Kumpulan BB Sekretariat Tahun 4 - p2kp.org · PDF fileBahan Bacaan | Pelatihan Sekretariat Tahun 4 PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 1 PENGELOLAAN KEUANGAN SEKRETARIAT (PENGELOLAAN KEUANGAN

Bahan Bacaan | Pelatihan Sekretariat Tahun 4

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN

i

PENGELOLAAN KEUANGAN SEKRETARIAT

(PENGELOLAAN KEUANGAN BLM, PPMK, GFDRR, FIXED COST & PLPBK) 1

Media Bantu Format isian model bukti kas dan pembukuan 2

PELAPORAN PENGENDALIAN DATA 17 Media Bantu Uji Akurasi SIM MK 18

KINERJA PEMBUKUAN SEKRETARIAT , UPK & PINJAMAN BERGULIR 23

Media Bantu Memahami Pengukuran Kinerja Pembukuan 24

Media Bantu Proses Upload dan Report Data Kinerja Pembukuan 35

Media Bantu Kinerja Pembukuan BKM 42

Media Bantu Pinjaman Bergulir 44


Bahan Bacaan | Pelatihan Sekretariat Tahun 4ii



1

PENGELOLAAN KEUANGAN SEKRETARIAT (PENGELOLAAN KEUANGAN BLM, PPMK, GFDRR, FIXED COST & PLPBK)



:

:Nama LKM :……………………….. Model: IA-L1 Kelurahan/Desa :...…………………….. Kecamatan :...…………………….. Kota/ Kabupaten :..........................

No. Transaksi : ...../um/...../............

BUKTI KAS MASUK

Terima dari : ………………………………… Keterangan : ………………………………… Jumlah yang diterima : Rp …………………………… Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………

…………………, ……………………… 20…………

Koordinator/ Anggota LKM Sekretariat Penyetor (………………………) (………………………) (………………………) L1: Penyetor L2: Arsip Sekretariat LKM

Nama LKM :……………………….. Model: IA-L2 Kelurahan/Desa :...…………………….. Kecamatan :...…………………….. Kota/ Kabupaten :..........................

No. Transaksi : ...../um/...../............

BUKTI KAS MASUK

Terima dari : ………………………………… Keterangan : ………………………………… Jumlah yang diterima : Rp …………………………… Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………

…………………, ……………………… 20…………

Koordinator/ Anggota LKM Sekretariat Penyetor (………………………) (………………………) (………………………) L1: Penyetor L2: Arsip Sekretariat LKM



3

Nama LKM :……………………….. Model: IB-L1 Kelurahan/Desa :...…………………….. Kecamatan :...…………………….. Kota/ Kabupaten :..........................

No. Transaksi : ...../uk/...../............

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada, Nama penerima/KSM/Toko*) : ………………………………… Untuk pembayaran : ……………………………………………………………………..………… Jumlah pembayaran : Rp …………………………… Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………

…………………, ……………………… 20…………

Koordinator/ Anggota LKM Sekretariat Penerima (………………………) (………………………) (………………………) *) Bukti/rincian/nota terlampir L1: Sekretariat LKM L2: Penerima

Nama LKM :……………………….. Model: IB-L2 Kelurahan/Desa :...…………………….. Kecamatan :...…………………….. Kota/ Kabupaten :..........................

No. Transaksi : ...../uk/...../............

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada, Nama penerima/KSM/Toko*) : ………………………………… Untuk pembayaran : ……………………………………………………………………..………… Jumlah pembayaran : Rp …………………………… Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………

…………………, ……………………… 20…………

Koordinator/ Anggota LKM Sekretariat Penerima (………………………) (………………………) (………………………) *) Bukti/rincian/nota terlampir L1: Sekretariat LKM L2: Penerima



Nama LKM :……………………….. Model: IC Kelurahan/Desa :...…………………….. Kecamatan :...…………………….. Kota/Kabupaten :..........................

BUKTI PEMINDAHBUKUAN No.Bukti: …../bp/…../20.....

Uraian Debet Kredit ...................................................... ................................ ................................ ...................................................... ................................ ................................ ...................................................... ................................ ................................ ...................................................... ................................ ................................ Keterangan transaksi: ……………………………………………………………………………………….................................................. ………………………………………………………………………………………..................................................

...........……………, ............……….. 20….......

Sekretariat

(...........................)

Nama LKM :……………………….. Model: IC Kelurahan/Desa :...…………………….. Kecamatan :...…………………….. Kota/Kabupaten :..........................

BUKTI PEMINDAHBUKUAN No.Bukti: …../bp/…../20.....

Uraian Debet Kredit ...................................................... ................................ ................................ ...................................................... ................................ ................................ ...................................................... ................................ ................................ ...................................................... ................................ ................................ Keterangan transaksi: ……………………………………………………………………………………….................................................. ………………………………………………………………………………………..................................................

...........……………, ............……….. 20….......

Sekretariat

(...........................)



5

Nama LKM : Buku : S1 Kelurahan : Kecamatan : Kota/Kab :

BUKU BANK Bulan :…………………… 20…..

Tanggal Uraian No.Bukti Transaksi Saldo D K D

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

...........................,..........................20.... Mengetahui

Koordinator/Anggota LKM Sekretariat LKM




BUKU KAS

Bulan :…………………… 20…..


(1) (2) (3) (4) (5) (6)

...........................,..........................20.... Mengetahui

Koordinator/Anggota LKM Sekretariat LK (...................................) (...............................)



7


BUKU SARANA DAN PRASARANA (LINGKUNGAN)

Bulan :…………………… 20…..

Tanggal Uraian No.Bukti Transaksi Saldo D K K

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

...........................,..........................20.... Mengetahui

Koordinator/Anggota LKM Sekretariat LKM (...................................) (...............................)




BUKU SOSIAL

Bulan :…………………… 20…..


(1) (2) (3) (4) (5) (6)

...........................,..........................20.... Mengetahui


(...................................) (...............................)



9


BUKU EKONOMI BERGULIR

Bulan :…………………… 20…..


(1) (2) (3) (4) (5) (6)

...........................,..........................20.... Mengetahui





BUKU BIAYA OPERASIONAL (BOP)

Bulan :…………………… 20…..


(1) (2) (3) (4) (5) (6)

...........................,..........................20.... Mengetahui




11


BUKU INVENTARIS

Bulan :…………………… 20…..


(1) (2) (3) (4) (5) (6)

...........................,..........................20.... Mengetahui


(...................................) (...............................)





13





15





17

PELAPORAN PENGENDALIAN DATA



Uji Akurasi SIM MK (gunakan data yang sesuai dengan lokasi dampingannya) : 1. Pengukuran Kinerja Sekretariat

2. Pengukuran Kinerja UPK

0

0.1

0.2

0.3

0.4

0.5

0.6

0.7

0.8

0.9

1

Jan-

11

Feb-

11

Mar

-11

Apr-

11

May

-11

Jun-

11

Jul-1

1

Aug-

11

Sep-

11

Oct

-11

Nov-

11

Dec-

11

Jan-

12

Feb-

12

Mar

-12

Apr-

12

May

-12

Jun-

12

Jul-1

2

Aug-

12

Sep-

12

Oct

-12

Nov-

12

Dec-

12

Akurasi Sekr-BKM

Askot MK

TAMK (Perhit Konservatif)

TAMK (Perhit Moderat)

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

Jan-

11

Feb-

11

Mar

-11

Apr-

11

May

-11

Jun-

11

Jul-1

1

Aug-

11

Sep-

11

Oct

-11

Nov-

11

Dec-

11

Jan-

12

Feb-

12

Mar

-12

Apr-

12

May

-12

Jun-

12

Jul-1

2

Aug-

12

Sep-

12

Oct

-12

Nov-

12

Dec-

12

Akurasi UPK-BKM

Askot MK

TAMK (Perhit Konservatif)

TAMK (Perhit Moderat)



19

3. Jumlah Dampingan yang dikunjungi (Sampling)

Tindaklanjut Temuan Aide Memoar (gunakan file tindaklanjut Aide Memoire) :

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

Jan-

11

Feb-

11

Mar

-11

Apr-

11

May

-11

Jun-

11

Jul-1

1

Aug-

11

Sep-

11

Oct

-11

Nov-

11

Dec-

11

Jan-

12

Feb-

12

Mar

-12

Apr-

12

May

-12

Jun-

12

Jul-1

2

Aug-

12

Sep-

12

Oct

-12

Nov-

12

Dec-

12

Prosentase Sampling thd Populasi

Askot MK

TA MK

Status Penyelesaian AM World Bank Total AM Jateng Sulsel Jatim

kondisi temuan belum ditindak lanjuti (0) 0 0 0 0kondisi temuan sudah tuntas ditindak lanjuti (1) 33 20 6 7

kondisi temuan dalam proses tindak lanjut (2) 7 1 4 2Total Kasus 40 21 10 9

Prosentase Selesai Temuan AM 83% 95% 60% 78%

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

Total AM Jateng Sulsel Jatim

Prosentase Selesai Temuan AMTotal AM

Jateng

Sulsel

Jatim



Jenis Identifikasi Temuan BPKP (gunakan file rekap tindaklanjut BPKP) :

Tindak lanjut Audit ITDA (gunakan file tindaklanjut Audit Itda) :

No Uraian

1 Kelebihan pembayaran atas pelaksanaan pekerjaan 2 Kekurangan volume pekerjaan

3 Prasarana yang dibangun tidak sesuai dengan spesifikasi Volume Pekerjaan Tidak Sesuai dengan RAB

4 Penggunaan dana BLM tidak tepat sesuai ketentuan Tunggakan dana bergulir untuk kepentingan pribadi dan Penggunaan dana

BLM tidak sesuai ketentuan

5 Perencanaan kegiatan belum dilaksanakan dengan balk (Belum dipergunakannya dana kegiatan dan harus disetor ke Kas Negara)

6 Pelaksanaan pekerjaan tidak sesuai dengan proposal

7 Adanya pekerjaan belum selesai, namun pelaksana kegiatan sudah bubar (harus disetor ke Kas Negara)

8 Pelaksanaan program tidak sesuai ketentuan



21





23

KINERJA PEMBUKUAN SEKRETARIAT , UPK & PINJAMAN BERGULIR



MB-1 : Memahami Pengukuran Kinerja Pembukuan

Pengukuran KinerjaPembukuan Sekretariat

dan UPK

Mengapa diperlukan??

Sebagai alat pengendalian pendamping dalammenjamin adanya proses pencataan danpelaporan yang konsisten dan menerus.Adanya pembelajaran kepada masyarakatuntuk manjamin pengelolaan keuangan yang transparan dan akuntable.memastikan bahwa seluruh pelaksanaankegiatan didasarkan atas rencana kegiatan yang telah disusun dan diputuskan oleh masyarakat.



25

Tujuan :Memastikan seluruh kebijakan keuangan di tingkat BKM telah ditetapkan sesuai dengan anggaran dasar dan anggaran rumah tangga (AD/ART) BKM.Memastikan seluruh transaksi keuangan telah dilakukansesuai dengan prinsip dasar manajemen keuangan.Memastikan seluruh transaksi keuangan dicatat dandilaporkan tepat waktu dan layakMemastikan akuntabilitas pengelolaan keuangan sehinggadapat ditunjukkan kepada pemberi dana dan penerima manfaat bahwa aset organisasi digunakan sebagaimana seharusnya.

Siapa yang melakukan??Sebagai fungsi pengawasan, pelaksanaan pengukurankinerja pembukuan sekretariat dan UPK dilakukanoleh Fasilitator Ekonomi. Pencapaiannya menjadi tanggungjawab Tim Fasilitator (Senior Fasilitor)

Askot MK/Korkot wajib melakukan verifikasi dan ujipertik terhadap hasil penilaian kinerja yang dilakukanoleh Tim Fasilitator sebelum melakukan upload data.



Aspek kinerja sekretariatNo ASPEK PENGUKURAN KINERJA

1 Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART

2 BKM Menyusun dan menetapkan RAPB tahunan

3 Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui oleh BKM

4 Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

5 Laporan disajikan sebelum tanggal 5 bulan berikutnya

6 Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan nama probadi

7 Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM

8 Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,-

9 Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank

10 Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai

11 Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

Aspek kinerja UPKNo ASPEK PENGUKURAN KINERJA12 Skema pinjaman bergulir sesuai dengan PetunjukTeknis Pinjaman Bergulir.

13 Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOP.

14Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

15 Rekening bank menggunakan nama lembaga bkn nama pribadi.

16Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari 2 orang ang. BKM & 1 org manajer UPK.




20Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempat stategis selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

21 LAR

22 PAR



27

Kategori SekretariatSemua item jika nilainya 1 = ”ya” dan jika nilainya 0 = “tidak”Pengukuran Kinerja dinyatakan Sangat Baik, jika total skor mencapai angka 11.Pengukuran Kinerja dinyatakan Memadai, jika total skor mencapai angka ≥ 9, dan jawaban “TIDAK” adalah item No. 4, 5, atau no.11 atau maksimal dua nomor tersebut.Pengukuran Kinerja Tidak Memadai, jika total skore < 9 atau total skor =10 dengan jawaban “TIDAK” adalah salah satu dari item no. 1, 2, 3, 6, 7, 8, 9, atau 10.

Kategori UPK TANPA PARSemua item jika nilainya 1 = ”ya” dan jika nilainya 0 = “tidak”Pengukuran kinerja dinyatakan Sangat Baik, jika total skor mencapai 9.Pengukuran kinerja dinyatakan Memadai, jika total skor mencapai angka ≥ 8, dan jawaban “TIDAK” adalah salah satu dari aspek 14 atau 20.Pengukuran kinerja dinyatakan Tidak Memadai, jika total skor mencapai < 8 atau total skor = 9 dengan jawaban “TIDAK” selain aspek nomor 14 dan 20 (No: 12, 13, 15, 16, 17, 18, dan 19).



Kategori UPK DENGAN PARSemua item jika nilainya 1 = ”ya” dan jika nilainya 0 = “tidak”Pengukuran kinerja dinyatakan Sangat Baik, jika total skor mencapai 9 , dengan PAR>3 bulan sebesar <10%Pengukuran kinerja dinyatakan Memadai, jika total skor mencapai angka ≥ 8, dan jawaban “TIDAK” adalah salah satu dari aspek 14 atau 20, dengan PAR>3 bulan sebesar <20%Pengukuran kinerja dinyatakan Tidak Memadai, jika total skor mencapai < 8 atau total skor = 9 dengan jawaban “TIDAK” selain aspek nomor 14 dan 20 (No: 12, 13, 15, 16, 17, 18, dan 19), dengan PAR>3 bulan sebesar ≥20%

Tahapan Pelaksanaannyapp yyPengukuran Kinerja

(Dilakukan 1 bulan sekali, Kedatangan tercatat dalam buku tamu BKM/LKM dan hasilnya disampaikan ke LKM/BKM)

Dilakukan oleh Faskel Ekonomi dan SF sebagai penanggungjawab

Pembahasan Hasil Pengukuran KinerjaPembahsasan difasilitasi oleh Tim Fasilitator dan SF sebagai Penanggungjawab

Input dalam SIM MK (Template)Faskel Ekonomi melakukan input data sesuai template dalam SIM MK dan melaporkan ke Askot MK.

SF sebagai Penanggungjawab pada tahapan ini

Up-load data ke SIM MKAskot MK melakukan verifikasi data dan melakukan Up-load data ke SIM MK, Korkot

bertanggungjawab terhadap kulaitas data

Monitoring Hasil Tindak Lanjut

Uji Petik Akurasi Data



29

Penjelasan Tahapan1. Fasilitator ekonomi mempersiapkan format pengukuran kinerja pembukuan sekretariat (Lampiran-

1) dan UPK (Lampiran-2).

2. Proses pengukuran kinerja pembukuan sekretariat dan UPK dilakukan secara menerus atau periodik,setelah ssekretariat dan UPK melakukan tutup buku diakhir bulan. Pada saat melakukan pengukurankinerja pembukuan, faskel ekonomi harus benar-benar memahami penjelasan cara pengisian (modelskoring) di setiap aspek penilaian (Lampiran-3a : cara pengisian instrumen sekretariat) dan(Lampiran-3b : cara pengisian instrumen kinerja UPK). Setiap kedatangannya di sekretariat/kantorLKM dalam melaksanakan kegiatan pengukuran kinerja, fasilitator ekonomi harus mengisi buku tamuBKM/LKM sebagai bukti kedatangan.Senior faskel menjadi penanggungjawab pada kegiatantersebut.

3. Setelah melakukan pengukuran kinerja pembukuan sekretariat-LKM/BKM dan UPK, fasilitatormenyerahkan copy dokumen pengukuran kinerja kepada BKM/LKM. Berdasarkan dokumen tersebut,BKM/LKM menyusun agenda pembahasan dalam rapat rutin bulanan BKM/LKM bersama masyarakatatau dalam rapat khusus. Agenda pembahasan hendaknya termasuk juga penyusunan rencanatindak, jika hasil laporan pengukuran kinerja tersebut terdapat hal-hal yang dipandang serius seperti: adanya indikasi penyimpangan dana, ditemukan bukti transaksi yang tidak ada/lengkap, uang kasterlampau besar, dll. Sebagai referensi dalam pembahasan hasil pengukuran kinerja tersebut, dalampetunjuk teknis ini disertakan contoh berita acara dan notulensi rapat. (Lampiran-4: BeritaAcara/Notulensi Rapat). Copy dokumen hasil pengukuran kinerja sekretariat dipastikantersimpan/terarsip dengan baik oleh BKM/LKM.

4. Faskel Ekonomi melakukan input hasil pengukuran kinerja tersebut dalam template pengukuran kinerja sekretariat dan UPK (Lampiran-5: template SIM MK pengukuran kinerja) yang selanjutnya dilaporkan/disampaikan kepada pendamping tingkat kota (Askot MK) untuk diverifikasi. Hasil isian template tersebut sebagai bahan unggahan data pengukuran kinerja melalui SIM MK di http://www.p2kp.org/aplikasi/mk/. Pendamping tingkat Kota (Askot MK) berkewajiban memastikan kebenaran data isian sebelum dilakukan upload data. Selambat-lambatnya Askot MK melakukan unggahan data tanggal 20 bulan berikutnya. Kegiatan input data dalam template dan upload/unggah data melalui SIM MK tidak harus menunggu pembahasan hasil pengukuran kinerja dengan LKM/BKM seperti yang diuraikan pada poin 3. SF bertanggungjawab terhadap kegiatan pengisian data pada template dan korkot bertanggungjawab terhadap data hasil verifikasi.

5. Tim Faskel melakukan monitoring terhadap rencana tindak dan kesepakatan yang dihasilkan melalui rapat rutin/rapat khusus BKM dan memastikan telah ada langkah perbaikan yang telah dilakukan.

6. KMW dan Korkot/Askorkot harus mempunyai data rekapitulasi pengukuran kinerja pembukuan sekretariat dan UPK setiap bulan di seluruh kelurahan/desa wilayah dampingannya yang bersumber dari download data sim MK. Rekap data menjadi alat analisis terhadap pemenuhan indikator kinerja dan menjamin kualitas hasil dampingan juga sebagai bahan uji petik.

7. Setiap bulan KMW dan Korkot/Askorkot melakukan uji petik untuk menguji tingkat akurasi data pengukuran kinerja (membandingkan data hasil download di SIM MK dengan data sesungguhnya di Sekretariat BKM/LKM dan UPK), dengan cara berkunjung langsung ke kelurahan/desa. Hasil uji petik KMW (TA. MK) dan Korkot/Askot secara periodik (bulanan) dilaporkan secara berjenjang ke KMP.

Penjelasan Tahapan



KMW dan Korkot/Askorkot harus mempunyai data rekapitulasi pengukuran kinerja pembukuan sekretariat dan UPK setiap bulan di seluruh kelurahan/desa wilayah dampingannya yang bersumber dari download data sim MK. Rekap data menjadi alat analisis terhadap pemenuhan indikator kinerja dan menjamin kualitas hasil dampingan juga sebagai bahan uji petik.

Setiap bulan KMW dan Korkot/Askorkot melakukan uji petik untuk menguji tingkat akurasi data pengukuran kinerja (membandingkan data hasil download di SIM MK dengan data sesungguhnya di Sekretariat BKM/LKM dan UPK), dengan cara berkunjung langsung ke kelurahan/desa. Hasil uji petik KMW (TA. MK) dan Korkot/Askot secara periodik (bulanan) dilaporkan secara berjenjang ke KMP.

CATATAN PENTING UNTUK KORKOT/TA MK

KoordinatorLKM/BKM..................

(..................................)

Mengetahui,Senior Fasilitator

(..................................)

................., ..................2012Fasilitator Ekonomi

(.....................................)

INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA PEMBUKUANSEKRETARIAT LKM/BKM

Bulan : ........................

Nama LKM/BKM

: ............................. Kecamatan : .........................................

Kelurahan : .............................. Kota/Kab. : .........................................

No. Aspek Pengukuran Nilai/

Skor

Catatan

KEBIJAKAN KEUANGAN1 Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART

2 BKM Menyusun dan menetapkan RAPB tahunan

3Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui oleh BKM

SISTEM AKUNTANSI


5 Laporan disajikan sebelum tanggal 5 bulan berikutnya

6Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan nama probadi

7 Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM




PELAPORAN DAN MONITORING11 Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis

selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnyaTotal Skor

Kategori Kinerja Sangat Baik /Memadai /Tidak Memadai*



31

Cara Pengisian/Penjelasan

INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA PEMBUKUAN SEKRETARIAT

Aspek Pengukuran Penjelasan1. Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART Kebijakan dan Implementasi pengelolaan keuangan sesuai AD/ART, seperti:

SKIM dana pinjaman bergulir sesuai AD/ART.Pembagian laba UPK sesuai AD/ART.Audit keuangan dilakukan setiap tahun.Tinjauan Keuangan dilakukan setiap tahun oleh masyarakat.

Bila tidak sesuai/tidak dilakukan sesuai AD/ART maka mendapat skor = 0, jika sesuai skor = 1.2. BKM Menyusun dan menetapkan RAPB tahunan RAPB adalah Rencana Anggaran Penerimaan dan Biaya tahunan yang harus disusun oleh BKM (terutama dana BOP) berdasarkan

rencana aktivitas BKM dan unit operasionalnya (sekretariat dan UP-UP). RAPB dibahas dalam RWT dan ditetapkan setelah tutup buku tahunan yang disertai pembuktian BA, paling lambat RAPB ditetapkan pada akhir bulan Januari setiap tahunnya.BKM menyusun rencana kerja dan RAB sesuai dengan pentahapan pencairan BLM PLPBK (Lokasi PLPBK)

Bila RAPB, rencana kerja dan RAB (lokasi PLPBK) tidak disusun dan ditetapkan sesuai penjelasan diatas maka mendapat skor = 0, jika dokumen tersebut ada maka mendapat skor = 1

3. Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui oleh BKM

Semua penerimaan dan pengeluaran dana di BKM (BLM PNPM, Fixed cost, PLPBK, PMPK, Dana Kemitraan, dll) menggunakan Bukti Kas Masuk dan Bukti Kas Keluar yang diketahui (ditandatangani) oleh BKM (koordinator BKM) atau anggota BKM yang ditetapkan melalui rapat BKM.Jika terdapat satu saja bukti tidak ditandatangani , maka jawabnya TIDAK = 0

4. Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

Pencatatan transaksi menggunakan format-format baku standar PNPM PerkotaanPencatatan transaksi keuangan (keluar atau masuk) dilakukan tepat waktuFasilitator melakukan cross-cek penjumlahan ke bawah dan kesampingSeluruh transaksi keuangan harus memiliki bukti pendukung yang cukup (transaksi dengan pihak ketiga harus memiliki bukti pendukung dari pihak ke tiga (seperti : Bon, Kwitansi, atau bukti lainnya)Seluruh proses adminstrasi (notulensi, penyiapan surat-menyurat, pencatatan keuangan, penyajian laporan keuangan, dan pengarsipan) dilakukan oleh sekretaris dan tersedia di kesekretariatan BKM/LKM.

Jika terdapat satu transaksi saja tidak dicatat (paling lambat 5 hari) maka jawabnya TIDAK = 0.5. Laporan disajikan sebelum tanggal 5 bulan berikutnya Laporan keuangan (Pemasukan dan pengeluaran) pada bulan berjalan disajikan sebelum tanggal 5 pada bulan berikutnya oleh Sekretaris.

Jika laporan tidak disajikan maksimal sebelum tanggal 5 bulan berikutnya, maka jawabnya TIDAK = 0, jika YA=1

6. Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan nama probadi

Rekening bank dengan nama: BKM/LKM ”..........................” sebagaimana yang tertera dalam AD yang dicatatkan di Notaris. Kalau Rekening BKM bukan atas nama Lembaga, maka jawabnya Tidak = 0

7. Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM Penandatanganan rekening bank (speciment) terdiri dari 3 (tiga) orang anggota BKM/sesuai pedoman PNPM perkotaan, termasuk saa t penarikan. Bila rekening Bank tidak ditandatangani oleh 3 orang, jawabnya Tidak = 0

8. Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- Dana operasional tunai maksimal ada di tangan (kas) BKM sebesar Rp. 1.000.000,- dalam 2 hari kerja.Jika terdapat dana tunai melebihi Rp. 1.000.000,- harus dapat dijelaskan keperuntukannya dan dibuktikan dengan dokumen pendukung.

Jika tidak memenuhi kedua unsur di atas, maka jawabnya TIDAK = 09. Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank Rekonsiliasi saldo buku bank catatan Sekretariat dan Rekening bank (rekening induk dan sub rekening) pada tanggal yang sama , bila Tidak = 010. Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai Kas opname dana tunai yang ada di BKM dicocokkan dengan buku kas catatan sekretariat (gunakan lembar kas opname) pada tanggal yang

sama bila Tidak = 011. Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis selambat-

lambatnya tanggal 5 bulan berikutnyaLaporan keuangan (Pemasukan dan Pengeluaran Dana BKM) yang disajikan tiap bulan dipasang di 5 titik strategis, selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya. (minimal 2 bulan laporan keuangan terakhir)Bila laporan keuangan tidak dipasang 5 titik strategis maka nilainya = 0

INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA PEMBUKUANUPK

Bulan : ........................

KoordinatorLKM/BKM..................

(..................................)

Mengetahui,Senior Fasilitator

(..................................)

................., ..................2012Fasilitator Ekonomi

(.....................................)

Nama LKM : ............................. Kecamatan : .........................................

Kelurahan : .............................. Kota/Kab. : .........................................

No. Aspek Pengukuran Nilai/

Skor

Catatan

PEDOMAN PELAKSANAAN PINJAMAN BERGULIR

12Skema pinjaman bergulir sesuai dengan PetunjukTeknis Pinjaman Bergulir.

13 Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOP.

SISTEM AKUNTANSI


15 Rekening bank menggunakan nama lembaga bkn nama pribadi.

16Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari 2 orang ang. BKM & 1 org manajer UPK.




19Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

KINERJA RLF20 LAR21 PAR

Total SkorKategori Kinerja TANPA PAR Sangat Baik /Memadai /Tidak Memadai*

Kategori Kinerja DENGAN PAR Sangat Baik /Memadai /Tidak Memadai*



Cara Pengisian/PenjelasanINSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA UPK

Aspek Pengukuran Penjelasan12. Skema pinjaman bergulir sesuai dengan PetunjukTeknis

Pinjaman Bergulir.Adalah Skema Pinjaman Bergulir, meliputi:

Peminjam, Tabungan, Besar pinjaman, Jasa pinjaman, Jangka waktu pinjaman, Angsuran pinjaman, Maksimum pinjamanJika tidak sesuai maka skor = 0, dan bila ada perbedaan harus ada penjelasan dan keputusan rapat BKM,

13. Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOP. Tahapan pemberian pinjaman, meliputi:a. Usulan KSMb. Verifikasi Usulan KSMc. Putusan pinjamand. Pencairan Pinjamane. Pembinaan setelah pencairanf. Pembayaran Kembali

Surat akad kredit (perjanjian pinjaman) harus bermaterai dan diisi dengan lengkap dan benar.Bila ada yang tidak mengikuti prosedur = 0

14. Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

Pencatatan transaksi keuangan (keluar atau masuk) dilakukan tepat waktuPencatatan transaksi menggunakan format-format baku standar PNPM PerkotaanProses penjumlahan ke samping dan ke bawah dilakukan dengan benarSeluruh transaksi keuangan harus memiliki bukti pendukung yang cukup (transaksi dengan pihak ketiga harus memiliki bukti pendukung dari pihak ke tiga {spt: Bon, Kwitansi, atau bukti lainnya})Proposal tersedia di UPK dan diarsipkan secara tertib.

Jika terdapat satu transaksi saja tidak dicatat atau tidak memiliki bukti maka jawabnya TIDAK = 015. Rekening bank menggunakan nama lembaga bkn nama pribadi. Rekening bank UPK dengan nama: BKM ”......................” sebagaimana yang tertera dalam Akta Notaris Bila bukan atas nama lembaga

nilai = 016. Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari 2 orang

ang. BKM & 1 org manajer UPK.Penandatanganan rekening bank (spesimen) UPK adalah 3 (tiga) orang yang terdiri dari dua (2) orang anggota BKM dan satu (1) o rang manajer UPK, termasuk saat penarikan. Bila kurang dari 3 nilai = 0

17. Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- Dana operasional tunai maksimal ada di tangan (kas) UPK sebesar Rp. 1.000.000,- dalam 2 hari kerja. Jika terdapat dana tunai melebihi Rp. 1.000.000,- harus dapat dijelaskan keperuntukannya dan dibuktikan dengan dokumen pendukung.Bila dana operasional lebih dari Rp. 1.000.000 dan tidak ada penjelasan keperuntukannya maka skor = 0

18. Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank Rekonsiliasi saldo buku bank catatan UPK dan Rekening bank, pada tanggal yang sama harus bernilai sama kecuali ada transaksi yang belum di catat (biaya bunga, biaya administrasi dan buku catatan UPK harus di perbaiki (adjustment), bila Tidak = 0

19. Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai Kas opname dana tunai yang ada di UPK dicocokkan dengan buku kas catatan UPK (gunakan lembar kas opname), pada tanggal yang sama harus bernilai yang sama.jika ada perbedaan (contoh biaya / penerimaan yang belum dibukukan buku kas harus di perbaiki bila setelah adjustment angka tidak sama, nilai = 0.Bukti dokumen periksa : form cash opname

20. Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempat stategis selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

Laporan keuangan bulanan, meliputi: Laporan Kolektibilitas, Laporan Tingkat Pengembalian dan Tunggakan ,Laba-Rugi ,NeracaUPK menyajikan laporan keuangan sebelum tanggal 5 pada bulan berikutnya. (paling atas)Selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnyaProposal dan laporan kegiatan (Kegiatan) tersedia di UPK dan tersaji secara transparan dan akuntabel.

Bila laporan keuangan tidak dipasang dipapan informasi dan proposal serta laporan kegiatan tidak tersaji secara transparan dan akuntabel, maka nilainya = 0

21. Berapa Prosentase LAR Cukup jelas (jumlah KSM menunggak ≥3 bulan dibagi jumlah KSM aktif)22. Berapa Prosentase PAR Cukup jelas (jumlah saldo pinjaman menunggak ≥ 3 bulan dibagi saldo pinjaman)

Kelurahan : ...............................................

Kecamatan: ...............................................

Kota/Kab : ...............................................

OC/OSP : ...............................................

Target selesai Penanggungjawab

1. ..................................................................................................................... ........................ ........................

2. ..................................................................................................................... ........................ ........................

3. ..................................................................................................................... ........................ ........................

4. ..................................................................................................................... ........................ ........................

5. ..................................................................................................................... ........................ ........................

6. ..................................................................................................................... ........................ ........................

7. ..................................................................................................................... ........................ ........................

8. dst.

............................, .......,....................20...

(...............................) (............................) (............................)UP...-BKM-................. Sekretariat BKM BKM-.....................

(............................) (............................) (............................)Fasilitator Tokoh Masyarakat Pengawas

Demikian Berita Acara/Notulensi ini dibuat, untuk dipergunakan sebagaimana harusnya.

Pada hari ............................... tanggal ........bulan.............................tahun ................telah dilakukan pembahasan .....................................di kelurahan ..........................yang dihadiri sejumlah .........orang. Dari pembahasan tersebut telah disepakati beberapa langkah tindak lanjut sebagai berikut:

Daftar hadir dan dokumen pendukung lainnya dilampirkan bersama Berita Acara/Notulensi ini.

BERITA ACARA/NOTULENSI RAPAT...................................................................................



33

Kelurahan : ...............................................

Kecamatan: ...............................................

Kota/Kab : ...............................................

OC/OSP : ...............................................

Peserta hadir : ......................................................................................................................................(terlampir)

Item Agenda Diskusi Tindakan/Rencana Kerja/Tindak lanjut

............................, .......,....................20...

(............................)Notula

Demikian Notulensi Rapat ini dibuat, untuk ditindaklanjuti sebagaimana hasil diskusi.

NOTULENSI RAPAT

...................................................................................................

Pemaparan oleh :..............................................................................................................(bahan paparan terlampir)

Dokumen pendukung lainnya dilampirkan bersama Notulensi Rapat ini.

No Description Lvl Value keterangan1 Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART sekr 12 BKM menyusun dan menerapkan RAPB tahunan sekr 13 Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui sekr 14 Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat da sekr 15 Pencatatan dilakukan tepat waktu dan laporan disajikan sesekr 16 Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan namasekr 17 Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM sekr 18 Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- sekr 19 Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank sekr 1

10 Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai sekr 111 Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempsekr 112 Skema pinjaman bergulir sesuai dengan SOP upk 113 Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOPupk 114 Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat da upk 115 Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan namaupk 116 Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari du upk 117 Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- upk 118 Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank upk 119 Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai upk 120 Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempupk 121 LAR upk xxx22 PAR upm xxx

Template SIM MK pengukuran kinerja pembukuan



Jml % Jml % Jml % Jml % Jml % Jml % Jml % Jml % Jml % Jml % Jml %I Tingkat Pelaporan (SIM MK)

Jml Kelurahan DampinganJml Sekretaris yang melaporkan 53 100% 15 100% 21 100% 14 100% 27 100% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 173 100%Jml UPK yang melaporkan 50 100% 15 100% 20 100% 14 100% 25 100% 20 100% 5 100% 6 100% 3 100% 8 100% 166 100%

II Kinerja Pembukuan Sekretariata. Sangat Baik 9 17% 3 20% 3 14% 1 7% 0 0% 5 25% 0 0% 2 33% 0 0% 5 63% 28 16%b. Memadai 21 40% 2 13% 8 38% 12 86% 20 74% 5 25% 3 50% 4 67% 1 33% 3 38% 79 46%c. Tidak Memadai 23 43% 10 67% 10 48% 1 7% 7 26% 10 50% 3 50% 0 0% 2 67% 0 0% 66 38%Jml Kel Dinilai 53 100% 15 100% 21 100% 14 100% 27 100% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 173 100%

III Kinerja Pembukuan UPK (NON PAR)a. Sangat Baik 6 12% 0 0% 2 10% 1 7% 0 0% 0 0% 0 0% 1 17% 0 0% 1 13% 11 7%b. Memadai 15 30% 6 40% 2 10% 1 7% 3 12% 0 0% 1 20% 2 33% 0 0% 1 13% 31 19%c. Tidak Memadai 29 58% 9 60% 16 80% 12 86% 22 88% 20 100% 4 80% 3 50% 3 100% 6 75% 124 75%Jml Kel Dinilai 50 100% 15 100% 20 100% 14 100% 25 100% 20 100% 5 100% 6 100% 3 100% 8 100% 166 100%

IV Kinerja Pembukuan UPK (DENGAN PAR)a. Sangat Baik 5 10% 0 0% 2 10% 1 7% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 1 13% 9 5%b. Memadai 9 18% 2 13% 2 10% 0 0% 2 8% 0 0% 1 20% 2 33% 0 0% 0 0% 18 11%c. Tidak Memadai 36 72% 13 87% 16 80% 13 93% 23 92% 20 100% 4 80% 4 67% 3 100% 7 88% 139 84%Jml Kel Dinilai 50 100% 15 100% 20 100% 14 100% 25 100% 20 100% 5 100% 6 100% 3 100% 8 100% 166 100%

V Item Rendahnya Capaian Kinerja Sekretariat BKM1 Semua kebijakan disusun BKM sesuai AD/ART 53 100% 1 7% 21 100% 14 100% 26 96% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 158 91%2 BKM menyusun dan menetapkan RAPB 53 100% 1 7% 21 100% 14 100% 27 100% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 159 92%3 Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui BKM 53 100% 1 7% 17 81% 14 100% 26 96% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 154 89%4 Seluruh transaksi dicatat, diarsipkan sesuai tanggal transaksi 42 79% 1 7% 18 86% 12 86% 20 74% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 136 79%5 Pencatatan tepat waktu, laporan disajikan tgl 5 bln berikutnya 41 77% 1 7% 17 81% 10 71% 17 63% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 129 75%6 Rek. Bank menggunakan nama lembaga 53 100% 1 7% 20 95% 14 100% 26 96% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 157 91%7 Rek. Bank ditandatangani oleh 3 orang anggota BKM 53 100% 1 7% 20 95% 14 100% 27 100% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 158 91%8 Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- 31 58% 0 0% 13 62% 14 100% 27 100% 10 50% 3 50% 6 100% 1 33% 8 100% 113 65%9 Saldo buku bank sama dengan saldo Rek. Bank 41 77% 1 7% 19 90% 14 100% 27 100% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 145 84%

10 Saldo buku kas sama dengan dana tunai 41 77% 1 7% 19 90% 14 100% 26 96% 20 100% 6 100% 6 100% 3 100% 8 100% 144 83%11 Lap. Bulanan di pasang di 5 tempat strategis 10 19% 0 0% 8 38% 1 7% 1 4% 14 70% 0 0% 2 33% 0 0% 5 63% 41 24%

VI Item Rendahnya Capaian Kinerja UPK BKM1 Skema pinjaman bergulir sesuai SOP 50 100% 1 7% 19 95% 14 100% 25 100% 19 95% 5 100% 6 100% 3 100% 8 100% 150 90%2 Prosedur pemberian pinjaman sesuai SOP 50 100% 1 7% 17 85% 14 100% 25 100% 19 95% 5 100% 6 100% 3 100% 8 100% 148 89%3 Seluruh transaksi dicatat, diarsipkan sesuai tanggal transaksi 36 72% 1 7% 17 85% 7 50% 18 72% 18 90% 5 100% 6 100% 2 67% 8 100% 118 71%4 Rekening bank menggunakan nama lembaga 47 94% 1 7% 20 100% 14 100% 25 100% 18 90% 1 20% 6 100% 2 67% 5 63% 139 84%5 Rekening bank ditandatangani oleh 2 orang anggota BKM dan 1 UPK 47 94% 1 7% 20 100% 12 86% 24 96% 18 90% 1 20% 6 100% 2 67% 5 63% 136 82%6 Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- 22 44% 1 7% 4 20% 4 29% 4 16% 1 5% 1 20% 3 50% 0 0% 2 25% 42 25%7 Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank 34 68% 1 7% 16 80% 13 93% 25 100% 20 100% 1 20% 6 100% 2 67% 5 63% 123 74%8 Saldo buku kas sama dengan dana tunai 35 70% 1 7% 15 75% 14 100% 25 100% 20 100% 4 80% 6 100% 3 100% 8 100% 131 79%9 Lap. Bulanan di pasang di 5 tempat strategis 6 12% 0 0% 3 15% 1 7% 0 0% 12 60% 0 0% 3 50% 0 0% 5 63% 30 18%

20 6 6 3 8 173

Malinau Berau Bulungan Nunukan Total KMW

53 15 21 14 27

REKAPITULASI PROGRESS KINERJA PEMBUKUAN KMW VI PROPINSI KALIMANTAN STATUS BULAN APRIL TAHUN 2011

No Informasi Kinerja Samarinda Bontang Kukar Paser Balikpapan Tarakan

Contoh : Hasil Analisis TA MK



35

MB-2 : PROSES UP-LOAD DAN REPORT DATA KINERJA PEMBUKUAN

1. ENTRY DATA LOGIN & ENTRY JURNAL Untuk meng-akses SIM MK online ketiklah url http://p2kp.org/aplikasi/mk pada web browser

lalu tekan enter, sehingga form untuk login SIM MK online terbuka.

Untuk mendapatkan hak akses maka masukanlah user id dan Passwordnya yang telah

anda terima dan mungkin telah dirubah, lanjutkan dengan mengklik tombol “ Login “



Setelah login berhasil anda akan memasuki tampilan awal SIM MK Online disitu terdapat

beberapa tombol menu.

Untuk melakukan Entry Kinerja klik Entry Data lalu pilih Reguler, maka akan muncul seperti gambar dibawah ini :



37

Lalu anda pilih periode dan kelurahannya setelah itu klik find untuk mendapatkan no Form terlebih dahulu, seperti gambar dibawah ini :



Setelah nomor form muncul secara otomatis maka klik tombol Upload Data dan browse data yang akan kita upload (template kinerja-exel), jika data sudah terupload maka akan muncul gambar dibawah ini :

Dan gambar seperti di bawah ini :

Setelah muncul gambar di atas maka data telah selesai di upload. Menu ini adalah untuk melihat data Kinerja perkelurahan yang telah di Up-load, caranya dengan memilih menu Rekap lalu pilih MK Reguler dan klik Kinerja setelah itu tentukan



39

Periode yang akan kita lihat dengan cara klik tanda panah ke bawah pada kotak Periode lalu klik priview , maka akan muncul seperti gambar di bawah ini :

2. REPORT KINERJA PEMBUKUAN

Setelah proses input dilakukan oleh askot MK, maka TA MK/user lainnya dengan menggunakan user id dan Passwordnya yang telah anda terima dan mungkin telah dirubah dapat melihat, melakukan download dan analisis (exel) data sessuai yang diharapkan, menu report terlihatr seperti gambar dibawah ini :



Ada 3 menu report yang bisa dilihat, yaitu :

a. Data export kinerja (crosstab), seperti ganbar dibawah ini :

b. Data rekap aspek kinerja propinsi/kabupaten, seperti terlihat dalam gambar berikut :



41

c. Data rekap kategori kinerja, seperti terlihat dalam gambar berikut :

SETELAH ANALISIS OLEH KMP, TAYANG WEB BISA DILIHAT DALAM GAMBAR BERIKUT :



0.0%

10.0%

20.0%

30.0%

40.0%

50.0%

60.0%

70.0%

80.0%

90.0%

100.0%

Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 Jun-12

Pros

enta

se K

iner

ja (

%)

Perkembangan Kinerja Pembukuan Jan - Juni 2012

Sekratariat "Sangat Baik" Wil 1

Sekretariat "Sangat Baik" Wil 2

Sekretariat "Sangat Baik" Nasional

UPK "Sangat Baik" Wil 1


UPK "Sangat Baik" Nasional

0.0%

10.0%

20.0%

30.0%

40.0%

50.0%

60.0%

70.0%

80.0%

90.0%

100.0%

Sekratariat "Sangat Baik" Wil

1

Sekretariat "Sangat Baik" Wil

2

Sekretariat "Sangat Baik"

Nasional



UPK "Sangat Baik" Nasional

Kinerja Pembukuan BKM - Juni 2012



43

0.0%

10.0%

20.0%

30.0%

40.0%

50.0%

60.0%

70.0%

80.0%

90.0%

100.0%

Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 Jun-12

Pros

enta

se (%

)

Perkembangan Data, Januari - Juni 2012

Wilayah -1

Wilayah -2

Nasional



MB Pinjaman Bergulir :

Diagram alur input data SIM MK khusus Pinjaman bergulir

A. Matriks Kerangka Kerja Validasi Data Antar Pelaku

PELAKU TUGAS & TANGGUNG JAWAB

USK MICRO KMP

- Mengunduh file data yang diterima dari Korkot/Askorkot MK - Melakukan penggabungan seluruh data secara nasional - Menyajikan output/produk SIM sesuai dengan kebutuhan

manajemen - Melakukan konfirmasi dan atau klarifikasi data ke

KMW/Korkot/Askorkot MK apabila terdapat data yang diragukan.



45

- USK Micro KMP akan meminta KMW/Korkot/Askorkot MK untuk melakukan verifikasi yang diperlukan

- Melakukan analisis/uji reabilitas data atas hasil kerja validasi data yang dilakukan oleh Korkot/Askorkot MK.

- Seluruh penggabungan data secara nasional, konfirmasi/klarifikasi serta produk laporan harus sudah di upload ke website pada bulan berikutnya

- Melaporkan hasil kerja validasi data SIM kepada TL KMP sesuai tanggal pelaporan yang ditetapkan

- Publikasi ke Website P2KP, khususnya sebagai feedback kepada pendamping (konsultan)

TA MK KMW - Mengunduh file data yang diterima dari Korkot/Askorkot MK - Melakukan penggabungan seluruh data di tingkat Kota/Kabupaten - Menyajikan output/produk SIM sesuai dengan kebutuhan

manajemen - Melakukan konfirmasi dan atau klarifikasi data ke

Korkot/Askorkot MK/Faskel Ekonomi apabila terdapat data yang diragukan. TA MK KMW akan meminta Korkot/Askorkot MK/ Faskel Ekonomi untuk melakukan verifikasi yang diperlukan.

- Melaporkan hasil kerja validasi data SIM kepada TL KMW sesuai tanggal pelaporan yang ditetapkan

- Melakukan analisis/uji reabilitas data atas hasil kerja validasi data yang dilakukan oleh Korkot/Askorkot MK.

- Seluruh penggabungan data di tingkat propinsi, output dari penggabungan disajikan dalam laporan pada bulan berikutnya

Askorkot MK - Melakukan verifikasi dan mencocokan data antara file softcopy dan hardcopy sesuai dengan data lapang yang berasal dari faskel ekonomi

- Melakukan pencocokan data dengan data bulan lalu, agar terjadi data yang konsisten dan rasional.

- Melakukan penggabungan data file (rekap) ke dalam komputer di seluruh wilayah dampingan Korkot/Askorkot.

- Mengirimkan (mengupload) data hasil penggabungan data file ke Aplikasi SIM MK harus sudah selesai tanggal 10 bulan berikutnya dari bulan laporan.

- Menjamin data yang sudah terkirim (terupload) ke dalam Aplikasi SIM MK adalah benar dan sesuai dengan kondisi riil.

- Bertanggungjawab terhadap data terinput kedalam aplikasi sesuai dengan target waktu yang ditetapkan.

- Membantu Korkot dalam hal menyajikan data SIM PB sesuai dengan kebutuhan analisis data yang dilakukan oleh Korkot.

Faskel Ekonomi - Melakukan verifikasi dan mencocokan data sesuai dengan data lapang.

- Melakukan entry data Pengumpulan Data Pinjaman Bergulir



kedalam komputer (sebagai back up) dan disket untuk dikirim ke Askorkot MK.

- Mencetak (print out) data file ke dalam kertas - Mencocokkan data form Pengumpulan Data PB dengan hasil print

out komputer atas data file yang diterima dari UPK - Bila hasil pencocokkan benar, maka data yang diterima adalah

benar dan dapat dipertanggung jawabkan. - Bila hasil pencocokkan tidak benar (berbeda), Faskel perlu

melihat kembali sumber informasi di UPK untuk memastikan kebenaran data.

- Bila sudah benar, Faskel memasukkan data file (gabungan UPK wilayah dampingannya), menyerahkan softcopy & hardcopy data kepada Korkot/Askorkot untuk digabungkan (rekap) untuk diupload ke aplikasi sim mk.

- Pengisian form data Pinjaman Bergulir oleh UPK paling lambat sudah selesai dihari ke 5 (lima) bulan berikutnya.

Unit Pengelola Keuangan (UPK)

- Mengisi form Pengumpulan Data Pinjaman Bergulir secara manual, dengan sumber informasi : (1) Neraca Saldo UPK, (2) Buku Biaya dan Pendapatan, (3) Register Sisa Pinjaman, dll.

- Manajer UPK melakukan verifikasi data dalam form. Apabila telah benar, Manajer UPK menandatangani form Pengumpulan Data Pinjaman Bergulir dalam kolom yang telah disediakan.

- Manager UPK menyerahkan data dalam form Pengumpulan Data PB (hard copy) saja kepada Faskel.

- Pengisian form data Pinjaman Bergulir oleh UPK paling lambat sudah selesai dihari kedua bulan berikutnya.



47

3) Template SIM MK khusus Pinjaman Bergulir(otomatis hasil upload makro



4) Macro Aplikasi SIM MK khusus Pinjaman bergulir (di upload)



49

5) Perkembangan kinerja dan Akurasi data Laporan RLF

a) Perkembangan dan akurasi data Laporan RLF (wilayah 2)

b) Perkembangan Kinerja RLF wilayah 2





51



Documents

Kumpulan BB Sekretariat Tahun 4 - p2kp.org · PDF fileBahan Bacaan | Pelatihan Sekretariat Tahun 4 PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 1 PENGELOLAAN KEUANGAN SEKRETARIAT (PENGELOLAAN KEUANGAN