LUKA VUKOVAR d.o.o. Točka: 4

Dunavski prilaz 8

32000 Vukovar

OIB 53535248695

PLAN POSLOVANJA ZA 2018. GODINU

U Vukovaru, 08.12.2017. Sastavila: Nevenka Pejić, dipl.oec.

2

SADRŽAJ:

I UVOD .................................................................................................................................. 3

1.1. Zakonski temelji osnivanja .......................................................................................... 4

1.2. Registrirana djelatnost ................................................................................................ 4

1.3. Temeljni ciljevi društva ................................................................................................ 5

II PROCJENA POSLOVNOG OKRUŽENJA ZA 2018. GODINU ........................................... 5

2.1. Procjena poslovnog i gospodarskog okruženja za 2018.g. .......................................... 5

2.2. Plan prekrcaja naturalni i financijski za 2018. po kvartalima ........................................ 6

2.3. Plan računa dobiti i gubitka za 2018.g. ........................................................................ 7

2.4. Plan prihoda za 2018.godinu i usporedba sa procjenom ostvarenja za 2017.g. .......... 9

III PLAN NABAVE ZA 2018. .................................................................................................11

IV RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 2018 I USPOREDBA SA PROCIJENOM ZA 2017.G. ....12

4.1. Pojašnjenje prihoda iz tabele Računa dobiti i gubitka iz Plana za 2018.g., te

usporedba sa procjenom ostvarenja za 2017.g. ...............................................................13

4.2. Pojašnjenje rashoda iz tabele računa dobiti i gubitka usporedba Plana za 2018.g. sa

procjenom ostvarenja za 2017.g. ......................................................................................13

4.4. Izračun financijskih pokazatelja na temelju plana za 2018.g. i usporedba sa procjenom

ostvarenja za 2017.g.........................................................................................................14

4.4.1. Pokazatelj ekonomičnosti ukupnog poslovanja ....................................................14

4.4.2. Pokazatelj ekonomičnosti financiranja .................................................................14

4.4.3. Pokazatelj ekonomičnosti izvanrednih aktivnosti plan za 2018.g. i usporedba sa

procjenom za 2017.g. ....................................................................................................14

4.4.4. Pokazatelji proizvodnosti na dan 31.12.2018.g. ...................................................14

4.5. Izračun točke pokrića za plansko razdoblje 2018.g. ...................................................15

V PLAN NOVČANIH SREDSTAVA ZA 2018 ........................................................................16

5.1. Planirani koeficijent tekuće likvidnosti ........................................................................16

5.2. Planirani koeficijent ubrzane likvidnosti za 2018 ........................................................16

5.3. Planska bruto bilanca za 2018.g. ..............................................................................17

VI PLAN KADROVA ............................................................................................................18

VII PLAN INVESTICIJA .......................................................................................................18

VIII ZAKLJUČAK .................................................................................................................18

3

I UVOD

Luka Vukovar nalazi se na 1335 km toka rijeke Dunav u području tzv. srednjeg

Dunava. Locirana je na križanju robnih tokova zapad-jug između Hrvatske i BiH, kao i sjever

– istok između Mađarske, Srbije i Rumunjske. Vukovar je riječna luka koja može opsluživati

brodove klase 5, a kategorija plovnosti i pouzdanosti plovidbe Dunavom 365 dana u godini,

stavljaju je po važnosti ispred ostalih riječnih luka u Hrvatskoj.

U tijeku ratnih događanja razorena je lučka infrastruktura, oprema dobrim dijelom

uništena i otuđena. Nakon mirne reintegracije Podunavlja započela je obnova Luke Vukovar

d.o.o. Instalirani kapaciteti omogućavaju Luci Vukovar d.o.o. prekrcaj 1.500.000t tereta

godišnje.

Označeno lučko područje (slika 1) pokriva površinu oko 26ha i ograničeno je na

sjeveru rijekom Dunav na jugu javnom cestom između centra Vukovara i Osijeka /

Vinkovaca, na istoku stambenom zonom i na zapadu površinom za komercijalno –

industrijski razvoj (zona Borovo).

Obzirom na važnost Luke-Vukovar d.o.o. u prometnom smislu i na načelu

koncesijskog odnosa koja obuhvaćaju zajamčene uvjete za slobodno obavljanje djelatnosti

Luka-Vukovar je riječna luka koja je dostupna 95% dana tokom godine i može raditi bez

većih problema. Plovnost i pouzdanost plovidbe Dunavom stavljaju je po važnosti ispred

ostalih riječnih luka u Hrvatskoj. Veća sigurnost plovidbe znači i viši nivo usluge.

Slika 1: Lučko područje luke Vukovar

4

Osnova razvojne koncepcije Luke-Vukovar d.o.o. u ovom planu može se sažeti u slijedećem:

- razvoj gospodarskog zaleđa i gospodarskih zona

- učešće Države u razvoju gospodarskog zaleđa bilo kroz privlačenje stranih investicija

- modernizacija i izgradnja dodatnih kapaciteta kada prekrcaji dosegnu 1.500.000t

tereta

- modernizacija cestovne-željezničke infrastrukture na prilazima luci, uključujući i

povezivanje sa glavnim prometnim koridorima (Vc i X).

Veoma je bitno spomenuti uključenje hrvatskih riječnih luka u Pan-Europski sustav

riječnih informacijskih servisa, koji objedinjuju sustav kontrole i nadzora plovidbe i različite

informacijske usluge komercijalnim korisnicima.

Cilj rada jest na konkretnom primjeru modela analize sustava kroz usmjereni scenarij

detaljnije prikazati prednosti i koristi implementacijom informatičko – komunikacijskih usluga i

njihova nužnost u suvremenom prijevoznom lancu transportnog sustava Europe.

1.1. Zakonski temelji osnivanja

Danom stupanja na snagu Zakona o lukama unutarnjih voda (NN 142/98) Luka-

Vukovar d.o.o. postaje luka od značaja za Republiku Hrvatsku i otvorena za međunarodni

promet. Istim danom i aktom Republika Hrvatska postaje vlasnikom lučkih objekata, opreme,

uređaja i pripadajućeg zemljišta na lučkom području.

1.2. Registrirana djelatnost

U sukladnosti sa nacionalnom klasifikacijom djelatnosti, te obavljenoj registraciji i do

registraciji, Luka Vukovar d.o.o. obavlja slijedeće djelatnosti:

- vodeni prijevoz

- privezivanje i odvezivanje brodova, jahti, ribarskih, športskih i drugih čamaca i

plovnih objekata

- ukrcaj, iskrcaj i prekrcaj robe,

- skladištenje i premještaj robe i drugih materijala,

- ukrcaj i iskrcaj putnika,

- tegljenje brodova,

- međunarodno-prometno agencijski poslovi (međunarodno otpremništvo, skladištenje

lučke usluge i agencijske usluge u transportu i sl.

- održavanje i naplata parkirališta u vlasništvu društva,

- kupnja i prodaja robe, osim oružja i streljiva, lijekova i otrova i

- trgovačko posredovanje na domaćem i inozemnom tržištu.

5

1.3. Temeljni ciljevi društva

Temeljni ciljevi Luke Vukovar d.o.o. mogu se definirati uz slijedeća polazišta:

- doprinos gospodarskom razvoju grada, regije i ukupnom razvoju Republike Hrvatske

korištenjem prirodnih i ekonomskih potencijala rijeke Dunav, putem osvajanja tržišnih

potencijala u lučkoj djelatnosti, sa povećanjem konkurentnosti na domaćem tržištu,

- obavljanje lučke djelatnosti i stjecanje dobiti, sa maksimiziranjem financijsko

ekonomskih ciljeva, prije svega rentabilnosti, sigurnosti i neovisnosti.

- tehničko-tehnološka modernizacija rada u lučkoj djelatnosti i

- definiranje vlasničke strukture i proces privatizacije.

II PROCJENA POSLOVNOG OKRUŽENJA ZA 2018. GODINU

2.1. Procjena poslovnog i gospodarskog okruženja za 2018.g.

Pokretanje razvojnih ciklusa u hrvatskim riječnim lukama, može se ostvariti ako se

ovaj sustav integrira u intermodalnu transportnu mrežu. Veliku ulogu u tome ima i sustav

riječnih informacijskih servisa koji čine jezgru informatičkog povezivanja i elektroničke

razmjene podataka.

Veoma je bitno spomenuti da ukupan gospodarski razvoj i njegov plan za 2018.g.

značajno će utjecati na poslovanje Luke-Vukovar d.o.o. Najave gospodarskih kretanja

najavljuju uglavnom pokretanje gospodarskog rasta koji kao takav će imati značajan rast na

samo gospodarstvo u našem užem i širem okruženju. Recesija je zahvatila i jača europska

gospodarstva koja se sa recesijom bore već duže vremensko razdoblje nekada više

uspješno, a nekada sa manje uspjeha.

Posebne sigurnosti nema, jer društvo nema sklopljene Ugovore o poslovnoj suradnji

na duže vremensko razdoblje bez obzira na mogućnosti dobrog pružanja usluga u 2018.g.

Ugovor o poslovnoj suradnji na duže razdoblje društvo nema niti sa jednim korisnikom svojih

usluga, jer niti oni nemaju ugovore o dugoročnoj poslovnoj suradnji sa svojim korisnicima i

potrebama za njihovim proizvodima.

Bez obzira na prethodne konstatacije u nastavku je prikazan plan lučkih usluga

naturalno i financijski a na temelju njega prezentiran je račun dobiti i gubitka po kvartalima za

2018.

6

2.2. Plan prekrcaja naturalni i financijski za 2018. po kvartalima

7

2.3. Plan računa dobiti i gubitka za 2018.g.

Obrazac POD - RDG

Naziv pozicije AOP

oznaka

Plan

2017

Plan

2018 5/4

1 2 4 5 6

I. POSLOVNI PRIHODI (108 do 110) 107 10.430.200 14.144.200 135,61

1.- Prihodi od prodaje 108 9.686.200 13.344.200 137,77

2.- Prihodi na temelju upotrebe vlastitih

proizvoda, roba i usluga 109

3.- Ostali poslovni prihodi 110 744.000 800.000 107,53

II. POSLOVNI RASHODI

(112-113+114+118+122+123+124+127+128) 111 10.495.810 13.016.698 124,02

3.- Materijalni troškovi (115 do 117) 114 1.855.000 2.700.000 145,51

a) Troškovi sirovina i materijala 115 955.000 1.300.000 136,13

b) Troškovi prodane robe(troš. Za LUV) 116

c) Ostali vanjski troškovi 117 900.000 1.400.000 155,55

4.- Troškovi osoblja (119 do 121) 118 5.092.110 6.416.698 126,01

a) Neto plaće i nadnice 119 3.270.000 4.215.705 128,92

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 120 986.739 1.353.211 137,14

c) Doprinosi na plaće 121 835.371 847.782 101,49

5.- Amortizacija 122 1.850.000 1.900.000 102,70

6.- Ostali troškovi 123 928.700 1.200.000 129,21

7.- Vrijednosno usklađivanje (125+126) 124

a) dugotrajne imovine (osim financijske) 125

b) kratkotrajne imovine (osim financijske) 126

8.- Rezerviranja 127

9.- Ostali poslovni rashodi(roba u tranzitu i trg.)troš

za LU Vukovar 128

770.000 800.000 103,90

III. FINANCIJSKI PRIHODI (130 DO 134) 129 80.000 100.000 125,00

2.- Kamate, tečajne razlike, dividende, sl.prihodi iz

odn.s nepov. poduzetnicima i dr.osobama 131 80.000 100.000 125,00

5.- Ostali financijski prihodi 134

IV. FINANCIJSKI RASHODI (136 do 139) 135 10.000 60.000 600,00

2.- Kamate, tečajne razlike, dividende, sl.rashodi iz

odn.s nepov. poduzetnicima i dr.osobama 136

10.000 60.000 600,00

5.- Ostali financijski rashodi 139

V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 140

VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 141

VII. UKUPNI PRIHODI (107+129+140) 142 10.510.200 14.244.200 135,53

VIII.UKUPNI RASHODI (111+135+141) 143 10.505.810 13.076.698 124,47

IX.DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA (142-143) 144 4.390 1.167.020 2658,36

X. GUBITAK PRIJE OPREZIVANJA (143-142) 145

8

XI. POREZ NA DOBIT 146

0

XII. DOBIT RAZDOBLJA (144-146) 147 4.390 1.167.020 2658,36

XIII. GUBITAK RAZDOBLJA(145+146 ili 146-144) 148

2. Gubitak razdoblja (151-148) 154

- Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada 67 70 104,48

- Prekrcaj tona 250.000 350.000 140,00

- Prosjek plaće 4.067,16 4.800,00 118,02

Kako bi promet luke izbjegao oscilacije u kretanju trenda porasta prometa u budućnosti,

nužno je pokretanje gospodarstva u užem i širem okruženju. Mjere koje se poduzimaju u

gospodarstvu kako u našem tako i svjetskom okruženju daju nedovoljne rezultate.

Prema procjeni poslovanja za 2017.g., manjim dijelom mogu utjecati i različite

oscilacije i to:

- sezonske varijacije koje se pojavljuju kao pojačani putnički promet u ljetnoj turističkoj

sezoni

- vremenski uvjeti koji mogu utjecati na povećanje prekrcaja kao što su vodostaj rijeka.

- sekularni trend koji se u slučaju riječnog prometa može promatrati kao povećanje

manipulacije s objedinjenim teretom (kontejneri i palete)

9

2.4. Plan prihoda za 2018.godinu i usporedba sa procjenom ostvarenja za 2017.g.

Tablica - 3b

Procjena za 2017.g. (I-XII) Plan za 2018.g. (I-XII)

r.br. vrsta prihoda prekrcaj prihodi cijena prekrcaj prihodi Cijena

1 2 3 4 5 6 7 8

01. Prekrcaj šećera

02. - // - gnojiva(rinfuza) 124.804 3.075.280 24,64 180.000 4.770.000 26,50

02. -//- gnojivo big –bag i palete 8.272 277.797 33,58 8.500 299.200 35,20

03. - // - gnojiva(palete)

04. - // - lima i željeza 30.129 1.062.975 35,28 30.000 1.041.000 34,70

04.1 - // - č.gredica

04.2 - // - sirovo željezo

04.3 - // - staro željezo 2.212 108.080 48,86 8.000 390.000 48,75

05. - // - žitarica,uljarica 2.549 76.574 30,04 15.000 459.000 30,60

06. - // - ugljena i koksa 70.631 1.476.665 20,91 105.000 2.247.000 21,40

07. - // - želj.rudače

08. - // - opeke

08.1 - // - gips ploče 9.657 193.603 20,05

08.2 Šljunak lomljeni kamen

09. - // - specijalni tereta 2.932 790.270 269,53 3.500 1.400.000 400,00

10. Prijenos i slaganje tereta 101.512

11. Tegljenje broda 340,832 200.000

12. Ostala opskrba 133.709 150.000

Ukupno prekrcaj(01-12.): 251.186 7.637.297 30,40 350.000 10.956.200 29,82

13. Prihodi-lučke usluge

14. - // - od najamnina 112.750 138.000

15. - // - od parkirališta 435.533

650.000

16. - // - od agenc.usluga 311.213

450.000

17. Nautičke usluge

18. Skladištenje 16.204

19. Ostali prihodi 115.228

350.000

Ukupno (13-19) 251.186 990.928 3,94 350.000 12.544.200 35,84

20. Lučke pristojbe za LUV 751.765 800.000

S V E U K U P N O (01 - 18 251.186 9.379.990 37,34 350.000 13.344.200 38,74

* - ugljen i koks se prikazuju zajedničkom realizacijom i cijenom,

** - kontejner u TEU=30 t/ctr

10

Komentar plana prekrcaja za 2018. godinu

Planirani pokazatelji prekrcaja u Luci-Vukovar d.o.o. su u skladu sa kretanjima u

gospodarskom okruženju. Gospodarska kretanja se reflektiraju na rad i u lučkim

djelatnostima.

Umjetna gnojiva – dijelimo ih u tri kategorije tereta:

rinfuza – koja se odnosi na izvoz Petrokemija d.d. iz Kutine, rinfuza – Adriatica Dunav

d.d. Vukovar ( odnosi se i na uvoz sirovina, kao i u manjoj mjeri izvoz rasutih gnojiva

koji će se pojavljivati). Planirane vrijednosti pokazuju da 51% poslova u luci otpada

na prekrcaj gnojiva. Otvaranjem istočnoeuropskih tržišta za proizvodima Petrokemije

d.d. iz Kutine, porastao bi prekrcaj njihovih proizvoda u odnosu na proizvode

Adriatice Dunav d.d. Vukovar.

te uvrećano – koje se odnosi, na izvoz tvrtke Adriatica Dunav d.d. Vukovar I

djelomično Petrokemije d.d. iz Kutine. Planirana veličina je ista kao i u procijeni za

2017.g.

Žitarice i uljarice – ove robe imaju izuzetan potencijal zbog poljoprivrednog karaktera

našeg okruženja. Problem toga što se veće količine ne otpremaju preko Luke-

Vukovar d.o.o. jest taj što nema niti vlastiti silos, niti podno skladište solidnog

kapaciteta koje bi mogli ponuditi tvrtkama koje se bave uvozom i izvozom tih roba te

tvrtke zbog rizika organizacije just-in-time direktnog prekrcaja odlučuju na trgovanje

ovim robama preko naših morskih luka. Prekrcaj ove vrste tereta uglavnom se

obavlja radi brzine i kvalitete usluge u Luci-Vukovar d.o.o., što i očekujemo u 2018

godini.

Ugalj –sa gotovo potpunom sigurnošću možemo očekivati planirane količine ugljena

na temelju dugogodišnje suradnje sa Sisecam Soda Lukavac d.o.o., te temeljem sve

većih potreba moguće je ostvarenje i većih količina. Bitno je napomenuti da vodostaj

rijeke Save utječe na količinu prekrcaja ove vrste tereta u Luci-Vukovar d.o.o.

Limovi, čelično betonsko rebrasto zeljezo(ČBR), čelični profili i sl. proizvodi od čelika

– tržište za ovom vrstom robe je u blagom oporavku te temeljem procijene

ostvarenja za 2017.godini, prilagođen je i prekrcaj ovakve vrste tereta.

Staro željezo kao vrsta tereta nakon dužeg vremenskog perioda se javlja i predviđeno

je prema potpisanom Ugovoru sa Adria Metal d.o.o. i planira se pretovar od 2000 do

4000t mjesečno.

Specijalni tereti – suradnja sa poslovnim partnerom Same Deutz Fahr Županja čija

isporuka kombajna ide za Bugarsku preko naše luke. Ostvarene količine u 2017.g.

su temelj za plan za 2018.g.

Od ostalih poslovnih prihoda koji su taksativno navedeni u prijedlogu plana

prilagođeni su kretanjima u gospodarstvu i nije ih lako planirati.

Plan je rađen na temelju ostvarenja u posljednjih 10 mjeseci i gospodarskih kretanja, te

nepostojanja konkretnih Ugovora o poslovnoj suradnji za 2018.g. Ukoliko se nastave

negativni trendovi u gospodarskom okruženju biti će upitno i ostvarenje Plana prodaje

11

III PLAN NABAVE ZA 2018.

U okviru komercijalne funkcije se nalazi i nabava. Nabava u vršenju svojih poslovnih

zadataka je u stalnom kontaktu s ostalim poslovnim funkcijama, s organima tehničke,

financijske, pravne i drugim službama.

Usklađenost potreba od strane nabave, mora biti u skladu sa potrebama tehničke

službe Luke-Vukovar d.o.o. Njihova suradnja se sastoji u planiranju nabave potrebnih

rezervnih dijelova i sirovina, utvrđivanju potrebnog nivoa kvalitete u određivanju veličine

zaliha materijala i sirovina, utvrđivanju tehničkih karakteristika materijala i sirovine u

poslovima uskladištenja, sukladno fizikalno kemijskim karakteristikama nabavljenih sirovina i

materijala.

Plan nabave, registar Ugovora, analiza tržišta te okvirni sporazumi i izvješća, način,

rokovi objavljivanja i druga pitanja vezana za javnu, jednostavnu nabavu i ostala nabavka

vodit će i prezentirati na web stranici Luke-Vukovar d.o.o. osoba educirana za to sa validnim

certifikatom.

Evidencije ugovora

Evidencije narudžbi i usklađenje sa potrebama iz Plana nabave za 2018.g.

Evidencije izvršenja plana nabave za 2018.g. naturalno i vrijednosno

Evidencije reklamacija kronološki

Plan nabave za predmete nabave čija je procijenjena vrijednost nabave jednaka ili

veća od 20.000,00kuna donosi čelnik naručitelja za poslovnu 2018.g. najkasnije u roku od 30

dana od dana donošenja financijskog plana.

Plan nabave za 2018.g. biti će naknadno razmatran na Nadzornom odboru Luke-

Vukovar d.o.o. isti se mora uklopiti u financijski plan Luke-Vukovar d.o.o.

12

IV RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 2018 I USPOREDBA SA PROCIJENOM ZA

2017.G.

Obrazac POD - RDG Iznosi u kunama, bez lipa

Naziv AOP Red.br. Procjena za % Plan za % Indeks

pozicije oznaka bilješke 2017 udjel 2018 udjel kol.6:4

1 2 3 4 5 6 7 8

I. POSLOVNI PRIHODI (112 +113) 111 10.228.831 98,55 14.144.200 99,24 138,28

1.- Prihodi od prodaje 112 9.379.990 91,70 13.344.200 92,87 142,26

3.- Ostali poslovni prihodi 113 848.841 8,30 800.000 7,13 94,24

II. POSLOVNI RASHODI

12.217.327 99,43 13.016.698 99,90 106,54 (112-113+114+118+122+123+124+127+128) 114

1. Promjene vrijednosti zaliha

proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 115

2.Materijalni troškovi (117 do 119) 116 2.396.589 19,62 2.700.000 17,67 112,66

a) Troškovi sirovina i materijala 117 1.062.079 1.300.000 122,40

b) Troškovi prodane robe(za LUP Vukovar) 118 2.450 0 0

c) Ostali vanjski troškovi 119 1.332.060 1.400.000 105,10

3.- Troškovi osoblja (121 do 123) 120 5.999.601 49,11 6.416.698 48,52 106,95

a) Neto plaće i nadnice 121 3.835.906 4.215.705 109,90

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 1.266.438 1.353.211 106,85

c) Doprinosi na plaće 123 879.257 847.782 96,42

4.- Amortizacija 124 1.912.950 15,66 1.900.000 17,63 99,32

5.- Ostali troškovi 125 1.078.187 8,82 1.200.000 8,85 111,30

6.- Vrijednosno usklađivanje (127+128) 126

a) dugotrajne imovine (osim financijske) 127

b) kratkotrajne imovine (osim financijske) 128

7.- Rezerviranja 129

8.- Ostali poslovni rashodi(roba u tranzitu i trg.)za LUP-Vukovar 130 830.000 6,79

800.000 7,33 96,39

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 DO 136) 131 150.000 1,45 100.000 0,76 66,67

1.- Kamate, tečajne razlike, dividende,sl.prihodi

iz odn.s pov. poduzetnicima i dr.osobama 132

2.- Kamate, tečajne razlike, dividende,sl.prihodi

iz odn.s nepov. poduzetnicima i dr.osobama 133 150.000 1,45 100.000 0,76 66,67

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i

sudjelujući interesa 134

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske

imovine 135

5.- Ostali financijski prihodi 136

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 70.000 0,57 60.000 0,10 85,71

1.- Kamate, tečajne razlike, dividende,sl.rashodi

iz odn.s povez. poduzetnicima i dr.osobama 138

2.- Kamate, tečajne razlike, dividende,sl.rashodi

iz odn.s nepovez. poduzetnicima i dr.osobama 139 70.000 0,57 60.000 0,10 85,71

3.Nerealizirani gubici(rashodi) od financijske

imovine 140

4.- Ostali financijski rashodi 141 0

V.UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH 142

13

4.1. Pojašnjenje prihoda iz tabele Računa dobiti i gubitka iz Plana za 2018.g., te

usporedba sa procjenom ostvarenja za 2017.g.

Pozicija Ukupni prihodi planirana za 2018.g. predstavlja povećanje od 37,24% u

odnosu na projicirano ostvarenje za poslovnu 2017.g. Razlog za ovako visoku procjenu su

dobre procijene temeljem postojećih najava vezanih za kretanje u gospodarstvu kako u užem

tako i u širem okruženju.

4.2. Pojašnjenje rashoda iz tabele računa dobiti i gubitka usporedba Plana za 2018.g.

sa procjenom ostvarenja za 2017.g.

Poslovni rashodi svedeni su na najmanju mjeru, a kako ne bih ugrožavali poslovne

procese i predstavljaju povećanje od 6,42% u odnosu na procjenu ostvarenja za 2017.g.

Razlog je usklađenje sa povećanim naturalnim povećanjem prekrcaja kako bi ostvarili

pozitivan poslovni rezultat.

4.3. Planirane donacije za 2018.g vidjeti

Donacije za 2018.g. su predviđene u iznosu od 30.000kuna. Raspored sredstava u 2018.g.

biti će prema zamolbama kako budu pristizale tijekom godine.

PODUZETNIKA

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143

VII.IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144

VIII. IZVANREDNI OSTALI RASHODI 145

IX.UKUPNI PRIHODI (111+131+142+144) 146 10.378.831 100,00 14.244.200 100,00 137,24

X.UKUPNI RASHODI (114+137+143+145) 147 12.287.327 100,00 13.076.698 100,00 106,42

XI.DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZ.

(146 - 147) 148 -1.908.496

1.167.502

1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149

1.167.502 2. Gubitak prije oporezivanja 150 -1.908.496

XII. POREZ NA DOBIT 151 - 0 XIII DOBIT ILI GUBITAK (148-151) 152 -1.908.496 1.167.502

1. Dobit razdoblja (149-151) 153 1.167.502 2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 -1.908.496 0

- Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada - 70 - 70 - 100,00

- Prekrcaj u tonama - 251.186 - 350.000 - 139,34

- Prosjek plaće - 4.452.00

4.800,00 - 107,82

14

4.4. Izračun financijskih pokazatelja na temelju plana za 2018.g. i usporedba sa

procjenom ostvarenja za 2017.g.

4.4.1. Pokazatelj ekonomičnosti ukupnog poslovanja

Opis Procjena za 2017.g. Plan za 2018.g.

Ukupni prihodi 10.378.831 14.244.200

Ukupni rashodi 12.287.327 13.076.698

Ekon.ukup.posl. 0,845 1,09

Planirani prihodi za 2018.g. pokazuju rast u odnosu na procjenu za poslovnu 2017.g.

Mišljenja sam da je još uvijek rano davati bilo kakve prognoze za 2018.g. Razlog za to je

loše gospodarsko zaleđe od koga zavisi količina lučkih prekrcaja i drugih aktivnosti. Ukupni

rashodi su usklađeni sa prihodima kako ne bih ostvarili negativan poslovni rezultat.

4.4.2. Pokazatelj ekonomičnosti financiranja

Opis Procjena za 2017.g. Plan za 2018.g.

Financijski prihodi 150.000 100.000

Financijski rashodi 70.000 60.000

Ekon. financiranja 2,143 1,666

Financijski prihodi planirani za 2018.g. pokazuju pad od 33,33% u odnosu na

procjenu ostvarenja za 2017.g. Prihodi po osnovu udjela u CRUP za 2017 i planirana

sredstva u 2018.g. veoma su neizvjesni obzirom na gospodarska kretanja.

4.4.3. Pokazatelj ekonomičnosti izvanrednih aktivnosti plan za 2018.g. i usporedba sa

procjenom za 2017.g.

Nismo planirali izvanredne aktivnosti za 2018.g. niti procijeni za 2017.g.

4.4.4. Pokazatelji proizvodnosti na dan 31.12.2018.g.

Opis Brojnik UP Nazivnik br. zaposleni Ostvarena proizvodnost

2017 10.378.831 70 148.269,01

2018 14.244.200 70 203.488,57

Planirana proizvodnost za 2018.g. pokazuje povećanje u odnosu na procjenu za

2017.g. jedan od razloga je povećanje planiranih kako naturalnih povećanja prekrcaja tako i

financijskih. Neophodno je za poboljšanja rada Luke-Vukovar d.o.o. ubrzati aktivnosti za

investicijska ulaganja u našem užem gospodarskom zaleđu koje bi doprinijelo poboljšanju

rada Luke-Vukovar d.o.o. i povećanju broja zaposlenih na ovom području. Ulaganja je

neophodno vršiti u proizvodne aktivnosti kako bi dali kotač zamašnjak za razvoj i ostalih

djelatnosti koje su servis gospodarstva.

15

4.5. Izračun točke pokrića za plansko razdoblje 2018.g.

Osnovni predmet rada u luci je teret, sredstva za rad su raspoloživi lučki kapaciteti i

radna snaga je lučki potencijal. prosječna cijena lučkih usluga u planu je 38,74kuna/t.

Luka Vukovar d.o.o. da bi ostvarila pozitivan financijski rezultat tj. pozitivnu nulu.

Brojnik UR Nazivnik prosječna cijena prekrcaja Pok. za Plan 2018.g.

13.076.698 38,74 350.000

Mjesečno bi trebali prekrcati 350.000 :12=29.167t

Mj.prekr.t. Cijena prekrcaja Ostv. mj. prihodi

29.167 38,74 1.129.930

Obzirom da je cijena prekrcaja u skladu sa teretom koji se prekrcava, pozitivan

financijski rezultat moguće je ostvariti povećanjem i drugih prihoda po osnovu kamata i

izvanrednih prihoda. Povrat dijela doprinosa na temelju Zakona o gradu Vukovaru.

Kritična točka za punu zaposlenost radne snage sa sadašnjim brojem je:

Mj.prekr.t. Br.zaposl. Pok. po zaposlenom t

29.167 70 417

Prekrcaj po jednom zaposlenom iznosi 417t uz cijenu 38,74kn/t.

Prosječan prekrcaj u postavkama plana za 2018.g. je 29.167t mjesečno uz cijenu od

38,74kn/t, prosječan prihod bi iznosio 1.129.930kuna.

Planirani mjesečni prihodi koji bi pokrili sve rashode su 1.129.930kuna uz 70

zaposlenih. Potrebno je prekrcati 29,167t mjesečno uz cijenu

Brojnik planirano ostv.mje.t Nazivnik potrebno t Pok. Manjeg prekrcaja

29.167 28.129 103,69

Opis Iznos

Ukupni prihodi 14.244.200

Prihodi od prodaje 13.344.200

Ukupni rashodi 13.076.698

Fiksni troškovi(AM+PL+LPV) 9.116.698

Varijabilni troškovi 3.960.000

Izvršeni prekrcaji 350.000

Br. zaposlenih 70

Prosječna cijena 38,74

16

Brojnik Planirani prihodi Potrebni prihodi Pok.prihoda

13.559.155 13.076.610 103,69

Broj zaposlenih na bazi sati rada planiran je 70 *103,69=72prema Planu za 2018.g. potreba

postoji još za dva djelatnika.

V PLAN NOVČANIH SREDSTAVA ZA 2018

Red.br. Opis Planirani iznos

I PRIMITCI

1 Početno stanje 01.01.2018. 6.163.516

2. Naplata od kupaca 12.100.000

3. Gotovina(parking;porta) 100.000

4. Povrat po Zakonu o gradu Vukovaru 600.000

5. Povrat bolovanje i ostalo 150.000

Ukupno primici 19.113.516

II IZDATCI

1. Dobavljači 4.674.000

2. Plaće 6.416.698

3. Nadzorni odbor 155.000

4. PDV 1.000.000

5. Ostali doprinosi(šume,komora itd.) 15.000

6. Donacije 30.000

Ukupno izdatci 12.290.698

Saldo 31.12.2018.g. 6.822.818

Prosječno naplata potraživanja-dana 35

Prosječno plaćanje obveza-dana 28

Oročeni depozit od 1.000.000€ 7.450.000

5.1. Planirani koeficijent tekuće likvidnosti

2018 Kratkotrajna tekuća imovina Kratkoročne mjesečne obvezem Koeficijent

15.662.454 1.329.070 11.78

5.2. Planirani koeficijent ubrzane likvidnosti za 2018

2018 Nov.+Pot. Planirani mjesečni izdaci Koef.ubr.likvidnosti

7.013.516+12.100.000=25.378.818 1.329.070 19,10

Luka-Vukovar d.o.o. neće imati problema niti u tijeku 2018.g. po pitanju likvidnosti bez obzira

na ostvareni gubitak što je vidljivo iz prethodnih pokazatelja.

17

5.3. Planirana bruto bilanca za 2018.g.

IMOVINA 35.136.508

DUGOTRAJNA IMOVINA 18.474.054

Nematerijalna imovina 2.240.387

Materijalna imovina 10.670.285

Financijska imovina 5.563.382

Potraživanja 0

KRATKOTRAJNA IMOVINA 15.662.454

Zalihe 915.528

Potraživanja 9.234.263

Kratkotrajna financijska imovina 0

Novac 6.512.663

Gubitak iz prethodne godine

KAPITAL I OBVEZE 35.136.508

Kapital

Temeljni kapital 35.716.200

Zadržana dobit/gubitak -3.347.510

Gubitak iz 2017-procijena -1.908.496

Plan ostvarenja za 2018 1.167.502

Odg.prihodi budućeg razdoblja

PLAVA DIZALICA

2.680.685

Kratkoročne obveze 828.127

18

VI PLAN KADROVA

Poslovanje Luke-Vukovar d.o.o. u socijalnom programu i organizacijskom dijelu

tijekom 2017.g. nije bio bitno izmijenjen.

Ukoliko rezultati poslovanja u tijeku 2018.g. budu takvi izvršit će se aktivnosti prema

postojećim potrebama, a u cilju ostvarenja boljih poslovnih rezultata.

VII PLAN INVESTICIJA

Nove investicijske aktivnosti, koje su planirane u Srednjoročnom planu razvoja 2009-

2016.g., a koje se odnose na izgradnju suprastrukture u Novoj luci Istok, će zbog kašnjenja

idejnog projekta kao i dužeg trajanja globalne krize doživjeti svoju prolongaciju u

operativnom programu do daljnjega. Luka-Vukovar neće imati obveza po preuzetim

programima razvoja u tijeku 2018.g.

Zamjena postojećih radnih strojeva vršiti će se prema potrebi i u skladu sa likvidnosti

Luke-Vukovar d.o.o. u tijeku 2018g.

VIII ZAKLJUČAK

19

Riječni promet pretežito zbog svoje inertnosti i okrenutosti klasičnim industrijskim

granama, spada u gospodarske grane koje su osjetljive na gospodarska kretanja u užem i

širem okruženju.

Širenje gospodarske krize iz financijskog u realni sektor snažno je pogodilo

gospodarske grane na koje je unutarnja plovidba, posebno u Republici Hrvatskoj, uvelike

naslonjena.

Preduvjeti za razvoj integralnog transporta na unutarnjim vodnim putovima su

neophodni kao tehnološka prilagodba plovila ovoj vrsti prijevoza i prilagodba lučkog sustava.

Drugačija struktura tereta zahtijeva specifične oblike organizacije transporta. Za razvoj luka

ključno je da se ostvari čvrsta poslovna veza na operativnoj i upravljačkoj razini između

lučkih operatera i logističkih operatera.

Odluka o izboru tehnologije prijevoza i prometnog pravca ovisi o kvaliteti prometne

usluge i pouzdanosti transporta. Presudni kriteriji prilikom odabira vrste transporta jesu

fleksibilnost i točnost usluge. Fleksibilnost se manifestira kroz dostupnost prijevoza što bliže

korisniku, uz što manje prekrcaja, dok točnost označava sposobnost obavljanja usluga u

točno određeno vrijeme.

Unutarnja plovidba u Republici Hrvatskoj je u iznimnoj krizi. Do sada postojeći pravni

okviri temelje se na odredbama ZPLUV-a stari koncesijski sustavi danas se uvelike

primjenjuju jer nisu bili predviđeni za teške potrese na tržištu. Dokumenta koja smo prilagali

tražitelju koncesije nisu predviđali svjetsku gospodarsku krizu. Prijedlog je da se tijekom

2018.g. smanji naknada za fiksni dio koncesije i prilagodi trenutnim gospodarskim kretanjima

u lukama unutarnjih voda.

Na temelju gore iznijetog mišljenja smo da se tu mogu pronaći unutarnje rezerve i

Luci-Vukovar d.o.o. omogućiti u ovim teškim uvjetima da ostvari pozitivan rezultat. Ulaganje

u suvremene tehnologije je neminovno kako bi se smanjilo učešće ljudskog faktora. Vidimo

da u strukturi troškova troškovi osoblja zauzimaju oko 50% dok u drugim europskim riječnim

lukama oni su daleko manji. Trenutna kretanja u gospodarstvu i potrebe za njenim uslugama

Luka-Vukovar d.o.o. kvalitetno i bez posebnog zastoja obavlja. Na godišnjoj razini u Luci-

Vukovar d.o.o. može se prekrcati do 1.500.000t tereta.

Uprava Luke-Vukovar d.o.o. će se kao i do sada ponašati kao dobar gospodarstvenik

i trošiti toliko koliko ima raspoloživih sredstava kako ne bi morali uzimati kredite koji su

veoma nepovoljni bar kod nas. Financijski marketing je usmjeren da se plasirana sredstva

što prije vrate, a manje na rezultate gospodarstvenika.

Direktor

Tomislav Mihaljević, dipl.ing.