Maakunnan talous- ja henkilöstöhallinnon ... · MAKU/TAHE-valmistelun tilanne ja keskitetty toimintamalli Valtakunnalliset MAKU/TAHE-ratkaisut Pari sanaa robotiikasta 22.8.2017

Maakunnan talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskusratkaisutTuija KuivalainenTaloushallintopalvelu, Helsingin kaupunki25.8.2017

MAKU/TAHE-valmistelun tilanne ja keskitetty toimintamalli

Valtakunnalliset MAKU/TAHE-ratkaisut

Pari sanaa robotiikasta

22.8.2017 Tuija Kuivalainen 2

Maakunnan talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskusten valmistelu 8/2017


Maakuntien valtakunnallisten palvelukeskusten valmistelun johtoryhmä


• Johtoryhmä huolehtii sosiaali- ja terveydenhuollon uudistuksen ja maakuntauudistuksen edellyttämien valtakunnallisten tukipalveluyhtiöiden (toimitila- ja kiinteistöhallinto, talous- ja henkilöstöhallinta, ICT) perustamisen ja toiminnan käynnistämisen valmistelusta ja ohjauksesta.

• Johtoryhmällä on kullekin palvelukeskukselle ohjausryhmä ja projektiryhmä.

• Toimikausi 1.12.2016 - 31.12.2018

Jäsenet:Professori Katariina Kemppainen, Aalto-yliopistoJohtaja Antti Kivelä, SitraMaakuntajohtaja Marko Korhonen, Pohjois-Savon liittoHallintojohtaja Petri Lintunen, Tampereen yliopisto Maakuntajohtaja Pentti Malinen, Kainuun liitto Perusturvajohtaja Juha Metso, Espoon kaupunki Projektipäällikkö Jukka Mäkilä, Satakuntaliitto Osastopäällikkö Pekka Timonen, työ- ja elinkeinoministeriö Talousjohtaja Jukka Weisell, Oulun kaupunki Varatoimitusjohtaja Timo Reina, KuntaliittoNeuvotteleva virkamies Leena Westerholm, maa- ja metsätalousministeriö Erityisasiantuntija Hanna-Mari Taika, sisäministeriöFinanssineuvos Jarmo Kilpelä, omistajaohjausPuheenjohtaja Päivi Niemi-Laine, JHL (varajäsenet edunvalvontajohtaja Marja Lounasmaa, Jyty ja toimialajohtaja Jari Järvi, KTK)Asiamies Leena Hiljanen, ProUnioni (varajäsenet sopimustoimitsija Harri Turunen, JHL ja neuvottelupäällikkö Markku Nieminen, JUKO)

Asiantuntijat:Budjettineuvos Tomi Hytönen, valtiovarainministeriöICT-johtaja Anna-Maija Karjalainen, valtiovarainministeriöOsastopäällikkö Juha Sarkio, valtiovarainministeriöHallinto- ja kehitysjohtaja Helena Tarkka, valtiovarainministeriö

Sihteerit:Lainsäädäntöneuvos Mervi Kuittinen, valtiovarainministeriöNeuvotteleva virkamies Pauliina Pekonen, valtiovarainministeriö

Maakuntien valtakunnallisten palvelukeskusten valmistelun johtoryhmä

Puheenjohtaja: Muutosjohtaja Pauli Harju, valtiovarainministeriöVarapuheenjohtaja: Muutosjohtaja Sinikka Salo, sosiaali- ja terveysministeriö

Johtoryhmä kokoontuu muutamia kertoja vuodessa

Maakuntien valtakunnallisten palvelukeskusten valmistelun ohjausryhmät


• Maakuntien toimitila- ja kiinteistöhallinnon palvelukeskuksen (Maakuntien tila-keskus) ohjausryhmä

• Maakuntien talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskuksen ohjausryhmä• Maakuntien ICT-palvelukeskuksen ja Sote-lCT -kehittämisyhtiön ohjausryhmä

• Toimikausi 1.12.2016 - 31.12.2018

Jäsenet:Projektipäällikkö Jani Heikkinen, valtiovarainministeriöLainsäädäntöneuvos Marja Isomäki, valtiovarainministeriöToimitusjohtaja Tuija Kuivalainen, Helsingin kaupungin Taloushallintopalvelu -liikelaitosNeuvotteleva virkamies Piia Rekilä, työ- ja elinkeinoministeriöHallintojohtaja Jari Paakkunainen, Päijät-Hämeen liittoErityisasiantuntija Hanna-Mari Taika, sisäministeriöNeuvotteleva virkamies Pauliina Pekonen, valtiovarainministeriö

Esittelijä:Johtaja Mikko Salmenoja, KEHA-keskus

Sihteeri:Neuvotteleva virkamies Anu Jänkälä, työ- ja elinkeinoministeriö

Maakuntien talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskuksen ohjausryhmä

Puheenjohtaja: Osastopäällikkö Juha Sarkio, valtiovarainministeriö Varapuheenjohtaja: Hallintoylijohtaja Jaana Koski, sosiaali- ja terveysministeriö

Talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskuksen ohjausryhmä

kokoontuu noin kerran kuukaudessa.

Syyskauden ensimmäinen kokous 28.8.

Maakuntien valtakunnallisten palvelukeskusten valmistelun projektiryhmät

22.8.2017 Tuija Kuivalainen

• Maakuntien toimitila- ja kiinteistöhallinnon palvelukeskuksen (Maakuntien tilakeskus) projektiryhmä

• Maakuntien talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskuksen projektiryhmä• Maakuntien ICT-palvelukeskuksen projektiryhmä• Maakuntien SotelCT -kehittämisyhtiön projektiryhmä

• Toimikausi 1.12.2016 - 31.12.2018

Jäsenet:Talousjohtaja Jan Finne, Vaasan kaupunkiTalousjohtaja Kari Janhonen, Kuopion yliopistollinen sairaala Henkilöstöjohtaja Juha Jääskeläinen, Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoito piiriJohtaja Kimmo Mikander, KevaKamreeri Jussi Päkkilä, Rovaniemen kaupunki Talousjohtaja Mari Frostell, HUS-kuntayhtymäHallintojohtaja Johanna Sorvettula, Etelä-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri Hallintojohtaja Vuokko Ylinen, Tampereen yliopistollinen sairaala Hallintopäällikkö Merja Saasmo, Päijät-Hämeen pelastuslaitos

Sihteerit:Talousjohtaja Johanna Sommarberg, KEHA-keskusHenkilöstöjohtaja Taina Vuorinen, KEHA-keskus

Maakuntien talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskuksen projektiryhmä

Puheenjohtaja: Johtaja Mikko Salmenoja, KEHA-keskus

Projektiryhmä kokoontuu noin 3-4 viikon välein.

Valtakunnalliset palvelukeskusratkaisut– Maakuntien talous- ja henkilöstö-hallinnon palvelut käytännössä


TAHE-valmistelun tilanne ja keskitetty toimintamalli

TAHE-palvelukeskuksen ohjausryhmä19.6.2017

11

-

TAHE-yhtiön peruspalveluiden tuotanto sekäkeskitettyjen palvelujen tuotanto

TAHE yhtiö Oy Palvelut

Suorat asiakastarpeet

Kunnat

Palvelu- ja ohjausmalli

Markkinoilta ostettavat palvelut

Palvelun toimittaja x

Palvelun toimittaja y

PalvelutToimittajaohj.,

tarpeet


tarpeet

Maakunta AMaakunta

AMaakunta AMaakunta

A18 maakuntaa

Maakunta A

MAKU TAHE 1 Oy

MAKU TAHE 1 Oy

MAKU TAHE 1 Oy

x kpl konsortion yhtiöitä

MAKU TAHE 1 Oy

TAHE-KONSORTIO

12

Keskeiset termit• TAHE-KONSORTIO: TAHE-yhtiön ja MAKU TAHE- yhtiöiden

muodostama kokonaisuus

• TAHE-yhtiö: Maakuntien omistama kansallinen talous- ja henkilöstöhallinnon yhtiö

• MAKU TAHE -yhtiö: Maakunnan tai useamman maakunnan operatiivisesta talous- ja henkilöstöhallinnon palvelutuotannosta vastaava yhtiö, joka on TAHE-yhtiön tytär- tai osaomistusyhtiö

• ICT-yhtiö: Maakuntien omistama kansallinen tieto- ja viestintäteknisten palvelujen yhtiö

-

TAHE-yhtiön peruspalveluiden tuotanto sekäkeskitettyjen palvelujen tuotanto

TAHE yhtiö Oy Palvelut

Suorat asiakastarpeet

Kunnat

Palvelu- ja ohjausmalli

Markkinoilta ostettavat palvelut

Palvelun toimittaja x

Palvelun toimittaja y


tarpeet


tarpeet

Maakunta AMaakunta

AMaakunta AMaakunta

A18 maakuntaa

Maakunta A

MAKU TAHE 1 Oy

MAKU TAHE 1 Oy

MAKU TAHE 1 Oy

x kpl konsortion yhtiöitä

MAKU TAHE 1 Oy

TAHE-KONSORTIO

14

TAHE- yhtiön tilanne• Valtioneuvosto hyväksynyt TAHE-yhtiön (Hetli Oy) perustamisen

8.6.2017

Seuraavana valmistelussa:• TAHE-yhtiön maakuntien ohjeistuksen ja liiketoimintasuunnitelman tarkennukset• TAHE-yhtiön käynnistäminen ja tarkempi suunnittelu• TAHE-konsortion osakkuus- ja omistajuusneuvotteluiden käynnistäminen• TAHE-yhtiön palvelusopimusrakenteen ja rahoituksen suunnittelu• Palvelukeskusten talous- ja henkilöstöhallinnon palveluntuottajan valinta• Rahoitussimuloinnin materiaalin keruu• Maakuntien JHS-taloustietohanke sekä keskitetty talousraportointi -selvitykset

-

TAHE keskitetty toimintamalli

Elokuu 2017

16

-

Talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskuksenuusi rakenne tiivistetysti

TAHE-yhtiö tuottaa palveluita omana tuotantona sekä hyödyntää olemassa olevia rakenteita (nykyiset in house -yhtiöt) tarkoituksenmukaisella ja maakuntien haluamalla tavalla.

17

-

Mitä muutos tarkoittaa käytännössä (1/2)

1) Jos talous- ja henkilöstöhallinnon palveluita ei ole yhtiöitetty maakunnalle siirtyvien toimintojen osalta, siirretään toiminta (ihmiset, sopimukset sekä tarvittavat tuotantotekijät kuten järjestelmät) suoraan (tai maakunnan kautta) TAHE-yhtiöön.

• Myös yhtiöjärjestelyitä (uusi perustettava yhtiö tai liittyminen johonkin olemassa olevaan) voidaan harkita tilanteen mukaan. Tässä tapauksessa pätee kohdan 2 kriteerit (ks. seuraava sivu).

18

-

Mitä muutos tarkoittaa käytännössä (2/2)2) Jos talous- ja henkilöstöhallinnon palvelut on yhtiöitetty maakunnalle siirtyvien toimintojen osalta:

A. Kyseinen in house -yhtiö voi tuottaa maakunnan talous- ja henkilöstöhallinnon tukipalvelut jatkossakin, edellyttäen että seuraavat kriteerit täyttyvät:• Kyseinen in house -yhtiö liittyy TAHE-yhtiön konsortioon siten, että TAHE-yhtiö saa in house -yhtiön

osakkeita ja in house -aseman (osaomistus- tai tytäryhtiö). In house -asema edellyttää osakeomistuksen lisäksi riittävää ohjausmahdollisuutta. Osaomistuksen osalta riittävä ohjaus voidaan toteuttaa hallituspaikalla ja mahdollisella erityisen määräysvallan osakkeilla.

• Palvelusopimus maakunnalle tuotettavista talous- ja henkilöstöhallinnon palveluista tehdään TAHE-yhtiön kanssa.

B. Mikäli kohdan A. kriteereitä ei täytetä, palvelut siirretään hallitusti TAHE-yhtiön tuotettavaksi maakunnan kanssa sovittavan aikataulun mukaisesti. TAHE-yhtiö voi ostaa kyseisiä palveluita ylimenoaikana (2020 – 2022) nykyiseltä toimijalta. Palveluidensiirto voidaan tehdä liiketoimintasiirtona, mikäli näin kyseisen in house -yhtiön kanssa sovitaan.

19

Tuotantoalue E

TAHE Oy Hallinto ja johtaminen

Tuotantoalue A Tuotantoalue B Tuotantoalue C Tuotantoalue D

= siirtoprojektin ja palvelun operatiivinen vastuu Tuottaja x Oy, TAHE-yhtiöllä ohjaava rooli

= siirtoprojektin ja palvelun operatiivinen vastuu TAHE-yhtiö Oy

TAHE yhtiö Oy

Maakunta A(oma tuotanto)

Maakunta D(oma tuotanto)

Maakunta H(oma tuotanto)

Maakunta K(oma tuotanto)

Maakunta O(Tuottaja 7 Oy)

Maakunta B(Tuottaja 1 Oy)

Maakunta C(Tuottaja 2 Oy)

Maakunta E(oma tuotanto)

Maakunta F(Tuottaja 3 Oy)

Maakunta G(Tuottaja 4 Oy)

Maakunta I (Tuottaja 3 Oy)

Maakunta J(Tuottaja 5 Oy)

Maakunta L(oma tuotanto)

Maakunta N(Tuottaja 6 Oy)

Maakunta M(oma tuotanto)

Maakunta R(oma tuotanto)

Maakunta P(Tuottaja 7 Oy)

Maakunta Q(oma tuotanto)

TAHE-yhtiön organisoitumisen skenaario 2019

Maakuntien ohjeistus päivitettiin 30.6.2017• Keskeisin muutos aiempaa on, että myös TAHE-yhtiö tuottaa talous- ja

henkilöstöhallinnon palveluita itse sekä hankkii niitä MAKU TAHE-yhtiöiltä, jotka vastaavat alueillaan operatiivisesta palvelutuotannosta.

• MAKU TAHE-yhtiöt toimivat lähellä asiakkaita ja henkilöt jatkavat työskentelyä niissä maakunnissa, joissa nytkin.

• Lisäksi voi olla palvelukohtaisia toimittajia, joita TAHE-yhtiö ohjaa keskitetysti.

Jatkuu…

Maakuntien ohjeistus päivitettiin 30.6.2017• TAHE-yhtiö siis omistaa yhdessä kuntien ja kuntatoimijoiden kanssa

talous- ja henkilöstöhallinnon MAKU TAHE-yhtiöitä siten, että TAHE-yhtiö voi hankkia näiltä palveluita maakuntien käyttöön TAHE-konsortion sisäisillä palvelusopimuksilla.

-

Maakunnan TAHE-palveluiden perustamis- ja integraatiokustannusten kohdistuminen

• Maakunta siirtää palvelut suoraan TAHE-yhtiölle: TAHE-yhtiö vastaa siirtoprojektin kustannuksista (sis. henkilötyö sekä

järjestelmäintegraatioiden kustannukset)• Olemassa olevasta (tai perustettavasta) in house -yhtiöstä tulee MAKU

TAHE -yhtiö, joka tuottaa TAHE-palvelut maakunnalle Siirtoprojektin rahoitus maakuntauudistuksen ICT-muutostuen rahoituksen kautta.

TAHE-siirtoprojektien kustannukset erittäin karkean arvion mukaan ovat keskiarvona n. 1 000 000€ / palveluita siirtävä maakunta.• Toteutukset nykyjärjestelmien pohjalta• Kustannusvaikutukset vaihtelevat maakunnittain: pienet

maakunnat, suuret maakunnat, palveluintegraatioita toteuttaneet maakunnat, maakunnat jossa palvelut hajallaan

23

-

Hallituksen päätöksen aikatauluvaikutukset

• Hallitus päätti 5.7.2017 jatkaa sote- ja maakuntauudistusta siten, että uudistus tulee voimaan 1.1.2020 alkaen

• Lähtökohtaisesti TAHE-valmistelutyötä jatketaan suunnitellun mukaisesti• Suunnittelun ja päätöksenteon osalta aikatauluja ei siirretä

vuodella eteenpäin, mutta aikataulut ja määräajat voivat osin siirtyä muutaman kuukauden eteenpäin

• Aikataulut ja ohjeistus päivitetään elo-syyskuun aikana

24

Liite 1 TAHEPalvelutarjoaman palvelut

Maaliskuu 2017

TAHE-palvelutarjoaman palvelut

1. TAHE-palvelutarjoaman yleiskuvaus ja käyttövelvoite2. Taloushallinnon palvelut3. Henkilöstöhallinnon palvelut

TAHE-palvelutarjoaman yleiskuvaus ja käyttövelvoite

• TAHE-palvelutarjoama koostuu talous- ja henkilöstöhallinnon perus- ja lisäpalveluista

• TAHE-palvelutarjoamassa pyritään tehokkaisiin sekä sähköisiin jaautomatisoituihin prosesseihin

• TAHE-palveluiden käyttövelvoite• Omistaja-asiakkaiden käyttövelvoite koskee TAHE-palvelukeskuskonsortion

käyttövelvoitteen piirissä olevia palveluita• Palvelutarjoamassa kuvatut ja määritetyt peruspalvelut kuuluvat käyttövelvoitteen

piiriin• Lisäpalveluita suositellaan keskitettäväksi, mutta näiden osalta jokainen asiakas

etenee omaan tahtiinsa• Maakunnat voivat keskittää myös palvelutarjoaman ulkopuolella olevia palveluita

27

-

Taloushallinnon peruspalvelut(sis. järjestelmät)

• Ostolaskut ja ostoreskontra• Laskujen kierrätys

• Asiakas- ja myyntilaskutus, myyntireskontra ja perintä• Maksuliikenne• Kirjanpito ja tilinpäätöslaskelmat• Konsernitilinpäätös• Maksatuspalvelut• Maakuntien keskitetty talousraportointi

TAHE-palvelutarjoama

Taloushallinnon lisäpalveluita

• Talousarvion ja taloussuunnittelun tuki• Ennustamisen ja seurannan tuki• Kassanhallinta ja rahoituspalvelut• Leasing-rahoituksiin liittyvät hallinnointipalvelut• Kustannuslaskennan tuki• Johdon raportointi• Muut asiantuntijapalvelut

Henkilöstöhallinnon peruspalvelut(sis. järjestelmät)

• Palkanlaskenta• Palkkojen ja palkkioiden laskenta ja maksatus• Kela- ja tapaturmavakuutuskorvausten käsittely• Tilitykset, tilastot ja vuosi-ilmoitukset viranomaisille• Perusraportointi• Palkka- ja palvelutodistukset• Asiakaspalvelu ja perusneuvonta

• Palvelussuhdetietojen hallinta (järjestelmät)• Matkan- ja kulunhallinta

Henkilöstöhallinnon lisäpalveluita

• Rekrytoinnin tuki• Henkilöstöhallinto: osaamisen ja suorituksen hallinta (HRD)

sekä koulutusten hallinta (järjestelmät)• Henkilöstöraportointi• Matkanvarausprosessi ja neuvontapuhelin• Muut asiantuntijapalvelut

28



Ostolaskut ja ostoreskontra -palveluPalvelun kuvaus Asiakkaan tehtävät Hyödyt, tavoitteet ja hinnoittelu

Ostolaskujen tiliöintipalvelu. Oikeiden viitetietojen vaatiminen laskulle. Laskun tiliöintiä varten tarvittavien tietojentuottaminen palvelukeskukselle.Laskujen tarkastus ja hyväksyntä.

Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu

Hyödyt asiakkaalle:Laskujen käsittelyn tehostuminen (linjaorganisaatio voi keskittyävarsinaiseen työhönsä), vähemmän virheitä eli kustannuksetkohdistuvat oikeammin, alv-tilitysten oikeellisuus.

Tavoitteet:• Xx% tiliöinneistä hoituu automaation avulla.• Xx% tiliöinneistä tehdään keskitetysti.

Hinnoittelu:• Xx€/ostolasku

Palvelun kuvaus Asiakkaan tehtävät Hyödyt, tavoitteet ja hinnoittelu

Palvelu tuottaa asiakkaan ostolaskujen sähköisen kierrätyksen, ostoreskontran hoitamisen sekä toimittajarekisterin ylläpidon. Palvelu sisältää järjestelmän ylläpidon ja toimittajahallinnan sekä laskujen kierrätyksen automaatioasteen kehittämisen palveluntarjoajan valtuuksien puitteissa.Sisältää ostolaskujen perusraportoinnin.

Oikeiden viitetietojen vaatiminen laskulle. Laskunkierrätykseen tarvittavan tiedon tuottaminen palvelukeskukselle (käytettävät koodit tms.).

Laskujen tiliöinti, tarkastus ja hyväksyntä.

Hyödyt asiakkaalle:Volyymin keskittämisen sekä automaation lisäämisen myötä saatava ostolaskuprosessin kustannustehokkuus sekä tasalaatuisuus.

Tavoitteet:• 90% laskuista tulee verkkolaskuina.• Xx% laskuista lähtee kiertoon automaattisesti

Hinnoittelu:• Xx€/paperinen ostolasku• Xx€/sähköinen ostolasku

30

Asiakas- ja myyntilaskutus ja myyntireskontra -palveluPalvelun kuvaus Asiakkaan tehtävät Hyödyt, tavoitteet ja hinnoittelu

Laskutusjärjestelmän ylläpito, kehitys jatoimittajahallinta.

Laskutuksen perusteena olevien tietojentuottaminen sovitun prosessin mukaisesti.

Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu

Hyödyt asiakkaalle:Laskutuksen kokonaisprosessin kehitysvastuu ja hallinta palvelun tuottajalla. Asiakas ohjaa tarpeilla ja tavoitteilla.

Tavoitteet:• Palvelun automaatioasteen maksimointi järjestelmän ja

prosessikehityksen avulla.

Hinnoittelu:• Xx/€myyntilasku• Kiinteä kuukausihinta


Palvelu tuottaa asiakkaan myyntilaskujen laskutuksen, laskutuksen palvelupuhelimen sekä myyntireskontran hoitamisen.Laskutus hoidetaan useimmiten osana asiakkaan käyttämää muuta tietojärjestelmää. Palvelu tarjoaa kevyen laskutusrajapinnan yksittäislaskuille.Sisältää myyntilaskutuksen perusraportoinnin.

Myyntilaskuihin liittyvä perintä palvelu sisältää perintäpalveluiden toimittajahallinnan.Palveluun kuuluu maksuvalvonta, maksumuistutukset, vapaaehtoinenja oikeudellinen perintä sekä jälkiperintä.

Laskutuksen perusteena olevien tietojen tuottaminen sovitun prosessin mukaisesti.

Maksuaikavaltuutusten toimittaminen palvelukeskukselle.

Laskutusjärjestelmän ylläpito, kehitys ja toimittajanhallinta osana muuta toimintaa.

Hyödyt asiakkaalle:Volyymin keskittämisen sekä toimintamallien yhtenäistämisen myötä saatava myyntilaskuprosessin kustannustehokkuus sekätasalaatuisuus. Omaa työaikaa vapautuu normaaliin linjaorganisaatio työhön.

Tavoitteet:• Virheetön (xx% virheettömiä tapahtumia kokonaisuudesta),

ajantasainen ja tehokas laskutusprosessi.

Hinnoittelu:• Xx€/myyntilasku

31

MaksuliikennepalveluPalvelun kuvaus Asiakkaan tehtävät Hyödyt, tavoitteet ja hinnoittelu

Ei laajennettuja palveluita. -

Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu


Palvelu tuottaa asiakkaan maksuliikenneprosessin kokonaisvaltaisesti sisältäen maksujen ja suoritusten kohdentamisen reskontriin.

Valtuuttaa palveluntuottajan hoitamaan maksuliikenneprosessin sisältäen tilinkäyttöoikeudet maksujen suoritusta varten.

Hyödyt asiakkaalle:Volyymin keskittämisen sekä toimintamallien yhtenäistämisen myötä saatava kustannustehokkuus sekä tasalaatuisuus.

Tavoitteet:• Virheetön (xx% virheettömiä tapahtumia kokonaisuudesta),

ajantasainen ja tehokas maksuliikenneprosessi.

Hinnoittelu:• Xx€/kk (hinnoittelun perusteena käytetään keskimääräistä

tapahtumien määrää/kk)

32


Palvelu tuottaa asiakkaalle kirjanpitolain mukaisen kirjanpidon (sis. muistiotositteiden teknisen toteutuksen, alv tilitykset, veroilmoitukset), käyttöomaisuuskirjanpidon, tilinpäätöksen ja kirjanpidon perusraportit.Palvelu tuottaa myös kirjanpidon sekä alv-neuvontaa asiakkaan oman taloushallinnontueksi.

Asiakas vastaa taloushallinnon kokonaisuudesta sisältäen talousarvion laatimisen, taloussuunnittelun, ennustamisen ja seurannan, kassanhallinnan ja rahoitussuunnittelun.Asiakas ohjaa toimintaa (mm. tarvittavat kohdistussiirrot) ja hyväksyy tehdytmuistiotositteet.

Hyödyt asiakkaalle:Kirjanpitokokonaisuus on palveluntuottajan vastuulla, jossa on laaja osaaminen ja sijaisjärjestelyt toimivat. Mahdolliset erikoistilanteetratkeavat nopeammin ja laadukkaammin usean asiantuntijan toimesta.

Tavoitteet:• Ajantasaisuus (kausien sulkeminen, tilinpäätöksen aikataulut)• Virheetön, lainmukainen kirjanpito, joka tuottaa lisäarvoa

asiakkaalle (mm. alv-neuvonta, keskitetyt mallit/ratkaisutraportoinnin tueksi).

Hinnoittelu:• €/kk (hinnoitteluun vaikuttavat mm. keskimääräinen tapahtumien

määrä/kk, organisaatiorakenne)

Kirjanpitopalvelu

Lisäpalveluna asiakas voi ostaa talousarvion, taloussuunnittelun, ennustamisen jaseurannan, kassanhallinnan jarahoituspalveluiden tukea.

Sovitaan tapauskohtaisesti.

Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu

Hyödyt asiakkaalle:Rutiinit hoidetaan palveluntuottajan toimesta, jolloin asiakkaan omaaaikaa vapautuu taloushallinnon johtamiseen. Keskittämiselläsaatavissa myös tehokkuutta sekä parempaa jatkuvuutta.

Tavoitteet:• Määritellään erikseen lisäpalvelukohtaisesti.

Hinnoittelu:• €/kk (perustuen tarvittavaan työmäärään vastuujaon mukaisesti, voi

sisältää myös järjestelmäkustannuksia vastuista riippuen)

33

KonsernitilinpäätöspalveluPalvelun kuvaus Asiakkaan tehtävät Hyödyt, tavoitteet ja hinnoittelu

Ei laajennettuja palveluita.

Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu


Palvelu tuottaa asiakkaan konsernitilinpäätöksen yhdessä sovittujen aikataulujen mukaisesti.

Asiakkaan vastuulla on huolehtia, että konsernin tiedot ovat saatavilla sovitussa aikataulussa sekä sovitulla menetelmällä. Tämä koskee etenkin toimijoita joiden kirjanpito tehdään kolmannen osapuolen toimesta.

Hyödyt asiakkaalle:Rutiinit hoidetaan palveluntuottajan toimesta, jolloin asiakkaan omaa aikaa vapautuu taloushallinnon johtamiseen. Keskittämiselläsaatavissa myös tehokkuutta sekä parempaa jatkuvuutta. Laajan asiantuntemuksen hyödyntäminen.

Tavoitteet:• Ajantasainen ja lainmukainen konsernitilinpäätös

Hinnoittelu:• €/kk (hinnoitteluun vaikuttavat mm. keskimääräinen tapahtumien

määrä/kk, organisaatiorakenne)

34

Maksatuspalvelu

11


Valtakunnalliset hakukuulutukset, hakemusten kokoaminen ja yhteenvedot, keskitettylomakeylläpito- ja julkaisutoiminta;ennustaminen, seuranta ja tilastointi.Avustushakemusten esikäsittely tarvittaessakeskitetystiRaportointityökalut, lisäarvoraportointi. Oikaisuvaatimusprosessin avustavat tehtävät

Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu


Palvelu tuottaa avustusten ja sopimuskorvaustenmaksatuksen perustehtäviä, joita ovat mm.maksatushakemusten käsittely, esittely ja ratkaisu, keskitetty asiakaspalvelu ja neuvonta, paikanpäällä tehtävät tarkastukset, perusraportointi.Palvelu sisältää myös yleisen avustusjärjestelmän,keskitetyt hallinto- ja valvontajärjestelmät,määräaikaisraportoinnin sekä laadunhallinnankontrollitoiminnon.Perintäjärjestelmät, perinnän avustavat tehtävät.

Määrärahojen ja avustusten periaatteista päättäminenValintakriteereistä päättäminenHakukuulutuksista päättäminen Hankkeenesittely ja avustuspäätös Avustus- jamääräraharaporttien analyysi Hankkeidenvalvonta Oikaisuvaatimusprosessi Takaisinperintäpäätökset

Hyödyt asiakkaalle:Maakuntien avuistusprosessiin liittyvät maksatus- ja tarkastustehtävät oikeus- ja suoritevarmasti sekä kustannustehokkaasti.

Tavoitteet:• Hyvä asiakastyytyväisyys >4 (1-5)• Käsittelyaikatavoite 30 vrk• Digitalisoidut prosessit

Hinnoittelu:€/kk, suoritevolyymiin pohjautuen.

Maakuntien keskitetty talousraportointipalveluPalvelun kuvaus Asiakkaan tehtävät Hyödyt, tavoitteet ja hinnoittelu


Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu

12


Keskitetyn talousraportoinnin automatisointi ja tuki maakuntien tarpeisiin perustuen.Määritellään tarkemmin kun tiedetään eri toimijoiden vastuut tässä kokonaisuudessa.

Määritellään tarkemmin kun tiedetään eri toimijoiden vastuut tässä kokonaisuudessa.

Hyödyt asiakkaalle:

Tavoitteet:• Automatisoitu prosessi: vähentynyt työmäärä, ajantasaiset ja oikeat

tiedot käytössä.

Hinnoittelu:



PalkanlaskentapalveluPalvelun kuvausPalvelun kuvaus

Asiakkaan tehtävätAsiakkaan tehtävät

Hyödyt, tavoitteet ja hinnoitteluHyödyt, tavoitteet ja hinnoittelu

Palvelu tuottaa asiakkaalle asiakkaanpalveluksessa olevan henkilöstön palkkojenlaskennan sekä palkkojen ja palkkioidenmaksatuksen. Palvelu sisältää lisäksi Kela- jatapaturmavakuutuskorvausten käsittelyn, lakisääteiset tilitykset, tilastot ja vuosi-ilmoitukset viranomaisille, eläkelaitoksille jamuille vastaaville tahoille, palkanlaskennanperusraportoinnin sekä palkka- japalvelutodistukset. Asiakaspalvelu jaasiakkaan esimiesten perusneuvonta sisältyypalveluun.

Palvelun perustuote on asiakkaanhenkilöstölle toimitettava palkkalaskelma.

Palvelu sisältää järjestelmän ylläpidon jatoimittajahallinnan.

Asiakas vastaa palkanlaskentaan toimitettavanaineiston oikeellisuudesta sekä oikea-aikaisuudesta sovittujen aikataulujenmukaisesti.Asiakas vastaa työ- ja virkaehtosopimustensekä paikallisten sopimusten tulkinnoista.

Hyödyt asiakkaalle:Volyymin keskittämisen sekä automaation lisäämisen myötä saatavapalkanlaskentaprosessin kustannustehokkuus sekä tasalaatuisuus.

Tavoitteet:• Palkat maksettu oikein ja ajallaan• Palkanlaskentaan tuleva tieto (esim. työaikakorvaukset) toimitetaan

99% sähköisesti.• Palkkalaskelmista xx% toimitetaan sähköisesti• Virheetön, ajantasainen ja tehokas palkanlaskentaprosessi.• Manuaalisen työn minimointi.

Hinnoittelu:• Xx€/palkkalaskelma


Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu

38

Palvelussuhdetietojen hallintapalveluPalvelun kuvaus Asiakkaan tehtävät Hyödyt, tavoitteet ja hinnoittelu

Ei laajennettuja palveluita. -

Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu


Palvelusuhdetietojen hallintapalvelu sisältää järjestelmän palkanlaskennan kannalta tarvittavaan palvelussuhteen sähköiseen ylläpitoon (palvelussuhteen alkaminen, ylläpito ja päättäminen).Palvelussuhteen alkaessa henkilölle muodostuu työsopimus/viranhoitomääräys.Palvelusuhteen ylläpito sisältää vuosilomien ja poissaolojen hallinnan sekä omien tietojen ylläpidon.

Palvelu sisältää järjestelmän ylläpidon ja toimittajahallinnan.

Asiakas vastaa palkanlaskentaan siirtyvän aineiston oikeellisuudesta sekä oikea-aikaisuudesta sovittujen aikataulujen mukaisesti.

Hyödyt asiakkaalle:Sähköisen järjestelmän hyödyntämisen sekä automaation lisäämisen myötä saatava palvelusuhteen elinkaaren hallintaprosessinkustannustehokkuus sekä tasalaatuisuus.

Tavoitteet:• 99% palvelussuhteista perustetaan sähköisinä.• Virheetön, ajantasainen ja tehokas palvelussuhteen elinkaaren

hallintaprosessi.

Hinnoittelu:• Xx€/palkkalaskelma• Sisältyykö palkkalaskelman hintaan vai onko oma hinta?

39

Matkan- ja kulunhallintapalveluPalvelun kuvaus Asiakkaan tehtävät Hyödyt, tavoitteet ja hinnoittelu

Matka- ja kululaskujen tarkastuspalvelu. Matka- ja kululaskujen tekeminen jahyväksyntä.

Perus-palvelu

Laajen-nettu

palvelu

Hyödyt asiakkaalle:Laskujen käsittelyn tehostuminen (linjaorganisaatio voi keskittyävarsinaiseen työhönsä), vähemmän virheitä eli maksujen oikeellisuus.

Tavoitteet:• Xx%

Hinnoittelu:• Xx€/matka-/kululasku


Palvelu tuottaa asiakkaalle matkan- ja kulunhallinnan palvelut. Palvelu sisältää matka- ja kululaskujen ja matkaennakoiden maksatuksen sekä matkasuunnitelmien käsittelyn.

Palvelu sisältää järjestelmän ylläpidon ja toimittajahallinnan sekä matka- ja kululaskujen perusraportoinnin.

Matka- ja kululaskujen sekä matkasuunnitelmien tekeminen, tarkastus ja hyväksyntä.

Hyödyt asiakkaalle:Volyymin keskittämisen sekä automaation lisäämisen myötä saatava matka- ja kululaskuprosessin kustannustehokkuus sekätasalaatuisuus.

Tavoitteet:• 99% laskuista tehdään asiakkaan toimesta järjestelmään.• Virheetön, ajantasainen ja tehokas matka- ja kululaskuprosessi.

Hinnoittelu:• Xx€/matka-/kululasku

40

Valtakunnalliset ratkaisut- tämän hetkisen tietämyksen mukaan


Valmistelun tilanne,esimerkkejä


• Pohjois-Pohjanmaalla toimijana tulee lähes varmasti toimimaan Monetra Oy

• Pirkanmaalla yhteisvalmistelu sairaanhoitopiirin ja Tampereen kaupungin yhteistyönä

• Uudellamaalla HUS valmistelee palvelukeskusyhtiöiden perustamista. Asiasta on tehty julkinen periaatepäätös HUS:in valtuustossa 15.6.2017

Pari sanaa robotiikasta


Robottikollega tullut jäädäkseen• Talous- ja henkilöstöhallinnon työ on suurimmassa muutoksessa kuin koskaan

aiemmin

• RPA eli robotiikka tulossa/tullut niin prosesseihin, jotka vaativat suuret määrät työtä, mutta eivät vaadi harkintaa ja joiden tiedot ovat järjestelmissä

• Prosessien yhdenmukaistaminen on maakuntien valmistelussa ensisijaisen tärkeää, jotta robotiikkaa päästään täysimittaisesti ja nopeasti hyödyntämään

• Suora vaikutus kilpailukykyyn ja säästöihin

• Robotti tehnyt Talpassa töitä ostolaskujen tarkastajana jo v. 2016 lopusta


Ollaan yhteydessä!

Helsingin kaupungin taloushallintopalvelu, Talpa

Sörnäisten rantatie 27 A • 00500 Helsinki

PL 230 • 00099 Helsingin kaupunki

www.talpatiedottaa.fi • www.hel.fi/talpa

Puh. 09 310 25300 • [email protected]

Documents

Maakunnan talous- ja henkilöstöhallinnon ... · MAKU/TAHE-valmistelun tilanne ja keskitetty toimintamalli Valtakunnalliset MAKU/TAHE-ratkaisut Pari sanaa robotiikasta 22.8.2017