La gestion du risque de non-paiement et d’interruption de marché Chapitre 15

La gestion du risque de non-paiement et d’interruption de marché

Chapitre 15

La gestion du risque de non-paiement et d’interruption de marché

Chapitre 15

Introduction

Avant contrat Pendant contrat Après contrat

Fabrication Délai de paiement

Commande Livraison Paiement

Risque de fabrication ou de rupture de contrat pour cause commerciale

ou politique

Risque de crédit (ou de non paiement) pour cause

commerciale ou politique

Maison d'éducation de la Légion d'honneur - Gestion des opérations import-export

La gestion du risque de non paiement et d’interruption de marché


• Gestion du risque par l’entrepriseAlors que 35 % des entreprises européennes pratiquent le credit management actif (relances, avis de crédit…), seules 13 % des entreprises françaises y ont recours

• La couverture du risque par les techniques de l’assurance




• Gestion du risque par l’entreprise Evaluation du niveau de risque

• Evaluation du risque individuel par client :Recherche d’informations (notoriété du client, solidité financière du client…)

Sources internes : fichier client, informations personnelles obtenues auprès de la presse locale, de la concurrence

Sources externes :• Banques• Ubifrance (MEE)• Coface

http://www.cofacerating.fr https://cofanet.coface.comEcrans de Gestion Cofanet.pdf

• Sociétés spécialisées…




• Gestion du risque par l’entreprise Evaluation du niveau de risque

• Evaluation du risque global de l’entreprise :3 critères d’évaluation :• Répartition entre pays risque pays.xls• Répartition entre clients Ecrans de Gestion Cofanet.pdf• Échéances accordées

• Prévention du risque• Adapter les délais de paiement• Adapter les instruments de paiement• Prévoir des garanties de paiement• Application de la clause de réserve de propriété• Recours à l’affacturage ou forfaitage ou confirmation de commande




• Gestion du risque par l’entreprise

• La couverture du risque par les techniques de l’assurance




• La couverture du risque par les techniques de l’assuranceAnalyse de l’offre COFACE

Risques couverts Polices COFACE Mise en œuvre de l’assurance crédit




• La couverture du risque par les techniques de l’assurance Risques couverts• Risque de fabrication (optionnel selon contrats)• Risque de non paiement

Pour cause commerciale ou politique

• Option Litiges (3 par an max, pour un montant max de 100 000 €, quotité garantie 70%).





Risques couverts Polices COFACE




• La couverture du risque par les techniques de l’assurance Polices COFACE





Risques couverts Polices COFACE Mise en œuvre de l’assurance crédit




• La couverture du risque par les techniques de l’assuranceAnalyse de l’offre COFACE GLOBALLIANCE Mise en œuvre de l’assurance crédit

• Signature du contrat • Demande de garantie• Faire respecter les délais de paiement• Déclarer les impayés• Indemnisation des impayés





• Signature du contrat :L’entreprise soumet une demande, accompagnée d’un questionnaire portefeuille clients.Coface renvoie une offre prévoyant conditions particulières et généralesPaiement d’une prime minimale qui sera réajustée en fin d’année, en fonction des CA réalisés, par pays et secteur d’activité





• Signature du contrat • Demande de garantie




• La couverture du risque par les techniques de l’assuranceAnalyse de l’offre COFACE Globalliance Mise en œuvre de l’assurance crédit

• Demande de garantieComment ?Demande de garantie @rating

Demande d’agrémentLorsque le montant à garantir est supérieur à la valorisation constatéeGarantie Atradius.pdf





• Demande de garantieClauses spécifiques : clause discrétionnaire ou « clause clients non dénommés » : pas de demande de garantie pour les « petits » encours. Le montant maximum garanti, les pays prévus et la quotité garantie (en général 60%) sont fixés dans les conditions particulières.

guide utilisation Globalliance.pdf p11 et 12

clause « première vente » : permet de livrer un nouveau client dans l’urgence sans attendre l’agrément. La quotité garantie est celle prévue dans les conditions particulières (en général 50%).





• Signature du contrat • Demande de garantie• Faire respecter les délais de paiement




• La couverture du risque par les techniques de l’assuranceAnalyse de l’offre COFACE Globalliance Mise en œuvre de l’assurance crédit :

• Faire respecter les délais de paiement Durée de crédit supérieure à celle prévue au contrat :Nécessite une demande d’agrément

Demander un report d’échéance Nécessite une demande d’agrément, en cas de durée supérieure à celle prévue au contrat





• Signature du contrat • Demande de garantie• Faire respecter les délais de paiement• Déclarer les impayés





• Déclarer les impayés : Déclaration de menace de sinistre (DMS) : dans un délai de 30 jours après échéance de délai de paiement max prévue au contrat : mesures de sauvegarde Demande d’intervention (DI) : dans un délai de 60 jours après DMS Coface prend en charge le recouvrement amiable, le recouvrement judiciaire, le suivi des procédures de redressement ou de liquidation. Notification de non-paiement des créances (NPC) exigibles depuis 60 jours : dans un délai de 10 jours

Remarques : DMS et DI peuvent être effectuées en même temps Toute somme recouvrée avant indemnisation est affectée de manière chronologique aux factures impayées




• La couverture du risque par les techniques de l’assuranceAnalyse de l’offre COFACE Mise en œuvre de l’assurance crédit

• Signature du contrat • Demande de garantie• Faire respecter les délais de paiement• Déclarer les impayés• Indemnisation des impayés





• Indemnisation des impayés :Délai d’indemnisation :

si insolvabilité judiciairement constatée : délai de 30 jours

si montant créance < 5 000 € : délai de carence de 2 mois + délai de versement indemnité de 30 jours

si montant créance > 5 000 € : délai de carence de 5 mois + délai de versement indemnité de 30 jours

si risque politique : délai de carence de 6 mois + délai de versement indemnité de 30 jours

Risque commercial





• Indemnisation des impayés :Montant de l’indemnisation :

Si créance < ou = agrément : indemnité = créance x quotité garantie

Si créance > agrément : indemnité = agrément x quotité garantie





• Indemnisation des impayés :Récupérations éventuelles :Créances < 5000 € : Coface prend en charge la totalité des frais de recouvrement et conserve les récupérations éventuelles

Créances > 5000 € : après déduction du montant de l’indemnité et des frais de contentieux, les sommes récupérées sont reversées à l’assuré.

Documents

La gestion du risque de non-paiement et d’interruption de marché Chapitre 15