LAPORAN PKL ARY 2011

5/9/2018 LAPORAN PKL ARY 2011 - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/laporan-pkl-ary-2011-559bf653af55c 1/35

WARUNG MIKRO SEBAGAI PRODUK

PEMBIAYAAN YANG BERLANDASKAN SYARIAH

LAPORAN KERJA PRAKTEK

DI BANK SYARIAH MANDIRI KCP KOTAGEDE YOGYAKARTA

Disusun Oleh :

ARYATI DEWI ANGGRAENI

08390083

PROGRAM STUDI

STRATA 1 KEUANGAN ISLAM

FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI YOGYAKARTA

2011

1



BAB I

PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang Masalah

Dewasa ini Bank Syariah menjadi salah satu sektor industri yang

berkembang pesat di Indonesia. Hal ini ditopang oleh outlet perbankan syariah

yang tumbuh pesat baik Bank Umum Syariah (BUS) maupun Unit Usaha Syariah.

Namun, lawan terberat kemajuan Bank Syariah adalah semakin

semaraknya Bank Konvensional. Masyarakat awam saat ini belum memahami

bagaimana system yang dijalankan oleh Bank Syariah yang sangat berbeda

dengan Bank Konvensional. Butuh usaha yang lebih keras untuk meluruskan

argument – argument masyarakat bahwa Bank Syariah adalah solusi dan pilihan

terbaik dalam segala bentuk pengelolaan keuangan umat.

Dalam praktisi perbankan, kini masyarakat mengetahui bahwa bank

syari’ah memiliki produk-produk yang amat bervariatif, berbeda dengan bank konvensional yang hanya berfokus pada tabungan, deposito dan penyaluran dana

secara kredit. Bank syari’ah memiliki banyak produk yang beragam terutama

dalam segi pembiayaan yang di kemas dengan skim – skim akad yang berbeda

misalnya seperti mudharabah, musyarakah, murabahah, ijarah dan lain-lain.

Bank Mandiri merupakan salah satu Bank Konvensional yang membuka

Unit Usaha Syari’ah (UUS) dan office channeling.dalam menjalankan kegiatan

operasionalnya, UUS BSM memberikan layanan pembiayaan yang berupa

Pembiayaan modal kerja, Investasi dan consumer. Sedangkan dalam segi

pendanaan BSM menawarkan produk giro, tabungan, deposito, tabungan mabrur,

tabungan simpatik, Bsm investa cendikia, tabungan berencana serta tabungan ku.

Pada Kegiatan Praktek Kerja Lapangan (PKL) ini, penulis bertugas untuk

menganalisis salah satu produk unggulan yang diterapkan di BSM. Salah satu

produk unggulan BSM KCP Kotagede yaitu Pembiayaan Warung Mikro.

2



Pembiayaan ini ditujukan bagi masyarakat yang ingin membuka usaha

kecil menengah. Tujuan diadakannya pembiayaan ini adalah untuk membantu

pemerintah dalam program perberdayaan swasta agar tercipta lapangan pekerjaan

yang dapat meningkatkan taraf hidup masyarakat Indonesia. Tidak sama seperti

Bank Konvensional, Pembiayaan Warung Mikro ini menggunakan skim

murabahah dengan akad wakalah sebagai transaksinya.

Dengan demikian, dari analisis yang dilakukan terhadap Pembiayaan

Warung Mikro, mahasiswa PKL mampu mengetahui praktik atau aplikasi produk-

produk perbankan syari’ah yang selama ini dipelajari di perkuliahan, meskipun

dalam sekala kecil dan batas waktu yang amat singkat. Maka judul dari penelitian

ini adalah WARUNG MIKRO SEBAGAI PRODUK PEMBIAYAAN YANG

BERLANDASKAN SYARIAH. Semoga dapat menambah wawasan keilmuan

bagi penulis dan tentunya bermanfaat bagi semua kalangan yang terkait.

1.2. Tujuan dan Manfaat

1.2.1. Tujuan

a. Mempraktekkan ilmu/teori yang didapat dibangku kuliah ke dalam

dunia industri dan bisnis atau unit usaha lainnya.

b. Mengetahui produk – produk yang ditawarkan oleh Bank Syariah

Mandiri KCP Kotagede.

c. Mengetahui perkembangan Bank Mandiri Syariah KCP Kotagede

dari sisi Pembiayaan Warung Mikro.

1.2.2. Manfaat

Adapun manfaat yang dapat diperoleh ialah:

1. Bagi Mahasiswa

a. Sebagai sarana pembelajaran dalam pemanfaatan

(transformasi) ilmu yang telah diperoleh di bangku kuliah ke

dalam dunia industri dan bisnis atau unit usaha lainnya.

b. Sebagai sarana untuk mendapatkan pengalaman kerja di

lembaga perbankan syariah.

3



c. Mengetahui produk – produk yang ditawarkan oleh Bank

Syariah Mandiri KCP Kotagede.

d. Mengetahui kebutuhan lapangan kerja, sehingga mahasiswa

dapat mempersiapkan diri sedini mungkin.

2. Bagi Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogyakarta

a. Menjalin hubungan kerjasama yang saling menguntungkan

antara Prodi Kuangan Islam, Jurusan Muamalah, Universitas

Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogyakarta dengan Instansi yang

bersangkutan (link and match).

b. Sebagai bahan masukan ( feedback ) yang dapat digunakan

untuk evaluasi program-program Prodi Kuangan Islam, Jurusan

Muamalah, Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga

Yogyakarta.

c. Dapat digunakan sebagai dasar penyusunan kurikulum Prodi

Keungan Islam dalam rangka menentukan kesesuaian

kurikulumnya dengan kebutuhan lapangan kerja.

3. Bagi Instansi Bank Syari’ah Mandiri Cabang Pembantu Kotagede:

a. Memperoleh bantuan tenaga kerja dalam melakukan

kegiatannya.

b. Mendapatkan informasi tentang kompetensi mahasiswa sebagai

calon pekerja.

1.3. Ruang Lingkup

Kegiatan PKL merupakan program kerjasama antara pihak Universitas

dengan sebuah Instansi yang mampu menjadi sarana pembelajaran &

keterampilan bagi mahasiswa. Kegiatan Praktek Kerja Lapangan ini menjadi salah

satu ruang bagi mahasiswa untuk mengamati serta melakukan pengembangan

pada ilmu yang telah diperoleh selama kuliah.

Tujuan dari diadakannya Magang Plus tersebut ialah untuk menambah

pengalaman kerja bagi para mahasiswa. Selain itu juga mahasiswa dapat

mempraktekkan ilmu/teori yang di dapat di bangku perkuliahan pada dunia kerja.

4



Pada magang plus ini terdapat tiga kelompok kerja yang ditawarkan kepada

Mahasiswa, yaitu : (1) fundrising, (2) pemberdayaaan, dan (3) operasional.

Laporan ini akan banyak membahas tentang Praktek akad-akad pada

transaksi Bank Syari’ah. Dan akan dengan lebih rinci menjelaskan tentang

kelompok kerja fundrising, karena dalam hal ini penulis memang menjalankan

tugas sebagai tim fundrising.

1.4. Waktu dan Tempat

1. Waktu & Realisasi Kegiatan

Kegiatan PKL ini berlangsung selama satu bulan yaitu di mulai

hari Senin tanggal 11 Juli 2011 sampai dengan hari Jum’at tanggal 22

Juli 2011. PKL dimulai dari pukul 7.45– 17.00 WIB.

KegiatanPertemuan

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Pengenalan BSM KCP Kotagede

serta PengarahanX

Pengenalan produk BSM X X

Mengamati Operasional Front

LinerX X

Mengenal Inventaris Gudang X

Mengenal Surat Perjanjian Akad X

Tanya jawab dengan Kepala

BSM KCP KotagedeX

Mengamati Rollplay Latihan

Front linerX

Memasarkan Produk BSM X X X X

2. Tempat

Adapun tempat pelaksanaan PKL yaitu di Bank Syari’ah Mandiri

Cabang Pembantu Kotagede Jl. Gedong Kuning Selatan No. 5 Yogyakarta.

Telp.(0274)4438989 / 4439102 – 104>Fax. (0274)4439200.

5



1.5. Sistematika

Agar dapat memberikan gambaran awal dari laporan akhir Praktek Kerja

Lapangan ini, perlu dipaparkan sistematika pembahasan, laporan akhir prakek

kerja lapangan terdiri dari lima bab yang tersusun secara sistematis.

Bab I : Mencakup pendahuluan yang terdiri dari latar belakang, tujuan dan

manfaat, waktu dan tempat, serta sistematika pembahasan.

Bab II : Bab ini berisi deskripsi Bank Syari”ah Mandiri Cabang Pembantu

Kotagede.

Bab III : Bab ini berisi pelaksanaan kegiatan yang dilakukan dalam praktek

kerja lapangan serta teori yang mendukung.

Bab IV : Bab ini berisi hasil dan pembahasan.

Bab V : Penutup yang meliputi kesimpulan dan saran.

6



BAB II

DESKRIPSI PROFIL BANK SYARIAH MANDIRI

2.1. Identitas Lembaga

2.1.1. Profil Lembaga

Nama : PT Bank Syariah Mandiri

Kantor Pusat : Wisma Mandiri I, Jl. MH. Thamrin

No. 5 Jakarta 10340 – Indonesia

Telepon : (021) 2300 509, 3983 9000

Faksimili : (021) 3983 2989

Homepage : www.syariahmandiri.co.id

Tanggal Berdiri : 25 Oktober 1999

Tanggal Beroperasi : 1 November 1999

Modal Dasar : Rp2.500.000.000.000,-

Modal Disetor : Rp858.243.565.000,-Kantor Layanan : 520 kantor, yang tersebar di 33

provinsi di seluruh Indonesia

Jumlah Jaringan ATM BSM : 220 ATM Syariah Mandiri, ATM

Mandiri 4.795, ATM Bersama

20.487 unit (include ATM Mandiri

dan ATM BSM), ATM Prima 14.403

unit, EDC BCA 121.743 unit, ATM

BCA 7053 dan Malaysia Electronic

Payment System (MEPS) 7.435 unit.

Jumlah Karyawan : 7.902 orang (Per Desember 2010)

Mandiri Syariah Call : (021) 5299 7755

2.1.2. Kepemilikan Saham

1. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk : 131.648.712 lembar saham

(99,999999%)

7

http://www.syariahmandiri.co.id/




2. PT Mandiri Sekuritas : 1 lembar saham

(0,000001%).

2.2. Visi

Menjadi Bank Syariah Terpercaya Pilihan Mitra Usaha.

2.3. Misi

• Mewujudkan pertumbuhan dan keuntungan yang berkesinambungan.

• Mengutamakan penghimpunan dana konsumer dan penyaluran

pembiayaan pada segmen UMKM.

• Merekrut dan mengembangkan pegawai profesional dalam lingkungan

kerja yang sehat.

• Mengembangkan nilai-nilai syariah universal.

• Menyelenggarakan operasional bank sesuai standar perbankan yang sehat.

2.4. Sejarah Bank Syariah Mandiri

Bank Syari’ah Mandiri (BSM) adalah lembaga intermediasi Keuangan

yang bergerak dibidang Perbankan Syari’ah dengan sistem pengelolaannya yang

berdasarkan pada prinsip-prinsip hukum Islam . BSM Hadir dengan Cita-Cita

untuk Membangun Negeri dengan Nilai-nilai perusahaan yang menjunjung

tinggi kemanusiaan dan integritas yang telah tertanam kuat pada segenap insan

Bank Syariah Mandiri (BSM) sejak awal pendiriannya.

Kehadiran BSM sejak tahun 1999, merupakan hikmah sekaligus berkah

pasca krisis ekonomi dan moneter 1997-1998. Sebagaimana diketahui, krisis

ekonomi dan moneter sejak Juli 1997, yang disusul dengan krisis multi-dimensi

termasuk di panggung politik nasional, telah menimbulkan beragam dampak

negatif yang sangat hebat terhadap seluruh sendi kehidupan masyarakat, tidak

terkecuali dunia usaha. Dalam kondisi tersebut, industri perbankan nasional yang

didominasi oleh bank-bank konvensional mengalami krisis luar biasa. Pemerintah

8



akhirnya mengambil tindakan dengan merestrukturisasi dan merekapitalisasi

sebagian bank-bank di Indonesia.

Salah satu bank konvensional, PT Bank Susila Bakti (BSB) yang dimiliki

oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai (YKP) PT Bank Dagang Negara dan PT

Mahkota Prestasi juga terkena dampak krisis. BSB berusaha keluar dari situasi

tersebut dengan melakukan upaya merger dengan beberapa bank lain serta

mengundang investor asing.

Pada saat bersamaan, pemerintah melakukan penggabungan (merger)

empat bank (Bank Dagang Negara, Bank Bumi Daya, Bank Exim, dan Bapindo)

menjadi satu bank baru bernama PT Bank Mandiri (Persero) pada tanggal 31 Juli

1999. Kebijakan penggabungan tersebut juga menempatkan dan menetapkan PT

Bank Mandiri (Persero) Tbk. sebagai pemilik mayoritas baru BSB.

Sebagai tindak lanjut dari keputusan merger, Bank Mandiri melakukan

konsolidasi serta membentuk Tim Pengembangan Perbankan Syariah.

Pembentukan tim ini bertujuan untuk mengembangkan layanan perbankan syariah

di kelompok perusahaan Bank Mandiri, sebagai respon atas diberlakukannya UU

No. 10 tahun 1998, yang memberi peluang bank umum untuk melayani transaksi

syariah (dual banking system).

Tim Pengembangan Perbankan Syariah memandang bahwa pemberlakuan

UU tersebut merupakan momentum yang tepat untuk melakukan konversi PT

Bank Susila Bakti dari bank konvensional menjadi bank syariah. Oleh karenanya,

Tim Pengembangan Perbankan Syariah segera mempersiapkan sistem dan

infrastrukturnya, sehingga kegiatan usaha BSB berubah dari bank konvensional

menjadi bank yang beroperasi berdasarkan prinsip syariah dengan nama PT Bank

Syariah Mandiri sebagaimana tercantum dalam Akta Notaris: Sutjipto, SH, No. 23

tanggal 8 September 1999.

Perubahan kegiatan usaha BSB menjadi bank umum syariah dikukuhkan

oleh Gubernur Bank Indonesia melalui SK Gubernur BI No. 1/24/ KEP.BI/1999,

25 Oktober 1999. Selanjutnya, melalui Surat Keputusan Deputi Gubernur Senior

Bank Indonesia No. 1/1/KEP.DGS/ 1999, BI menyetujui perubahan nama menjadi

PT Bank Syariah Mandiri. Menyusul pengukuhan dan pengakuan legal tersebut,

9



PT Bank Syariah Mandiri secara resmi mulai beroperasi sejak Senin tanggal 25

Rajab 1420 H atau tanggal 1 November 1999.

Seiring dengan berjalannya waktu BSM pun terus menunjukkan

eksistensinya dalam menumbuhkan kepercayaan masyarakat. Kini BSM telah

berumur 13 tahun. Dengan usia yang masih Dalam usia Belia ini BSM telah

muncul sebagai Bank yang terpercaya dalam pengelolaan dana masyarakat.hal ini

terbukti dari proses pelayanan BSM yang kini secara operasional tergolong

memadai. Hal ini juga mengundang hujan atas penghargaan pada tahun 2010

BSM mendapat penghargaan atas strategi pengelolaan manajemen SDM Award,

kemudian BSM diberikan penghargaan atas Bank Syari’ah Terbaik versi majalah

investor dll.

PT Bank Syariah Mandiri hadir, tampil dan tumbuh sebagai bank yang

mampu memadukan idealisme usaha dengan nilai-nilai rohani, yang melandasi

kegiatan operasionalnya. Harmoni antara idealisme usaha dan nilai-nilai rohani

inilah yang menjadi salah satu keunggulan Bank Syariah Mandiri dalam

kiprahnya di perbankan Indonesia. BSM hadir untuk bersama membangun

Indonesia guna menuju Indonesia yang lebih baik.

2.5. Lingkungan Kerja BSM

Bank Syariah Mandiri telah tumbuh dan berkembang pesat hingga saat ini.

Pertumbuhan tersebut tidak terlepas dari lingkungan kerja yang sehat dan

harmonis. ETHIC merupakan nilai-nilai yang kami yakini mampu memberikan

semangat dan komitmen dalam mencapai tujuan besar, yaitu turut membangun

peradaban berbasis ekonomi syariah.

Kami telah menjadi bank syariah terkemuka saat ini, yang didukung oleh

produk dan jasa perbankan berbasis teknologi tinggi. Semua itu merupakan wujud

dari keinginan kami dalam memberikan layanan terbaik bagi nasabah. Berbagai

apresiasi telah kami terima dari banyak pihak, salah satunya adalah The Best HRD

yang diberikan oleh Bank Indonesia.

10



Sejalan dengan perkembangan bisnis melalui ekspansi usaha, kami selalu

memberikan kesempatan kepada segenap pegawai untuk mengembangkan bakat

dan minat dalam wadah BSM Club.

Untuk mempererat tali silaturahmi serta meningkatkan pengetahuan dan

pemahaman keagamaan, secara rutin kegiatan doa pagi bersama, pengajian dan

dzikir mingguan dilaksanakan di Kantor Cabang dan di Kantor Pusat. Termasuk

kegiatan sosial seperti memberikan santunan kepada kaum dhuafa dan anak yatim

melalui wadah LAZNAS BSM.

Pegawai kami memiliki tekad dan semangat yang tinggi untuk meraih

keberhasilan. Hal tersebut terlihat dari kinerja BSM yang meningkat setiap

tahunnya.

Merekrut dan mengembangkan pegawai yang profesional dalam

lingkungan kerja yang sehat merupakan salah satu misi kami. Hal tersebut

memberikan pengertian bahwa setiap pegawai dituntut untuk bersikap profesional

dalam bekerja dan secara terus menerus meningkatkan kompetensinya. Kami juga

sangat menghargai perbedaan dan keragaman budaya setiap pegawai.

Penghargaan terhadap perbedaan tersebut merupakan salah satu bentuk dari misi

kami yang lain yaitu mengembangkan nilai-nilai syariah universal.

Keseimbangan antara bekerja dan beramal sholeh merupakan perpaduan

yang sempurna untuk menuju cita-cita yang luhur yaitu turut membangun

peradaban baru dalam ekonomi syariah.

2.6. Produk Layanan

PRODUK PENDANAAN

a. Tabungan BSM

Tabungan dalam mata uang rupiah dengan akad Mudharabah

Mutlaqah yang penarikannya berdasarkan syarat-syarat tertentu yang

disepakati.

11



b. BSM Tabungan Simpatik

Tabungan berdasarkan prinsip wadiah yaddhamanah yang

penarikannya dapat dilakukan setiap saat berdasarkan syarat-syarat yang

disepakati.

c. BSM Tabungan Berencana

Tabungan berjangka yang memberikan nisbah bagi hasil berjenjang

serta kepastian pencapaian target dana yang telah ditetapkan dan dilengkapi

perlindungan asuransi dan premi gratis.

d. BSM Tabungan Investa Cendekia

Tabungan berjangka untuk keperluan uang pendidikan dengan jumlah

setoran bulanan tetap (installment) dan dilengkapi dengan perlindungan

asuransi.

e. BSM Tabungan Mabrur

Tabungan dalam mata uang rupiah untuk membantu pelaksanaan

ibadah haji & umrah.

f. BSM Tabungan Kurban

Tabungan dalam mata uang rupiah untuk membantu nasabah dalam

merencanakan ibadah kurban dan aqiqah. Pelaksanaannya bekerja sama

dengan Badan Amil Qurban.

g. BSM Tabungan Pensiun

Tabungan Pensiun BSM adalah simpanan dalam mata uang rupiah

berdasarkan prinsip mudharabah mutlaqah, yang penarikannya dapat

dilakukan setiap saat berdasarkan syarat-syarat dan ketentuan yang

12



disepakati. Produk ini merupakan hasil kerjasama BSM dengan PT Taspen

yang diperuntukkan bagi pensiunan pegawai negeri Indonesia.

h. BSM Giro

Sarana penyimpanan dana dalam mata uang Rupiah untuk kemudahan

transaksi dengan pengelolaan berdasarkan prinsip wadiah yad dhamanah.

i. BSM Giro Valas

Sarana penyimpanan dana dalam mata uang US Dollar untuk

kemudahan transaksi dengan pengelolaan berdasarkan prinsip wadiah yad

dhamanah.

j. BSM Giro Singapore Dollar

Sarana penyimpanan dana dalam mata uang Singapore Dollar untuk


dhamanah.

k. BSM Giro Euro

Sarana penyimpanan dana dalam mata uang Singapore Dollar untuk


dhamanah.

l. BSM Deposito

Investasi berjangka waktu tertentu dalam mata uang rupiah yang

dikelola berdasarkan prinsip Mudharabah Muthlaqah

m. BSM Deposito Valas

Investasi berjangka waktu tertentu dalam mata uang dollar yang

dikelola berdasarkan prinsip Mudharabah Muthlaqah.

13



n. BSM Tabungan Dollar

Tabungan dalam mata uang Dollar yang penarikan dan setorannya

dapat dilakukan setiap saat atau sesuai ketentuan BSM

o. Tabunganku

Tabungan untuk perorangan dengan persyaratan mudah dan ringan

yang diterbitkan secara bersama oleh bank-bank di Indonesia guna

menumbuhkan budaya menabung serta meningkatkan kesejahteraan

masyarakat.

PRODUK PEMBIAYAAN

a. Pembiayaan BSM Griya

Pembiayaan BSM Griya merupakan fasilitas pembiayaan pemilikanrumah tinggal

b. Pembiayaan BSM Oto

Pembiayaan BSM Oto merupakan pembiayaan untuk pembelian

kendaraan bermotor baik baru maupun bekas dengan system murabahah.

c. BSM GADAI EMAS IB

Pembiayaan gadai emas IB merupakan layanan untuk mendapatkan

dana dalam mengatasi kebutuhan biaya pendidikan,modal usaha,biaya

pengobatan,penyelenggaraan hajatan dan kebutuhan lain.

14



d. BSM Warung Mikro

Yaitu pembiayaan bagi usaha mikro yang membutuhkan dana untuk

pengembangann usaha produktif.

PRODUK JASA

a. BSM E-Banking

1. BSM Card

BSM Card merupakan kartu yang dapat dipergunakan untuk

transaksi perbankan melalui ATM dan mesin debit.(EDC/Electronic Data

Capture)

2. BSM Mobile Banking GPRS (MBG)

BSM Mobile Banking GPRS (MBG) merupakan layanan transaksi

perbankan (non tunai) melalui mobile phone (handphone) berbasis GPRS.

3. BSM NET BANKING

BSM net Banking merupakan layanan transaksi perbankan (non

tunai) melalui internet.

b. BSM E-Payroll

BSM e-payroll merupakan layanan transaksi perbankan yang

mempermudah pembayaran gaji karyawan secara elektronis.

15



c. BSM Sentra Bayar

BSM sentra bayar merupakan layanan transaksi perbankan yang

mempermudah nasabah dalam membayar tagihan.

2.7. Penghargaan

1. The Best Human Resource Development

2. Indonesian Bank Loyalti Award (IBLA)

3. Kriya Pranala Award

4. The Best Islamic Bank in Indonesia

5. The Best Islamic – Fully Pledged Bank

6. Banking Efficiency Award

7. The Best Islamic Financial Institution in Indonesia

8. Golden Trophy Award

9. The Best Brand Award

10. Bank Syariah Terbaik

16



STRUKTUR ORGANISASI BSM KCP KOTAGEDE

Tahun 2011

MARKETING

WARUNG

MIKRO

OPERASIONAL

GADAI KONSUMER &

KOMERSIL

Funding

Executive

TELLER CUSTOM

ER

SERVICE

ADMIN

&

BANCK

OFFICE

PEGAWAI

Support

Kepala

Warmik

Analisis

Marketing

Mikro

Officer Gadai

-

Penaksiran

-

Account Officer

Marketing

Security

Driver

Pramubakti

KEPALA KCP BSM

17



Keterangan :

1. Kepala KCP : Agung Prasetyo

2. Operasional : Icuk Sugiarto

3. Teller : Dyah Ika

4. CS : - (belum ada)

5. Admin & BO : Anton K

6. Marketing

- Warung Mikro

Kepala : Budi Cahyanto

Analisis : Agus Hari N

Marketing Mikro : Andika Bima, Kretarta Heru, Dianto

- Gadai

Officer : - ( belum ada)

Penaksiran : - ( belum ada)

- Konsumer

Account Officer : Galih

Marketing : Prabandaru, Aldyan Yudha

18



Jaringan Kantor Bank Syari’ah Mandiri Yogyakarta

1. Kantor Cabang Yogyakarta

Jl.Cik Ditiro No. 1 Yogyakarta

Telp (0274) 555022-26 /’ Fax (0274) 555021

2. Kantor Cabang Pembantu

KCP Kotagede

Jalan.Gedong Kuning Selatan No.5 Yogyakarta

Telp (0274) 4438989,4439102- 104 / Fax.(0274) 4439200

KCP Kaliurang

Jl.Kaliurang Km.6,4 No.B-6 A Yogyakarta

Telp (0274) 887041, 887053 / Fax (0274) 887074

KCP Wonosari

Jl. Suwarwi No.30 A Gedungsari Wonosari

Telp. (0274) 391854, 391487 / Fax. (0274) 391181

KCP Katamso

Jl. Brgjend Katamso No.160 Yogyakarta

Telp. (0274) 412424,418084 / Fax.(0274) 377290

KCP Ambarukmo

Jl. Laksda Adi sucipto No. 167 Yogyakarta Telp (0274) 484202

Fax (0274) 484859

KCP Godean

Jl. Godean Km.4,4 Rukan Gading Mas No.8A-9A Sleman

Telp.(0274) 626027,626029 / Fax. (0274) 617798

Kantor Kas (KK)

KK Universitas Muhammadiyah Yogyakarta (UMY)

Kampus Terpadu UMY Jl.Lingkar Barat,Bantul

Telp.(0274) 450215 / Fax (0274)377290

19



KK Universitas Islam Indonesia(UII)

Kampus Terpadu UII FTSP Jl. Kaliurang Km.14,5 Sleman

Telp. (0274) 898412,898549 /Fax.(0274) 898564

KK Bantul

Jl Jend. Sudirman No.1 Bantul

Telp.(0274)367861,367871/ Fax (0274)367857

KK UIN Sunan Kalijaga

Jl. Marsda Adisucipto,Yogyakarta

20



BAB III

LANDASAN TEORI KERJA PRAKTEK

3.1. Teori Murabahah

Murabahah merupakan akad jual beli antara nasabah dengan bank syariah.

Bank syariah akan membeli barang kebutuhan nasabah untuk kemudian menjual

barang tersebut kepada nasabah dengan marjin yang telah disepakati. Harga jual

(pokok pembiayaan + marjin) tersebut akan dicil setiap bulan selama jangka

waktu yang disepakati antara nasabah dengan bank syariah. Karena harga jual

sudah disepakati di muka, maka angsuran nasabah bersifat tetap selama jangka

waktu pembiayaan.

Murabahah dalam konotasi Islam pada dasarnya berarti penjualan. Satu hal

yang membedakannya dengan cara penjualan yang lain adalah bahwa penjual

dalam murabahah secara jelas memberi tahu kepada pembeli berapa nilai pokok

barang tersebut dan berapa besar keuntungan yang dibebankannya pada nilaitersebut. Keuntungan tersebut busa berupa lump sum atau berdasarkan persentase.

Ketentuan umum murabahah dalam Bank Syariah menurut Fatwa Dewan Syariah

Nasional Majelis Ulama Indonesia No. 04/DSN-MUI/IV/2000 tentang

murabahah[1]

:

a. Bank dan Nasabah harus melakukan akad murabahah yang bebas riba.

b. Barang yang diperjualbelikan tidak diharamkan oleh Syariat Islam.

c. Bank membiayai sebagian atau seluruh harga pembelian barang yang

telah disepakati kualifikasinya.

d. Bank membeli barang yangdiperlukan nasabahatas nama Bank sendiri,

dan pembelian ini harus sah dan bebas riba.

e. Bank harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan

pembelian, misalnya jika pembelian dilakukan secara hutang.

1 Dapat diakses melalui id.m.wikipedia.org/wiki/Murabahah, pada tanggal 6 agustus

2011.

21



f. Bank kemudian menjual barang tersebut kepada nasabah (pemesan)

dengan harga jual senilaiharga beli plus keuntungannya. Dalam hal ini

Bank harus memberi tahu secara jujur harga pokok barang kepada

nasabah berikut biaya yang diperlukan.

g. Nasabah membayar harga barang yang telah disepakati tersebut pada

jangka waktu tertentu yang telah disepakati.

h. Untuk mencegah terjadinya penyalahgunaan atau kerusakan akad

tersebut, pihak Bank dapat melakukan perjanjian khusus dengan

nasabah.

i. Jika Bank hendak mewakilkan kepada nasabah untuk membeli barang

dari pihak ketiga, akad jual beli murabahah harus dilakukan setelah

barang secara prinsip menjadi milik Bank.

Ada dua jenis murabahah[2]

, yaitu:

a. Murabahah dengan pesanan (murabaha to the phurchase order); dalam

murabahah jenis ini, penjual melakukan pembelian barang setelah ada

pemesanan dari pembeli. Murabahah dengan pesanan dapat bersifat

mengikat atau tidak mengikat pembeli untuk membeli barang yang

dipesannya. Kalau bersifat mengikat, berarti pembeli harus membeli

barang yang dipesannya dan tidak dapat membatalkan pesanannya.

Jika aset murabahah yang telah dibeli oleh penjual, dalam murabahah

pesanan mengikat, mengalami penurunan nilai sebelum diserahkan

kepada pembeli maka penurunan nilai tersebut menjadi beban penjual

dan akan mengurangi nilai akad.

b. Murabahah tanpa pesanan; murabahah jenis ini bersifat tidak mengikat.

Rukun dan ketentuan muabahah[3]

, yaitu :

1. Pelaku; pelaku cakap hukum dan baligh (berakal dan dapat

membedakan), sehingga jual beli dengan orang gila menjadi tidak sah

sedangkan jual beli dengan anak kecil dianggap sah, apabila seizin

walinya.

2 Sri Nurhayati, Akuntansi Syariah di Indonesia, Jakarta:Salemba, Hal 163.3 Ibid, Hal 165.

22



2. Objek Jual Beli, harus memenuhi :

- Barang yang diperjualbelikan adalah barang halal.

- Barang yang diperjualbelikan harus dapat diambil manfaatnya atau

memiliki nilai.

- Barang tersebut dimiliki oleh penjual.

- Barang tersebut dapat diserahkan tanpa tergantung dengan kejaian

tertentu di masa depan.

- Barang tersebut harus diketahui secara spesifik dan dapat

diidentifikasikan oleh pembeli sehingga tidak ada gharar

(ketidakpastian).

- Barang tersebut dapat diketahui kuantitasnya dengan jelas.

- Barang tersebut harus diketahui kualitasnya dengan jelas sehingga

tidak ada gharar.

- Harga barang tersebut jelas.

- Barang yang diakadkan secara fisik ada di tangan penjual

3. Ijab Qobul; pernyataan dan ekspresi saling rida / rela di antara pihak –

pihak pelaku akad yang dilakukan secara verbal, tertulis, melalui

korespondensi atau menggunakan cara komunikasi modern.

3.2. Teori Wakalah

Wakalah atau Wikalah berarti penyerahan, pendelegasian, atau pemberian

mandat. Dalam bahasa Arab, hal ini dapat diahami sebagai at-tafwidh. Contoh

kalimat “aku serahkan urusanku kepada Allah” mewakili pengertian istilah

tersebut. Pengertian yang sama dengan menggunakan kata al-hifzhu, disebut

dalam Firman Allah, Surah Ali Imran ayat 173, “ Hasbunallah wani’mal wakil

(cukuplah Allah sebagai penolong kami dan Dia sebaik-baik pemelihara).” Jadi,

wakalah merupakan pelimpahan, pendelegasian wewenang atau kuasa dari pihak

pertama kepada pihak kedua untuk melaksanakan sesuatu atas nama pihak

pertama dan untuk kepentingan dan tanggung jawab sepenuhnya oleh pihak

pertama. Dalam hal ini, pihak kedua hanya melaksanakan sesuatu sebatas

23



kuasaatau wewenang yang diberikan oleh pihak pertama. Namun, apabila kuasa

itu telah dilaksanakan sesuai yang disyaratkan, maka semua risiko dan tanggung

jawab atas dilaksanakannya perintah tersebut sepenuhnya menjadi tanggung

jawab pihak pertama atau pemberi kuasa.[4]

Arti Harfiah “Wakalah” adalah menjaga, menahan, atau penerapan

keahlian atau perbaikan atas nama orang lain. Dari sini kata “Tawkeel” diturunkan

berarti menunjuk seseorang untuk mengambil alih atas suatu hal, juga untuk

mendelegasikan tugas apapun ke orang lain. Wakalah juga merupakan tanggung

jawab. Oleh karena itu seorang wakil harus melakukan tanggung jawab

sebagaimana seseorang yang dipercaya melaksanakan tanggung jawabnya dalam

kasus amanah.[5]

Rukun Wakalah adalah terdiri dari tiga rukun yang merupakan komponen

persyaratan dalam melakukan jual beli[6]

, yakni :

1. Adanya pelaku transaksi yaitu penjual dan pembeli.

2.

Adanya barang / produk / jasa yang diperjual belikan.3. Adanya ijab dan Qobul tanpa adanya paksaan dari berbagai pihak.

Jenis Wakalah[7]

, yaitu:

a. Wakil bil Kuusomah (mengambil alih beragam perselisihan / kasus atas

nama principal).

b. Wakil bil Taqazi al Dayn (penerimaan utang).

c. Wakil bil Qabaza al Dayn (kepemilikan utang).

d. Wakil bil Bai’ (keagenan untuk perdagangan).

e. Wakil bil shira (keagenan untuk pembelian).

4 Muhammad Syakir Sula, 2004, Asuransi Syariah:Life and General Konsep dan Sistem

Operasional, Jakarta : Gema Insani, Hal. 351.

5 Muhammad Ayub, Understanding Islamic Finance, Jakarta : PT Gramedia Pustaka

Utama, Hal. 529.

6 Abdullah Amrin, Strategi Pemasaran Asuransi Syariah, Jakarta : Grasindo, Hal. 3.

7 Muhammad Ayub, op.cit, Hal. 530.

24



BAB IV

HASIL DAN PEMBAHASAN

4.1. Hasil Pelaksanaan Kegiatan Praktek Kerja Lapangan

Dari kegiatan praktek kerja lapangan yang dilaksanakan di BSM KCP

Kotagede, peserta dapat mengetahui perihal produk-produk perbankan yang ada

di BSM KCP Kotagede. Disamping itu juga, peserta dapat mengetahui secara

lebih dalam penerapan teori-teori mengenai produk –produk penghimpunan dana,

penyaluran dana dan jasa perbankan yang didapat di perkuliahan sehingga mampu

membandingkan dengan praktek yang ada di lapangan.

Produk BSM KCP Kotagede yang dianalisis lebih dalam adalah produk

pembiayaan warung mikro. Produk ini dijalankan oleh Pelaksanan Marketing

Mikro (PMM) yang bertugas mempromosikan dan mengajak nasabah agar

memilih pembiayaan ini.

Berbeda dengan system kredit di Bank konvensional yang menerapkan

system bunga, pembiayaan warung mikro ini menggunakan system margin yang

tentunya lebih meringankan nasabah dan tidak terpengaruh terhadap naik turunnya

nilai mata uang.

4.2. Pembiayaan Warung Mikro pada Bank Syari’ah Mandiri

Bagi para nasabah yang membutuhkan dana untuk usaha produktif,

terdapat pembiayaan investasi dan modal kerja secara syariah yang merupakan

salah satu produk unggulan Bank Syariah Mandiri yaitu Warung Mikro. Produk

ini diperuntukkan bagi seluruh nasabah baik perorangan yaitu golongan

berpenghasilan tetap / golbertap dan golongan wiraswasta / profesi, maupun badan

usaha. Keunggulannya adalah peryaratan yang ringan, proses pembiayaan cepat (3

hari), angsuran ringan dan tetap hingga jatuh tempo serta bisa diangsur harian,

mingguan atau bulanan, limit pembiayaan sampai dengan Rp 100 juta.

25



Akad yang digunakan dalam produk pembiayaan ini adalah akad

murabahah dimana bank kemudian mewakalahkan kepada nasabah untuk

membeli barang kebutuhan usahanya sendiri. Dengan syarat adanya Rancangan

Anggaran Belanja (RAB) dan bukti pembelian yang diserahkan kepada bank.

Adapun syarat lain yang harus dipenuhi dalam mengajukan permohonan

pembiayaan adalah :

1. Fc. KTP Suami – Istri, Kartu Keluarga dan Surat Nikah.

2. Fc. Tagihan listrik / telepon / BPKB

3. Bukti Kepemilikan Jaminan (BPKB / Sertifikat)

4. Pas foto 4x6 (1 lembar; suami dan istri)

5. Surat Keterangan Usaha dari RT untuk pengambilan < Rp 50 juta

6. NPWP, SIUP atau TDP untuk pengambilan > Rp 50 juta

7.

Slip gaji / Surat Keterangan Kerja (SK) bagi Karyawan atau pegawai

8. Pembukuan Usaha.

Target nasabah adalah masyarakat dengan radius 10 km dari Bank Syariah

Mandiri KCP KOtagede dengan persyaratan:

a. Wiraswasta / profesi

- Usaha telah berjalan minimal 2 tahun.

- Usia minimal 21 tahun / sudah menikah, maksimal 55 tahun saat

pembiayaan lunas.

b. Perorangan golbertap

- Pegawai tetap dengan masa dinas minimal 1 tahun.

- Usia minimal 21 tahun saat pengajuan, maksimal 55 tahun saat jatuh

tempo pembiayaan.

26



c. Badan usaha

- Usaha telah berjalan minimal 2 tahun

- Surat keterangan / ijin usaha dan akta pendirian / perubahan usaha.

Rincian Dokumen yang diperlukan dalam pembiayaan ini dapat dilihat

dalam table di bawah ini:

Jenis Dokumen Wiraswasta

/ Profesi

Pegawai Badan

Usaha

Copy KTP / Identitas pemohon suami / istri v v v

Copy surat nikah / surat cerai (bila ada) v v v

Copy identitas diri / komisaris (badan usaha) - - v

Copy Kartu Keluarga v v -

Foto terakhir ukuran 4x6 (perorangan / pengurus)

v v v

Akta pendirian / perubahan perusahaan - - v

Legalitas usaha / sesuai bidang usahanya:

- Surat keterangan usaha RT / RW setempat

- SIUP

- TDP / TDR

- Surat Ijin Usaha dari pengelola pasar bagi

pedagang pasar

- NPWP (wajib bagi wraswasta dan pegawai

untuk limit > 50 juta

v

-

-

v

v

v

-

-

v

v

-

v

v

v

v

27



4. Copy RK / tabungan 6 bulan terakhir optional v v

Copy bukti angsuran pinjaman bank lain optional optional option

al

Bukti pembayaran PBB tahun terakhir rumah

dan / tempat usaha

v v v

Bukti pembayaran PLN rumah dan / tempat

usaha

v v v

Bukti pembayaran telepon rumah dan tempat

usaha

v v v

Copy Surat Ijin Praktek (wajib untuk nasabah

profesi)

v - -

Asli SK bekerja / copy SKEP terakhir - v -

Asli slip gaji terakhir - v -

Bukti agunan yang diserahkan :

- Copy bukti kepemilikan tanah / bangunan

- Copy BPKB, kuitansi, faktur

- Copy bukti penguasaan kios pasar

Copy faktur dan kuitansi mesin

Ada tiga jenis pembiayaan warung mikro :

1. Pembiayaan Usaha Mikro Tunas (PUM – Tunas)

28



PUM – Tunas adalah pembiayaan warung mikro dengan plafond

pembiayaan antara Rp 2 juta – Rp 10 juta dan jangka waktu pembiayaan

selama 12 – 36 bulan. Biaya administrasinya sebesar Rp 60.000,00 (sudah

termasuk biaya materai dan premi asuransi). Dibayarkan peling lambat

pada waktu penandatanganan akad perjanjian. Pembayaran angsuran

pertama dilakukan satu bulan sejak tanggal pencairan. Margin

pengembalian sebesar 36 % atau setara dengan 1,7 % perbulan. Jaminan

tidak harus menutupi 100% jumlah plafon pembiayaan. Jaminan hanya

berperan sebagai moral obligasi agar nasabah memenuhi kewajibannya.

Pengikatan jaminannya berupa Surat Kuasa Jual.

2. Pembiayaan Usaha Mikro Madya (PUM – Madya)

PUM – Madya adalah pembiayaan dengan plafond antara Rp 11

juta – Rp 50 juta dengan jangka waktu 12 – 36 bulan. Biaya administrasi

minimal 1 % dari plafond pembiayaan biaya materai, premi asuransi, dan

biaya pengikatan jaminan. Jaminannya harus bisa menutupi 100% dari

jumlah plafond pembiayaan dengan pengikatan jaminannya adalah notariil

SKMHT / fiducid. Margin pengembaliannya sebesar 32% atau setara

dengan 1,5 % perbulan.

3. Pembiayaan Usaha Mikro Utama (PUM – Utama)

PUM – Utama adalah pembiayaan dengan plafond antara Rp 51

juta – Rp 100 juta dengan jangka waktu pembiayaan 12 – 48 bulan. Seperti

PUM – Madya, jaminan / collateral harus menutupi 100% dari plafond

pembiayaan dengan pengikatan jaminan berupa APHT / fidusia.

Marginnya sebesar 28 % atau setara dengan 1,3 % perbulan.

Sebelum proses pencairan dana, ada beberapa kegiatan yang perlu

dilakukan. Yang pertama adalah olah kelengkapan data nasabah dengan

persyaratan yang telah disebutkan sebelumnya. Yang kedua adalah melakukan

pengecekan terhadap nasabah melalui BI Checking untuk mengetahui pinjaman /

29



pembiayaan debitur nasabah di bank lain beserta rapornya. Setelah layak, baru

menginjak tahap ketiga yaitu survey ke tempat tinggal nasabah untuk melihat

kelayakan usaha /prospek, karakter nasabah serta kondisi agunan / jaminan. Jika

dinyatakan lolos, maka akan diteruskan dengan pembuatan Nota Akta

Pembiayaan dan tanda tangan perjanjian. Setelah itu dana akan dicairkan melalui

rekening nasabah.

Adapun proses pembiayaan dapat dilihat dalam skema sebagai berikut :

Ya

Ya

Jika Tidak

NASABAH

PROSES PENGUMPULAN DATA

BI CHECKING

SURVEI REJECT

MUSYAWARAH KOMIITE PUM

MUSYAWARAH KOMIITE PUM

PEMBUATAN NAP

TERTARIK

AKAD PERJANJIAN

PENAWARAN

DARI BSM

PENCAIRAN DANA DI BSM

Bagi nasabah yang ingin mempercepat pelunasan sebelum jangka waktu

yang telah ditetapkan maka akan dikenai margin dalam waktu berjalan

(proporsional) ditambah sisa pokok pembiayaan dan akan dikenai biaya

administrasi Rp 100 ribu.

30



Dana yang dipakai Bank dalam pembiayaan ini adalah dana yang berasal

dari pihak ketiga (nasabah pendanaan) dan dana yang berasal dari kantor kas.

Cedera janji yang terjadi akibat kesalahan nasabah maka bank dapat

menghentikan seluruh atau sebahagian pembiayaan dan menagih seketika dan

sekaligus jumlah kewajiban Nasabah kepada bank sebelum jangka waktu akad.

Biasanya hal ini tercantum dalam akad perjanjian.

31



BAB V

PENUTUP

5.1.Kesimpulan

a. Bank syariah Mandiri merupakan salah satu usaha yang bergerak dalam

perhimpunan dana dan penyaluran dana yang sesuai dengan syariah Islam.

b. Pembiayaan Warung Mikro menggunakan skim Murabahah dengan akad

Wakalah.

c. Pembiayaan Warung Mikro terdiri dari tiga jenis pembiayaan yaitu PUM –

Tunas, PUM – Madya dan PUM – Utama.

d. Plafond Pembiayaan maksimal 100 juta dengan jangka waktu hingga 48

bulan.

e. Pembiayaan Warung Mikro telah memenuhi syarat dan rukun murabahah.

f. Peserta PKL mendapatkan pengalaman yang berharga yang menambah

wawasan di dunia perbankan.

5.2.Saran

a. Pelaksanaan Praktik Kerja Lapangan yang dilakukan mahasiswa terlalu

singkat, sehingga pembelajaran, pendalaman dan penerapan materi di

dalam dunia praktisi belum dapat terealisasi dengan baik.

b. Administrasi yang belum begitu rapi, untuk itu alangkah lebih baiknya

program studi keuangan Islam mempunyai hubungan (link) dan track

record (dari civitas program studi) yang baik guna keberlangsungan PKL

ke depan.

c. Pendalaman materi dengan pembelajaran kepada para praktisi akan jauh

lebih baik jika dibarengi dengan praktik secara langsung kepada para

nasabah.

d. Peserta PKL untuk yang berikutnya akan lebih baik jika diberikan waktu

yang lebih lama dalam mempraktikan ilmunya di dunia praktisi dan

32



diberikan fasilitas, serta kemudahan dalam ber-PKL, guna mencetak

generasi ekonomi Islam yang berkualitas.

Demikianlah Laporan Akhir ini saya susun berdasarkan data-data dan

dokumentasi yang ada, sehingga diharapkan dapat mempermudah pelaksanaan

evaluasi dan penilaian. Kami menyadari bahwa Laporan Akhir ini jauh dari

kesempurnaan maka kritik dan saran yang membangun senantiasa diharapkan

dalam mengevaluasi program yang telah dilaporkan di sini. Tak lupa kami

mengucapkan banyak terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu

kami dalam menyusun Laporan Akhir ini. Semoga Allah SWT menerima semua

amalan kita, serta memberikan pahala yang lebih kepada kita semua. Amin ya

rabal’alamin.

33



DAFTAR PUSTAKA

Abdullah Amrin, Strategi Pemasaran Asuransi Syariah, Jakarta : Grasindo.

Muhammad Syakir Sula, 2004, Asuransi Syariah:Life and General Konsep dan

Sistem Operasional, Jakarta : Gema Insani.

Muhammad Ayub, Understanding Islamic Finance, Jakarta : PT Gramedia

Pustaka Utama.

Sri Nurhayati, Akuntansi Syariah di Indonesia, Jakarta : Salemba.

id.m.wikipedia.org/wiki/Murabahah, diakses tanggal 6 agustus 2011

www.syariahmandiri.co.id

34





35

LAMPIRAN

Documents

LAPORAN PKL ARY 2011