemtā atmaksaF40310020 Izsniegto ilgtermiņa aizdevumu saņemtā atmaksaF40311020 Izsniegto fiksētas likmes ilgtermiņa aizdevumu saņemtā atmaksaF40311020 Izsniegto fiksētas likmes ilgtermiņa aizdevumu euro saņemtā atmaksaF40311220 Izsniegto fiksētas likmes ilgtermiņa aizdevumu euro saņemtā atmaksaF40312020 Izsniegto mainīgas likmes ilgtermiņa aizdevumu saņemtā atmaksaF40312220 Izsniegto mainīgas likmes ilgtermiņa aizdevumu euro saņemtā atmaksaF40020000 AizņēmumiF40020010 Saņemtie aizņēmumiF40020020 Saņemto aizņēmumu atmaksaF40320020 Saņemto ilgtermiņa aizņēmumu atmaksaF40322020 Saņemto mainīgās likmes ilgtermiņa aizņēmumu atmaksaF40322220 Saņemto mainīgās likmes ilgtermiņa aizņēmumu atmaksa euroF50010000 Akcijas un cita līdzdalība komersantu pašu kapitālā

3.5.3 Finansējuma posteņi

Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes NosaukumsV Viss finansējums1 Pamatbudžets101.00.00 /09.000 2150000010000000000 Vispārējā izglītība101.00.62 Vispārējā izglītība101.01.62 /09.820 262017001000000001B Mērķdotācijas izglītības pasākumiem101.03.00 /09.210 2150000010300000000 Sociālās korekcijas izglītības iestāde101.05.00 /09.200 2150000010500000000 Dotācija privātajām mācību iestādēm101.07.00 /09.200 2150000010700000000 Dotācija brīvpusdienu nodrošināšanai 1., 2. un


44


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukums3.klases izglītojamiem

101.08.00 /09.200 2150000010800000000 Vispārējās izglītības atbalsta pasākumi

101.11.00 /09.200 2150000011100000000Pedagogu profesionālās kompetences pilnveidošana

101.14.00 /09.200 2150000011400000000 Mācību literatūras iegāde10101621 01.00.62 /09.820 262017001000000001B Mērķdotācijas izglītības pasākumiem1010301 01.00.00 /09.210 215030801030000001B/Naukšēni SKII Sociālās korekcijas izglītības iestāde1010501 01.00.00 /09.200 215017001050000001B Dotācija privātajām mācību iestādēm

1010701 01.00.00 /09.200 215017001070000001BDotācija brīvpusdienu nodrošināšanai 1., 2. un 3.klases izglītojamiem

1010702 01.00.00 /09.200

215020301070000001B/Valsts izglītības attīstības aģentūra Dotācija brīvpusdienu nodrošināšanai 1., 2. un

3.klases izglītojamiem

1010703 01.00.00 /09.200

215017301070000001B/ Izglītības un kvalitātes valsts dienests Dotācija brīvpusdienu nodrošināšanai 1., 2., 3. un

4.klases izglītojamiem

1010704 01.00.00 /09.200

215020301070010001B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra Dotācija brīvpusdienu nodrošināšanai 1., 2. un

3.klases izglītojamiem1010801 01.00.00 /09.200 215017001080000001B Vispārējās izglītības atbalsta pasākumi

1010802 01.00.000400000000/09.200 215017001080004001B/2015 Vispārējās izglītības atbalsta pasākumi

1010803 01.00.000400000000/09.200

215065301080000001B/Valsts izglītības satura centrs

Vispārējās izglītības atbalsta pasākumi

1010804 01.00.000000000000/09.200

215030601080000001B/Murjāņu sporta ģimnāzijaVispārējās izglītības atbalsta pasākumi

1010805 01.00.000400000000/09.200 215017001080004001B/IZM 2016 Vispārējās izglītības atbalsta pasākumi

1011101 01.00.00 /09.200 215017001110000001BPedagogu profesionālās kompetences pilnveidošana

1011102 01.00.00 /09.200 215065201110000001B/Latviešu valodas aģentūraPedagogu profesionālās kompetences pilnveidošana

1011103 01.00.00 /09.200 215065301110000001B/ Valsts izglītības satura Pedagogu profesionālās kompetences


45


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukumscentrs pilnveidošana

1011401 01.00.00 /09.200 215017001140000001B Mācību literatūras iegāde102.00.00 /09.200 2150000020000000000 Profesionālās izglītības mācību iestādes102.01.00 /09.200 2150000020100000000 Profesionālās izglītības programmu īstenošana

102.02.00 /09.200 2150000020200000000

Klimata pārmaiņu finanšu instrumenta projektu īstenošana profesionālās izglītības mācību iestādēs

1020101 02.00.00 /09.200 215067202010000001B/Daugavpils tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana10201011 02.00.00 /09.200 215067202010000001B/Daugavpils tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

10201012 02.00.00 /09.200 215067202010000001B/Daugavpils tehnikumsProfesionālās izglītības programmu īstenošana (Pašu ieņēmumi)

1020102 02.00.00 /09.200215017002010000001B/Izglītības un zinātnes ministrija Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020104 02.00.00 /09.200215022202010000001B/Rīgas Tirdzniecības profesionālā vidusskola Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020105 02.00.00 /09.200215022602010000001B/Kandavas lauksaimniecības tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

10201051 02.00.00 /09.200215022602010000001B/Kandavas lauksaimniecības tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

10201052 02.00.00 /09.200215022602010000001B/Kandavas lauksaimniecības tehnikums

Profesionālās izglītības programmu īstenošana(Pašu ieņēmumi)

1020106 02.00.00 /09.200215022802010000001B/Daugavpils Medicīnas koledža Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020107 02.00.00 /09.200215022902010000001B/Jēkabpils Agrobiznesa koledža Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020108 02.00.00 /09.200 215023002010000001B/Liepājas Jūrniecības koledža Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020109 02.00.00 /09.200 215023202010000001B/Malnavas koledža Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020110 02.00.00 /09.200215023302010000001B/Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020111 02.00.00 /09.200 215023502010000001B/Rīgas 1. medicīnas koledža Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020112 02.00.00 /09.200 215023602010000001B/Rīgas Celtniecības koledža Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020113 02.00.00 /09.200215022302010000001B/Rīgas Valsts tehnikums

Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020114 02.00.00 /09.200 215023902010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020115 02.00.00 /09.200 215024202010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana


46


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukums

1020116 02.00.00 /09.200215024502010000001B/Barkavas profesionālā vidusskola Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020117 02.00.00 /09.200 215024802010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020118 02.00.00 /09.200215025102010000001B/Daugavpils Būvniecības tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020119 02.00.00 /09.200215025302010000001B/ Daugavpils Tirdzniecības profesionālā vidusskola/LV64TREL2150253005000 Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020120 02.00.00 /09.200 215025502010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020121 02.00.00 /09.200 215025802010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020122 02.00.00 /09.200 215026002010000001B/Jelgavas tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020123 02.00.00 /09.200215026202010000001B/Kuldīgas Tehnoloģiju un tūrisma tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020124 02.00.00 /09.200 215027602010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020125 02.00.00 /09.200 215028002010000001B/Rīgas 3.arodskola Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020126 02.00.00 /09.200215028102010000001B/Rīgas Stila un modes profesionālā vidusskola Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020127 02.00.00 /09.200215028302010000001B/Rīgas Mākslas un mediju tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020128 02.00.00 /09.200 215028602010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020129 02.00.00 /09.200 215029002010000001B/Saldus tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020130 02.00.00 /09.200 215029102010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020131 02.00.00 /09.200 215029202010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020132 02.00.00 /09.200 215030002010000001B/Ventspils tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020133 02.00.00 /09.200 215066402010000001B/Liepājas Valsts tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020134 02.00.00 /09.200215066502010000001B/ Valmieras tehnikums/LV96TREL2150665003000 Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020135 02.00.00 /09.200 215066602010000001B/Priekuļu tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020136 02.00.00 /09.200 215066702010000001B/Smiltenes tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020137 02.00.00 /09.200 215066802010000001B/Rēzeknes tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020138 02.00.00 /09.200 215066902010000001B Profesionālās izglītības programmu īstenošana1020139 02.00.00 /09.200 215067002010000001B/Ogres Valsts tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana10201391 02.00.00 /09.200 215067002010000001B/Ogres Valsts tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

10201392 02.00.00 /09.200 215067002010000001B/Ogres Valsts tehnikumsProfesionālās izglītības programmu īstenošana (Pašu ieņēmumi)

1020140 02.00.00 /09.200 215067102010000001B/Aizkraukles profesionālā Profesionālās izglītības programmu īstenošana


47


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukumsvidusskola

1020141 02.00.00 /09.200 215023802010000001B/Liepājas Valsts tehnikums Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020142 02.00.00 /09.200215069102010000001B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža/LV37TREL215069100400B Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020143 02.00.00 /09.200

215023802010000001B/Rīgas Tehniskā koledža/LV28TREL2150238011000

Profesionālās izglītības programmu īstenošana

1020201 02.00.000600000000/09.200 215066602020006001B/Priekuļu tehnikums


1020202 02.00.000600000000/09.200 215022302020006001B/Rīgas Valsts tehnikums


1020203 02.00.000600000000/09.200 215022302020016001B/Rīgas Valsts tehnikums


1020204 02.00.000600000000/09.200 215017002020006001B


1020205 02.00.000600000000/09.200 215022602020006001B


1020206 02.00.000600000000/09.200 215024202020006001B


1020207 02.00.000600000000/09.200 215024502020006001B


1020208 02.00.000600000000/09.200 215025102020006001B


1020209 02.00.000600000000/09.200 215028102020026001B


1020210 02.00.00 0600000000/09.200

215028302020006001B/Rīgas Mākslas un mediju tehnikums

Klimata pārmaiņu finanšu instrumenta projektu īstenošana profesionālās izglītības mācību


48


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukumsiestādēs

1020211 02.00.000600000000/09.200 215030002020006001B


103.00.00 2150000030000000000 Augstākā izglītība103.01.00 /09.400 2150000030100000000 Augstskolas

103.03.00 /09.400 2150000030300000000Zinātniskās darbības attīstība augstskolās un koledžās

103.04.00 /09.430 2150000030400000000 Studējošo un studiju kreditēšana103.08.00 /09.400 2150000030800000000 Augstākās izglītības padome103.11.00 /09.410 2150000031100000000 Koledžas

103.12.00 /09.410 2150000031200000000Klimata pārmaiņu finanšu instrumenta projektu īstenošana koledžās

103.13.00 /09.800 2150000031300000000 Studiju virzienu akreditācija1030101 03.00.00 /09.400 215017003010000001B Augstskolas

1030301 03.00.00 /09.400 215017003030000001BZinātniskās darbības attīstība augstskolās un koledžās

1030401 03.00.00 /09.430 215017003040000001B Studējošo un studiju kreditēšana

1030402 03.00.000300000000/09.430 215017003040003001B Studējošo un studiju kreditēšana

1030403 03.00.00 /09.430 215017403040000001B Studējošo un studiju kreditēšana

1030404 03.00.000300000000/09.430 215017403040003001B Studējošo un studiju kreditēšana

1030801 03.00.00 /09.400 215017003080000001B Augstākās izglītības padome1031101 03.00.00 /09.410 215017003110000001B Koledžas1031102 03.00.00 /09.410 215022803110000001B Koledžas1031103 03.00.00 /09.410 215022903110000001B Koledžas1031104 03.00.00 /09.410 215023003110000001B/Liepājas Jūrniecības koledža Koledžas1031105 03.00.00 /09.410 215023203110000001B Koledžas

1031106 03.00.00 /09.410215023303110000001B/Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža Koledžas

1031107 03.00.00 /09.410 215023503110000001B Koledžas1031108 03.00.00 /09.410 215023603110000001B/Rīgas Celtniecības koledža Koledžas1031109 03.00.00 /09.410 215023803110000001B Koledžas1031110 03.00.00 /09.410 215023903110000001B Koledžas


49



1031111 03.00.00 /09.410215069103110000001B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža/LV38TREL215069100200B Koledžas

1031201 03.00.000600000000/09.410 215023003120006001B/Liepājas Jūrniecības koledža

Klimata pārmaiņu finanšu instrumenta projektu īstenošana koledžās

1031202 03.00.000600000000/09.410

215023303120006001B/Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža


1031203 03.00.000600000000/09.410 215023803120006001B


1031301 03.00.00 /09.800 215017003130000001B Studiju virzienu akreditācija104.00.00 /09.800 2150000040000000000 Valsts valodas politika un pārvalde104.00.00T /09.800 2150000040000000000 Valsts valodas politika un pārvalde

1040101 04.00.00 /09.800215065204000000001B/ Latviešu valodas aģentūra/LV28TREL2150652007000 Valsts valodas politika un pārvalde

105.00.00 2150000050000000000 Zinātne105.00.62 Zinātne105.01.00 /01.400 2150000050100000000 Zinātniskās darbības nodrošināšana

105.01.62 /09.820 262017005000000001B

Mērķdotācijas pašvaldībām – pašvaldību izglītības iestāžu pedagogu darba samaksai un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām

105.02.00 /01.500 2150000050200000000 Zinātnes bāzes finansējums105.04.00 /01.400 2150000050400000000 Krišjāņa Barona Dainu skapis105.12.00 /01.400 2150000051200000000 Valsts pētījumu programmas

105.15.00 /01.400 2150000051500000000Latvijas Zinātnes padomes darbības nodrošināšana

105.20.00 /01.400 2150000052000000000

Padomju Sociālistisko Republiku Savienības totalitārā okupācijas režīma izpēte Valsts drošības komitejas zinātniskās izpētes komisijā Latvijas Universitātē

1050101 05.00.00 /01.400 215017005010000001B Zinātniskās darbības nodrošināšana1050102 05.00.00 /01.400 215017205010000001B/Latvijas Zinātnes padome Zinātniskās darbības nodrošināšana1050103 05.00.00 /01.400 215017405010000001B Zinātniskās darbības nodrošināšana1050104 05.00.00 /01.400 215020305010000001B Zinātniskās darbības nodrošināšana

105016201 05.00.62 /09.820 262017005000000001B

Mērķdotācijas pašvaldībām – pašvaldību izglītības iestāžu pedagogu darba samaksai un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām


50


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukums1050201 05.00.00 /01.500 215017005020000001B Zinātnes bāzes finansējums1050401 05.00.00 /01.400 215017005040000001B Krišjāņa Barona Dainu skapis1051201 05.00.00 /01.400 215017005120000001B Valsts pētījumu programmas

1051202 05.00.00 /01.400215017405120000001B/Studiju un zinātnes administrācija Valsts pētījumu programmas

1051501 05.00.00 /01.400 215017205150000001B/Latvijas Zinātnes padomeLatvijas Zinātnes padomes darbības nodrošināšana

1052001 05.00.00 /01.400 215017005200000001B

Padomju Sociālistisko Republiku Savienības totalitārā okupācijas režīma izpēte Valsts drošības komitejas zinātniskās izpētes komisijā Latvijas Universitātē

107.00.00 /09.800 2150000070000000000

Informācijas tehnoloģiju attīstība un uzturēšana izglītībā, Microsoft līguma un projektu nodrošināšana

107.00.00T /09.800 2150000070000000000


1070101 07.00.00 /09.800 215017007000000001B


109.00.00 2150000090000000000 Sports109.04.00 /08.100 2150000090400000000 Sporta būves109.08.00 /08.100 2150000090800000000 Balvas par izciliem sasniegumiem sportā109.09.00 /08.100 2150000090900000000 Sporta federācijas un sporta pasākumi109.10.00 /09.210 2150000091000000000 Murjāņu sporta ģimnāzija109.12.00 /08.200 2150000091200000000 Latvijas Sporta muzejs

109.16.00 /08.100 2150000091600000000Dotācija nacionālas nozīmes starptautisku sporta pasākumu organizēšanai Latvijā

109.17.00 /08.100 2150000091700000000Dotācija komandu sporta spēļu izlašu nodrošināšanai

109.19.00 /09.510 2150000091900000000

Finansējums profesionālās ievirzes sporta izglītības programmu pedagogu darba samaksai un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām

109.21.00 /08.100 2150000092100000000 Augstas klases sasniegumu sports109.23.00 /08.100 2150000092300000000 Valsts ilgtermiņa saistības sportā – dotācija Latvijas

Olimpiskajai komitejai (LOK) – valsts galvoto IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

51


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukumsaizdevumu atmaksai

109.25.00 /08.200 2150000092500000000Dotācija biedrībai "Latvijas Paralimpiskā komiteja" pielāgotā sporta attīstībai

1090401 09.00.00 /08.100 215017009040000001B Sporta būves1090402 09.00.00 /08.100 215019009040000001B Sporta būves1090403 09.00.00 /08.100 215030609040000001B/Murjāņu sporta ģimnāzija Sporta būves1090801 09.00.00 /08.100 215017009080000001B Balvas par izciliem sasniegumiem sportā1090901 09.00.00 /08.100 215017009090000001B Sporta federācijas un sporta pasākumi1090902 09.00.00 /08.100 215019009090000001B/ Latvijas Sporta muzejs Sporta federācijas un sporta pasākumi1091001 09.00.00 /09.210 215030609100000001B/Murjāņu sporta ģimnāzija Murjāņu sporta ģimnāzija

1091002 09.00.000600000000/09.210 215030609100006001B/Murjāņu sporta ģimnāzija Murjāņu sporta ģimnāzija

1091003 09.00.000600000000/09.210 2150306008000 Murjāņu sporta ģimnāzija

1091201 09.00.00 /08.200 215019009120000001B Latvijas Sporta muzejs

1091601 09.00.00 /08.100 215017009160000001BDotācija nacionālas nozīmes starptautisku sporta pasākumu organizēšanai Latvijā

1091701 09.00.00 /08.100 215017009170000001BDotācija komandu sporta spēļu izlašu nodrošināšanai

1091901 09.00.00 /09.510 215017009190000001B

Finansējums profesionālās ievirzes sporta izglītības programmu pedagogu darba samaksai un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām

1092101 09.00.00 /08.100 215017009210000001B Augstas klases sasniegumu sports

1092301 09.00.000600000000/08.100 215017009230006001B

Valsts ilgtermiņa saistības sportā – dotācija Latvijas Olimpiskajai komitejai (LOK) – valsts galvoto aizdevumu atmaksai

1092302 09.00.000600000000/08.100 215017009230016001B


1092303 09.00.000600000000/08.100 215017009230026001B


1092304 09.00.000600000000/08.100 215017009230036001B


1092305 09.00.00 0600000000/0 215017009230046001B Valsts ilgtermiņa saistības sportā – dotācija Latvijas IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

52



8.100Olimpiskajai komitejai (LOK) – valsts galvoto aizdevumu atmaksai

1092306 09.00.000600000000/08.100 215017009230056001B


1092307 09.00.000600000000/08.100 215017009230066001B


1092308 09.00.000600000000/08.100 215017009230076001B


1092309 09.00.000600000000/08.100 215017009230086001B


1092310 09.00.000600000000/08.100 215017009230096001B


1092311 09.00.000600000000/08.100 215017009230096001B

Valsts ilgtermiņa saistības sportā – dotācija Latvijas Olimpiskajai komitejai (LOK) – valsts galvoto aizdevumu atmaksai Daugavpils, Zemgales un Ventspils OC

1092501 09.00.00 /08.200 215017009250000001BDotācija biedrībai "Latvijas Paralimpiskā komiteja" pielāgotā sporta attīstībai

110.00.62 /09.820 262017010000000001B

Mērķdotācijas pašvaldībām – pašvaldību izglītības iestādēs bērnu no piecu gadu vecuma izglītošanā nodarbināto pedagogu darba samaksai un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām

110.00.62T /09.820 262017010000000001B


110006201 10.00.62 /09.820 262017010000000001B


112.00.00 /09.200 2150000120000000000 Finansējums asistenta pakalpojuma


53


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukumsnodrošināšanai personai ar invaliditāti pārvietošanas atbalstam un pašaprūpes veikšanai

112.00.00T /09.200 2150000120000000000

Finansējums asistenta pakalpojuma nodrošināšanai personai ar invaliditāti pārvietošanas atbalstam un pašaprūpes veikšanai

1120101 12.00.00 /09.200 215017012000000001B


1120102 12.00.00 /09.200 215024512000000001B


1120103 12.00.00 /09.200215028312000000001B/Rīgas Mākslas un mediju tehnikums


116.00.00 /09.800 2150000160000000000Eiropas Savienības lietas un starptautiskā sadarbība

116.00.00T /09.800 2150000160000000000Eiropas Savienības lietas un starptautiskā sadarbība

1160101 16.00.000400000000/09.800 215017016000034001B

Eiropas Savienības lietas un starptautiskā sadarbība

1160102 16.00.00 /09.800 215017016000000001BEiropas Savienības lietas un starptautiskā sadarbība

1160103 16.00.000400000000/09.800 215017016000004001B


1160104 16.00.000600000000/09.800 215017016000006001B


1160105 16.00.000400000000/09.800 215017016000014001B


1160106 16.00.000400000000/09.800

LV38TREL215017020900B/IZM215017016000024001B(2016)


1160107 16.00.000400000000/09.800


1160108 16.00.00 /09.800 215065316000000001B/VISCEiropas Savienības lietas un starptautiskā sadarbība

1160109 16.00.000400000000/09.800 215017016000024001B/IZM



54


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukums121.00.00 /09.820 2150000210000000000 Jaunatnes politikas valsts programma121.00.00T /09.820 2150000210000000000 Jaunatnes politikas valsts programma1210101 21.00.00 /09.820 215061921000000001B Jaunatnes politikas valsts programma JSPA1210102 21.00.00 /09.820 215017021000000001B Jaunatnes politikas valsts programma142.00.00 2150000420000000000 Padotības iestādes un to pasākumi142.01.00 /09.810 2150000420100000000 Iestāžu darbības nodrošināšana142.02.00 /09.820 2150000420200000000 Izglītības satura un vērtēšanas nodrošināšana142.03.00 /09.500 2150000420300000000 Skolu jaunatnes dziesmu un deju svētki142.05.00 /09.810 2150000420500000000 Valsts izglītības aģentūras darbības nodrošināšana

142.06.00 /09.810 215065342060000001BValsts izglītības satura centra darbības nodrošināšana

142.07.00 /09.810 2150173420700000000Izglītības kvalitātes valsts dienesta darbības nodrošināšana

142.08.00 /09.810215017442080000001B/ Studiju un zinātnes administrācija

Studiju un zinātnes administrācijas darbības nodrošināšana

1420101 42.00.00 /09.810215017342010000001B/Izglītības kvalitātes valsts dienests Iestāžu darbības nodrošināšana

1420102 42.00.00 /09.810 215017442010000001B Iestāžu darbības nodrošināšana1420103 42.00.00 /09.810 215065342010000001B Iestāžu darbības nodrošināšana1420201 42.00.00 /09.820 215065342020000001B Izglītības satura un vērtēšanas nodrošināšana1420301 42.00.00 /09.500 215065342030000001B Skolu jaunatnes dziesmu un deju svētki1420501 42.00.00 /09.810 215020342050000001B Valsts izglītības aģentūras darbības nodrošināšana

1420601 42.00.00 /09.810215065342060000001B/ Valsts izglītības satura centrs

Valsts izglītības satura centra darbības nodrošināšana

1420701 42.00.00 /09.810215017342070000001B/Izglītības kvalitātes valsts dienests

Izglītības kvalitātes valsts dienesta darbības nodrošināšana

1420801 42.00.00 /09.810215017442080000001B/ Studiju un zinātnes administrācija

Studiju un zinātnes administrācijas darbības nodrošināšana

162.00.00 0101030000/09.800 2150000620000000000

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projektu un pasākumu īstenošana

162.02.00 0101030000/09.800 2150000620200000000

Atmaksas valsts pamatbudžetā par Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) finansējumu (2007-2013)

162.06.00 0101030200/09.800 2150000620600000000

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projekti (2007-2013)


55



162.07.00 0101030200/09.800 2150000620700000000

Atmaksas un avansi pašvaldībām vai citiem struktūrfondu finansējuma saņēmējiem par Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projektu īstenošanu (2007-2013)

162.08.00 0101030200/09.800


162.20.00 0101030000/09.800 2150000620000000000

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projektu un pasākumu īstenošana

1620201 62.00.000101030204/09.800 21502036202000R201B


1620202 62.00.000101030225/09.800 21502036202001R201B


1620601 62.00.000101030204/09.800 21501706206000R201B


1620602 62.00.000101030225/09.800 21501706206001R201B


1620603 62.00.000101030225/09.800 21502236206000R201B/Rīgas Valsts tehnikums


1620604 62.00.000101030225/09.800 21502516206000R201B


1620605 62.00.000101030225/09.800 21502606206000R201B


1620606 62.00.000101030225/09.800 21503006206000R201B


1620607 62.00.000101030225/09.800 21506646206000R201B/Liepājas Valsts tehnikums


1620608 62.00.000101030225/09.800 21506656206000R201B


1620609 62.00.000101030225/09.800 21506676206000R201B


1620610 62.00.000101030225/09.800 21506686206000R201B/Rēzeknes tehnikums


1620611 62.00.000101030225/09.800 21506706206000R201B/Ogres Valsts tehnikums



56



1620612 62.00.000101030225/09.800 21506726206000R201B/Daugavpils tehnikums


1620613 62.00.000101030225/09.800 21501706206007R201B

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projekti (2007-2013) VIIS

1620614 62.00.000101030225/09.800 21501706206007R2010

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projekti (2007-2013) SKLV

1620615 62.00.000101030225/09.800 21501706206007R2010

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projekti (2007-2013) VPIS

1620616 62.00.000101030225/09.800 21501706206007R2010

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projekti (2007-2013) ATT

1620617 62.00.000101030225/09.800 21501706206007R2010

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projekti (2007-2013) NEATT

1620618 62.00.000101030225/09.800 21501706206007R2010

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projekti (2007-2013) EURO

1620619 62.00.000101030225/09.800 21501706206002R201B


1620620 62.00.000101030225/09.800

Ogres tehnikums/Vienošanās Nr.2010/0154/3DP/3.1.1.1.0/IPIA/VIAA/004

Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF) projekti (2007-2013) /Ogres tehnikums

1620621 62.00.000101030225/09.800

Ogres tehnikums/Vienošanās Nr.2010/0167/3DP/3.1.1.1.0/10/IPIA/VIAA/040 Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF)

projekti (2007-2013) /Ogres tehnikums

1620622 62.00.000101030225/09.800

Ogres tehnikums/Vienošanās Nr.2010/0160/3DP/3.1.1.1.0/10/IPIA/VIAA/042 Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF)

projekti (2007-2013) /Ogres tehnikums

1620701 62.00.000101030201/09.800 21502036207000R201B


1620702 62.00.000101030203/09.800 21502036207001R201B


1620703 62.00.000101030225/09.800 21502036207002R201B



57



1620704 62.00.000101030227/09.800 21502036207003R201B


1620705 62.00.000101030202/09.800 21502036207004R201B


1620706 62.00.000101030202/09.800 21502036207005R201B


1620801 62.00.000101030300/09.800 21506646208000R301B/ Liepājas Valsts tehnikums


1620802 62.00.000101030300/09.800

21502266208000R301B/ Kandavas Lauksaimniecības tehnikums


1620803 62.00.000101030300/09.800 21506666208000R301B/ Priekuļu Tehnikums


1620804 62.00.000101030300/09.800 21506686208000R301B/ Rēzeknes Tehnikums


1620805 62.00.000101030300/09.800

21502516208000R301B/ Daugavpils Būvniecības tehnikums


1620806 62.00.000101030300/09.800

21502036208000R301B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra


1620807 62.00.000101030300/09.800

21502036208001R301B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra


1620808 62.00.000101030300/09.800 21502606208000R301B/ Jelgavas Tehnikums


1620809 62.00.000101030300/09.800 21502906208000R301B/ Saldus tehnikums


1620810 62.00.000101030300/09.800

21506656208000R301B/ Valmieras tehnikums/LV34TREL215066501400B Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF)

projekti (2014-2020)

1620811 62.00.000101030300/09.800 21506706208000R301B/ Ogres tehnikums


1620812 62.00.000101030300/09.800 21506726208000R301B/ Daugavpils tehnikums


1620813 62.00.00 0101030300/0 21502236208000R301B/ Rīgas Valsts tehnikums Eiropas Reģionālās attīstības fonda (ERAF)


58


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukums9.800 projekti (2014-2020)

1620814 62.00.000101030300/09.800

21502836208000R301B/ Rīgas Mākslas un mediju tehnikums


1620815 62.00.000101030300/09.800 21506676208000R301B/Smiltenes tehnikums


1620816 62.00.000101030300/09.800

21502306208000R301B/Liepājas Jūrniecības koledža


1620817 62.00.000101030300/09.800

21502326208000R301B/Malnavas koledža/(2017)LV72TREL215023202700B


1620818 62.00.000101030300/09.800

21502336208000R301B/Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža/(2017)LV53TREL215023303500B


1620819 62.00.000101030300/09.800

21502366208000R301B/Rīgas Celtniecības koledža/(2017)LV58TREL215023603200B


1620820 62.00.000101030300/09.800

21502386208000R301B/Rīgas Tehniskā koledža/LV28TREL215023803200B


1620821 62.00.000101030300/09.800

21502386208001R301B/Rīgas Tehniskā koledža/LV76TREL215023803300B


1620822 62.00.000101030300/09.800

21502386208002R301B/Rigas Tehniskā koledža/LV27TREL215023803400B


1620823 62.00.000101030300/09.800

21506916208000R301B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža/LV33TREL215069101200B


1622001 62.00.000101030202/09.800 21501706220000R301B

Tehniskā palīdzība Eiropas Reģionālās attīstības fonda(ERAF) apgūšanai (2014-2020)

1622002 62.00.000101030202/09.800 21501706220001R301B

Tehniskā palīdzība Eiropas Reģionālās attīstības fonda(ERAF) apgūšanai (2014-2020)

1622003 62.00.000101030202/09.800

21502036220002R301B/Valsts izglītības attīstības aģentūra Tehniskā palīdzība Eiropas Reģionālās attīstības

fonda(ERAF) apgūšanai (2014-2020)

1622004 62.00.000101030202/09.800

21502036220000R301B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra Tehniskā palīdzība Eiropas Reģionālās attīstības

fonda(ERAF) apgūšanai (2014-2020)

163.00.00 0101040000/09.800 2150000630000000000

Eiropas Sociālā fonda (ESF) projektu un pasākumu īstenošana

163.02.00 0101040200/09.800 2150000630200000000

Atmaksas valsts pamatbudžetā par Eiropas Sociālā fonda (ESF) finansējumu (2007-2013)


59



163.06.00 0101040200/09.800 2150000630600000000 Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)

163.07.00 0101040200/09.800 2150000630700000000

Atmaksas un avansi pašvaldībām vai citiem struktūrfondu finansējuma saņēmējiem par Eiropas Sociālā fonda (ESF) projektu īstenošanu (2007-2013)

163.08.00 0101040300/09.800 2150000630800000000 Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

163.20.00 0101040300/09.800 2150000632000000000

Eiropas Sociālā fonda (ESF) projektu un pasākumu īstenošana

1630201 63.00.000101040208/09.800 21502036302000C201B


1630202 63.00.000101040210/09.800 21502036302001C201B


1630203 63.00.000101040211/09.800 21502036302002C201B


1630204 63.00.000101040222/09.800 21502036302003C201B


1630601 63.00.000101040211/09.800 21501706306000C201B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)

1630602 63.00.000101040208/09.800

21501736306000C201B/Izglītības kvalitātes valsts dienests Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)




1630606 63.00.000101040211/09.800

21502226306000C201B/Rīgas Tirdzniecības profesionālā vidusskola Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)

1630607 63.00.000101040210/09.800


1630608 63.00.000101040211/09.800 21502236306000C201B/Rīgas Valsts tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)



60





1630612 63.00.000101040211/09.800

21502306306000C201B/Liepājas Jūrniecības koledža Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)



1630615 63.00.000101040211/09.800

21502336306000C201B/Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)


1630617 63.00.000101040211/09.800 21502366306000C201B/Rīgas Celtniecības koledža Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)












61





1630630 63.00.000101040211/09.800

21502626306000C201B/Kuldīgas Tehnoloģiju un tūrisma tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)

1630631 63.00.000101040210/09.800



1630633 63.00.000101040211/09.800 21502806306000C201B/Rīgas 3.arodskola Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)


1630635 63.00.000101040211/09.800

21502836306000C201B/Rīgas Mākslas un mediju tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)

1630636 63.00.000101040210/09.800










1630645 63.00.000101040211/09.800 21506646306000C201B/Liepājas Valsts tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)


62





1630648 63.00.000101040211/09.800 21506666306000C201B/Priekuļu tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)


1630650 63.00.000101040211/09.800 21506686306000C201B/Rēzeknes tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)



1630653 63.00.000101040211/09.800 21506706306000C201B/Ogres Valsts tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)




1630657 63.00.000101040208/09.800

21502336306001C201B/Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)

1630658 63.00.000101040208/09.800 21506676306001c201b/Smiltenes tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2007-2013)


1630701 63.00.000101040202/09.800 21502036307000C201B


1630702 63.00.000101040205/09.800 21502036307002C201B



63



1630703 63.00.000101040204/09.800 21502036307003C201B


1630704 63.00.000101040209/09.800 21502036307004C201B


1630705 63.00.000101040209/09.800

21502036307001C201B/Valsts izglītības attīstības aģentūra



1630802 63.00.000101040300/09.800


1630803 63.00.000101040300/09.800 21502236308000C301B/Rīgas Valsts tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630804 63.00.000101040300/09.800 21502326308000C301B/Malnavas koledža Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630805 63.00.000101040300/09.800 21502356308000C301B/Rīgas 1.medicīnas koledža Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)


1630807 63.00.000101040300/09.800

21502456308000C301B/Barkavas profesionālā vidusskola Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630808 63.00.000101040300/09.800

21502516308000C301B/Daugavpils Būvniecības tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630809 63.00.000101040300/09.800

21502536308000C301B/Daugavpils Tirdzniecības profesionāļā vidusskola/LV06TREL215025301400B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)



1630812 63.00.000101040300/09.800 21502606308000C301B/Jelgava Tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)


64



1630813 63.00.000101040300/09.800



1630815 63.00.000101040300/09.800 21502806308000C301B/Rīgas 3.arodskola Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630816 63.00.000101040300/09.800

21502816308000C301B/Rīgas Stila un modes profesionālā vidusskola Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630817 63.00.000101040300/09.800



1630819 63.00.000101040300/09.800 21502906308000C301B/Saldus tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630820 63.00.000101040300/09.800 21503006308000C301B/Ventspils tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)


1630822 63.00.000101040300/09.800

21506656308000C301B/ Valmieras tehnikums/LV84TREL215066501100B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630823 63.00.000101040300/09.800 21506666308000C301B/Priekuļu tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630824 63.00.000101040300/09.800 21506676308000C301B/Smiltenes tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)



1630827 63.00.000101040300/09.800 21506706308000C301B/Ogres Valsts tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630828 63.00.000101040300/09.800

21506716308000C301B/Aizkraukles profesionālā vidusskola Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630829 63.00.000101040300/09.800 21506726308000C301B/Daugavpils tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630830 63.00.000101040300/09.800

21506196308000C301B/Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)


65



1630831 63.00.000101040300/09.800

21501706308000C301B/Izglītības un zinātnes ministrija Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630832 63.00.000101040300/09.800

21501706308001C301B/Izglītības un zinātnes ministrija Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630833 63.00.000101040300/09.800

21502036308001C301B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra

Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630834 63.00.000101040300/09.800

21502036308002C301B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra


1630835 63.00.000101040300/09.800

21502286308000C301B/ Daugavpils medicīnas koledža


1630836 63.00.000101040300/09.800

21506536308000C301B/ Valsts izglītības satura centrs/LV47TREL215065305700B


1630837 63.00.000101040300/09.800



1630838 63.00.000101040300/09.800



1630839 63.00.000101040300/09.800

21506916308000C301B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža/LV87TREL215069100100B


1630840 63.00.000101040300/09.800

21506526308000C301B/ Latviešu valodas aģentūra/LV78TREL215065202500B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630841 63.00.000101040300/09.800

21506536308003C301B/ Valsts izglītības satura centrs/LV96TREL215065305600B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630842 63.00.000101040300/09.800


1630843 63.00.000101040300/09.800


1630844 63.00.000101040300/09.800

21501736308000C301B/ Izglītības kvalitātes valsts dienests



66



1630845 63.00.000101040300/09.800

21501736308001C301B/ Izglītības kvalitātes valsts dienests


1630846 63.00.000101040300/09.800 21506676308001C301B/Smiltenes tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630847 63.00.000101040300/09.800 21506706308001C301B/Ogres tehnikums Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630849 63.00.000101040300/09.800

21502336308000C301B/ Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža/(2017)LV05TREL215023303400B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630850 63.00.000101040300/09.800

21502516308001C301B/Daugavpils Būvniecības tehnikums/(2017)LV32TREL215025102200B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630851 63.00.000101040300/09.800

21506716308001C301B/Aizkraukles Profesionālā vidusskola/(2017)LV89TREL215067101500B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630852 63.00.000101040300/09.800

21506646308001C301B/Liepājas Valsts tehnikums/(2017)LV93TREL215066402300B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630853 63.00.000101040300/09.800

21506666308001C301B/Priekuļu tehnikums/(2017)LV64TREL215066602100B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630854 63.00.000101040300/09.800


1630855 63.00.000101040300/09.800


1630856 63.00.000101040300/09.800

21502906308001C301B/Saldus tehnikums/(2017)LV28TREL215029002400B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630857 63.00.000101040300/09.800


1630858 63.00.000101040300/09.800

21506706308004C301B/Ogres tehnikums/(2017)LV95TREL215067003300B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630859 63.00.000101040300/09.800


1630860 63.00.000101040300/09.800


1630861 63.00.000101040300/09.800

21502816308001C301B/Rīgas Stila un modes tehnikums/(2017)LV18TREL215028102300B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630862 63.00.000101040300/09.800

21506676308002C301B/Smiltenes tehnikums/(2017)LV47TREL215066702500B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)


67



1630863 63.00.000101040300/09.800


1630864 63.00.000101040300/09.800


1630865 63.00.000101040300/09.800

21502236308001C301B/Rīgas Valsts tehnikums/(2017)LV05TREL215022304300B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630866 63.00.000101040300/09.800


1630867 63.00.000101040300/09.800


1630868 63.00.000101040300/09.800


1630869 63.00.000101040300/09.800


1630870 63.00.000101040300/09.800

21502226308002C301B/Rīgas Tirdzniecības profesionālā vidusskola/(2017)LV33TREL215022201700B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630871 63.00.000101040300/09.800

21502226308001C301B/Rīgas Tirdzniecības profesionālā vidusskola/(2017)LV82TREL215022201600B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630872 63.00.000101040300/09.800

21502266308000C301B/Kandavas Lauksaimniecības tehnikums/(2017)LV70TREL215022601700B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630873 63.00.000101040300/09.800


1630874 63.00.000101040300/09.800


1630875 63.00.000101040300/09.800

21506646308002C301B/Liepājas Valsts tehnikums/(2017)LV44TREL215066402400B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630876 63.00.000101040300/09.800

21503006308001C301B/Ventspils Tehnikums/(2017)LV22TREL215030002700B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630877 63.00.000101040300/09.800

21503006308003C301B/Ventspils Tehnikums/(2017)LV70TREL215030002800B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630878 63.00.000101040300/09.800

21506726308001C301B/Daugavpils tehnikums/(2017)LV70TREL215067202300B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630879 63.00.000101040300/09.800



68



1630880 63.00.000101040300/09.800


1630881 63.00.000101040300/09.800

21506686308001C301B/Rēzeknes tehnikums/(2017)LV81TREL215066802400B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630882 63.00.000101040300/09.800


1630883 63.00.000101040300/09.800


1630884 63.00.000101040300/09.800

21502836308002C301B/Rīgas Mākslas un Mediju Tehnikums/(2017)LV82TREL215028302900B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630885 63.00.000101040300/09.800

21502836308001C301B/Rīgas Mākslas un Mediju Tehnikums/(2017)LV34TREL215028302800B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630886 63.00.000101040300/09.800


1630887 63.00.000101040300/09.800

21502326308001C301B/Malnavas koledža/(2017)LV23TREL215023202800B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630888 63.00.000101040300/09.800

21502326308002C301B/Malnavas koledža/(2017)LV71TREL215023202900B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630889 63.00.000101040300/09.800


1630890 63.00.000101040300/09.800

21502386308000C301B/Rīgas Tehniskā koledža/LV75TREL215023803500B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

1630891 63.00.000101040300/09.800


1630892 63.00.000101040300/09.800


1630893 63.00.000101040300/09.800

21502806308001C301B/Rīgas 3.arodskola/(2017)LV38TREL215028001300B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)




1630897 63.00.000101040300/09.800

21502226308003C301B/ Rīgas Tirdzniecības profesionālās vidusskola/LV81TREL215022201800B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)


69



1630898 63.00.000101040300/09.800


1630899 63.00.000101040300/09.800


16308A1 63.00.000101040300/09.800


16308A2 63.00.000101040300/09.800


16308A3 63.00.000101040300/09.800

21506916308001C301B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža/LV81TREL215069101300B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308A4 63.00.000101040300/09.800

21506916308002C301B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža/LV32TREL215069101400B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308A5 63.00.000101040300/09.800

21506686308003C301B/ Rīgas Valsts tehnikums/(2017)LV53TREL215022304400B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308A6 63.00.000101040300/09.800

21502336308001C301B/ Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža/(2017)LV04TREL215023303600B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308A7 63.00.000101040300/09.800

21502836308003C301B/Rīgas Mākslas un mediju tehnikums/(2017)LV33TREL215028303000B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308A8 63.00.000101040300/09.800

21506686308004C301B/ Rēzeknes tehnikums/(2017)LV31TREL215066802700B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308A9 63.00.000101040300/09.800

21502536308002C301B/ Daugavpils Tirdzniecības profesionālā vidusskola/LV03TREL215025302000B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308B1 63.00.000101040300/09.800

21502536308001C301B/ Daugavpils Tirdzniecības profesionālā vidusskola/LV52TREL215025301900B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308B2 63.00.000101040300/09.800

21502536308003C301B/ Daugavpils Tirdzniecības profesionālā vidusskola Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308B3 63.00.000101040300/09.800

21502266308001C301B/ Kandavas Lauksaimniecības tehnikums/(2017)/LV21TREL215022601800B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308B4 63.00.000101040300/09.800

21506646308003C301B/ Liepājas Valsts tehnikums/(2017)/LV92TREL215066402500B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308B5 63.00.000101040300/09.800

21503006308004C301B/ Ventspils tehnikums/(2017)/LV21TREL215030002900B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)

16308B6 63.00.000101040300/09.800

21502906308004C301B/ Saldus tehnikums/(2017)/LV75TREL215029002700B Eiropas Sociālā fonda (ESF) projekti (2014-2020)


70



1632001 63.00.000101040300/09.800 2150170632000C301B

Tehniskā palīdzība Eiropas Sociālā fonda (ESF) apgūšanai (2014-2020)

164.00.00 /09.800 2150000640000000000Eiropas Lauksaimniecības garantiju fonda (ELGF) projektu un pasākumu īstenošana

164.06.00 /09.800 2150000640600000000Eiropas Lauksaimniecības garantiju fonda (ELGF) maksājumi (2007-2013)

164.08.00 /09.800 2150000640800000000Eiropas Lauksaimniecības garantiju fonda (ELGF) maksājumi (2014-2020)

1640601 64.00.000101050000/09.800 21506686406000F001B

Eiropas Lauksaimniecības garantiju fonda (ELGF) maksājumi (2007-2013)

1640801 64.00.000101050000/09.800 21502556408000F001B


1640802 64.00.000101050000/09.800 21502926408000F001B


1640803 64.00.000101050000/09.800 21503086408000F001B


1640804 64.00.000101050000/09.800 21506676408000F001B/Smiltenes tehnikums


1640805 64.00.000101050000/09.800 21506686408000F001B/Rēzeknes tehnikums


1640806 64.00.000101050000/09.800 21506666408000F001B/Priekuļu tehnikums


1640807 64.00.000101050000/09.800

21501706408001F001B/Izglītības un zinātnes ministrija


1640808 64.00.000101050000/09.800 21502326408000F001B/Malnavas koledža


1640809 64.00.000101050000/09.800

21502456408000F001B/ Barkavas Profesionālā vidusskola


1640810 64.00.000101050000/09.800

21506696408000F001B/ Viduslatgales profesionālā vidusskola


1640811 64.00.000101050000/09.800 21502326408000F001B/ Malnavas koledža


1640812 64.00.000101050000/09.800 21501706408000F001B/ IZM


1640813 64.00.000101050000/09.800

21506916408000F001B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža/LV84TREL215069100700B



71



165.00.00 /09.800 2150000650000000000Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai (ELFLA) projektu un pasākumu īstenošana

165.07.00 /09.800 2150000650700000000Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai (ELFLA) maksājumi (2007-2013)

165.09.00 /09.800 2150000650900000000Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai (ELFLA) maksājumi (2014-2020)

165.10.00 /09.800 Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai (ELFLA) projekti (2014-2020)

1650701 65.00.000101060000/09.800 21506666507000L001B/Priekuļu tehnikums

Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai (ELFLA) maksājumi (2007-2013)

1650702 65.00.000101060000/09.800 21506686507000L001B/Rēzeknes tehnikums


1650901 65.00.000101060000/09.800 21502556509000L001B


1650902 65.00.000101060000/09.800 21506676509000L001B/Smiltenes tehnikums


1650903 65.00.000101060000/09.800 21502326509000L001B/ Malnavas koledža


1650904 65.00.000101060000/09.800 2150308650900L001B/Naukšēni SKII


1650905 65.00.000101060000/09.800 21503086509000L001B/Naukšēni SKII


1650906 65.00.000101060000/09.800

21506666509000L001B/Priekuļu tehnikums Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai (ELFLA) maksājumi (2014-2020)

1650907 65.00.000101060000/09.800

21506686509000L001B/Rēzeknes tehnikums


1650908 65.00.000101060000/09.800

21502456509000L001B/ Barkavas profesionālā vidusskola Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai

(ELFLA) maksājumi (2014-2020)

1650909 65.00.000101060000/09.800

21506916509000L001B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai

(ELFLA) maksājumi (2014-2020)

1651001 65.00.000101060000/09.800

21506676510000L001B/ Smiltenes tehnikums/(2017)LV94TREL215066702800B

Eiropas Lauksaimniecības fonda lauku attīstībai (ELFLA) projekti (2014-2020)


72



169.00.00 /09.800 2150000690000000000

Mērķa "Eiropas teritoriālā sadarbība" pārrobežu sadarbības programmu, projektu un pasākumu īstenošana

169.02.00 /09.800 2150000690200000000

Atmaksas valsts pamatbudžetā par 3.mērķa "Eiropas teritoriālā sadarbība" pārrobežu sadarbības programmu, projektu un pasākumu īstenošanu

169.06.00 /09.800 21500006906000000003.mērķa "Eiropas teritoriālā sadarbība" projektu īstenošana

1690201 69.00.000101100000/09.800 21501706902000M002B


1690202 69.00.000101100000/09.800 21502486902000M001B


1690203 69.00.000101100000/09.800 21502606902000M001B


1690204 69.00.000101100000/09.800

21502626902000M001B/Kuldīgas Tehnoloģiju un tūrisma tehnikums


1690205 69.00.000101100000/09.800 21502906902000M001B


1690206 69.00.000101100000/09.800 21502926902000M001B


1690207 69.00.00 0101100000/09.800

21503006902000M001B Atmaksas valsts pamatbudžetā par 3.mērķa "Eiropas teritoriālā sadarbība" pārrobežu sadarbības programmu, projektu un pasākumu


73


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukumsīstenošanu

1690208 69.00.000101100000/09.800 21506646902000M001B/Liepājas Valsts tehnikums


1690209 69.00.000101100000/09.800 21506686902000M002B/Rēzeknes tehnikums


1690210 69.00.000101100000/09.800 21506696902000M002B


1690211 69.00.000101100000/09.800 21502386902000M002B/ Rīgas Tehniskā koledža


1690601 69.00.000101100000/09.800 21502236906000M002B/Rīgas Valsts tehnikums

3.mērķa "Eiropas teritoriālā sadarbība" projektu īstenošana

1690602 69.00.000101100000/09.800

LV07TREL215023002300B/21502306906000M001B/Liepājas Jūrniecības koledža(2015)


1690603 69.00.000101100000/09.800 21502326906000M002B


1690604 69.00.000101100000/09.800 21506526906000M001B


1690605 69.00.000101100000/09.800 IZM no 2014.gada

3.mērķa "Eiropas teritoriālā sadarbība" projektu īstenošana- IZM

1690606 69.00.000101100000/09.800 21506686906000M001B/Rēzeknes tehnikums


1690607 69.00.000101100000/09.800

2150170690600M0011B/Izglītības un zinātnes ministrija


1690608 69.00.000101100000/09.800

21501706906001M001B/Izglītības un zinātnes ministrija


1690609 69.00.000101100000/09.800

21502236906000M002B/ Rīgas Valsts tehnikums 3.mērķa "Eiropas teritoriālā sadarbība" projektu īstenošana


74



1690610 69.00.000101100000/09.800

21502306906000M001B/Liepājas Jūrniecības koledža/(2017)LV04TREL215023002900B


1690611 69.00.000101100000/09.800

21502306906001M001B/Liepājas Jūrniecības koledža/(2017)LV52TREL215023003000B


1690612 69.00.000101100000/09.800

21503006906000M001B/Ventspils Tehnikums/(2017)LV71TREL215030002600B


1690613 69.00.000101100000/09.800

21502326906000M001B/Malnavas koledža/(2017)LV24TREL215023202600B


1690614 69.00.000101100000/09.800

21502386906000M001B/Rīgas Tehniskā koledža/LV29TREL215023803000B


170.00.00 2150000700000000000Citu Eiropas Savienības politiku instrumentu projektu un pasākumu īstenošana

170.05.00 /10.910 2150000700500000000Tehniskā palīdzība ERAF, ESF, KF apgūšanai (2007-2013)

170.06.00 /01.500 2150000700600000000Dalība Eiropas Savienības pētniecības un tehnoloģiju attīstības programmās

170.07.00 /09.810 2150000700700000000

Eiropas Savienības, starptautiskās sadarbības programmu un inovāciju izglītības jomā īstenošanas nodrošināšana

170.08.00 /09.810 2150000700800000000 Valsts izglītības attīstības aģentūra

170.09.00 /09.800 2150000700900000000Eiropas Savienības jauniešu neformālās izglītības programma "Jaunatne darbībā" 2007.-2013.gadam

170.10.00 /09.800 2150000701000000000 Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra

170.11.00 /09.800 2150000701100000000Dalība Eiropas Savienības izglītības sadarbības projektos

170.12.00 /09.800 2150000701200000000 Eiropas Kopienas programmu projektu īstenošana

170.13.00 /09.800 2150000701300000000

Latvijas pārstāvju ceļa izdevumu kompensācija, dodoties uz Eiropas Savienības Padomes darba grupu sanāksmēm un Padomes sanāksmēm

170.15.00 /09.800 2150000701500000000Eiropas Savienības programmas Erasmus+ projektu īstenošanas nodrošināšana

1700501 70.00.000101110000/10.910 21501707005000D001B

Tehniskā palīdzība ERAF, ESF, KF apgūšanai (2007-2013)

1700502 70.00.000101110000/10.910 21502037005000D001B

Tehniskā palīdzība ERAF, ESF, KF apgūšanai (2007-2013)

1700601 70.00.00 0101110000/0 21501727006000D002B/Latvijas Zinātnes padome Dalība Eiropas Savienības pētniecības un


75


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukums1.500 tehnoloģiju attīstības programmās

1700602 70.00.000101110000/01.500 21502037006000D001B

Dalība Eiropas Savienības pētniecības un tehnoloģiju attīstības programmās

1700603 70.00.000101110000/01.500 21502037006000D002B


1700604 70.00.000101110000/01.500 21501727006000D001B/Latvijas Zinātnes padome


1700605 70.00.000101110000/01.500

21501707006000D001B/Izglītības un zinātnes ministrija


1700606 70.00.000101110000/01.500

21502037006001D001B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra


1700607 70.00.000101110000/01.500

LV29TREL815020310000B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra


1700701 70.00.000101110000/09.810 21502037007000D001B


1700702 70.00.000101110000/09.810 21502037007000D002B


1700703 70.00.000101110000/09.810 21502287007000D002B


1700704 70.00.000101110000/09.810 21502367007000D002B/Rīgas Celtniecības koledža


1700705 70.00.000101110000/09.810 21502517007000D002B


1700706 70.00.000101110000/09.810 21502537007000D002B


1700707 70.00.000101110000/09.810

21502627007000D002B/Kuldīgas Tehnoloģiju un tūrisma tehnikums


1700708 70.00.00 0101110000/09.810

21502817007000D002B Eiropas Savienības, starptautiskās sadarbības programmu un inovāciju izglītības jomā


76


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukumsīstenošanas nodrošināšana

1700709 70.00.000101110000/09.810

21502837007000D002B/Rīgas Mākslas un mediju tehnikums


1700710 70.00.000101110000/09.810 21502907007000D002B


1700711 70.00.000101110000/09.810 21506537007000D002B


1700712 70.00.000101110000/09.810 21506647007000D002B/Liepājas Valsts tehnikums


1700713 70.00.000101110000/09.810

21502227007000D002B/ Rīgas Tirdzniecības profesionālā vidusskola


1700714 70.00.000101110000/09.810 21502237007000D002B/ Rīgas Valsts tehnikums


1700715 70.00.000101110000/09.810 21503007007000D002B/ Ventspils tehnikums


1700716 70.00.000101110000/09.810 21506727007000D002B/ Daugavpils tehnikums


1700717 70.00.000101110000/09.810

21506697007000D002B/ Viduslatgales profesionālā vidusskola


1700718 70.00.000101110000/09.810

21502037007001D001B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra


1700719 70.00.000101110000/09.810



1700801 70.00.000101110000/09.810 21502037008000D001B Valsts izglītības attīstības aģentūra


77






1700805 70.00.000101110000/09.810 LV14TREL8150203070000 Valsts izglītības attīstības aģentūra

1700901 70.00.000101110000/09.800 21506197009000D002B

Eiropas Savienības jauniešu neformālās izglītības programma "Jaunatne darbībā" 2007.-2013.gadam

1700902 70.00.000101110000/09.800

Eiropas Savienības jauniešu neformālās izglītības programma "Jaunatne darbībā" 2007.-2013.gadam

1701001 70.00.000101110000/09.800 21506197010000D001B

Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra_EURODESK PB

1701002 70.00.000101110000/09.800 21506197010000D002B Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra_JD

1701003 70.00.000101110000/09.800 21506197010001D001B Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra

1701004 70.00.000101110000/09.800 21506197010001D002B

Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra eTwinnig_ĀFP

1701005 70.00.000101110000/09.800 21506197010002D001B

Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra_ Erasmus Plus PB

1701006 70.00.000101110000/09.800 21506197010002D002B

Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra_Eurodesk ĀFP

1701007 70.00.000101110000/09.800 21506197010003D001B Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra

1701008 70.00.000101110000/09.800 21506197010004D002B

Jaunatnes starptautisko programmu aģentūra_Nac.aģent.tīklošanās

1701101 70.00.000101110000/09.800

LV96TREL2150170109000/IZM 21501707011000D001B(2015) 21501707011004D001B(2016)

Dalība Eiropas Savienības izglītības sadarbības projektos

1701102 70.00.000101110000/09.800 21501707011000D002B


1701103 70.00.000101110000/09.800 21501707011001D001B


1701104 70.00.00 0101110000/0 LV90TREL215017020200B/IZM Dalība Eiropas Savienības izglītības sadarbības


78



9.80021501707011001D002B(2015),215017011002D002B(2016) projektos

1701105 70.00.000101110000/09.800

LV93TREL215017019600B/IZM 21501707011002D001B(2015), 21501707011000D001B(2016)


1701106 70.00.000101110000/09.800

LV41TREL215017020300B/IZM 21501707011002D002B(2015), 21501707011001D002B(2016)


1701107 70.00.000101110000/09.800

LV44TREL215017019700B/IZM 21501707011003D001B(2015), 21501707011001D001B(2016)


1701108 70.00.000101110000/09.800

LV89TREL215017010700B/IZM 21501707011003D002B(2015), 21501707011000D002B(2016)


1701109 70.00.000101110000/09.800

LV92TREL215017019800B/IZM 21501707011004D001B(2015), 2150170701102D001B(2016)


1701110 70.00.000101110000/09.800 21501707011004D002B


1701111 70.00.000101110000/09.800

LV43TREL215017019900B/IZM 21501707011005D001B(2015), 21501707011003D001B(2016)


1701112 70.00.000101110000/09.800 21502237011000D002B/Rīgas Valsts tehnikums


1701113 70.00.000101110000/09.800 21502237011001D002B/Rīgas Valsts tehnikums


1701114 70.00.000101110000/09.800

21502337011000D002B/Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža


1701115 70.00.000101110000/09.800 21502387011001D002B


1701116 70.00.000101110000/09.800

21502537011000D002B/Daugavpils Tirdzniecības profesionāļā vidusskola


1701117 70.00.000101110000/09.800



1701118 70.00.000101110000/09.800

21506537011000D002B/ Valsts izglītības satura centrs/LV18TREL215065301800B



79



1701119 70.00.000101110000/09.800 21506707011000D002B/Ogres Valsts tehnikums


1701120 70.00.000101110000/09.800

LV81TREL215017022000B/IZM 21501707011005D002B(2015), 21501707011003D002B(2016)

Dalība Eiropas Savienības izglītības sadarbības projektos- 2014-3566/001-001 WBL-Balt (ĀFP)

1701121 70.00.000101110000/09.800 21501707011006D001B/IZM

Dalība Eiropas Savienības izglītības sadarbības projektos- 2014-3566/001-001 WBL-Balt (VB)

1701122 70.00.000101110000/09.800 21506727011000D002B/Daugavpils tehnikums


1701123 70.00.000101110000/09.800

LV77TREL215017022800B/IZM 21501707011005D001B(2016)


1701124 70.00.000101110000/09.800

21501737011000D002B/Izglītības kvalitātes valsts dienests


1701125 70.00.000101110000/09.800

21501737011000D001B/Izglītības kvalitātes valsts dienests


1701126 70.00.000101110000/09.800 215006677011000D002B/Smiltenes Tehnikums


1701127 70.00.000101110000/09.800 21502367011000D002B/ Rīgas celtniecības koledža


1701128 70.00.000101110000/09.800

21502627011000D002B/ Kuldīgas Tehnoloģiju un tūrisma tehnikums


1701129 70.00.000101110000/09.800 21502387011000D002B/ Rīgas Tehniskā koledža


1701130 70.00.000101110000/09.800

21501707011005D001B/Izglītības un zinātnes ministrija/(2017)LV33TREL215017021900B


1701131 70.00.000101110000/09.800



1701132 70.00.000101110000/09.800



1701201 70.00.000101110000/09.800

21501737012000D001B/Izglītības kvalitātes valsts dienests Eiropas Kopienas programmu projektu īstenošana

1701202 70.00.000101110000/09.800

21501737012000D002B/Izglītības kvalitātes valsts dienests Eiropas Kopienas programmu projektu īstenošana

1701203 70.00.000101110000/09.800

21506527012000D001B/ Latviešu valodas aģentūra/LV79TREL215065202300B Eiropas Kopienas programmu projektu īstenošana

1701204 70.00.00 0101110000/0 21506527012001D001B/ Latviešu valodas Eiropas Kopienas programmu projektu īstenošana


80


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukums9.800 aģentūra/LV30TREL215065202400B

1701301 70.00.000101110000/09.800 21501707013000D002B

Latvijas pārstāvju ceļa izdevumu kompensācija, dodoties uz Eiropas Savienības Padomes darba grupu sanāksmēm un Padomes sanāksmēm

1701501 70.00.000101110000/09.800 21502037015000D001B

Eiropas Savienības programmas Erasmus+ projektu īstenošanas nodrošināšana

1701502 70.00.000101110000/09.800 21502037015000D002B


1701503 70.00.000101110000/09.800

21502227015000D002B/Rīgas Tirdzniecības profesionālā vidusskola


1701504 70.00.000101110000/09.800 21502287015000D001B


1701505 70.00.000101110000/09.800 21502287015000D002B


1701506 70.00.000101110000/09.800 21502297015000D002B


1701507 70.00.000101110000/09.800

21502337015000D002B/Olaines Mehānikas un tehnoloģijas koledža


1701508 70.00.000101110000/09.800 21502357015000D001B


1701509 70.00.000101110000/09.800 21502357015000D002B






1701512 70.00.000101110000/09.800

21502387015000D001B/ Rīgas Tehniskā koledža/LV31TREL215023802600B


1701513 70.00.000101110000/09.800

21502387015000D002B/ Rīgas Tehniskā koledža/ LV32TREL215023802400B


1701514 70.00.000101110000/09.800 21502427015000D002B


1701515 70.00.000101110000/09.800 21502487015000D002B


1701516 70.00.000101110000/09.800

21502517015000D002B/Daugavpils Būvniecības tehnikums



81



1701517 70.00.000101110000/09.800

21502537015000D002B/ Daugavpils Tirdzniecības profesionālā vidusskola/LV54TREL215025301500B


1701518 70.00.000101110000/09.800

21502627015000D002B/Kuldīgas Tehnoloģiju un tūrisma tehnikums


1701519 70.00.000101110000/09.800 21503007015000D002B/ Ventspils tehnikums


1701520 70.00.000101110000/09.800 21502917015000D002B


1701521 70.00.000101110000/09.800

21506197015000D002B/ Jaunatnes Starptautisko programmu aģentūra

Eiropas Savienības programmas Erasmus+ projektu īstenošanas nodrošināšana JSPA

1701522 70.00.000101110000/09.800



1701523 70.00.000101110000/09.800 21506647015000D002B/Liepājas Valsts tehnikums


1701524 70.00.000101110000/09.800

21506657015000D002B/ Valmieras tehnikums/ LV35TREL215066501200B


1701525 70.00.000101110000/09.800 21506667015000D002B/Priekuļu tehnikums


1701526 70.00.000101110000/09.800 21506687015000D002B/Rēzeknes tehnikums


1701527 70.00.000101110000/09.800 21506697015000D002B


1701528 70.00.000101110000/09.800 21506707015000D002B/Ogres Valsts tehnikums


1701529 70.00.000101110000/09.800 21506717015000D002B


1701530 70.00.000101110000/09.800 21506727015000D002B/Daugavpils tehnikums


1701531 70.00.000101110000/09.800



1701532 70.00.000101110000/09.800

21502307015000D001B/Liepājas Jūrniecības koledža


1701533 70.00.000101110000/09.800

21502307015000D002B/Liepājas Jūrniecības koledža


1701534 70.00.000101110000/09.800 21502337015000D001B



82



1701535 70.00.000101110000/09.800 21502457015000D002B


1701536 70.00.000101110000/09.800 21502607015000D002B/ Jelgavas Tehnikums


1701537 70.00.000101110000/09.800 21502817015000D002B


1701538 70.00.000101110000/09.800 21502907015000D002B/Saldus tehnikums


1701539 70.00.000101110000/09.800

21502267015000D002B/Kandavas Lauksaimniecības tehnikums


1701540 70.00.000101110000/09.800 21506677015000D002B/Smiltenes tehnikums


1701541 70.00.000101110000/09.800

21502297015000D001B/Jēkabpils Agrobiznesa koledža


1701542 70.00.000101110000/09.800 21502327015000D002B/Malnavas koledža


1701543 70.00.000101110000/09.800 21502237015000D002B/ Rīgas Valsts tehnikums


1701544 70.00.000101110000/09.800

21506917015000D002B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža/LV86TREL215069100300B


1701545 70.00.000101110000/09.800

21506917015001D002B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža


1701546 70.00.000101110000/09.800 21502367015001D001B/ Rīgas celtniecības koledža


1701547 70.00.000101110000/09.800 21506687015000D002B/ Rēzeknes tehnikums


1701548 70.00.00 0101110000/0 21503007015000D002B/ Ventspils Tehnikums Eiropas Savienības programmas Erasmus+


83



9.800projektu īstenošanas nodrošināšana

1701549 70.00.000101110000/09.800

21506917015000D001B/ Jēkabpils Agrobiznesa koledža/LV83TREL215069100900B


1701550 70.00.000101110000/09.800

LV18TREL2150203030D0B/ Valsts izglītības attīstības aģentūra


1701551 70.00.000101110000/09.800

LV23TREL8150203084000/ Valsts izglītības attīstības aģentūra


1701552 70.00.000101110000/09.800



171.00.00 /09.000 2150000710000000000

Eiropas Ekonomikas zonas un Norvēģijas finanšu instrumentu finansēto programmu, projektu un pasākumu īstenošana

171.06.00 /09.800 2150000710600000000Eiropas Ekonomikas zonas un Norvēģijas finanšu instrumentu finansētās programmas īstenošana

1710601 71.00.000101120100/09.800 21501707106000N101B

Eiropas Ekonomikas zonas un Norvēģijas finanšu instrumentu finansētās programmas īstenošana

1710602 71.00.000101120100/09.800 21502037106000N101B


1710603 71.00.000101120100/09.800

21501707106001N101B/Izglītības un zinātnes ministrija


172.00.00 /09.800 2150000720000000000Latvijas un Šveices sadarbības programmas finansēto projektu un pasākumu īstenošana

172.06.00 /09.800 2150000720600000000 Atbalsts jaunatnes politikas attīstībai

172.07.00 /09.800 2150000720700000000Grantu shēmas "Šveices zinātnieku aktivitātes Latvijā" īstenošana

1720601 72.00.000101120200/09.800 21506197206000N201B Atbalsts jaunatnes politikas attīstībai

1720701 72.00.000101120200/09.800 21502037207000N201B

Grantu shēmas "Šveices zinātnieku aktivitātes Latvijā" īstenošana

173.00.00 /09.800 2150000730000000000Pārējās ārvalstu finanšu palīdzības finansētie projekti


84



173.06.00 /09.800 2150000730600000000Dalība Ziemeļu Ministru padomes Nordplus ietvarprogrammā

1730601 73.00.000101120300/09.800


Dalība Ziemeļu Ministru padomes Nordplus ietvarprogrammā

1730602 73.00.000101120300/09.800 21502537306000N902B


1730603 73.00.000101120300/09.800 21502237306000N902B/ Rīgas Valsts tehnikums


1730604 73.00.000101120300/09.800 21502607306000N902B


1730605 73.00.000101120300/09.800 21502607306001N902B


1730606 73.00.000101120300/09.800 21502627306001N902B


1730607 73.00.000101120300/09.800

21502237306001N902B/Rīgas Valsts tehnikums/ LV54TREL215022304200B


1730608 73.00.000101120300/09.800

21502837306000N902B/Rīgas Mākslas un mēdiju tehnikums


1730609 73.00.000101120300/09.800



1730610 73.00.000101120300/09.800 21502607306002N902B/ Jelgavas Tehnikums


1730611 73.00.000101120300/09.800 21506707306000N902B/ Ogres tehnikums


196.00.00 /09.800 2150000960000000000Latvijas prezidentūras Eiropas Savienības Padomē nodrošināšana 2015.gadā

196.00.00T /09.800 2150000960000000000Latvijas prezidentūras Eiropas Savienības Padomē nodrošināšana 2015.gadā

1960101 96.00.000600000000/09.800 215061996000006001B

Latvijas prezidentūras Eiropas Savienības Padomē nodrošināšana 2015.gadā

1960102 96.00.000600000000/09.800 215017096000016001B

Latvijas prezidentūras Eiropas Savienības Padomē nodrošināšana 2015.gadā

197.00.00 /09.000 2150000970000000000 Nozares vadība un politikas plānošana

197.01. /09.810 215017097010000001BMinistrijas centrālā aparāta darbības nodrošināšana

197.01.00 /09.810 2150000970100000000 Ministrijas centrālā aparāta darbības


85


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukumsnodrošināšana

197.02.00 /09.800 2150000970200000000 Nozares vadības atbalsta pasākumi

1970101 97.00.00 /09.810 215017097010000001BMinistrijas centrālā aparāta darbības nodrošināšana

1970102 97.00.00 /09.810 215017097010000001BMinistrijas centrālā aparāta darbības nodrošināšana – atašeja izdevumi

1970201 97.00.00 /09.800 215017097020000001B Nozares vadības atbalsta pasākumi

1970202 97.00.00 /09.800

215017497020000001B/Studiju un zinātnes administrācija

Nozares vadības atbalsta pasākumi199.00.00 /09.810 Līdzekļu neparedzētiem gadījumiem izlietojums 199.01.00 /09.810 Līdzekļu neparedzētiem gadījumiem izlietojums 199.01.01 99.00.00 /09.810 215017099000000001B/LV06TREL2150170163000 Līdzekļu neparedzētiem gadījumiem izlietojums

199.01.02 99.00.00 /09.810215023299000000001B/Malnavas koledža/(2017)LV22TREL215023203000B Līdzekļu neparedzētiem gadījumiem izlietojums

3 Ziedojumi un dāvinājumi301 Ziedojumi Izglītības un zinātnes ministrijai30101 LV03TREL7150170150000 Ziedojumu konts LV03TREL715017015000030102 LV80TREL715017014900B Ziedojumu konts LV80TREL715017014900B302 Ziedojumi Murjāņu sporta ģimnāzijai30202 LV62TREL7153660000000 Ziedojumu konts LV62TREL7153660000000303 Ziedojumi Rīgas Valsts tehnikumam30301 LV58TREL7150300000000 Ziedojumu konts LV58TREL7150300000000.304 Ziedojumi Ogres Valsts tehnikumam

30401 /09.200LV41TREL7150670007000 Ziedojumu konts LV41TREL7150670007000

30402 Ziedojumi natūrā Ziedojumi natūrā

305 Ziedojumi Olaines Mehānikas un tehnoloģiju koledžai

30501 LV46TREL7150233019000 Ziedojumu konts LV46TREL7150233019000

306 Ziedojumi Latvijas Zinātnes padomei


86




30602 7150670007000 Ziedojumu konts 7150670007000

307 Ziedojumi Liepājas Valsts tehnikumam


308 Ziedojumi SKII Naukšēni

30801 LV39TREL7150830000000

Ziedojumu konts LV39TREL7150830000000

309 Ziedojumi Rīgas Tirdzniecības profesionālajai vidusskolai

30901 LV46TREL715022201500B

Ziedojumu konts LV46TREL715022201500B

310 Ziedojumi Rīgas stila un modes profesionālā vidusskola

31001 LV62TREL7150750000000

Ziedojumu konts LV62TREL7150750000000

31002 LV39TREL715075000000B

Ziedojumu konts LV39TREL715075000000B

31003 Ziedojumi natūrā Ziedojumi natūrā

311 Liepājas Jūrniecības koledža31101 LV36TREL7150230018000 Ziedojumu konts LV36TREL7150230018000312 Kandavas Lauksaimniecības tehnikums31201 LV53TREL7153860000000 Ziedojumu konts LV53TREL7153860000000313 Daugavpils tehnikums31301 LV96TREL7150672011000 Ziedojumu konts LV96TREL7150672011000 314 Daugavpils Būvniecības tehnikums31401 LV63TREL7150620000000 Ziedojumu konts LV63TREL7150620000000 315 Saldus tehnikums31501 LV63TREL7150620000000 Ziedojumu konts LV77TREL7150290017000316 Ventspils tehnikums31601 LV72TREL7150300011000 Ziedojumu konts LV72TREL7150300011000


87


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukums317 Valsts izglītības attīstības aģentūra31701 LV63TREL715020306600B Ziedojumu konts LV63TREL715020306600B318 Rīgas tehniskā koledža31801 LV13TREL7150330000000 Ziedojumu konts LV13TREL71503300000004 Citu budžetu līdzekļi41 Citu budžetu līdzekļi Izglītības un zinātnes ministrija4101 LV24TREL9150010000000 LV24TREL91500100000004102 LV62TREL9150017000000 LV62TREL9150017000000

4103 LV81TREL9150170171000/Rīgas stila un modes profesionālā vidusskola LV81TREL9150170171000

5 Deponētie līdzekļi501 Deponētie līdzekļi Izglītības un zinātnes ministrija50101 LV35TREL815017020500B LV35TREL815017020500B

50102 03.00.00 /09.800LV41TREL815017019300B Studiju virzienu akreditācija LV41TREL815017019300B

50103 97.00.00 /09.800LV19TREL815001300000B Nozares vadības atbalsta pasākumi LV19TREL815001300000B

50104 LV20TREL8150170164000 LV20TREL8150170164000

50105 97.00.00 /09.810LV30TREL8150170158000 Ministrijas centrālā aparāta darbības nodrošināšana LV30TREL8150170158000

50106 LV30TREL815017021500B LV30TREL815017021500B

50107 70.00.000101110000/09.800

LV58TREL815017015900B Dalība Eiropas Savienības izglītības sadarbības projektos LV58TREL815017015900B

50108 LV70TREL815017013500B LV70TREL815017013500B50109 LV78TREL815017021600B LV78TREL815017021600B

50110 70.00.000101110000/09.800

LV79TREL815017021400B Latvijas pārstāvju ceļa izdevumu kompensācija, dodoties uz Eiropas Savienības Padomes darba grupu sanāksmēm un Padomes sanāksmēm LV79TREL815017021400B

50111 970101 /09.810IZM CA budžetā neplānotie līdzekļi līdz to ieplānošanai valsts budžetā LV67TREL815017023800B

502 Deponētie līdzekļi Murjāņu sporta ģimnāzijai50201 /09.210 LV77TREL815030601800B Murjāņu sporta ģimnāzija LV77TREL815030601800B503 Deponētie līdzekļi Ogres Valsts tehnikumam


88



50301 LV92TREL8150670020000 LV92TREL8150670020000

50302 LV15TREL8150670008000 LV15TREL8150670008000

504 Deponētie līdzekļi Rīgas Tirdzniecības profesionālā vidusskola

50401 LV76TREL8150222006000

LV76TREL8150222006000

50402 LV30TREL815022201300B

LV30TREL815022201300B50403 LV32TREL815022200900B LV32TREL815022200900B505 Deponētie līdzekļi Latvijas Zinātnes padome

50501 70.00.000101110000/01.500

LV29TREL8150172021000LV29TREL8150172021000

506 Deponētie līdzekļi Rīgas stila un modes profesionālā vidusskola

50601 70.00.000101110000/01.500

LV17TREL8150172021000LV17TREL8150172021000

50602 70.00.000101110000/01.500

LV55TREL8150281014000LV55TREL8150281014000

50603 70.00.000101110000/01.500

LV62TREL815028102200BLV62TREL815028102200B

507 Deponētie līdzekļi Daugavpils tehnikums

50701 70.00.000101110000/01.500

LV66TREL815067202100BLV66TREL815067202100B

50702 70.00.000101110000/01.500

LV18TREL815067202000BLV18TREL815067202000B

50703 70.15.000101110000/01.500

LV19TREL815067201800BLV19TREL815067201800B

508 Deponētie līdzekļi Daugavpils Būvniecības tehnikums

50801 70.00.000101110000/01.500

LV79TREL815025101500BLV79TREL815025101500B


89



50802 70.00.000101110000/01.500 LV77TREL815025101900B LV77TREL815025101900B

50803 02.00.00 /09.200 LV08TREL815025101100B LV08TREL815025101100B509 Deponētie līdzekļi Saldus tehnikums

50901 70.00.000101110000/01.500 LV24TREL815029002200B LV24TREL815029002200B

50902 70.00.000101110000/01.500 LV27TREL8150290013000 LV27TREL8150290013000

50903 70.00.000101110000/01.500 LV26TREL815029001800B LV26TREL815029001800B

510 Deponētie līdzekļi Rēzeknes tehnikums

51001 70.00.000101110000/01.500 LV78TREL815066802000B LV78TREL815066802000B

51002 70.00.000101110000/01.500

LV81TREL815066801400BLV81TREL815066801400B

511 Deponētie līdzekļi Malnavas koledža51101 02.00.00 LV17TREL8150232013000 LV17TREL815023201300051102 02.00.00 LV80TREL8150232014000 LV80TREL8150232014000512 Deponētie līdzekļi Rīgas tehniskā koledža51201 01.01.00 LV61TREL8150238020000 LV61TREL815023802000051202 03.11.00 LV66TREL8150238017000 LV66TREL815023801700051203 70.11.00 LV74TREL815023802700B LV74TREL815023802700B51204 70.11.00 LV25TREL815023802800B51205 70.15.00 LV73TREL815023802900B62.Resors Mērķdotācijas pašvaldībām7 Daļēji atvasinātu iestāžu līdzekļi

701 Daļēji atvasinātu iestāžu līdzekļi Latvijas Zinātņu akadēmija

70101 LV98TREL9150090000000 LV98TREL9150090000000- Norēķinu konts Valsts kase

70102 LV69TREL9150646002000 LV69TREL9150646002000- Projektu konts Valsts kase

70103 LV41UNLA0001001609748 LV41UNLA0001001609748-Maksas pakalpojumu konts SEB

70104 LV34UNLA0050003737843 LV34UNLA0050003737843-Zinātnisko projektu


90


Kods Papildkods A Papildkods B Piezīmes Nosaukumskonts SEB

70105 LV98UNLA0001301070420 LV98UNLA0001301070420-Dāvinājumu konts SEB

70106 LV15UNLA0091041491810 LV15UNLA0091041491810-Darījumu konts SEB

3.5.4 Projekti (saistību veidi un aktivitātes)

Kods Nosaukums Papildkods A Papildkods BV Viss uzņēmums 000000000 Nav saistību veida 1.1.1.2/16/I/00 Atbalsts pēcdoktorantūras pētniecības īstenošanai 101030300

1.2.1.1.1/10/01Nozaru kvalifikācijas sistēmas izveide un profesionālās izglītības efektivitātes un kvalitātes paaugstināšana 0101040208

1.2.1.1.3/10/00Profesionālās izglītības programmu, pamatprasmju un kompetenču apguve izglītības un profesionālās karjeras turpināšanai 0101040210

1.2.1.1.4/08/00 Sākotnējās profesionālās izglītības pievilcības veicināšana 01010402111.2.2.3.2/11/00 Atbalsts izglītības pētījumiem 0101040222

10.1.2.0/15/TP/Izglītības un zinātnes ministrijas ES fondu 2014.-2020.gada plānošanas perioda informācijas un publicitātes projekts, 1.kārta 101040300

100000000 Valsts budžeta finansētas investīcijas

101000000Eiropas Savienības politiku instrumenti un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētie projekti

101030000 Eiropas Reģionālās attīstības fonds (ERAF) 101030200 Eiropas Reģionālās attīstības fonds (ERAF) 2007. - 2013.gada programmēšanas periodam 101030201 2.1.1.1. Atbalsts zinātnei un pētniecībai

1010302022.1.1.2. Atbalsts starptautiskās sadarbības projektiem zinātnē un tehnoloģijās (EUREKA, 7.IP un citi)

101030203 2.1.1.3.1. Zinātnes infrastruktūras attīstība

1010302042.1.1.3.2. Informācijas tehnoloģiju infrastruktūras un informācijas sistēmu uzlabošana zinātniskajai darbībai

101030225 3.1.1.1. Mācību aprīkojuma modernizācija un infrastruktūras uzlabošana profesionālās izglītības IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

91


Kods Nosaukums Papildkods A Papildkods Bprogrammu īstenošanai

1010302273.1.2.1.1. Augstākās izglītības iestāžu telpu un iekārtu modernizēšana studiju programmu kvalitātes uzlabošanai

101030300 Eiropas Reģionālās attīstības fonds (ERAF) 2014.-2020.gada programmēšanas periodam 101040000 Eiropas Sociālais fonds (ESF) 101040200 Eiropas Sociālais fonds (ESF) 2007. - 2013.gada programmēšanas periodam 101040202 1.1.1.2. Cilvēkresursu piesaiste zinātnei 101040204 1.1.2.1.1. Atbalsts maģistra studiju programmu īstenošanai 101040205 1.1.2.1.2. Atbalsts doktora studiju programmu īstenošanai 101040208 1.2.1.1.1. Nozaru kvalifikāciju sistēmas izveide un profesionālās izglītības pārstrukturizācija 101040209 1.2.1.1.2. Profesionālajā izglītībā iesaistīto pedagogu kompetences paaugstināšana

1010402101.2.1.1.3. Atbalsts sākotnējās profesionālās izglītības programmu īstenošanas kvalitātes uzlabošanai

101040211 1.2.1.1.4. Sākotnējās profesionālās izglītības pievilcības veicināšana 101040222 Atbalsts izglītības pētījumiem 101040300 Eiropas Sociālais fonds (ESF) 2014. - 2020.gada programmēšanas periodam 101050000 Eiropas lauksaimniecības garantiju fonds 101060000 Eiropas lauksaimniecības fonds lauku attīstībai 101100000 3.mērķis „Eiropas teritoriālā sadarbība” 101110000 Citi Eiropas Savienības politiku instrumenti 101120000 Ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētie projekti 101120100 Eiropas Ekonomikas zonas un Norvēģijas finanšu instrumentu finansētie projekti 101120200 Latvijas un Šveices sadarbības programmas finansētie projekti un pasākumi 101120300 Citi ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētie projekti

11.1.1.0/15/TP/Izglītības un zinātnes ministrijas kapacitātes stiprināšanai Eiropas Savienības struktūrfondu plānošanai, ieviešanai un uzraudzībai 2014-2020.gada plānošanas periodā, 1.kārta 101030300

2.1.1.3.2/10/00Vienota nacionālas nozīmes Latvijas akadēmiskā pamattīkla zinātniskās darbības nodrošināšanai izveide 0101030204

3.1.1.1.0/10/13Mācību aprīkojuma modernizācija Jāņmuižas Profesionālajā vidusskolā, vienošanās Nr.2010/0141/3DP/3.1.1.1.0/10/IPIA/VIAA/011 0101030225

3.1.1.1.0/10/14Inovatīva pieeja lauksaimniecības izglītībai Priekuļu tehnikumā, 2010/0138/3DP/3.1.1.1.0/10/IPIA/VIAA/027 0101030225

3.1.1.1.0/13/01 Ventspils tehnikuma - Ziemeļkurzemes kompetences centra infrastruktūras attīstības projekts 0101030225

3.1.1.1.0/13/02Mācību aprīkojuma modernizācija un infrastruktūras uzlabošana Daugavpils Profesionālajā vidusskolā 0101030225


92


Kods Nosaukums Papildkods A Papildkods B

3.1.1.1.0/13/03Smiltenes tehnikuma infrastruktūras un mācību aprīkojuma modernizācija profesionālās izglītības pilnveidei 0101030225

3.1.1.1.0/13/04 Mācību aprīkojuma modernizācija un infrastruktūras uzlabošana Jelgavas Tehnikumā 0101030225

3.1.1.1.0/13/05Infrastruktūras izveidošana, uzlabošana un mācību aprīkojuma modernizācija Valmieras Profesionālās vidusskolas izglītības programmu īstenošanai 0101030225

3.1.1.1.0/13/06Daugavpils Celtnieku profesionālās vidusskolas mācību aprīkojuma modernizācija un ēku kompleksa infrastruktūras uzlabošana 0101030225

3.1.1.1.0/13/07 Ogres tehnikuma infrastruktūras attīstība un mācību aprīkojuma modernizācija 0101030225

3.1.1.1.0/13/08Profesionālās izglītības kompetences centra "Liepājas Valsts tehnikums" infrastruktūras attīstības projekts 0101030225

3.1.1.1.0/13/11Austrumlatgales Profesionālās vidusskolas infrastruktūras uzlabošana un mācību aprīkojuma modernizēšana 0101030225

3.1.1.1.0/13/12PIKC "Rīgas Valsts tehnikums" mācību aprīkojuma modernizēšana un infrastruktūras uzlabošana 0101030225

300000000 Maksājumi par aizņēmumiem un kredītiem 400000000 Maksājumi starptautiskajās institūcijās un programmās 600000000 Citas ilgtermiņa saistības

7.2.1.2./15/I/0Sākotnējās profesionālās izglītības programmu īstenošana Jauniešu garantijas ietvaros

101040300

7.2.1.2./15/I/1Palielināt nodarbinātībā, izglītībā vai apmācībās neiesaistītu jauniešu nodarbinātību un izglītības ieguvi Jauniešu garantijas ietvaros - 2.kārta 0101040222

7F-06974.01 Atbalsts jaunatnes iniciatīvu attīstībai attālos vai mazattīstītos Latvijas reģionos 01011202007F-07652.01 Grantu shēma "Šveices zinātnieku aktivitātes Latvijā" 0101120200

8.1.3.0/16/I/00

“Profesionālās izglītības kompetences centra “Liepājas Valsts tehnikums” modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. “Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu” ietvaros” 101030300

8.1.3.0/16/I/00“Kandavas Lauksaimniecības tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. "Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu" ietvaros” 101030300

8.1.3.0/16/I/00"Rēzeknes tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. "Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu" ietvaros” 101030300

8.1.3.0/16/I/00Daugavpils tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu ietvaros 101030300

8.1.3.0/16/I/00Priekuļu tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu ietvaros 101030300

8.1.3.0/16/I/00Ogres tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu ietvaros 101030300


93


Kods Nosaukums Papildkods A Papildkods B

8.1.3.0/16/I/00Valmieras tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu ietvaros 101030300

8.1.3.0/16/I/00 Jelgavas Tehnikuma infrastruktūras uzlabošana un mācību aprīkojuma modernizācija, 2.kārta 101030300

8.1.3.0/16/I/00Saldus tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu ietvaros 101030300

8.1.3.0/16/I/01"Daugavpils Būvniecības tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. "Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu" ietvaros” 101030300

8.1.3.0/16/I/01PIKC"Rīgas Valsts tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. "Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu" ietvaros” 101030300

8.1.3.0/16/I/01Rīgas Mākslas un mediju tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. "Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu" ietvaros” 101030300

8.1.3.0/17/I/00Smiltenes tehnikuma modernizēšana specifiskā atbalsta mērķa 8.1.3. “Palielināt modernizēto profesionālās izglītības iestāžu skaitu” ietvaros 101030300

8.1.4.0/17/I/00Liepājas Jūrniecības koledžas pirmā līmeņa profesionālās augstākās izglītības STEM programmu studiju mācību vides uzlabošana 101030300

8.1.4.0/17/I/04Augstākās izglītības studiju programmas "Uzņēmējdarbība lauksaimniecībā" infrastruktūras un aprīkojuma modernizēšana Malnavas koledžā 101030300

8.1.4.0/17/I/05 Studiju mācību vides uzlabošana Olaines Mehānikas un tehnoloģiju koledžā 1010303008.1.4.0/17/I/06 Būvmateriālu īpašību pārbaudes laboratorijas modernizācija Rīgas Celtniecības koledžā 101030300

8.3.1.1/16/I/00Kompetenču pieeja mācību saturā

1010403008.3.2.1/16/I/00 Nacionāla un starptautiska mēroga pasākumu īstenošana izglītojamo talantu attīstībai 101040300

8.3.3.0/15/I/00“PROTI un DARI!”

101040300

8.3.4.0/16/I/00Atbalsts priekšlaicīgas mācību pārtraukšanas samazināšanai

101040300

8.3.5.0/16/I/00Karjeras atbalsts vispārējās un profesionālās izglītības iestādēs

101040300

8.3.6.1/16/I/00Dalība starptautiskos izglītības pētījumos

101040300

8.4.1.0/16/I/00Nodarbināto personu profesionālās kompetences pilnveide

101040300

8.5.1.0/16/I/00Profesionālo izglītības iestāžu audzēkņu dalība darba vidē balstītās mācībās un mācību praksēs uzņēmumos 101040300

8.5.2.0/16/I/00Nozaru kvalifikācijas sistēmas pilnveide profesionālās izglītības attīstībai un kvalitātes nodrošināšanai 101040300


94


Kods Nosaukums Papildkods A Papildkods B8.5.3.0/16/I/00 Profesionālās izglītības iestāžu efektīva pārvaldība un personāla kompetences pilnveide 101040300CAFP/IZM/001 Dalība Ziemeļu Ministru Padomes Nordplus ietvarprogrammā 0101120300CAFP/IZM/002 Baltijas - Ziemeļvalstu sadarbības tīkls: sekmējot zinātnes un inovāciju politikas labo praksi 0101120300

CESPI/AM/001Latvijas pārstāvju ceļa izdevumu kompensācija, dodoties uz Eiropas Savienības Padomes darba grupu sanāksmēm un Padomes sanāksmēm 0101110000

CESPI/IZM/001 Atbalsts Eiropas Savienības pētniecības un tehnoloģiju attīstības projektu īstenošanai 0101110000

CESPI/IZM/002Dalība Eiropas Savienības Rīcības programmā mūžizglītības jomā 2007.-2013.gadam un citās Eiropas Savienības izglītības programmās 0101110000

CESPI/IZM/003Dalības Eiropas Savienības Rīcības programmas mūžizglītības jomā 2007.-2013.gadam un citās Eiropas Savienības izglītības programmās administrēšana 0101110000

CESPI/IZM/004Eiropas Savienības jauniešu neformālās izglītības programmas "Jaunatne darbībā " 2007.-2013.gadam projektu nodrošināšana 0101110000

CESPI/IZM/005Eiropas Savienības jauniešu neformālās izglītības programmas "Jaunatne darbībā " 2007.-2013.gadam projektu administrēšana 0101110000

CESPI/IZM/013 Dalība Eiropas Savienības sadarbības projektos jaunatnes politikas un mūžizglītības jomā 0101110000CESPI/IZM/014 e-Twinning Nacionālā dienesta atbalsts Latvijā 0101110000

CESPI/IZM/018Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam valsts aģentūras darbības nodrošināšanai 0101110000

CESPI/IZM/019Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam administratīvo funkciju nodrošināšanai 0101110000

CESPI/IZM/020 Eiropas Komisijas jaunatnes informācijas tīkla EURODESK funkciju nodrošināšana 0101110000CESPI/IZM/021 Eiropas izglītības programmas pieaugušajiem/EAAL 0101110000CESPI/IZM/022 Eiropas Pieaugušo izglītības e-platforma/EPALE 0101110000CESPI/IZM/023 Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai 0101110000

CESPI/IZM/023/1Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/2015.-1-LV01-KA102-013309 (KA102) 0101110000

CESPI/IZM/023/2Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/2014-1-BG01-KA201-0014354 (KA201) 0101110000

CESPI/IZM/023/3Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/2015-1-LV01-KA202-013450 ( KA202) 0101110000

CESPI/IZM/023/4Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/2015-1-DE03-KA2019-013574_3 (KA2019) 0101110000

CESPI/IZM/023/5Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/ 2015-1-LV01-KA102-013308 0101110000

CESPI/IZM/023/6 Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/ 2015-1- 0101110000


95


Kods Nosaukums Papildkods A Papildkods BLV01-KA202-013456

CESPI/IZM/023/7Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/2014-1-MT01-KA201-0003056 0101110000

CESPI/IZM/023/8Eiropas Savienības programmas Erasmus+2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/2015-1-LV01-KA103-013258 0101110000

CESPI/IZM/023/9Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/2016-1-LV01-KA102-022453 0101110000

CESPI/IZM/023/AEiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/2016-1-LV01-KA102-022581 0101110000

CESPI/IZM/023/BEiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/2016-1-LV01-KA103-022412 0101110000

CESPI/IZM/023/CEiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/ 2017-1-LV01-KA102-035351 0101110000

CESPI/IZM/023/DEiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/ 2017-1-LV01-KA102-035254 0101110000

CESPI/IZM/023/EEiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/ 2017-1-LV01-KA103-035224 0101110000

CESPI/IZM/023/FEiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/ 2017-1-LV01-KA102-035303 0101110000

CESPI/IZM/023/GEiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/ 2017-1-LV01-KA102-035394 0101110000

CESPI/IZM/023/IEiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam projektu nodrošināšanai/ 2017-1-LV01-KA202-035458 0101110000

CESPI/IZM/024Eiropas Savienības programmas Erasmus+ 2014.-2020.gadam Jaunatnes starptautisko programmu aģentūras projektu nodrošināšanai 0101110000

CESPI/IZM/025 Eiropas Komisijas tīkls EUROPASS 0101110000CESPI/IZM/026 Eiropas kvalifikāciju ietvarstruktūra EQF 0101110000CESPI/IZM/028 Eiropas Savienības prezidentūras pasākumu organizēšana 2015.gadā 0101110000

CESPI/IZM/029

Finansējums stipendiju nodrošināšānai ārzemniekiem studijām, pētniecībai un dalībai starptautiskajās vasaras skolās Latvijā

0101110000CESPI/IZM/030 Eiropas Savienības programmas “Apvārsnis 2020” projekta “GN4” īstenošana 0101110000CESPI/IZM/031 Inovāciju īstenošana izglītībā 0101110000CIS/00/001 Latvijas prezidentūras Eiropas Savienības Padomē nodrošināšana 2015.gadā 0600000000CIS/IZM/001 Konvencijas par Eiropas Universitātes institūta izveidi izpildes nodrošināšanai 0600000000


96


Kods Nosaukums Papildkods A Papildkods BCIS/IZM/002 Vidzemes Olimpiskais centrs Valmierā 0600000000CIS/IZM/003 Olimpiskais centrs Rīgā 0600000000CIS/IZM/004 Liepājas Olimpiskais centrs 0600000000CIS/IZM/005 Daugavpils Olimpiskais centrs 0600000000CIS/IZM/006 Zemgales Olimpiskais centrs Jelgavā 0600000000CIS/IZM/007 Olimpiskā centra "Ventspils" attīstības projekts "Ventspils peldbaseina rekonstrukcija" 0600000000CIS/IZM/010 Daugavpils Olimpiskā centra attīstības projekta īstenošana 0600000000CIS/IZM/011 Zemgales Olimpiskā centra attīstības projekta īstenošana 0600000000

CIS/IZM/012Olimpiskā centra "Ventspils" attīstības projekta "Ventspils peldbaseina rekonstrukcija" pabeigšanai 0600000000

CIS/IZM/014 Klimata pārmaiņu finanšu instrumenta projekti 0600000000CIS/IZM/016 Olimpiskā centra "Ventspils" infrastruktūras attīstība no 2011. līdz 2013.gadam 0600000000

CIS/IZM/017Murjāņu sporta ģimnāzijas esošo būvju rekonstrukcija un multifunkcionālas slēgtas sporta manēžas būvniecība 0600000000

ELRII - 285 Augstākās profesionālās izglītības uzlabošana transporta un loģistikas jomā 0101100000

ELRII - 465Sadarbības izveidošana loģistikas un pārrobežu transporta jomā"zilo apkaklīšu" sagatavošanai/LogOnTrain 0101100000

IEE/12BWI/337/SIntelligent Energy - Europe/Latvijas energoefektīvas būvniecības attīstības stratēģija (Build UP Skills FORCE) 0101110000

IF/2013/1.a/2 Atbalsts Trešo valstu pilsoņiem pirms ieceļošanas un adaptācijas periodā 2 0101110000IF/2013/3./1 Starpkultūru mācības vecākiem, pedagogiem un skolēniem 0101110000

KPFI-15.3/103

Klimata pārmaiņu finanšu instrumenta projekti (Energoefektivitātes paaugstināšana Profesionālās izglītības kompetences centra "Kandavas Valsts lauksaimniecības tehnikums" ēkās) 600000000

KPFI-15.3/120Energoefektivitātes paaugstināšana Barkavas Profesionālās vidusskolas mācību, dienesta viesnīcā 600000000

KPFI-15.3/7 Energoefektivitātes paaugstināšana Rīgas Valsts tehnikuma ēkā Noliktavas ielā 2 600000000KPFI-15.3/78 Energoefektivitātes paaugstināšana Laidzes Profesionālās vidusskolas sporta zālē 600000000KPFI-15.4/16 Kompleksi risinājumi siltumnīcefekta gāzu emisiju samazināšanai OMTK ēkā 600000000

KPFI-15.4/3Energoefektivitātes paaugstināšana Rīgas Stila un Modes profesionālās vidusskolas mācību un administratīvajā korpusā 600000000

KPFI-15.4/68 Dienesta viesnīcas energoefektivitātes pasākumi Cietokšņa ielā 2, Liepājā 600000000

KPFI-15.4/98

Kompleksi risinājumi siltumnīcefekta gāzu emisiju samazināšanai Dagdas arodvidusskolas dienesta viesnīcas ēkā

600000000


97


Kods Nosaukums Papildkods A Papildkods BLLI-183 INTERREG V-A LATVIJAS-LIETUVAS programmas 2014.-2020.gadam 0101100000

LLI-24Enhancement of the mobility and employability of Lithuanian and Latvian specialists in the field of electrical engineering and high voltage technologies 0101100000

LLI-42 Improvement of the workforce mobility and skills in Latvian-Lithuanian Maritime Transport Sector 0101100000LLIV- 265 Profesionālās izglītības pilnveidošana atbilstoši darba tirgus prasībām/ VocEdu 0101100000LLIV- 325 Educate for business 0101100000LLV - 386 Zināšanu un e-pakalpojumu centru izveide jūrniekiem 0101100000LV08 Pētniecība un stipendijas 0101120100LVA/PMIF/2016/2 Valodas sākotnējā apguve patvēruma meklētājiem 0101110000MSIP/IZM/001 Dalība Eiropas Speciālās izglītības aģentūrā 0400000000MSIP/IZM/003 Dalība Eiropas Padomes daļējā nolīgumā par sportu 0400000000MSIP/IZM/005 Dalība starptautiskajos OECD PISA izglītības pētījumos 0400000000MSIP/IZM/006 Dalība Eiropas skolās līdzfinansējuma nodrošināšanai un latviešu valodas plūsmas izveidei 0400000000MSIP/IZM/007 Dalība Eiropas Kosmosa aģentūras Eiropas sadarbības valsts statusā 0400000000

NPHZ-2016-10051Meža mašīnu operatora mācību programmas uzlabošana atbilstoši darba tirgus vajadzībām

101120300NPJR-2013/10037 Baltijas jūras burvība 0101120300NPJR-2015/10031 Efektīvākas sadarbības attīstīšana ar uzņēmumiem praktisko apmācību organizēšanā 101120300NPJR-2015/10074 Bez naida 0101120300

NPJR-2015/10123

Jelgavas tehnikuma un Vana-Vigala Tehnikuma un apkalpošanas skolas audzēkņu profesionālās kompetences attīstīšana izglītības programmā "Autotransports"

101120300

NPJR-2015/10244Kalēju prasmes Nordic tradīcijās

101120300

NPJR-2015/10265Izglītība, kas balstīta uz darba vidi un savstarpēju sadarbību

101120300

NPJR-2015/10333Attīstība vieno Baltijas izglītības partneru attiecības

101120300

NPJR-2015/10352

Skolotāju profesionālās kompetences attīstība izglītības programmā "Siltums, ūdens un gāzes tehnoloģijas"

101120300NPJR-2017/10226 Atraktīvi e-mācību materiāli kvalitatīvas izglītības nodrošināšanai 101120300PMIF/6/2016/1/0 Latviešu valodas apguve, lai sekmētu trešo valstu pilsoņu iekļaušanos darba tirgū 0101110000SAM 8.3.6 ESF 8.3.6.1/16/I/001 "Dalības starptautiskajos izglītības pētījumos" VSID/11/11 Valsts izglītības attīstības aģentūras tehniskās palīdzības projekts ES fondu apguvei 2012.- 0101110000


98


Kods Nosaukums Papildkods A Papildkods B2015.gada periodam

VSID/11/16 Tehniskā palīdzība Izglītības un zinātnes ministrijai kā atbildīgajai iestādei 0101110000


99

3.5.5 Nodarbināto grupas

Kods NosaukumsV Visi projektiAVPA Augstākā vadība- padomeIERV Vispārējā valsts civildienesta ierēdņiPARE Pārējie darbinieki, izņemot iepriekš klasificētosPEDA Pedagogi

PIER

Eiropas Savienības struktūrfondu un Kohēzijas fonda 2014.-2020. gada plānošanas perioda specifiskā atbalsta mērķa vai pasākuma projekta vadībā un īstenošanā iesaistītie ierēdņi uz noteiktu laiku

ZINI Zinātnieki (zinātniskajā institūtā)

ZTPIZinātnes tehniskais personāls (zinātniskajā institūtā)

3.5.6 Grāmatojumu periodiPamatdati → Kontu plāns → Grāmatojumu periodiLai uzsāktu dokumentu ievadi, vispirms ir nepieciešams atvērt periodus, ko dara grāmatojumu periodu sarakstā „Darbības → Atvērt periodu”, norādot nepieciešamo periodu.

3.5.7 BankasPamatdati → Klienti → Bankas

Maksājumu apstrādei (eksports/imports) nodalīšanai pa iestādēm jeb nodokļu maksātājiem tiek izveidotas divas maksājumu sūtīšanas metodes, kur izveidotas un norādītas bankas, kurās veikta SWIFT koda pagarināšana ar papildus 3 simboliem <XXX> Valsts kases prasību izpildei maksājumu apstrādei E-kasē.

Kods Nosaukums Statuss Koda tips

Tips Adrese

HABALV22XXX Swedbank Aktīvs SWIFT Banka…

3.5.8 KasesPamatdati → Uzņēmums → Uzņēmuma kases

Kods Nosaukums Konts Dimensijas1 EUR kase 261x Pēc nepieciešamības

Dokumenti – Kase – Kases slēgumi (kases grāmata)

Kases grāmatu veido pēc nepieciešamības, norādot attiecīgo periodu, izvēloties kasi – Darbības – Slēgt.

3.5.9 Valūta

Pamatdati → Valūta → Nosaukumi

Kods Viena vienība Vairākas vienības Viena simtdaļa Vairākas simtdaļas


EUR euro euro cents centiUSD dolārs dolāri cents CentiSEK Krona Kronas Krona Kronas

3.5.10 ValstisPamatdati → Klienti → Valstis

Kods Nosaukums ValūtaLV Latvija EUR…

3.5.11 Uzņēmuma bankas rēķiniPamatdati → Uzņēmums → Uzņēmuma bankas rēķini

Lauks Skaidrojums Aizpilde

Kods Rēķina kods obligāti

Rēķins

Bankas rēķina numurs atbilstoši IBAN standartam

obligāti

Banka Banka obligātiKonts Virsgrāmatas konts obligāti

3.5.12 Inventarizācijas komisijasPamatdati – Uzņēmums – Komisijas


Kods Komisijas kods – brīvi ievadāmi simboli obligāti

Nosaukums

Komisijas nosaukums, piemēram, Norakstīšanas komisija

obligāti

Rīkojuma Nr.

Rīkojuma Nr. veikt inventarizāciju obligāti

Rīkojuma datums

Rīkojuma datums veikt inventarizāciju obligāti

Piezīmes Brīvas aizpildes teksta lauks obligāti

Vārds, Uzvārds

Komisijas locekļu un priekšsēdētāja vārdi un uzvārdi

obligāti

Loma Komisijas sastāva loma – loceklis vai priekšsēdētājs

obligāti

3.5.13 Sākuma atlikumi


101


3.5.13.1 Virsgrāmatas sākuma atlikumi

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Sākuma atlikumi Dokumenti

Atsevišķas kontu grupas netiek ievadītas virsgrāmatas sākuma atlikumos, taču tās automātiski atspoguļojas virsgrāmatā pēc attiecīgā sākuma atlikuma dokumenta ievades. Virsgrāmatas sākuma atlikumos tiek ievadīti tikai tie konti, kuru pamatā netiek veidota apakšsistēmu analītika. Konta sākuma atlikums tiek ievadīts, labojot attiecīgā konta rindu un pievienojot jaunu sākuma atlikuma ierakstu.

3.5.13.2 Kases sākuma atlikumi

Katrai uzņēmuma kasei, kurā ir atlikums uz sākuma atlikuma datumu, ievada atsevišķu sākuma atlikumu reģistrācijas dokumentu.

Kases sākuma atlikumus sistēmā ievada manuāli.

Dokuments tiek izpildīts un grāmatots.

Dokumenti Kase Sākuma atlikumi


Kase uzņēmuma kase, kurai tiek ievadīts sākuma atlikums obligāti

Summa debetā kase – norāda atlikumu kasē obligāti

Kontēšanas shēma – Sistēmas shēmaNr. Darbības Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. Summa 261x Summa

3.5.13.3 Bankas sākuma atlikumi

Katram uzņēmuma bankas rēķinam, kurā ir atlikums uz sākuma atlikuma datumu, ievada atsevišķu sākuma atlikumu reģistrācijas dokumentu.

Bankas rēķinu sākuma atlikumus sistēmā ievada manuāli


Dokumenti Banka Sākuma atlikumi


Rēķins uzņēmuma bankas rēķins, kuram tiek ievadīts sākuma atlikums obligāti

Banka atbilstošā bankas rēķina dimensija, aizpildās no bankas rēķina kartiņas automātiski


102


Lauks Skaidrojums AizpildeSumma rēķins – norāda atlikumu bankas rēķinā obligāti


1. Summa 262x Summa

3.5.13.4 Noliktavas sākuma atlikumi

Katrai uzņēmuma noliktavai, kurā ir atlikums uz sākuma atlikuma datumu, ievada atsevišķu sākuma atlikumu reģistrācijas dokumentu.

Noliktavas sākuma atlikumus sistēmā ievada manuāli vai ieimportē izmantojot Excel datu struktūras veidni.

Dokumenti Noliktava Sākuma atlikumi Darbības Ārējo datu ielāde


Dokumenti Noliktava Sākuma atlikumi Nomenklatūru sākuma atlikums


1. Summa 21xx Summa

3.5.13.5 Apgādes sākuma atlikumi

Apgādes (kreditoru) sākuma atlikumi sistēmā tiek ievadīti griezumā pa dokumentiem. Atlikumos tiek reģistrēts katrs parāda dokuments par neapmaksātā parāda summu un katrs avansa dokuments par nedzēstā avansa summu.

Parāda un avansa atlikumiem sistēmā ir paredzēti atsevišķi dokumentu tipi.

Apgādes sākuma atlikumus sistēmā ievada manuāli vai ieimportē izmantojot Excel datu struktūras veidni.

Dokumenti Apgāde Sākuma atlikumi Darbības Ārējo datu ielāde


Sākuma atlikums – parāds

Dokumenti Apgāde Sākuma atlikumi Sākuma atlikums - parāds

Kontēšanas shēma – Sistēmas shēma


103


Nr. Darbības Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. Summa 531x Summa

Sākuma atlikums – avanss

Dokumenti Apgāde Sākuma atlikumi Sākuma atlikums - avanss


1. Summa

241x218x128x118x

Summa

3.5.13.6 Nākamo periodu izdevumi – sākuma atlikums

NPI sākuma atlikumi sistēmā tiek ievadīti ar NPI kartiņām. Katrai NPI pozīcijai veido atsevišķu kartiņu, piemēram, OCTA polise a/m X, OCTA polise a/m u.tml. Kartiņās norāda NPI pozīcijas atlikušo vērtību uz sākuma atlikuma datumu un citu aprakstošo informāciju pēc nepieciešamības.

NPI kartiņas, kas veido sākuma atlikumus sistēmā ievada manuāli vai ieimportē izmantojot Excel datu struktūras veidni.

Dokumenti Noliktava Nākamo periodu ieņēmumi/izdevumi NPI/I saraksts Darbības Ārējo datu ielāde

NPI kartiņas sākuma atlikumos iekļauj izmantojot dokumentu NPI sākuma atlikumi. NPI/I sarakstā iezīmē atlikumos iekļaujamās kartiņas, pēc tam ģenerē NPI sākuma atlikumu dokumentus. Katrai kartiņai sistēma uzģenerē atsevišķu sākuma atlikuma dokumentu, kurš tiek automātiski izpildīts un nogrāmatots.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava NPI/I saraksts Darbības Dokumentu ģenerācija Dokumenta tips: NPI sākuma atlikums


1. Summa 2429 Summa

3.5.13.7 Realizācijas sākuma atlikumi


104


Realizācijas (debitoru) sākuma atlikumi sistēmā tiek ievadīti griezumā pa dokumentiem. Atlikumos tiek reģistrēts katrs parāda dokuments par neapmaksātā parāda summu un katrs avansa dokuments par nedzēstā avansa summu.

Parāda un avansa atlikumiem sistēmā ir paredzēti atsevišķi dokumentu tipi.

Realizācijas sākuma atlikumus sistēmā ievada manuāli vai ieimportē izmantojot Excel datu struktūras veidni.

Dokumenti Realizācija Sākuma atlikumi Darbības Ārējo datu ielāde


Sākuma atlikums - parāds

Dokumenti Realizācija Sākuma atlikumi Sākuma atlikums - parāds


1. Summa 231x Summa

Sākuma atlikums – avanss

Dokumenti Realizācija Sākuma atlikumi Sākuma atlikums - avanss


1. Summa 591x Summa

3.5.13.8 Pamatlīdzekļu, nemateriālo ieguldījumu un inventāra sākuma atlikumi

Pirms pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu sākuma atlikuma dokumenta grāmatošanas, kartītes nepieciešams ievadīt pamatlīdzekļu sarakstā (Pamatdati Pamatlīdzekļi Saraksts). Kad tas izdarīts, kartītes iekļaujamas sākuma atlikumos, izveidojot sākuma atlikumu dokumentu un ielasot Sagatavē esošās kartītes sākuma atlikumu dokumentā.

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Sākuma atlikumi Dokumenta tips: <PL sākuma atlikumi>Kontēšanas shēma – Sistēmas shēma


1. Summa11xx12xx

Summa

2. Summa119x129x


105


3.5.13.9 Avansa norēķinu personu sākuma atlikumi

Katrai avansa norēķinu personai tiek ievadīts savs sākuma atlikuma dokuments.

Dokumenti Avansa norēķini Sākuma atlikumi



1. Summa 238x Summa

2. Summa 5811

3.5.14 Ilgtermiņa ieguldījumi

3.5.14.1 Pamatdatu klasifikatori

3.5.14.1.1 Ilgtermiņa ieguldījumu grupas

Ceļš programmā: Pamatdati Pamatlīdzekļi Pamatlīdzekļu grupas

Lauks Skaidrojums Lauka aizpilde

Kods

saīsināts pamatlīdzekļu grupas apzīmējums, kurš sastāv no ciparu un/vai burtu kombinācijas;maksimālais zīmju skaits - 10

obligāti

Nosaukums pamatlīdzekļu grupas nosaukums;maksimālais zīmju skaits - 250 obligāti

Aktīvs pamatlīdzekļu grupas aktivitātes pazīme obligāti, ja grupa aktīva

3.5.14.1.2 Ilgtermiņa nolietojuma grupas

Ceļš programmā: Pamatdati Pamatlīdzekļi Nolietojuma grupas


Kods

saīsināts pamatlīdzekļu nolietojuma grupas apzīmējums, kurš sastāv no ciparu un/vai burtu kombinācijas;maksimālais zīmju skaits - 10

obligāti

Nosaukumspamatlīdzekļu nolietojuma grupas nosaukums;maksimālais zīmju skaits - 60

obligāti

Metode nolietojuma aprēķina metode;izvēle no aprēķina metožu saraksta obligāti

Normas vienības nolietojuma normas vienības;izvēle no vienību saraksta obligāti

Normas vienību nolietojuma normas vienību nosaukums pēc


106


Lauks Skaidrojums Lauka aizpildenosaukums nepieciešamībasNorma nolietojuma norma obligātiSpēkā no datums, no kura nolietojuma grupa ir spēkā -

ja datums tukšs, nolietojuma grupa ir spēkā no sistēmas darba sākuma brīža

pēc nepieciešamības

Aktīvs grupas aktivitātes pazīme obligāti, ja grupa aktīva

3.5.14.1.3 Ilgtermiņa ieguldījumu atrašanās vietas

Ceļš programmā: Pamatdati Pamatlīdzekļi Atrašanās vietas


Kods

saīsināts pamatlīdzekļu atrašanās vietas apzīmējums, kurš sastāv no ciparu un/vai burtu kombinācijas;maksimālais zīmju skaits - 10

obligāti

Papildkods brīvi izmantojams teksta lauks pēc nepieciešamības

Nosaukums pamatlīdzekļu atrašanās vietas nosaukums;maksimālais zīmju skaits - 250 obligāti

Aktīvs pamatlīdzekļu atrašanās vietas aktivitātes pazīme

obligāti, ja grupa aktīva


107


3.5.14.1.4 Ilgtermiņa ieguldījumu atbildīgās personas un lietotāji

Ceļš programmā: Pamatdati Pamatlīdzekļi Atbildīgie un lietotāji


Kods

saīsināts pamatlīdzekļu atbildīgās personas apzīmējums, kurš sastāv no ciparu un/vai burtu kombinācijas;maksimālais zīmju skaits - 10

obligāti

Nosaukums pamatlīdzekļu atbildīgās personas vārds, uzvārds obligāti

Lappuse <Personas dati> - iestādes darbinieka piesaiste pamatlīdzekļu atbildīgās personas kartītei darbinieka kartiņā jābūt atzīmētai loma <PL atbildīgā persona>);izvēle no iestādes darbinieku saraksta


Vārds automātiskiUzvārds automātiskiPersonas kods automātiskiDzimums automātiskiTelefons automātiskiMobilais telefons automātiskiE-pasts automātiski

Piezīmes brīva teksta formā aizpildāms lauks pēc nepieciešamības

Amats automātiski

Aktīvs obligāti, ja atbildīgā persona aktīva


108


3.5.14.1.5Pamatlīdzekļa kartīte

Ceļš programmā: Pamatdati Pamatlīdzekļi Saraksts Pamatlīdzekļa kartīte


Kartītes nr. iepriekš definēts automātisks skaitītājs, kurš sastāv no ciparu un/vai burtu kombinācijas obligāti

Nosaukums pamatlīdzekļa pilns nosaukums obligātiInventāra nr. pamatlīdzeklim piešķirtais inventāra numurs obligātiLappuse <Dati>

Papildnumurs brīvi aizpildāms teksta lauks, kurā iespējams norādīt papildus informāciju


Grupa no klasifikatora <Pamatlīdzekļu grupa> izvēlas attiecīgo grupu obligāti

Ekspluatācijā no datums, no kura pamatlīdzeklis nodots ekspluatācijā obligāti

Ekspluatācijā līdz lauks tiek aizpildīts automātiski

Iegādes datumspamatlīdzekļa iegādes datums; bezatlīdzības ceļā saņemtā pamatlīdzekļa saņemšanas datums

obligāti

Apgādes klase brīvi izmantojams hierarhisks klasifikators pēc nepieciešamības

Īpašnieks pēc nepieciešamības var tikt norādīts pamatlīdzekļa īpašnieks


Skaits vienību skaits un mērvienība obligāti

Uzskaites vērtība pamatlīdzekļa vērtība, ar kādu tas ņemts uzskaitē obligāti

Nolietojums pamatlīdzekļa nolietojums

pēc pamatlīdzekļa nodošanas ekspluatācijā - automātiski

Vērt. samazinājums

pamatlīdzekļa vērtības samazinājums uz doto brīdi - kopējā vērtības samazinājuma dokumentu summa, ja samazināšana veikta vairākkārt; vērtības samazinājums tiek ņemts vērā, aprēķinot atlikušo vērtību, bet neietekmē sākotnējo un uzskaites vērtību

neaizpilda

Atlikusī vērtība tiek aprēķināta automātiski no uzskaites vērtības un nolietojuma automātiski

Sākotnējā (vēsturiskā) vērtība

pamatlīdzekļa sākotnējā vērtība - informatīvs lauks, kura vērtība nemainās, veicot pamatlīdzekļa uzskaites operācijas


Lūžņu vērtība pamatlīdzekļa likvidācijas vērtība pēc nepieciešamības

Pārvērtēšanas rezerve pamatlīdzekļa pārvērtēšanas rezerve pēc

nepieciešamības

Iegādes vērtībapamatlīdzekļa iegādes vērtība - informatīvs lauks, kura vērtība nemainās, veicot pamatlīdzekļa uzskaites operācijas


Statuss pamatlīdzekļa kartītes statuss; iespējamie statusi:

automātiski


109


Lauks Skaidrojums Lauka aizpildesagataveekspluatācijāsaņemtslikvidēts

Lappuse <Uzskaite>Atbildīgā persona izvēle no klasifikatora< Atbildīgie un Lietotāji> obligāti Atrašanās vieta izvēle no klasifikatora <Atrašanās vietas> obligāti

Lietotājs izvēle no klasifikatora < Atbildīgie un Lietotāji> obligāti

Bilances konts izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> obligātiNolietojuma konts izvēle no klasifikatora<Kontu plāns> obligātiIzmaksu konts izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> obligātiKonts saņemšanai izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> neaizpildaSamazinājuma konts izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> neaizpildaPēdējā inventarizācija

pamatlīdzekļa pēdējā inventarizācijas dokumenta numurs un datums automātiski

Lappuse <Dimensijas>

Dimensijas iespēja piesaistīt kartītei dimensijas; izvēle no dimensiju sarakstiem


Lappuse <Nolietojums> Nolietojuma grupa izvēle no klasifikatora <Nolietojuma grupas> obligātiMetode nolietojuma aprēķina metode automātiskiGrupas norma izvēlētās metodes nolietojuma grupas norma automātiski

Lietot grupas normu

grupas normas lietošanas pazīme - ja izvēles rūtiņa atzīmēta, tiek lietota izvēlētās nolietojuma grupas norma, ja nav atzīmēta - iespējams ievadīt citu nolietojuma normu

obligāti

Norma nolietojuma norma jāievada, ja nav atzīmēta izvēles rūtiņa <Lietot grupas normu> obligāti

Pēdējais nolietojums pēdējā nolietojuma aprēķina datumsautomātiski pēc nolietojuma aprēķina veikšanas

Summa gadā nolietojuma summa gadā tiek aprēķināta automātiski no kartītes pašreizējiem datiem automātiski

Summa mēnesī nolietojuma summa mēnesī tiek aprēķināta automātiski no kartītes pašreizējiem datiem automātiski

Lappuse <Nodokļi>Nolietojuma aprēķina kategorija nodokļiem


Rēķināt grupai kopā pēc nepieciešamības

Norma pēc nepieciešamības

Īpaši atbalstāmās teritorijas koeficients


Nolietojuma likmes koeficients


Lappuse <Informācija>

Kadastrālā vērtība nekustamajiem īpašumiem norāda kadastrālo vērtību



110



Kadastra numurs nekustamajiem īpašumiem norāda kadastra numuru


Kadastra apzīmējums kadastra apzīmējums pēc

nepieciešamības

Kad.vērt.spēkā no datums, no kura spēkā norādītā kadastrālā vērtība


Liters nekustamajiem īpašumiem norāda attiecīgo literu


Izgatavots pamatlīdzekļa izgatavošanas datums pēc nepieciešamības

Garantija līdz pamatlīdzekļa garantijas termiņa beigu datums


Apdrošināšanas summa

ja pamatlīdzeklis ir apdrošināts, norāda apdrošināšanas summu


Piegādātājs izvēle no pamatdatu saraksta <Klienti> pēc nepieciešamības

Ražotājs izvēle no pamatdatu saraksta <Ražotāji> pēc nepieciešamības

Apraksta dokuments

iespēja norādīt pamatlīdzekļa apraksta dokumentu datnes atrašanās vietu


Apraksts brīvā teksta formā ievadāma informācija pēc nepieciešamības

Piezīmes brīvā teksta formā ievadāma informācija pēc nepieciešamības

Administratīvā teritorija

administratīvā teritorija, kur atrodas pamatlīdzeklis


Lappuse <Apdrošināšana> Apdrošināšanas kompānija izvēle no pamatdatu saraksta <Klienti> pēc

nepieciešamības

Polises numurs apdrošināšanas polises numurs pēc nepieciešamības

Spēkā no datums, no kura apdrošināšana ir spēkā pēc nepieciešamības

Spēkā līdz datums, līdz kuram apdrošināšana ir spēkā pēc nepieciešamības

Summa apdrošināšanas prēmija pēc nepieciešamības

Apdrošināšanas veids izvēle no klasifikatora <Apdrošināšanas veidi> pēc

nepieciešamībasLappuses <Papildgrupas> un <Īpašības>Papildgrupas norāda, izmantojot sarakstus <Pieejamo papildgrupu saraksts> un <Piešķirto papildgrupu saraksts>. Pamatlīdzeklis var būt piesaistīts vairākām papildgrupām. Īpašības norāda, izmantojot sistēmā definēto īpašību sarakstu. Pamatlīdzekļa kartītei var norādīt vairākas īpašības.Papildgrupu un īpašību saraksti tiks veidoti atbilstoši nepieciešamībai pamatlīdzeklim norādīt papildus pazīmes, pēc kurām iespējams veikt datu atlasi, grupēšanu, kā arī veidot atskaites vajadzīgajos griezumos.

3.5.14.1.6Nemateriālā ieguldījuma kartīte

Ceļš programmā: Pamatdati Pamatlīdzekļi Saraksts Nemateriālā ieguldījuma kartīte


111



Kartītes nr. iepriekš definēts automātisks skaitītājs, kurš sastāv no ciparu un/vai burtu kombinācijas obligāti

Nosaukums nemateriālā ieguldījuma pilns nosaukums obligāti

Inventāra nr. nemateriālajam ieguldījumam piešķirtais inventāra numurs obligāti

Statuss

kartītes statuss; iespējamie statusi:sagataveekspluatācijāsaņemtslikvidēts

automātiski

Lappuse <Dati>

Papildnumurs brīvi aizpildāms teksta lauks, kurā iespējams norādīt papildus informāciju


Grupa no klasifikatora <Pamatlīdzekļu grupa> izvēlas attiecīgo grupu obligāti

Apgādes klase brīvi izmantojams hierarhisks klasifikators neaizpilda

Īpašnieks pēc nepieciešamības iespējams norādīt nemateriālā ieguldījuma īpašnieku


Ekspluatācijā no datums, no kura nemateriālais ieguldījums nodots ekspluatācijā obligāti

Ekspluatācijā līdz lauks tiek aizpildīts automātiski

Iegādes datumsnemateriālā ieguldījuma iegādes datums; bezatlīdzības ceļā saņemtā pamatlīdzekļa saņemšanas datums

obligāti

Skaits vienību skaits un mērvienība obligāti

Uzskaites vērtība nemateriālā ieguldījuma vērtība, ar kādu tas ņemts uzskaitē obligāti

Nolietojums nemateriālā ieguldījuma nolietojums

pēc pamatlīdzekļa nodošanas ekspluatācijā - automātiski

Atlikusī vērtība tiek aprēķināta automātiski no uzskaites vērtības un nolietojuma

Sākotnējā (Vēsturiskā) vērtība

nemateriālā ieguldījuma sākotnējā vērtība - informatīvs lauks, kura vērtība nemainās, veicot pamatlīdzekļa uzskaites operācijas


Lūžņu (Likvidācijas) vērtība nemateriālā ieguldījuma likvidācijas vērtība pēc

nepieciešamībasPārvērtēšanas rezerve

nemateriālā ieguldījuma pārvērtēšanas rezerve


Iegādes vērtība nemateriālā ieguldījuma iegādes vērtība - informatīvs lauks, kura vērtība nemainās, veicot pamatlīdzekļa uzskaites operācijas


Lappuse <Uzskaite>Atbildīgā persona izvēle no klasifikatora< Atbildīgās personas> obligāti Atrašanās vieta izvēle no klasifikatora <Atrašanās vietas> obligātiLietotājs izvēle no klasifikatora <Lietotāji obligātiBilances konts izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> obligātiNolietojuma konts izvēle no klasifikatora<Kontu plāns> obligātiIzmaksu konts izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> obligātiKonts saņemšanai izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> neaizpildaSamazinājuma konts izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> neaizpilda


112


Lauks Skaidrojums AizpildePēdējā inventarizācija pēdējās inventarizācijas numurs un datums automātiski




Lappuse <Nolietojums> Nolietojuma grupa izvēle no klasifikatora <Nolietojuma grupas> obligātiMetode nolietojuma aprēķina metode automātiskiGrupas norma izvēlētās metodes nolietojuma grupas norma automātiski

Lietot grupas normu

grupas normas lietošanas pazīme - ja izvēles rūtiņa atzīmēta, tiek lietota izvēlētās nolietojuma grupas norma, ja nav atzīmēta - iespējams ievadīt citu nolietojuma normu

obligāti

Norma nolietojuma norma jāievada, ja nav atzīmēta izvēles rūtiņa <Lietot grupas normu> obligāti

Pēdējais nolietojums pēdējā nolietojuma aprēķina datums

automātiski pēc nolietojuma aprēķina veikšanas

Summa gadā nolietojuma summa gadā tiek aprēķināta automātiski no kartītes pašreizējiem datiem automātiski

Summa mēnesī nolietojuma summa mēnesī tiek aprēķināta automātiski no kartītes pašreizējiem datiem automātiski

Lappuse <Nodokļi>Nolietojuma aprēķina kategorija nodokļiem


Rēķināt grupai kopā pēc nepieciešamības

Norma pēc nepieciešamības

Īpaši atbalstāmās teritorijas koeficients


Nolietojuma likmes koeficients


Lappuse <Informācija>

Izgatavots nemateriālā ieguldījuma izgatavošanas datums


Garantija līdz nemateriālā ieguldījuma garantijas termiņa beigu datums


Piegādātājs izvēle no pamatdatu saraksta< Klienti> pēc nepieciešamības


Apraksta dokuments

iespēja norādīt nemateriālā ieguldījuma apraksta dokumentu datnes atrašanās vietu




Lappuses <Papildgrupas> un <Īpašības>Papildgrupas norāda, izmantojot sarakstus <Pieejamo papildgrupu saraksts> un <Piešķirto


113


Lauks Skaidrojums Aizpildepapildgrupu saraksts>. Nemateriālais ieguldījums var būt piesaistīts vairākām papildgrupām. Īpašības norāda, izmantojot sistēmā definēto īpašību sarakstu. Nemateriālā ieguldījuma kartītei var norādīt vairākas īpašības.Papildgrupu un īpašību saraksti tiks veidoti atbilstoši nepieciešamībai nemateriālajam ieguldījumam norādīt papildus pazīmes, pēc kurām iespējams veikt datu atlasi, grupēšanu, kā arī veidot atskaites vajadzīgajos griezumos.

3.5.14.1.7Zembilances pamatlīdzekļa kartīte

Ceļš programmā: Pamatdati Pamatlīdzekļi Saraksts Zembilances pamatlīdzekļa kartīte

Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeKartītes nr. iepriekš definēts skaitītājs, kurš sastāv no

ciparu un/vai burtu kombinācijasobligāti

Nosaukums pamatlīdzekļa pilns nosaukums obligātiInventāra nr. pamatlīdzeklim piešķirtais inventāra numurs pēc

nepieciešamībasLappuse <Dati>Papildnumurs brīvi aizpildāms teksta lauks, kurā iespējams

norādīt papildus informāciju pēc nepieciešamības

Grupa no klasifikatora <Pamatlīdzekļu grupa> izvēlas attiecīgo grupu


Ekspluatācijā no datums, no kura pamatlīdzeklis nodots ekspluatācijā


Ekspluatācijā līdz datums, līdz kuram pamatlīdzeklis ir ekspluatācijā


Iegādes datums pamatlīdzekļa iegādes datums; bezatlīdzības ceļā saņemtā pamatlīdzekļa saņemšanas datums


Apgādes klase brīvi izmantojams hierarhisks klasifikators neaizpildaĪpašnieks pēc nepieciešamības var tikt norādīts

pamatlīdzekļa īpašnieksobligāti

Skaits vienību skaits un mērvienība obligātiUzskaites vērtība pamatlīdzekļa vērtība, ar kādu tas ņemts

uzskaitēpēc nepieciešamības

Nolietojums pamatlīdzekļa nolietojums pēc nepieciešamības

Vērt. samazinājums pamatlīdzekļa vērtības samazinājums uz doto brīdi - kopējā vērtības samazinājuma dokumentu summa, ja samazināšana veikta vairākkārt; vērtības samazinājums tiek ņemts vērā, aprēķinot atlikušo vērtību, bet neietekmē sākotnējo un uzskaites vērtību

neaizpilda

Atlikusī vērtība tiek aprēķināta automātiski no uzskaites vērtības un nolietojuma

automātiski

Sākotnējā (vēsturiskā) vērtība

pamatlīdzekļa sākotnējā vērtība - informatīvs lauks, kura vērtība nemainās, veicot pamatlīdzekļa uzskaites operācijas


Lūžņu vērtība pamatlīdzekļa likvidācijas vērtība pēc nepieciešamības


114


Lauks Skaidrojums Lauka aizpildePārvērtēšanas rezerve

pamatlīdzekļa pārvērtēšanas rezerve pēc nepieciešamības

Iegādes vērtība pamatlīdzekļa iegādes vērtība - informatīvs lauks, kura vērtība nemainās, veicot pamatlīdzekļa uzskaites operācijas


Statuss pamatlīdzekļa kartītes statuss; iespējamie statusi:sagataveekspluatācijāsaņemtslikvidēts

automātiski

Lappuse <Uzskaite>Atbildīgā persona izvēle no klasifikatora< Atbildīgās personas> obligāti Atrašanās vieta izvēle no klasifikatora <Atrašanās vietas> pēc

nepieciešamībasLietotājs izvēle no klasifikatora <Lietotāji>; kā lietotājs

tiek norādīta struktūrvienībapēc nepieciešamības

Bilances konts izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> pēc nepieciešamības

Nolietojuma konts izvēle no klasifikatora<Kontu plāns> pēc nepieciešamības

Izmaksu konts izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> o pēc nepieciešamības

Konts saņemšanai izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> neaizpildaSamazinājuma konts izvēle no klasifikatora <Kontu plāns> neaizpildaPēdējā inventarizācija

pamatlīdzekļa pēdējā inventarizācijas dokumenta numurs un datums

automātiski




Lappuse <Nolietojums> Nolietojuma grupa izvēle no klasifikatora <Nolietojuma grupas> pēc

nepieciešamībasMetode nolietojuma aprēķina metode automātiskiGrupas norma izvēlētās metodes nolietojuma grupas norma automātiskiLietot grupas normu grupas normas lietošanas pazīme - ja izvēles

rūtiņa atzīmēta, tiek lietota izvēlētās nolietojuma grupas norma, ja nav atzīmēta - iespējams ievadīt citu nolietojuma normu


Norma nolietojuma norma jāievada, ja nav atzīmēta izvēles rūtiņa <Lietot grupas normu>


Pēdējais nolietojums pēdējā nolietojuma aprēķina datums automātiski pēc nolietojuma aprēķina veikšanas

Summa gadā nolietojuma summa gadā tiek aprēķināta automātiski no kartītes pašreizējiem datiem

automātiski

Summa mēnesī nolietojuma summa mēnesī tiek aprēķināta automātiski no kartītes pašreizējiem datiem

automātiski

Lappuse <Informācija> Kadastrālā vērtība nekustamajiem īpašumiem norāda kadastrālo

vērtībupēc nepieciešamības

Kadastra numurs nekustamajiem īpašumiem norāda kadastra pēc


115


Lauks Skaidrojums Lauka aizpildenumuru nepieciešamības

Kadastra apzīmējums

kadastra apzīmējums pēc nepieciešamības

Kad.vērt.spēkā no datums, no kura spēkā norādītā kadastrālā vērtība


Liters nekustamajiem īpašumiem norāda attiecīgo literu


Izgatavots pamatlīdzekļa izgatavošanas datums pēc nepieciešamības

Garantija līdz pamatlīdzekļa garantijas termiņa beigu datums


Apdrošināšanas summa

ja pamatlīdzeklis ir apdrošināts, norāda apdrošināšanas summu


Piegādātājs izvēle no pamatdatu saraksta <Klienti> pēc nepieciešamības


Apraksta dokuments

iespēja norādīt pamatlīdzekļa apraksta dokumentu datnes atrašanās vietu




Administratīvā teritorija

administratīvā teritorija, kur atrodas pamatlīdzeklis


Lappuse <Apdrošināšana> Apdrošināšanas kompānija

izvēle no pamatdatu saraksta <Klienti> pēc nepieciešamības

Polises numurs apdrošināšanas polises numurs pēc nepieciešamības

Spēkā no datums, no kura apdrošināšana ir spēkā pēc nepieciešamības

Spēkā līdz datums, līdz kuram apdrošināšana ir spēkā pēc nepieciešamības

Summa apdrošināšanas prēmija pēc nepieciešamības

Apdrošināšanas veids

Izvēle no klasifikatora <Apdrošināšanas veidi>


Lappuse <Papildgrupas>Papildgrupas norāda, izmantojot sarakstus <Pieejamo papildgrupu saraksts> un <Piešķirto papildgrupu saraksts>. Pamatlīdzeklis var būt piesaistīts vairākām papildgrupām.

3.5.14.1.8 Ilgtermiņa ieguldījumu iegāde

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļi PL iegāde

Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeNumurs dokumenta numurs obligātiDatums dokumenta datums obligāti


116


Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeSērija dokumenta sērija pēc

nepieciešamībasPamatojums dokumenta pamatojums pēc

nepieciešamībasKlients pamatlīdzekļu piegādātājs; izvēle no klientu

sarakstaobligāti

Summa dokumenta summa obligātiValūta dokumenta valūta obligātiPVN t.sk. PVN summa pēc

nepieciešamībasApm. termiņš dokumenta apmaksas termiņš pēc

nepieciešamībasSumma apmaksai dokumenta summa apmaksai obligātiDokumenta rindas tiek aizpildītas atbilstoši izvēlētajām pamatlīdzekļu kartītēm

obligāti

Priekšapmaksa Iespēja piesaistīt sistēmā ievadīto un ar maksājuma dokumentu sasaistīto priekšapmaksas rēķinu


Priekšapmaksa priekšapmaksas summa pēc nepieciešamības

PVN priekšapmaksas PVN summa pēc nepieciešamības

Darījuma vieta: izvēle no darījuma vietu saraksta atbilstoši likumam par PVN

obligāti

Līgums: līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta pēc nepieciešamības

Projekts: projekta kods, izvēle no projektu saraksta pēc nepieciešamības

Atbildīgais: par darījumu atbildīgā persona; izvēle no iestādes atbildīgo personu saraksta


3.5.14.2 Ilgtermiņa ieguldījumu iegāde

3.5.14.2.1 Ilgtermiņa ieguldījumu iegāde - iekšzeme

Ilgtermiņa ieguldījumi var tikt saņemti gan ar priekšapmaksu, gan ar pēcapmaksu. No tā ir atkarīga to tālākā grāmatošana un dokumentu reģistrācija sistēmā.

Iegādājoties Ilgtermiņa ieguldījumu, PVN tiek vai nu iekļauts uzskaites summā, neizdalot priekšnodokli, ja iestāde nav PVN maksātāja, vai arī priekšnodoklis tiek izdalīts, ja iegādi veic iestāde PVN maksātāja.

3.5.14.2.1.1 Ilgtermiņa ieguldījumu iegāde –ar priekšapmaksu

Sistēmā tiek ievadīts saņemtais priekšapmaksas rēķins, kurš apmaksai tiek piesaistīts bankas maksājuma uzdevumam.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir. IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

117


Saņemtais priekšapmaksas dokuments netiek grāmatots un paliek statusā <Izpildīts>.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts avansa rēķins (PVN izdalīts)> vai<Saņemts avansa rēķins (PVN iekļauts)> Kontējumu shēma: negrāmato

Saņemtā priekšapmaksas rēķina apmaksa.

Ja iestāde ir PVN maksātāja – priekšnodokli izdala

Dokuments piedalās kreditoru norēķinos. Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru> Kontējumu shēma: <Avanss ar PVN 23734>

Nr. Darbība Debets F I P NP

NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. Summa 118X;128X; * * * * * 262x * * * * * Summa2. Samaksātā

avansa PVN daļa

572313 23734 Papildgrāmatojums

Ja iestāde ir PVN maksātāja – priekšnodokli neizdala

Dokuments piedalās kreditoru norēķinos. Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru> Kontējumu shēma: <Avanss ar PVN 23733>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG

Kredīts F I P NP NG

Piezīmes

1. Summa 118X;128X; * * * * * 262x * * * * * Summa2. Neatskaitāmais

priekšnodoklis572313 23733 Papildgrāmatojums

Ja iestāde nav PVN maksātāja

Dokuments piedalās kreditoru norēķinos. Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru> Kontējumu shēma: <Avanss bez PVN>



Piezīmes

1. Summa 118X;128X; * * * * * 262x * * * * * Summa

Sistēmā tiek ievadīts ilgtermiņa iegādes dokuments, pie kura tiek piesaistīts saņemtais un apmaksātais priekšapmaksas rēķins. IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

118


Dokuments piedalās kreditoru norēķinos.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE iegāde>Kontējumu shēma: <Iegāde ar PVN>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 11XX;12X

X* * * * * 5311X * * * * * Summa bez PVN

2. Samaksātais PVN no avansa

5723252 * * * * * 5311X * * * * * PVN summa

3. Apmaksātā PVN no avansa pārgrāmatojums

23734 * * * * * 5723252 * * * * * Papildgrāmatojums

4. Avansa pārgrāmatojums

5311X * * * * * 118X;128X * * * * * Papildgrāmatojums


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE iegāde >Kontējumu shēma: <Iegāde (neatskaitāmais priekšnodoklis)>


X* * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN

2. Apmaksātā PVN no avansa pārgrāmatojums





Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE iegāde>Kontējumu shēma: <Iegāde>


X* * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN



3.5.14.2.1.2 Ilgtermiņa ieguldījumu iegāde –ar pēcapmaksu

Sistēmā tiek ievadīts ilgtermiņa ieguldījumu iegādes dokuments, kurš tiek nogrāmatots. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


119




Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE iegāde>Kontējumu shēma: <Iegāde ar PVN>


X* * * * * 5311X * * * * * Summa bez PVN

2. PVN summa 572313 * * * * * 5311X * * * * * PVN summa


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE iegāde>Kontējumu shēma: <Iegāde (neatskaitāmais priekšnodoklis)>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 11XX;12XX * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN2. Neatskaitāmais

priekšnodoklis572313 * * * * * 572324 * * * * * Papildgrāmatojums



Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG

Piezīmes

1. Summa 11XX;12XX

* * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN

Pēc ilgtermiņa ieguldījumu iegādes dokumenta ievades sistēmā tiek veidots bankas izejošais maksājuma uzdevums, ar kuru tiek veikta apmaksa piegādātājam.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir. Dokuments piedalās kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



1. Summa 5311X * * * * * 262X * * * * * Summa ar PVN

3.5.14.2.2 Ilgtermiņa ieguldījumu iegāde - ES dalībvalstis


120


3.5.14.2.2.1 Ilgtermiņa ieguldījumu iegāde - ar priekšapmaksu

Sistēmā tiek ievadīts saņemtais priekšapmaksas rēķins, kurš apmaksai tiek piesaistīts bankas maksājuma uzdevumam.

Svarīgi atcerēties, ka darījumos ar ES, priekšnodoklim tiek veidots PVN uzrēķins reversam.

Tā kā iegādes no ES ir jāatspoguļo PVN deklarācijas pielikumā, tad pamatlīdzekļu iegādes dokumentā kā darījuma vieta tiek norādīta <ES preces>.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.

Saņemtais priekšapmaksas dokuments netiek grāmatots un paliek statusā <Izpildīts>.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts avansa rēķins no ES> Kontējumu shēma: Dokuments netiek grāmatots

Pēc ievadītā Priekšapmaksas rēķina, seko maksājuma uzdevuma ievade pie kura tiek piesaistīts avansa rēķins.


Ja iestāde ir PVN maksātāja

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru>Kontējumu shēma: <Priekšapmaksa - ES>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 118X;128

X* * * * * 262X * * * * * Avansa summa

2. PVN no avansa

23734 * * * * * 572312x * * * * * Papildgrāmatojums

3. PVN reverss 572312x * * * * * 23732 * * * * * Papildgrāmatojums4. PVN reverss 23732 * * * * * 572312x * * * * * Papildgrāmatojums

Sistēmā tiek ievadīts ilgtermiņa ieguldījuma iegādes dokuments, pie kura tiek piesaistīts saņemtais un apmaksātais priekšapmaksas rēķins.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE iegāde>Kontējumu shēma: <Iegāde ES – avanss ar PVN>


X* * * * * 5311X * * * * * Summa bez PVN

Samaksātais PVN no avansa

11XX;12XX

* * * * * 5723252 * * * * * Summa PVN

Samaksātā 5723252 * * * * * 23734 * * * * * Papildgrāmatojums


121


PVN no avansa pārgrāmatojumsAvansa pārgrāmatojums






Piezīmes

1. Summa 118X;128X * * * * * 262X * * * * * Avansa summa

Pēc apmaksas veikšanas seko ilgtermiņa ieguldījuma iegādes dokumenta ievade sistēmā un ilgtermiņa ieguldījuma kartītes izveide.




X* * * * * 53113X * * * * * Summa ar PVN



3.5.14.3 Ilgtermiņa ieguldījumu uzskaite līdz nodošanai ekspluatācijā

Tos ilgtermiņa ieguldījumus, kurus iegādājoties ir zināms, ka tie netiks uzreiz nodoti ekspluatācijā, iespējams sistēmā uzskaitīt ar statusu <Saņemts>, norādot tos uz bilances konta.

Vadot ilgtermiņa ieguldījumu iegādes dokumentu un izveidojot tajā kartīti, dokumenta rindā manuāli nomaināma lauka <Statuss> vērtība no <Ekspluatācijā> uz <Saņemts>.

Šādi ievadīts ilgtermiņa ieguldījums tiek uzskaitīts sistēmā kā <Saņemts> līdz ekspluatācijā nodošanas brīdim.

Tiem ilgtermiņa ieguldījumiem, kuri atrodas statusā <Saņemts> netiek aprēķināts nolietojums un nav obligāti norādāma informācija laukā <Atbildīgā persona>, <Lietotājs> un <Atrašanās vieta>, kā arī <Ekspluatācijā no> datums.

Brīdī, kad saņemts akts par ilgtermiņa ieguldījuma nodošanu ekspluatācijā, sistēmā tiek veidots <Nodošanas ekspluatācijā> dokuments. Dokuments automātiski aizpildīs ilgtermiņa ieguldījuma kartītē ekspluatācijā nodošanas datumu un nomainīs statusu no <Saņemts> uz <Ekspluatācijā>.


122


Dokuments nepiedalās kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Nodošana ekspluatācijā>Kontējumu shēma: negrāmato


Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. PL uzskaites vērtība * * * * * * * * * * Summa

3.5.14.4 Ilgtermiņa ieguldījumu saņemšana bez atlīdzības

Nemateriālo ieguldījumu saņemot no citas iestādes (arī padotības iestādes) bez atlīdzības, turpina aprēķināt amortizāciju atlikušajā lietderīgās lietošanas laikā, atbilstoši saņemtai informācijai par nemateriālo ieguldījumu. Sistēmā ievada PL un NIE saņemšanas dokumentu, palielinot attiecīgo nemateriālo ieguldījumu kontu sākotnējā vērtībā un atbilstošo ieņēmumu kontu nemateriālā ieguldījuma atlikušajā vērtībā un uzskaitot attiecīgo amortizācijas summu.

Pamatlīdzekli saņemot no citas iestādes (arī padotības iestādes) ar pieņemšanas-nodošanas aktu bez atlīdzības, turpina aprēķināt nolietojumu pamatlīdzekļu atlikušajā lietderīgās lietošanas laikā atbilstoši saņemtai informācijai par pamatlīdzekli. Iestāde atzīst saņemtā pamatlīdzekļa nolietojumu, vērtības samazinājumu un atlikušajā (bilances) vērtībā atzīst ieņēmumos.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE saņemšana bez atlīdzības> Kontējumu shēma: < PL un NIE saņemšana bez atlīdzības>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. PL sākotnējā vērtība 11XX;12X

X* * * * * 841x * * * * * Summa

2. Uzkrātā amortizācija(nolietojums)

841x * * * * * 119X;129X * * * * * Summa

3. Vērtības samazinājums 841x * * * * * 1199X;1299X * * * * * Summa

3.5.14.5 Ilgtermiņa ieguldījumu sākotnējā atzīšana

Ja ilgtermiņa ieguldījums līdz šim nav iekļauts uzskaitē, iestādes izveidotā komisija nosaka ilgtermiņa ieguldījuma vērtību un lietošanas laiku saskaņā ar normatīvajos aktos grāmatvedības un budžeta jomā noteiktajām prasībām.

Sākotnēji uzskaitē atzīstot ilgtermiņa ieguldījumu, tā noteiktajā vērtībā palielina attiecīgo ilgtermiņa ieguldījumu kontu un atbilstošo ieņēmumu kontu. Citos gadījumos, konstatējot esošu, bet grāmatvedībā neuzskaitītu nemateriālo ieguldījumu, grāmatojumus veic identiski.



123


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE saņemšana bez atlīdzības> Kontējumu shēma: <Sākotnējā atzīšana>

Nr.

Darbība Debets F I P NP

NG Kredīts F I P NP NG

Piezīmes

1. PL sākotnējā vērtība 11XX;12XX

* * * * * 8581 * * * * * Summa

3.5.14.6 Dāvinājumā vai ziedojumā saņemti ilgtermiņa ieguldījumi

Ilgtermiņa ieguldījumu saņemot bez atlīdzības (dāvinājumā), saņemšanas dienā nosaka tā vērtību. Ja dāvinājumu saņem pēc dokumenta, kurā norādīta vērtība, to uzskaita norādītajā vērtībā. Ja vērtība nav norādīta, iestādes izveidota komisija, nepieciešamības gadījumā pieaicinot attiecīgās jomas speciālistu, nosaka saņemtā ilgtermiņa ieguldījuma vērtību un paredzamo lietošanas laiku.

Ilgtermiņa ieguldījumu saņemot kā dāvinājumu, palielina attiecīgo nemateriālo ieguldījumu kontu un atbilstošo ieņēmumu vai nākamo periodu ieņēmumu (atbilstoši līguma nosacījumiem) kontu.Visbiežāk tie ir gadījumi, kad dāvinājumu veic kapitālsabiedrības vai audzēkņi dāvina savu izgatavoto produkciju.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE saņemšana bez atlīdzības> Kontējumu shēma: <Dāvināti vai ziedoti PL>

Nr.



Piezīmes

1. PL vērtība 11XX;12XX * * * * * 6xxx;8xxx

* * * * * Summa

3.5.14.7 Līdz šim neuzskaitīti ilgtermiņa ieguldījumi

Ja konstatē Ilgtermiņa ieguldījumu, kas līdz šim nebija iekļauts iestādes grāmatvedības uzskaitē, tad ar rīkojumu iestādē izveidotā komisija to novērtē un nosaka paredzamo lietderīgās lietošanas laiku.Dokuments nepiedalās kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE saņemšana bez atlīdzības> Kontējumu shēma: <Pārpalikumi>

Nr.



Piezīmes

1. PL vērtība 11XX;12XX * * * * * 8541 * * * * * Summa

3.5.14.8 Saņemts no avansa norēķinu personas


124


Gadījumos, kad avansa norēķinu persona par saimniecisko izdevumu naudas līdzekļiem vai komandējuma laikā, iegādājusies ilgtermiņa ieguldījumu (Bibliotēku fondus), tas tiek ņemts uzskaitē, ievadot PL un NIE iegādes dokumentu.

Ja iestāde ir PVN maksātāja – preikšnodokli izdala


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE iegāde> Kontējumu shēma: <Saņemts no avansiera>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. Summa bez PVN 11xx;12xx

2389 Summa

2. PVN summa 572313572314

2389 Summa





1. Summa bez PVN 11xx;12xx

2389 Summa

2. Neatskaitāmais priekšnodoklis(PVN summa)

572313572314

572324





1. Summa 11xx;12xx

2389 Summa

Kad ievadīts ilgtermiņaieguldījuma iegādes dokuments, sistēmā tiek vadīta norēķinu personas iesniegtā Avansa norēķinu atskaite, kurā ar Avansa izdevumu dokumenta palīdzību tiek veikta piesaiste pie ievadītā PL vai NIE saņemšanas dokumenta. Lai varētu veikt PL un NIE iegādes dokumenta piesaisti, izmantojams speciāls dokumenta tips <Avansa izdevumi – PL un krājumi>.

Dokuments piedalās kreditoru norēķinosIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

125


Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti PievienotDokumenta tips: < Avansa izdevumi – PL un krājumi > Kontējumu shēma: < Avansa izdevumi – PL un krājumi >

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 2389 2381 Summa

3.5.14.9 Ilgtermiņa ieguldījumu izveidošana no krājumiem

Ja iestāde nolemj veikt PL izveidošanu pašu spēkiem vai no iestādes rīcībā esošiem krājumiem, piemēram, dažādām rezerves daļām, sistēmā tiek veidoti vērtības palielinoši dokumenti un jaunu PL veidojoši dokumenti, kuru ievades rezultātā tiks izveidota jauna PL kartīte, kurai tālāk var tikt aprēķināts nolietojums, veiktas iekšējā kustības un citas operācijas.

Gadījumā, ja veic ilgtermiņa ieguldījuma izveidošanu no krājumu grupā iekļautiem materiāliem, tad tiek veidota materiālu norakstīšanas pavadzīme un ilgtermiņa ieguldījuma saņemšanas dokuments.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauna pavadzīme Dokumenta tips: <Norakstīšana>Kontējumu shēma: <PL izveidošana>



1. Krājumu vērtība 9611 * * * * * 21XX2131

* * * * * Summa

Pēc tam tiek veidots ilgtermiņa ieguldījumu saņemšanas dokuments un ņemtas uzskaitē jaunās kartītes. Kā klients tiek norādīta tā iestāde, kurā notiek krājumu iekļaušana ilgtermiņa ieguldījumu sastāvā.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE saņemšana bez atlīdzības>Kontējumu shēma: <PL izveidošana 9611>



1. Krājumu vērtība 12xx * * * * * 9611 * * * * * Summa

3.5.14.10 Ilgtermiņa ieguldījumu nolietojums

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļi Pamatlīdzekļu nolietojums


126


Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeNumurs dokumenta numurs obligātiDatums dokumenta datums obligātiSērija dokumenta sērija pēc


nepieciešamībasBūvatļaujas numurs teksta lauks pēc

nepieciešamībasDokumenta rindas tiek aizpildītas atbilstoši izvēlētajām pamatlīdzekļu kartītēm

obligāti

Veikt saglabāšanu aprēķina laikā

atzīmējot izvēles rūtiņu, nolietojuma aprēķina laikā tiks saglabāti aprēķina rezultāti - gadījumā, ja sistēmas darbā noticis neparedzēts pārtraukums, nolietojuma aprēķinu būs iespējams atsākt, nezaudējot jau iepriekš veikto aprēķina daļu








Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojuma (amortizācijas) aprēķinam finanšu grāmatvedībā izmanto lineāro metodi, saskaņā ar kuru katru gadu izmaksās noraksta noteiktu daļu no pamatlīdzekļa, nemateriālā ieguldījuma sākotnējās vērtības, t.i., vienāds nolietojums katru mēnesi visu derīgās kalpošanas laiku.

Pamatlīdzekļu, nemateriālo ieguldījumu nolietojumu (amortizāciju) sāk rēķināt ar nākamā mēneša pirmo datumu pēc pamatlīdzekļu, nemateriālā ieguldījuma nodošanas ekspluatācijā un aprēķinus veic par katru ceturksni.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL nolietojums> Kontējumu shēma: <PL nolietojums>



1. PL nolietojums 7052 * * * * * 129X * * * * * Summa

Nemateriālo ieguldījumu amortizācija

Nemateriālo ieguldījumu amortizācija tiek aprēķināta par katru mēnesi ne retāk kā reizi gadā. Dokuments nepiedalās kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokuments


127


Dokumenta tips: <Nemateriālo ieguldījumu amortizācija>Kontējumu shēma: <Nemateriālo ieguldījumu amortizācija>



1. PL nolietojums 7051 * * * * * 129X * * * * * Summa

3.5.14.11 Ilgtermiņa ieguldījumu vērtības samazinājums

Katra pārskata perioda beigās novērtē, vai nepastāv kādas pazīmes, kas norādītu uz ilgtermiņa ieguldījuma būtisku samazinājumu.

Ja šādas norādes pastāv, nosaka atgūstamo vērtību, un samazina atlikušo (bilances) vērtību līdz atgūstamajai vērtībai, uzskaitot vērtības samazinājumu un atzīstot izdevumus.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Vērtības samazinājums> Kontējumu shēma: <Vērtības samazinājums>



1. PL nolietojums 8691 * * * * * 1199;1299

* * * * * Summa

Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu vērtības samazinājuma samazinājums

Ja ilgtermiņa ieguldījumam vērtības samazinājums ir mazinājies vai vairs nepastāv, palielina atlikušo (bilances) vērtību, samazinot izveidoto vērtības samazinājumu un atzīstot pārējos ieņēmumus. Ilgtermiņa ieguldījumam vērtības samazinājumu var koriģēt tikai par konkrētā ilgtermiņa aktīva vērtības samazinājuma izmaiņu vērtību.

Palielinātā ilgtermiņa ieguldījuma uzskaites atlikusī (bilances) vērtība nedrīkst pārsniegt uzskaites vērtību, kas būtu noteikta (atskaitot nolietojumu), ja iepriekšējos periodos nebūtu atzīti zaudējumi no vērtības samazinājuma.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Vērtības samazinājums> Kontējumu shēma: <Vērtības samazinājums>



1. PL nolietojums 1199;1299

* * * * * 8591 * * * * * Summa

3.5.14.12 Ilgtermiņa ieguldījumu iekšējā kustība

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļi PL iekšējā kustībaIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

128




nepieciešamībasKomisija iespēja piesaistīt komisiju; izvēle no komisiju

sarakstapēc nepieciešamības

Dokumenta rindas tiek aizpildītas atbilstoši izvēlētajām pamatlīdzekļu kartītēm

obligāti

Jaunās vērtības: katram tabulā ievadītajam pamatlīdzeklim/ nemateriālajam ieguldījumam norādāmas jaunās vērtības, kas fiksē iekšējo kustību. Iespējams norādīt:atbildīgā personaatrašanās vietalietotājsbilances kontsnolietojuma kontssamazinājuma kontsdimensijas

obligāti


obligāti





Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iekšējā kustība izmantojama gadījumos, ja mainās materiāli atbildīgā persona, atrašanās vieta, lietotājs, bilances konts, nolietojuma konts vai kāda no dimensijām.

Uzskaites kontu, dimensiju, atbildīgo personu, lietotāju un atrašanās vietu izmaiņas, kas veicamas ilgtermiņa ieguldījumu kartītē, veidojamas tikai ar ilgtermiņa ieguldījumu moduļa dokumentu palīdzību. Labojot laukus <Jaunās vērtības>, tiek norādīts jaunais konts vai jaunā dimensija.

Ja tiek mainīti lauki – bilances konts, nolietojuma konts vai dimensijas, tad obligāti izmantojams dokumentu tips < Iekšējā kustība - grāmato >;

Ja tiek mainīti Atbildīgie, lietotāji, atrašanās vietas – izmantojams dokumentu tips < Iekšējā kustība - negrāmato >;

Ja mainās, piemēram, gan Atbildīgā persona, gan bilances konts, tad šādā gadījumā izmantojams dokumentu tips <Iekšējā kustība grāmato>.

Dokuments nepiedalās debitoru / kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Iekšējā kustība - grāmato>Kontējumu shēma: <Iekšējā kustība>


129


Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Uzskaites vērtība 12XX;11XX * * * * * 12XX;11XX * * * * * Summa2. Uzkrātā

amortizācija(nolietojums)119X;129XX

* * * * * 119X;129XX * * * * * Summa


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Iekšējā kustība - negrāmato>Kontējumu shēma: negrāmato



* * * * * 119X;129XX * * * * * Summa

Dokuments <Iekšējā kustība starpperiodā> tiek izmantots tādu pārgrāmatojumu veikšanai, kas notiek starp mēnešiem (vienam mēnesim beidzoties, otram sākoties). Pirms dokumenta veidošanas sistēmā jābūt atvērtam grāmatojumu periodam ar tipu <Starpperiods> uz konkrēto datumu.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Iekšējā kustība starpperiodā>Kontējumu shēma: <Starpperioda iekšējā kustība>



* * * * * 119X;129XX * * * * * Summa

3.5.14.13 Uzskaites (sākotnējās) vērtības samazināšana

Konstatējot ilgtermiņa ieguldījuma būtisku vērtības samazinājumu, tiek noteikta tā atgūstamā vērtība un par attiecīgo summu samazināta bilances konta jeb uzskaites vērtība konkrētajai vienībai.

Sistēmā tiek veidots rekonstrukcijas dokuments ilgtermiņa ieguldījuma kartītei un ar – zīmi samazināta uzskaites vērtība.Ja konkrētajam ilgtermiņa aktīvam nav pārvērtēšanas rezerves, tad samazinājumu grāmato uz kārtējā gada finanšu izdevumiem.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL rekonstrukcija - nepiedalās>Kontēšanas shēma: < PL rekonstrukcija >

Nr.




130


1. Sākotnējās vērtības samazinājums

8610 * * * * * 12XX;11XX * * * * * Summa

3.5.14.14 Uzskaites (sākotnējās )vērtības palielināšana

Konstatējot ilgtermiņa ieguldījuma vērtības palielināšanos, kas nav saistīta ar veiktajiem remontdarbiem un piestādītajiem piegādātāju/remontdarbu veicēju rēķiniem, sistēmā veido rekonstrukcijas dokumentu, lai atspoguļotu vērtības izmaiņas sistēmā.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL rekonstrukcija - nepiedalās>Kontēšanas shēma: < PL rekonstrukcija>

Nr.



1. Sākotnējās vērtības palielinājums

11xx;12xx

* * * * * 8581 * * * * * Summa

3.5.14.1 Uzkrātā nolietojuma samazināšana

Konstatējot ilgtermiņa ieguldījuma uzkrātā nolietojuma kļūdu, par attiecīgo summu tiek samazināts uzkrātais nolietojums kartītē un uzskaites kontā.

Sistēmā tiek veidots rekonstrukcijas dokuments ilgtermiņa ieguldījuma kartītei un ar – zīmi samazināts uzkrātais nolietojums par korekcijas summu.

Pārskata perioda korekcijas



Nr.



1. Uzkrātā nolietojuma samazinājums

119x;129x

* * * * * 70517052

* * * * * Summa

Iepriekšējā pārskata perioda korekcijas



Nr Darbība Debets F I P N NG Kredīts F I P NP NG PiezīmesIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

131


. P1. Uzkrātā nolietojuma

samazinājums119x;129x

* * * * * 859x * * * * * Summa

3.5.14.1 Uzkrātā nolietojuma palielināšana

Konstatējot ilgtermiņa ieguldījuma uzkrātā nolietojuma kļūdu, par attiecīgo summu tiek samazināts uzkrātais nolietojums kartītē un uzskaites kontā.

Sistēmā tiek veidots rekonstrukcijas dokuments ilgtermiņa ieguldījuma kartītei un ar – zīmi samazināts uzkrātais nolietojums par korekcijas summu.

Pārskata perioda korekcijas



Nr.




70517052

* * * * * 119x;129x

* * * * * Summa

Iepriekšējā pārskata perioda korekcijas



Nr.




8699 * * * * * 119x;129x

* * * * * Summa

3.5.14.2 PL komplekta izkomplektēšana

Situācijās, kad iestādē ir sen iegādāti ilgtermiņa ieguldījumi, kas sastāv no vairākām atsevišķām vienībām, bet sistēmā ievadīti kā viens komplekts ar kopēju skaitu, tad gadījumos, kad nepieciešama komplekta sadalīšana sīkākās (atsevišķās) vienībās, jārīkojas sekojoši.

Komisijai vai atbildīgajai personai jāizvērtē katras atsevišķās sastāvdaļas vērtība proporcionāli kopējai uzskaites vērtībai un uzkrātajam nolietojumam. Kad tas izdarīts, sistēmā tiek veidots PL izkomplektēšanas dokuments, kur laukā <Skaits> ar – zīmi norāda to vienību skaitu, kas atdalāmās no kopējā komplekta skaita.


132


Laukā <Uzskaites vērtības izmaiņas> norāda ar – zīmi summu, kas samazināma, un laukā <Nolietojuma izmaiņas> norāda uzkrātā nolietojuma samazinājumu ar – zīmi proporcionāli kopējai vērtībai un skaitam.

Starpība tiek grāmatota uz 9618 starpkontu. Shēma manuāli papildināma.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL rekonstrukcija - nepiedalās>Kontēšanas shēma: <PL rekonstrukcija>



1. Uzskaites vērtība 9618 * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa2. PL nolietojums 129X;119X * * * * * 9618 * * * * * Summa

Izkomplektēto sastāvdaļu ņemšanai uzskaitē tiek izmantots PL un NIE saņemšanas bez atlīdzības dokuments.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < PL un NIE saņemšana bez atlīdzības >Kontējumu shēma: <PL izkomplektēšana>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Uzskaites vērtība 11XX;12XX * * * * * 9618 * * * * * Summa2. PL nolietojums 9618 * * * * * 129X;119X * * * * * Summa

3.5.14.3 Neizkomplektēta komplekta daļēja sākotnējās vērtības korekcija

Gadījumā, ja iestāde nav veikusi PL komplekta sadalīšanu atsevišķās vienībās un ir radusies nepieciešamība daļu no kopējās vērtības norakstīt izdevumos, tad šādos gadījumos sistēmā tiek veidots likvidācijas dokuments un norādīta kategorija <Rekonstrukcija>, ar kura palīdzību tiek samazināts vienību skaits, uzskaites vērtība un uzkrātais nolietojums.

!Svarīgi atcerēties, ka pirms vērtību izmaiņu veikšanas ir jāveic novērtējums, par cik proporcionāli ir jāveic vērtības samazināšana.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <LIkvidācija>Kontēšanas shēma: < PL izkomplektēšana - daļēja>



1. Sākotnējās uzskaites vērtības korekcija

8611 * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa

2. PL uzkrātā nolietojuma (amortizācijas)

129X;119X 11XX;12XX Summa


133


korekcija

3.5.14.4 Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšana

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļi PL un NIE pārvērtēšana



nepieciešamībasKoeficients Norāda pārvērtēšanas koeficientu pēc

nepieciešamībasDokumenta rindas tiek aizpildītas atbilstoši izvēlētajām pamatlīdzekļu kartītēm

obligāti







Pamatlīdzekļus pārvērtējot, noraksta uzkrāto nolietojumu, un pēc tam pamatlīdzekļa vērtību palielina līdz patiesajai vērtībai. Vispirms grāmato pamatlīdzekļu uzkrātā nolietojuma norakstīšanu. Pēc tam iegrāmato pamatlīdzekļa vērtības palielināšanu (starpību starp patieso vērtību un esošo uzskaites vērtību), atzīstot ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerves un nodrošinot atsevišķu uzskaiti katram pārvērtētajam pamatlīdzeklim. Pārvērtētajam ilgtermiņa aktīvam, koriģē arī nolietojuma aprēķinu nākamajiem periodiem.Visas summu izmaiņas norādāmās laukā <Jaunā vērtība>.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE pārvērtēšana>Kontēšanas shēma: <PL pārvērtēšana>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Uzkrātais

nolietojums119X;129XX * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa

2. PL rezerve 11XX;12XX * * * * * 3311 * * * * * Rezerves summa

Šajā brīdī sistēma ir izveidojusi PL kartītei pārvērtēšanas rezervi, kuru iespējams izslēgt tikai veicot pārvērtēšanu pretējā virzienā – samazinot vērtību par rezerves summu vai izmantojot speciālu


134


dokumentu tipu <Rezerves izslēgšana>, kas ļauj veikt korekcijas attiecībā uz pārvērtēšanas rezervi, nemainot uzskaites vērtību.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE pārvērtēšana>Kontēšanas shēma: <PL pārvērtēšana>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Vērtības

samazinājums par rezerves summu

3311 * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Rezerves izslēgšana>Kontēšanas shēma: <Rezerves izslēgšana>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Vērtības

samazinājums par rezerves summu

3311 * * * * * 8xxx * * * * * Summa

3.5.14.5 Ilgtermiņa ieguldījumu izslēgšana no uzskaites

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļi Likvidācija






obligāti







3.5.14.5.1Nav izmantojams turpmākai ekspluatācijaiIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

135


Ilgtermiņa ieguldījumu noraksta, ja ir beidzies lietošanas laiks (licence) vai fiziski nolietots un tālāka ekspluatācija nav nepieciešama neatkarīgi no tā atlikušās vērtības.

Sistēmā tiek veidots likvidācijas dokuments, ar kuru tiek samazināta bilances uzskaites vērtība un norakstīta atlikusī vērtība (ja tāda ir).


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Likvidācija>Kontējumu shēma: <Likvidācija>

Nr.

Darbība Debets F I P NP NG


Piezīmes

1. PL nolietojums 119X;129X * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa2. Atlikusī vērtība 8611 * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa

!Svarīgi atcerēties, ka, ja ilgtermiņa ieguldījums pirms tam bijis pārvērtēts, tad pārvērtēšanas rezerve pārskata periodā iekļaujama ieņēmumos.



Nr.



Piezīmes

1. PL nolietojums 119X;129X * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa2. Atlikusī vērtība 8611 * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa3. Rezerves izslēgšana 3311 8591 Summa

3.5.14.5.2Nozagts, Iznīcināts prettiesiskas darbības rezultātā

Ja ilgtermiņa ieguldījums iznīcināts prettiesiskas darbības rezultātā vai nozagts, to izslēdz no uzskaites, sistēmā ievadot likvidācijas dokumentu. Ja par ilgtermiņa ieguldījuma iznīcināšanu prettiesiskas darbības rezultātā vai zādzību ir iesniegta prasība tiesā, līdz tiesas lēmuma pieņemšanai prasību uzskaita zembilancē, jo prasības apjoms un atmaksas laiks nav precīzi zināmi.

Sīkāku procesa aprakstu skatīt nodaļā <Zembilances ilgtermiņa ieguldījumi>.



Nr.



Piezīmes

1. PL nolietojums 119X;129X * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa2. Atlikusī vērtība 8611 * * * * * 11XX;12XX * * * * * SummaIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

136


3. Rezerves izslēgšana 3311 8591 Summa

!Svarīgi atcerēties, ka, ja ilgtermiņa ieguldījums pirms tam bijis pārvērtēts, tad pārvērtēšanas rezerve pārskata periodā iekļaujama ieņēmumos.

Ja tiek noskaidrota persona, kas vainojama ilgtermiņa ieguldījuma zādzībā vai prettiesiskā iznīcināšanā, tiek reģistrētas debitoru prasības un uzskaitīts debitoru parāds.

Dokuments piedalās debitoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Ieturējumi no darbiniekiem> Kontējumu shēma: <Ieturējumi no darbiniekiem (zādzības)>

Nr.

Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. Summa 2382 5815 Summa

Brīdī, kad darbinieks ieskaita kompensāciju iestādes naudas līdzekļu kontā, sistēmā tiek veidots ienākošais maksājums – debitoru un tiek piesaistīts izrakstītais rēķins.

Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Ienākošais maksājums – debitoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>

Nr.


1. Summa 262X 2382 Summa

Ja par prettiesiskas darbības rezultātā bojātiem ilgtermiņa ieguldījumiem saņem atlīdzību, ko ieskaita trešā persona nevis iestādes darbinieks, to saskaņā ar spēkā esošajiem normatīvajiem aktiem ieskaita valsts budžetā, naudas saņemšanas dienā sistēmā tiek ievadīts ienākošais maksājuma uzdevums.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns dokumentsDokumenta tips: <Ienākošais maksājums - nepiedalās> Kontējumu shēma: <No sadalījuma>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Kompensācijas

summa262X * * * * * 5815 * * * * * Summa

Saņemot kompensāciju, tā pārskaitāma valsts budžetam, sistēmā veidojot Izejošo maksājumu, kā klientu norādot Valsts kasi.


137


Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja ir. Dokuments nepiedalās kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns dokumentsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - nepiedalās> Kontējumu shēma: <No sadalījuma>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Kompensācijas

summa5815 * * * * * 262x * * * * * Summa

3.5.14.5.3Pamatlīdzekļu pārvietošana uz krājumiem

Ja iestāde konstatē, ka pamatlīdzekļu grupā ir iekļauts inventārs un ir nepieciešamība šo pamatlīdzekli pārvietot uz attiecīgo krājumu grupu, tad sistēmā tiek izveidots pamatlīdzekļu likvidācijas dokuments un tas tiek izņemts no uzskaites.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Likvidācija> Kontējumu shēma: <PL pārvietošana uz krājumiem>



1. Uzkrātais nolietojums 129X * * * * * 12XX * * * * * Summa2. Atlikusī vērtība 9613 * * * * * 12XX * * * * *

Pēc pamatlīdzekļu izslēgšanas no uzskaites tie tiek ņemti uzskaitē uz attiecīgo krājuma kontu. Sistēmā veido saņemšanas pavadzīmi noliktavā.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšana bez atlīdzības> Kontējumu shēma: <PL pārvietošana uz krājumiem>



1. Atlikusī vērtība 216X * * * * * 9613 * * * * * Summa

3.5.14.6 Ilgtermiņa ieguldījumu nodošana bez atlīdzības

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļi PL un NIE Nodošana


138







obligāti







3.5.14.6.1Nodošana bez atlīdzības citām budžeta iestādēm

Iestāde, kura nodod bez atlīdzības ilgtermiņa ieguldījumus citai budžeta iestādei, sniedz informāciju par tā uzskaiti (piederību uzskaites kategorijai, sākotnējo vērtību, nolietojumu (amortizāciju), vērtības samazinājumu, atlikušo lietderīgās lietošanas laiku). Nodotā ilgtermiņa ieguldījuma uzkrāto nolietojumu (amortizāciju), vērtības samazinājumu noraksta, bet atlikušajā (bilances) vērtībā atzīst atbilstošos izdevumus.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE nodošana>Kontējumu shēma: <PL nodošana 8421>

Nr.


1. PL uzkrātais nolietojums (amortizācija)

119X;129X * * * * * 8421 * * * * * Papildgrāmatojums

2. Vērtības samazinājums 1199;1299 * * * * * 8421 * * * * * Summa3. Sākotnējā vērtība 8421 * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa4. Pārvērtēšanas rezerves

izslēgšana3311 8591 Summa

3.5.14.7 Nepabeigtās celtniecības uzskaite

Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeNumurs dokumenta numurs obligātiDatums dokumenta datums obligāti


139


Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeSērija dokumenta sērija pēc


nepieciešamībasKlients pamatlīdzekļu piegādātājs; izvēle no klientu

sarakstaobligāti

Summa dokumenta summa obligātiValūta dokumenta valūta obligātiPVN t.sk. PVN summa pēc

nepieciešamībasApm. termiņš dokumenta apmaksas termiņš pēc

nepieciešamībasSumma apmaksai dokumenta summa apmaksai obligātiDokumenta rindas tiek aizpildītas atbilstoši izvēlētajām pamatlīdzekļu kartītēm

obligāti

Priekšapmaksa Iespēja piesaistīt sistēmā ievadīto un ar maksājuma dokumentu sasaistīto priekšapmaksas rēķinu


Priekšapmaksa priekšapmaksas summa pēc nepieciešamības

PVN priekšapmaksas PVN summa pēc nepieciešamības


obligāti





3.5.14.7.1Nepabeigtās celtniecības izmaksu uzkrāšana

Nepabeigtās celtniecības uzskaite paredzēta tiem gadījumiem, ja iestāde veic būvniecības /rekonstrukcijas darbus, kuru izdevumus vēlas uzskaitīt uz konkrēto objektu.

Sistēmā tiek atvērta jauna ilgtermiņa ieguldījuma kartīte <Nepabeigtā celtniecība> rekonstruējamam objektam vai paredzamajam jaunuzceltajam objektam.

Tiek izveidots iegādes dokuments, kurš netiek grāmatots. PL kartītē laukā <Bilances konts> tiek norādīts konts 1242x.Veidojot kartīti, statuss tiek norādīts <Saņemts>.

Līdz objekta nodošanai ekspluatācijā, visas izmaksas (rēķini, akti) tiks uzskaitīti uz šīs kartītes kā izmaksu palielinoši dokumenti, lai būtu iegūstama analītika visas nepabeigtās celtniecības laikā.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Nepabeigtās celtniecības atvēršana>IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

140


Kontējumu shēma: negrāmato

3.5.14.7.1.1 Būvniecības pakalpojumu saņemšana jauna objekta izveidei

IZM iestādes Būvniecības pakalpojumus saņem tikai neapliekamu darījumu veikšanai, kas nosaka tālāko uzskaites un grāmatošanas procesu.

Ja būvniecības pakalpojumi tiek saņemti neapliekamu darījumu veikšanai, PVN tiek iekļauts pakalpojumu/nepabeigtās būvniecības uzskaites vērtībā un attiecīgi tiek veikta arī PVN samaksa budžetam.

Sistēmā tiek ievadīts Būvniecības pakalpojumu rēķins.

Tā kā PVN tiek iekļauts pakalpojuma vērtībā, rēķina ievadei tiek izmantotas tikai <Pakalpojums (PVN iekļauts)> kartiņas.

Rēķinā tiek norādīts līgums, kura ietvaros dokuments saņemts.

! Ievadot rēķinu, pie pakalpojuma rindas dimensiju informācijas obligāti jānorāda (vai jāpārbauda) visas nepieciešamās dimensijas.

Darījums tiek uzrādīts PVN deklarācijas 62.; 52. un 66. rindā, kā arī PVN deklarācijas 1.pielikumā.

Lai nodrošinātu darījumu uzrādīšanos PVN deklarācijas 1.pielikumā ar atbilstošās darījuma veida pazīmes <R3> piesaisti, dokumentiem tiek noklusēti pievienota PVN kategorija < Būvniecības reversa darījumi >. Katrs darījums 1.pielikumā tiek uzrādīts individuāli neatkarīgi no tā darījuma vērtības.

Brīdī, kad no darbuzņēmēja tiek saņemts darbu pieņemšanas – nodošanas akts vai rēķins par padarītajiem darbiem, tiek uzkrātas izmaksas uz attiecīgo objektu un veidotas uzskaitītās saistības pret darbuzņēmēju.

Tiek veidots rekonstrukcijas dokuments konkrētajam objektam.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokuments Dokumenta tips: < NC Izmaksu uzkrāšana>Kontējumu shēma: < Izmaksu uzkrāšana >

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Būvniecības izmaksas 1242x * 9611 * *



Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Būvniecības pakalpojumu rēķins>Kontējumu shēma: < Būvniecības pakalpojumi neapliek. darījumi>



141


1. Būvniecības izmaksu uzkrājums PL nepabeigtai būvniecībai

9611 53111 Summa bez uzrēķinātā PVN

2. PVN no būvniecības pakalpojumiem PL nepabeigtai būvniecībai

9611 572316 PVN summa

3. PVN uzrēķins 572313 23736 PVN (papildgrāmatojums)





Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Būvniecības izmaksu uzkrājums

PL nepabeigtai būvniecībai9611 53111 Summa ar PVN

!Nepabeigtās būvniecības izmaksu uzkrāšanas gadījumā, ērtākai dokumenta ievadei un PVN uzskaitei, ieteicams izveidot vienu Pakalpojumu kartiņu <Nepabeigtās būvniecības izmaksas>, lai ar tās palīdzību varētu veikt korektus grāmatojumus.

PVN par saņemtajiem būvniecības pakalpojumiem tiek pārskaitīts budžetā. Sistēmā tiek ievadīts izejošais maksājums. Veidojot izejošo maksājumu dokumentu, obligāti jāaizpilda sadalījuma lappuse!

! PVN pārskaitīšanas gadījumā izmantojams konts <572321>, kas ir <Pievienotās vērtības nodoklis (pārskaitītais budžetā)>, kas nepieciešams automātiskai PVN deklarācijas aprēķina nodrošināšanai.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - nepiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Pārskaitāmais PVN 572321 262x Summa ar PVN

3.5.14.7.1.2 Būvniecības pakalpojumu saņemšana esoša objekta renovācijai

Brīdī, kad no darbuzņēmēja tiek saņemts darbu pieņemšanas – nodošanas akts vai rēķins par padarītajiem darbiem, tiek uzskaitītās saistības pret darbuzņēmēju, norādot konkrēto PL objektu ar izmaksu uzkrāšanas (rekonstrukcijas) dokumenta palīdzību.



142







12422 53111 Summa bez uzrēķinātā PVN

2. PVN no būvniecības pakalpojumiem PL nepabeigtai būvniecībai

12422 572316 PVN summa









12422 53111 Summa ar PVN

!Nepabeigtās būvniecības izmaksu uzkrāšanas gadījumā, ērtākai dokumenta ievadei un PVN uzskaitei, ieteicams izveidot vienu Pakalpojumu kartiņu <Nepabeigtās būvniecības izmaksas>, lai ar tās palīdzību varētu veikt korektus grāmatojumus.

Lai atspoguļotu renovācijas izmaksas pret konkrēto PL objektu, tiek veidots rekonstrukcijas dokuments.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokuments Dokumenta tips: < NC Izmaksu uzkrāšana>Kontējumu shēma: < Izmaksu uzkrāšana >

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Būvniecības izmaksas 12xx * 12422 * *


143


PVN par saņemtajiem būvniecības pakalpojumiem tiek pārskaitīts budžetā. Sistēmā tiek ievadīts izejošais maksājums. Veidojot izejošo maksājumu dokumentu, obligāti jāaizpilda sadalījuma lappuse!

! PVN pārskaitīšanas gadījumā izmantojams konts <572321>, kas ir <Pievienotās vērtības nodoklis (pārskaitītais budžetā)>, kas nepieciešams automātiskai PVN deklarācijas aprēķina nodrošināšanai.



Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Pārskaitāmais PVN 572321 262x Summa ar PVN

3.5.14.7.1.3 Objekta nodošana ekspluatācijā

Kad objekts ir pabeigts un uz nepabeigtās celtniecības kartītes ir uzkrātas visas nepieciešamās izmaksas, objekts var tikt nodots ekspluatācijā. Šim nolūkam sistēmā tiek veidots Nodošanas aekspluatācijā dokuments, kurā vienlaicīgi ar kartiņas statusa maiņu, tiek nomainīts uzskaites konts un noteikts Ekspluatācijā no datums, lai sākot ar nākošo mēnesi varētu tikt uzsākts rēķināts nolietojums.

Dokuments nepiedalās debitoru/kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Nodošana ekspluatācijā>Kontējumu shēma: <Nodošana ekspluatācijā>Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. PL summa 12xx 1242x Summa

3.5.14.8 Ilgtermiņa ieguldījumu inventarizācija

Ilgtermiņa ieguldījumu inventarizācijas dokumenta aizpildīšana

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļu inventarizācijas dokumentu saraksts PL un NIE inventarizācija

Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeNumurs dokumenta numurs obligātiKonfigurācija pamatlīdzekļu inventarizācijas datu aizpildes

konfigurācijaobligāti

Komisija iespēja piesaistīt komisiju; izvēle no komisiju saraksta


Datums dokumenta datums obligātiPamatojums dokumenta pamatojums pēc

nepieciešamības


144


Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeAtrašanās vieta pamatlīdzekļu atrašanās vieta; izvēle no

atrašanās vietu sarakstapēc nepieciešamības

Atbildīgā persona pamatlīdzekļu atbildīgā persona; izvēle no atbildīgo personu saraksta


Piezīmes brīvā teksta formā aizpildāms lauks pēc nepieciešamības


obligāti

Piezīmes inventarizācijas komisijas piezīmes par veikto inventarizāciju


Lēmums inventarizācijas komisijas lēmums pēc nepieciešamības







Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu inventarizācija parasti tiek veikta vienu reizi gadā, bet var arī tikt veikta biežāk (pēc nepieciešamības), kā, piemēram, ja notiek materiāli atbildīgo personu maiņa.

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns inventarizācijas dokuments PL un NIE inventarizācija

3.5.14.8.1Konstatēts pārpalikums

Gadījumos, kad inventarizācijas laikā tiek konstatēti līdz šim grāmatvedības uzskaitē neesoši ilgtermiņa ieguldījumi, saskaņā ar grāmatvedības procedūrām tie tiek novērtēti un tiem tiek noteikts lietderīgās lietošanas laiks. Pēc novērtēšanas tie tiek uzņemti iestādes bilancē.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi PL inventarizācijas dokumentu sarakstsĢenerēt PL un NIE saņemšana bez atlīdzībasDokumenta tips: <PL un NIE saņemšana bez atlīdzības>Kontējumu shēma: <Inventarizācijas pārpalikums >


Piezīmes

1. Summa 11XX;12XX * * * * * 8541 * * * * * Summa

3.5.14.8.2Konstatēts iztrūkums

3.5.14.8.2.1 Vainīgā persona nav konstatējama


145


Gadījumā, ja vainīgā persona nav konstatējama, ilgtermiņa ieguldījuma kartīte tiek izslēgta no uzskaites.

Inventarizācijas dokumentā tiek ģenerēts likvidācijas akts.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi PL inventarizācijas dokumentu sarakstsĢenerēt LikvidācijaDokumenta tips: <Likvidācija>Kontējumu shēma: <Iztrūkums >



1. PL nolietojums 119X;129X

* * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa

2. PL atlikusī vērtība 8641 * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa

3.5.14.8.2.2 Vainīgā persona ir konstatējama

Gadījumā, ja vainīgā persona ir konstatējama, pamatlīdzekļa kartīte tiek izņemta no uzskaites ar pamatlīdzekļu likvidācijas dokumentu un vienlaicīgi prasību summa par pamatlīdzekļa atlikušo vērtību attiecināta uz vainīgo personu.

Sistēmā tiek izveidota klienta kartīte ar norēķinu veidu <Debitors> darbiniekam, kurš vainojams iztrūkumā. Dokuments nepiedalās debitoru / kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi PL inventarizācijas dokumentu sarakstsĢenerēt Likvidācija Dokumenta tips: <Likvidācija>Kontējumu shēma: <Iztrūkums>



1. PL nolietojums 119X;129X

* * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa

2. PL atlikusī vērtība 8641 * * * * * 11XX;12XX * * * * * Summa

Ja vainīgā persona ir zināma un ir uzsākta tiesvedība, konstatētais ilgtermiņa ieguldījuma iztrūkums tiek ievadīts un uzskaitīts zembilancē. Sīkāku procesa aprakstu skatīt nodaļā <Zembilances ilgtermiņa ieguldījumi>.

Paralēli ilgtermiņa ieguldījuma izslēgšanai no uzskaites, pret iztrūkumā vainojamo personu tiek izrakstīts rēķins, lai fiksētu debitoru prasības.




146


Nr.


1. Summa 2382 58158641

Summa

Vainīgā persona atmaksā iztrūkumu:

Ja vainīgā persona atmaksā iztrūkumu iestādes kontā, tad sistēmā tiek izveidots ienākošais maksājuma uzdevums un dzēstas prasības pret personu. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns dokumentsDokumenta tips: <Ienākošais maksājums - debitoru> Kontējumu shēma: <No sadalījuma>

Nr.


1. Summa 262X * * * * * 2382 * * * * * Summa

Saņemot naudas līdzekļus par iztrūkumu, budžeta iestāde saskaņā ar normatīvajiem aktiem veic naudas alīdzekļu pārskaitījumu uz Valsts kasi. Šim nolūkam sistēmā tiek veidots izejošais maksājums – nepiedalās.

Kā klients tiek norādīts <Valsts kase>.

Dokuments nepiedalās debitoru norēķinos.


Nr.


1. Summa 5815 * * * * * 262X * * * * * Summa

3.5.14.9 PL un NIE Amortizēto izmaksu aizstāšana

3.5.14.9.1Aizstājamās detaļas summa

21.06.2011. MK noteikumi Nr.488 "Gada pārskatu likuma piemērošanas noteikumi" nosaka, ka pēc sākotnējās vērtības noteikšanas pamatlīdzekļa sākotnējo vērtību atļauts (54.p.):

o palielināt par tā uzlabošanas (atjaunošanas vai rekonstrukcijas) izmaksām, kuras radušās, pamatlīdzeklim pievienojot vai nomainot daļas vai detaļas, un kuras būtiski palielina tā ražošanas potenciālu vai pagarina tā ekspluatācijas laiku;


147


o samazināt par izslēgtās pamatlīdzekļa daļas vai detaļas bilances vērtību, ja ir tās aprēķināšanai nepieciešamie grāmatvedības uzskaites dati. Ja šādu datu nav, pamatlīdzekļa sākotnējo vērtību atļauts samazināt par izslēgtās pamatlīdzekļa daļas vai detaļas amortizētās aizstāšanas izmaksām, ko aprēķina, atskaitot no jaunās daļas vai detaļas uzskaites vērtības aplēsto nolietojuma kopsummu par laikposmu, kurā tika izmantota izslēgtā daļa vai detaļa.

Arī Latvijas grāmatvedības standarts Nr. 7 „Pamatlīdzekļi” nosaka kārtību par ekspluatācijā esoša pamatlīdzekļa daļu vai detaļu nomaiņu. Standarta 17. pants nosaka, ka atsevišķiem pamatlīdzekļu veidiem ir nepieciešama daļu vai detaļu nomaiņa noteiktā laika periodā, bet citos gadījumos notiek vienreizēja ilgstoši lietojamu pamatlīdzekļa daļu aizstāšana.

Saskaņā ar šā standarta 10.punktā minētajiem atzīšanas kritērijiem šādos gadījumos no jauna uzstādītās daļas vai detaļas tiek atzītas, pievienojot attiecīgā pamatlīdzekļa vērtībai to iegādes vērtību, savukārt nomainītās daļas un detaļas tiek izslēgtas no pamatlīdzekļu sastāva to bilances vērtībā. Ja bilances vērtība nav atsevišķi aprēķināta, t.i., ja izslēdzamā pamatlīdzekļa daļa nav nolietota atsevišķi no pārējā pamatlīdzekļa, tad izslēdzamās pamatlīdzekļa daļas novērtēšanai izmanto amortizētās aizstāšanas izmaksas. Savukārt standarta 6.10.punkts definē amortizētās aizstāšanas izmaksas kā pamatlīdzekļa vērtību, kas aprēķināta, atskaitot no jauna, līdzvērtīga pamatlīdzekļa iegādes vērtības nolietojumu pēc aizstātā pamatlīdzekļa nolietojuma likmes, uzskaitot nolietojumu par tik ilgu laika periodu, cik ilgi uzņēmums izmantojis aizstāto pamatlīdzekli. 15.12.2009. MK noteikumi Nr.1486 „Kārtība, kādā budžeta iestādes kārto grāmatvedības uzskaiti” arī nosaka, ja pamatlīdzeklim ilgstoši lietojamu daļu aizstāj ar jaunu komplektējošo daļu, kuru nevar izmantot atsevišķi, no jauna uzstādītās daļas vērtību pievieno attiecīgā pamatlīdzekļa vērtībai.

Nomainītās daļas sākotnējo vērtību un aprēķināto nolietojumu izslēdz no uzskaites. Ja nomainītās pamatlīdzekļa daļas uzskaites vērtība nav atsevišķi aprēķināta, tas ir, ja izslēdzamā pamatlīdzekļa daļa nav nolietota atsevišķi no pārējā pamatlīdzekļa, iestādes vadītāja apstiprināta komisija, ja nepieciešams, pieaicinot attiecīgās jomas speciālistus, nosaka izslēdzamās pamatlīdzekļa daļas vērtību atbilstoši amortizētajām aizstāšanas izmaksām. Tātad, amortizētās aizstāšanas izmaksas ir pamatlīdzekļa vērtība, kas aprēķināta, atskaitot no jauna, līdzvērtīga pamatlīdzekļa iegādes vērtības nolietojumu pēc aizstātā pamatlīdzekļa nolietojuma likmes, uzskaitot nolietojumu tik ilgu laiku, cik ilgi budžeta iestāde lietojusi aizstāto pamatlīdzekli.

o Amortizēto izmaksu aizstāšanas process aizsākas ar novērtējumu, cik vērta ir aizstājamā detaļa un veic šīs daļas attiecināšanu PL kartiņas vērtībā.

Dokumenti → Pamatlīdzekļi → Jauns dokuments →PL un NIE Rekonstrukcija - kreditoru

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs automātiskiSērija dokumenta sērijas numurs Pēc nepieciešamībasValūta dokumenta valūta obligāti

Klients klienta kods, izvēle no klientu banku rēķinu saraksta obligāti

Pamatojums Dokumenta pamatojums obligātiApmaksas termiņš Dokumenta apmaksas termiņš Pēc nepieciešamībasSumma Summas ģenerēšana, nospiežot zaļo zibeni obligāti


148


Lauks Skaidrojums AizpildePVN summa Dokumenta PVN summa obligātiPVN likme PVN likmes norāde obligātiPVN iekļauts Pazīme vai PVN tiek iekļauts uzskaites vērtībā Pēc nepieciešamībasDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiski


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < PL un NIE Rekonstrukcija - kreditoru >Kontējumu shēma: <Amortiz.izmaksu aizstāšana ar PVN>


X* * * * * 5311X * * * * * Summa bez PVN

2. PVN summa 572313 * * * * * 5311X * * * * * PVN summa


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < PL un NIE Rekonstrukcija - kreditoru >Kontējumu shēma: <Amortiz.izmaksu aizstāšana(neatskaitāmais priekšnodoklis) >

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 11XX;12XX * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN2. Neatskaitāmais



Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < PL un NIE Rekonstrukcija - kreditoru >Kontējumu shēma: <Amortiz.izmaksu aizstāšana bez PVN >


Piezīmes

1. Summa 11XX;12XX

* * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN

o Jāaprēķina vecajai izslēdzamai daļai vērtība – atlikusī un nolietojums, kas jāizslēdz no PL kartiņas

Dokumenti → Pamatlīdzekļi → Jauns dokuments →Likvidācija

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums Dokumenta datums obligāti

Numurs Dokumenta numurs Automātiski pēc pieprasījuma

Sērija Dokumenta sērijas numurs Pēc nepieciešamībasPamatojums Dokumenta pamatojums Pēc nepieciešamības


149


Lauks Skaidrojums AizpildeKategorija PL apstrādes procesa kategorija automātiskiKomisija Iespējams norādīt Komisijas sastāvu Pēc nepieciešamībasPiedalās nolietojuma aprēķinā nodokļiem

Pazīme, kuru norāda, ja nepieciešams izmaiņas attiecināt uz nolietojuma nodokļiem aprēķinu Pēc nepieciešamības

Darījuma vieta Darījuma vieta pēc PVN likuma automātiskiPievienot Izvēlas PL kartiņas dokumenta aizpildei obligāti

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < Likvidācija >Kontējumu shēma: <Amortiz.izmaksu aizstāšana>


Piezīmes

1. Nolietojuma summa

129x * * * * * 12xx * * * * * Summa

2. Atlikusī vērtība 8611 12xx Summa

3.5.14.9.2 Izmaksu aizstāšana ar pakalpojumu

Ja iestāde neveic rezerves daļu aizstāšanu attiecinot to pret konkrēto ilgtermiņa ieguldījuma vienību, bet gan kā kārtējos remonta izdevumus kā saņemtos pakalpojumus, tad dokumentu ievades un apstrādes process neatšķiras no saņemto rēķinu par pakalpojumiem apstrādes. Sīkāku aprakstu skatīt nodaļā <Kreditoru uzskaite>.

Lai pēc šāda uzskaites principa uzskaitītus amortizēto izmaksu aizstāšanas izdevumus varētu identificēt dalījumā pa PL kartītēm, grāmatojot šādus rēķinus, obligāti izmantojama PL objektu dimensija, kurā jāizvēlas konkrētā PL kartīte, kurai tiek veikta detaļas aizstāšana. Tādējādi nodrošinot informāciju analīzei Virsgrāmatā dalījuma pa izdevumu kontiem.

3.5.14.10 Bibliotēku fondu uzskaite

Bibliotēku fondu uzskaite tiek veikta tikai summāri un norādot kopīgo skaitu.

Bibliotēku fondu uzskaitei Ilgtermiņa ieguldījumu modulī tiek izveidota viena kartīte, kurai tiek palielināta summa un kopīgais skaits, katru reizi, kad tiek veikta kārtējā bibliotēku fondu iegāde.

! Ja bibliotēku fondu uzskaite tiek veikta ar vairākiem finansējumiem vai ekonomiskās klasifikācijas kodiem, tad katram finansējuma vai ekonomiskās klasifikācijas kodam tiek veidota sava Bibliotēku fondu uzskaites kartīte.

Šajos aprakstos kā Esošs bilbiotēku fonds tiek uzskatīts fonds, kura dimensijas atbilst kādai jau izveidotai fonda kartītei, bet Jauns bibliotēku fonds tiek uzskatīts tāds, kuram kāda no dimensijām atšķiras no līdz šim izveidotajām kartītēm.

3.5.14.10.1 Bibliotēku fondu palielinājums – iegāde (esošs bibliotēku fonds)


150


Gadījumos, kad tiek veikta iegāde bibliotēku fondiem un to dimensijas sakrīt ar esošo bibliotēkas fondu kartītes dimensijām, sistēmā tiek veidots Rekonstrukcijas ar kreditoru dokuments un veikts skaita un Uzskaites vērtības palielinājums laukos <Skaita izmaiņas> un <Uzsk.v.izmaiņas>.

Dokuments piedalās kreditoru norēķinos


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < Bibliotēku fonda palielinājums>Kontējumu shēma: < Bibliotēku fondu iegāde ar PVN>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 1233 * * * * * 5311X * * * * * Summa bez PVN2. PVN summa 572313 * * * * * 5311X * * * * * PVN summa


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < Bibliotēku fonda palielinājums>Kontējumu shēma: < Bibliotēku fondu iegāde (neatskaitāmais priekšnodoklis) >

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 1233 * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN2. Neatskaitāmais



Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < Bibliotēku fonda palielinājums >Kontējumu shēma: < Bibliotēku fondu iegāde bez PVN >


Piezīmes

1. Summa 1233 * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN

3.5.14.10.2 Bibliotēku fondu palielinājums – iegāde (jauns bibliotēku fonds)

Gadījumos, kad tiek iegādāts bibliotēku fonds, kura uzskaitei atšķiras kāda no dimensijām, piemēram, tiek veikta iegāde no projektu finansējuma, tad šādos gadījumos veidojama jauna PL kartīte, analoģiski jauna ilgtermiņa ieguldījuma iegādei.Ja kādā no nākošajām fondu iegādes reizēm uzskaite būs veicama uz tā paša, piemēram, proejekta finansējuma, tad tas ir uzskatāms jau par esošu bibliotēkas fondu un jāizmnato procesa apraksts, kas attiecināms uz esošu fondu palielinājuma!



Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < Jauna bibliotēku fonda Iegāde>


151


Kontējumu shēma: < Bibliotēku fondu iegāde ar PVN>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 1233 * * * * * 5311X * * * * * Summa bez PVN2. PVN summa 572313 * * * * * 5311X * * * * * PVN summa


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < Jauna bibliotēku fonda Iegāde>Kontējumu shēma: < Bibliotēku fondu iegāde(neatskaitāmais priekšnodoklis)>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 1233 * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN2. Neatskaitāmais



Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < Jauna bibliotēku fonda Iegāde>Kontējumu shēma: < Bibliotēku fondu iegāde bez PVN >


Piezīmes

1. Summa 1233 * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN

3.5.14.10.3 Bibliotēku fondu saņemšana bez atlīdzības

3.5.14.10.3.1 Jauns bibliotēku fonds

Ja tiek saņemts bez atlīdzības bibliotēku fonds, kuram nav līdz šim bijusi izveidota uzskaites kartīte, sistēmā veido saņemšanas bez atlīdzības dokumentu, analoģiski dāvinājumu gadījumiem!


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <PL un NIE saņemšana bez atlīdzības> Kontējumu shēma: < Bibliotēku fondu saņemšana bez atlīdzības>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 1233 * * * * * 841x * * * * * Summa

3.5.14.10.3.2 Esošs bibliotēku fonds

Ja tiek saņemts bez atlīdzības bibliotēku fonds, kuram jau ir izveidota uzskaites kartīte, sistēmā veido rekonstrukcijas - nepiedalās dokumentu, palielinot skaitu un summu.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

152


Dokumenta tips: <PL un NIE rekonstrukcija - nepiedalās> Kontējumu shēma: < Bibliotēku fondu saņemšana bez atlīdzības >

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 1233 * * * * * 841x * * * * * Summa

3.5.14.10.4 Bibliotēku fondu pārvietošana

Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iekšējā kustība izmantojama gadījumos, ja mainās materiāli atbildīgā persona, atrašanās vieta, lietotājs, bilances konts, nolietojuma konts vai kāda no dimensijām.

Uzskaites kontu, dimensiju, atbildīgo personu, lietotāju un atrašanās vietu izmaiņas, kas veicamas ilgtermiņa ieguldījumu kartītē, veidojamas tikai ar ilgtermiņa ieguldījumu moduļa dokumentu palīdzību. Labojot laukus <Jaunās vērtības>, tiek norādīts jaunais konts vai jaunā dimensija.

Ja tiek mainīti lauki – bilances konts, nolietojuma konts vai dimensijas, tad obligāti izmantojams dokumentu tips < Iekšējā kustība - grāmato >;

Ja tiek mainīti Atbildīgie, lietotāji, atrašanās vietas – izmantojams dokumentu tips < Iekšējā kustība - negrāmato >;

Ja mainās, piemēram, gan Atbildīgā persona, gan bilances konts, tad šādā gadījumā izmantojams dokumentu tips <Iekšējā kustība grāmato>.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Iekšējā kustība - grāmato>Kontējumu shēma: <Iekšējā kustība>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Uzskaites vērtība 1233 * * * * * 1233 * * * * * Summa


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Iekšējā kustība - negrāmato>Kontējumu shēma: negrāmato

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Uzskaites vērtība 1233 * * * * * 1233 * * * * * Summa

3.5.14.10.5 Bibliotēku fondu daļēja norakstīšana


153


Ja tiek veikta daļēja bibliotēku fonda norakstīšana, piemēram, no esošajām 500 grāmatām ir jānoraksta tikai 10, tad šādas izmaiņas sistēmā veic ar Rekonstrukcijas dokumentu, samazinot skaitu un attiecīgi summu, kādu ir norādījusi bibliotēka.

RVS Horizon netiek veikta bibliotēku fondu uzskaite pēc to autoriem un nosaukumiem, bet gan tikai skaitliski un summāri!

Laukos <Skaita izmaiņas> un <Uzsk.v.izmaiņas> norāda izslēdzamo grāmatu skaitu un summu.

Dokuments nepiedalās kreditoru norēķinos

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < Bibliotēku fondu daļēja norakstīšana>Kontējumu shēma: < Bibliotēku fondu daļēja norakstīšana>



1. Summa 8611 * * * * * 1233 * * * * * Summa

3.5.14.10.6 Bibliotēku fondu likvidācija

Ja tiek veikta pilnīga bibliotēku fondu norakstīšana (likvidācija) gan skaitliski, gan summāri, sistēmās veido norakstīšanas (likvidācijas) aktu un bibliotēku fondu kartīte tiek izslēgta no uzskaites.

Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: < Bibliotēku fondu likvidācija>Kontējumu shēma: <Likvidācija>

Nr.



Piezīmes

1. Summa 8611 * * * * * 1233 * * * * * Summa

3.5.14.11 Zembilances ilgtermiņa ieguldījumi

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļi Ārpusbilances saraksts ĀB PL iekļaušana ekspluatācijā

Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeNumurs dokumenta numurs obligātiDatums dokumenta datums obligātiSērija dokumenta sērija pēc nepieciešamībasPamatojums dokumenta pamatojums pēc nepieciešamībasKategorija dokumenta kategorija nolietojuma nodokļiem

aprēķiniempēc nepieciešamības

Piedalās nolietojuma aprēķinā nodokļiem

pazīme par dokumenta dalību nolietojuma aprēķinā nodokļiem; pēc noklusējuma izvēles rūtiņa ir atzīmēta - visi dokumenti (izņemot nolietojuma) piedalās aprēķinā; ja tas nav nepieciešams - izvēles rūtiņai atzīme jānoņem


Summa dokumenta summa obligāti


154


Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeValūta dokumenta valūta obligātiDokumenta rindas tiek aizpildītas atbilstoši izvēlētajām pamatlīdzekļu kartītēm

obligāti


obligāti

Līgums: līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta pēc nepieciešamībasProjekts: projekta kods, izvēle no projektu saraksta pēc nepieciešamībasAtbildīgais: par darījumu atbildīgā persona; izvēle no iestādes

atbildīgo personu sarakstapēc nepieciešamības

Ceļš programmā: Dokumenti Pamatlīdzekļi Ārpusbilances saraksts ĀB PL izslēgšanā

Lauks Skaidrojums Lauka aizpildeNumurs dokumenta numurs obligātiDatums dokumenta datums obligātiSērija dokumenta sērija pēc nepieciešamībasPamatojums dokumenta pamatojums pēc nepieciešamībasKategorija dokumenta kategorija nolietojuma nodokļiem

aprēķiniempēc nepieciešamības

Piedalās nolietojuma aprēķinā nodokļiem

pazīme par dokumenta dalību nolietojuma aprēķinā nodokļiem; pēc noklusējuma izvēles rūtiņa ir atzīmēta - visi dokumenti (izņemot nolietojuma) piedalās aprēķinā; ja tas nav nepieciešams - izvēles rūtiņai atzīme jānoņem


Komisija iespēja automātiski piesaistīt komisiju; izvēle no komisiju saraksta



obligāti


obligāti

Līgums: līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta pēc nepieciešamībasProjekts: projekta kods, izvēle no projektu saraksta pēc nepieciešamībasAtbildīgais: par darījumu atbildīgā persona; izvēle no iestādes

atbildīgo personu sarakstapēc nepieciešamības

3.5.14.11.1 Nomātie ilgtermiņa ieguldījumi

Kontā 011x <Nomātie ilgtermiņa ieguldījumi> uzskaita ilgtermiņa ieguldījumus, kurus iestāde nomā. Lai nodrošinātu nomāto ilgtermiņa ieguldījumu uzskaiti, sistēmā tiek veidots ilgtermiņa ieguldījumu ārpusbilances saņemšanas dokuments un veidota uzskaites kartīte katram nomātajam ilgtermiņa ieguldījumam atsevišķi. Laukā <Īpašnieks> norāda nomātā ilgtermiņa ieguldījuma īpašnieku.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns ĀB dokumentsDokumenta tips: <Zembilances aktīvi>Kontējumu shēma: <Nomātie PL>


155



1. Summa 011x 900 Summa

Kad beidzies nomas līguma termiņš un nomātie PL atgriežami to īpašniekiem, sistēmā tiek veidots ārpusbilances ilgtermiņa ieguldījumu atgriešanas dokuments, ar kuru ilgtermiņa ieguldījuma uzskaites kartīte tiek izņemta no iestādes zembilances uzskaites.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns ĀB dokumentsDokumenta tips: <Zembilances aktīvu izslēgšana> Kontējumu shēma: <Nomāto PL atgriešana> Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. Summa 900 011x Summa

3.5.14.11.2 Iznīcināts prettiesiskas darbības rezultātā

Ja ilgtermiņa ieguldījums iznīcināts prettiesiskas darbības rezultātā, to izslēdz no uzskaites sistēmā ievadot likvidācijas dokumentu. Ja par ilgtermiņa ieguldījuma iznīcināšanu prettiesiskas darbības rezultātā ir iesniegta prasību tiesā, līdz tiesas lēmuma pieņemšanai prasību uzskaita zembilancē, jo prasības apjoms un atmaksas laiks nav precīzi zināmi.


Pēc ilgtermiņa ieguldījuma izslēgšanas no uzskaites tiek veidota norakstītā ilgtermiņa ieguldījuma zembilances uzskaites kartīte, lai varētu izsekot zembilances prasību apjomu. Sistēmā ievada ilgtermiņa ieguldījuma ārpusbilances saņemšanas dokumentu, kurā norāda izveidoto uzskaites kartīti iznīcinātajam ilgtermiņa ieguldījumam.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns ĀB dokumentsDokumenta tips: <Zembilances aktīvi>Kontējumu shēma: <Prettiesiski iznīcināti>



Pēc tiesvedības pabeigšanas un sprieduma saņemšanas iestāde atkarībā no tiesvedības iznākuma, veic zembilancē uzskaitīto ilgtermiņa ieguldījumu izslēgšanu sakarā ar tiesas spriedumu.

Sistēmā tiek veidots zembilances aktīvu izsniegšanas dokuments.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns ĀB dokumentsDokumenta tips: <Zembilances aktīvu izslēgšana>Kontējumu shēma: <Prettiesiski iznīcināti>


156




3.5.14.11.3 Inventarizācijas rezultātā konstatēts iztrūkums, zādzība

Ja tiek konstatēts iztrūkums un neatkarīgi no tā, vai vainīgā persona ir, vai nav konstatējama, un ir uzsākta tiesvedība, konstatētās iztrūkstošās materiālās vērtības tiek uzskaitītas iestādes zembilancē.

Sistēmā tiek veidots ilgtermiņa ieguldījuma ārpusbilances saņemšanas dokuments un veidota uzskaites kartīte katram ilgtermiņa ieguldījumam atsevišķi. Ja vainīgā persona ir zināma, tad kā atbildīgo personu norāda to, kurš vainojams iztrūkumā.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns ĀB dokumentsDokumenta tips: <Zembilances aktīvi>Kontējumu shēma: <Inventarizācijas iztrūkumi/zādzība>



Pēc tiesvedības pabeigšanas un sprieduma saņemšanas iestāde atkarībā no tiesvedības iznākuma, veic zembilancē uzskaitīto ilgtermiņa ieguldījumu izslēgšanu, pamatojoties uz tiesas spriedumu.

Sistēmā tiek veidots zembilances aktīvu izsniegšanas dokuments.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns ĀB dokumentsDokumenta tips: <Zembilances aktīvu izslēgšana>Kontējumu shēma: <Inventarizācijas iztrūkumi/zādzība>



3.5.15 Krājumu un inventāra uzskaite

3.5.15.1 Krājumu pamatdati

Noliktavu grupas

Ceļš programmā: Pamatdati Noliktava Noliktavu grupas

Lauks Skaidrojums AizpildeKods saīsināts noliktavu grupas apzīmējums obligātiNosaukums noliktavu grupas nosaukums obligātiAktīvs noliktavu grupas aktivitātes pazīme obligāti, ja noliktavu

grupa aktīvaIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

157


Noliktava kartīte

Ceļš programmā: Pamatdati Noliktava Noliktavas

Lauks Skaidrojums AizpildeKods saīsināts noliktavas apzīmējums obligātiNosaukums noliktavas nosaukums obligātiAktīvs Noliktavas aktivitātes pazīme obligāti, ja noliktavu

grupa aktīva

Nomenklatūras kartīte krājumiem

Ceļš programmā: Pamatdati Noliktava Nomenklatūras

Lauks Skaidrojums AizpildeKods iepriekš definēts skaitītājs, kurš sastāv no ciparu un/vai

burtu kombinācijas; iespējams piešķirt unikalitātes pazīmi

obligāti

Kataloga Nr. kataloga numurs (papildkods, kas var palīdzēt nomenklatūras meklēšanā)


Nosaukums nomenklatūras nosaukums, norādot priekšmetu, ja nepieciešams, papildus informāciju

obligāti

Tehniskais nosaukums

nomenklatūras tehniskais nosaukums pēc nepieciešamības

Aktīva nomenklatūras aktivitātes pazīme - ja izvēles rūtiņa nav atzīmēta, nomenklatūra nav aktīva un tā netiek piedāvāta nomenklatūru izvēles sarakstos


Lappuse <Kartīte>Grupa no klasifikatora <Nomenklatūru grupas> izvēlas grupu,

kurai nomenklatūra piederobligāti

PVN likme no klasifikatora <PVN likmes> izvēlas atbilstošo PVN likmi

obligāti

Mērvienība nomenklatūras pamatmērvienība, kurā nomenklatūra tiks norakstīta

obligāti

2.nosauk. nomenklatūras otrs nosaukums (piemēram, nomenklatūras nosaukums citā valodā)


Ražotājs no klasifikatora <Ražotāji> norāda nomenklatūras ražotāju


Sertifikāts ražotāja sertifikāts pēc nepieciešamības

Apraksts faila nosaukums, kurā glabājas nomenklatūras vai produkta apraksts vai attēls.


Kategorija no klasifikatora <Preču kategorija> pēc nepieciešamības

Uzglab. nosacījumi uzglabāšanas nosacījumi pēc nepieciešamības

Svītrkods nomenklatūras pamata (noklusētais) svītrkods neaizpildaPapildkods nomenklatūras papildkods pēc

nepieciešamībasPiezīmes brīvi norādāma papildus informācija par nomenklatūru pēc


158


Lauks Skaidrojums Aizpildenepieciešamības

Atļauts B2B eksports

paredzēts interneta veikaliem neaizpilda

Plauktu uzskaite atzīmē, ja nomenklatūras kartīte tiek izmantota apakšsistēmā <Plauktu uzskaite>

neaizpilda

PVN iekļauts uzskaites summā

izvēles rūtiņu atzīmē tām precēm, kurām nepieciešams, lai PVN tiktu iekļauts uzskaites summā


Neto svars nomenklatūras neto svars kilogramos pēc nepieciešamības

Bruto svars nomenklatūras bruto svars pēc nepieciešamības

Derīguma termiņš sertifikāta derīguma termiņš pēc nepieciešamības

KN kods kombinētās nomenklatūras kods atbilstoši Latvijas Kombinētās Nomenklatūras kodu klasifikatoram


Preču grupa izvēle no klasifikatora <Preču grupa> pēc nepieciešamības

Garantijas laiks garantijas laiks mēnešos pēc nepieciešamības

Kases nodaļa izvēle no saraksta <Nodaļas kases aparātiem> pēc nepieciešamības

Derīguma dienu skaits

preces derīguma dienu skaits pēc nepieciešamības

Lappuse <Mērvienības>Mērvienība lappusē <Kartīte> norādītā nomenklatūras

pamatmērvienībatiek aizpildīts automātiski no lappusē <Kartīte> ievadītās informācijas

2.mērvienība nomenklatūras 2. mērvienība - ievada nepieciešamības gadījumā, jānorāda šo mērvienību attiecība pret pamatmērvienību




Statistikas mērvienība

nepieciešama Intrastat atskaišu veidošanai - norāda, ja precei paredzēta papildmērvienība;Statistikas mērvienība tiek ievietota automātiski, lappusē <Kartīte> norādot KN kodu, kamparedzēta papildmērvienībajānorāda statistikas mērvienības attiecība pret pamatmērvienību


Pavadzīmēs ievadīt norāda mērvienību, kuru biežāk izmantot pavadzīmēs - ievada, ja nomenklatūrai norādītas vairākas mērvienības; dokumentā iespējams mainīt

tiek aizpildīts automātiski no lappusē <Kartīte> ievadītās informācijas

Stat. mērv. nepieciešama atskaitēs

izvēles rūtiņa jāatzīmē, ja papildmērvienība nepieciešama Intrastat atskaitēs (izvēles rūtiņa pieejama, ja precei paredzēta papildmērvienība)


Lappuse <Cenas> - iestādēs informāciju par cenām aizpildīs pēc nepieciešamībasCenas, kas spēkā datums, uz kuru apskatīt spēkā esošās cenas pēc


159


Lauks Skaidrojums Aizpildenepieciešamības

Visas cenas visu cenu apskates izvēle pēc nepieciešamības

Cenas veids izvēle no klasifikatora <Cenu veids> pēc nepieciešamības

Valūta norēķinu valūta izvēlētajam cenas veidam pēc nepieciešamības

Cena nomenklatūras cena pēc nepieciešamības

Spēkā no datums, no kura cena ir spēkā pēc nepieciešamības

Akcijas cena atzīmējot izvēles rūtiņu, pārdošanas cenām var norādīt, ka tās ir akcijas cenas;


Uzcenojums % nomenklatūras uzcenojums procentos pēc nepieciešamības

Iepirkumu cena pēdējā iepirkuma cena pēc nepieciešamības

Spēkā līdz datums, līdz kuram cena ir spēkā pēc nepieciešamības

Svītrkods cenas veida svītrkods - katram cenu veidam iespējams norādīt savu svītrkodu


Sv.mērvienība svītrkodam piesaistītā nomenklatūras mērvienība pēc nepieciešamības

Lappuse <Papildgrupas>Lappusē <Papildgrupas> nomenklatūrai var piesaistīt papildgrupas (piemēram, akcizētās preces, preces ar derīguma termiņu u.tml.). Vienai nomenklatūrai var piešķirt vairākas papildgrupas, tās izmantojamas datu atlasīšana (filtrēšanai).Lappuse <Piesk. Grupas>Lappusē <Piesk. Grupas> ievada pieskaitījumu grupas, kas jāpiesaista šai nomenklatūrai. Šādi tiek noteikts, kurš pieskaitījums pavadzīmē tiks aprēķināts dotajai nomenklatūrai.Kods no klasifikatora <Pieskaitījuma grupas> neaizpildaNosaukums piesaistot pieskaitījuma grupu, tiek aizpildīts automātiski neaizpildaLappuse <Piegādātāji>Piegādātāju lappuse paredzēta to klientu norādīšanai, kas piegādā šo preci.Primārais iespējams atzīmēt primāro, ja nomenklatūrai ir vairāki

piegādātājipēc nepieciešamības

Kods piegādātāja kods - izvēle no klientu saraksta pēc nepieciešamības

Nosaukums piegādātāja nosaukums tiek aizpildīts automātiski no klienta kartītes, atbilstoši izvēlētajam kodam


Kataloga kods nomenklatūras kods katalogā pēc nepieciešamības

Iespējamā cena iespējamā iegādes cena pēc nepieciešamības

Valūta iegādes valūta pēc nepieciešamības

Piegādes ilgums nomenklatūras piegādes ilgums pēc nepieciešamības

Minimālā partija minimālā nomenklatūras pasūtījuma partija pēc nepieciešamības

Kontaktpersona piegādātāja kontaktpersona tiek aizpildīta automātiski no klienta kartītes, atbilstoši izvēlētajam kodam



160


Lauks Skaidrojums AizpildeTelefons piegādātāja telefons tiek aizpildīts automātiski no klienta

kartītes, atbilstoši izvēlētajam kodampēc nepieciešamības

Adrese piegādātāja adrese tiek aizpildīta automātiski no klienta kartītes, atbilstoši izvēlētajam kodam


Piegādes solis nomenklatūras piegādes solis pēc nepieciešamības

Atlaide piegādātāja piešķirtā atlaide pēc nepieciešamības

Lappuse <Attēls>Lappuse attēla ievadam un saglabāšanai. Attēlu iespējams izdrukāt nomenklatūras kartītes izdrukas formā. Kvalitātes priekšapskate

izmainot attēla kvalitāti un atzīmējot izvēles rūtiņu, norādītās kvalitātes attēls tiek parādīts priekšapskates logā


Attēlu izvietojums mapes, kurā tiek saglabāti nomenklatūru attēli, norādīšana - norādītā mape tiks sākotnēji piedāvāta


Ielīmēt no starpliktuves

nospiežot pogu, attēla logā tiek ielīmēts attēls, kas iepriekš iekopēts starpliktuvē (clipboard);


Mērogot attēlu atzīmējot izvēles rūtiņu, attēla izmērs tiek izmainīts līdz priekšapskates loga izmēriem


Lappuse <Akcīze>Iespējams ievadīt akcīzes mērvienības un koeficientus, kas tiks izmantoti atskaitēs.Mērvienība neaizpilda1.koeficients neaizpilda2.koeficients neaizpildaAkcīzes grupa neaizpildaLappuse <Sinonīmi>Sinonīmu lappuse (tikai nomenklatūrām) paredzēta līdzvērtīgo nomenklatūru norādīšanai. Tās ir nomenklatūras, ar kurām vajadzības gadījumā var aizstāt tekošo nomenklatūru, ja krājumi beigušies vai kāda cita iemesla dēļ prasītā nomenklatūra nav pieejama.Kods līdzvērtīgās nomenklatūras kods - izvēle no

nomenklatūru sarakstaneaizpilda

Nosaukums nomenklatūras nosaukums - tiek aizpildīts automātiski atbilstoši izvēlētajam kodam

neaizpilda

Lappuse <Minimums>Minimumu lappuse paredzēta informācijas norādīšanai par nomenklatūras krājumu atjaunošanu noliktavās.Noliktavas kods izvēle no noliktavu saraksta pēc

nepieciešamībasNosaukums noliktavas nosaukums tiek aizpildīts automātiski,

atbilstoši izvēlētajam kodampēc nepieciešamības

Pasūtīšanas robeža minimālais daudzums, kuru sasniedzot, jābrīdina, ka nepieciešama krājumu atjaunošana


Augšējā robeža maksimālais daudzums, līdz kuram krājumus noliktavā var atjaunot


Pārdošanas minimums

minimālais pārdošanas daudzums vienā darījumā - ja ir ieslēgts kontroles un vides parametrs Minimālo pārdošanas daudzumu kontrole, tad pavadzīmi, kurā norādīts par pārdošanas minimumu mazāks daudzums, nevar izpildīt;


Piegādes solis piegādes solis iekšējai kustībai no noliktavas pēc nepieciešamības


161


Lauks Skaidrojums AizpildeLappuse <Varianti> Kods varianta kods - izvēle no variantu saraksta neaizpildaNosaukums varianta nosaukums - tiek ievietots automātiski atbilstoši

izvēlētajam kodamneaizpilda

Lappuse <Klientu sortimenti>Iespēja piesaistīt nomenklatūras kartītei klientu sortimentu no saraksta Pieejamie klientu sortimenti

izvēle no klientu sortimentu saraksta neaizpilda

Piešķirtie klientu sortimenti

izvēle no nomenklatūrai piešķirto sortimentu saraksta neaizpilda

Lappuse <Izmēri>Iespēja norādīt nomenklatūras izmērus - izmanto loģistikā, sadzīves tehnikas iepakojuma aprakstīšanai u.tml.Garums: Pieņ. neaizpildaGarums: Izmērs,mm

neaizpilda

Garums: Uzlaide, mm

neaizpilda

Platums: Pieņ. neaizpildaPlatums: Izmērs,mm

neaizpilda

Platums: Uzlaide, mm

neaizpilda

Augstums: Pieņ. neaizpildaAugstums: Izmērs,mm

neaizpilda

Augstums: Uzlaide, mm

neaizpilda

Tekošie metri neaizpildaKvadrātmetri neaizpildaTilpums neaizpildaRēķināms neaizpildaLappuse <īpašības>Lappusē iespējams norādīt nomenklatūras īpašības - izvēle no īpašību saraksta.Kods īpašības kods pēc

nepieciešamībasNosaukums tiek pievienots atbilstoši izvēlētajam kodam pēc

nepieciešamībasSumm. veids pēc

nepieciešamībasMērāmais daudzums

īpašības mērāmais daudzums - tiek pievienots atbilstoši izvēlētajam kodam


Grupas kods pēc nepieciešamības

Grupas nosaukums pēc nepieciešamības

Mērv.kods īpašības mērvienības kods pēc nepieciešamības

Mērv.nosaukums tiek pievienots atbilstoši izvēlētajam kodam pēc nepieciešamības

Daudz. mērv. kods īpašības daudzuma mērvienība pēc nepieciešamības


162


Lauks Skaidrojums AizpildeDaudz. mērv. nosaukums

tiek pievienots atbilstoši izvēlētajam kodam pēc nepieciešamības

Daudzums jāievada īpašības daudzums, kāds piemīt nomenklatūrai (skaitliskām īpašībām) - piem. kcal daudzums pārtikas produktiem u.tml.


Lappuse <Partijas/Sērijas> RPN obligātums norāda, ja nomenklatūrai obligāti jāievada ražotāja

partijas numursneaizpilda

Partiju numerators partiju numerators - nomenklatūras partijas tiks automātiski numurētas atbilstoši piesaistītajam numeratoram

neaizpilda

Nokl.partijas statuss

noklusētais partijas statuss - Normāla, Nepārbaudīta, Bloķēta;norādot partijas noklusēto statusu, tas tiek piešķirts visām no jauna saņemtajām partijām, nenorādot – partijas tiek veidotas ar statusu Normāla

neaizpilda

Sēriju uzskaite nomenklatūras sēriju uzskaites veids - Vienības, Intervāli;jānorāda, ja nomenklatūras partijas tiek detalizētas pa sērijām;

neaizpilda

Sēr.dok.tips sērijas dokumenta tips neaizpildaSēriju numerators Sēriju numerators neaizpildaInventāra grupa izvēle no saraksta <Inventāra grupas> neaizpilda

Visas nomenklatūras pēc dokumenta veida iedala:

nomenklatūras kartītēs; pakalpojumu kartītēs.

Informācijas apkopošanai precēm un materiāliem, kuriem ir nepieciešams kontrolēt kustību iestādē un noliktavu atlikumos, izmanto nomenklatūru kartītes.

Nomenklatūru kartītes tiks veidotas mazvērtīgajam inventāram, noliktavā uzskaitāmajām saimniecības precēm, kancelejas precēm, materiāliem.

Gadījumā, ja vienā dokumentā ir gan uzskaitāmas preces/krājumi, gan arī saņemti pakalpojumi, tad abi vadāmi vienā dokumentā, attiecīgi nomainot rindas tipu.

Pareizi piesaistot nomenklatūras kartīti nomenklatūru grupai, tiks nodrošināti automātisko kontējumu shēmu darbība, grāmatojot dokumentus. Nomenklatūras grupa satur informāciju par EKK kodu, krājuma kontu un izdevumu kontu.

Krājumus un mazvērtīgo inventāru glabā un uzskaita sistēmā izveidotajās noliktavās.

Sistēmā kā noliktavas aprakstītas:

materiāli atbildīgās personas (Uzkrājošās personas); automašīnas.

Visas noliktavas apvienotas noliktavu grupās, kuras atvieglos tālāku atskaišu un nepieciešamo datu atlasīšanu.


163


Iestāde materiālās vērtības iegādājās gan ar priekšapmaksu, gan ar pēcapmaksu.

Preču saņemšana no piegādātāja fiksējama ar saņemšanas pavadzīmi.

Virsgrāmatas un noliktavas krājumu kontu atlikumu salīdzināšana

Saņemot krājumus iestādes bilancē un nogrāmatojot tos noliktavas modulī, vismaz reizi ceturksnī vēlams veikt noliktavas un virsgrāmatas salīdzināšanu pa krājumu kontiem. Salīdzināšanai tiek izmantota virsgrāmatas kontu apgrozījuma informācija pa krājumu kontiem un noliktavas atlikumi pa krājumu kontiem.

Ja atlikumi pa krājumu kontiem nesakrīt, tad jāpārliecinās vai visi dokumenti ir statusā <Grāmatots>. Ja nesakritības ir veidojušās uz uzskaites cenu noapaļošanas pamata, tad reizi ceturksnī vai biežāk, tiek veikta cenu svārstības korekcija.

Atkarībā no atlikuma krājuma kontā, izšķirami divi varianti:Ceļš programmā: Dokumenti Virsgrāmata Jauns reģistrs Korekcija

ja virsgrāmatas atlikums lielāks nekā noliktavā


Piezīmes

1. Summa 702X * * * * * 21XX * * * * * Summa ar PVN

ja virsgrāmatas atlikums mazāks nekā noliktavā


Piezīmes

1. Summa 21xx * * * * * 702x * * * * * Summa ar PVN

! Svarīgi atcerēties, ka cenu apaļošanas starpību korekcija tiek veikta tikai virsgrāmatas līmenī.

3.5.15.2 Krājumu iegāde

Ceļš programmā: Dokumenti Noliktava Pavadzīmju saraksts Jauna pavadzīme

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs obligātiSērija dokumenta sērija pēc nepieciešamības

Noliktava noliktavas kods, kurā prece tiek saņemta; izvēle no noliktavu saraksta obligāti

Valūta dokumenta valūta; izvēle no valūtu saraksta obligātiLappuse <Klients>

Kods piegādātāja kods un nosaukums - izvēle no klientu bankas rēķinu saraksta obligāti

Rēķinspiegādātāja bankas rekvizīti - tiek aizpildīti automātiski, atbilstoši izvēlētajam klienta kodam

automātiski

Darījums saimnieciskā darījuma apraksts saskaņā ar likumdošanu pēc nepieciešamības


164


Lauks Skaidrojums AizpildePasūtījums izvēle no pasūtījumu saraksta pēc nepieciešamības

Apmaksas termiņšpavadzīmes apmaksas termiņš - tiek aizpildīts no klienta kartītes, iespējams mainīt


Lappuse <Info>Papildnumurs iespēja norādīt dokumenta papildnumuru pēc nepieciešamībasInformācija brīvā tekstā aizpildāma informācija pēc nepieciešamības

Apmaksas veids iespējams norādīt pavadzīmes apmaksas veidu ; izvēle no apmaksas veidu saraksta


Koeficients iespējams norādīt koeficientu pēc nepieciešamībasLappuse <Intrastat> - Intrastat atskaitēm nepieciešamā informācija

Valsts

nosūtītāja valsts - tiek ievietota automātiski no lappusē Klients norādītā piegādātāja informācijas, ir iespējams labot vai norādīt no valstu klasifikatora


Transports



Piegādepiegādes nosacījumu kods (atbilstoši Intrastat atskaišu sagatavošanas norādījumiem)


Darījuma veids darījuma veids (atbilstoši Intrastat atskaišu sagatavošanas norādījumiem)


Atskaitē izvēles rūtiņu jāatzīmē, lai informācija tiktu iekļauta Intrastat atskaitēs


Lappuse <Dimensijas> -iespēja visas pavadzīmes rindas automātiski aizpildīt dimensijām, norādot pavadzīmes galvenē dimensijas, ar tām automātiski tiks vienādi aizpildītas ievadītās partiju rindas. Ja vērtība kādā rindā jāmaina, to iespējams izdarīt manuāli.Lappuse <Konti> - norāda, ja nepieciešams visām pavadzīmes rindām aizpildīt vienādus kontus. Katras partijas nomenklatūru grupai piesaistītie konti tiek automātiski aizpildīti partijas lappusē Konti.Ieņēmumu konts izvēle no kontu plāna pēc nepieciešamībasIzdevumu konts izvēle no kontu plāna pēc nepieciešamībasAtlaižu konts izvēle no kontu plāna pēc nepieciešamībasDokumenta rindas: nomenklatūru/pakalpojumu saraksts

Tips

norāda rindas tipu:-nomenklatūra-pakalpojums -pieskaitījums -brīvs teksts

obligāti

Kodsnomenklatūras vai pakalpojuma kods; izvēle no nomenklatūru vai pakalpojumu saraksta atbilstoši izvēlētajam rindas tipam

obligāti

Nosaukums nomenklatūras nosaukums automātiski

Mērvienība

aizpildīts nomenklatūras kartiņā norādīto pamatmērvienību (nolasot iespējamo piegādātāja cenu, notiks pārrēķins no pamatmērvienības uz pavadzīmē lietoto mērvienību)

automātiski

Daudzums daudzums, kas tiek saņemts (pamatmērvienībā) obligāti


165


Lauks Skaidrojums AizpildeCena iegādes cena obligātiAtlaide atlaides procents pēc nepieciešamības

Gala cena cena, kas aprēķināta, ņemot vērā norādīto atlaidi, ja tāda ir automātiski

PVN% PVN procents pēc nepieciešamībasSumma summa (summa=daudzums*cena) obligātiBez PVN Summa bez PVN automātiskiStatiskā vērtība (Ls) nepieciešama Intrastat atskaitēm pēc nepieciešamības

Izcelsmes valsts

jānorāda, ja nepieciešama Intrastat atskaitēs - tiek ievietota automātiski no nomenklatūras kartiņā norādītā ražotāja, ir iespējams labot vai izvēlēties no valstu klasifikatora


Datums Nomenklatūras iegādes datums automātiski

Piezīme

rindas piezīmju lauks, kurā var ievadīt tekstu 25 simbolu garumā; iespējams izmantot sarakstu un atskaišu grupēšanai un filtrēšanai


Iepirkumu summa iepirkumu summa automātiski

Piezīmes piezīmju lauks, kurā var ievadīt tekstu līdz 2000 simbolu garumā pēc nepieciešamības

Datums no sākuma datums, ievadāms tikai pakalpojumu un brīvā teksta rindām pēc nepieciešamības

Datums līdz beigu datums, ievadāms tikai pakalpojumu un brīvā teksta rindām pēc nepieciešamības

Raž. objekts iespēja norādīt ražošanas objektu pēc nepieciešamībasPeriodu tips nomenklatūrai pēc noklusējuma <Tekošais> pēc nepieciešamībasVariants iespēja norādīt preces variantus neaizpilda

Dimensijas un objektu dimensijas

norāda nepieciešamās rindas dimensijas un objektu dimensijas; izvēle no dimensiju un objektu dimensiju sarakstiem

automātiski, pēc nepieciešamības var mainīt

Dokumenta apakšējā daļaNeapliekamā ar PVN neapliekamā summa automātiskiApliekamā ar PVN apliekamā summa automātiskiPVN PVN summa automātiskiKopā pavadzīmes kopsumma automātiskiPamatojums pavadzīmes pamatojums brīvā tekstā pēc nepieciešamībasReferences Nr. references numurs pēc nepieciešamības

Priekšapmaksa

Izvēles rūtiņa jāatzīmē, ja saņemta priekšapmaksa par šajā dokumentā iekļautajām precēm un pakalpojumiem; izvēle no sistēmā ievadīto un ar maksājuma uzdevumu sasaistīto priekšapmaksas dokumenta saraksta


PVN priekšapmaksas PVN AutomātiskiApmaksai pavadzīmes summa apmaksai AutomātiskiDarījuma vieta: izvēle no darījuma vietu saraksta atbilstoši

likumam par PVNobligāti

Līgums: līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta pēc nepieciešamībasProjekts: projekta kods, izvēle no projektu saraksta pēc nepieciešamībasAtbildīgais: par darījumu atbildīgā persona; izvēle no

iestādes atbildīgo personu sarakstapēc nepieciešamības


166


3.5.15.2.1Krājumu iegāde – iekšzeme (priekšapmaksa)

Sistēmā tiek ievadīts saņemtais priekšapmaksas rēķins, kuru apmaksājot piesaista bankas maksājuma uzdevumam. Vadot priekšapmaksas rēķinu un aizpildot nomenklatūras rindas, pēc saņemšanas pavadzīmes saņemšanas no priekšapmaksas rēķina ir iespēja ģenerēt saņemšanas pavadzīmi jau ar aizpildītām nomenklatūras rindām un klientu. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir. Saņemtais priekšapmaksas dokuments netiek grāmatots un tas tiek atstāts statusā < Izpildīts>.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts avansa rēķins (PVN izdalīts)> vai<Saņemts avansa rēķins (PVN iekļauts)> Kontējumu shēma: negrāmato

Pēc tam seko bankas maksājuma uzdevuma veidošana, kuram tiek piesaistīts priekšapmaksas rēķins.




Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru> Kontējumu shēma: <Avanss ar PVN 23734>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Priekšapmaksas

summa218X * * * * * 262x * * * * * Summa ar PVN

2. PVN no apgādes avansa

57231X * * * * * 23734 * * * * * Papildgrāmatojums



Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru> Kontējumu shēma: <Avanss ar PVN 23733> Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Priekšapmaksas






Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums


167


Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru> Kontējumu shēma: <No sadalījuma> Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Priekšapmaksas


Kad saņemta pavadzīme/rēķins (PVZ) no piegādātāja, sistēmā tiek ievadīts krājumu iegādes dokuments, pie kura tiek piesaistīts saņemtais un apmaksātais priekšapmaksas rēķins vai arī no ievadītā priekšapmaksas rēķina tiek ģenerēta saņemšanas PVZ un piesaistīts priekšapmaksas rēķins.

Vadot šo dokumentu tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts.



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas pavadzīme(PVN iekļauts)> vai <Saņemšanas pavadzīme(PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: < Saņemšana ar PVN>



Piezīmes

1. Summa 21XX * * * * * 5311X * * * * * Summa bez PVN2. Samaksātais

PVN5723252 5311X PVN summa

3. Apmaksātā PVN pārgrāmatojums



5311X 218X Papildgrāmatojums



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas pavadzīme(PVN iekļauts)> vai <Saņemšanas pavadzīme(PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Saņemšana priekšnodoklis>



Piezīmes

1. Summa 21XX * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN2. Apmaksātā

PVN pārgrāmatojums






168



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas pavadzīme(PVN iekļauts)> vai <Saņemšanas pavadzīme(PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: < Saņemšana bez PVN>



1. Summa 21XX * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN2. Avansa

pārgrāmatojums5311X 218X Papildgrāmatojums

3.5.15.2.2Krājumu iegāde – iekšzeme (pēcapmaksa)

Sistēmā tiek ievadīts saņemtais piegādātāja rēķins, kurš apmaksājot tiek piesaistīts bankas maksājuma uzdevumam. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, kura ietvaros notiek krājumu iegāde.



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas pavadzīme(PVN iekļauts)> vai <Saņemšanas pavadzīme(PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: < Saņemšana ar PVN>



1. Summa 21XX * * * * * 5311X * * * * * Summa bez PVN2. PVN summa 57231X * * * * * 5311X * * * * * PVN summa



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas pavadzīme(PVN iekļauts)> vai <Saņemšanas pavadzīme(PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: < Saņemšana priekšnodoklis>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 21XX * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN2. Neatskaitāmais

priekšnodoklis (PVN summa)




169



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas pavadzīme(PVN iekļauts)> vai <Saņemšanas pavadzīme(PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: < Saņemšana bez PVN>


Piezīmes

1. Summa 21XX * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN

Pēc saņemšanas rēķina ievades tiek veidots izejošais maksājuma uzdevums, kuram tiek piesaistīta ievadītā pavadzīme/rēķins.



Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru> Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


Piezīmes

1. Summa 5311X * * * * * 262X * * * * * Summa ar PVN

3.5.15.2.3Krājumu iegāde – ES dalībvalstis (priekšapmaksa)

Krājumu iegādes dokumenti tiek ievadīti tādā valūtā, kādā tie ir izrakstīti. Pirms to vadīšanas jābūt ieimportētiem valūtu kursiem sistēmā.

Sistēmā tiek ievadīts saņemtais priekšapmaksas rēķins, kurā kā darījuma vieta tiek norādīta <Preces ES>.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, kura ietvaros notiek krājumu iegāde. Šis dokuments netiek grāmatots un tiek atstāts statusā <Izpildīts>.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts avansa rēķins no ES>Kontējumu shēma: negrāmato

Pēc priekšapmaksas rēķina ievadīšanas, sistēmā tiek ievadīts izejošais maksājums, kuram tiek piesaistīts priekšapmaksas rēķins.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, kura ietvaros notiek krājumu iegāde. Kā darījuma vieta tiek norādīta <Preces ES>.

Darījuma vietas pareiza norāde nodrošinās PVN deklarācijas II pielikuma korektu aizpildi.



170



Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru> Kontējumu shēma: <Priekšapmaksa-ES>



1. Priekšapmaksas summa

2181X * * * * * 262X * * * * * Summa ar PVN

2. PVN no avansa 23734 * * * * * 572312 * * * * * Papildgrāmatojums3. PVN reverss 572313

572314* * * * * 23732 * * * * * Papildgrāmatojums

PVN reverss 23732 * * * * * 572313572314

* * * * * Papildgrāmatojums



Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru> Kontējumu shēma: <No sadalījuma> Nr. Darbība Debets F I P NP N

GKredīts F I P NP NG Piezīmes


2181X * * * * * 262X * * * * * Summa ar PVN

Pēc apmaksātā avansa iestāde saņem no piegādātāja krājumu iegādes dokumentu (gala rēķinu), kuru ievada sistēmā. Pie sistēmā ievadītā krājumu iegādes dokumenta tiek piesaistīts saņemtais un apmaksātais priekšapmaksas rēķins. Pavadzīmēs no ES piegādātāja PVN ir jāuzrēķina un jāattēlo grāmatvedībā. Kā darījuma vieta tiek norādīta <Preces ES>. Darījuma vietas pareiza norāde, nodrošinās PVN deklarācijas II pielikuma korektu aizpildi.




Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas PVZ no ES>Kontējumu shēma: <Saņemšana ES ar PVN>



1. Summa 21XX * * * * * 5311X * * * * * Summa bez PVNIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

171


2. Samaksātais PVN

21XX * * * * * 5723252 * * * * * Summa PVN

3. Samaksātā PVN pārgrāmatojums



5311X * * * * * 2181X * * * * * Papildgrāmatojums



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas PVZ no ES>Kontējumu shēma: <Saņemšana>



1. Summa 21XX * * * * * 5311X * * * * * Summa ar PVN2. Avansa

pārgrāmatojums5311X * * * * * 2181X * * * * * Papildgrāmatojums

Ja visi dokumenti tiek ievadīti tādā valūtā, kādā tie ir arī izrakstīti, sistēmā tiek veidots automātisks peļņas – zaudējumu aprēķins.

Dokumenta tips: <Peļņa no val. svārstībām>Kontējumu shēma: Sistēmas shēma

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 5311X * * * * * 811x * * * * * Summa

Dokumenta tips: <Zaudējumi no val. svārstībām>Kontējumu shēma: Sistēmas shēma

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 821x * * * * * 5311X * * * * * Summa

3.5.15.2.4Krājumu iegāde no avansa norēķina personas

Ja avansa norēķina persona komandējuma vai darba pienākumu veikšanas laikā iegādājas materiālas vērtības, kas uzskaitāmas noliktavā, tad saņemšanas dokuments ievadāmas noliktavā kā saņemta nomenklatūra un kā klients norādāms partneris, kas norādīts uz EKA čeka vai avansiera iesniegtā rēķina/pavadzīmes, kurš pēc tam piesaistāms avansa izdevumu – kreditoru dokumentam.



Dokuments piedalās kreditoru norēķinos.IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

172


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas pavadzīme(PVN iekļauts)> vai <Saņemšanas pavadzīme(PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: < Saņemšana no avansiera ar PVN>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 21XX * * * * * 2389 * * * * * Summa bez PVN2. PVN summa 57231X * * * * * 2389 * * * * * PVN summa



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas pavadzīme(PVN iekļauts)> vai <Saņemšanas pavadzīme(PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: < Saņemšana no avansiera (priekšnodoklis)>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 21XX * * * * * 2389 * * * * * Summa ar PVN2. PVN summa 57231X 572324 PVN summa



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšanas pavadzīme(PVN iekļauts)> vai <Saņemšanas pavadzīme(PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Saņemšana no avansiera>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 21XX * * * * * 2389 * * * * * Summa ar PVN

Kad pavadzīme ievadīta noliktavā avansa norēķina personai tiek veidots avansa norēķins un izveidots avansa izdevumu – kreditoru dokuments, kuram tiek piesaistīta ievadītā saņemšanas pavadzīme.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts.

Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti PievienotDokumenta tips: < Avansa izdevumi – PL un krājumi > Kontējumu shēma: < Avansa izdevumi – PL un krājumi >

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 2389 2381 Summa

3.5.15.3 Krājumu saņemšana bez atlīdzības


173


Ceļš programmā: Dokumenti Noliktava Pavadzīmju saraksts Saņemšana bez atlīdzības






automātiski


Pasūtījums izvēle no pasūtījumu saraksta pēc nepieciešamības



Lappuse <Info>Papildnumurs iespēja norādīt dokumenta papildnumuru pēc nepieciešamībasInformācija brīvā tekstā aizpildāma informācija pēc nepieciešamības




Valsts



Transports











174



Tips


obligāti


obligāti


Mērvienība


automātiski


Cena iegādes cena obligātiAtlaide atlaides procents pēc nepieciešamības


PVN% PVN procents pēc nepieciešamībasSumma summa (summa=daudzums*cena) obligātiBez PVN Summa bez PVN automātiskiStatiskā vērtība (Ls) nepieciešama Intrastat atskaitēm pēc nepieciešamības

Izcelsmes valsts




Piezīme











Dokumenta apakšējā daļaNeapliekamā ar PVN neapliekamā summa automātiskiApliekamā ar PVN apliekamā summa automātiskiPVN PVN summa automātiskiKopā pavadzīmes kopsumma automātiski


175


Lauks Skaidrojums AizpildePamatojums pavadzīmes pamatojums brīvā tekstā pēc nepieciešamībasReferences Nr. references numurs pēc nepieciešamības

Priekšapmaksa







Saņemot krājumus bez atlīdzības no citas budžeta iestādes vai citas valsts vai pašvaldības iestādes bilances, sistēmā tiek izveidota Saņemšanas pavadzīme uz to Noliktavu (materiāli atbildīgo personu), kura būs atbildīga par tālāko krājumu uzskaiti. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts. Saņemšanas pavadzīme tiek grāmatota.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšana bez atlīdzības> Kontējumu shēma: <Saņemšana 841x>


Piezīmes

1. Summa 21XX * * * * * 841x * * * * * Summa ar PVN

3.5.15.4 Dāvinājumā vai ziedojumā saņemti krājumi

Saņemot krājumus kā ziedojumu vai dāvinājumu, sistēmā tiek izveidota saņemšanas pavadzīme. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts. Saņemšanas pavadzīme tiek grāmatota.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšana bez atlīdzības> Kontējumu shēma: < Saņemšana bez atlīdzības >



1. Summa 21XX * * * * * 6xxx * * * * * Summa


176


3.5.15.5 Pārpalikumi inventarizācijas rezultātā

Inventarizācijas laikā konstatējot krājumu vai mazvērtīgā inventāra pārpalikumu, sistēmā tiek izveidota saņemšanas pavadzīme. Kā noliktava tiek izvēlēta tā materiāli atbildīgā persona, kurai piešķir konstatēto pārpalikumu atbildībā. Vadot šo dokumentu tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Inventarizācijas Jauna pavadzīmeDokumenta tips: <Inventarizācijas norakstīšanas pavadzīme>Kontējumu shēma: <Pārpalikums>


Piezīmes

1. Summa 21XX * * * * * 8543 * * * * * Summa pozitīva

3.5.15.6 Inventāra pārvietošana uz pamatlīdzekļu uzskaites moduli

Ja, veicot krājumu inventarizāciju tiek konstatēts, ka krājumu uzskaitē atrodas pamatlīdzekļa definīcijai atbilstošs inventārs, tad pēc komisijas lēmuma un rīkojuma, tas var tikt pārvietots uz pamatlīdzekļu uzskaites moduli un ņemts uzskaitē kā pamatlīdzeklis.

Sistēmā tiek veidots inventāra norakstīšanas dokuments, ar kuru inventārs tiek norakstīts un iegrāmatots 9613 kontā. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.

Dokuments tiek grāmatots.

Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauna pavadzīmeDokumenta tips: <Norakstīšana>Kontējumu shēma: <Pārvietošana uz PL >


Piezīmes

1. Summa 9613 * * * * * 216X * * * * * Summa

Pēc inventāra norakstīšanas no noliktavas uzskaites tas tiek ņemts uzskaitē uz attiecīgo pamatlīdzekļu kontu un sistēmā veido PL saņemšanas dokumentu, ar kuru tiek izveidota jauna PL kartīte un izgrāmatots 9613grupas konts. Kā klients tiek norādīta iestāde, kurā notikusi inventāra pārvietošana uz pamatlīdzekļu uzskaites moduli. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Pamatlīdzekļi Jauns dokumentsDokumenta tips: <Saņemšana bez atlīdzības>Kontējumu shēma: <Pārvietots no krājumiem>


Piezīmes


177


1. Summa 12xx * * * * * 9613 * * * * * Summa

3.5.15.7 Krājumu pārvietošana

Ceļš programmā: Dokumenti Noliktava Pavadzīmju saraksts Iekšējās kustības pavadzīme

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs obligātiVeidlapa veidlapas numurs pēc nepieciešamībasSērija dokumenta sērija pēc nepieciešamībasLappuse <Noliktava>

Noliktavanoliktavas kods un nosaukums, no kuras krājumi un/vai inventārs tiek pārvietoti; izvēle no noliktavu saraksta

obligāti

Saņēmējsnoliktavas kods un nosaukums, uz kuru krājumi un/vai inventārs tiek pārvietoti; izvēle no noliktavu saraksta

obligāti


Lappuse <Info>Papildnumurs iespēja norādīt dokumenta papildnumuru pēc nepieciešamībasInformācija brīvā tekstā aizpildāma informācija pēc nepieciešamībasKoeficients iespējams norādīt koeficientu pēc nepieciešamībasLappuse <Piegāde>

Saņēmējs iespēja norādīt preču saņēmēju; izvēle no klientu saraksta


Reiss iespēja norādīt reisu; izvēle no reisu saraksta


Automašīna iespēja norādīt automašīnu; izvēle no automašīnu saraksta


Šoferis iespēja norādīt šoferi; izvēle no šoferu saraksta

Dokumenta rindas: nomenklatūru/pakalpojumu saraksts

Tips


obligāti


obligāti


Mērvienība


automātiski

Daudzums daudzums (pamatmērvienībā) obligātiCena iegādes cena obligātiAtlikums automātiski atbilstoši izvēlētajai automātiski


178


Lauks Skaidrojums Aizpildenomenklatūrai

Variants iespēja norādīt nomenklatūras variantu neaizpildaSumma summa (summa=daudzums*cena) obligātiBez PVN Summa bez PVN automātiskiDatums Nomenklatūras iegādes datums automātiski

Raksturojums







Periodu tips nomenklatūrai pēc noklusējuma <Tekošais> pēc nepieciešamības




Dokumenta apakšējā daļa

Uzskaites pavadzīmes uzskaites summa nomenklatūru rindās automātiski

Starpība korekcijas summa, starpība starp summām nomenklatūru un partiju rindās automātiski

Kopāpavadzīmes kopējā summa pēc korekcijas;Starpība jeb korekcijas summa automātiski tiek atdalīta un iekļauta kontējumos

automātiski

Pamatojums pavadzīmes pamatojums brīvā tekstā pēc nepieciešamībasDarījuma vieta: izvēle no darījuma vietu saraksta atbilstoši




Krājumu un mazvērtīgā inventāra iekšējā kustība tiek fiksēta ar iekšējās kustības pavadzīmi, kura tiek grāmatota, tādējādi nodrošinot krājumu izmaiņu reģistrāciju arī virsgrāmatas līmenī.

Krājumu pārvietošana tiek veikta saimniecisko procesu nodrošināšanai sakarā ar materiāli atbildīgo personu maiņu un krājumu izsniegšanu no noliktavas.Krājumu izsniegšanu veic atbildīgais darbinieks, ievērojot FIFO metodi.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Iekšējā kustība>Kontējumu shēma: <Iekšējā kustība>


Piezīmes

1. Summa 21XX * * * * * 21XX * * * * * Summa


179


3.5.15.8 Krājumu izslēgšana no uzskaites

Ceļš programmā: Dokumenti Noliktava Pavadzīmju saraksts Norakstīšanas pavadzīme

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs obligātiLappuse <Noliktava>

Noliktavanoliktavas kods un nosaukums, no kuras krājumi un/vai inventārs tiek norakstīti; izvēle no noliktavu saraksta

obligāti

Norakstīt uz

iespējams norādīt norakstīšanas mērķi sarakstu un atskaišu filtrēšanai un grupēšanai; izvēle no norakstīšanas mērķu saraksta


Lappuse <Info>Papildnumurs iespēja norādīt dokumenta papildnumuru pēc nepieciešamībasInformācija brīvā tekstā aizpildāma informācija pēc nepieciešamībasKoeficients iespējams norādīt koeficientu pēc nepieciešamībasDokumenta rindas: nomenklatūru/pakalpojumu saraksts

Tips


obligāti


obligāti


Mērvienība


automātiski

Daudzums daudzums (pamatmērvienībā) obligātiCena iegādes cena obligātiSumma summa (summa=daudzums*cena) obligātiBez PVN Summa bez PVN automātiskiRaž.objekts iespējams norādīt ražošanas objektu neaizpildaIepirkumu summa iepirkumu summa automātiski




Periodu tips nomenklatūrai pēc noklusējuma <Tekošais> pēc nepieciešamības




Dokumenta apakšējā daļaUzskaites pavadzīmes uzskaites summa automātiski


180


Lauks Skaidrojums Aizpildenomenklatūru rindās

Starpība korekcijas summa, starpība starp summām nomenklatūru un partiju rindās automātiski

Kopāpavadzīmes kopējā summa pēc korekcijas;starpība jeb korekcijas summa automātiski tiek atdalīta un iekļauta kontējumu rindā

automātiski





Krājumu izslēgšanas no uzskaites dokumenta procesa apraksts

3.5.15.8.1 Izlietots iestādes vajadzībām

Izlietojot iestādes uzskaitē esošos krājumus vai mazvērtīgo inventāru (arī skaitliskā uzskaitē esošo), pamatojoties uz norakstīšanas aktu izlietotie krājumi vai mazvērtīgais inventārs tiek norakstīti ar norakstīšanas pavadzīmes palīdzību. Norakstīšanas pavadzīme tiek veidota katrā noliktavā atsevišķi, izvēloties nepieciešamās nomenklatūras un nepieciešamo(izlietoto) daudzumu.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Norakstīšanas pavadzīme>Kontējumu shēma: <Norakstīšana>


Piezīmes

1. Summa 7023 * * * * * 21XX * * * * * Summa

3.5.15.8.2 Izlietots PL remontam

Ja iestādes uzskaitē esoša rezerves daļa tiek izmantota ilgtermiņa ieguldījuma remontam, sistēmā tā tiek norkstīta uz izdevumiem, obligāti norādot PL objektu dimensiju, lai izdevumu kontā iegūtu analīzi par rezerves daļu izlietojumu uz konkrētiem PL objektiem.




Piezīmes

1. Summa 7023 * * * * * 2116 * * * * * Summa


181


3.5.15.9 Iztrūkums inventarizācijas rezultātā

Ja inventarizācijas laikā tiek konstatēts krājumu vai mazvērtīgā inventāra iztrūkums, tad pamatojoties uz komisijas rīkojuma tiek veikta iztrūkuma norakstīšana no noliktavas un iestādes bilances. Norakstīšanas pavadzīme tiek veidota noliktavā, kurā konstatēts iztrūkums. Ja iztrūkums konstatēts uz mazvērtīgo inventāru, kurš atrodas operatīvajā uzskaitē, tad arī tam tiek veidota Norakstīšanas pavadzīme, lai izslēgtu skaitlisko uzskaites daudzumu no iestādes bilances. Šim nolūkam veido Norakstīšanas pavadzīmi, kura tiek grāmatota.

!Gadījumā, ja ir uzsākta tiesvedība par konstatēto iztrūkumu, tad pēc krājumu izslēgšanas no bilances, tiek veidota zembilances uzskaite par konstatēto iztrūkumu vienībām un summām. Skatīt sīkāk nodaļā <Zembilances krājumi>.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Inventarizācijas pavadzīme>Kontējumu shēma: <Iztrūkums>


Piezīmes

1. Summa 21XX * * * * * 8643 * * * * * Summa negatīva

3.5.15.10 Gatavo ražojumu uzskaite (Materiāli mācību, zinātniskiem un citiem mērķiem)

Ceļš programmā: Dokumenti Noliktava Pavadzīmju saraksts Pārdošanas pavadzīme






automātiski


Pasūtījums izvēle no pasūtījumu saraksta pēc nepieciešamības



Lappuse <Info>IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

182


Lauks Skaidrojums AizpildePapildnumurs iespēja norādīt dokumenta papildnumuru pēc nepieciešamībasInformācija brīvā tekstā aizpildāma informācija pēc nepieciešamības




Valsts



Transports










Tips


obligāti


obligāti


Mērvienība


automātiski


Cena iegādes cena obligātiAtlaide atlaides procents pēc nepieciešamības


PVN% PVN procents pēc nepieciešamības


183


Lauks Skaidrojums AizpildeSumma summa (summa=daudzums*cena) obligātiBez PVN Summa bez PVN automātiskiStatiskā vērtība (Ls) nepieciešama Intrastat atskaitēm pēc nepieciešamības

Izcelsmes valsts




Piezīme











Dokumenta apakšējā daļaNeapliekamā ar PVN neapliekamā summa automātiskiApliekamā ar PVN apliekamā summa automātiskiPVN PVN summa automātiskiKopā pavadzīmes kopsumma automātiskiPamatojums pavadzīmes pamatojums brīvā tekstā pēc nepieciešamībasReferences Nr. references numurs pēc nepieciešamības

Priekšapmaksa







Tekstildarbu, metāldarbu un citu gatavo ražojumu uzskaites process

Izejvielu iegādeIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

184


Iestādēs, kurās notiek apmācību process materiāli sākotnēji tiek iegādāti kā Materiāli mācību, zinātniskiem un citiem mērķiem, lai mācību procesā tos norakstītu izdevumos vai ņemtu iestādes uzskaitē kā gatavos ražojumus, ko izgatavojuši audzēkņi.

Sīkāku aprakstu skatīt nodaļā <Krājumu iegāde>.

Izejvielu izlietojums

Mācību procesa laikā, ja krājumi tiek norakstīti izdevumos kā dabiskais zudums vai izlietojums – sīkāku procesa aprakstu skatīt nodaļā <Krājumu izslēgšana no uzskaites – Izlietots iestādes vajadzībām>, bet gan no tiem tiek izveidots gatavais ražojums, piemēram, svečturis vai tekstil izstrādājums, tad šādā gadījumā sistēmā veicams un atspoguļojams Ražošanas process, kas sastāv no ražošanas pavadzīmes izveides, izejvielu norakstīšanas un gatavā ražojuma izveides.

Gatavais ražojums

Aizpildot Ražošanas pavadzīmi, svarīgi atcerēties, ka Lpp <Izejvielas> norādāms izlietoto materiālu daudzums, savukārt Lpp <Ražojums> uzrāda gatavo ražojumu. Gadījumā, ja līdz šim noliktavā nav ticis veidots konkrētais gatavais ražojums, piemēram, svečturis, tad šim nolūkam ir jāizveido jauna nomenklatūras kartiņa, kas tiek piesaistīta attiecīgajai nomenklatūras grupai.

Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauna pavadzīmeDokumenta tips: <Ražošanas pavadzīme>Kontējumu shēma: <Gatavie ražojumi>


Piezīmes

1. Summa 2131 2111 Summa2. Zudums 7023 2111 Summa

3.5.15.1 Gatavo ražojumu uzskaite (Pārtikas produkti)

Iestādes pārtikas produktus iegādājas izglītojošiem mērķiem apmācību procesam, kā arī ēdināšanas vajadzībām pašu vajadzībām.

Sīkāku krājumu iegādes procesu skatīt nodaļā <Krājumu iegāde>.

Mācību mērķiem

Ja krājumi (pārtikas produkti) tiek izlietoti mācību procesā kā apmācību izejvielas, tad šādus krājumus noraksta iestādes izdevumos.




Piezīmes


185


1. Summa 7023 * * * * * 21XX * * * * * Summa

Ēdināšanas vajadzībām

Ja iegādātie krājumi tikuši izlietoti ēdināšanas vajadzībām un to izlietošanas rezultātā ir izveidoti gatavie ražojumi, sistēmā saskaņā ar konkrētā ēdiena receptes kartiņu javeic un jāatspoguļo ražošanas process. Šim nolūkam sistēmā veido Ražošanas pavadzīmi.

Aizpildot Ražošanas pavadzīmi, svarīgi atcerēties, ka Lpp <Izejvielas> norādāms izlietoto materiālu daudzums saskaņā ar recepti, savukārt Lpp <Ražojums> uzrāda gatavo ražojumu. Gadījumā, ja līdz šim noliktavā nav ticis veidots konkrētais gatavais ražojums, piemēram, ievārījums vai maize, tad šim nolūkam ir jāizveido jauna nomenklatūras kartiņa, kas tiek piesaistīta attiecīgajai nomenklatūras grupai.

Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauna pavadzīmeDokumenta tips: <Ražošanas pavadzīme>Kontējumu shēma: <Gatavie ražojumi>


Piezīmes

1. Summa 2131 2112 Summa2. Zudums 7023 2112

Izlietojums pašu vajadzībām

Ja gatavie ražojumi (ēdiens) ticis izlietots audzēkņu ēdināšanai bez atlīdzības, tad saskaņā ar virtuves iesniegto aktu, veic gatavās produkcijas, piemēram, ievārījuma vai maizes norakstīšanu izdevumos.




Piezīmes

1. Summa 7023 * * * * * 2131 * * * * * Summa

Realizēts, saņemot apmaksu

Ja gatavie ražojumi ēdināšanai izgatavotie pārtikas produkti, piemēram, ievarījums vai maize tiek realizēts ēdnicā vai citādā veidā (ārējie pasūtījumi), tad par šādu gatavo ražojumu realizāciju tiek izrakstīta pārdošanas pavadzīme, kurā tiek veikta gatavo ražojumu norakstīšana un ieņēmumu atzīšana pārdošanas cenā.


Dokuments piedalās debitoru norēķinos

Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Pārdošanas pavadzīme>IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

186


Kontējumu shēma: <Pārdošana 2132 ar PVN>


Piezīmes

1. Summa 2132 * * * * * 2131 * * * * * Summa2. Pašizmaksa 7023 2132 Summa3. Pārdošanas

summa231x 6xxx Summa

4. PVN summa 231x 572313 Summa



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Pārdošanas pavadzīme>Kontējumu shēma: <Pārdošana 2132 bez PVN>


Piezīmes



3.5.15.2 Krājumu pārvietošana uz inventāru

Gadījumos, kad iestādes krājumos ir uzskaitītas materiālās vērtības, kas atbilst inventāra klasifikācijai, pēc iestādes pieņemta lēmuma šādi krājumi var tikt pārvietoti uz inventāra uzskaiti. Šim nolūkam tiek izmantota Ražošanas pavadzīme, kurā Lpp <Izejvielas> tiek norādīts skaits un nomenklatūra, kas pārceļama uz inventāru, savukārt Lpp <Ražojums> jāizvēlas inventāra kartīte, jānorāda skaits un summa. Svarīgi atcerēties, ka inventāra uzskaite tiek veikta ar Inventāra kartīšu palīdzību, kurām tiek piešķirts inventāra numurs.

Kad inventārs tiek izsniegts lietošanā, tam tiekveidots izsniegšanas lietošanā dokuments, kas vienlaicīgi piešķir inventāra vienībai lietotāju un noraksta summu izdevumos, atstājot inventāru operatīvajā uzskaitē.

Dokuments nepiedalās kreditoru/debitoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Inventārs Inventāra dokumenti Pievienot jaunuDokumenta tips: <Inventāra izsniegšana lietošanā>Kontējumu shēma: Sistēmas shēma



1. Summārā norakstīšana

7023 * * * * * 216X * * * * * Summa


187


3.5.15.3 Gatavo ražojumu pārdošana

Gadījumos, kad iestādes apmācību procesa laikā tiek izgatavoti priekšmeti vai kādas citas vērtības, kuras iestāde ir tiesīga realizēt, sistēmā pēc izgatavošanas (Ražošanas procesa) veidojamas realizācijas (Pārdošanas) darījums.

Realizācija



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Pārdošanas pavadzīme>Kontējumu shēma: <Pārdošana 2132 ar PVN>


Piezīmes



4. PVN summa 231x 572313 Summa



Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Pārdošanas pavadzīme>Kontējumu shēma: <Pārdošana 2132 bez PVN>


Piezīmes



Apmaksa

Iestādes kasē


Ievades ceļš: Dokumenti Kase Jauns dokumentsDokumenta tips: <Kases ieņēmumu orderis ar rēķinu>Kontējumu shēma: <Kases ieņēmumi>


Piezīmes


188


1. Summa 261x * * * * * 231x * * * * * Summa

Ar pārskaitījumuDokuments piedalās debitoru norēķinos

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns dokumentsDokumenta tips: <Ienākošais maksājums - debitoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


Piezīmes

1. Summa 262x * * * * * 231x * * * * * Summa

3.5.15.4 Krājumu nodošana bez atlīdzības

Nododot krājumus vai mazvērtīgo inventāru citai budžeta, valsts vai pašvaldības iestādei, tie tiek izslēgti no iestādes bilances un tiek izveidota Nodošanas pavadzīme, kura tiek grāmatota.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: <Nodošanas pavadzīme>Kontējumu shēma: <Nodošana 842x>


Piezīmes

1. Summa 842x * * * * * 21XX * * * * * Summa

3.5.15.5 Krājumu inventarizācija

Ceļš programmā: Dokumenti Noliktava InventarizācijasInventarizācijas norakstīšanas pavadzīme


Datums dokumenta datums; datums, uz kuru tiek veikta inventarizācija obligāti

Numurs dokumenta numurs obligātiLappuse <Noliktava>

Noliktavanoliktavas kods un nosaukums, no kuras krājumi un/vai inventārs tiek norakstīti; izvēle no noliktavu saraksta

obligāti

Uzskaites kopsumma Inventarizācijas dokumentā iekļauto nomenklatūru uzskaiteskopsumma


Fiksēt atlikumus dokumentam

dokumenta faktisko atlikumu fiksēšana; ja tiek fiksēta starpība starp uzskaites un faktisko daudzumu, tiek automātiski aizpildītas lappuses <Atlikumu apstrāde> un <Atlikumu korekcijas>


Fiksēt atlikumus rindai rindas faktisko atlikumu fiksēšana; ja tiek fiksēta starpība starp uzskaites un faktisko daudzumu, tiek automātiski aizpildītas



189


Lauks Skaidrojums Aizpildelappuses <Atlikumu apstrāde> un <Atlikumu korekcijas>

Atcelt fiksēšanu dokumentam

dokumenta fiksēšanas atcelšana; tiek dzēsta informācija lappusēs <Atlikumu apstrāde> un <Atlikumu korekcijas>


Lappuse <Info>Papildnumurs iespēja norādīt dokumenta papildnumuru pēc nepieciešamībasInformācija brīvā tekstā aizpildāma informācija pēc nepieciešamībasKoeficients iespējams norādīt koeficientu pēc nepieciešamībasLappuse <Skaitīšana>Inventarizācijas datu ievadīšana par noliktavā faktiski esošajām nomenklatūrām un to daudzumiem. Lappusē veic inventarizāciju visām nomenklatūrām, kuras nav iekļautas sēriju uzskaitē.Lappuse <Sēriju skaitīšana>Sēriju uzskaitē iekļauto nomenklatūru inventarizācija pa sērijām, datu ievadīšana par noliktavā faktiski esošajām sērijām un to daudzumiem. Lappusē veic inventarizāciju gan pilnībā/ daļēji serializētajām nomenklatūrām, gan tām, kas sēriju uzskaitē ir iekļautas, bet sērijas netiek veidotas. Lappusi izmanto arī inventāra inventarizācijai.Lappuse <Atlikumu apstrāde>Pēc dokumenta vai dokumenta rindu fiksēšanas automātiski tiek ievietoti atkarībā no uzskaites detalizācijas pakāpes summēti nomenklatūru faktiskie daudzumi pa vienādajām nomenklatūrām un to variantiem nomenklatūras uzskaites mērvienībā un nomenklatūru uzskaites daudzums. Lappuse izmantojama inventarizācijas akta izdrukai.Lappuse <Atlikumu korekcijas>Automātiski tiek sagatavoti dati inventarizācijas norakstīšanas pavadzīmei, ar kuru tiek norakstīta vai ņemta uzskaitē starpība starp inventarizācijā reģistrēto nomenklatūru faktisko un uzskaites daudzumu.Dokumenta apakšējā daļaAtlikumu korekcijas uzskaites summa

pavadzīmes uzskaites summa nomenklatūru rindās automātiski

Atlikumu korekcijas summu starpība

korekcijas summa, starpība starp summām nomenklatūru un partiju rindās automātiski

Atlikumu korekcijas uzskaites summa

pavadzīmes kopējā summa pēc korekcijas;starpība jeb korekcijas summa automātiski tiek atdalīta un iekļauta kontējumu rindā

automātiski





Veicot inventarizāciju, tiek salīdzināti uzskaites daudzumi un faktiskie daudzumi.

Pēc faktisko noliktavas atlikumu saskaitīšanas tiek ievadīts inventarizācijas dokuments, kurā norāda faktisko nomenklatūras daudzumu. Inventarizācijas norakstīšanas pavadzīme ģenerējas automātiski līdzko izveidota inventarizācija. Ja inventarizācijā nav konstatētas atšķirības, inventarizācijas pavadzīme ģenerējas ar nulles summu.


190


Ja inventarizācijas komisija inventarizācijas gaitā secina, ka materiālā vērtība ir kļuvusi par lietošanai nederīgu un to būtu jānoraksta, tad inventarizācijas aktā pie konkrētās materiālās vērtības tiek veikta atzīme par norakstīšanas nepieciešamību.

Pēc inventarizācijas pabeigšanas tiek sastādīts akts, kurā tiek norādītas norakstāmās materiālās vērtības.

3.5.15.5.1.1 Lietošanai nederīgs


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: < Norakstīšanas pavadzīme >Kontējumu shēma: < Norakstīšana>


Piezīmes

1. Summa 7023 * * * * * 21XX * * * * * Summa

3.5.15.5.1.2 Iztrūkums

Ja Inventarizācijas laikā tiek konstatēts krājumu vai mazvērtīgā inventāra iztrūkums, tad pamatojoties uz komisijas rīkojuma tiek veikta iztrūkuma norakstīšana no Noliktavas un iestādes bilances. Norakstīšanas pavadzīme tiek veidota Noliktavā, kurā konstatēts iztrūkums. Ja iztrūkums konstatēts uz mazvērtīgo inventāru, kurš atrodas operatīvajā uzskaitē, tad arī tam tiek veidota Norakstīšanas pavadzīme, lai izslēgtu skaitlisko uzskaites daudzumu no iestādes bilances. Šim nolūkam veido Norakstīšanas pavadzīmi, kura tiek grāmatota.


Ievades ceļš: Dokumenti Noliktava Jauns dokumentsDokumenta tips: < Inventarizācijas norakstīšanas pavadzīme >Kontējumu shēma: < Iztrūkums>


Piezīmes

1. Summa 8643 * * * * * 21XX * * * * * Summa negatīva

Vainīgā persona ir konstatējama

Vainīgā persona atmaksā iztrūkumuIeskaita iztrūkumu bankā.

Ja vainīgā persona atmaksā iztrūkumu iestādes kontā, tad sistēmā tiek izveidots Izejošais rēķins pret darbinieku un saņemot apmaksu - Ienākošais maksājuma uzdevums - Debitoru un dzēstas prasības pret vainīgo personu. Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja tāds ir.



191


Korektai Debitoru uzskaitei un kontrolei, sistēmā tiek veidotas un izmantotas klienta kartītes ar Norēķinu veidu <Debitors>. Visos citos gadījumos, ja vien nav speciāli atrunāts, realizācijas blokā izmantot citu Norēķinu veidu Klientu kartītes nav ieteicams!

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: < Ieturējumi no darbiniekiem >Kontējumu shēma: < Ieturējumi no darbiniekiem >

Nr.


1. Summa 2382 * * * * * 5815 * * * * * Summa

Samaksas brīdī veido naudas saņemšanas dokumentu no klienta Debitora, piesaistot izrakstīto rēķinu. Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja tāds ir.


Dokumenta ievades ceļš – Dokumenti → Banka → Jauns maksājumsDokumenta tips – <Ienākošais maksājums - debitoru>Kontējumu shēma – <No sadalījuma>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP MG

Piezīmes

1. Summa 262X * * * * * 2382 * * * * * Summa

Saņemot naudas līdzekļus par iztrūkumu, budžeta iestāde saskaņā ar normatīvajiem aktiem veic naudas alīdzekļu pārskaitījumu uz Valsts kasi. Šim nolūkam sistēmā tiek veidots izejošais maksājums – nepiedalās.

Kā klients tiek norādīts <Valsts kase>.



Nr.


1. Summa 5815 * * * * * 262X * * * * * Summa

3.5.15.5.1.3 Pārpalikums

Inventarizācijas laikā konstatējot krājumu vai mazvērtīgā inventāra pārpalikumu, sistēmā tiek izveidota saņemšanas pavadzīme. Kā noliktava tiek izvēlēta tā materiāli atbildīgā persona, kurai piešķir konstatēto pārpalikumu atbildībā. Vadot šo dokumentu tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.



192


Dokumenta ievades ceļš – Dokumenti → Noliktava → Jauna pavadzīmeDokumenta tips – <Inventarizācijas norakstīšanas pavadzīme>Kontējumu shēma – < Pārpalikums>


Piezīmes

1. Summa 21XX * * * * * 8543 * * * * * Summa pozitīva

3.5.15.6 Partijas pārveidošana

Izmanto gadījumos, kad nepieciešams veikt korekcijas noliktavas uzskaitē esošo preču dimensiju vai krājumu kontu maiņu.

Dokumenti → Noliktava → Jauna pavadzīme → Partijas pārveidošana

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs automātiski

NoliktavaNoliktava, no kuras norakstāmas nomenklatūras

obligāti

Dokumenta rindasPartija Partijas kods obligāti

Nosaukums Nomenklatūras nosaukums automātiski

Mērvienība Nomenklatūras mērvienība automātiski

Daudzums Daudzums automātiski

DimensijasPartijas dimensijas, uz kurām attiecināmas izmaiņas

Pēc nepieciešamības


Nr. Darbības Debets P S F SD I R Kredīts P S F SD I R Piezīmes1. Summa ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ Summa

3.5.16 Inventāra pamatdati un uzskaiteInventāra atbildīgā persona

Ceļš programmā: Pamatdati Inventārs Atbildīgie

Lai izveidotu inventāra atbildīgās personas kartīti, iestādes darbinieka kartiņā jābūt atzīmētai lomai <Inventāra atbildīgais>.

Lauks Skaidrojums AizpildeKods saīsināts inventāra atbildīgās

personas apzīmējumsobligāti; automātiski tiek aizpildīts ar iestādes darbinieka personas kartītes numuru; pēc


193


Lauks Skaidrojums Aizpildenepieciešamības iespējams mainīts

Lietotāju grupa inventāra lietošanas termiņa un vērtības samazinājuma aprēķinu veikšanai; izvēle no lietotāju grupu saraksta

neaizpilda

Vārds inventāra atbildīgās personas vārds

obligāti; automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

Uzvārds inventāra atbildīgās personas uzvārds

obligāti; automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīt

Lappuse <Atbildīgais>Persona iestādes darbinieka kartītes

piesaisteobligāti

Personas kods automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

Telefons automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

E-pasts automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

Mobilais telefons automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

Adrese inventāra atbildīgās personas adrese


Piezīmes brīva teksta formā aizpildāms lauks


Tabeles numurs automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes

Inventāra lietotājs

Ceļš programmā: Pamatdati Inventārs Atbildīgie

Lai izveidotu inventāra atbildīgās personas kartīti, iestādes darbinieka kartiņā jābūt atzīmētai lomai <Inventāra lietotājs>.Lauks Skaidrojums AizpildeKods saīsināts inventāra lietotāja apzīmējums obligāti; automātiski tiek

aizpildīts ar iestādes darbinieka personas kartītes numuru; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

Lietotāju grupa inventāra lietošanas termiņa un vērtības samazinājuma aprēķinu veikšanai; izvēle no lietotāju grupu saraksta

neaizpilda

Vārds inventāra lietotāja vārds obligāti; automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas


194


Lauks Skaidrojums Aizpildekartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

Uzvārds inventāra lietotāja uzvārds obligāti; automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīt

Lappuse <Atbildīgais>Persona iestādes darbinieka kartītes piesaiste obligātiPersonas kods automātiski tiek aizpildīts no

iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

Telefons automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

E-pasts automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

Mobilais telefons automātiski tiek aizpildīts no iestādes darbinieka personas kartītes; pēc nepieciešamības iespējams mainīts

Adrese inventāra lietotāja adrese pēc nepieciešamībasPiezīmes brīva teksta formā aizpildāms lauks pēc nepieciešamībasTabeles numurs automātiski tiek aizpildīts no

iestādes darbinieka personas kartītes

Nomenklatūras kartīte inventāram

Ceļš programmā: Pamatdati Noliktava Nomenklatūras

RVS Horizon darbībai nepieciešamo informāciju par inventāru ievada nomenklatūru kartiņās. Jaunas nomenklatūru kartītes veido iegādājoties jaunu inventāru.

Pirms jaunas kartītes veidošanas lietotājam noteikti jāpārliecinās, vai sistēmā jau nav attiecīgā nomenklatūras kartīte. Ievadot jaunu kartīti, lietotājam ir jāņem vērā pastāvošie nomenklatūru nosaukumu, kodu veidošanas un kartītes apraksta principi.

Inventāram nomenklatūras kartiņā obligāti jāaizpilda lappuse <Partijas/Sērijas> eksemplāru uzskaites nodrošināšanai un automātiskai inventāra numuru piešķiršanai.


195


Lauks Skaidrojums AizpildeKods iepriekš definēts skaitītājs, kurš sastāv no

ciparu un/vai burtu kombinācijas; iespējams piešķirt unikalitātes pazīmi

obligāti

Kataloga Nr. kataloga numurs (papildkods, kas var palīdzēt nomenklatūras meklēšanā)


Nosaukums nomenklatūras nosaukums, norādot priekšmetu, ja nepieciešams, papildus informāciju

obligāti

Tehniskais nosaukums

nomenklatūras tehniskais nosaukums pēc nepieciešamības

Aktīva nomenklatūras aktivitātes pazīme - ja izvēles rūtiņa nav atzīmēta, nomenklatūra nav aktīva un tā netiek piedāvāta nomenklatūru izvēles sarakstos


Lappuse <Kartīte>Grupa no klasifikatora <Nomenklatūru grupas>

izvēlas grupu, kurai nomenklatūra piederobligāti

PVN likme no klasifikatora <PVN likmes> izvēlas atbilstošo PVN likmi

obligāti

Mērvienība nomenklatūras pamatmērvienība, kurā nomenklatūra tiks norakstīta

obligāti

2.nosauk. nomenklatūras otrs nosaukums (piemēram, nomenklatūras nosaukums citā valodā)


Ražotājs no klasifikatora <Ražotāji> norāda nomenklatūras ražotāju


Sertifikāts ražotāja sertifikāts pēc nepieciešamībasApraksts faila nosaukums, kurā glabājas

nomenklatūras vai produkta apraksts vai attēls.


Kategorija no klasifikatora <Preču kategorija> pēc nepieciešamībasUzglab. nosacījumi uzglabāšanas nosacījumi pēc nepieciešamībasSvītrkods nomenklatūras pamata (noklusētais) svītrkods neaizpildaPapildkods nomenklatūras papildkods pēc nepieciešamībasPiezīmes brīvi norādāma papildus informācija par

nomenklatūrupēc nepieciešamības

Atļauts B2B eksports

paredzēts interneta veikaliem neaizpilda

Plauktu uzskaite atzīmē, ja nomenklatūras kartīte tiek izmantota apakšsistēmā <Plauktu uzskaite>

neaizpilda


izvēles rūtiņu atzīmē tām precēm, kurām nepieciešams, lai PVN tiktu iekļauts uzskaites summā


Neto svars nomenklatūras neto svars kilogramos pēc nepieciešamībasBruto svars nomenklatūras bruto svars pēc nepieciešamībasDerīguma termiņš sertifikāta derīguma termiņš pēc nepieciešamībasKN kods kombinētās nomenklatūras kods atbilstoši

Latvijas Kombinētās Nomenklatūras kodu klasifikatoram


Preču grupa izvēle no klasifikatora <Preču grupa> pēc nepieciešamībasGarantijas laiks garantijas laiks mēnešos pēc nepieciešamībasKases nodaļa izvēle no saraksta <Nodaļas kases

aparātiem>pēc nepieciešamības


196


Lauks Skaidrojums AizpildeDerīguma dienu skaits

preces derīguma dienu skaits pēc nepieciešamības

Lappuse <Mērvienības>Mērvienība lappusē <Kartīte> norādītā nomenklatūras

pamatmērvienībatiek aizpildīts automātiski no lappusē <Kartīte> ievadītās informācijas





Statistikas mērvienība

nepieciešama Intrastat atskaišu veidošanai - norāda, ja precei paredzēta papildmērvienība;Statistikas mērvienība tiek ievietota automātiski, lappusē <Kartīte> norādot KN kodu, kamparedzēta papildmērvienībajānorāda statistikas mērvienības attiecība pret pamatmērvienību



tiek aizpildīts automātiski no lappusē <Kartīte> ievadītās informācijas

Stat. mērv. nepieciešama atskaitēs

izvēles rūtiņa jāatzīmē, ja papildmērvienība nepieciešama Intrastat atskaitēs (izvēles rūtiņa pieejama, ja precei paredzēta papildmērvienība)


Lappuse <Cenas> - iestādēs informāciju par cenām aizpildīs pēc nepieciešamībasCenas, kas spēkā datums, uz kuru apskatīt spēkā esošās cenas pēc nepieciešamībasVisas cenas visu cenu apskates izvēle pēc nepieciešamībasCenas veids izvēle no klasifikatora <Cenu veids> pēc nepieciešamībasValūta norēķinu valūta izvēlētajam cenas veidam pēc nepieciešamībasCena nomenklatūras cena pēc nepieciešamībasSpēkā no datums, no kura cena ir spēkā pēc nepieciešamībasAkcijas cena atzīmējot izvēles rūtiņu, pārdošanas cenām

var norādīt, ka tās ir akcijas cenas;pēc nepieciešamības

Uzcenojums % nomenklatūras uzcenojums procentos pēc nepieciešamībasIepirkumu cena pēdējā iepirkuma cena pēc nepieciešamībasSpēkā līdz datums, līdz kuram cena ir spēkā pēc nepieciešamībasSvītrkods cenas veida svītrkods - katram cenu veidam

iespējams norādīt savu svītrkodupēc nepieciešamības

Sv.mērvienība svītrkodam piesaistītā nomenklatūras mērvienība


Lappuse <Papildgrupas>Lappusē <Papildgrupas> nomenklatūrai var piesaistīt papildgrupas (piemēram, akcizētās preces, preces ar derīguma termiņu u.tml.). Vienai nomenklatūrai var piešķirt vairākas papildgrupas, tās izmantojamas datu atlasīšana (filtrēšanai).Lappuse <Piesk. Grupas>Ievada pieskaitījumu grupas, kas jāpiesaista šai nomenklatūrai. Šādi tiek noteikts, kurš pieskaitījums pavadzīmē tiks aprēķināts dotajai nomenklatūrai.Kods no klasifikatora <Pieskaitījuma grupas> neaizpildaNosaukums piesaistot pieskaitījuma grupu, tiek aizpildīts neaizpilda


197


Lauks Skaidrojums Aizpildeautomātiski

Lappuse <Piegādātāji>Piegādātāju lappuse paredzēta to klientu norādīšanai, kas piegādā šo preci.Primārais iespējams atzīmēt primāro, ja nomenklatūrai ir

vairāki piegādātājipēc nepieciešamības

Kods piegādātāja kods - izvēle no klientu saraksta pēc nepieciešamībasNosaukums piegādātāja nosaukums tiek aizpildīts

automātiski no klienta kartītes, atbilstoši izvēlētajam kodam


Kataloga kods nomenklatūras kods katalogā pēc nepieciešamībasIespējamā cena iespējamā iegādes cena pēc nepieciešamībasValūta iegādes valūta pēc nepieciešamībasPiegādes ilgums nomenklatūras piegādes ilgums pēc nepieciešamībasMinimālā partija minimālā nomenklatūras pasūtījuma partija pēc nepieciešamībasKontaktpersona piegādātāja kontaktpersona tiek aizpildīta



Telefons piegādātāja telefons tiek aizpildīts automātiski no klienta kartītes, atbilstoši izvēlētajam kodam




Piegādes solis nomenklatūras piegādes solis pēc nepieciešamībasAtlaide piegādātāja piešķirtā atlaide pēc nepieciešamībasLappuse <Attēls>Lappuse attēla ievadam un saglabāšanai. Attēlu iespējams izdrukāt nomenklatūras kartītes izdrukas formā. Kvalitātes priekšapskate



Attēlu izvietojums mapes, kurā tiek saglabāti nomenklatūru attēli, norādīšana - norādītā mape tiks sākotnēji piedāvāta







Lappuse <Akcīze>Iespējams ievadīt akcīzes mērvienības un koeficientus, kas tiks izmantoti atskaitēs.Mērvienība neaizpilda1.koeficients neaizpilda2.koeficients neaizpildaAkcīzes grupa neaizpildaLappuse <Sinonīmi>Sinonīmu lappuse (tikai nomenklatūrām) paredzēta līdzvērtīgo nomenklatūru norādīšanai. Tās ir nomenklatūras, ar kurām vajadzības gadījumā var aizstāt tekošo nomenklatūru, ja krājumi beigušies vai kāda cita iemesla dēļ prasītā nomenklatūra nav pieejama.Kods līdzvērtīgās nomenklatūras kods - izvēle no

nomenklatūru sarakstaneaizpilda

Nosaukums nomenklatūras nosaukums - tiek aizpildīts automātiski atbilstoši izvēlētajam kodam

neaizpilda


198


Lauks Skaidrojums AizpildeLappuse <Minimums>Minimumu lappuse paredzēta informācijas norādīšanai par nomenklatūras krājumu atjaunošanu noliktavās.Noliktavas kods izvēle no noliktavu saraksta pēc nepieciešamībasNosaukums noliktavas nosaukums tiek aizpildīts

automātiski, atbilstoši izvēlētajam kodampēc nepieciešamības

Pasūtīšanas robeža minimālais daudzums, kuru sasniedzot, jābrīdina, ka nepieciešama krājumu atjaunošana


Augšējā robeža maksimālais daudzums, līdz kuram krājumus noliktavā var atjaunot


Pārdošanas minimums

minimālais pārdošanas daudzums vienā darījumā - ja ir ieslēgts kontroles un vides parametrs Minimālo pārdošanas daudzumu kontrole, tad pavadzīmi, kurā norādīts par pārdošanas minimumu mazāks daudzums, nevar izpildīt;


Piegādes solis piegādes solis iekšējai kustībai no noliktavas pēc nepieciešamībasLappuse <Varianti> Kods varianta kods - izvēle no variantu saraksta neaizpildaNosaukums varianta nosaukums - tiek ievietots

automātiski atbilstoši izvēlētajam kodamneaizpilda

Lappuse <Klientu sortimenti>Iespēja piesaistīt nomenklatūras kartītei klientu sortimentu no saraksta.Pieejamie klientu sortimenti

izvēle no klientu sortimentu saraksta neaizpilda

Piešķirtie klientu sortimenti

izvēle no nomenklatūrai piešķirto sortimentu saraksta

neaizpilda

Lappuse <Izmēri>Iespēja norādīt nomenklatūras izmērus - izmanto loģistikā, sadzīves tehnikas iepakojuma aprakstīšanai u.tml.Garums: Pieņ. neaizpildaGarums: Izmērs,mm

neaizpilda

Garums: Uzlaide, mm

neaizpilda

Platums: Pieņ. neaizpildaPlatums: Izmērs,mm

neaizpilda

Platums: Uzlaide, mm

neaizpilda

Augstums: Pieņ. neaizpildaAugstums: Izmērs,mm

neaizpilda

Augstums: Uzlaide, mm

neaizpilda

Tekošie metri neaizpildaKvadrātmetri neaizpildaTilpums neaizpildaRēķināms neaizpildaLappuse <īpašības>Lappusē iespējams norādīt nomenklatūras īpašības - izvēle no īpašību saraksta.


199


Lauks Skaidrojums AizpildeKods īpašības kods pēc nepieciešamībasNosaukums tiek pievienots atbilstoši izvēlētajam kodam pēc nepieciešamībasSumm. veids pēc nepieciešamībasMērāmais daudzums

īpašības mērāmais daudzums - tiek pievienots atbilstoši izvēlētajam kodam


Grupas kods pēc nepieciešamībasGrupas nosaukums pēc nepieciešamībasMērv.kods īpašības mērvienības kods pēc nepieciešamībasMērv.nosaukums tiek pievienots atbilstoši izvēlētajam kodam pēc nepieciešamībasDaudz. mērv. kods īpašības daudzuma mērvienība pēc nepieciešamībasDaudz. mērv. nosaukums

tiek pievienots atbilstoši izvēlētajam kodam pēc nepieciešamības

Daudzums jāievada īpašības daudzums, kāds piemīt nomenklatūrai (skaitliskām īpašībām) - piem. kcal daudzums pārtikas produktiem u.tml.


Lappuse <Partijas/Sērijas> RPN obligātums norāda, ja nomenklatūrai obligāti jāievada

ražotāja partijas numursneaizpilda

Partiju numerators partiju numerators - nomenklatūras partijas tiks automātiski numurētas atbilstoši piesaistītajam numeratoram

neaizpilda

Nokl.partijas statuss

noklusētais partijas statuss - normāla, nepārbaudīta, bloķēta;norādot partijas noklusēto statusu, tas tiek piešķirts visām no jauna saņemtajām partijām, nenorādot – partijas tiek veidotas ar statusu normāla

neaizpilda

Sēriju uzskaite nomenklatūras sēriju uzskaites veids - Vienības, Intervāli;jānorāda, ja nomenklatūras partijas tiek detalizētas pa sērijām;

aizpilda inventāra kartiņām, norādot vērtību <Vienības>

Sēr.dok.tips sērijas dokumenta tips aizpilda inventāra kartiņām, norādot dokumenta tipu <Inventārs>

Sēriju numerators Sēriju numerators aizpilda inventāra kartiņām, tiek izmantots automātiskai inventāra numuru piešķiršanai

Inventāra grupa izvēle no saraksta <Inventāra grupas> neaizpilda

Inventāra kartīte

Ceļš programmā: Pamatdati Inventārs Saraksts

Jaunas inventāra kartītes tiek izveidotas automātiski un pieejamas inventāra sarakstā, ievadot saņemšanas dokumentus un serializējot (piešķirot inventāra numurus) nomenklatūras.


200


Lauks Skaidrojums AizpildeNumurs inventāra numurs; tiek automātiski vai

manuāli norādīts nomenklatūru serializēšanas brīdī

obligāti

Nosaukums inventāra nomenklatūras nosaukums automātiskiRPN ražotāja partijas numurs pēc nepieciešamībasLappuse <Inventārs>Partija inventāra saņemšanas partija automātiskiKondīcija inventāra kondīcija neaizpildaStatuss inventāra statuss ar vērtību <Normāla>Izslēgts no uzskaites

pazīme, ka inventārs ir izslēgts no uzskaites - to atzīmējot, inventārs neparādās sarakstos un to nav iespējams iekļaut dokumentos

neaizpilda

Izveides datums inventāra kartītes izveides datums automātiskiDerīguma termiņš inventāra derīguma termiņš pēc nepieciešamībasGrupa inventāra grupa pēc nepieciešamībasLappuse <Info> Lappuse tiek aizpildīta automātiski atbilstoši inventāra nomenklatūras kartītei.Nomenklatūra inventāra nomenklatūras kods un nosaukums automātiskiVariants inventāra nomenklatūras variants automātiskiSēriju uzskaite inventāra vienību uzskaite automātiski RPN obligātums ražotāja partijas numura aizpildes obligātuma

pazīmeautomātiski

Lappuse <Piezīmes>Brīva teksta formā aizpildāms lauks.


Lappuse <Sāk.vērtība>Iespējams norādīt inventāra iegādes vērtību.


Lappuse <Iepriekšējā lietošana>Iepriekšējās lietošanas ilgums

inventāra iepriekšējās lietošanas dienu skaits neaizpilda

Iepriekšējā lietošana pārskata gadā

inventāra iepriekšējās lietošanas dienu skaits pārskata gadā

neaizpilda

Pārskata gads pārskata gads, kurā veikta inventāra iepriekšējās lietošanas uzskaite

neaizpilda

Lappuse <Apkope> pēc nepieciešamībasGarantijas termiņš Inventāra garantijas termiņš, ja ir. pēc nepieciešamībasApkopes termiņš Inventāra apkopes termiņš, ja ir. pēc nepieciešamībasPārbaudes termiņš Inventāra pārbaudes termiņš, ja ir. pēc nepieciešamības

3.5.16.1 Saņemšanas pavadzīme

Ceļš programmā: Dokumenti Noliktava Pavadzīmju saraksts Saņemšanas pavadzīme

Sīkāku procesa aprakstu skatīt nodaļā <Krājumu iegāde>.

Inventāra (sērijas) numurs tiek piešķirts automātiski ar dokumenta izpildīšanu un saglabāšanu, taču ja ir nepieciešamība inventāra numurus piešķirt manuāli, tas izdarāms Saņemšanas pavadzīmē, atverot sēriju izvēlnes punktu!


201


3.5.16.2 Inventāra kustības pavadzīme

Sīkāku procesa aprakstu skatīt nodaļā <Krājumu pārvietošana>

Ceļš programmā: Dokumenti Inventārs Inventāra dokumenti Inventāra kustības pavadzīme

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs obligātiVeidlapa veidlapas numurs pēc nepieciešamībasSērija dokumenta sērija pēc nepieciešamībasLappuse <Atbildīgais>

Izsniedzējsnoliktavas kods un nosaukums, no kuras krājumi un/vai inventārs tiek pārvietoti; izvēle no noliktavu saraksta

obligāti

Saņēmējsnoliktavas kods un nosaukums, uz kuru krājumi un/vai inventārs tiek pārvietoti; izvēle no noliktavu saraksta

obligāti


Lappuse <Info>Papildnumurs iespēja norādīt dokumenta papildnumuru pēc nepieciešamībasInformācija brīvā tekstā aizpildāma informācija pēc nepieciešamībasKoeficients iespējams norādīt koeficientu pēc nepieciešamībasLappuse <Piegāde>

Saņēmējs iespēja norādīt preču saņēmēju; izvēle no klientu saraksta


Reiss iespēja norādīt reisu; izvēle no reisu saraksta


Automašīna iespēja norādīt automašīnu; izvēle no automašīnu saraksta


Šoferis iespēja norādīt šoferi; izvēle no šoferu saraksta

Dokumenta rindas: inventāra saraksts

Inventāra numurs inventāra numurs; izvēle no inventāra saraksta obligāti

Kods nomenklatūras kods automātiskiNosaukums nomenklatūras nosaukums automātiskiDaudzums daudzums obligātiCena uzskaites cena automātiskiIegādes cena Iegādes cena automātiskiVariants nomenklatūras variants automātiskiSumma summa automātiskiStatuss inventāra statuss automātiskiKondīcija inventāra kondīcija automātiskiPart.numurs inventāra saņemšanas partijas numurs automātiskiRPN ražotāja partijas numurs automātiskiSērijas dok.tips inventāra dokumenta tipa nosaukums automātiskiDerīgs līdz inventāra lietošanas termiņš automātiskiPart.sertifikāts informācija no lauka <Partijas sertifikāts> automātiski

Part.akcīzes marka informācija no lauka <Partijas akcīzes marka> automātiski


202


Lauks Skaidrojums AizpildePart.piezīmes informācija no lauka <Partijas piezīmes> automātiskiKomplekts inventāra komplekta nosaukums automātiskiDokumenta apakšējā daļa

Uzskaites pavadzīmes uzskaites summa inventāra rindās automātiski

Starpība korekcijas summa automātiski

Kopāpavadzīmes kopējā summa pēc korekcijas;starpība jeb korekcijas summa automātiski tiek atdalīta un iekļauta kontējumos

automātiski





3.5.16.3 Inventāra izsniegšana lietošanā

Ceļš programmā: Dokumenti Inventārs Inventāra dokumenti Inventāra izsniegšana lietošanā

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs obligātiSākt lietot ar inventāra lietošanas sākuma datums obligāti

Inventāra atbildīgais

Inventāra atbildīgās personas/noliktavas kods un nosaukums, no kuras inventārs tiek izsniegts; izvēle no noliktavu un inventāra atbildīgo personu saraksta

obligāti

Inventāra lietotājs inventāra lietotāja kods un nosaukums obligāti

Nolietojuma tips inventāra vērtības daļa, kura tiek norakstīta, izsniedzot inventāru lietošanā obligāti

Izsniegts starptautisko operāciju rajonā

pazīme par inventāru izsniegšanu starptautisko operāciju rajonā

neaizpilda

Lietotāju grupa inventāra lietotāja grupa neaizpildaDokumenta rindas: inventāra sarakstsKomplekts inventāra komplekta nosaukums neaizpilda


Nosaukums nomenklatūras nosaukums automātiskiAtlikums atlikums automātiskiDaudzums daudzums obligātiUzskaites vērtība uzskaites cena automātiskiIegādes cena iegādes cena automātiskiAtlikuma vērtība inventāra atlikuma vērtība automātiski

Vērtības izmaiņa inventāra vērtības izmaiņa, izsniedzot lietošanā

automātiski, iespējams manuāli mainīt

Jaunā vērtība inventāra vērtība pēc izsniegšanas automātiski, IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

203



lietošanā iespējams manuāli mainīt

Lietotāja izmaiņaspazīme, vai vērtības aprēķinātas automātiski, vai lietotājs veicis izmaiņas dokumenta rindās manuāli

automātiski

Statuss inventāra statuss automātiskiInventāra dok.tips inventāra dokumenta tipa nosaukums automātiskiKond.kods inventāra kondīcija automātiskiPart.numurs inventāra saņemšanas partijas numurs automātiskiInv.gr.kods inventāra grupas kods automātiskiSākt lietot ar inventāra lietošanas sākuma datums automātiski

Lietošanas normatīvais laiks

inventāra lietošanas normatīvais laiks termiņa mērvienībā, tiek izmantots inventāra lietošanas termiņa aprēķinam

automātiski

Neņemt vērā iepr.liet.laikspazīme nosaka, vai inventāra lietošanas ilguma aprēķinos tiek ņemts vērā iepriekšējās lietošanas ilgums

automātiski

Termiņa mērvienība inventāra lietošanas normatīvā laika mērvienība automātiski

Lietošanas termiņš inventāra lietošanas termiņa beigu datums automātiski

Lietošanas ilgums

dienu skaits, cik inventārs atradies lietošanā - tiek aprēķināts automātiski no ievadītajiem inventāra izsniegšanas lietošanā/ atgriešanas no lietotāja dokumentiem

automātiski

Lietošanas stāvoklis

inventāra lietošanas stāvoklis - informatīvs lauks, norāda, vai inventāra vienība ir izsniegta (atrodas lietošanā) vai brīva (atrodas noliktavā)

automātiski

Dimensijas nomenklatūras partijas dimensijas automātiskiRPN ražotāja partijas numurs automātiskiNom.kods nomenklatūras kods automātiskiMērv.kods mērvienības kods automātiskiPart.saņemts datums inventāra partijas saņemšanas datums automātiskiDerīgs līdz inventāra lietošanas termiņš automātiskiInv.gr.nosaukums inventāra grupas nosaukums automātiskiPart.sertifikāts informācija no lauka <Partijas sertifikāts> automātiski


Part.piezīmes informācija no lauka <Partijas piezīmes> automātiskiDokumenta apakšējā daļa

Vērtību izmaiņa inventāra vērtību izmaiņa, izsniedzot lietošanā automātiski

Summa iegādes cenās Inventāra vērtība iegādes cenās automātiskiSumma uzskaites cenās Inventāra vērtība uzskaites cenās automātiskiPamatojums pavadzīmes pamatojums brīvā tekstā pēc nepieciešamībasDarījuma vieta: izvēle no darījuma vietu saraksta atbilstoši





204


Dokuments <Inventāra izsniegšana lietošanā> fiksē inventāra izsniegšanu no inventāra atbildīgās personas vai noliktavas un nodošanu lietotājam.

Izpildot dokumentu, tajā iekļautās inventāra vienības tiek reģistrētas kā izsniegtas un tām tiek uzsākta lietošanas ilguma un lietošanas termiņa uzskaite.

Laukā <Nolietojuma tips> tiek norādīts, kāda inventāra vērtības daļa tiek norakstīta, izsniedzot inventāru lietošanā.

Inventārs, kas izsniegts lietošanā, joprojām atrodas norādītās inventāra atbildīgās personas vai noliktavas atbildībā, to iespējams pārvietot starp atbildīgajām personām vai noliktavām.


Ievades ceļš: Dokumenti Inventārs Inventāra dokumenti Pievienot jaunuDokumenta tips: <Inventāra izsniegšana lietošanā>Kontējumu shēma: Sistēmas shēma



1. Summārā norakstīšana

7023 * * * * * 216X * * * * * Summa

3.5.16.4 Inventāra atgriešana no lietošanas

Ceļš programmā: Dokumenti Inventārs Inventāra dokumenti Inventāra atgriešana no lietošana

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs obligātiBeigt lietot ar inventāra lietošanas beigu datums obligāti

Inventāra atbildīgais

inventāra atbildīgās personas/noliktavas kods un nosaukums, uz kuru inventārs tiek atgriezts; izvēle no noliktavu un inventāra atbildīgo personu saraksta

obligāti

Inventāra lietotājs inventāra lietotāja kods un nosaukums, no kura inventārs tiek atgriezts obligāti

Nolietojuma tips inventāra vērtības daļa, kura tiek norakstīta, izsniedzot inventāru lietošanā obligāti

Dokumenta rindas: inventāra sarakstsKomplekts inventāra komplekta nosaukums neaizpilda


Nosaukums nomenklatūras nosaukums automātiskiAtlikums atlikums automātiskiDaudzums daudzums obligātiUzskaites vērtība uzskaites cena automātiski


205


Lauks Skaidrojums AizpildeIegādes cena iegādes cena automātiskiAtlikuma vērtība inventāra atlikuma vērtība automātiski

Vērtības izmaiņa inventāra vērtības izmaiņa, atgriežot no lietošanas


Jaunā vērtība inventāra vērtība pēc atgriešanas no lietošanas


Lietotāja izmaiņaspazīme, vai vērtības aprēķinātas automātiski, vai lietotājs veicis izmaiņas dokumenta rindās manuāli

automātiski

Statuss inventāra statuss automātiskiInventāra dok.tips inventāra dokumenta tipa nosaukums automātiskiKond.kods inventāra kondīcija automātiskiPart.numurs inventāra saņemšanas partijas numurs automātiskiInv.gr.kods inventāra grupas kods automātiskiSākt lietot ar inventāra lietošanas sākuma datums automātiski

Lietošanas normatīvais laiks

inventāra lietošanas normatīvais laiks termiņa mērvienībā, tiek izmantots inventāra lietošanas termiņa aprēķinam

automātiski

Neņemt vērā iepr.liet.laikspazīme nosaka, vai inventāra lietošanas ilguma aprēķinos tiek ņemts vērā iepriekšējās lietošanas ilgums

automātiski

Termiņa mērvienība inventāra lietošanas normatīvā laika mērvienība automātiski

Lietošanas termiņš inventāra lietošanas termiņa beigu datums automātiski

Lietošanas ilgums

dienu skaits, cik inventārs atradies lietošanā - tiek aprēķināts automātiski no ievadītajiem inventāra izsniegšanas lietošanā/ atgriešanas no lietotāja dokumentiem

automātiski

Lietošanas stāvoklis

inventāra lietošanas stāvoklis - informatīvs lauks, norāda, vai inventāra vienība ir izsniegta (atrodas lietošanā) vai brīva (atrodas noliktavā)

automātiski

Dimensijas nomenklatūras partijas dimensijas automātiskiRPN ražotāja partijas numurs automātiskiNom.kods nomenklatūras kods automātiskiMērv.kods mērvienības kods automātiskiPart.saņemts datums inventāra partijas saņemšanas datums automātiskiDerīgs līdz inventāra lietošanas termiņš automātiskiInv.gr.nosaukums inventāra grupas nosaukums automātiskiPart.sertifikāts informācija no lauka <Partijas sertifikāts> automātiski


Part.piezīmes informācija no lauka <Partijas piezīmes> automātiskiDokumenta apakšējā daļa

Vērtību izmaiņa inventāra vērtību izmaiņa, atgriežot no lietošanas automātiski

Summa iegādes cenās Inventāra vērtība iegādes cenās automātiskiSumma uzskaites cenās Inventāra vērtība uzskaites cenās automātiskiPamatojums pavadzīmes pamatojums brīvā tekstā pēc nepieciešamības


206


Lauks Skaidrojums AizpildeDarījuma vieta: izvēle no darījuma vietu saraksta atbilstoši




Brīdī, kad inventārs tiek atgriezts no lietotāja, sistēmā tiek veidots dokuments <Inventāra atgriešana no lietotāja>.

Dokuments <Inventāra atgriešana> no lietotāja fiksē lietošanā izsniegtā inventāra atdošanu atpakaļ – no lietotāja inventārs nonāk atpakaļ pie inventāra atbildīgās personas vai noliktavā, no kuras tas tika izsniegts.

Izpildot dokumentu, tajā iekļautās inventāra vienības tiek reģistrētas kā brīvas, tām tiek pārtraukta lietošanas ilguma un termiņa uzskaite.Dokuments nepiedalās kreditoru/debitoru norēķinos. Ievades ceļš: Dokumenti Inventārs Inventāra dokumenti Pievienot jaunuDokumenta tips: <Inventāra atgriešana no lietotāja>Kontējumu shēma: negrāmato

3.5.17 Finanšu pārskatu veidošana

3.5.17.1 Finanšu pārskatu aprakstiAtskaites → Virsgrāmata → Finanšu pārskatu aprakstiPievienot → Pievienot grupu

Lauks Skaidrojums AizpildeKods Grupas kods obligātiNosaukums Grupas nosaukums obligāti

Pievienot → Pievienot pārskatu


IzveidotTukšu – tiek veidots tukšs finanšu pārskatsPēc šablona – tiek veidots finanšu pārskats pēc sistēmas šabloniem

obligāti

Grupa Grupa kurā ietilpst pārskats obligātiKods Pārskata kods obligātiNosaukums Pārskata nosaukums obligātiPārskata īpašības Tiek atzīmēti nepieciešamie pārskata parametri Pēc nepieciešamības

Darbības → Pārskata posteņiPievienot → Postenis

Lauks Skaidrojums AizpildeKods Posteņa kods obligātiNosaukums Posteņa nosaukums obligātiRindas kods Posteņa rindas kods Pēc nepieciešamībasLappuse <Apraksts>Drukāt Pazīme, vai postenis ir jādrukā obligāti


207


Lauks Skaidrojums AizpildeLappuse <Dimensijas>Dimensijas Norāda aprēķina dalījumu dimensijās Pēc nepieciešamībasLappuse <Formula> - poga „Pievienot rindiņu”Pārskats Lauks pieejams, ja saskaitāmais ir „Postenis

Kods

Ja saskaitāmais ir „Konts”, tad izvēle no kontu plānaJa saskaitāmais ir „Postenis”, tad izvēle no pārskata

obligāti

Debets/Kredīts Konta apgrozījuma summas izvēle Obligāti

Aprēķina veids

Sākuma atlikumsApgrozījumsBeigu atlikumsKorespondence

Obligāti

Koresp. Konts Aktīvs, ja „Aprēķina veids” ir korespondence Pēc nepieciešamībasDarījuma vieta Grāmatojumu atlase pēc darījuma vietas Pēc nepieciešamībasIekļaut % apmērā Summas iekļaušana daļējā apmērā Pēc nepieciešamības

3.5.17.2 Finanšu pārskatu aprēķiniAtskaites → Virsgrāmata → Finanšu pārskatu aprēķiniPievienot → Grupas aprēķins

Lauks Skaidrojums AizpildePārskatu grupa vai pārskats Izvēle no finanšu pārskatu aprakstu klasifikatora obligāti

Aprēķina nosaukums Aprēķina nosaukums obligāti

Aprēķina periods Datums no, datums līdz obligāti

Darbības → Pārskatu aprēķiniDarbības → AprēķinātDarbības → Aprēķina rezultāti

3.5.18 Naudas līdzekļi

3.5.18.1 Ienākošie maksājumi

Ceļš programmā: Dokumenti Banka Saraksts Pievienot jaunu Ienākošais maksājuma uzdevums

Lauks Skaidrojums AizpildeMaksājuma uzdevuma Nr. dokumenta numurs obligāti

Datums dokumenta datums obligātiSumma maksājuma summa obligātiValūta maksājuma valūta obligāti

Maksātāja kods klienta kartītes kods, no kura saņemta nauda; izvēle no klientu bankas rēķinu saraksta obligāti

Maksātāja reģistrācijas numurs automātiski

Maksātājs automātiski


208


Lauks Skaidrojums AizpildenosaukumsMaksātāja bankas nosaukums automātiski

Maksātāja bankas kods automātiski

Maksātāja bankas rēķina numurs automātiski

Maksātāja starpbankas nosaukums

automātiski

Maksātāja starpbankas kods automātiski

Maksātāja starpbankas rēķina numurs

automātiski

Saņēmēja kods Iestādes bankas rēķina kods; izvēle no iestādes bankas rēķinu saraksta obligāti

Saņēmēja reģistrācijas numurs automātiski

Saņēmēja bankas nosaukums automātiski

Saņēmēja bankas kods automātiski

Saņēmēja bankas rēķina numurs automātiski

Saņēmēja starpbankas nosaukums

automātiski

Saņēmēja starpbankas kods automātiski

Saņēmēja starpbankas rēķina numurs

automātiski

Maksājuma tips

pazīmes norādīšanai par maksājuma tipu maksājuma eksporta un importa vajadzībām:-maksājuma uzdevums-nodokļu maksājums-asignējums


Ārējs maksājums pazīme, vai maksājums ir ārējs pēc nepieciešamības

References numurs references numurs pēc nepieciešamības

Darījuma vieta: izvēle no darījuma vietu saraksta atbilstoši likumam par PVN obligāti





Lappuse <Dokuments>Summa vārdiem automātiski


209



Pamatojums dokumenta pamatojums pēc nepieciešamības

Simbolu skaits pamatojumā

redzams pamatojuma simbolu skaits - nepieciešams, lai kontrolētu pamatojuma zīmju skaitu maksājumu eksporta vajadzībām

automātiski

Apmaksa preču dokumentu piesaistes veikšanaobligāti, ja tiek apmaksāts preču dokuments

Lappuse <Sadalījums>tiek norādīts summas sadalījums pa kontiem, dimensijām un objektu dimensijām obligāti

Lappuse <Ārējs maksājums> - lappuse redzama, ja maksājuma uzdevuma ievadlogā atzīmēta.izvēles rūtiņa Ārējs maksājums - atzīmējama, ja maksājums ir Latvijā reģistrēto institūciju naudas līdzekļu pārvedums ārvalstu institūcijai un otrādi.Jāievada ārējā maksājuma sadalījums atbilstoši šo maksājumu klasifikācijai un darījuma reģistrācijas numurs

Kods jāizvēlas ārējā maksājuma kods no saraksta <Ārējie maksājumi>


Nosaukumsārējā maksājuma veida nosaukums, tiek aizpildīts automātiski, atbilstoši izvēlētajam kodam


Summa

maksājuma veida rindiņas summa;visu rindiņu summai jāsakrīt ar maksājuma uzdevuma kopsummu - ja rindiņā ievadītā summa ir mazāka, ievadot nākamo rindiņu, sistēma automātiski tajā piedāvā summu, kas iegūta no maksājuma uzdevuma kopsummas atņemot visu iepriekš ievadīto rindiņu summas


Darījuma reģistrācijas numurs darījuma reģistrācijas numurs pēc

nepieciešamības

3.5.18.1.1 Ienākošie maksājumi no klientiem debitoriem

Ienākošo maksājumu no klientiem debitoriem sīkāki procesu apraksti skatāmi pie konkrētā procesa izklāsta nodaļā <Maksas pakalpojumi uzskaite>.





Piezīmes

1. Summa 262X 231x Summa

3.5.18.1.2 Ienākošie maksājumi no klientiem kreditoriem


210


Gadījumos, kad kļūdaini tiek divas reizes apmaksāts viens un tas pats piegādātāja rēķins/pavadzīme un klients šo pārmaksu atgriež, sistēmā tiek veidots ienākošais maksājums – kreditoru.

Jāatceras, ka šajā brīdī veidojama piesaiste ienākošajam maksājumam ar izejošo maksājumu. Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Ienākošais maksājums – kreditoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



Piezīmes

1. Summa 262X * * * * * 5311X * * * * * Summa

3.5.18.1.3 Ienākošie maksājumi no klientiem neuzskaita

3.5.18.1.3.1 Kļūdaini ieskaitīta nauda

Ja iestādes kontā tiek ieskaitīta nenoskaidrota naudas summa, vai kļūdaini ieskaitīta nauda, tad sistēmā tiek veidots ienākošais maksājuma uzdevums - nepiedalās. Šādiem gadījumiem veido klienta kartīti katram gadījumam individuāli, atceroties, ka norēķina veids šādam klientam ir neuzskaita. Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Ienākošais maksājums – nepiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



Piezīmes

1. Summa 262X * * * * * 6xxx * * * * * Summa

3.5.18.1.3.2 Bezcerīgu (zaudētu) parādu saņemšana

Tāda parāda, kuru uzskatīja par bezcerīgu (zaudētu), atmaksas saņemšanas gadījumā sistēmā tiek ievadīts Ienākošais maksājuma uzdevums - nepiedalās. Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Ienākošais maksājums – nepiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


211




Piezīmes

1. Summa 262X * * * * * 8XXX * * * * * Summa

3.5.18.2 Izejošie maksājumi

Ceļš programmā: Dokumenti Banka Saraksts Pievienot jaunu Izejošais maksājuma uzdevums

Lauks Skaidrojums AizpildeMaksājuma uzdevuma Nr. dokumenta numurs obligāti

Datums dokumenta datums obligāti

Maksātāja kodsiestādes bankas rēķina kods, no kura tiks pārskaitīta nauda; izvēle no bankas rēķinu saraksta

obligāti

Maksātāja reģistrācijas numurs automātiski

Maksātājs nosaukums automātiskiMaksātāja bankas nosaukums automātiski

Maksātāja bankas kods automātiski

Maksātāja bankas rēķina numurs automātiski

Maksātāja starpbankas nosaukums

automātiski

Maksātāja starpbankas kods automātiski

Maksātāja starpbankas rēķina numurs

automātiski

Saņēmēja kods saņēmēja klienta kartītes kods; izvēle no klientu bankas rēķinu saraksta obligāti

Saņēmēja reģistrācijas numurs automātiski

Saņēmēja bankas nosaukums automātiski

Saņēmēja bankas kods automātiski

Saņēmēja bankas rēķina numurs automātiski

Saņēmēja starpbankas nosaukums

automātiski

Saņēmēja starpbankas kods automātiski

Saņēmēja automātiski


212


Lauks Skaidrojums Aizpildestarpbankas rēķina numursSumma maksājuma summa obligātiValūta maksājuma valūta obligāti

PVN t.sk. PVN summa tai skaitā pēc nepieciešamības

Maksājuma tips

pazīmes norādīšanai par maksājuma tipu maksājuma eksporta un importa vajadzībām:-maksājuma uzdevums-nodokļu maksājums-asignējums


Ārējs maksājums pazīme, vai maksājums ir ārējs pēc nepieciešamības

References numurs references numurs pēc nepieciešamības






Lappuse <Dokuments>Summa vārdiem automātiski


Simbolu skaits pamatojumā

redzams pamatojuma simbolu skaits - nepieciešams, lai kontrolētu pamatojuma zīmju skaitu maksājumu eksporta vajadzībām

automātiski

Apmaksa preču dokumentu piesaistes veikšanaobligāti, ja tiek apmaksāts preču dokuments

Lappuse <Eksports>

Informācija bankai eksportam nepieciešamā informācija par maksājumu obligāti

Komisiju sedz komisijas sedzējs: maksātājs, saņēmējs, dalīti, nav piešķirts obligāti

VK budžeta ieņēmumu kods

Valsts Kases budžeta ieņēmumu kods, lauks izejošos maksājuma uzdevumos budžeta iestādēm obligāti

Steidzamība maksājuma steidzamības līmenis: standarta, steidzami, ekspress, nav piešķirts obligāti


Lappuse <Atskaites> - izmantojama likumā "Par iedzīvotāju ienākuma nodokli" noteiktos gadījumos, kad no fiziskai personai izmaksājamās summas izmaksas brīdī tiek ieturēts iedzīvotāju ienākuma nodoklis.

Iekļaut IeIeN atskaitē Izvēles rūtiņa pēc nepieciešamības

Ienākuma veids ienākumu veidi noteikti likumdošanā - izvēle no ienākumu veidu saraksta



213


Lauks Skaidrojums AizpildeIenākumu gūšanas periods

perioda sākuma un beigu datumi; pēc nepieciešamības

Ienākuma summa ar nodokli apliekamo ienākumu summa pēc nepieciešamības

Nodokļa summa ieturamā nodokļa summa pēc nepieciešamības

Lappuse <Ārējs maksājums> - lappuse redzama, ja maksājuma uzdevuma ievadlogā atzīmēta izvēles rūtiņa Ārējs maksājums - atzīmējama, ja maksājums ir Latvijā reģistrēto institūciju naudas līdzekļu pārvedums ārvalstu institūcijai un otrādi.Jāievada ārējā maksājuma sadalījums atbilstoši šo maksājumu klasifikācijai un darījuma reģistrācijas numurs

Kods jāizvēlas ārējā maksājuma kods no saraksta <Ārējie maksājumi>


Nosaukums ārējā maksājuma veida nosaukums, tiek aizpildīts automātiski, atbilstoši izvēlētajam kodam


Summa

maksājuma veida rindiņas summa;visu rindiņu summai jāsakrīt ar maksājuma uzdevuma kopsummu - ja rindiņā ievadītā summa ir mazāka, ievadot nākamo rindiņu, sistēma automātiski tajā piedāvā summu, kas iegūta no maksājuma uzdevuma kopsummas atņemot visu iepriekš ievadīto rindiņu summas


Darījuma reģistrācijas numurs darījuma reģistrācijas numurs pēc

nepieciešamības

Izejošo maksājumu procesa apraksts

3.5.18.2.1 Izejošie maksājumi klientiem kreditoriem

Izejošie maksājumu no klientiem kreditoriem sīkāki procesu apraksti skatāmi pie konkrētā procesa izklāsta nodaļā Ilgtermiņa ieguldījumu uzskaite, Kreditoru uzskaite, Krājumu iegāde.





1. Summa 5311X;242X;218X;118X;128X

* * * * * 262X * * * * * Summa

3.5.18.2.2 Izejošie maksājumi klientiem debitoriem

Ja tiek konstatēts, ka ir izveidojusies kļūdaina debitora pārmaksa vai arī klients debitors ir divas reizes ieskaitījis naudu par vienu un to pašu rēķinu, un tiek nolemts vai saņemts iesniegums par


214


naudas atgriešanu, tad sistēmā veido Izejošo maksājuma uzdevumu – debitoram, kuram piesaista to maksājuma uzdevumu, kurš bija kļūdaini ieskaitīts otru reizi.

Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - debitoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



Piezīmes

1. Summa 231X;591X * * * * * 262X * * * * * Summa

3.5.18.2.3 Izejošie maksājumi klientiem neuzskaita

3.5.18.2.3.1 Algas, pabalsti, avansi(darbiniekiem)

Izmaksājot algu darbiniekam ārpus kopējā izmaksu saraksta, pārskaitot pabalstu vai piemaksu, sistēmā tiek veidots izejošais maksājuma uzdevums - nepiedalās un kā klientu izvēloties attiecīgo darbinieku, kuram klienta kartīte ir ar norēķina veidu - neuzskaita.

Ja ir veicami pārskaitījumi vairākiem darbiniekiem, tad ir jāveido atsevišķs maksājuma uzdevums katram darbiniekam individuāli. Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - neiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



1. Summa 56XX;7XXX * * * * * 262X * * * * * Summa

3.5.18.2.3.2 Samaksa piegādātājam bez saistību dokumenta

Ļoti reti, bet tomēr ir sastopami gadījumi, kad ir jāveic pārskaitījums klientam, bet par sniegto pakalpojumu nav piestādīta preču dokumenta. Tādi gadījumi ir ar CSDD, kurš pieņem apmaksu par tehnisko apskašu iziešanu ar priekšapmaksu, veicot pārskaitījumu uz klienta bankas kontu.

Šādos gadījumos sistēmā ir jāizveido Izejošais maksājuma uzdevums - nepiedalās un jāveic pārskaitījums bez rēķina piesaistīšanas. Klienta kartīte izmantojama jau esošā, pat tad, ja tā ir ar Norēķinu veidu Kreditoru.




215


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - nepiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma> Nr. Darbība Debets F I P NP N

GKredīts F I P NP N

GPiezīmes

1. Summa 7XXX * * * * * 262X * * * * * Summa

3.5.18.2.3.3 Pārskaitīti nodokļi, samaksātas soda naudas, valsts nodevas

Pārskaitot budžetam nodokļus, samaksājot uzliktās un uzrēķinātās soda naudas vai cita veida obligātus maksājumus, sistēmā tiek izveidots Izejošais maksājuma uzdevums - nepiedalās un kā klients norādīta tā iestāde (Valsts kase, pašvaldība), kurai maksājums jāsaņem.

Šāda veida klienti ir ar statusu <Neuzskaita> un ieteicams katram nodoklim neveidot savu, bet gan vienā klienta kartītē, piemēram, Valsts kase, pievienot visus budžeta kontus, uz kuriem jāveic pārskaitījums un, tiem, laukā <Pasta adrese>, ir atšifrēts kāds nodoklis vai obligātais maksājums tas ir. Šādi tiks maksimāli izslēgta iespēja pārskaitīt nodokļus uz nepareizo kontu. Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja tāds ir.

Dokuments nepiedalās Kreditoru/Debitoru norēķinos.




1. Summa 7XXX;57XX * * * * * 262X * * * * * Summa

3.5.18.2.3.4 Atgrieztas nenoskaidrotas naudas summas

Ja iestādes konta ir bijusi ieskaitīta nenoskaidrota naudas summa un tā tiek atgriezta, sistēmā tiek veidots izejošais maksājums – nepiedalās, samazinot ieņēmumu kontu uz kuru sākotnēji naudas summa reģistrēta.

Dokuments nepiedalās Kreditoru/Debitoru norēķinos.




1. Summa 6xxx * * * * * 262X * * * * * Summa


216


3.5.18.2.4Bankas pārvedumi

Ceļš programmā: Dokumenti Banka Saraksts Pievienot jaunu Bankas pārvedums


No:iestādes bankas rēķins, no kura nauda tiek pārskaitīta; izvēle no iestādes bankas rēķinu saraksta

obligāti

Uz:iestādes bankas rēķins, uz kuru nauda tiek pārskaitīta; izvēle no iestādes bankas rēķinu saraksta

obligāti


Pielikumā informācija par pievienotajiem dokumentiem pēc nepieciešamības

Darījuma vieta izvēle no darījuma vietu saraksta atbilstoši likumam par PVN obligāti

Līgums līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta pēc nepieciešamības

Projekts projekta kods, izvēle no projektu saraksta pēc nepieciešamības

Atbildīgais par darījumu atbildīgā persona; izvēle no iestādes atbildīgo personu saraksta


Lappuse <Izmaksas MU>Dokumenta Nr. izmaksas dokumenta numurs obligātiDatums izmaksas dokumenta datums obligātiSumma izmaksas dokumenta summa obligātiValūta izmaksas dokumenta valūta obligāti

References numurs dokumenta references numurs pēc nepieciešamības

Lappuse <Iemaksas MU>Dokumenta Nr. naudas saņemšanas dokumenta numurs obligātiDatums naudas saņemšanas dokumenta datums obligātiSumma naudas saņemšanas dokumenta summa obligātiValūta naudas saņemšanas dokumenta valūta obligātiLappuse <Izmaksu sadalījums>tiek norādīts summas sadalījums pa kontiem, dimensijām un objektu dimensijām obligāti

Lappuse <Iemaksu sadalījums>tiek norādīts summas sadalījums pa kontiem, dimensijām un objektu dimensijām obligāti

Lappuse <Maksājumu eksports>Informācija bankai

eksportam nepieciešamā informācija par maksājumu obligāti

Komisiju sedz komisijas sedzējs: maksātājs, saņēmējs, dalīti, nav piešķirts obligāti

VK budžeta Valsts Kases budžeta ieņēmumu kods, lauks obligāti


217



ieņēmumu kods izejošos maksājuma uzdevumos budžeta iestādēm

Steidzamība maksājuma steidzamības līmenis: standarta, steidzami, ekspress, nav piešķirts obligāti

Dokumenta tipu Bankas pārvedums sistēmā izmanto, lai pārskaitītu naudu no viena iestādes konta uz citu, atjaunotu finansējumu starp iestādes kontiem. Šis dokumenta tips vienlaicīgi veido divus dokumentus – ienākošais maksājums un izejošais maksājums, atkarībā no kura konta tiek nauda pārskaitīta un kurā kontā nauda tiek saņemta.



Dokumenta ievades ceļš – Dokumenti → Banka → Jauns maksājumsDokumenta tips – <Bankas pārvedums >Kontējumu shēma – <No sadalījuma>

Nr. Darbība Debets E F S NG

MP I Kredīts E F S NG MP

I P Piezīmes

1. Summa 262X * * * * * * 262X * * * * * * * Summa

3.5.18.3 Bankas izraksts

DokumentiBankaBankas izraksti

Bankas izraksts pēc savas būtības ir pielīdzināms Valsts kases izrakstam, kurā atspoguļojas informācija par dienas ieņēmumiem, izdevumiem, dokumentiem un konta atlikuma stāvokli uz dienas, mēneša un nedēļas beigām – atkarībā no tā cik bieži Bankas izraksts tiek veidots.

Bankas izraksta periodiskums ir atkarīgs no lietotāja paša vēlēšanās un nepieciešamības. Ieteicams ir veidot Bankas izrakstu pa mēnešiem, jo tad tas kalpo kā salīdzināšanās dokuments ar Valsts kases izdruku.

Bankas izdruka tāpat var atspoguļot arī EKK atlikumu uz mēneša beigām – tas ir īpaši ērti kodu salīdzināšanai programmā ar Valsts kasē esošo informāciju.

Svarīgi atcerēties, ka noslēgtā Bankas izrakstā nevar veikt nekādus dokumentu labojumus, pirms Bankas izraksts nav atslēgts.

3.5.18.4 Valsts kases vēstules

Gadījumā, ja atklāta kļūda maksājumā, tiek veidota Valsts Kases vēstule. Maksājums, uz kuru vēstule attiecināma, netiek labots.

Izmantojot speciālus dokumentu tipus, sistēmā tiek ievadīta vēstule, kas labo kases izdevumus pa ekonomiskajiem kodiem tekošajā periodā. Aizpildot šo dokumentu svarīgi norādīt norēķinu kontu kurā tiek veikts labojums (laukā <No> un <Uz> tiek norādīts viens un tas pats bankas norēķinu konts). Ja nepieciešamas, aizpilda lauku klients, ja šo lauku neaizpilda – tas aizpildās automātiski brīdī, kad izvēlas koriģējamo maksājuma uzdevumu;


218


lpp <Informācija> aizpilda nepieciešamos laukus; lpp <Sadalījums> izmantojot opciju „Maksājumu dokumenti uz sadalījumu” izvēlēties koriģējamos maksājumu uzdevumus. Ielasītajās rindās norādīt labojuma pamatojumu, norādīt jaunās dimensijas, ja nepieciešamas koriģēt summu.

Dokuments nepiedalās debitoru/kreditoru norēķinos

Dokumenta ievades ceļš – Dokumenti → Banka → Jauns maksājumsDokumenta tips – <Valsts kases vēstules ieņēmumu korekcijai> vai<Valsts kases vēstules izdevumu korekcijai>Kontējumu shēma – <No sadalījuma>



Piezīmes

1. Summa 262X * * * * * 262X * * * * * Summa2. Saistītais

kontsxxxx xxxx Summa

3.5.18.5 Transfertu uzskaite

3.5.18.5.1 Iestāde – transfertu pārskaitītāja

Uzskaite ar pārmaksas dzēšanas dokumentu:

Iestāde, kura veic transferta pārskaitījumu, transferta pārskaitījuma dienā samazina naudas līdzekļus norēķinu kontā un reģistrē nākamo periodu izdevumus.

Sistēmā tiek veidots izejošais maksājums, dokumentā tiek izvēlēta klienta kartīte ar norēķinu veidu <Kreditors>, lai tādējādi sekotu transfertu izlietojumam no veiktā pārskaitījuma un iesniegtajām atskaitēm.

Grāmatojot maksājuma dokumentu, kredīta pusē tiek norādīts iestādes – transferta pārskaitītājas finansējums, bet grāmatojuma debeta pusē norāda iestādes - transferta saņēmējas finansējumu.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums – kreditoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



1. Summa 24292432

* * * * * 262x * * * * * Summa

Pārskaitītais transferts tiek dzēsts pakāpeniski līdz ar kārtējo transfertu izlietojumu atskaiti, ko iesniedz iestādes par transfertu izlietojumu.

Saņemot atskaiti par transfertu izlietojumu, tiek veidota maksājuma dokumenta pārmaksas dzēšana, kas samazina pret iestādi reģistrētas saistības.Par cik atskaite dzēš saistības tikai daļēji, tad summa tiek manuāli koriģēta.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Maksājumu dokumentiDarbībasPiesaistītie dokumentiJauns Pārmaksas dzēšanaIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

219


Dokumenta tips: < Pārmaksas dzēšana >Kontējumu shēma: < Pārmaksas dzēšana >


Piezīmes

1. Summa 7xxx * * * * * 24292432

* * * * * Summa

Ja iestādei tiek atgriezta neizmantotā transferu daļa, sistēmā veido ienākošo maksājuma uzdevumu, piesaistot sākotnēji izveidoto izejošo maksājumu, kas tika veidots, lai transfertu pārskaitītu.

Dokuments piedalās debitoru/kreditoru norēķinos

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Ienākošais maksājums – kreditoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



1. Summa 262x * * * * * 24292432

* * * * * Summa

Uzskaite ar saņemto rēķinu:

Sistēmā tiek veidots izejošais maksājums, dokumentā tiek izvēlēta klienta kartīte ar norēķinu veidu <Kreditors>, lai tādējādi sekotu transfertu izlietojumam no veiktā pārskaitījuma un iesniegtajām atskaitēm.

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums – kreditoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



1. Summa 531xxx2432

* * * * * 262x * * * * * Summa

Pārskaitītais transferts tiek dzēsts pakāpeniski līdz ar kārtējo transfertu izlietojumu atskaiti, ko iesniedz iestādes par transfertu izlietojumu.

Saņemot atskaiti par transfertu izlietojumu, sistēmā tiek veidots saņemtais rēķins, kas samazina pret iestādi- transferta saņēmēju reģistrētās saistības.Ja atskaite iesniegta par daļu saņemtā finansējuma, tad dzēš saistības tikai daļēji, un summa tiek ievadīta manuāli.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Saņemtais rēķinsDokumenta tips: < Saņemtais rēķins >Kontējumu shēma: < Saņemtais rēķins >


Piezīmes


220


1. Summa 7xxx * * * * * 531xxx2432

* * * * * Summa

3.5.18.5.2 Iestāde – transfertu saņēmēja

Iestāde, kura saņem transferta pārskaitījumu, transferta pārskaitījuma dienā palielina naudas līdzekļus norēķinu kontā un reģistrē nākamo periodu ieņēmumus no saņemtajiem transferta pārskaitījumiem, atbilstoši ieņēmumu ekonomiskajai klasifikācijai.

Sistēmā tiek veidots ienākošais maksājums, dokumentā tiek izvēlēta klienta kartīte ar norēķinu veidu <Debitors>.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Ienākošais maksājums – debitors>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



1. Summa 262x * * * * * 5931 * * * * * Summa

Kad iesniegta atskaite par izlietoto transfertu un saņemts apstiprinājums, ka līdzekļi izlietoti tiem pardzētiem mērķiem, sistēmā veido transfertu atzīšanu ieņēmumos.

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Maksājumu dokumentiDarbībasPiesaistītie dokumentiJauns Pārmaksas dzēšanaDokumenta tips: < Pārmaksas dzēšana >Kontējumu shēma: < Pārmaksas dzēšana >


Piezīmes

1. Summa 5931 * * * * * 6xxx * * * * * Summa

Par neizmantotā transferta daļu pārskata perioda (gada) beigās iestāde, kas saņēmusi transferta maksājumus, veic atlikuma atgriešanu, piesaistot sākotnējo maksājumu.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums – debitoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



1. Summa 5931 * * * * * 262x * * * * * Summa

3.5.18.6 Skaidras naudas čeks

Dokumenti → Banka → Jauns maksājums → Skaidras naudas čeks


221


Lauks Skaidrojums AizpildeNo Bankas rēķins, no kura izmaksā naudu obligātiUz Kase, uz kuru pārskaita naudu obligātiLappuse <Izmaksas MU>Summa Summa obligātiValūta Dokumenta valūta automātiskiPamatojums Pamatojuma informācija obligātiLappuse <Izmaksas MU>Numurs Dokumenta numurs obligātiDatums Dokumenta datums obligātiSumma Summa obligātiValūta Dokumenta valūta automātiskiPamatojums Pamatojuma informācija obligātiLappuse <Ieņēmumu orderis>Numurs Dokumenta numurs obligātiDatums Dokumenta datums obligātiSumma Summa obligātiPersonas vārds, uzvārds Kasiera (pārdevēja) vārds, uzvārds obligāti

Personas personas kods Kasiera (pārdevēja) personas kods obligāti

Valūta Dokumenta valūta automātiskiPamatojums Pamatojuma informācija obligāti

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Skaidras naudas čeks>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



1. Summa 261x * * * * * 262X * * * * * Summa

3.5.18.7 MemoriālorderiDokumenti → Banka → Jauns maksājums → Memoriālorderis

Lauks Skaidrojums AizpildeNumurs Dokumenta numurs obligātiDatums Dokumenta datums obligātiMaksātājs Maksātājs – uzņēmums vai banka obligātiSumma Dokumenta summa obligātiLappuse <Dokuments>Par ko Dokumenta pamatojums obligātiLappuse <Sadalījums>Konts Kontu plāna konts obligātiDimensijas Norāda dimensijas, uz kurām attiecināma summa obligātiSumma Attiecināmā summas daļa obligāti

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Memoriālais orderis>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


222




1. Summa 7xxx * * * * * 262X * * * * * Summa

3.5.18.8 Ienākošo maksājumu importsDokumenti → Banka → Maksājumu importsPievienot → Bankas izrakstu imports

Lauks Skaidrojums AizpildeRēķins Norāda uzņēmuma bankas rēķinu obligātiFails Norāda importējamo failu obligāti

Lai sistēma importētu maksājumus, pēc ievadformas aizpildes ir jāspiež poga „Sākt”.Bankas dokumentu importa sarakstā (starptabulā) tiek parādīti visi importētie dokumenti, kurus ir jāpārveido par bankas maksājumiem.Darbības → Apstiprināt klientuDarbības→ Veidot maksājuma dokumentu → Ienākošais maksājums (debitora, kreditora, bez rēķina)Sistēmā tiek uzģenerēti visi iezīmētiem maksājuma dokumenti statusā sagatave.

3.5.19 Avansa norēķini

Avansa norēķinu personu grupa

Ceļš programmā: Pamatdati Avansa norēķini Personu grupas

Lauks Skaidrojums AizpildeKods saīsināts avansu norēķinu personu

grupas apzīmējums;maksimālais zīmju skaits - 10

obligāti

Nosaukums avansu norēķinu personu grupas nosaukums;maksimālais zīmju skaits - 75

obligāti

Aktīvs avansu norēķinu personu grupas aktivitātes pazīme

obligāti

Avansa norēķinu personas kartīte

Ceļš programmā: Pamatdati Avansa norēķini Norēķinu personas

!!! Iestādēm ir pieejama dimensija <Norēķinu personas>, kurā ir iespēja ievadīt iestādes Avansa norēķinu personas un piesaistīt Avansa norēķinu personas kartiņai, lai tādējādi atvieglotu atskaišu analīzi un atlikumu salīdzināšanu!

Lai nodrošinātu avansa norēķinu uzskaiti, vispirms sistēmā jāizveido avansa norēķinu personas kartīte, kura kalpos kā klienta kartīte naudas saņemšanas un avansa izdevumu dokumentiem.

Svarīgi ievērot, ka vienai avansa norēķinu personai vienā atskaites periodā (dienā) var būt tikai viens avansa norēķins.


223


Ja avansa norēķinu personai tiek pārskaitīta naudas summa avansā, prasību uzskaitei tiek pielietots 238X konts. Ja sākotnēji avansu norēķinu persona izlieto savus līdzekļus un pēc tam iestāde šos izdevumu personai atmaksā, saistību uzskaitei pret personu tiek izmantots konts 5811.

Pārskata perioda ietvaros iestādes uzskaiti veic konta 238x ietvaros, neatkarīgi no tā vai Avansa norēķinu persona izlietot avansa pārskaitītos līdzekļus, vai savus.

Uzskaite pret kontu 5811 obligāti ievērojama slēdzot gadu un gatavojot gada pārskatu. Šādā gadījumā atlikums kontā 238x pārgrāmatojams uz kontu 5811 ar Avansa pārveduma palīdzību!

Lauks Skaidrojums AizpildeKods avansa norēķinu personas

saīsināts apzīmējums, brīvi izvēlēta burtu vai ciparu kombinācija;maksimālais zīmju skaits - 15

obligāti

Vārds avansa norēķinu personas vārds obligātiUzvārds avansa norēķinu personas uzvārds obligāti

Aktīvs pazīme, avansa norēķinu personas kartīte ir aktīva obligāti, ja kartīte ir aktīva

Lappuse <Avansiera dati>

Personas kods avansa norēķinu personas personas kods obligāti

Dzimšanas datums avansa norēķinu personas dzimšanas datums pēc nepieciešamības

Grupaavansa norēķinu personas grupa;izvēle no avansa norēķinu personu grupu saraksta


Valsts avansa norēķinu personas valsts; izvēle no valstu saraksta pēc nepieciešamības

Rezidents pazīme, vai avansa norēķinu persona ir rezidents pēc nepieciešamības

Institucionālais sektors

avansa norēķinu personas institucionālais sektors obligāti

Budžetsbudžeta piesaiste avansa norēķinu personai; izvēle no budžetu saraksta

obligāti, ja avansa norēķinu persona ir atašejs;pēc nepieciešamības, ja avansa norēķinu persona nav atašejs

Pieļaujamais kredīta līmenis

maksimālā summa, kādu drīkst izsniegt avansa norēķinu personai pēc nepieciešamības

Avansa limita pārsniegšana

sistēmas darbība, ja tiek pārsniegts summas limits; iespējamās vērtības:brīdinājumsaizliegums


Paziņojums

iespēja norādīt tekstu, kurš tiek parādīts brīdī, kad avansu norēķinu persona tiek izvēlēta dokumenta ievadlogā


Lappuse <Informācija>Amats avansa norēķinu personas amats; pēc nepieciešamības


224


Lauks Skaidrojums Aizpildeizvēle no amatu saraksta

E-pasts avansa norēķinu personas e-pasts pēc nepieciešamības

Telefons avansa norēķinu personas tālruņa numurs pēc nepieciešamības

Fakss avansa norēķinu personas faksa numurs pēc nepieciešamības

Tīmekļa lapa avansa norēķinu personas interneta adrese pēc nepieciešamības

Juridiskā adrese avansa norēķinu personas juridiskā adrese pēc nepieciešamības

Piezīmesbrīvā teksta formā norādāma informācija par avansa norēķinu personu


Lappuse <Norēķini>

Kontsavansa norēķinu personai piesaistītais bilances konts; izvēle no kontu plāna – 238x vai 5811

obligāti

Dimensijasiespēja piesaistīt avansa norēķinu personas kartītei dimensijas; izvēle no dimensiju sarakstiem

pēc nepieciešamības;obligāti jānorāda projekts, ja avansu norēķinu persona ir atašejs

Lappuse <Dokuments> (Pase)

Numurs avansa norēķinu personas pases numurs pēc nepieciešamības

Izdota avansa norēķinu personas pases izdošanas datums pēc nepieciešamības

Derīga līdz avansa norēķinu personas pases derīguma termiņš pēc nepieciešamības

Izdevējs avansa norēķinu personas pases izdevējiestāde pēc nepieciešamības

Lappuse <Saistītie dati> - tiek norādīts avansa norēķinu personas bankas rēķins

Klients avansa norēķinu personas kartītes kods un nosaukums automātiski

Rēķins avansa norēķinu personas bankas konta numurs obligāti

Bankas kods bankas kods obligāti

Bankas nosaukums bankas nosaukums automātiski, atbilstoši izvēlētajam bankas kodam

Koresp.rēķins korespondējošā rēķina numurs pēc nepieciešamībasKoresp.rēķina bankas kods

korespondējošā rēķina bankas kods pēc nepieciešamības

Koresp.rēķina bankas nosaukums

korespondējošā rēķina bankas nosaukums

automātiski, atbilstoši izvēlētajam bankas kodam

Valūta rēķina valūta;izvēle no valūtu saraksta obligāti

Multivalūtu pazīme, vai rēķins ir multivalūtu pēc nepieciešamības Aktīvs pazīme, vai rēķins ir aktīvs pēc nepieciešamībasKartes numurs klienta kartes numurs neaizpildaDerīguma datums klienta kartes derīguma datums neaizpildaPasta adrese pasta adrese bankas pārvedumam neaizpildaPasta indekss pasta indekss neaizpildaPamata rēķins pPazīme, vai rēķins ir pamata neaizpilda


225



Secībarēķina kārtas numurs avansa norēķinu personas bankas rēķinu sarakstā

automātiski;ja nepieciešams, iespējams mainīt

Piezīmes brīvā tekstā norādama informācija par bankas rēķinu

Lappuse <Personas dati> - iestādes darbinieka piesaiste avansa norēķinu personas kartītei darbinieka kartiņā jābūt atzīmētai loma <Avansa norēķinu persona>);izvēle no iestādes darbinieku saraksta

obligāti (komandējumu moduļa funkcionalitātes nodrošināšanai)

Vārds automātiskiUzvārds automātiskiPersonas kods automātiskiDzimums automātiskiTelefons automātiskiMobilais telefons automātiskiE-pasts automātiski

3.5.19.1 Avansa norēķina atskaite (komandējumu/saimniecisko izdevumu)Ceļš programmā: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Pievienot


Numurs avansa norēķina numurs;maksimālais zīmju skaits - 10 obligāti

Vārds, uzvārdsavansa norēķinu personas vārds, uzvārds; izvēle no avansa norēķinu personu saraksta

obligāti

Norēķinu konts avansa norēķinu personas kartītei piesaistītais bilances konts automātiski

Iepriekšējais norēķins

iepriekšējā avansa norēķina datums automātiski

Norēķina datums avansa norēķina datums obligāti

Sākuma atlikums avansa atlikums no iepriekšējā norēķina automātiski

Saņemtā summa tekošajā norēķina periodā saņemtā summa automātiski

Izlietotā summa tekošajā norēķina periodā izlietotā summa automātiski

Beigu atlikums norēķina beigu atlikums automātiski

Rīkojums rīkojuma numurs; maksimālais zīmju skaits - pēc nepieciešamības

Piezīmes brīvā tekstā norādāma papildus informācija par avansa norēķinu pēc nepieciešamības

3.5.19.1.1Naudas saņemšanas dokumenti

Sistēmā izšķirami divu veidu avansam nepieciešamās naudas līdzekļu pārskaitīšanas veidi:


226


pārskaitījums ar individuālu maksājumu uz personas personīgo kontu; pārskaitījums uz avansa norēķinu personai piešķirto karti. Kartēm sistēmā izveidots

uzskaites konts <26212> un tiek ievadītas kā Uzņēmuma bankas rēķins (Pamatdati – Uzņēmums – Uzņēmuma bankas rēķini).

Veicot pārskaitījumu uz personas personīgo kontu sistēmā izveido izejošo maksājuma uzdevumu nepiedalās.

Veidojot izejošo maksājuma uzdevumu, obligāti pārbaudāms un aizpildāms dokumenta sadalījums un piesaistāms līgums vai projekts, ja nepieciešams!

! Kā klienta kartītei obligāti jābūt izmantotai avansa norēķinu personas kartītei!


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums – nepiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>




Veicot pārskaitījumu uz avansa norēķina personai piešķirto karti, sistēmā izveido Bankas pārvedumu, kurā no iestādes pamatkonta veic pārskaitījumu uz kartes kontu nepieciešamās naudas summas apmērā.

Veidojot maksājuma dokumentu, obligāti pārbaudāms un aizpildāms dokumenta sadalījums un piesaistāms līgums vai projekts, ja nepieciešams!


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Bankas pārvedums>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


Piezīmes

1. Summa 26212 26211 Summa

Norēķini ar kredītkarti

Kad nauda nonākusi kredītkaršu kontā, avansa norēķinu persona saimniecisko izdevumu segšanai veic naudas noņemšanu no kartes konta.

Sistēmā šajā gadījumā tiek veidots bankas izejošais maksājums no kredītkaršu konta uz avansa norēķina personas kartīti, norādot to kā klientu, kurš saņem minētos naudas līdzekļus.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - nepiedalās>IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

227


Kontējumu shēma: <No sadalījuma>




3.5.19.1.2Avansa izlietojuma dokumentu aizpildīšana

Ceļš programmā: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti Pievienot


Dokumenta numurs dokumenta numurs;maksimālais zīmju skaits - 25 obligāti

Datums dokumenta datums obligāti

Norēķinu personaavansa norēķinu personas kartītes kods; izvēle no avansa norēķinu personu saraksta

obligāti

Norēķinu personas valūta

avansa norēķinu personas kartītē norādītā valūta

automātiski, atbilstoši izvēlētajai avansa norēķinu personas kartītei

Norēķinu personas vārds, uzvārds

avansa norēķinu personas vārds, uzvārds

automātiski, atbilstoši izvēlētajai avansa norēķinu personas kartītei

Summa apmaksai dokumenta summa dokumenta valūtā obligāti

Valūta dokumenta valūta; izvēle no valūtu saraksta obligāti

PVN t.sk. PVN tai skaitā summa pēc nepieciešamībasKurss valūtas kurss automātiski

Summa dokumenta summa pamatvalūtā automātiski, ja nepieciešams, var labot

Klients klienta kartītes kods; izvēle no klientu saraksta pēc nepieciešamības

Klienta nosaukums klienta nosaukums automātiskiKlienta kartītes norēķinu veids klienta kartītes norēķinu veids automātiski

Darījuma vieta izvēle no darījuma vietu saraksta atbilstoši likumam par PVN obligāti

Līgums līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta pēc nepieciešamības

Projekts projekta kods, izvēle no projektu saraksta pēc nepieciešamības

Atbildīgais par darījumu atbildīgā persona; izvēle no iestādes atbildīgo personu saraksta pēc nepieciešamības

Lappuse <Dokuments>Pamatojums dokumenta pamatojums pēc nepieciešamības

Pielikumā Informācija par avansa norēķinu personas iesniegtajiem dokumentiem pēc nepieciešamības



228


Lauks Skaidrojums AizpildeLappuse <Atskaites>Iekļaut skaidras naudas deklarācijā

pazīme, vai avansa izdevumu summu iekļaut skaidras naudas deklarācijā pēc nepieciešamības

Iekļaut IeIeN atskaitē

pazīme, vai kases ordera summu iekļaut atskaitē par Iedzīvotāju ienākuma nodokli


Ienākuma veids: izvēle no ienākumu veidu saraksta pēc nepieciešamībasIenākumu gūšanas periods no - līdz

ienākumu gūšanas perioda sākuma un beigu datumi pēc nepieciešamības

Ienākuma summa: ar nodokli apliekamo ienākumu summa pēc nepieciešamībasNodokļa summa: ieturamā nodokļa summa pēc nepieciešamības

Attaisnotā priekšnodokļa samazinājumi

iespējamās vērtības:nav samazinājumareprezentācija 60%transports 20%


Samazinājumu summas

apliekamās summas un PVN summas samazinājums

automātiski, ja aizpildīts lauks <Dokumenta summa> un norādīta vērtība <Attaisnotā priekšnodokļa samazinājumi>

Attaisnotās summas apliekamā summa un PVN summa

automātiski, ja aizpildīts lauks <Dokumenta summa> un norādīta vērtība <Attaisnotā priekšnodokļa samazinājumi>

3.5.19.1.2.1 Saimnieciskie izdevumi

Kad avansa norēķinu persona atskaitās par iztērētajiem naudas līdzekļiem, sistēmā tiek ievadīts avansa izdevumu dokuments atkarībā no situācijas.

Avansa izdevumi par saņemtajiem pakalpojumiem

Ja attaisnojuma/izdevuma dokumenti ir par saņemtajiem pakalpojumiem, tad sistēmā tiek ievadīts avansa izdevumu dokuments.

Vadot avansa izdevumu dokumentu, ir svarīgi atcerēties, ka obligāti ir jāaizpilda lappuse <Sadalījums>, lai nodrošinātu automātisku dokumenta kontēšanu ar kontējumu shēmas palīdzību.

Ja netiek aizpildīta lappuse <Sadalījums>, tad avansa norēķinu apgrozījumu atskaitē nebūs iespējams iegūt informāciju dalījumā pa dimensijām.

! Svarīgi atcerēties, ka, lai iegūtu atskaiti pa institucionālajiem sektoriem un atšifrējumu PVN pielikumā pa piegādātājiem, vadot avansa izdevumu dokumentu par saņemtajiem pakalpojumiem, laukā <Klients> iespējams norādīt piegādātāju, no kura pakalpojums saņemts.

Ja saņemtais pakalpojums ir zem PVN deklarācijas noteiktās pielikuma robežsummas, tad klienta norāde nav obligāta!


Dokuments nepiedalās kreditoru norēķinosIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

229


Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti PievienotDokumenta tips: <Avansa izdevumu dokuments> Kontējumu shēma: <Saimnieciski izdevumi ar PVN>



1. Summa bez PVN

702x 238X Summa

2. PVN summa 572313572314

238X Summa



Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti PievienotDokumenta tips: <Avansa izdevumu dokuments> Kontējumu shēma: <Saimnieciski izdevumi (neatskaitāmais priekšnodoklis)>


Piezīmes

1. Summa ar PVN 702x 238X Summa2. Neatskaitāmais

priekšnodoklis(PVN summa)

572313572314

572324 Summa


Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti Pievienot Dokumenta tips: <Avansa izdevumu dokuments> Kontējumu shēma: <Saimnieciski izdevumi bez PVNNr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP N

GPiezīmes

1. Summa ar PVN 702x 238X Summa

!!!Krājumu, tai skaitā degvielas vai inventāra iegāde, kas netiek uzreiz norakstīti izdevumos - to ievade un apstrāde sistēmā sīkāk aprakstīta nodaļā <Krājumu iegāde no avansa norēķina personas>

!!!Ilgtermiņa ieguldījumu iegāde - to ievade un apstrāde sistēmā sīkāk aprakstīta nodaļā <Ilgtermiņa ieguldījumu iegāde no avansa norēķina personas>

3.5.19.1.2.2 Komandējumu izdevumi


230


Turpmākais attiecas uz tiem izdevumiem, kuri attiecināmi uz komandējumu izdevumu uzskaiti, piemēram, aviobiļetes, viesnīcu izdevumi, apdrošināšanas izdevumi, un kuri tiek atspoguļoti vienlaicīgi ar uzskaiti pret kreditoru un avansa norēķinu personu. Šādu pozīciju uzskaite notiek ar starpkonta palīdzību un norādot Norēķinu personu dimensiju, lai varētu veikt kontroli pār izdevumu rašanos un atzīšanu Avansa norēķinu personu griezumā.

Rēķinu apmaksā iestāde

Sākotnēji tiek saņemts un sistēmā ievadīts Saņemtais rēķins no kreditora.

Sīkāku saņemto rēķinu apstrādes procesu skatīt nodaļā <Kreditoru uzskaite>.



Ievades ceļš: Dokumenti → Apgāde → Jauns rēķins Dokumenta tips: <Saņemtais rēķins (PVN iekļauts)> vai

<Saņemtais rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Rēķins par avansieri ar PVN>


1. Summa bez PVN 2389 531X Summa

2. PVN summa 572313572314

531X Summa



Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķins Dokumenta tips: <Saņemtais rēķins (PVN iekļauts)> vai

<Saņemtais rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Rēķins par avansieri (neatskaitāmais priekšnodoklis)>



2. Neatskaitāmais priekšnodoklis(PVN summa)

572313572314

572324



Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķins Dokumenta tips: <Saņemtais rēķins (PVN iekļauts)> vai

<Saņemtais rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Rēķins par avansieri bez PVN>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I


231



Rēķina apmaksas brīdī sistēmā tiek ievadīts avansieru izejošais maksājums, pie kura tiek piesaistīts ievadītais pakalpojumu rēķins.

Vadot dokumentu, obligāti pārbaudāms dokumenta sadalījums un piesaistāms līgums vai projekts, ja nepieciešams!

Veidojot izejošo maksājumu dokumentu, obligāti jāaizpilda sadalījuma lappuse, norādot personas, uz kurām attiecas apmaksātie avansa izdevumi! Tādējādi uz avansa norēķinu personu tiks izveidota saņemtās summas uzskaite, kas tiks atzīta izdevumos pēc atgriešanās no komandējuma, iesniedzot atbilstošus attaisnojuma dokumentus.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Avansieru maksājuma uzdevums - kreditoru>Kontējumu shēma: <Maksājums kreditoram par avansieri > Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes


2. Attiecināts uz avansieri

238X 2389 Papildgrāmatojums

Brīdī, kad avansu norēķinu persona atskaitās par izdevumiem, sistēmā tiek ievadīts avansa izdevumu dokuments.

! Ievadot dokumentu, obligāti jāaizpilda sadalījuma lappuse, norādot attiecīgo izdevumu kontu un dimensijas. Tiek norādīts līgums, kāda ietvaros izdevumi radušies.Dokuments nepiedalās kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti Pievienot

Dokumenta tips: <Avansa izdevumu dokuments>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


1. Summa 7021 238X Summa

Citi ceļa izdevumi, čeki, iegādātā degviela un dienas nauda – pēc atgriešanās no komandējuma tiek vadīti ar avansa izdevumu dokumentu un atzīti izdevumos, ja iestāde tos uzskata par pamatotiem.



Dokumenta tips: <Avansa izdevumu dokuments>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>




232


Rēķinu apmaksā Avansa norēķinu persona (Iekšzemes komandējums)

Atgriežoties no komandējuma norēķinu persona iesniedz komandējuma atskaiti, kurā var tikt iekļauti rēķini par viesnīcas, aviobiļešu izdevumiem. Šādos gadījumos saņemtais rēķins tiek vadīts analoģiski dienas naudai vai citiem izdevumu veidiem – kā čeks.



Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti PievienotDokumenta tips: <Avansa izdevumu dokuments> Kontējumu shēma: <Saimnieciski izdevumi ar PVN>



1. Summa bez PVN

702x 238X Summa

2. PVN summa 572313572314

238X Summa



Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti PievienotDokumenta tips: <Avansa izdevumu dokuments> Kontējumu shēma: <Saimnieciski izdevumi (neatskaitāmais priekšnodoklis)>


Piezīmes

1. Summa ar PVN 702x 238X Summa2. Neatskaitāmais

priekšnodoklis(PVN summa)

572313572314

572324 Summa


Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti Pievienot Dokumenta tips: <Avansa izdevumu dokuments> Kontējumu shēma: <Saimnieciski izdevumi bez PVN


Piezīmes

1. Summa ar PVN 702x 238X Summa

Rēķinu apmaksā Avansa norēķinu persona (ārvalstu komandējums)


233


Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti Pievienot Dokumenta tips: <Avansa izdevumu dokuments> Kontējumu shēma: <Saimnieciski izdevumi bez PVN


Piezīmes

1. Summa 702x 238X Summa

3.5.19.1.3Ārvalstu komandējumu izdevumu atjaunošana

Iestādei var tikt kompensēti ārvalstu komandējuma izdevumi. Par cik sākotnēji nav zināms izdevumu kompensācijas apjoms, sistēmā prasības netiek reģistrētas un uzskaitītas tiek tikai faktiskās izdevumu kompensācijas (atmaksas).

Par cik ir svarīgi noteikt par kuru darbinieku ir bijusi ieskaitīta nauda kā izdevumu kompensācija, vadot ienākošo maksājumu – nepiedalās, obligāti norādāma konkrētā persona no dimensijas <Norēķinu persona>.

Tā kā iestāde ir veikusi norēķinus ar norēķinu personu saskaņā ar tā iesniegto atskaiti, tad korektai uzskaites veikšanai, ienākošo izdevumu kompensāciju neatspoguļo pret norēķinu personu kā pret klienta kartiņu, bet gan tikai kā Dimensijas vērtību – pretējā gadījumā Norēķinu personai šī naudas summa tiks uzskaitīta kā brīvie pieejamie līdzekļi. Šādā gadījumā konts <7xxx> būs tas, kurā izveidosies apgrozījums pret norēķinu personu un būs redzami izdevumu atjaunojumi.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Ienākošais maksājums – nepiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



1. Summa 262x 7xxx Summa

3.5.19.1.4Avansa norēķinu personas avansa atlikuma uzskaite

Ja avansu norēķinu personai ir izveidojies avansa atlikums, tad to: pārskaita uz iestādes naudas līdzekļu kontu;

Ja tiek nolemts, ka avansa norēķina personai avansa atlikums jāpārskaita atpakaļ iestādes naudas līdzekļu kontā, tad šādā gadījumā sistēmā tiek veidots ienākošais maksājums, kurā kā klients norādīts konkrētā avansa norēķinu persona.

Veidojot ienākošo maksājumu, obligāti jāaizpilda sadalījuma lappuse!Dokuments nepiedalās debitoru / kreditoru norēķinos.

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Ienākošais maksājums - nepiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


1. Avansa atlikums 262x 238X Summa


234


3.5.19.1.5Avansa norēķinu dokumentu dimensiju korekcija

Ceļš programmā: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķini Darbības Naudas izdevumu dokumenti Pievienot


No:avansa norēķinu persona, no kuras nauda tiek pārskaitīta; izvēle no avansa norēķinu personu saraksta

obligāti

Uz:avansa norēķinu persona, kurai nauda tiek pārskaitīta; izvēle no avansa norēķinu personu saraksta

obligāti

Pamatojums dokumenta pamatojums pēc nepieciešamībasPielikumā informācija par pievienotajiem dokumentiem pēc nepieciešamības

Darījuma vieta izvēle no darījuma vietu saraksta atbilstoši likumam par PVN

obligāti

Līgums līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta pēc nepieciešamībasProjekts projekta kods, izvēle no projektu saraksta pēc nepieciešamības

Atbildīgais par darījumu atbildīgā persona; izvēle no iestādes atbildīgo personu saraksta


Lappuse <Izmaksāts>Dokumenta Nr. izmaksas dokumenta numurs obligātiDatums izmaksas dokumenta datums obligātiSumma izmaksas dokumenta summa obligātiValūta izmaksas dokumenta valūta obligātiLappuse <Saņemts>Dokumenta Nr. naudas saņemšanas dokumenta numurs obligātiDatums naudas saņemšanas dokumenta datums obligātiSumma naudas saņemšanas dokumenta summa obligātiValūta naudas saņemšanas dokumenta valūta obligātiLappuse <Izmaksāts sadalījums>tiek norādīts summas sadalījums pa kontiem, dimensijām un objektu dimensijām

obligāti

Lappuse <Saņemts sadalījums>tiek norādīts summas sadalījums pa kontiem, dimensijām un objektu dimensijām

obligāti

3.5.19.1.6Avansa pārvedums

Avansa pārvedums no vienas avansa norēķinu personas uz citu

Ja rodas nepieciešamība vienas avansa norēķina personas atlikumu nodot citai avansa norēķina personai, sistēmā veidojams avansa pārveduma dokuments, kurā naudas līdzekļu izejošā puse veidojas no avansiera kartītes, kurai ir atlikums, bet Ienākošā puse veidojas no avansiera, kuram par labu tiek veidots avansa pārvedums.Šis princips pielietojams gadījumos, kad norēķinu personas ar sev piešķirto karti veic izdevumu apmaksau par citas norēķinu personas izdevumiem. Izveidojot avansa pārvedumu un pārceļot atlikumu, tiek nodrošināts pieejamais naudas līdzekļu atlikums tai nor’’ekinu personai, kura iesniedz faktiskos izdevumu dokumentus, bet par kuru apmaksu veic cita persona


235



Dokumenta tips: <Avansa pārvedums>Kontēšanas shēma: <No sadalījuma> Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. Avansa pārvedums

238x 238X Summa

3.5.20 Kreditoru uzskaite

Iestādes saņem pakalpojumus gan ar priekšapmaksu, gan ar pēcapmaksu. Pakalpojumu saņemšana no piegādātāja fiksējama ar dokumenta tipu Saņemtais rēķins (PVN izdalīts) vai Saņemtais rēķins (PVN iekļauts).

Pakalpojumu iegāde pēcapmaksas gadījumā grāmatojama uz klienta kontu <5311X> - <Īstermiņa saistības pret piegādātājiem un darbuzņēmējiem>.

Ja pakalpojumu iegāde tiek veikta ar priekšapmaksu tā grāmatojama uz klienta avansa kontu <2421> - < Avansi par pakalpojumiem>.

Ievadot rēķinu sistēmā, noklusēti kā dokumenta veids būs <Faktūrrēķins>, taču pie nepieciešamības to var nomainīt uz <Pavadzīme – rēķins>.

Visi pakalpojumi sistēmā tiek ievadīti izmantojot pakalpojumu kartītes, kurām piesaistīta attiecīgā nomenklatūru grupa.

Atkarībā no tā, vai iestāde ir vai nav PVN maksātāja, tiek izdalīti divi grāmatošanas un priekšnodokļa atskaitīšanas veidi.

Iestādēm ir pieejama līgumu un Ilgtermiņa ieguldījumu objektu dimensija, kas sniedz iespēju grāmatot visus izdevumus vai ieņēmumus par noslēgtajiem un sistēmā ievadītajiem līgumiem un attiecināt izdevumus/ieņēmumus uz konkrētu ilgtermiņa ieguldījuma objektu.

Šī informācija tālākai analīzei pieejama virsgrāmatā kontu apgrozījuma atskaitēs, piemēram, Kontu apgrozījums, Kontu apgrozījums pa klientiem.

3.5.20.1 Pamatdatu klasifikatori

3.5.20.1.1PVN kategorijas

Pamatdati → Noliktava → PVN kategorijas

Kods NosaukumsLikmes vērtība un iekļaušana apmaksā

A B C D E FM Maksātājs iekšzeme 21%* 12%* 0%* 0%* 0%* 0%*N Nemaksātājs iekšzeme 0%* 0%* 0%* 0%* 0%* 0%*1 ES maksātājs 21% 12% 0% 0% 0% 0%


236


2 ES nemaksātājs 0% 0% 0% 0% 0% 0%B Būvniecības reversa darījumi 21% 12% 0% 0% 0% 0%

K Kokmateriālu reversa darījumi 21% 12% 0% 0% 0% 0%

5 Metāllūžņu reversa darījumi 21% 12% 0% 0% 0% 0%6 Ārpus ES 21% 12% 0% 0% 0% 0%

* PVN iekļauts apmaksā

3.5.20.1.2PVN likmes

Pamatdati → Noliktava → PVN likmesKods NosaukumsA PVN 21%B PVN12%C PVN 0%N Neapliekams saskaņā ar PVN likumu

3.5.20.1.3Klienta kartiņa

Pamatdati → Klienti → Jauna kartiņa → Klients

Lauks Skaidrojums AizpildeTips Jānorāda viens no piedāvātajiem klienta

tipiem:a) Uzņēmums b) Individuālais uzņēmumsc) Privātpersona

Obligāti

Kods Norāda klienta kodu. Maksimālais zīmju skaits tajā ir 10.

Obligāti

Nosaukums Klienta pilns nosaukums ObligātiPapildkods Brīvi aizpildāms lauks. Pēc

nepieciešamībasAktīvs Ieliek atzīmi, ja klients ir aktīvs, ja nav ielikta

atzīme, klients ir neaktīvs un veidojot RVS Horizon dokumentus, tas netiek iekļauts piedāvātajā klientu sarakstā.

Lappuse <Reģistrs>Valsts No klasifikatora Valstis izvēlas valsti, kurā

iestāde darbojas. Obligāti

Reģistrācijas kods

Klienta reģistrācijas numurs Obligāti

Personas kods Privātpersonām iespēja norādīt personas kodu ObligātiJuridiskā adrese

Klienta juridiskā adrese Obligāti

PVN kategorija No izvēlnes izvēlas atbilstošo ObligātiPVN maksātāja numurs

Klienta PVN maksātāja numurs Obligāti, ja ir

PVN apliecības Pēc nepieciešamības Pēc


237


Lauks Skaidrojums Aizpildesērija nepieciešamībasLappuse <Norēķini>Norēķinu veids Aizpildās automātiski ObligātiNorēķinu valūta Valūta, kurā veic norēķinu uzskaiti ObligātiKonts No klasifikatora Kontu plāns izvēlas klienta

norēķinu kontu. Debitoriem – 2310, pārdevējiem debitoriem 2311; kreditoriem 531x, neuzskaita nenorāda

Obligāti

Avansa konts Iespēja norādīt attiecīgo klienta avansa kontu izvēloties no klasifikatora Kontu plāns .

Obligāti

Lappuse <Klasifikācija>Institucionālais sektors

No klasifikatora izvēlas attiecīgo sektora kodu Obligāti

Klientu kategorija

Brīvi aizpildāms lauks Pēc nepieciešamības

Grupa Brīvi aizpildāms lauks Pēc nepieciešamības

Lappuse <Pārdošana>Apmaksas termiņš (dienās)

Klientam noteiktais apmaksas termiņš Pēc nepieciešamības

Atbildīgais Norādāms klienta atbildīgais Pēc nepieciešamības

2.nosaukums Norādāms pēc nepieciešamībasLappuse <Saistītie dati> - saistītos datos iespēja tiek apkopotas tās pozīcijas, kurās iespējams vienam klientam norādīt vairākus ierakstus. Klientu bankas rēķini:Klients Klienta nosaukums. Ja dati tiek aizpildīti no

klienta kartītes, nosaukums tiek aizpildīts automātiski.

Obligāti

Rēķins Ievada rēķina numuru un izvēlas bankas kodu un nosaukumu no klasifikatora Bankas.

Obligāti

Aktīvs Atzīmē, ja šis rēķins ir aktīvsValūta Rēķina valūta, izvēlas no lejupvērstā valūtu

sarakstaObligāti

Secība Kārtas numurs, kas norāda šī rēķina vietu rēķinu sarakstā. Veidojot klientu saistību dokumentu pēc noklusējuma tiks piesaistīts attiecīgās valūtas klienta bankas rēķins ar mazāko secības numuru.

Lpp. <Piegādes adrese>Piezīmes Brīvi aizpildāms lauks Pēc

nepieciešamībasPersona Brīvi aizpildāms lauks Pēc

nepieciešamībasIela Adrese – ielas nosaukums un numurs; ObligātiPilsēta Adrese – pilsētas nosaukums ObligātiReģions Brīvi aizpildāms lauks Pēc

nepieciešamībasLicences numurs

Tiek norādīts speciālais klienta piegādes adreses numurs, ja tāds klientam ir piešķirts

Pēc nepieciešamības


238


3.5.20.1.4Pakalpojumu kartiņas

Pamatdati → Noliktava → Jauna kartiņa → Pakalpojums (PVN iekļauts) vai Pakalpojums (PVN izdalīts)

Lauks Skaidrojums AizpildeKods saīsināts pakalpojuma nosaukuma apzīmējums;

brīvi izvēlēta ciparu un/vai burtu kombinācija; iespējams piesaistīt automātisku numeratoru

obligāti

Kataloga Nr. iespējams norādīt kataloga numuru pēc nepieciešamībasNosaukums pakalpojuma nosaukums obligātiTehniskais nosaukums

pakalpojuma tehniskais nosaukums pēc nepieciešamības

Lappuse <Kartīte>Grupa izvēle no nomenklatūru grupu saraksta obligātiPVN likme norāda atbilstošo PVN likmi; izvēle no PVN likmju

sarakstaobligāti

Mērvienība pakalpojuma pamat mērvienība obligāti2.nosauk. pakalpojuma otrs nosaukums (piem., nosaukums

citā valodā)pēc nepieciešamības

Apraksts faila nosaukums, kurā glabājas pakalpojuma apraksts vai attēls


Kategorija iespējams norādīt preču kategoriju; izvēle no preču kategoriju saraksta

neaizpilda

Svītrkods pakalpojuma pamata (noklusētais) svītrkods neaizpildaPiezīmes brīvi norādāma papildus informācija par

pakalpojumupēc nepieciešamības


izvēles rūtiņu atzīmē tiem pakalpojumiem, kuriem PVN tiek iekļauts uzskaites summā


Lappuse <Mērvienības>Mērvienība Lappusē <Kartīte> norādītā pamatmērvienība automātiski2.mērvienība 2. mērvienība - ievada nepieciešamības gadījumā,

jānorāda šo mērvienību attiecība pret pamatmērvienību


3.mērvienība 3. mērvienība - ievada nepieciešamības gadījumā, jānorāda šo mērvienību attiecība pret pamatmērvienību




Lappuse <Cenas>Cenas, kas spēkā datums, uz kuru apskatīt spēkā esošās cenas pēc nepieciešamībasVisas cenas visu cenu apskates izvēle pēc nepieciešamībasCenas veids izvēle no cenu veidu saraksta pēc nepieciešamības


239


Lauks Skaidrojums AizpildeValūta norēķinu valūta izvēlētajam cenas veidam pēc nepieciešamībasCena nomenklatūras cena pēc nepieciešamībasSpēkā no datums, no kura cena ir spēkā pēc nepieciešamībasAkcijas cena atzīmējot izvēles rūtiņu, pārdošanas cenām var

norādīt, ka tās ir akcijas cenas;pēc nepieciešamības

Uzcenojums % pakalpojuma uzcenojums procentos pēc nepieciešamībasIepirkumu cena pēdējā iepirkuma cena pēc nepieciešamībasSpēkā līdz datums, līdz kuram cena ir spēkā pēc nepieciešamībasSvītrkods cenas veida svītrkods - katram cenu veidam

iespējams norādīt savu svītrkodupēc nepieciešamības

Sv.mērvienība svītrkodam piesaistītā pakalpojuma mērvienība pēc nepieciešamībasLappuse <Papildgrupas>Lappusē <Papildgrupas> pakalpojumam var piesaistīt papildgrupas. Vienam pakalpojumam var piešķirt vairākas papildgrupas. Tās izmantojamas datu atlasīšana (filtrēšanai).Pakalpojumu papildgrupas apraksta izvēlnē: Pamatdati Noliktava Kartiņām Papildgrupas.Pieejamās nomenklatūru papildgrupas

iespējamo papildgrupu saraksts pēc nepieciešamības

Piešķirtās nomenklatūru papildgrupas

pakalpojumam piešķirtās papildgrupas pēc nepieciešamības

Lappuse <Piesk. Grupas>Lappusē <Piesk. Grupas> ievada pieskaitījumu grupas, kas jāpiesaista pakalpojumam. Šādi tiek noteikts, kurš pieskaitījums pavadzīmē tiks aprēķināts dotajam pakalpojumam.Kods izvēle no pieskaitījuma grupu saraksta neaizpildaNosaukums Piesaistot pieskaitījuma grupu, tiek aizpildīts

automātiskineaizpilda

Lappuse <Piegādātāji>Piegādātāju lappuse paredzēta to klientu norādīšanai, kas piegādā pakalpojumu.Primārais iespējams atzīmēt primāro, ja pakalpojumam ir

vairāki piegādātājipēc nepieciešamības

Kods piegādātāja kods - izvēle no klientu saraksta pēc nepieciešamībasNosaukums piegādātāja nosaukums tiek aizpildīts automātiski

no klienta kartītes, atbilstoši izvēlētajam kodamautomātiski

Kataloga kods pakalpojuma kods katalogā pēc nepieciešamībasIespējamā cena iespējamā iegādes cena pēc nepieciešamībasValūta iegādes valūta pēc nepieciešamībasPiegādes ilgums pakalpojuma piegādes ilgums pēc nepieciešamībasMinimālā partija minimālā pasūtījuma partija pēc nepieciešamībasKontaktpersona piegādātāja kontaktpersona tiek aizpildīta



Telefons piegādātāja telefons tiek aizpildīts automātiski no klienta kartītes, atbilstoši izvēlētajam kodam




Piegādes solis piegādes solis pēc nepieciešamībasAtlaide piegādātāja piešķirtā atlaide pēc nepieciešamībasLappuse <Attēls>


240


Lauks Skaidrojums AizpildeLappuse attēla ievadam un saglabāšanai. Attēlu iespējams izdrukāt nomenklatūras kartītes izdrukas formā.Kvalitātes priekšapskate


neaizpilda

Attēlu uzvietojums mapes, kurā tiek saglabāti nomenklatūru attēli, norādīšana - norādītā mape tiks sākotnēji piedāvāta

neaizpilda



neaizpilda


neaizpilda

3.5.20.2 Saņemtie rēķini ar priekšapmaksu – rezidenti

Saņemot no piegādātāja priekšapmaksas rēķinu par saņemtajiem pakalpojumiem, iestāde šo rēķinu ievada kā apgādes priekšapmaksas rēķinu.

Svarīgi atcerēties, ka priekšapmaksas rēķinu negrāmato, bet tikai izpilda, tādējādi dokuments tiek atstāts statusā <Izpildīts>.

Vadot šo dokumentu, obligāti nepieciešams aizpildīt nepieciešamās dimensijas un piesaistīt līgumu un projektu, ja tāds ir.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: Saņemts avansa rēķins (PVN iekļauts) vai

Saņemts avansa rēķins (PVN izdalīts) Kontējumu shēma: negrāmato

Avansa rēķins – netiek grāmatots

Dokumenti → Apgāde → Jauns rēķins → Saņemts avansa rēķins (PVN iekļauts) vai Saņemts avansa rēķins (PVN izdalīts)

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs obligātiValūta dokumenta valūta obligātiLappuse <Klients>

Kods piegādātāja kods, izvēle no piegādātāju banku rēķinu saraksta obligāti

Darījums saimnieciskā darījuma veids automātiskiApmaksas termiņš rēķina apmaksas termiņš obligātiLappuse <Info>Dokumenta rindas: pakalpojumu saraksts

Tips

norāda rindas tipu:- nomenklatūra- pakalpojums- teksts

obligāti


241


Lauks Skaidrojums AizpildeKods Pakalpojuma/nomenklatūras kods obligātiNosaukums Pakalpojuma/nomenklatūras nosaukums automātiskiMērvienība Pakalpojuma/nomenklatūras mērvienība automātiskiDaudzums daudzums obligāti

Cenaiegādes cena;ja rēķina rindiņā norāda daudzumu un summu, tad iegādes cena tiek aprēķināta automātiski

obligāti

Summasumma;ja rēķina rindiņā norāda daudzumu un cenu, tad iegādes summa tiek aprēķināta automātiski

obligāti

Dimensijas Dokumenta rindu dimensijas ObligātiDokumenta apakšējā daļaPriekšapmaksa priekšapmaksas summa obligātiDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiskiLīgums Norāda klienta līgumu, ja ir Pēc nepieciešamības

Izejošais maksājums

Priekšapmaksas rēķina apmaksai tiek veidots izejošais maksājuma uzdevums, kuram tiek piesaistīts ievadītais priekšapmaksas rēķins.

Dokumenti → Banka → Jauns maksājums → Izejošais maksājums - kreditoru

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums Dokumenta datums obligātiNumurs Dokumenta numurs automātiskiMaksātājs Uzņēmuma bankas rēķins obligāti

Summa Summa aizpildās automātiski, ja tiek piesaistīts rēķins automātiski

Valūta Dokumenta valūta obligāti

PVN summa PVN summa aizpildās automātiski, ja tiek piesaistīts rēķins automātiski

Saņēmējs piegādātāja kods, izvēle no piegādātāju banku rēķinu saraksta obligāti

Lappuse <Piesaistes> Piesaistītie dokumenti

Norāda maksājumam piesaistītos rēķinus obligāti

Lappuse <Dokuments>Pamatojums Maksājuma uzdevuma pamatojums obligātiDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiskiLīgums Norāda klienta līgumu, ja ir Pēc nepieciešamības






242



2421 262x Summa ar PVN

















Saņemtais gala rēķins

Dokumenti → Apgāde → Jauns rēķins → Saņemtais rēķins (PVN iekļauts) vai Saņemtais rēķins (PVN izdalīts)



Darījums saimnieciskā darījuma veids automātiskiApmaksas termiņš rēķina apmaksas termiņš obligātiLappuse <Info>Lappuse <Pamatinformācija>

Tipsnorāda rindas tipu:- pakalpojums- teksts

obligāti

Kods Pakalpojuma kods obligātiIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

243


Lauks Skaidrojums AizpildeNosaukums Pakalpojuma nosaukums automātiskiMērvienība Pakalpojuma mērvienība automātiskiDaudzums daudzums obligāti


obligāti


obligāti

Dimensijas Norāda nepieciešamās dimensijas Pēc nepieciešamībasPerioda tips Kārtējais, Nākamais, Iepriekšējais obligāti

Datums no NPI sākuma datums Obligāti, ja perioda tips ir „Nākošais”

Datums līdz NPI beigu datums Obligāti, ja perioda tips ir „Nākošais”

Datums Grāmatošanas datums Obligāti, ja perioda tips ir „Iepriekšējais”

Att. PVN samazinājums

Reprezentācijas izdevumu, ar transportu saistīto izdevumu PVN samazinājuma parametrs Pēc nepieciešamības

Lappuse <Piesaistes> - ar pogām „Piesaistīt rēķinu/maksājumu”, „Piesaistīt priekšapmaksu” tiek piesaistīti saistību dokumenta apmaksas dokumentiSaistītā summa Dokumentam piesaistāmā apmaksas summa obligātiDokumenta apakšējā daļaPriekšapmaksa priekšapmaksas summa Pēc nepieciešamībasPVN priekšapmaksas PVN Pēc nepieciešamībasDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiskiLīgums Norāda klienta līgumu, ja ir Pēc nepieciešamības

Kad iestāde saņem no piegādātāja pakalpojuma saņemšanas attaisnojuma dokumentu, sistēmā tiek ievadīts <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>.

Gadījumā, ja tiks izmantots dokumenta tips ar (PVN izdalīts), tad sistēma pieprasīs ievadīt rēķinā norādīto Neto summu un PVN uzrēķinās automātiski, vai arī, ja tiks izmantots dokumenta tips (PVN iekļauts), tad sistēma pieprasīs ievadīt rēķina Bruto summu un PVN automātiski izrēķinās no rēķinā norādītās kopsummas.

Visi pakalpojumi sistēmā tiek ievadīti izmantojot pakalpojumu kartītes, kurām piesaistīta attiecīgā nomenklatūras grupa.




Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai

<Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins – avanss ar PVN>


244




7022 5311X Summa bez PVN

2. Samaksātais PVN 5723252 5311X PVN summa



4. Avansa pārgrāmatošana





<Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins – avanss(neatskaitāmais priekšnodoklis)>



7022 5311X Summa ar PVN








<Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins>



7022 5311X Summa ar PVN



3.5.20.3 Saņemtie rēķini ar priekšapmaksu – ES dalībvalstis

Pakalpojumu saņemšanas dokumenti tiek ievadīti tādā valūtā, kādā tie ir izrakstīti. Pirms to vadīšanas jābūt ieimportētiem valūtu kursiem sistēmā. Sistēmā tiek ievadīts saņemtais priekšapmaksas rēķins, kurā kā darījuma vieta tiek norādīta <Pakalpojumi ES>.

Avansa rēķins – netiek grāmatots

Dokumenti → Apgāde → Jauns rēķins → Saņemts avansa rēķins no ESIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

245





Tips


obligāti

Kods Pakalpojuma/nomenklatūras kods obligātiNosaukums Pakalpojuma/nomenklatūras nosaukums automātiskiMērvienība Pakalpojuma/nomenklatūras mērvienība automātiskiDaudzums daudzums obligāti


obligāti


obligāti

Dimensijas Norāda dokumenta rindu dimensijas ObligātiDokumenta apakšējā daļaPriekšapmaksa priekšapmaksas summa obligātiDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiskiLīgums Norāda līguma kartiņu, ja nepieciešams Pēc nepieciešamības

Izejošais maksājums

Dokumenti → Banka → Jauns maksājums → Izejošais maksājums - kreditoru

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums Dokumenta datums obligātiNumurs Dokumenta numurs automātiskiMaksātājs Uzņēmuma bankas rēķins obligāti

Summa Summa aizpildās automātiski, ja tiek piesaistīts rēķins automātiski

Valūta Dokumenta valūta obligāti

PVN summa PVN summa aizpildās automātiski, ja tiek piesaistīts rēķins automātiski

Saņēmējs piegādātāja kods, izvēle no piegādātāju banku rēķinu saraksta obligāti

Lappuse <Piesaistes> Piesaistītie dokumenti Norāda maksājumam piesaistītos rēķinus obligāti

Lappuse <Dokuments>Pamatojums Maksājuma uzdevuma pamatojums obligātiDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiski


246


Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir. Šis dokuments netiek grāmatots un tiek atstāts statusā <Izpildīts>.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: < Saņemts avansa rēķins no ES)> Kontējumu shēma: negrāmato

Pēc priekšapmaksas rēķina ievadīšanas, sistēmā tiek ievadīts izejošais maksājumu, kuram tiek piesaistīts priekšapmaksas rēķins.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts ja tāds ir. Kā darījuma vieta tiek norādīta <Pakalpojumi ES>. Darījuma vietas pareiza norāde, nodrošinās PVN deklarācijas korektu aizpildi.



Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru>Kontējumu shēma: <Priekšapmaksa - ES>


1. Summa 2421 262X Avansa summa

2. PVN no avansa 23734 572312x Papildgrāmatojums

3. PVN reverss 572312x 23732 Papildgrāmatojums4. PVN reverss 23732 572312x Papildgrāmatojums



Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma> Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. Summa 2421 262X Avansa summa

Pēc apmaksātā avansa iestāde saņem no piegādātāja pakalpojumu saņemšanas dokumentu (gala rēķinu), kuru ievada sistēmā. Pie sistēmā ievadītā rēķina tiek piesaistīts saņemtais un apmaksātais priekšapmaksas rēķins. Rēķinos no ES PVN saņēmējam ir jāuzrēķina un jāattēlo grāmatvedībā. Kā darījuma vieta tiek norādīta <Pakalpojumi ES>. Darījuma vietas pareiza norāde, nodrošinās PVN deklarācijas korektu aizpildi.

Vadot šo dokumentu tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.



247



Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemtais rēķins no ES>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins ES ar PVN (avanss)>


1. Summa 7022 53113X Summa bez PVN

2. Samaksātais PVN no avansa

7022 5723252 Summa PVN

3. Samaksātā PVN pārgrāmatojums





Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins>


1. Summa 7022 5311X Summa ar PVN



Ja visi dokumenti tiek ievadīti tādā valūtā, kādā tie ir arī izrakstīti, sistēmā tiek veidots automātisks peļņas – zaudējumu aprēķins.

Dokumenta tips: <Peļņa no val. svārstībām>Kontējumu shēma: Sistēmas shēma


1. Peļņa 53113X 811x Summa

Dokumenta tips: <Zaudējumi no val. svārstībām>Kontējumu shēma: Sistēmas shēma


1. Peļņa 821x 53113X Summa

3.5.20.4 Saņemtie rēķini pēcapmaksā – rezidenti

Saņemtais rēķins

Dokumenti → Apgāde → Jauns rēķins → Saņemtais rēķins (PVN iekļauts) vai Saņemtais rēķins (PVN izdalīts)


248






obligāti

Kods Pakalpojuma kods obligātiNosaukums Pakalpojuma nosaukums automātiskiMērvienība Pakalpojuma mērvienība automātiskiDaudzums daudzums obligāti


obligāti


obligāti

Dimensijas Norāda nepieciešamās dimensijas Pēc nepieciešamībasPerioda tips Tekošais, Nākamais, Iepriekšējais obligāti






Dokumenta apakšējā daļaPriekšapmaksa priekšapmaksas summa Pēc nepieciešamībasDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiskiLīgums Norāda līguma kartiņu, ja nepieciešams Pēc nepieciešamības

Gadījumos, kad iestāde saņem pakalpojumus ar pēcapmaksu un atzīst izdevumus ar rēķina iegrāmatošanas brīdi, vispirms sistēmā tiek ievadīts saņemtais piegādātāja rēķins, kuram pēc tam sekos maksājuma uzdevums.






249



<Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins ar PVN>


1. Summa 7022 5311X Summa bez PVN

2. PVN summa 572313572314

5311X PVN summa



<Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins (neatskaitāmais priekšnodoklis)>



2. Neatskaitāmais priekšnodoklis (PVN summa)

572313572314

572324 Papildgrāmatojums






Rēķina apmaksai tiek veidots izejošais maksājuma uzdevums, kuram tiek piesaistīts ievadītais rēķins. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.Dokuments piedalās kreditoru norēķinos.



1. Summa 5311X 262X Summa ar PVN

3.5.20.5 Iepriekšējo periodu izdevumi

Ja saņemtais rēķins satur izdevumus gan par kārtējo periodu, gan par iepriekšējo (janvāra rēķinā iekļauti izdevumi gan par decembri, gan par janvāri), tad šāds rēķins vadāms attiecīgajā tā saņemšanas periodā, taču izdevumi, kas attiecināmi uz iepriekšējo periodu norādāmi ar perioda IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

250


tipa pazīmi <Iepriekšējais>, tādējādi tiks nodrošināta iespēja šādus izdevumus iegrāmatot, piemēram, ar datumu 31.12.2014.

Lai sistēma ar kārtējā pārskata perioda saņemto rēķinu (2015.gads) varētu iegrāmatot iepriekšējā perioda izdevumus (2014.gads), nepieciešams izpildīt sekojošus kritērijus:

Maināms Perioda tips no <Kārtējais> uz <Iepriekšējais>; Laukā <Datums> norādāms vēlamais datums, kurā sistēmai jāveic grāmatojums,

piemēram, 31.12.2014.

Sīkāku aprakstu par dokumentu ievadi skatīt nodaļā <Saņemtie rēķini ar priekšapmaksu> vai <Saņemtie rēķini pēcapmaksā>.




<Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins ar PVN>

Nr. Darbības Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 7022 5424 Izdevumu summa par

iepriekšējo periodu

2. Summa 5424

5311x Izdevumu summa par

iepriekšējo periodu – pārgrāmatošana

3. Summa 7022 5311x Izdevumi par kārtējo periodu

4. PVN summa572313572314

5311x PVN summa



<Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins (neatskaitāmais priekšnodoklis)>


1. Summa 7022 5424 Izdevumu summa par iepriekšējo periodu

2. Summa 5424 5311x Izdevumu summa par iepriekšējo periodu – pārgrāmatošana


572313572314





251



Nr. Darbība Debets E F S NP NG Kredīts E F S NP NG Piezīmes

1. Summa 7022 5424 Izdevumu summa par iepriekšējo periodu

2. Summa 5424 5311x Izdevumu summa par iepriekšējo periodu – pārgrāmatošana

3.5.20.6 Saņemtie kredītrēķini

Saņemtais kredītrēķins

Dokumenti → Apgāde → Jauns rēķins → Apgādes kredītrēķinsLauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs saņemtā rēķina numurs obligātiVeidlapa veidlapas numurs pēc nepieciešamībasFaktūrrēķins kredītrēķins vai kredītrēķins pavadzīme pēc nepieciešamībasValūta dokumenta valūta obligātiLappuse <Klients>

Kods klients, no kura pakalpojums saņemts; izvēle no klientu saraksta obligāti

Rēķins tiek aizpildīts automātiski, atbilstoši izvēlētajam klienta kodam obligāti

Darījums saimnieciskā darījuma apraksts pēc nepieciešamības

Apmaksas termiņšapmaksas termiņš; tiek aizpildīts no klienta kartiņā vai līguma kartiņā norādītā algoritma, iespējams mainīt


Lappuse <Info>Papildnumurs iespēja ievadīt papildus numuru pēc nepieciešamībasInformācija iespēja ievadīt papildus informāciju pēc nepieciešamības



Koeficients iespēja ievadīt papildus koeficientus pēc nepieciešamībasLappuse <Piegāde>Adrese Iespēja norādīt piegādes adresi pēc nepieciešamībasPakalpojumu saraksts

Tipsnorāda rindas tipu:-pakalpojums -pieskaitījums -brīvs teksts

obligāti

Kods pakalpojuma kods; izvēle no pakalpojumu kartīti saraksta obligāti

Nosaukums tiek aizpildīts automātiski (atbilstoši izvēlētajam kodam) automātiski

Mērvienība pakalpojuma mērvienība; tiek aizpildīta automātiski (atbilstoši izvēlētajam pakalpojuma kodam) automātiski

Daudzums pakalpojuma daudzums obligātiCena pakalpojuma cena obligātiAtlaide atlaide pēc nepieciešamībasPVN% tiek aizpildīts automātiski no pakalpojuma kartītes automātiski

Summanorādot daudzumu un cenu, summa tiek aprēķināta automātiski automātiski


252


Lauks Skaidrojums AizpildeBez PVN summa bez PVN automātiskiDatums pakalpojuma datums automātiski

Piezīmepiezīmju lauks, kurā var ievadīt tekstu 25 simbolu garumā; iespējams izmantot sarakstu un atskaišu grupēšanai un filtrēšanai


Cen.v.kods cenas veida kods pēc nepieciešamībasCen.v.nosaukums cenas veida nosaukums pēc nepieciešamības

Iepirkumu summaiepirkumu summa, kas ievadāma tikai pakalpojumu vai brīvā teksta rindām un izmantojama kontēšanas shēmās un atskaitēs

automātiski


Datums no NPI pieoda sākums pēc nepieciešamībasDatums līdz NPI perioda beigas pēc nepieciešamības

Periodu tips -tekošais-nākamais pēc nepieciešamības

Dimensijas norāda dimensijas un objektu dimensijas; izvēle no dimensiju un objektu dimensiju sarakstiem pēc nepieciešamības

Svītrkods iespēja norādīt pakalpojuma svītrkodu neaizpildaKataloga numurs iespēja norādīt pakalpojuma kataloga numuru pēc nepieciešamības2.nosaukums pakalpojuma 2.nosaukums pēc nepieciešamībasDokumenta apakšējā daļaNeapliekamā ar PVN neapliekamā summa automātiskiApliekamā ar PVN apliekamā summa automātiskiPVN PVN summa automātiskiKopā dokumenta kopsumma automātiskiPamatojums dokumenta pamatojums pēc nepieciešamībasReferences Nr. iespēja norādīt references numuru pēc nepieciešamībasPriekšapmaksa priekšapmaksas summa pēc nepieciešamībasPVN priekšapmaksas PVN summa automātiski

Apmaksai rēķina kopējā summa apmaksai, kas ievadīta rēķina rindās automātiski


Līgums: līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta pēc nepieciešamībasProjekts: projekta kods, izvēle no projektu saraksta pēc nepieciešamības

Atbildīgais: par darījumu atbildīgā persona; izvēle no iestādes atbildīgo personu saraksta pēc nepieciešamības


Ja iestāde ir PVN maksātāja – izdala priekšnodokli

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Apgādes kredītrēķins>Kontējumu shēma: <Apgādes kredītrēķins ar PVN>



2. PVN summa 572313572314

7022 Summa

Ja iestāde ir PVN maksātāja – neizdala priekšnodokli


253


Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Apgādes kredītrēķins>Kontējumu shēma: <Apgādes kredītrēķins (neatskaitāmais priekšnodoklis)>


1. Summa 5311X 7022 Summa ar PVN

2. PVN summa 572324 572313572314

Summa


Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Apgādes kredītrēķins>Kontējumu shēma: <Apgādes kredītrēķins>


1. Summa 5311X 7022 Summa ar PVN

3.5.20.7 Klientu apvienošana

Gadījumos, kad ir nepieciešama atlikuma pārcelšana starp klientu kartiņām moduļa ietvaros.

Dokumenti – Apgāde – Konvertācijas – Kreditora maksājuma/Kreditora saistību pārnešana

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums no/Datums uz dokumenta datums obligāti

Numurs no/Numurs uz dokumenta numurs obligāti

Summa no/Summa uz

Norāda summu manuāli vai automātiski no izvēlētā (piesaistītā) dokumenta obligāti

Valūta dokumenta valūta automātiskiKlients no / Klients uz Izvēlas klientu maksājuma vai saistību pārnešanai obligāti

Pamatojums Ierakstu veido manuāli Pēc nepieciešamības

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde KonvertācijasDokumenta tips: <Kreditora maksājuma> vai <Kreditora saistību pārnešana>Kontējumu shēma: Nr. Darbības Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes

1. Summa 9615

5311x2421218xu.c.

Summa

2. Summa

5311x2421218xu.c.

9615 Summa


254


3.5.20.8 Apgādes reģistrs ar klientu

Izmanto gadījumos, kad nepieciešams veikt pārgrāmatojumus vai dimensiju korekcijas, norādot kreditoru kontus un kreditoru klienta kartiņas.

Dokumenti → Apgāde → Jauns rēķins → Apgādes reģistrs ar klientu





obligāti

Kods Pakalpojuma kods obligātiNosaukums Pakalpojuma nosaukums automātiskiMērvienība Pakalpojuma mērvienība automātiskiDaudzums daudzums obligāti


obligāti


obligāti

Dimensijas Norāda nepieciešamās dimensijas Pēc nepieciešamībasPerioda tips Kārtējais, Nākamais, Iepriekšējais obligāti






Dokumenta apakšējā daļaPriekšapmaksa priekšapmaksas summa Pēc nepieciešamībasDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiski

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Apgādes reģistrs ar klientu>Kontējumu shēma: < Apgādes reģistrs ar klientu >


1. Summa Summa


255


3.5.20.9 Nākamo periodu izdevumu uzskaite

3.5.20.9.1Saņemtie rēķini priekšapmaksā

Nākamo periodu izdevumu, drošības naudu (Venden, Latvijas pasts) un dalības maksu uzskaite

Nākamo periodu izdevumi ir izdevumi, kas attiecas uz ilgāku periodu un faktiskajos izdevumos iekļaujami nevis kārtējā, bet nākošajos periodos (mēnešos, ceturkšņos vai gados).

Par nākamo periodu izdevumiem uzskatāmi, piemēram, apdrošināšana, laikrakstu abonēšana, Kasko apdrošināšana, drošības naudu uzskaite un dalības maksu uzskaite starptautiskās organizācijās.

Ērtākai uzskaitei visiem augstāk minētajiem nākamo periodu izdevumu sistēma izveido Nākamo periodu izdevumu kartītes.

Saņemot no piegādātāja priekšapmaksas rēķinu par saņemtajiem pakalpojumiem, iestāde šo rēķinu ievada kā apgādes priekšapmaksas rēķinu.

Svarīgi atcerēties, ka priekšapmaksas rēķinu negrāmato, bet tikai izpilda, un tādējādi dokuments tiek atstāts statusā <Izpildīts>.

Vadot šo dokumentu, obligāti nepieciešams aizpildīt nepieciešamās dimensijas un piesaistīt līgumu un projektu, ja tāds ir.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts avansa rēķins (PVN izdalīts)> vai

<Saņemts avansa rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: negrāmato

Priekšapmaksas rēķina apmaksai tiek veidots izejošais maksājuma uzdevums, kuram tiek piesaistīts ievadītais priekšapmaksas rēķins.



Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru>Kontējumu shēma: <Avanss ar PVN 23734>


summa2421 262x Summa ar PVN


572313572314





256


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru>Kontējumu shēma: <Avanss ar PVN 23733>




572313572314




Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



Kad iestāde saņem no piegādātāja pakalpojuma saņemšanas attaisnojuma dokumentu, sistēmā tiek ievadīts „Saņemtais rēķins (PVN izdalīts)” vai „Saņemtais rēķins (PVN iekļauts)”.

Gadījumā, ja tiks izmantots dokumenta tips ar (PVN uzlikts), tad sistēma pieprasīs ievadīt rēķinā norādīto neto summu un PVN uzrēķinās automātiski, vai arī, ja tiks izmantots dokumenta tips (PVN iekļauts), tad sistēma pieprasīs ievadīt rēķina bruto summu un PVN automātiski izrēķinās no rēķinā norādītās kopsummas.

Lai korekti veidotos nākamo periodu izdevumu kartītes, kuras nodrošinās automātisko ik mēneša izdevumu daļas norakstīšanu, jāatceras ievadīt laukā <Datums no> nākamo periodu izdevumu sākumu datumu un laukā <Datums līdz> nākamo periodu izdevumu beigu termiņu. Kā arī nomainīt rindas laukā Periods no < Kārtējais> uz <Nākošais>. Tādējādi sistēmai pasakot, ka tai ir jāveido nākamo periodu izdevumu kartīte.


Ja iestāde ir PVN maksātāja – preikšnodokli izdala (ar PVN proporciju)


Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins – avanss ar PVN>



Piezīmes



2. Samaksātais 5723252 5311X PVN summaIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

257




Piezīmes

PVN3. PVN proporcijas 2429 572322 PVN proporcijas % summa4. Apmaksātā PVN

pārgrāmatojums23734 5723252 Papildgrāmatojums



Ja iestāde ir PVN maksātāja – preikšnodokli izdala (bez PVN proporcijas)


Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins – avanss ar PVN>Nr. Darbība Debets F I P NP N

GKredīts F I P NP NG Piezīmes



2. Samaksātais PVN

5723252 5311X PVN summa







Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins – avanss (neatskaitāmais priekšnodoklis)>Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Priekšapmaksa

s summa2429 5311X Summa ar PVN







Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins>Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I1. Priekšapmaksa



258




Pēc saņemtā piegādātāja rēķina izpildes un nogrāmatošanas, sistēma ir izveidojusi nākamo periodu izdevumu kartīti, kura atrodama sadaļā: Dokumenti Nākamo periodu ieņēmumi/izdevumi NPI/I pozīciju saraksts

Visas turpmākās darbības, kas saistītas ar nākamo periodu izdevumu pārgrāmatošanu, veicamas nodaļā:Dokumenti Nākamo periodu ieņēmumi/izdevumi NPI/I pozīciju saraksts.

Ik mēneša izdevumu daļas pārgrāmatošanai jeb norakstīšanai izdevumos, tiek veidots nākamo periodu izdevumu pārgrāmatošanas dokuments.

! Svarīgi atcerēties, ka, lai atšifrētu katru izveidoto NPI kartīti, laukā <Raksturojums> obligāti jānorāda nākamo periodu izdevumu nosaukums - žurnāla vai laikraksta nosaukums.


Ievades ceļš: Dokumenti Nākamo periodu ieņēmumi/izdevumi NPI/I pozīciju saraksts DarbībasDokumenta tips: <NPI/I pārgrāmatošana> Kontējumu shēma: <NPI/I pārgrāmatošana>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. NPI summa 7022 2429 Summa

Pēc veiktā pārgrāmatojuma nākamo periodu izdevumu kartītes uzskaites summa samazinās par norakstīto jeb pārgrāmatoto daļu. Šī darbība veicama reizi mēnesī vai reizi ceturksnī – atkarībā no nepieciešamība, līdz kamēr nebūs norakstīta visa nākamo periodu izdevumu kartītes uzskaites summa.

Ērtākai NPI kartīšu apstrādei ir pieejama iespēja kartīttes iezīmēt un veikt automātiski ik mēneša izdevumu daļas atzīšanu izdevumos vairākām kartītēm uzreiz!

3.5.20.9.2Saņemtie rēķini pēcapmaksā

Gadījumos, kad iestāde saņem nākamo periodu izdevumus ar pēcapmaksas rēķinu, sistēmā tiek ievadīts <Saņemtais rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemtais rēķins (PVN iekļauts)>, kuram pēc tam sekos maksājuma uzdevums.


Lai korekti veidotos nākamo periodu izdevumu kartītes, kuras nodrošinās automātisko ik mēneša izdevumu daļas norakstīšanu, jāatceras ievadīt laukā <Datums no> nākamo periodu izdevumu sākumu datumu un laukā <Datums līdz> nākamo periodu izdevumu beigu termiņu. Kā arī nomainīt rindas laukā Periods no < Kārtējais> uz <Nākošais>. Tādējādi sistēmai pasakot, ka tai ir jāveido nākamo periodu izdevumu kartīte.


259





Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins – avanss ar PVN>



1. Summa 2429 5311X Summa bez PVN2. PVN 572313 5311X PVN summa



Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins – avanss (neatskaitāmais priekšnodoklis)>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 2429 5311X Summa ar PVN2. Neatskaitāmais

priekšnodoklis572313 572324 Papildgrāmatojums



Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemts rēķins (PVN izdalīts)> vai <Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Priekšapmaksa


Rēķina apmaksai tiek veidots izejošais maksājuma uzdevums, kuram tiek piesaistīts ievadītais rēķins.

Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Izejošais maksājums - kreditoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



260


1. Summa 5311X 262X Summa ar PVN

Pēc saņemtā piegādātāja rēķina nogrāmatošanas, sistēma ir izveidojusi nākamo periodu izdevumu kartīti, kura atrodama sadaļā: Dokumenti Nākamo periodu ieņēmumi/izdevumi NPI/I pozīciju saraksts

Visas turpmākās darbības, kas saistītas ar nākamo periodu izdevumu pārgrāmatošanu, būs veicamas tikai šajā sadaļā.Ik mēneša izdevumu daļas pārgrāmatošanai jeb norakstīšanai izdevumos, tiek veidots nākamo periodu izdevumu pārgrāmatošanas dokuments.


Ievades ceļš: Dokumenti Nākamo periodu ieņēmumi/izdevumi NPI/I pozīciju saraksts DarbībasDokumenta tips: <NPI/I pārgrāmatošana> Kontējumu shēma: <NPI/I pārgrāmatošana>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. NPI summa 7022 2429 Summa

Pēc veiktā pārgrāmatojuma nākamo periodu izdevumu kartītes uzskaites summa samazinās par norakstīto jeb pārgrāmatoto daļu. Šī darbība veicama reizi mēnesī vai reizi ceturksnī – atkarībā no nepieciešamība, līdz kamēr nebūs norakstīta visa nākamo periodu izdevumu kartītes uzskaites summa.

Ērtākai NPI kartīšu apstrādei ir pieejama iespēja kartīttes iezīmēt un veikt automātiski ik mēneša izdevumu daļas atzīšanu izdevumos vairākām kartītēm uzreiz!

3.5.20.9.3NPI norakstīšana

Izmanto gadījumos, kad nepieciešams veikt pilnu izdevumu daļas norakstīšanu.

Dokumenti → Nākamo periodu ieņēmumi/ izdevumi → Jauns dokuments→ NPI norakstīšana


Ievades ceļš: Dokumenti Nākamo periodu ieņēmumi/izdevumi NPI/I pozīciju saraksts DarbībasDokumenta tips: <NPI/I norakstīšana> Kontējumu shēma: < NPI/I norakstīšana >

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. NPI summa 7022 2429 NPI summa

3.5.20.9.4NPI iekšējā kustība


261


Izmanto gadījumos, kad nepieciešams veikt dimensiju, klienta maiņu vai precizēt pārtrauktas polises summu.

Dokumenti → Nākamo periodu ieņēmumi/ izdevumi → Jauns dokuments→ NPI iekšējā kustība


Ievades ceļš: Dokumenti Nākamo periodu ieņēmumi/izdevumi NPI/I pozīciju saraksts DarbībasDokumenta tips: <NPI/I iekšējā kustība> Kontējumu shēma: < NPI/I iekšējā kustība >

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. NPI summa 2429 2429 NPI summa

3.5.21 Stipendiju uzskaite

3.5.21.1 Deponētās stipendijas

Deponētās stipendijas tiek uzskaitītas kopsummās pret konkrēto personu, kurai izveidotas saistības. Lai veiktu atšifrējumu par deponētajām stipendijām, sistēmā tiek izveidota klienta kartiņa ar pazīmi <Neuzskaita> katram deponētās stipendijas klientam (studentam/audzēknim).

Šim nolūkam sistēmā veidojams Apgādes reģistrs ar klientu un reģistrējams deponētās stipendijas apjoms.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Apgādes reģistrs ar klientu>Kontējumu shēma: < Deponētās stipendijas reģistrēšana>


1. Summa 7xxx 5812 Summa

Ja deponētā stipendija tiek ieturēta no darba samaksas konta (5612), tiek veidots pretējs grāmatojums, lai dzēstu izveidotās saistības pret konkrēto personu. Ērtākai dokumenta apstrādei ir iespēja kopēt jau ievadīto Apgādes reģistru, grāmatojot izvēloties atbilstošo kontēšanas shēmu.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Apgādes reģistrs ar klientu>Kontējumu shēma: < Deponētās stipendijas dzēšana>



3.5.21.2 Kārtējās stipendijas


262


Kārtējo stipendiju uzskaite tiek veikta kopsummās neatšifrējot konkrētās personas pret kurām ir izveidotas saistības.

Stipendijas aprēķins tiek veikts ārpus sistēmas Horizon un tiek iegrāmatots aprēķina rezultāts.

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Jauns reģistrs Dokumenta tips: <Virsgrāmatas reģistrs> Kontējumu shēma: nav shēmas


1. Stipendiju summa 7xxx 5812 Summa

3.5.21.3 Stipendiju izmaksa

Ja tiek veikta deponētās stipendijas izmaksa, kas tikusi uzskaitīta uz konkrētu personu, sistēmā veidojams izejošais maksājums nepiedalās un izvēlēta kā klienta kartiņa persona, kurai tiek veikta stipendijas izmaksa.

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - nepiedalās > Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


1. Stipendiju izmaksa58125612

262x Summa

Ja tiek veikta stipendiju izmaksa, kas tikusi uzskaitīta darba samaksas modulī, sistēmā veidojams izejošais maksājums nepiedālas un stipendijas iazmaksājamas ar izmaksu saraksta palīdzību.

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums - nepiedalās > Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


1. Stipendiju izmaksa 5812 262x Summa

3.5.22 Maksas pakalpojumu uzskaite

LR Izglītības un zinātnes ministrijas padotības un pārraudzības iestādes ir gan PVN maksātāji, gan PVN nemaksātāji, tādēļ šajā nodaļā tiks aplūkoti divu veidi darījumi, lai atspoguļotu uzskaites procesus gan PVN maksātājiem, gan PVN nemaksātājiem.RVS Horizon tiks uzskaitīti sekojoši pakalpojumu veidi:

Ar PVN apliekami pakalpojumi;Ar PVN nepaliekami pakalpojumi.

Sistēmā tiek izrakstīts izejošais rēķins, kura aizpildei izmantojamas pakalpojuma kartiņa katram atbilstošajam pakalpojuma veidam, kuram savukārt tiek norādīta atbilstošā nomenklatūras grupa.

Nomenklatūras grupai laukā <Krājumu konts> tiek norādīts grupas <6XXX> - <Ieņēmumi> konts. Korekta Pakalpojuma kartiņas piesaiste grupai, sniedz iespēju izmantot automātisko


263


kontējumu shēmu priekšrocības, tādējādi maksimāli samazinot manuāli ievadāmo datu lauku aizpildi.

Korektai Debitoru uzskaitei un kontrolei, sistēmā tiek veidotas un izmantotas klienta kartītes ar Norēķinu veidu <Debitors>. Visos citos gadījumos, ja vien nav speciāli atrunāts, realizācijas modulī izmantot citu Norēķinu veidu Klientu kartītes nav ieteicams!

Iestādēm ir pieejama līgumu un Ilgtermiņa ieguldījumu objektu dimensija, kas sniedz iespēju grāmatot visus izdevumus vai ieņēmumus par noslēgtajiem un sistēmā ievadītajiem līgumiem un attiecināt izdevumus/ieņēmumus uz konkrētu ilgtermiņa ieguldījuma objektu.

Ceļš programmā: Pamatdati Noliktava Nomenklatūras Pakalpojums (PVN iekļauts) vai Pakalpojums (PVN izdalīts)


Kods Pakalpojuma kodsMaksimālais zīmju skaits tajā ir 18.

Obligāti

Nosaukums Pakalpojuma nosaukums ObligātiLappuse <Kartiņa>Grupa No klasifikatora Nomenklatūru grupas izvēlas

grupu, kurai pakalpojums piederObligāti

PVN likme No klasifikatora PVN likmes izvēlas atbilstošo PVN likmi

Obligāti

Mērvienība Pakalpojuma pamatmērvienība ObligātiPVN iekļauts uzskaites summā

Jā – PVN netiek atskaitīts un tiek iekļauts pakalpojuma uzskaites vērtībā;

Nē – PVN tiek atskaitīts un netiek iekļauts pakalpojuma uzskaites vērtībā.

Pēc noklusējuma

Ceļš programmā: Dokumenti Realizācija Jauns rēķins

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs automātiskiValūta dokumenta valūta obligātiLappuse <Klients>

Kods klienta kods, izvēle no klientu banku rēķinu saraksta obligāti


Tips norāda rindas tipu:- pakalpojums obligāti

Kods Pakalpojuma kods obligātiNosaukums Pakalpojuma nosaukums automātiskiMērvienība Pakalpojuma mērvienība automātiskiDaudzums Daudzums obligāti


264



Cenapārdošanas cena;ja rēķina rindiņā norāda daudzumu un summu, tad cena tiek aprēķināta automātiski

obligāti


obligāti

Dimensijas Norāda dokumenta rindu dimensijas ObligātiDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiskiLīgums Norāda līguma kartiņu Pēc nepieciešamības

3.5.22.1 Sniegti pakalpojumi - pēcapmaksa

Atkarībā no tā, vai iestāde ir vai nav PVN maksātāja, izšķirami divi grāmatošanas veidi:

PVN ir iekļauts uzskaites summā – izmantojama Paklpojuma kartiņa <Pakalpojums (PVN iekļauts)>PVN nav iekļauts uzskaites summā - izmantojama Paklpojuma kartiņa <Pakalpojums (PVN izdalīts)>

Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja tāds ir. Dokuments tiek grāmatots.

Korektai debitoru uzskaitei un kontrolei, sistēmā tiek veidotas un izmantotas klienta kartītes ar norēķinu veidu <Debitors>.

Visos citos gadījumos, ja vien nav speciāli atrunāts , realizācijas modulī izmantot klientu kartītes ar citu norēķinu veidu nav ieteicams!

3.5.22.1.1Ar PVN apliekami darījumi

Izmanto pakalpojuma kartīti (Pakalpojums PVN izdalīts) – PVN nav iekļauts uzskaites summā!!!


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas rēķins (PVN iekļauts)> vai <Realizācijas rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Rēķins ar PVN>

Nr.



1. Summa 2319X 60601X Summa2. PVN summa 2319X 57231X PVN summa

Saņemot apmaksu par izrakstīto rēķinu, sistēmā tiek izveidots ienākošais maksājums – debitoru, kuram tiek piesaistīts pirms tam izrakstītais rēķins.




265



Nr.


1. Summa 262X 2319X Summa

3.5.22.1.2Ar PVN neapliekami darījumi

Izmanto pakalpojuma kartīti (Pakalpojums PVN iekļauts) – PVN ir iekļauts uzskaites summā!!!


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas rēķins (PVN iekļauts)> vai <Realizācijas rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Rēķins bez PVN>

Nr.



1. Summa 2319X 60602X606014

Summa

Saņemot apmaksu par telpu nomu un īri, sistēmā tiek izveidots ienākošais maksājums – debitoru, kuram tiek piesaistīts pirms tam izrakstītais izejošais rēķins.




Nr.



3.5.22.2 Sniegti pakalpojumi – priekšapmaksa

Ceļš programmā: Dokumenti Realizācija Jauns rēķins Realizācijas priekšapmaksas rēķins (PVN iekļauts) vai Realizācijas priekšapmaksas rēķins (PVN izdalīts)


Kods debitora kods, izvēle no klientu banku rēķinu saraksta obligāti


266


Lauks Skaidrojums AizpildeDarījums saimnieciskā darījuma veids automātiskiApmaksas termiņš rēķina apmaksas termiņš obligātiLappuse <Info>Dokumenta rindas: pakalpojumu saraksts

Tips


obligāti

Kods Pakalpojuma/nomenklatūras kods obligātiNosaukums Pakalpojuma/nomenklatūras nosaukums automātiskiMērvienība Pakalpojuma/nomenklatūras mērvienība automātiskiDaudzums daudzums obligāti


obligāti


obligāti

Dimensijas Dokumenta rindu dimensijas ObligātiDokumenta apakšējā daļaPriekšapmaksa priekšapmaksas summa obligātiDarījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiskiLīgumi Dokumenta īgums, ja nepieciešams Pēc nepieciešamības

3.5.22.2.1Ar PVN apliekami darījumi

Maksas pakalpojumi, kas tiek sniegti ar priekšapmaksu, pamatā ir ar tiem klientiem, ar kuriem ir noslēgts priekšapmaksas līgums.

Šajā gadījumā klientam tiek izrakstīts priekšapmaksas rēķins, kurš netiek grāmatots, bet gan tikai <Izpildīts>, tādējādi neveidojot apgrozījumu virsgrāmatā.

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: Realizācijas priekšapmaksas rēķins (PVN iekļauts) vai

Realizācijas priekšapmaksas rēķins (PVN izdalīts)Kontējumu shēma: negrāmato

Kad rēķins klientam nosūtīts un tas veicis apmaksu, sistēmā tiek izveidots ienākošais maksājuma uzdevums – debitoru un piesaistīts izrakstītais priekšapmaksas rēķins. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Ienākošais maksājums – debitoru>Kontējumu shēma: <Ieņēmumi ar PVN avanss>


Kredīts F I

1. Summa 262X 5911X SummaIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

267


2. PVN summa no priekšapmaksas

23731x 57231X Papildgrāmatojums

Kad apmaksāts avansa rēķins, klientam tiek izrakstīts gala rēķins un pārgrāmatos avansa maksājums. Obligāts nosacījums – nedrīkst aizmirst gala rēķinam piesaistīt ievadīto un apmaksāto avansa rēķinu. Vadot šo dokumentu tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas rēķins (PVN iekļauts)> vai <Realizācijas rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Rēķins ar PVN (avanss)>

Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F I P NP NG Piezīmes1. Summa 2319X 60601X Summa2. PVN summa no

priekšapmaksas2319X 5723251 PVN summa

3. Samaksātā PVN pārgrāmatošana

5723251 23731x Papildgrāmatojums

4. Priekšapmaksas pārgrāmatojums


3.5.22.2.2Ar PVN neapliekami darījumi

Maksas pakalpojumi, kas tiek sniegti ar priekšapmaksu, pamatā ir ar tiem klientiem, ar kuriem ir noslēgts priekšapmaksas līgums. Šajā gadījumā klientam tiek izrakstīts priekšapmaksas rēķins, kurš netiek grāmatots, bet gan tikai <Izpildīts>, tādējādi neveidojot apgrozījumu virsgrāmatā.

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: Realizācijas priekšapmaksas rēķins (PVN iekļauts) vai

Realizācijas priekšapmaksas rēķins (PVN izdalīts)Kontējumu shēma: negrāmato

Kad rēķins klientam nosūtīts un tas veicis apmaksu, sistēmā tiek izveidots ienākošais maksājuma uzdevums – debitoru un piesaistīts izrakstītais priekšapmaksas rēķins. Vadot šo dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Ienākošais maksājums – debitoru>Kontējumu shēma: <Ieņēmumi bez PVN avanss>

Nr.




268


Kad apmaksāts avansa rēķins, klientam tiek izrakstīts gala rēķins un pārgrāmatos avansa maksājums. Obligāts nosacījums – nedrīkst aizmirst gala rēķinam piesaistīt ievadīto un apmaksāto avansa rēķinu. Vadot šo dokumentu tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas rēķins (PVN iekļauts)> vai <Realizācijas rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Rēķins bez PVN (avanss)>



Piezīmes

1. Summa 2319X 60602X Summa4. Priekšapmaksas

pārgrāmatojums59111 2319X Papildgrāmatojums

3.5.22.3 Rēķini darbiniekiem

Telefonsarunu, degvielas limitu pārtēriņi, transporta izdevumi, zādzību kompensācijas, u.c.

Ja darbinieks ir pārtērējis tam piešķirto limitu vai atmaksā transporta izdevumus, vai citus iestādes izdevumu atjaunojošus pakalpojumus, tiek izrakstīts izejošais rēķins un sagaidāma apmaksa.



Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Ieturējumi no darbiniekiem> Kontējumu shēma: <Ieturējumi no darbiniekiem>

Nr.


1. Summa 2319x 7022 Summa


Nr.



Brīdī, kad darbinieks ieskaita kompensāciju iestādes naudas līdzekļu kontā, sistēmā tiek veidots ienākošais maksājums – debitoru un tiek piesaistīts izrakstītais rēķins.

Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas, līgums un projekts, ja ir.


269




Nr.


1. Summa 262X 2382;2319X

Summa

3.5.22.4 Nenoskaidrotas summas

Ja iestādes kontā tiek ieskaitītas nenoskaidrotas naudas summas vai ieskaitīta apmaksa par pakalpojumu, kuram nav piestādīta rēķina, pārskata gada ietvaros iestāde ir tiesīga šādas summas uzskaitīt debitoru prasību kontā 231x.



Nr.



Līdz ar to izšķirot sekojošus tālākos soļus:

Nenoskaidrotās summas tiek atgrieztas, piesaistot ienākošos maksājumu ar kuru naudas summa saņemta.

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājums Dokumenta tips: <Izejošais maksājums – debitoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>

Nr.


1. Summa 231x 262X Summa

Nenoskaidrotā naudas summa tiek identificēta un tiek izrakstīts gala rēķins, piesaistot ienākošo maksājumu.

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas rēķins (PVN iekļauts)> vai <Realizācijas rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: atkarībā no darījuma veida!

Nr.


NG Kredīts F I


270



3.5.22.5 Komunālie pakalpojumi (izdevumu atjaunošana)

Izrakstot rēķinu par komunālajiem pakalpojumiem ir svarīgi izšķirt gadījumus vai šādas pozīcija ir vai nav paredzēta iestādes tāmē. Līdz ar to izšķir sekojošus gadījumus:

Izdevumu atjaunošanas pozīcija ir paredzēta tāmē

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas rēķins (PVN iekļauts)> vai <Realizācijas rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Izdevumu atjaunošana>

*kredīta konts papildināms manuāli

Nr.




Izdevumu atjaunošanas pozīcija nav paredzēta tāmē

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas rēķins (PVN iekļauts)> vai <Realizācijas rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Izdevumu atjaunošana>

*kredīta konts papildināms manuāli

Nr.



1. Summa 2319X 8xxx;7xxx

Summa

3.5.22.6 Uzkrātie ieņēmumi (NVA apmācības)

Gadījumos, kad ir zināmi plānotie (uzkrātie) ieņēmumi par kuriem nav izrakstāms rēķins kā debitoru prasību dokuemnts, sistēmā tiek veidots Realizācijas reģistrs ar klientu, lai rastu iespeju reģistrēt uzkrātos ieņēmumus pret konkrēto klientu.



Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas reģistrs ar klientu> Kontējumu shēma: <Uzkrātie ieņēmumi ar PVN>



2. PVN summa 2364X 57231X Summa


271



Dokuments nepiedalās debitoru norēķinos.Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas reģistrs ar klientu> Kontējumu shēma: <Uzkrātie ieņēmumi bez PVN>



Nākamajā pārskata periodā, izrakstot rēķinu par pakalpojumiem (vai citiem pašu ieņēmumiem), kas sniegti iepriekšējā pārskata periodā un atzīti kā uzkrātie ieņēmumi, uzkrātie ieņēmumi pārgrāmatojami, tādējādi samazinot uzkrāto ieņēmumu atlikumu kontā 2364X.



Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Izejošais rēķins (PVN iekļauts)> vai

<Izejošais rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Rēķins (uzkrātie ieņēmumi)>



3.5.22.7 Nākamo periodu ieņēmumu pārgrāmatojums uz ilgtermiņa saistībām

Nākamo periodu ieņēmumu pārgrāmatošana uz ilgtermiņa ieņēmumiem

Pārskata perioda beigās aprēķina nākamo periodu ieņēmumu daļu, kuras ieņēmumos atzīšanas termiņš pārsniedz vienu gadu pēc bilances datuma, un pārgrāmato uz ilgtermiņa nākamo periodu ieņēmumiem.

Lai nodrošinātu pārgrāmatojumu analītiskai uzskaitei pa klientiem, tiek izmantots Realizācijas reģistrs ar klientu.

Lietotāja ērtībai šis reģistrs vadāms ar teksta rindu, laukā <Nosaukums> ierakstot komentārus par veicamo pārgrāmatojumu.

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas reģistrs ar klientu> Kontējumu shēma: Sistēmas shēma

Nr.




272


3.5.22.8 Ārvalstu finanšu palīdzībaSaņemto finanšu palīdzību, finansiālo atbalstu, dāvinājumus vai ziedojumus, kuru izlietojums saskaņā ar līgumu vai vienošanos noteikts izdevumu kompensēšanai citos pārskata periodos, atzīst ieņēmumos pārskata periodos, kad atzīst attiecīgos izdevumus.

Šis grāmatojums pamatā veidojams kā papildgrāmatojums pie katra konkrētā izdevumu atzīšanas veida, piemēram, veicot ilgtermiņa ieguldījumu nolietojuma aprēķināšanu un atzīšanu izdevumos, nodrošināms kā papildgrāmatojums.

Veicot krājumu norakstīšanu, atzīstot izdevumus, tāpat veidojams šis papildgrāmatojums.


Piezīmes

1. Summa 5917;591x

6XXX;8XXX

Summa


273


3.5.22.9 Realizācijas kredītrēķins

Dokumenti → Realizācija → Jauns rēķins → Realizācijas kredītrēķins

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums dokumenta datums obligātiNumurs dokumenta numurs automātiskiValūta dokumenta valūta obligātiLappuse <Klients>

Kods klienta kods, izvēle no klientu banku rēķinu saraksta obligāti

Darījums saimnieciskā darījuma veids automātiskiApmaksas termiņš rēķina apmaksas termiņš obligātiLappuse <Piesaistes>Rēķins/maksājums

Piesaista anulējamo realizācijas rēķinu obligāti

Lappuse <Info>Dokumenta rindas: pakalpojumu saraksts

Tips norāda rindas tipu:- pakalpojums obligāti

Kods Pakalpojuma kods obligātiNosaukums Pakalpojuma nosaukums automātiskiMērvienība Pakalpojuma mērvienība automātiskiDaudzums Daudzums obligāti

Cena

pārdošanas cena;ja rēķina rindiņā norāda daudzumu un summu, tad cena tiek aprēķināta automātiski

obligāti

Summa

summa;ja rēķina rindiņā norāda daudzumu un cenu, tad iegādes summa tiek aprēķināta automātiski

obligāti

Darījuma vieta darījuma vieta pēc PVN likuma automātiski

3.5.22.9.1Kredītrēķins ar PVN apliekamiem darījumiem

Ja klientam ir bijis nepareizi izrakstīts rēķins un tas ir anulējams, sistēmā tiek veidots Kredītrēķins un dzēstas prasības pret klientu. Vadot šo dokumentu tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas kredītrēķins> Kontējumu shēma: <Kredītrēķins ar PVN kārtējais mēneis>

Nr.



1. Summa 6060X 2319X SummaIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

274


2. PVN korekcija par kārtējā mēneša darījumiem

572313572314

2319X PVN summa

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas kredītrēķins> Kontējumu shēma: <Kredītrēķins ar PVN iepriekšējais mēneis>

Nr.



1. Summa 6060X 2319X Summa2. PVN korekcija par

iepriekšējā mēneša darījumiem

572319x 2319X PVN summa

3.5.22.9.2Kredītrēķins ar PVN neapliekamiem darījumiem

Ja klientam ir bijis nepareizi izrakstīts rēķins un tas ir anulējams, sistēmā tiek veidots Kredītrēķins un dzēstas prasības pret klientu. Vadot šo dokumentu tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts līgums un projekts, ja tāds ir.


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas kredītrēķins>Kontējumu shēma: <Kredītrēķins bez PVN>

Nr.




3.5.22.10 Klientu pārgrāmatošana (apvienošana)

Ja ir kļūdaini izveidotas viena klienta divas vienāda norēķina veida kartītes vai arī jāveic klientu savstarpēja slēgšana debitoru moduļa ietvaros, veidojams <Debitoru saistību pārnešanas> dokuments.

!!! Ja tiek pārnests nevis atlikums, bet gan konkrēts debitoru prasību dokuments (realizācijas rēķins), tad obligāti veicama šī rēķina piesaiste no lappuses <Piesaistes>.

Lappusē <No> norādāms klients no kura atlikums vai debitora prasības dokuments pārceļams!

Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Konvertācijas Jauns dokumentsDokumenta tips: <Debitoru saistību pārnešana> Kontējumu shēma: <Debitoru saistību pārnešana>


275




Piezīmes

1. Summa 9615 231x;591x Summa

Lappusē <Uz> norādāms klients uz kuru atlikums vai debitora prasību dokuments tiek pārnests!

Katrai klienta kartiņai izveidosies viens dokuments, kur katrs individuāli grāmatojums, izmantojot speciālu starpkontu <9615>.



Piezīmes

1. Summa 231x;591x 9615 Summa

3.5.23 Skaidras naudas līdzekļu uzskaite

Ceļš programmā: Pamatdati Uzņēmums Uzņēmuma kases Pievienot


Kods saīsināts kases apzīmējums;maksimālais zīmju skaits - 10

obligāti

Nosaukums kases nosaukums;maksimālais zīmju skaits - 75

obligāti

Konts kasei piesaistītais bilances konts; izvēle no kontu plāna

obligāti

Ienākošais numurs ienākošā kases ordera numurs automātiskiIzejošais numurs izejošā kases ordera numurs automātiskiAktīvs pazīme, vai kase ir aktīva obligāti, ja kase ir aktīva

Secība kases kartītes kārtas numurs iestādes kasu sarakstā

automātiski; pēc nepieciešamības iespējams mainīt kasu secību

Dimensijas iespēja kases kartītei dimensijas; izvēle no dimensiju sarakstiem


3.5.23.1 Skaidras naudas ieņēmumu dokumentu aizpildīšana

Ceļš programmā: Dokumenti Kase Saraksts Pievienot jaunu Ieņēmumu orderis


Kase iestādes kase, kurā tiek iemaksāta nauda

obligāti

Orderis nr. dokumenta numurs obligāti

Saņemts no: maksātājs, no kura tiek saņemta nauda; izvēle no klientu saraksta

obligāti

Datums dokumenta datums obligātiSUMMA dokumenta summa obligātiPVN t.sk.: PVN summa tais skaitā pēc nepieciešamības


obligāti

Līgums: līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta



276



Projekts: projekta kods, izvēle no projektu saraksta


Atbildīgais:par darījumu atbildīgā persona; izvēle no iestādes atbildīgo personu saraksta


Personavārds, uzvārds atbildīgās personas vārds, uzvārds pēc nepieciešamībaspers. kods atbildīgās personas personas kods pēc nepieciešamības

dokuments atbildīgās personas personu apliecinošs dokuments


Lappuse <Dokuments>Summa vārdiem: dokumenta summa vārdiem automātiskiPamatojums: dokumenta pamatojums pēc nepieciešamības

Apmaksaiespēja piesaistīt rēķinu vai pavadzīmi; izvēle no preču dokumentu saraksta


Pielikumā: informācija par kases orderim pievienotajiem dokumentiem


Lappuse <Sadalījums>tiek norādīts summas sadalījums pa kontiem, dimensijām un objektu dimensijām

obligāti

Lappuse <Atskaites>Iekļaut skaidras naudas deklarācijā

pazīme, vai kases ordera summu iekļaut skaidras naudas deklarācijā


3.5.23.1.1Pakalpojumu apmaksa, ja izrakstīts rēķins

Ja klientam ir bijis izrakstīts realizācijas rēķins un tā apmaksa tiek veikta skaidrā naudā, sistēmā tiek izveidots kases ieņēmumu orderis, pie kura caur piesaistes izvēlni tiek atrasts un piesaistīts apmaksājamais realizācijas rēķins.

Ja šāda piesaiste netiek veikta, no sistēmas viedokļa realizācijas rēķins tiks uzskatīts kā neapmaksāts. Šādā situācijā piesaiste veicama manuāli realizācijas preču dokumentu sarakstā.

Vadot dokumentu, obligāti pārbaudāms dokumenta sadalījums un piesaistāms līgums, ja nepieciešams!


Ievades ceļš: Dokumenti Kase Jauns orderisDokumenta tips: <Kases ieņēmumu orderis>Kontējumu shēma: <Ieņēmumi ar rēķinu>



3.5.23.1.2Pakalpojumu apmaksa, ja nav izrakstīts rēķins


277


Ja tiek veikta pakalpojuma apmaksa, bet pirms tam nav bijis izrakstīts realizācijas rēķins, sistēmā veido kases ieņēmumu orderi ar norēķinu veidu <Nepiedalās>.




Ievades ceļš: Dokumenti Kase Jauns orderisDokumenta tips: <Kases ieņēmumu orderis - nepiedalās>Kontējumu shēma: <Ieņēmumi bez rēķina (PVN)>






Ievades ceļš: Dokumenti Kase Jauns orderisDokumenta tips: <Kases ieņēmumu orderis - nepiedalās>Kontējumu shēma: <Ieņēmumi bez rēķina>



3.5.23.1.3Avansa norēķina atlikums

Ja iestādes grāmatvedības metodika paredz, ka avansa norēķina persona, kurai ir palicis neizlietots naudas līdzekļu atlikums, un, to ieskaita iestādes skaidras naudas kasē, sistēmā veido kases ieņēmumu orderi ar norēķinu veidu <Nepiedalās>, kā klientu norādot avansa norēķinu personu.



Ievades ceļš: Dokumenti Kase Jauns orderisDokumenta tips: <Kases ieņēmumu orderis - nepiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



3.5.23.1.4Prasību par iztrūkumu iemaksa kasē


278


Ja pret darbinieku tiek izveidotas debitoru prasības par nenokārtotiem maksājumiem, limitu pārtēriņiem vai cita veida iztrūkumiem, sistēmā tiek izveidots realizācijas rēķins prasību reģistrēšanai un apmaksas brīdī – kases ieņēmumu orderis. Gan kases orderī, gan realizācijas rēķinā kā klients ir jānorāda konkrētais darbinieks, kura klienta kartīte ir ar norēķinu veidu <Debitors>.


!Par realizācijas rēķina izveidi sīkāk skatīt nodaļu <Maksas pakalpojumi>.


Ievades ceļš: Dokumenti Kase Jauns orderisDokumenta tips: <Kases ieņēmumu orderis> Kontējumu shēma: <Ieņēmumi ar rēķinu>



3.5.23.1 Skaidras naudas izdevumu dokumentu aizpildīšana

Ceļš programmā: Dokumenti Kase Saraksts Pievienot jaunu Izdevumu orderis


Kase iestādes kase, no kuras tiek izmaksāta nauda

obligāti

Orderis nr. dokumenta numurs obligāti

Izmaksāt: naudas saņēmējs; izvēle no klientu saraksta

obligāti

Datums dokumenta datums obligātiSUMMA dokumenta summa obligātiPVN t.sk.: PVN summa tais skaitā pēc nepieciešamības


obligāti

Līgums: līguma numurs; izvēle no līgumu saraksta






Personavārds, uzvārds atbildīgās personas vārds, uzvārds pēc nepieciešamībaspers. kods atbildīgās personas personas kods pēc nepieciešamības



Lappuse <Dokuments>Summa vārdiem: dokumenta summa vārdiem automātiskiPamatojums: dokumenta pamatojums pēc nepieciešamības


279



Apmaksaiespēja piesaistīt rēķinu vai pavadzīmi; izvēle no preču dokumentu saraksta


Pielikumā:informācija par kases orderim pievienotajiem dokumentiem pēc nepieciešamības

Lappuse <Sadalījums>tiek norādīts summas sadalījums pa kontiem, dimensijām un objektu dimensijām

obligāti

Lappuse <Atskaites>Iekļaut skaidras naudas deklarācijā

pazīme, vai kases ordera summu iekļaut skaidras naudas deklarācijā


Iekļaut IeIeN atskaitēpazīme, vai kases ordera summu iekļaut atskaitē par Iedzīvotāju ienākuma nodokli


Ienākuma veids: izvēle no ienākumu veidu saraksta pēc nepieciešamībasIenākumu gūšanas periods no - līdz

ienākumu gūšanas perioda sākuma un beigu datumi


Ienākuma summa: ar nodokli apliekamo ienākumu summa


Nodokļa summa: ieturamā nodokļa summa pēc nepieciešamības

3.5.23.1.1Skaidras naudas izsniegšana saimnieciskiem izdevumiem

Saimniecisko un citu izdevumu segšanai iestāde var izsniegt avansa norēķina personai skaidru naudu. Kā klienta kartīte obligāti izmantojama avansa norēķina personas kartīte.



Ievades ceļš: Dokumenti Kase Jauns orderisDokumenta tips: <Kases izdevumu orderis - nepiedalās> Kontējumu shēma: <No sadalījuma>



3.5.23.1.2Skaidras naudas iemaksa bankas kontā

Dienas vai nedēļas beigās visi ieņēmumi tiek inkasēti un izņemti no kases aparāta, paralēli sistēmā izveidojot skaidras naudas kvīti.

Ar šo dokumentu vienlaicīgi tiek veidoti divi dokumenti – skaidras naudas kvīts un ienākošais maksājums - nepiedalās. Kā klienta kartīte tiek izmantota pati iestāde ar norēķinu veidu <Neuzskaita>.


280


Vadot dokumentu, obligāti pārbaudāms dokumenta sadalījums.


Ievades ceļš: Dokumenti Kase Jauns orderisDokumenta tips: <Skaidras naudas kvīts> Kontējumu shēma: <Skaidras naudas kvīts ar nauda ceļā>



3.5.23.1.3Kases pārvedums

Ceļš programmā: Dokumenti Kase Saraksts Pievienot jaunu Kases pārvedums


No: iestādes kase, no kuras tiek izmaksāta nauda

obligāti

Uz: iestādes kase, kurā nauda tiek iemaksāta

obligāti

Lappuse <Izdevumu orderis>Numurs: kases izdevumu ordera numurs obligātiDatums: kases izdevumu ordera datums obligātiSUMMA dokumenta summa obligātiSumma vārdiem: dokumenta summa vārdiem automātiskiPersonavārds, uzvārds atbildīgās personas vārds, uzvārds pēc nepieciešamībaspers. kods atbildīgās personas personas kods pēc nepieciešamības



Lappuse <Ieņēmumu orderis>Numurs: kases ieņēmumu ordera numurs obligātiDatums: kases ieņēmumu ordera datums obligātiLappuse <Sadalījums>tiek norādīts summas sadalījums pa kontiem, dimensijām un objektu dimensijām

obligāti

Lappuse <Pamatojums>dokumenta pamatojums pēc nepieciešamībasLappuse <Pielikums>informācija par kases pārvedumam pielikumā pievienotajiem dokumentiem






Gadījumā, ja iestādei ir vairāki kases aparāti un notiek skaidras naudas kustība starp tiem, sistēmā veido kases pārveduma dokumentu.


281


Vadot dokumentu, obligāti pārbaudāms dokumenta sadalījums un piesaistāms līgums vai projekts, ja nepieciešams!


Ievades ceļš: Dokumenti Kase Jauns orderisDokumenta tips: <Kases pārvedums>Kontējumu shēma: <Kases pārvedums>



3.5.23.1.4Kases slēgums (kases grāmata)

Dienas beigās vai reizi nedēļā tiek veidots kases slēgums jeb kases grāmata. Parasti šī operācija ir veicama pēc inkasācijas pabeigšanas un kases slēgšanas.

Izdarot kases slēgumu, tiek noslēgtas tās dienas operācijas un redzams naudas atlikums, kurš pāries uz nākamās dienas sākumu.

Kases dienas beigu atlikumam pēc slēguma ir jāsakrīt ar kontu apgrozījumu par to pašu periodu.

DokumentiKaseKases slēgumi

! Svarīgi atcerēties, ka slēgtā kases grāmatā dokumentu labojami nav iespējami pirms kases slēguma atcelšanas.

3.5.24 Perioda slēgumi

Šajā nodaļā aprakstītie procesi attiecināmi uz gada slēguma procedūrām, uzsākot gada pārskata gatavošanu.

Brīdī, kad visi gada pārskatam nepieciešamie dokumenti ievadīti, katra iestāde individuāli slēdz grāmatošanas periodu: Pamatdati Kontu plāns Grāmatojumi periodi Darbības Mainīt statusu periodam, lai tādējādi izvairītos no nevēlamām neuzmanības kļūdām, veicot grāmatojumu iepriekšējā pārskata periodā.

3.5.24.1 Kontu reformācija

Dokumenti → Virsgrāmata → Jauna kontu reformācija→ Kontu reformācija starpperiodā

Lauks Skaidrojums AizpildeDatums Dokumenta datums obligātiNumurs Dokumenta numurs automātiski

SummaSumma aizpildās automātiski pēc izvēlētā konta

automātiski

Valūta Dokumenta valūta automātiski


282


Gada beigās veic kontu reformāciju, kuras rezultātā visi ieņēmumu un izdevumu konti tiek slēgti uz gada budžeta izpildes rezultāta kontu.

Uz iepriekšējā gada budžeta izpildes rezultāta kontiem gada izpildes rezultāta kontu atlikumus pārgrāmato janvāra mēnesī.

Reformējamie konti ir operāciju konti – 6xxx, 7xxx un 8xxx grupas konti. Reformējamos kontus slēdz uz gada izpildes rezultātu. Reformācijas datums parasti ir pārskata gada pēdējās dienas datums starpperiodā, piemēram, 31.12.2014.BP01.

Atkarībā no tā, vai tiek reformēti pamatbudžeta vai ziedojumu un dāvinājumu kontu atlikumi, tiem tiek veidota atsevišķa reformācija – tā, lai varētu veikt grāmatojumu uz 3521,3523 vai 3524 atsevišķi.

Reformējamie konti tiek atpazīti un atlasīti pēc finansējuma pazīmes – pamatbudžeta, ziedojumu vai citu budžetu finansējuma posteņa.

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Jauna reformācija Dokumenta tips: <Kontu reformācija starpperiodā>Kontējumu shēma: <Uz 3521>


1. Atlikums 6XXX; 7XXX;8XXX

* * * * * 3521 * GSA Summa

2. Atlikums 3521 * GSA 6XXX; 7XXX;8XXX




* * * * * 3522 * GSA Summa





* * * * * 3523 * GSA Summa




283




* * * * * 3524 * GSA Summa


Nākamajā pārskata periodā (gadā) pārskata gada izpildes rezultātu pārgrāmato uz iepriekšējo pārskatu gadu budžeta izpildes rezultātu. Šim nolūkam sistēmā izveido virsgrāmatas reģistru.

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Jauns reģistrsDokumenta tips: <Virsgrāmatas reģistrs>Kontējumu shēma: manuāli aizpildāma


1. Atlikums 3521 * GSA * * * 3511 * GSA Summa







3.5.24.2 EKK kodu slēgšana naudas līdzekļu kontiem

Naudas līdzekļu kontos debeta apgrozījums ir sadalīts pa ieņēmumu EKK (ekonomiskās klasifikācijas kodi), bet kredīta apgrozījums veidojās pa izdevumu EKK, līdz ar to gada beigās nepieciešams slēgt bankas kontu ekonomiskās klasifikācijas kodus, lai jauno pārskata gadu uzsāktu ar korektiem dimensiju atlikumiem.

Dimensiju slēgšanai tiek izmantots kontu reformācijas dokuments <Dimensiju slēgšana starpperiodā>.

Ja banku kontos ir atlikums, tad uz nākamo gadu šis sākuma atlikums pa EKK netiek sadalīts, bet grāmatots universālā EKK kodā <GSA>.

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Jauna reformācija Dokumenta tips: <Dimensiju slēgšana starpperiodā>Kontējumu shēma: <Dimensiju slēgšana>


1. Izdevumu kodu slēgšana

262x * * * * * 262x * GSA Summa

2. Ieņēmumu kodu slēgšana

262x * GSA 262x * * * * * Summa


284


3.5.24.3 Noliktavas noapaļošanas starpība

Lai varētu uzsākt gada pārskata gatavošanu, vispirms ir jāveic cenu svārstību korekcija noliktavas modulī salīdzinājumā ar virsgrāmatu.

Salīdzināšanai izmanto virsgrāmatas kontu apgrozījuma atskaites informāciju pa krājumu kontiem un to dimensijām un Noliktavas atlikumu atskaiti pa krājumu kontiem un to dimensijām.

Virsgrāmatas atlikums ir lielāks nekā noliktavas atlikums

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Jauns reģistrsDokumenta tips: <Virsgrāmatas reģistrs>Kontējumu shēma: manuāli


1. Virsgrāmatas atlikums > nekā noliktavas atlikums

7xxx * * * * * 21xx * * * * * Summa

Virsgrāmatas atlikums ir mazāks nekā noliktavas atlikums

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Jauns reģistrsDokumenta tips: <Virsgrāmatas reģistrs>Kontējumu shēma: manuāli


1. Virsgrāmatas atlikums < nekā noliktavas atlikums

21xx * * * * * 7xxx * * * * * Summa

! Svarīgi atcerēties, ka cenu svārstību korekcija tiek veikta tikai virsgrāmatas kontu līmenī.Atlikumi krājumu kontos noliktavas modulī netiek laboti.

3.5.24.4 Gada pārskatu gatavošanas laikā atklāto kļūdu labošana

Ja, sagatavojot gada pārskatu, tiek atklātas kļūdas, kuras nepieciešams labot, tad atkarībā no tā, vai kļūda attiecināma uz klienta kartīti, izšķirami divi dokumenti, ar kuriem iespējams kļūdas labot.

! Svarīgi atcerēties, ka šie dokumenti atstāj ietekmi tikai uz virsgrāmatas uzskaites atlikumiem, apgādes, realizācijas vai noliktava moduļu atlikumi netiek ietekmēti.

Dokumenti Apgāde Jauns rēķins Apgādes reģistrs ar klientu

Dokumenti Realizācija Jauns rēķins Realizācijas reģistrs ar klientu

Ja labojumi veicami kontos vai dimensijās, kas neskar analītisko dalījumu pa klientiem, izmantojams dokuments <Virsgrāmatas reģistrs>.

Dokumenti Virsgrāmata Jauns reģistrs Virsgrāmatas reģistrs


285


3.5.24.5 Ilgtermiņa parādi piegādātājiem

Saskaņā ar grāmatvedības uzskaites pamatprincipiem visas saistības iedala ilgtermiņa saistībās (saistībās, kuru apmaksas termiņš ir ilgāks kā viens gads no bilances datuma) un īstermiņa saistībās (saistībās, kuru apmaksas termiņš ir īsāks kā viens gads no bilances datuma).

Saņemot rēķinu (dokumentu) par pakalpojumu izpildi, grāmato attiecīgo aktīvu vai izdevumu kontu palielinājumu un atzīst īstermiņa vai ilgtermiņa saistības.

Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas un līgums, ja tāds ir.

Grāmatojums par Ilgtermiņa saistību daļu jāpapildina manuāli!

Ja iestāde ir PVN maksātāja – priekšnodokli izdala (ar PVN proporciju)


Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Saņemtais rēķins (PVN izdalīts)> vai

<Saņemtais rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins ar PVN>


1. Pakalpojumu vērtība bez PVN

7XXX 5311X Summa

2. PVN summa 57231X 5311X PVN summa

3. PVN proporcijas summa 7XXX 572322 PVN proporcijas % summa

4. Ilgtermiņa saistību daļa 5130 5311X Summa

Ja iestāde ir PVN maksātāja – priekšnodokli izdala (bez PVN proporcijas)



<Saņemtais rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins ar PVN>Nr. Darbība Debets F I P NP NG Kredīts F F P NP NG Piezīmes

1. Pakalpojumu vērtība bez PVN 7XXX 5311x Summa

2. PVN summa 57231X 5311X PVN summa





<Saņemtais rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins (priekšnodoklis)>


286



1. Pakalpojumu vērtība ar PVN 7XXX 5311X Summa


57231X 572324 PVN summa





<Saņemtais rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: <Saņemtais rēķins bez PVN>


1. Pakalpojumu vērtība ar PVN 7XXX 5311X Summa


Pārskata perioda gada beigās – nākamā gada sākumā pārgrāmato saistību daļu, kuras apmaksas termiņš pārsniedz vienu gadu no bilances datuma.

Aizpildot dokumentu, jānorāda nepieciešamās dimensijas un līgums, ja tāds ir.

Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Apgādes reģistrs ar klientu> Kontējumu shēma: Sistēmas shēma


1. Ilgtermiņa saistību izdevumu daļa 7XXX 5130 Summa

3.5.24.6 PVN uzskaites kontu savstarpēja slēgšana

Pārskata perioda beigās veic PVN kontu savstarpējo slēgšanu.

Iestādes, kas uzskaita neatskaitāmo priekšnodokli veic kontu 572324 un 572313, 572314 savstarpējo slēgšanu. Par cik neatskaitāmais priekšnodoklis, kas uzkrāts pārskata periodā ir vienāds ar PVN uzskaites kontiem 572313 un 572314, tad, veicot kontu savstarpejo slēgšanu, tiem jāslēdzas un atlikumam kontos jābūt 0.00 EUR.

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Kontu atlikuma pārgrāmatošana Dokumenta tips: <Kontu atlikuma pārgrāmatošana>Kontējumu shēma: Sistēmas shēma


1. PVN konti 572324 572313; 572314

Summa

Iestādes, kas uzskaita priekšnodokli veic kontu 572321 (budžetā samaksātais nodoklis) un 57231x savstarpējo slēgšanu.


287


Par cik nodoklis (aprēķinātais PVN un priekšnodoklis) uzkrāts pārskata periodā kontos 572313 un 572314, tad, veicot kontu savstarpejo slēgšanu, tiem jāslēdzas un atlikumam kontos jābūt 0.00 EUR, ja vien ir veikta nodokļa nomaksa saskaņā ar PVN deklarāciju! Ja PVN ticis aprēķināts, bet vēl nav samaksāts, tad šī summa pret kontu 572321 netiek slēgta pārskata gada ietvaros!

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Kontu atlikuma pārgrāmatošana Dokumenta tips: <Kontu atlikuma pārgrāmatošana>Kontējumu shēma: Sistēmas shēma


1. PVN konti 572313572314

572321 Summa

Iestādes, kas veic PVN proporcijas uzskaiti, deklarācijā iekļaujamo PVN uzskaites kontu grupu slēdz ar PVN proporcijas uzskaites kontu.

Ievades ceļš: Dokumenti Virsgrāmata Kontu atlikuma pārgrāmatošana Dokumenta tips: <Kontu atlikuma pārgrāmatošana >Kontējumu shēma: Sistēmas shēma


1. PVN konti 572322 57231X Summa

3.5.24.7 Avansa norēķinu personas kredīta atlikuma pārgrāmatošana(GR9.3)

Ja tiek konstatēts, ka avansa norēķinu personai uz perioda slēgšanas datumu ir kredīta atlikums kontā 2381X, tas tiek pārgrāmatots uz kontu 5811X.

Sistēmā tiek veidots avansa pārveduma dokuments. Dokumenta laukā <No> tiek izvēlēta avansu norēķinu personas kartīte ar kontu 2381X, laukā <Uz> - avansu norēķinu personas kartīte ar kontu 5811X.


Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķiniJauns Avansa norēķins

Dokumenta tips: <Avansa pārvedums> Kontējumu shēma: <Avansa pārvedums>


1. Summa 2381X 5811X Summa (pozitīvs grāmatojums)

Nākamā pārskata gada janvāra pirmajās darba dienās tiek veikts 5811X pārgrāmatojums uz kontu 2381X.

Ievades ceļš: Dokumenti Avansa norēķini Avansa norēķiniJauns Avansa norēķinsDokumenta tips: <Avansa pārvedums> Kontējumu shēma: <Avansa pārvedums>


288



1. Summa 2381X 5811X Summa (negatīvs grāmatojums)

3.5.24.8 Nedrošo (šaubīgo) parādu uzskaite

Budžeta iestāde pārskata perioda beigās (uz 31. decembri) izvērtē debitoru prasības, atbilstoši ar normatīvajiem aktiem, kas reglamentē grāmatvedības uzskaiti valsts budžeta un tās pārraudzībā esošās iestādēs, un, nepieciešamības gadījumā, veido uzkrājumus nedrošiem (šaubīgajiem) debitoriem šaubīgās summas apmērā, atzīstot pārējos izdevumus.

Prasībām un parādiem, kuru saņemšana (izpilde) apšaubāma, iestāde veido uzkrājumus šaubīgās summas apmērā.

Prasību un parādu atlikumus bilancē norāda neto vērtībā, kas aprēķināta, no uzskaites vērtības atbilstoši grāmatvedības datiem atskaitot izveidotos uzkrājumus. Iestāde katrā bilances datumā novērtē, vai pastāv objektīvi pierādījumi prasību, parādu un samaksāto avansu vērtības samazinājumam, izvērtējot, ja tas ir iespējams, katru parādnieku un katru darījumu.

Iestādes kavētos debitoru parādus pēc to atgūšanas iespējamības novērtējuma var uzskatīt par nedrošiem (šaubīgiem) parādiem.

Pazīmes, kas liecina par debitoru parāda nedrošumu, ir:

kavēta parāda apmaksa, pēc vairākkārtējiem atgādinājumiem debitors joprojām nemaksā vai debitors apšauba iestādes tiesības piedzīt šo parādu;

parādnieka sliktais finanšu stāvoklis un negatīvie darbības rezultāti vai citi apstākļi, kas liecina par parādnieka nespēju apmaksāt pilnu parāda summu (piemēram, zināms, ka pret debitoru ierosināts tiesas process par tā atzīšanu par maksātnespējīgu).

Ja piegādātāja parāds tiek atzīts kā nedrošs, tad sistēmā tiek veidots uzkrājums debitora parādam.

Tā kā šis dokuments izveido uzkrājumu tikai virsgrāmatas kontu līmenī, izmantojama tā pati klienta uzskaites kartīte ar norēķinu veidu <Debitors>.


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Uzkrājumu reģistrācija> Kontējumu shēma: <Sistēmas shēma>


1. Summa 865X * * * * * 233X * * * * * Summa


289


Ja debitoru parāds iepriekš klasificēts kā nedrošs un tam izveidoti uzkrājumi, saņemot prasības apmaksu arī atbilstošo uzkrājumu samazina un atzīst pārskata perioda ieņēmumus, veicot sekojošu grāmatojumu.

Tā kā šis dokuments izveido nedrošos (šaubīgo) parādu tikai virsgrāmatas kontu līmenī, izmantojama tā pati klienta uzskaites kartīte ar norēķinu veidu <Debitors>.


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Uzkrājumu reģistrācija> Kontējumu shēma: <Sistēmas shēma>


1. Summa 233X * * * * * 855X * * * * * Summa

Parādu, kuru piedziņa ir neiespējama, atzīst par bezcerīgiem (zaudētiem) parādiem un izslēdz no iestādes bilances, norakstot no nedrošiem (šaubīgiem) parādiem izveidotajiem uzkrājumiem vai iekļaujot izdevumos, ja uzkrājumu summa nav pietiekama vai šie uzkrājumi nav izveidoti.

Iepriekš bijis izveidots uzkrājums


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Preču dokumenti Darbības Piesaistītie dokumenti Pievienot jaunu Parāda dzēšana

Dokumenta tips: <Parāda dzēšana> Kontējumu shēma: <Sistēmas shēma>



Iepriekš nav bijis izveidots uzkrājums


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Preču dokumenti Darbības Piesaistītie dokumenti Pievienot jaunu Parāda dzēšana

Dokumenta tips: <Parāda dzēšana> Kontējumu shēma: <Sistēmas shēma>



3.5.24.9 Uzkrājumu saistībām uzskaite

3.5.24.9.1Uzkrāto saistību uzskaite


290


Pārskata perioda beigās iestāde aprēķina uzkrāto saistību vērtību pārējiem kreditoriem atbilstoši noslēgtajiem līgumiem, tāmēm vai iepriekšējai pieredzei par tamlīdzīgu izdevumu apjomu un veic atbilstošus grāmatojumus.

Vadot dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas.

Kā klients tiek izmantots esošais klients ar norēķinu veidu <Kreditors>.


Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Apgādes reģistrs ar klientu>Kontējumu shēma: <Sistēmas shēma>


1. Summa 7XXX 5429 Summa

Iestāde iepriekšējā pārskata periodā izveidotās uzkrātās saistības reversē nākamā pārskata perioda sākumā un turpmāk visus saņemtos attaisnojuma dokumentus grāmato atbilstošajā izdevumu kontā. Uzkrātās saistības reversē ar sekojošu grāmatojumu.

Vadot dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas.



Ievades ceļš: Dokumenti Apgāde Jauns rēķinsDokumenta tips: <Apgādes reģistrs ar klientu> Kontējumu shēma: <Sistēmas shēma>


1. Summa 5429 7XXX Summa

3.5.24.9.2Uzkrāto saistību uzskaite par iepriekšējo periodu tekošā perioda rēķinā

Šis grāmatošanas apraksts paredzēts tiem gadījumiem, kad tekošā pārskata periodā, piemēram, 2015.gada janvārī tiek saņemts rēķins no piegādātāja, kurā ir iekļauti izdevumi, kas attiecināmi uz 2014.gada decembra periodu.Lai atvieglotu tekošā un iepriekšējā perioda izdevumu/saistību uzskaiti, saņemtais rēķins vadāms sistēmā, norādot summu, kas jāattiecina uz iepriekšējo periodu un laukā <Perioda tips> nomainot no <Tekošais> uz <Iepriekšējais> un laukā <Datums> norādot datumu, kurā jāveic grāmatojums, piemēram, 31.12.2014. Tādējādi sistēma pieļaus, ka dokumentā ar 2015.gada janvāra datumu, būs veicams grāmatojums ar 2014.gada decembra mēneša datumu.




291



<Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: < Uzkrātas saistības ar PVN >


1. Iepriekšējā perioda summa

7022 5424 Summa:grāmatojums ar iepriekšējā perioda

datumu

2. Tekošā perioda summa


3. Summa 572313 5311X PVN summa



<Saņemts rēķins (PVN iekļauts)>Kontējumu shēma: < Uzkrātas saistības(neatskaitāmais priekšnodoklis)>



7022 5424 Summa:grāmatojums ar iepriekšējā perioda

datumu


5424 5311X Summa ar PVN: grāmatojums ar tekošā

perioda datumu








7022 5424 Summa ar PVN:grāmatojums ar iepriekšējā perioda

datumu


5424 5311X Summa ar PVN:grāmatojums ar

tekošā perioda datumu

3.5.24.9.3Paredzamo saistību uzskaite

Veidojot uzkrājumus – paredzamās saistības, to vērtību iekļauj pārskata periodā izdevumos un veic sekojošu grāmatojumu.Vadot dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas.Kā klients tiek izmantots esošais klients ar norēķinu veidu <Kreditors>.


292





1. Summa 8656 * * * * * 4200 * * * * * Summa

Uzkrājumu – paredzamo saistību samazināšana tiek iekļauta pārskata perioda ieņēmumos.

Vadot dokumentu, tiek aizpildītas nepieciešamās dimensijas un piesaistīts projekts, ja tāds ir.





1. Summa 4200 * * * * * 8556 * * * * * Summa

3.5.24.10 Uzkrāto ieņēmumu uzskaite

Pārskata perioda beigās iestāde aprēķina un uzskaita ieņēmumus, kas attiecas uz pārskata periodu, bet par kuriem rēķins vēl nav sagatavots. Uzkrātos ieņēmumus aprēķina, un, skaidri zinot to apjomu, sistēmā tiek veidots realizācijas reģistrs ar klientu.

Tā kā šis ir paredzamo ieņēmumu apjoms, tad šis dokuments Debitora prasību atlikumu nepalielinās.



Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas reģistrs ar klientu> Kontējumu shēma: <Uzkrātie ieņēmumi ar PVN>







293


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Realizācijas reģistrs ar klientu> Kontējumu shēma: <Uzkrātie ieņēmumi bez PVN>



Nākamajā pārskata periodā, izrakstot rēķinu par pakalpojumiem (vai citiem pašu ieņēmumiem), kas sniegti iepriekšējā pārskata periodā un atzīti kā uzkrātie ieņēmumi, uzkrātie ieņēmumi pārgrāmatojami, tādējādi samazinot uzkrāto ieņēmumu atlikumu kontā 2364X.



Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķinsDokumenta tips: <Izejošais rēķins (PVN iekļauts)> vai

<Izejošais rēķins (PVN izdalīts)>Kontējumu shēma: <Rēķins (uzkrātie ieņēmumi)>



3.5.24.11 Ieņēmumu reģistrācija darījumiem POS terminālī

3.5.24.11.1 Tekošā pārskata gada beigās

Gada beigās sistēmā tiek reģistrēti nākamo periodu ieņēmumos darījumi, par kuriem klienti norēķinājušies POS terminālī un samaksa naudas līdzekļu kontā vēl nav saņemta.


Ievades ceļš: Dokumenti Realizācija Jauns rēķins Dokumenta tips: <Realizācijas reģistrs ar klientu>Kontējumu shēma: Sistēmas shēma


1. Darījumi POS termināli

267X * * * * * 591X * * * * * Summa

3.5.24.11.2 Nākamā pārskata gada sākumā

Nākamā pārskata gada sākumā, saņemtie naudas līdzekļi caur POS tiek pārgrāmatoti no konta 267X un konta 591X.

Sistēmā tiek veidots ienākošais bankas maksājuma uzdevums.

Ja nauda tiek saņemta par pakalpojumu, kuram nav bijis izrakstīts rēķins.

Nepieciešamais papildgrāmatojums ir jāveido manuāli.IZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

294


Dokuments nepiedalās debitoru/kreditoru norēķinos

Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Ienākošais maksājums – nepiedalās>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


1. Saņemtie naudas līdzekļi

262X * * * * * 267X * * * * * Summa

2. NPI pārgrāmatošana


Ja nauda tiek saņemta par pakalpojumu, kuram ir bijis izrakstīts rēķins.

Apmaksas brīdī tiek piesaistīts izrakstītais rēķins par kuru bijusi veikta apmaksa caur POS termināli.

Nepieciešamais papildgrāmatojums ir jāveido manuāli.


Ievades ceļš: Dokumenti Banka Jauns maksājumsDokumenta tips: <Ienākošais maksājums – debitoru>Kontējumu shēma: <No sadalījuma>


1. Saņemtie naudas līdzekļi

262X * * * * * 267X * * * * * Summa

2. NPI pārgrāmatošana


3.5.25 Līgumu uzskaite

3.5.25.1 Klientu līguma kartiņaCeļš programmā: Dokumenti Līgumi Klientu līgums

Lauks Skaidrojums AizpildeNumurs norāda līguma numuru; iespējams piesaistīt automātisku

numeratoruobligāti

Gads norāda līguma noslēgšanas gadu (formāts: yyyy) obligātiDatums norāda līguma sākuma datumu (formāts: dd.mm.yyyy.) obligātiBeigu datums iespējams norādīt līguma beigu datumu (formāts:

dd.mm.yyyy.)pēc nepieciešamības

Numurs klienta uzskaitē

iespējams norādīt līgumu numuru sadarbības partnera uzskaitē


Vai publicēt internetā

informatīva pazīme, pēc kuras iespējams manuāli vai automātiski atlasīt datus


Līgumslēdzējs piegādātājs, ar kuru noslēgts līgums; izvēle no pamatdatu saraksta <Klientu saraksts>

obligāti

Statuss norāda līguma statusu:- plānots- aktīvs

obligāti


295


Lauks Skaidrojums Aizpilde- saistības izpildītas- apturēts

Tips norāda vērtību <Pirkšana> vai <Pārdošana> automātiski, atbilstoši izvēlētās klienta kartiņas norēķinu veidam

Atbildīgais iespējams norādīt par iepirkumu bez līguma atbildīgo personu; izvēle no klasifikatora <Atbildīgie>


Lappuse <Informācija>Summa norāda līguma summu ar PVN obligātiValūta norāda līguma valūtu; izvēle no valūtu saraksta obligātiSumma bez PVN

iespējams norādīt līguma summu bez PVN pēc nepieciešamības

PVN summa norādot PVN likmi, PVN summa tiek aprēķināta automātiski

automātiski

PVN likme Iespējams norādīt PVN likmi (%) pēc nepieciešamībasSākotnējā apmaksātā izpilde

reģistrējot sistēmā jau daļēji izpildītus līgumus, iespējams norādīt summu, kura jau izpildīta (norādītā vērtība ietekmē līguma izpildi un atlikumu)


Līguma priekšmets

iespējams norādīt informāciju par līguma priekšmetu pēc nepieciešamības

Apmaksas termiņš (dienās)

iespējams norādīt apmaksas termiņu (dienu skaitu), kuru pēc tam izmanto pavadzīmēs un rēķinos apmaksas termiņa aprēķināšanai


Dokumentu robeždatums

iespēja norādīt datumu (formāts: dd.mm.yyyy.), līdz kuram ir atļauta līguma dokumentu ievade


Kontaktpersona

iespēja norādīt sadarbības partnera kontaktpersonu; izvēle no saraksta <Kontaktpersonas>


Paziņojuma publikācijas datums IUB mājas lapā

iespējams norādīt datumu (formāts: dd.mm.yyyy.), kad publicēts paziņojums IUB mājas lapā


Saņēmējs iespējams norādīt līgumiem, kuri ir noslēgti ar vienu klientu, bet samaksa tiek veikta citam klientam


Nav norēķins ar klientu

pazīme, ka līguma kartiņa netiks piesaistīta grāmatvedības dokumentiem, iespējams norādīt galvenajam līgumam


Ģenerāllīgums saistītā līguma kartiņai iespējams norādīt galveno līgumu no līgumu saraksta


Lappuse <Dimensijas>Prasību konts iespējams norādīt prasību kontu; izvēle no kontu plāna;

iespējams izmantot automātisku kontējumu nodrošināšanai kontējumu shēmās


Papildkonts iespējams norādīt papildkontu; izvēle no kontu plāna; iespējams izmantot automātisku kontējumu nodrošināšanai kontējumu shēmās


Izdev./ieņēm. konts

iespējams norādīt izdevumu/ieņēmumu kontu; izvēle no kontu plāna; iespējams izmantot automātisku kontējumu nodrošināšanai kontējumu shēmās


Dimensijas iespējams norādīt līgumam piesaistītās dimensijas; izvēle no dimensiju saraksta; iespējams izmantot automātisku kontējumu nodrošināšanai kontējumu shēmās


Lappuse <Klasifikācija>Līguma veids norāda līguma veidu; izvēle no līguma veidu saraksta obligātiIepirkums iespējams norādīt iepirkumu; izvēle no iepirkumu


Nozare iespējams norādīt nozari; izvēle no nozaru saraksta pēc nepieciešamības


296


Lauks Skaidrojums AizpildeSaistību klasifikācijas grupa

iespējams norādīt saistību klasifikācijas grupu; izvēle no saistību klasifikācijas grupu saraksta


Līguma grupa iespējams norādīt līguma grupu; izvēle no līguma grupu saraksta


Klienta atrašanās vieta

iespējams norādīt klienta atrašanās vietu pēc nepieciešamības

Lappuse <Kavējuma nauda>Lappuse <Aprēķins>Aprēķina algoritms

Iespējams norādīt kavējuma nauda aprēķina algoritmu. Iespējamās vērtības:

- neaprēķina- % no summas dienā- konstanta summa dienā- konstanta summa


Sods iespējams norādīt soda procentus vai summu atbilstoši norādītajam aprēķina algoritmam


Soda limita veids

iespējams norādīt soda limitu. Iespējamās vērtības:- nav uzdots- % no summas- summa


Soda limits iespējams norādīt soda limita summu vai procentus atbilstoši norādītajam soda limita veidam


Kavējumu konts

Iespējams norādīt kavējumu kontu; izvēle no kontu plāna; iespējams izmantot automātisku kontējumu nodrošināšanai kontējumu shēmās


Lappuse <Atbrīvojumu periodi>Datums no iespējams norādīt atbrīvojuma perioda, par kuru netiek

aprēķināta kavējuma nauda, sākuma datumupēc nepieciešamības

Datums līdz iespējams norādīt atbrīvojuma perioda, par kuru netiek aprēķināta kavējuma nauda, beigu datumu


Tips iespējams norādīt atbrīvojuma perioda tipu pēc nepieciešamībasPamatojums iespējams brīva teksta formā norādīt atbrīvojuma

perioda pamatojumupēc nepieciešamības

Lappuse <Piezīmes>Piezīmes iespējams brīva teksta formā norādīt līguma piezīmes pēc nepieciešamībasNovietojums iespējams norādīt līguma dokumenta atrašanās vietu pēc nepieciešamībasLappuse <Summas kontrole>Lappusē iespējams norādīt, kā kontrolēt līguma un līguma saistīto dokumentu summas.Kontroles pazīmi var uzstādīt gan debeta, gan kredīta dokumentu summām apgādes un realizācijas pusē.Iespējamās kontroles pazīmes:

- nepiemēro - kontrole netiek piemērota- brīdina - sistēma pie dokumenta saglabāšanas brīdina, ja līdz ar attiecīgā dokumenta izpildi

dokumentu kopsumma pārsniegs iepirkuma summu- aizliedz - sistēma aizliedz izpildīt dokumentu, ja līdz ar attiecīgā dokumenta izpildi dokumentu

kopsumma pārsniegs iepirkuma summu- iespēja norādīt vai kontroli veikt pret summu ar PVN vai bez PVN.

Kolonnā <Kopsummas> redzamas ar iepirkumam bez līguma piesaistīto dokumentu kopsummas.Kolonnā <Līdz līguma summai> redzamas summas, kas aprēķinātas no iepirkuma summas atņemot piesaistītot dokumentu kopsummu.Lappuse <Summas izmaiņas>Lappusē automātiski tiek reģistrētas līguma summas izmaiņas, ja līguma lappusē tiek mainītas summas laukos <Summa> un <Summa bez PVN>. Izmaiņas iespējams reģistrēt ar konkrētu datumu.


297


Lauks Skaidrojums AizpildeLappuse <Līguma dokumenti>Līguma atlikuma dokumenti

pieejams ar līgumu saistīto dokumentu saraksts automātiski

Līgumsodi - -Pavadzīmju saraksts

pieejams ar līgumu saistīto pavadzīmju saraksts automātiski

Pirmdokumenti

pieejams ar līgumu saistīto pirmdokumentu saraksts automātiski

Grāmatojumi pieejams ar līgumu saistīto dokumentu grāmatojumu saraksts

automātiski

Apakšlīgumi pieejams ģenerāllīgumam piesaistīto apakšlīgumu saraksts

automātiski

ApgādePreču dokumenti

pieejams ar līgumu saistīto apgādes preču dokumentu saraksts

automātiski

Maksājumu dokumenti

pieejams ar līgumu saistīto apgādes maksājumu saraksts

automātiski

Piesaistes pieejams ar apgādes dokumentu piesaistu saraksts automātiskiRēķinu saraksts

pieejams ar līgumu saistīto rēķinu saraksts automātiski

RealizācijaPreču dokumenti

pieejams ar līgumu saistīto realizācijas preču dokumentu saraksts

automātiski

Maksājumu dokumenti

pieejams ar līgumu saistīto realizācijas maksājumu saraksts

automātiski

Piesaistes pieejams ar apgādes dokumentu piesaistu saraksts automātiskiRēķinu saraksts

pieejams ar līgumu saistīto rēķinu saraksts automātiski

Lappuse <Papildgrupas>Papildgrupas norāda, izmantojot sarakstus <Pieejamo papildgrupu saraksts> un <Piešķirto papildgrupu saraksts> preču iepirkumu līguma kartiņas lappusē <Papildgrupas>. Vienai preču iepirkumu līguma kartiņai var būt piesaistītas vairākas papildgrupas.Papildgrupu piešķiršana notiek, iezīmējot vajadzīgo papildgrupu pieejamo papildgrupu sarakstā un pārvietojot to uz piešķirto papildgrupu sarakstu ar pogām, kas atrodas starp šiem sarakstiem. Ja kāda no papildgrupām vairs neatbilst preču iepirkuma līgumam, to pārvieto atpakaļ uz pieejamo papildgrupu sarakstu.

3.5.25.2 Iepirkums bez līguma

Ceļš programmā: Dokumenti Līgumi Iepirkums bez līguma

Lauks Skaidrojums AizpildeNumurs norāda iepirkuma bez līguma numuru; iespējams piesaistīt

automātisku numeratoruobligāti

Datums iespējams norādīt iepirkuma bez līguma sākuma datumu (formāts: dd.mm.yyyy.)


Beigu datums iespējams norādīt iepirkuma bez līguma beigu datumu (formāts: dd.mm.yyyy.)


Statuss norāda iepirkuma bez līguma statusu:- plānots- aktīvs- saistības izpildītas- apturēts

obligāti


298


Lauks Skaidrojums AizpildeVai publicēt internetā

informatīva pazīme, pēc kuras iespējams manuāli vai automātiski atlasīt datus

obligāti

Tips norāda dokumenta tipu:- pirkšana- pārdošana

obligāti

Atbildīgais iespējams norādīt par iepirkumu bez līguma atbildīgo personu, izvēle no klasifikatora <Atbildīgie>


Lappuse <Informācija>Summa iespējams norādīt iepirkuma bez līguma summu ar PVN pēc nepieciešamībasSumma bez PVN

iespējams norādīt iepirkuma bez līguma summu bez PVN pēc nepieciešamības

PVN norādot PVN likmi, PVN summa tiek aizpildīta automātiski automātiskiPVN likme iespējams norādīt PVN likmi (%) pēc nepieciešamībasIepirkums norāda attiecīgo līgumu iepirkuma kartiņu obligātiLīguma priekšmets

iespējams norādīt līguma priekšmetu pēc nepieciešamības

Paziņojuma publikācijas datums IUB mājās lapā

iespējams norādīt datumu (formāts: dd.mm.yyyy.), kad publicēts paziņojums IUB mājas lapā


Lappuse<Klasifikācija>Līguma veids norāda līguma veidu, izvēle no klasifikatora <Līgumu veidi> obligātiLappuse <Summas kontrole>Lappusē iespējams norādīt, kā kontrolēt iepirkuma bez līguma un ar iepirkuma bez līguma saistīto dokumentu summas.Kontroles pazīmi var uzstādīt gan debeta, gan kredīta dokumentu summām apgādes un realizācijas pusē.Iespējamās kontroles pazīmes:

- nepiemēro - kontrole netiek piemērota- brīdina - sistēma pie dokumenta saglabāšanas brīdina, ja līdz ar attiecīgā dokumenta izpildi

dokumentu kopsumma pārsniegs iepirkuma summu- aizliedz - sistēma aizliedz izpildīt dokumentu, ja līdz ar attiecīgā dokumenta izpildi dokumentu

kopsumma pārsniegs iepirkuma summuKolonnā <Kopsummas> redzamas ar iepirkumam bez līguma piesaistīto dokumentu kopsummas.Kolonnā <Līdz līguma summai> redzamas summas, kas aprēķinātas no iepirkuma summas atņemot piesaistītot dokumentu kopsummu.Lappuse <Līguma dokumenti>Lappusē iespējams apskatīt visus ar iepirkumu bez līguma saistītos dokumentus: atlikumu veidojošos dokumentus un to summas, līgumsodu dokumentus un to summas. Loga kreisajā pusē redzams dokumentu veidu hierarhisks saraksts, bet labajā pusē pieejams izvēlēto dokumentu saraksts. Lappuse <Papildgrupas>Papildgrupas norāda, izmantojot sarakstus <Pieejamo papildgrupu saraksts> un <Piešķirto papildgrupu saraksts> līguma bez iepirkuma kartiņas lappusē <Papildgrupas>. Vienai iepirkuma bez līguma kartiņai var būt piesaistītas vairākas papildgrupas.Papildgrupu piešķiršana notiek, iezīmējot vajadzīgo papildgrupu pieejamo papildgrupu sarakstā un pārvietojot to uz piešķirto papildgrupu sarakstu ar pogām, kas atrodas starp šiem sarakstiem. Ja kāda no papildgrupām vairs neatbilst iepirkumam bez līguma, to pārvieto atpakaļ uz pieejamo papildgrupu sarakstu.

3.5.25.3 Līgumu uzskaites pamatdati

3.5.25.3.1Līgumu iepirkumu kategorijasCeļš programmā: Pamatdati Līgumi Līgumu iepirkumu kategorijas

Lauks Skaidrojums AizpildeIZM1.document.docx_Finanšu uzskaites sistēmas izveide

299


Kods līgumu iepirkumu kategorijas kods; burtu un/vai ciparu kombinācija (10 zīmes)

obligāti

Nosaukums līgumu iepirkumu kategorijas nosaukums obligāti

Aktīvs atzīmējot izvēles rūtiņu <Aktīvs>, kartiņa ir aktīva un tiek piedāvāta izvēles sarakstā

obligāti

3.5.25.3.2Līgumu veidiCeļš programmā: Pamatdati Līgumi Līgumu veidi


Kods līguma veida kods; burtu un/vai ciparu kombinācija (10 zīmes)

obligāti

Nosaukums līguma veida nosaukums obligāti

3.5.25.3.3Līgumu grupasCeļš programmā: Pamatdati Līgumi Līgumu grupas


Kods līguma grupas kods; burtu un/vai ciparu kombinācija (20 zīmes)

obligāti

Nosaukums līguma grupas nosaukums obligāti

Līmenis

jānorāda līguma grupas līmenis:- virsgrupa- papildgrupa- grupa

obligāti

Virsgrupa Iespējams norādīt virsgrupu pēc nepieciešamībasVirs grupas nosaukums virsgrupas nosaukums

automātiski, norādot virsgrupu


300

Documents

Konfigurācijas · Web [email protected] Tirdzniecības un Preču zīmes Visas tekstā izmantotās preču zīmes pieder to īpašniekiem un ir izmantotas tikai kā atsauces