Lat-MYOB

BUKU PANDUAN KOMPUTER AKUNTANSI DASAR STMIK TRIGUNA DHARMA

LANGKAH PASTI MENUJU SUKSES 1

MODUL 1

INTRODUCTION OF MYOB ACCOUNTING Tujuan

Mengenalkan program aplikasi MYOB Accouting, membuat file perusahaan baru sesuai bidang serta jenis usaha, mengenal Command Centre sebagai pusat perintah pengolahan data akuntansi pada MYOB Accounting.

Keunggulan MYOB Accounting

MYOB Accounting merupakan program aplikasi komputer yang membantu dalam mengolah dan menyampaikan informasi akuntansi secara lengkap dan akurat. Keunggulan MYOB Accounting dibandingkan dengan program aplikasi sejenis, antara lain : Dapat diterapkan pada 105 jenis usaha. Jumlah digit untuk pencatatan transaksi hingga ratusan milyar rupiah. Pembuatan laporan keuangan secara otomatis, lengkap dan akurat yang terdiri dari 155 jenis laporan. Laporan keuangan dapat ditampilkan pada pada progran Ms. Excel dan Ms. Word.

Mengaktifkan MYOB Accounting v13

Klik tombol Start, Programs, MYOB Accounting Plus v13, MYOB Accounting Plus v13 atau klik 2x shortcut MYOB Accounting Plus v13 yang terdapat pada Desktop.

Gambar 1.1 : Tampilan Awal MYOB Accounting v13

Keterangan :

REF. KETERANGAN a Membuka file perusahaan yang ada b Membuat file perusahaan baru c Melihat contoh file perusahaan d Informasi tentang penggunaan MYOB Accounting e Menutup Program MYOB Accounting

a

b

c

d

e



Membuat File Perusahaan Baru

Klik tombol Create new company file Pada bagian Introduction : klik tombol Next Pada bagian Company Information : catat data perusahaan yaitu :

- Nama Perusahaan (Company Name) - Alamat (Address) - Telepon (Phone Number) - Fax (Fax Number) - Email (E-mail Address) Setelah selesai, klik Next.

Pada bagian Accounting Information : catat data periode akuntansi perusahaan yaitu : - Tahun periode keuangan berjalan (Current Financial Year) - Bulan akhir periode keuangan (Last Month of Financial Year) - Bulan konversi atau bulan berjalan untuk memulai pencatatan transaksi (Conversion Month) - Jumlah periode akuntansi (Number of Accounting Period) Setelah selesai, klik Next

Gambar 1.3 : Pencatatan Accounting Information

Gambar 1.2 : Pencatatan Company Information



Teliti kembali pencatatan data periode akuntansi perusahaan yang telah dilakukan. Jika ada kesalahan, klik Back untuk memperbaikinya. Jika tidak ada kesalahan, klik Next untuk melanjutkan ke bagian berikutnya.

Pada bagian Account List : pilih cara membuat daftar perkiraan (akun). Ada 3 pilihan (Opsi)

Keterangan :

OPSI KETERANGAN

a Menggunakan salah satu daftar perkiraan yang disediakan oleh MYOB Accounting sesuai dengan jenis usaha perusahaan.

b Mengimport daftar perkiraan dari file yang ada. c Membuat daftar perkiraan sendiri.

Jika memilih opsi a : setelah mengklik Next maka pilih klasifikasi perusahaan (Industry Classification), kemudian pilih jenis usaha (Type of Business). Setelah selesai, klik Next.

Gambar 1.4 : Pemilihan cara membuat Account List

a

b

c

a b

c

Gambar 1.5 : Pemilihan klasifikasi & jenis usaha



Keterangan :

REF. KETERANGAN a Daftar klasifikasi perusahan (Agriculture, Manufacturing, Retail, Service, Other). b Daftar jenis usaha sesuai dengan klasifikasi yang dipilih. c Daftar perkiraan sesuai dengan jenis usaha yang dipilih.

Pada bagian Company File : klik tombol Change untuk mengganti nama file perusahaan serta lokasi penyimpanan file. Selanjutnya klik Next

Pada bagian Conclusion : klik tombol Setup Assistant jika ingin melanjutkan penyusunan data perusahaan

menggunakan Assistant (tahapan khusus) atau klik tombol Command Centre untuk menampilkan jendela Command Centre yang berfungsi sebagai pusat perintah dalam pengolahan data akuntansi perusahaan. [Catatan : Disarankan untuk memilih Command Centre]

Gambar 1.6 : Penyimpanan File Perusahaan

Gambar 1.7 : Jendela Command Centre

a

b

c



Keterangan :

REF. KETERANGAN a Kelompok Perintah Utama (Modul)

b Perintah-perintah pada Modul aktif c Aktivitas lainnya

Kelompok Perintah Utama (Modul)

Ada 8 Modul, yaitu : Accounts : fungsinya untuk mengatur/menyusun daftar perkiraan serta mencatat transaksi umum. Banking : fungsinya untuk mencatat transaksi yang berhubungan dengan Bank. Sales : fungsinya untuk mencatat semua transaksi yang berhubungan dengan penjualan Time Billing : fungsinya hampir sama dengan sales. Time billing menyediakan daftar jasa/service yang

akan dijual pada customer atau akan dipakai sendiri oleh perusahaan dengan sistem perhitungan pembayaran per jam atau per satuan tertentu.

Purchases : fungsinya untuk mencatat semua transaksi yang berhubungan dengan pembelian Payroll : fungsinya untuk mencatat pembayaran gaji dan pengeluaran lain untuk karyawan. Inventory : berfungsi untuk mencatat data barang baik yang diperdagangkan maupun tidak. Card File : berfungsi untuk mencatat data pelanggan, pemasok dan pegawai. Membuka Data Akuntansi (File Perusahaan)

Klik tombol Open your company file Buka lokasi penyimpanan file perusahaan dan klik nama filenya, kemudian klik tombol Open Klik OK Pilih Opsi Enter Later, kemudian klik OK Klik No

Contoh

MENARA KOMPUTER yang beralamat di Jl. Gajah Mada No. 234 Medan, Telepon 0618586876, Fax. 0618586878 dan Email : [email protected] Menara Komputer bergerak dibidang jual beli dan service komputer. Data keuangannya sbb : - Periode keuangan : 2008 - Bulan akhir periode keuangan : Desember - Bulan konversi : September Instruksi : - Buat file perusuhaan untuk perusahaan Menara Komputer tersebut. - Pada bagian Account List Gunakan Opsi pertama I would like to start with one of the lists provided by MYOB

Accounting, untuk menyusun daftar perkiraan.

Latihan

GRAHA KOMTRONIK adalah sebuah perusahaan yang bergerak dalam bidang penjualan komponen komputer dan peralatan elektronik lainnya dengan data sbb: - Alamat : Jl. Gatot Subroto No. 456 Medan - Telp. : 0614546478 - Fax. : 0614546479 - Email : [email protected]



Perusahaan ini memutuskan menggunakan MYOB Accounting untuk mengelola data keuangan perusahaannya. Adapun data keuangannya sbb: - Periode keuangan : 2008 - Bulan akhir periode keuangan : Desember - Bulan konversi : September Instruksi : - Buat file perusuhaan untuk perusahaan Graha Elektronik tersebut. - Pada bagian Account List gunakan Opsi ketiga I would like to build my own accounts list once I begin using

MYOB, untuk menyusun daftar perkiraan



MODUL 2

ACCOUNTS Tujuan

Mengenalkan daftar perkiraan (kelompok, tipe dan level) serta cara dan perintah penyusunannya.

Modul Accounts

Berfungsi untuk mengatur daftar perkiraan akuntansi yang digunakan oleh perusahaan antara lain, membuat daftar perkiraan baru, memperbaiki daftar perkiraan yang ada seperti, nomor perkiraan, nama perkiraan maupun level perkiraan. Selain itu Modul Accounts digunakan untuk mencatat jurnal umum.

Accounts List

Merupakan aktivitas untuk mengatur daftar perkiraan akuntansi yang digunakan oleh perusahaan.

Keterangan :

REF. KETERANGAN a Kelompok Perkiraan b Nomor Perkiraan c Nama Perkiraan d Tipe Perkiraan e Linked Account (Hubungan Perkiraan-perkiraan khusus dengan laporan keuangan) f Nilai Saldo Perkiraan

Kelompok Perkiraan

Ada 8 (delapan) kelompok perkiraan pada MYOB Accounting, yaitu : Asset (Aktiva) diawali dengan nomor perkiraan 1 Liability (Kewajiban) diawali dengan nomor perkiraan 2 Equity (Ekuitas/Modal) diawali dengan nomor perkiraan 3 Income (Pendapatan) diawali dengan nomor perkiraan 4 Cost of Sales (Harga Pokok Penjualan) diawali dengan nomor perkiraan 5 Expense (Biaya) diawali dengan nomor perkiraan 6 Other Income (Pendapatan Lain) diawali dengan nomor 8 Other Expense (Biaya Lain) diawali dengan nomor 9

a

b c

f

Gambar 2.1 : Account List

d

e



Tipe Perkiraan

Ada 2 tipe perkiraan pada Accounts List yaitu : tipe Header dan Detail.

Tipe Header digunakan untuk mengelompokkan perkiraan-perkiraan yang sejenis. Perkiraan yang bertipe Header tidak mempunyai pos (saldo) serta tidak dapat digunakan untuk mencatat transaksi. Namun perkiraan bertipe Header akan menjumlahkan secara otomatis seluruh saldo perkiraan yang dikelompokkannya.

Tipe Detail digunakan untuk mencatat transaksi. Perkiraan bertipe Detail mempunyai pos (saldo atau nilai transaksi). Tipe Detail mempunyai 2 (dua) tipe khusus, yaitu :

Detail Cheque : digunakan untuk mencatat penerimaan dan pengeluaran uang. Tipe ini hanya ada dikelompak Asset.

Detail Credit Card : digunakan untuk mencatat pengeluaran dengan menggunakan kartu kredit (Credit Card). Tipe ini hanya ada dikelompok Liability.

Level Perkiraan

Perkiraan pada MYOB Accounting memiliki 4 (empat) level atau tingkatan. Level 1 : digunakan untuk perkiraan bertipe Header sebagai pengelompok utama perkiraan. Level 2 : digunakan untuk perkiraan bertipe Header atau Detail. Jika perkiraan Level 2 bertipe Header maka

perkiraan ini mempunyai sub perkiraan pada level 3. Level 3 : digunakan untuk perkiraan bertipe Header atau Detail. Jika perkiraan Level 3 bertipe Header maka

perkiraan ini mempunyai sub perkiraan pada level 4. Level 4 : digunakan untuk perkiraan Detail.

Mengganti/Mengedit Perkiraan

Perkiraan pada MYOB Accounting menggunakan bahasa Inggris dengan nomor perkiraan masing-masing, namun perkiraan-perkiraan tersebut dapat diganti dengan bahasa Indonesia sekaligus dengan nomor perkiraannya.

Langkah untuk mengganti/mengedit perkiraan sbb : Klik 2x nama perkiraan atau klik simbol panah putih di sebelah kiri perkiraan atau klik nama perkiraan

kemudian klik tombol Edit. Pilih tipe perkiraan, ganti Nomor Perkiraan (Account Number), ganti Nama Perkiraan (Account Name) dan isi

saldo awal (Opening Balance) jika perlu. Setelah selesai, klik OK

Mencatat Perkiraan Baru

Langkahnya sbb : Klik tombol New. Pilih tipe perkiraan Ketik Nomor Perkiraan kemudian tekan Enter Ketik Nama Perkiraan Isi saldo awal jika perlu atau ada. Klik OK jika selesai

Level 1

Level 2

Level 3

Level 4



Keterangan :

REF. KETERANGAN a Tipe Perkiraan b Nomor Perkiraan c Nama Perkiraan d Saldo Perkiraan

Mengubah Level Perkiraan

Langkahnya sbb : Pilih/Klik Nama Perkiraan.

Klik tombol untuk menaikkan level (432)

Klik tombol untuk menurunkan level (234)

Menghapus Perkiraan

Langkahnya sbb : Klik 2x nama perkiraan atau klik simbol panah putih di sebelah kiri perkiraan atau klik nama perkiraan

kemudian klik tombol Edit. Klik menu Edit kemudian klik Delete Account.

Perkiraan dapat dihapus jika : tidak mempunyai saldo, tidak mempunyai Linked Account, tidak terkait dengan kode pajak dan belum digunakan untuk mencatat transaksi.

Mencatat Saldo Awal Perkiraan

Langkahnya sbb : Klik menu Setup – Balances – Account Opening Balances Catat Saldo Awal sesuai perkiraan masing-masing. Setelah selesai, klik OK

a

b

c

d

Gambar 2.3 : Edit Account



Tips Menyusun Perkiraan 1. Gantilah perkiraan sesuai tipenya. Tipe Header diganti dengan tipe Header, tipe Detail Cheque diganti dengan tipe Detai

Cheque dan tipe Detail diganti dengan tipe Detail. 2. Jika tipe perkiraan yang akan dibuat tidak ada lagi, maka buat perkiraan baru.

Latihan

Buka file perusahaan GRAHA KOMTRONIK. Kemudian buat dan susun daftar perkiraan berikut :

Kel. Perkiraan No. Perk.

Nama Perkiraan

Type

Level

Asset 1-000

0

HARTA Header

1

1-100

0

Harta Lancar

Header

2

1-101

0

Kas Detail Cheque

3

1-102

0

Bank Header

3

1-102

1

Mandiri Detail Cheque

4

1-102

2

BNI Detail Cheque

4

1-102

3

Cek/Giro Mandiri

Detail Cheq

3

Gambar 2.4 : Pencatatan Saldo Awal



ue 1-

1030

Piutang Dagang

Detail

3

1-103

1

Piutang Karyawan

Detail

3

1-104

0

Perlengkapan Kantor

Detail

3

1-105

0

Persediaan Barang Dagangan

Header

3

1-105

1

Casing Detail

4

1-105

2

Monitor Detail

4

1-105

3

Mainboard Detail

4

1-105

4

Memori Detail

4

1-105

5

Harddisk Detail

4

1-105

6

Flashdisk Detail

4

1-105

7

Keyboard Detail

4

1-105

8

Mouse Detail

4

1-105

9

Speaker Detail

4

1-106

0

Uang Muka Pembelian

Detail

3

1-107

0

Sewa Dibayar Dimuka

Detail

3

1-108

0

Asuransi Dibayar Dimuka

Detail

3

1-200

0

Harta Tetap Header

2

1-201

0

Peratalan Kantor

Header

3

1- HP. Deta 4



2011

Peralatan Kantor

il

1-201

2

Akm. Peny. Peralatan Kantor

Detail

4

1-202

0

Kenderaan Header

3

1-202

1

HP. Kenderaan

Detail

4

1-202

2

Akm. Peny. Kenderaan

Detail

4

Liability 2-

0000

KEWAJIBAN

Header

1

2-100

0

Kewajiban Lancar

Header

2

2-101

0

Hutang Dagang

Detail

3

2-102

0

Hutang PPN Header

3

2-102

1

PPN Keluaran

Detail

4

2-102

2

PPN Masukan

Detail

4

2-103

0

Hutang Gaji Detail

3

2-104

0

Hutang PPh 21

Detail

3

2-109

9

Hutang Lancar Lain

Detail

3

2-200

0

Kewajiban Jangka Panjang

Header

2

2-201

0

Hutang Bank

Header

3

2-201

1

Hutang Mandiri

Detail

4

2-201

2

Hutang BNI Detail

4

2-209

Hutang Jk. Panjang

Detail

3



9 Lain

Equity 3-000

0

EKUITAS Header

1

3-100

0

Modal Detail

2

3-200

0

Laba Ditahan

Detail

2

3-300

0

Laba Periode Berjalan

Detail

2

3-900

0

Saldo Penyeimbang

Detail

2

Income 4-

0000

PENDAPATAN

Header

1

4-100

0

Penjualan Header

2

4-100

1

Casing Detail

3

4-100

2

Monitor Detail

3

4-100

3

Mainboard Detail

3

4-100

4

Memori Detail

3

4-100

5

Harddisk Detail

3

4-100

6

Flashdisk Detail

3

4-100

7

Keyboard Detail

3

4-100

8

Mouse Detail

3

4-100

9

Speaker Detail

3

4-200

0

Jasa Service Detail

2

4-300

Jasa Angkut Barang

Detail

2



0 4-

4000

Denda Detail

2

Cost of Sales 5-

0000

HP. PENJUALAN

Header

1

5-100

0

HPP. Barang Dagangan

Header

2

5-100

1

Casing Detail

3

5-100

2

Monitor Detail

3

5-100

3

Mainboard Detail

3

5-100

4

Memori Detail

3

5-100

5

Harddisk Detail

3

5-100

6

Flashdisk Detail

3

5-100

7

Keyboard Detail

3

5-100

8

Mouse Detail

3

5-100

9

Speaker Detail

3

5-200

0

Pengangkutan Pembelian

Detail

2

Expense 6-

0000

PENGELUARAN

Header

1

6-100

0

Gaji Detail

2

6-100

1

Upah Detail

2

6-200

0

Perlengkapan Kantor

Detail

2

6-3000 Asuransi Detail 2

6-4000 Sewa Gedung Detail 2

2-105

Pendapatan Diterima

Detail

3



6-5000 Perawatan Harta Tetap Detail 2 6-5001 Penyusutan Harta Tetap Detail 2 6-6000 Potongan Kredit Pelanggan Detail 6-6001 Potongan Pembayaran Kredit Detail 2 6-6002 Denda Detail 2 6-7000 Listrik Detail 2 6-7001 Telepon Detail 2 6-7002 Air Detail 2 6-9999 Lain-Lain Detail 2

Catatlah Saldo Awal untuk perkiraan berikut

GRAHA KOMTRONIK

NERACA SALDO 01 September 2008

PERKIRAAN DEBIT KREDIT

1-1010 Kas 12.500.000

1-1021 Mandiri 78.860.000

1-1022 BNI 52.345.000

1-1030 Piutang Dagang 12.700.000

1-1040 Perlengkapan Kantor 2.430.000

1-1051 Casing 3.250.000

1-1052 Monitor 5.000.000

1-1053 Mainboard 1.680.000

1-1054 Memori 1.125.000

1-1055 Harddisk 1.500.000

1-1056 Flashdisk 1.020.000

1-1057 Keyboard 350.000

1-1058 Mouse 420.000

1-1059 Speaker 500.000

1-1070 Sewa Dibayar Dimuka 12.500.000

1-2011 HP. Peralatan Kantor 25.000.000

1-2021 HP. Kenderaan 65.000.000

2-1010 Hutang Dagang 8.855.000

2-1022 PPN Masukan 1.475.000

3-1000 Modal 268.800.000

TOTAL 277.655.000 277.655.000

0 Dimuka



MODUL 3

LINKED ACCOUNTS DAN PPN Tujuan

Mengatur Linked Account dan Pajak Pertambahan Nilai

Linked Accounts

Adalah perkiraan-perkiraan khusus yang harus diatur hubungannya dengan laporan keuangan agar menghasilkan laporan keuangan yang tepat dan benar.

Linked Accounts terbagi 4 (empat), yaitu : Accounts & Banking Linked Accounts

Sales Linked Accounts

Purchases Linked Accounts

Payroll Linked Accounts

Accounts & Banking Linked Accounts

Perkiraan yang terkait didalamnya berasal dari kelompok perkiraan Equity dan Asset.

Langkah pengaturannya sbb : Klik menu Setup – Linked Accounts – Accounts & Banking Accounts Selanjutnya akan tampil jendela Accounts & Banking Linked Accounts yang didalamnya terdapat 5 (lima)

perkiraan yang harus diatur, yaitu :

- Equity Account for Current Earnings : dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk menampilkan nilai Laba Periode Berjalan.

- Equity Account for Retained Earnings : dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat nilai Laba Ditahan.

- Equity Account for Historical Balancing : dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk menampilkan nilai Saldo Penyeimbang.

- Cheque Account for Electronic Payment : dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat nilai pembayaran secara Elektronik. Perkiraan ini harus bertipe Detail Cheque dari kelompok Asset.

- Cheque Account for Undeposited Funds : dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat nilai dana yang tidak disimpan. Perkiraan ini harus bertipe Detail Cheque dari kelompok Asset.

Atur kelima perkiraan tersebut dan sesuaikan dengan perkiraan yang ada. Setelah selesai, klik OK



Gambar 3.1 : Accounts & Banking Linked Accounts

Sales Linked Accounts

Perkiraan-perkiraan yang berhubungan dengan data penjualan. Perkiraan yang terkait didalamnya dari kelompok perkiraan Asset (Aktiva), Liability (Kewajiban), Income (Pendapatan), Cost of Sales (HP. Penjualan) dan Expense (Biaya).

Langkah pengaturannya sbb : Klik menu Setup – Linked Accounts – Sales Accounts Selanjutnya akan tampil jendela Sales Linked Accounts yang didalamnya terdapat 6 (enam) perkiraan yang harus

diatur, yaitu :

- Asset Account for Tracking Receivable dikaitkan dengan nomor perkiraan Piutang Dagang atau Piutang Usaha.

- Cheque Account for Customer Receipts dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Penerimaan uang dari Pelanggan. Perkiraan ini harus bertipe Detail Cheque dari kelompok Aktiva/Harta.

- I charge freight on sales dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mancatat Pendapatan Angkut Barang dari kelompok Income (Pendapatan).

- I track deposits collected from customers dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Penerimaan Uang Muka dari pelanggan dari kelompok Liability (Kewajiban).

- I give discounts for early payment dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Potongan Pembayaran Kredit yang lebih awal dari kelompok Expense (Biaya) atau Cost of Sales (HP. Penjualan).

- I assess charges for late payment dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Pendapatan dari denda keterlambatan pembayaran kredit oleh pelanggan dari kelompok Income (Pendapatan).

Atur keenam perkiraan tersebut. Setelah selesai, klik OK.



Gambar 3.2 : Sales Linked Accounts

Purchases Linked Accounts

Perkiraan-perkiraan yang berhubungan dengan data pembelian. Perkiraan yang terkait didalamnya dari kelompok perkiraan Asset (Aktiva), Liability (Kewajiban) dan Expense (Biaya).

Langkah pengaturannya sbb : Klik menu Setup – Linked Accounts – Purchases Accounts Selanjutnya akan tampil jendela Sales Linked Accounts yang didalamnya terdapat 6 (enam) perkiraan yang

harus diatur, yaitu :

- Liability Account for Tracking Payable dikaitkan dengan nomor perkiraan Hutang Dagang/Usaha.

- Cheque Account for Paying Bills dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Pengeluaran uang atau pembayaran tagihan kepada Pemasok. Perkiraan ini harus bertipe Detail Cheque dari kelompok Aktiva/Harta.

- I pay freight on purchases dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mancatat Biaya Angkut Pembelian Barang dari kelompok Expense (Biaya).

- I track deposits paid to suppliers dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Pembayaran Uang Muka kepada Pemasok dari kelompok Asset (Aktiva).

- I take discounts for early payment dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Potongan Pembelian atau potongan pembayaran kredit dari kelompok Expense (Biaya).

- I pay charges for late payment dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Pembayaran denda keterlambatan bayar kepada pemasok dari kelompok Expense (Biaya).

Atur keenam perkiraan tersebut. Setelah selesai, klik OK.



Gambar 3.3 : Purchase Linked Accounts

Payroll Linked Accounts

Perkiraan-perkiraan yang berhubungan dengan data penggajian. Perkiraan yang terkait didalamnya dari kelompok perkiraan Asset (Aktiva), Liability (Kewajiban) dan Expense (Biaya).

Langkah pengaturannya sbb : Klik menu Setup – Linked Accounts – Payroll Accounts Selanjutnya akan tampil jendela Sales Linked Accounts yang didalamnya terdapat 6 (enam) perkiraan yang harus

diatur, yaitu :

- Payroll Cheque Account dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat pembayaran Gaji. Perkiraan ini harus bertipe Detail Cheque dari kelompok Aktiva/Harta.

- Default Employer Expense Account dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Biaya Gaji tetap dari kelompok Biaya (Expense).

- Default Wages Expense Account dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mancatat Biaya Upah dari kelompok Biaya (Expense).

- Default Tax/Deduction Payable Account dikaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat Hutang Pajak Penghasilan 21 (PPh 21) dari kelompok Liability (Kewajiban).

Atur keempat perkiraan tersebut. Setelah selesai, klik OK.

Gambar 3.4 : Payroll Linked Accounts



PPN (Pajak Pertambahan Nilai)

Pajak Pertambahan Nilai (PPN) disebagian negara disebut dengan Value Added Taxes (VAT), sedangkan di Australia, negara pembuat Software MYOB Accounting disebut dengan Goods and Services Tax (GST). Perkiraan yang terkait dengan PPN adalah : Pajak Masukan, yaitu PPN yang dibayar oleh PKP pada waktu pembelian barang kena pajak atau penerimaan

jasa kena pajak. Pajak Keluaran, yaitu PPN yang dipungut oleh PKP pada waktu penyerahan barang kena pajak atau jasa kena

pajak.

Langkah untuk membuat PPN (Pajak Pertambahan Nilai) sbb : Klik menu List – Tax Codes Pada jendela Tax Code List, klik 2x kode pajak GST (Goods & Services Tax) Pada jendela Tax Code Information, catat data yang diperlukan serta atur linked accountnya sbb :

- Tax Code diisi dengan PPN - Description diisi dengan Pajak Pertambahan Nilai - Tax Type diisi dengan Goods & Services Tax - Rate diisi dengan tarif pajak yaitu 10% - Linked Account for Tax Collected dikaitkan dengan nomor perkiraan PPN Keluaran - Linked Account for Tax Paid dikaitkan dengan nomor pekiraan PPN Masukan

Setelah selesai, klik OK kemudian klik tombol Close

Tips. Sebaiknya seluruh kode pajak yang terdapat pada Tax Code List dihapus, agar tidak mengganggu perkiraan yang terdapat pada kelompok Liability (Kewajiban).

Gambar 3.5 : Tax Code List



Gambar 3.6 : Tax Code Information



MODUL 4

CARD FILE Tujuan

Mencatat data atau informasi mengenai Pelanggan (Customer), Pemasok (Supplier), Pegawai (Employee) dan Pribadi (Personal).

Cards List

Adalah daftar kartu pelanggan (customer), pemasok (supplier), pegawai (Employee) dan pribadi (personal). Card List juga berfungsi untuk membuat kartu/data yang baru, dan juga untuk mengetahui saldo piutang masing-masing pelanggan dan saldo hutang pada pemasok.

Pembuatan Card File ada 2 cara, yaitu : melalui Cards List yang terdapat pada modul Card File dan melalui Easy Setup Assistant. Pembuatan Card File melalui Cards List

Langkah pembuatan untuk masing-masing kartu pada dasarnya sama.

Langkah Pembuatan Kartu Pelanggan : Klik tombol Cards List Klik tab/bagian Customer Klik tombol New Pada tab Profile isi data-data yang dibutuhkan.

Gambar 4.1 : Pengisian Data Profile

a

b

c

d

e

f

h g

i

j

k

l

m

n



Keterangan :

REF. KETERANGAN a Tipe Kartu b Nama Pelanggan c Nomor/Kode Kartu d Alamat e Kota f Propinsi g Kode Pos h Negara i Nomor Telpon 1, 2 dan 3 j Nomor Fax k Alamat E-mail l Alamat Website m Sebutan untuk Contact n Nama pegawai pelanggan yang dapat dihubungi

Setelah selesai pencatatan pada tab Profile, selanjutnya pindah ke tab Card Detail. Pada tab Card Details atur dan isi data-data yang dibutuhkan.

Keterangan :

REF. KETERANGAN a Masukkan Photo/Gambar (jika perlu) b Catatan (jika perlu) c Identitas (pengelompokan kartu) d Daftar Pilihan lainnya (jika perlu) e Keterangan lain yang dianggap perlu

Setelah selesai pencatatan pada tab Card Details, selanjutnya pindah ke tab Selling Details. Pada tab Selling Details atur dan isi data-data yang dibutuhkan.

Gambar 4.2 : Pengisian Data Card Details

a b

c

e d



Keterangan :

REF. KETERANGAN a Bentuk faktur penjualan b Bentuk form untuk mencetak faktur c Perkiraan pendapatan yang digunakan untuk mencatat transaksi penjualan d Nama pegawai yang menangani penjualan kepada pelanggan tersebut e Komentar/ucapan penjualan kepada pelanggan tersebut f Cara pengiriman barang g Nilai tagihan pelanggan h Batas pemberian kredit i Nilai saldo kredit pelanggan (muncul otomatis sesuai transaksi) j Nomor bisnis untuk perusahaan di Australia k Nomor bisnis untuk cabang perusahaan di Australia l Nomor Identitas Pajak m Nomor Wajib Pajak (NPWP) Pelanggan n Informasi termin (ketentuan pembayaran kredit) pelanggan

n1 Syarat pembayaran n2 Jangka waktu pemberian potongan n3 Jangka waktu pembayaran n4 Persentase potongan pembayaran n5 Persentase denda keterlambatan pembayaran n6 Persentase potongan setiap transaksi penjualan

Setelah selesai pencatatan pada tab Selling Details, selanjutnya pindah ke tab Payment Details. Pada tab Payment Details atur dan isi data berikut :

- Payment Method : pilih cara pembayaran yang dilakukan pelanggan. - Note : Catatan yang diperlukan berhubungan dengan pembayaran.

Setelah selesai, klik tab Contact Log (jika perlu) Tab Contact Log berfungsi untuk mencatat data kontak dengan pelanggan.

Langkah untuk mencatatnya sbb : - klik tombol New Log Entry. - klik tombol Contact dan klik nama yang akan dihubungi/dikontak.

a

b

c

d

e

f

g

h

i

j

k

l

n

n1

n2

n3

n4

n5

n6

Gambar 4.3 : Pengisian Data Selling Details

m



- Pada Date, ketik tanggal untuk menghubungi pelanggan tersebut. - Pada Note, ketik catatan yang diperlukan. - Pada Elapsed Time, ketik waktu mengontak pelanggan tersebut. - Pada Recontact Date, ketik tanggal untuk menghubungi kembali. - Setelah selesai, klik tombol Record.

Setelah selesai mencatat data kontak dengan pelanggan, klik tab Jobs (jika perlu). Tab Jobs berfungsi untuk menampilkan data proyek yang sedang dikerjakan atau divisi (departemen) yang

menangani pelanggan tersebut (jika perusahaan mempunyai divisi/departemen). Tab History berfungsi untuk melihat data historis pelanggan tersebut. Setelah selesai, klik OK Pengisian Saldo Awal Pelanggan Untuk mencatat saldo awal pelanggan atau nilai akhir piutang pelanggan langkahnya sbb :

Klik menu Setup – Balances – Customer Balances Klik nama pelanggan yang akan dicatat saldo awalnya, kemudian klik tombol Add Sale Pada jendela Historical Sale, atur pencatatan sbb :

- Customer Name : pilih nama pelanggan kemudian tekan Enter - Invoice # : diisi dengan nomor faktur penjualan atau pembayaran terakhir - Date : diisi dengan tanggal penjualan atau pembayaran terakhir - Customer PO # : diisi dengan nomor pesanan pelanggan (jika ada) - Memo : diisi dengan keterangan untuk pencatatan saldo awal tersebut - Total Including Tax : diisi dengan total nilai saldo awal atau nilai piutang yang didalamnya sudah

termasuk pajak - Tax Code : pilih kode pajak yaitu PPN

Setelah selesai, klik tombol Record. Pengisian Saldo Awal Pemasok Untuk mencatat saldo awal pemasok atau nilai akhir hutang kepada pemasok langkahnya sbb :

Klik menu Setup – Balances – Supplier Balances Klik nama pemasok yang akan dicatat saldo awalnya, kemudian klik tombol Add Purchase Pada jendela Historical Purchase, atur pencatatan sbb :

- Supplier Name : pilih nama pemasok kemudian tekan Enter - PO # : diisi dengan nomor faktur pembelian atau pembayaran terakhir - Date : diisi dengan tanggal pembelian atau pembayaran terakhir - Supplier Inv # : diisi dengan nomor pesanan kepada pemasok (jika ada) - Memo : diisi dengan keterangan untuk pencatatan saldo awal tersebut - Total Including Tax : diisi dengan total nilai saldo awal atau nilai hutang yang didalamnya sudah termasuk

pajak - Tax Code : pilih kode pajak yaitu PPN

Setelah selesai, klik tombol Record.



Pembuatan Card File melalui Easy Setup Assistant

Pembuatan Card File melalui Easy Setup Assistant hanya untuk tipe kartu Customer (Pelanggan) dan Supplier (Pemasok). Langkah pembuatan untuk masing-masing kartu pada dasarnya sama.

Langkah Pembuatan Kartu Pelanggan : Klik Menu Setup Klik Easy Setup Assistant Klik tombol Sales Pada Step Introduction : klik tombol Next. Pada Step Layout : Pilih layout/faktur penjualan.

- Service (Jasa dengan satu tanggal transaksi) - Item (Dagang) - Professional (Jasa dengan lebih satu tanggal transaksi) - Time Billing (Jasa dengan beberapa aktivitas pekerjaan) - Miscellaneous (untuk penyesuaian penjualan)

Klik Next Pada Step Selling Details, isi informasi berikut :

Diisi dengan nomor perkiraan dari kelompok Pendapatan untuk mencatat transaksi penjualan. Jika perkiraan pendapatan lebih dari satu maka isian ini dikosongkan.

Gambar 4.4 : Pengisian Saldo Awal Pelanggan

Gambar 4.5 : Pengisian Saldo Awal Pemasok



Diisi dengan batas standar pemberian kredit kepada pelanggan. Klik Next Pada Step Text Codes : Pilih kode pajak (PPN jika barang/jasa yang dijual kena pajak atau N-T jika tidak kena

pajak). Klik Next Pada Step Payment Information : pilih cara pembayaran yang dilakukan pelanggan pada isian Payment Method

dan pilih ketentuan pembayaran kredit. Klik Next Pada Step Linked Accounts, atur linked account untuk :

- penerimaan dari pelanggan secara tunai - penerimaan dari pelanggan dengan menggunakan cek/giro

Klik Next Pada Step Customer Cards : buat data pelanggan baru dengan mengklik tombol New. Cara pengisian datanya

sama dengan pembuatan melalui Cards List. Klik Next Pada Step Historical Sales : Catat saldo piutang pelanggan (jika ada) dengan mengklik tombol Add Sale. Cara

pengisian datanya sama dengan pembuatan melalui Cards List. Klik Next Pada Step Conclusion : klik tombol Close.

Latihan

Buka file perusahaan GRAHA KOMTRONIK. Kemudian Catat data Pelanggan, Pemasok dan Pegawai berikut ini : Data Pelanggan

Profile Nama STMIK Cinta Ilmu CV. Bahagia Selalu Card ID Cus-001 Cus-002 Alamat Jl. K.L. Yos Sudarso Km. 6 No. 30 Jl. Perjuangan No. 14 Kota Medan Medan Propinsi Sumut Sumut Kode Pos 20116 Negara Indonesia Indonesia No. Telp. 061-6633210 061-8432130 No. Fax 061-6633211 061-8432130 Kontak Handoko Mukhlis Selling Details Sale Layout Item Item Cicilan per bulan Rp. 1.000.000 Rp. 1.000.000 Termin n/30 n/30 Denda 15% 15% Payment Details Payment Method Cash Cash Data Saldo Awal Tanggal Faktur 10 April 2009 20 April 2009 Nilai Saldo Awal Rp. 6.000.000 Rp. 4.000.000



Data Pelanggan

Profile Nama Dody Rahmadi STIE Nusa Dharma Card ID Cus-003 Cus-004 Alamat Jl. Karya Gg. Maruto No. 12 Jl. G. Krakatau No. 22 Kota Medan Medan Propinsi Sumut Sumut Kode Pos 20117 Negara Indonesia Indonesia No. Telp. 061-6633210 061-6708090 No. Fax 061-6633211 061-6708099 Kontak Firmansyah Suyanto Selling Details Sale Layout Item Item Cicilan per bulan Rp. 450.000 Termin n/30 n/30 Denda 15% 15% Payment Details Payment Method Cash Cash Data Saldo Awal Tanggal Faktur 5 April 2009 Nilai Saldo Awal Rp. 2.700.000

Data Pemasok

Profile Nama PT. Comtech PT. Istana Elektronik Card ID Sup-001 Sup002 Alamat Jl. Ir. Juanda No. 156 Jl. Kawasan Niaga Blok C Kemayoran No. 36 Kota Jakarta Timur Jakarta Pusat Propinsi DKI Jakarta DKI Jakarta Kode Pos 12101 10610 Negara Indonesia Indonesia No. Telp. 021-3845188 021-6775510 No. Fax 021-3845189 021-6775520 Kontak Suwondo Antoni Buying Details Purchase Layout Item Item Cicilan per bulan Rp. 1.000.000 Rp. 642.500 Termin n/30 n/30 Payment Details Payment Method Cash Cash Data Saldo Awal Tanggal Faktur 6 April 2009 8 April 2009 Nilai Saldo Awal Rp. 5.000.000 Rp. 3.855.000



Data Pemasok

Profile Nama Akhir Ikbari Warni Nama Awal Saif Yully Card ID Pgw-001 Pgw-002 Alamat Jl. H. Adam Malik No. 62 Jl. Bilal No. 58 Kota Medan Medan Propinsi Sumut Sumut Kode Pos Negara Indonesia Indonesia No. Telp. 085270020099 081397123456



MODUL 5

INVENTORY Tujuan

Tujuan Inventory berfungsi untuk mencatat data atau informasi barang serta nilai persediaannya, baik untuk barang yang akan diperdagangkan maupun yang tidak.

Items List

berisi daftar barang, baik yang akan diperdagangkan maupun tidak. Items List juga berfungsi untuk mencatat data barang yang baru. Langkah untuk mencatat data barang baru, sbb : Klik tombol Items List dari jendela Command Centre Klik tombol New Pada bagian Profile, catat data berikut :

- Item Number : Kode Barang - Name : Nama Barang - I Buy This Item : Pilih/tandai jika barang tersebut dibeli dari supplier - I Sell This Item : Pilih/tandai jika barang tersebut akan dijual - I Inventory This Item : pilih/tandai jika barang tersebut dicatat sebagai persediaan

Kemudian kaitkan ketiga pilihan tersebut ke nomor perkiraan masing-masing - Cost of Sales Account : dikaitkan dengan nomor pekiraan untuk mencatat nilai HP. Penjualan

barang tersebut

- Income Account for Traking sales : dikaitkan dengan nomor pekiraan untuk mencatat nilai pendapatan dari penjualan barang tersebut

- Asset Account for Item Inventory : dikaitkan dengan nomor pekiraan untuk mencatat nilai persediaan barang tersebut

Setelah selesai, Klik tab Buying Detail

Pada bagian Buying Detail, catat data berikut : - Buying Unit of Measure : Satuan barang pada saat dibeli - Number of Item per Buying unit : Jumlah barang per satuan pembelian - Tax Code When Bought : Kode pajak pada saat barang dibeli. Jika kena pajak pilih PPN dan

jika tidak pilih N-T - Minimum Level for Restocking Alert : Nilai minimum persediaan barang - Primary Supplier for Reorders : Nama Pemasok utama barang - Supplier Item Number : Kode barang dari pemasok - Default Reorder Quantity : Jumlah Pemesanan barang

Setelah selesai, Klik tab Selling Detail Pada bagian Selling Detail, catat data berikut :

- Base Selling Price : Harga jual barang - Selling Unit of Measure : Satuan barang pada saat dijual - Number of Item per Selling unit : Jumlah barang per satuan penjualan - Tax Code When Sold : Kode pajak pada saat barang dijual. Jika kena pajak pilih PPN dan jika

tidak pilih N-T - Inclusive/Exclusive : tandai Price are Tax Inclusive jika harga yang tertera pada Base Selling

Price sudah termasuk PPN dan kosongkan Price Tax Inclusive jika harga belum termasuk PPN

- Calculate Sales Tax On : Pilih cara perhitungan Pajak



Tab History berfungsi untuk melihat data historis penjualan dan pembelian barang tersebut. Tab Auto Build berfungsi untuk mencatat penggabungan beberapa barang menjadi sebuah barang baru. Setelah selesai pencatatan, klik tombol OK

Count Inventory

Berfungsi untuk menghitung jumlah dan nilai persediaan barang dagangan. Langkah pencatatannya sbb : Klik tombol Count Inventory Pada kolom Counted, catat jumlah barang yang ada Klik tombol Adjust Inventory

Pada Default Adjustment Account, pilih perkiraan untuk mencatat nilai persediaan barang dari kelompok Asset Klik tombol Continue

Klik tombol Opening Balances

Klik tombol Adjust Balances dan catat data penyesuaian barang, yaitu : - Inventory Journal Number : Nomor jurnal persediaan - Date : Tanggal pencatatan - Memo : Keterangan jurnal - Item Number : Kode barang

- Quantity : Jumlah/stok barang

- Unit Cost : Harga beli / HP. Penjualan

- Account : Kaitkan dengan nomor perkiraan untuk mencatat persediaan barang tersebut dari kelompok Asset

- Job : Kode Divisi/Departemen untuk barang tersebut (jika ada) Setelah selesai, Klik tombol Record.

Latihan

Buka file perusahaan GRAHA KOMTRONIK. Kemudian Catat data barang dagangan berikut ini :

Kode Cas01 Cas02 Flash1 Nama Casing Mentari Casing Seasonic Flashdisk 1 GB Satuan Unit Unit Unit Pemasok PT. Comtech PT. Comtech PT. Istana Elektronik Min. Persediaan 5 3 5 Reorder 5 5 7 Harga Jual Rp. 160.000 Rp. 165.000 Rp. 71.000 Stok 10 12 5 Harga Beli Rp. 145.000 Rp. 150.000 Rp. 66.000

Kode Flash2 HDD120 HDD80 Nama Flashdisk 2 GB Harddisk 120 GB Harddisk 80 GB Satuan Unit Unit Unit Pemasok PT. Istana Elektronik PT. Istana Elektronik PT. Istana Elektronik Min. Persediaan 5 3 3 Reorder 7 5 5 Harga Jual Rp. 120.000 Rp. 550.000 Rp. Stok 6 3 0 Harga Beli Rp. 115.000 Rp. 500.000 Rp.

Kode Keyb MB.P3.500 MB.P3.800



Nama Keyboard Mainboard P3 500 Mainboard P3 800 Satuan Unit Unit Unit Pemasok PT. Istana Elektronik PT. Comtech PT. Comtech Min. Persediaan 3 3 3 Reorder 5 5 5 Harga Jual Rp. 45.000 Rp. 65.500 Rp. 85.000 Stok 10 10 15 Harga Beli Rp. 35.000 Rp. 55.500 Rp. 75.000

Kode Mem128 Mem256 MO Nama Memori 128 Memori 256 Mouse Optic Satuan Unit Unit Unit Pemasok PT. Istana Elektronik PT. Istana Elektronik PT. Comtech Min. Persediaan 5 5 5 Reorder 7 7 7 Harga Jual Rp. 62.000 Rp. 95.000 Rp. 35.000 Stok 9 8 14 Harga Beli Rp. 51.000 Rp. 83.250 Rp. 30.000

Kode Mon15 Mon14 Spea Nama Monitor 15” Monitor 14” Speaker Satuan Unit Unit Unit Pemasok PT. Comtech PT. Comtech PT. Comtech Min. Persediaan 5 5 5 Reorder 7 7 7 Harga Jual Rp. 325.000 Rp. 275.000 Rp. 60.000 Stok 10 10 10 Harga Beli Rp. 275.000 Rp. 225.000 Rp. 50.000



MODUL 6

RECORD JOURNAL ENTRY

Tujuan

Digunakan untuk mencatat transaksi umum.

Record Journal Entry

Yang ternasuk ke dalam transaksi umum antara lain : Pencatatan biaya seperti : biaya gaji, listrik, telepon, dll. Pembelian perlengkapan, aktiva tetap Dan lain-lain.

Pencatatan Jurnal Umum

Langkahnya sbb :

Klik Modul Accounts `klik tombol Record Journal Entry Catat data berikut : - General Journal # : Nomor Jurnal Umum

- Date : Tanggal pencatatan jurnal - Memo : Keterangan Jurnal - Acct # : Nomor perkiraan - Debit : Nilai transaksi pada posisi Debit - Credit : Nilai transaksi pada posisi Kredit

Klik tombol Record untuk merekam/memproses jurnal tersebut

Menampilkan/Melihat Jurnal Umum yang telah Diproses

Langkahnya sbb :

Gambar 6.1 : Pencatatan Transaksi Umum



Dari jendela Record Journal Entry, klik tombol Journal Atau dari jendela Command Centre pada Modul Accounts, klik tombol Transaction Journal

Pada isian Dated From dan To, ketik tanggal awal dan akhir periode pencatatan jurnal yang akan ditampilkan

Mengedit/Memperbaiki Jurnal yang telah dicatat

Langkahnya sbb :

Dari jendela Command Centre, klik tombol Transaction Journal atau dari jendela Record Journal Entry, klik tombol Journal

Klik pada judul/keterangan jurnal yang akan diperbaiki Perbaiki data yang diperlukan. Setelah selesai, klik Tombol OK

Menghapus Jurnal yang telah dicatat

Langkahnya sbb :

Tampilkan pencatatan jurnal yang akan dihapus, cara : dari jendela Command Centre pada Modul Accounts, klik tombol Transaction Journal atau dari jendela Record Journal Entry, klik tombol Journal

Setelah jendela Record Journal Entry dari jurnal tersebut tampil, - klik Menu Edit - klik Delete General Journal Transaction

Gambar 6.2 : Transaction Journal



MODUL 7

SALES

Tujuan

Digunakan untuk mencatat transaksi penjualan baik secara tunai maupun kredit serta mencatat transaksi-transaksi yang berhubungan dengan dengan penjualan tersebut.

Enter Sales

Berfungsi untuk mencatat transaksi penjualan, baik tunai maupun kredit.

Langkah pencatannya sbb :

Klik tombol Enter Sales dari jendela command Centre Catat data transaksi yang diperlukan, yaitu : - Customer : Pilih nama pelanggan yang melakukan transaksi - Invoice # : Nomor Faktur Penjualan - Date : Tanggal transaksi - Customer PO # : Nomor pemesanan barang dari pelanggan (untuk transaksi order) - Ship : isi dengan jumlah barang - Back Order : nilai selisih jika jumlah persediaan barang lebih kecil dari yang dijual (akan muncul secara

otomatis dan hanya untuk transaksi penjualan) - Item Number : isi dengan kode barang - Disc% : isi dengan persentase potongan penjualan (jika ada) - Tax : isi dengan kode pajak yang digunakan - Freight : isi dengan nilai ongkos angkut penjualan barang (jika ada) - Paid Today : diisi dengan nilai pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan. Untuk transaksi Order diisi dengan nilai panjar yang diberikan pelanggan. Untuk transaksi Penjualan/Invoice, jika tunai diisi sesuai dengan nilai yang tertera pada

isian Total Amount dan jika kredit diisi sesuai dengan uang muka yang dibayar oleh pelanggan

- Journal Memo : isi dengan keterangan transaksi. Setelah selesai seluruh pencatatan, klik tombol Record.

Gambar 7.1 : Pencatatan Transaksi Penjualan



Receive Payments

Digunakan untuk mencatat penerimaan pembayaran dari pelanggan.

Langkah pencatatannya sebagai berikut :

Klik tombol Receive Payments dari jendela command Centre Pada Deposit to Account, pilih perkiraan untuk mencatat penerimaan pembayaran tersebut Pada ID # : catat nomor faktur penerimaan Pada Date : catat tanggan transaksi Pada Amount Received : catat nilai penerimaan Pada Amount Applied : catat nilai pembayaran dari pelanggan (sesuai dengan nilai Amount Received) Setelah selesai seluruh pencatatan, klik tombol Record



MODUL 8

PURCHASES

Tujuan

Digunakan untuk mencatat transaksi pembelian baik secara tunai maupun kredit serta mencatat transaksi-transaksi yang berhubungan dengan dengan pembelian tersebut.

Enter Purchases

Berfungsi untuk mencatat transaksi pembelian, baik tunai maupun.

Langkah pencatannya sbb :

Klik tombol Enter Purchases dari jendela command Centre Catat data pembelian yang diperlukan, yaitu : - Supplier : Pilih nama pemasok - Purchase # : Nomor Faktur Pembelian - Date : Tanggal transaksi - Received : isi dengan jumlah barang yang diterima/dibeli - Back Order : nilai selisih jika jumlah barang yang dikirim pemasok lebih kecil dari yang dibutuhkan

(otomatis) - Prices : isi dengan harga beli - Item Number : isi dengan kode barang - Disc% : isi dengan persentase potongan pembelian (jika ada) - Tax : isi dengan kode pajak yang digunakan - Freight : isi dengan nilai ongkos angkut pembelian barang tersebut (jika ada) - Paid Today : diisi dengan nilai pembayaran yang dilakukan perusahaan. Untuk transaksi Order diisi dengan nilai panjar yang diberikan.. Untuk transaksi Pembeliann/Bill, jika tunai diisi sesuai dengan nilai yang tertera pada isian

Total Amount dan jika kredit diisi sesuai dengan uang muka yang dibayar oleh pelanggan - Journal Memo : isi dengan keterangan transaksi.

Setelah selesai seluruh pencatatan, klik tombol Record Klik tombol NO Klik tombol Ye



Pay Bills

Digunakan untuk mencatat pembayaran tagihan dari pemasok

Langkah pencatatannya sebagai berikut :

Klik tombol Pay Bills dari jendela command Centre Pada Pay from Account, pilih perkiraan untuk mencatat pembayaran tagihan tersebut Pada Cheque No. : catat nomor faktur penerimaan Pada Date : catat tanggal transaksi Pada Amount : catat nilai yang dikeluarkan Pada Amount Applied : catat nilai pembayaran yang dilakukan perusahaan (sesuai dengan nilai Amount) Setelah selesai seluruh pencatatan, klik tombol Record

Gambar 8.1 : Pencatatan Transaksi Pembelian

Documents

Lat-MYOB