MAJANDUSAASTA ARUANNE - parnuvesi.ee...Likviidsuskordaja- käibevara -varud/lühiajalised kohustused Maksevõime kordaja - käibevara/lühiajalised kohustused Intresside kattekordaja-

MAJANDUSAASTA ARUANNE

aruandeaasta algus: 01.01.2015

aruandeaasta lõpp: 31.12.2015

ärinimi: aktsiaselts PÄRNU VESI

registrikood: 10120395

tänava/talu nimi,

maja ja korteri number:

Vingi tn 13

linn: Pärnu linn

maakond: Pärnu maakond

postisihtnumber: 80013

telefon: +372 4455660

faks: +372 4455669

e-posti aadress: [email protected]

veebilehe aadress: www.pvesi.ee

2

aktsiaselts PÄRNU VESI 2015. a. majandusaasta aruanne

Sisukord

Tegevusaruanne 3

Raamatupidamise aastaaruanne 6

Bilanss 6

Kasumiaruanne 7

Rahavoogude aruanne 8

Omakapitali muutuste aruanne 9

Raamatupidamise aastaaruande lisad 10

Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 10

Lisa 2 Raha 12

Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 13

Lisa 4 Nõuded ostjate vastu 14

Lisa 5 Varud 14

Lisa 6 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 14

Lisa 7 Muud nõuded 15

Lisa 8 Kinnisvarainvesteeringud 15

Lisa 9 Materiaalne põhivara 16

Lisa 10 Immateriaalne põhivara 17

Lisa 11 Kapitalirent 17

Lisa 12 Kasutusrent 18

Lisa 13 Laenukohustused 19

Lisa 14 Võlad ja ettemaksed 20

Lisa 15 Võlad tarnijatele 20

Lisa 16 Võlad töövõtjatele 21

Lisa 17 Muud võlad 21

Lisa 18 Eraldised 22

Lisa 19 Sihtfinantseerimine 22

Lisa 20 Aktsiakapital 23

Lisa 21 Müügitulu 23

Lisa 22 Muud äritulud 23

Lisa 23 Müüdud toodangu (kaupade, teenuste) kulu 24

Lisa 24 Üldhalduskulud 25

Lisa 25 Tööjõukulud 25

Lisa 26 Muud ärikulud 26

Lisa 27 Muud finantstulud ja -kulud 26

Lisa 28 Seotud osapooled 26

Aruande allkirjad 28

Vandeaudiitori aruanne 29

3


Tegevusaruanne

Üldist

AS Pärnu Vesi AS põhitegevusaladeks on klientide varustamine joogiveega ning reovee ärajuhtimine ja puhastamine. Ettevõtte on määratud

vee-ettevõtjaks Pärnu linnas, Paikuse, Audru ja Tahkuranna vallas Reiu külas Kalevi puiesteel. Lisaks opereerimisteenusele võtab

vastu/puhastab AS Pärnu Vesi reovett Sindi linna, Sauga ja Tahkuranna valla vee-ettevõtetelt ning varustab joogiveega Sindi linna ja Sauga

valla vee-ettevõtteid.

Oleme viimastel aastatel viinud ellu olulisi organisatsiooni kultuuri muudatusi ja seeläbi tõstnud klienditeeninduse taset ning igapäevase

tegevuse produktiivsust. Selge visioon ja missioon, mida toetavad iga-aastased eesmärgid, annavad kogu meeskonnale kindlad juhised sellest,

millises suunas ettevõte liigub.

Meie väärtused

- Oleme kliendikesksed

- Oleme kompetentsed

- Hoolime keskkonnast

- Töötame meeskonnana

- Täidame lubadusi

- Oleme arengule suunatud

Meie visioon

Pärnu Vesi on parimat veeteenust pakkuv ja oma töötajaid väärtustav, jätkusuutlik regionaalne vee-ettevõte.

Meie missioon

Pakume kvaliteetset joogivett ja hoiame keskkonna puhtana.

Juhtimine

Pärnu Vesi AS-i kõik aktsiad kuuluvad Pärnu linnale. Aktsiaseltsi kõrgeim juhtimisorgan on aktsionäride üldkoosolek. Üldkoosolek valib 5

liikmelise nõukogu, kes omakorda valib aktsiaseltsi igapäevase majandustegevuse korraldamiseks juhatuse. Seltsi juhatajana/juhatuse liikmena

tegutses aruandeperioodil Leho Võrk.

Kliendid

Klientidega suhtlemisel peame tähtsaks, et meie pakutav teenus ja teenindamine on aus, läbipaistev ja ühtlaselt kõrge kvaliteediga. Selle

saavutamiseks arendame süsteeme, protsesse ja inimesi nii, et suudaksime keskenduda igale meie kliendile ja lõppkasutajale . 2015. aastal viis

sõltumatu uuringufirma läbi kliendirahulolu uuringu, mille käigus intervjueeriti kokku 500 Pärnu Vesi AS-i klienti ja lõpptarbijat. Küsitletud andsid

meie teenusele hinnanguks kõrge 4,3 palli 5- st ning eriti uhked oleme, et 94% meie klientidest tarbivad kraanivett joogiks. Väga head tulemused

näitavad, et meie tegevus vastab suurel määral klientide ootustele, kuid kindlasti on vaja jätkata parendustegevusi, muutes neid veelgi

kliendikesksemaks.

Üldine informatsioon

Ettevõttel on 7 312 lepingulist klienti.

2015. aastal vahetati 3 979 veearvestit

Kokku oli 2015. aasta lõpu seisuga Pärnu Vesi AS-i klientidele paigaldatud 7 797 veearvestit.

AS Pärnu Vesi osutab vee- ja kanalisatsiooniteenust ca 43 tuhandele elanikule Pärnu linnas, Tahkuranna, Audru ja Paikuse vallas.

Vee- ja kanalisatsiooni süsteemide opereerimine

Joogivesi 2015.aastal pumbati veevõrku 2,65 miljonit kuupmeetrit puhastatud joogivett, millest klientidele edastati 2,39 miljonit kuupmeetrit.

Vee müügi maht vähenes võrreldes 2014.aastaga 1,6%, sealhulgas Pärnu linnas 3,4% , kuid Pärnu linna välistel aladel suurenes 5,3%.

Puhastatud ja jaotusvõrku suunatud vee kogumahust moodustasid kogu Pärnu Vesi AS-i tegevuspiirkonna veekaod 14,4% ning Pärnu linna

veekaod 17,2%. Võrreldes 2014.aastaga suurenes vee jaotusvõrgus veekadu 1,4% võrra , samas jaotusvõrku pumbati puhastatud joogivett

0,7% vähem kui 2014 aastal.

2015.aastal registreeriti ühisveevärgi torustikul 52 veeavariid, mida oli 45% vähem kui 2014.aastal.Veeavariid olid lokaalse iseloomuga ja ei

põhjustanud olulisi häireid klientidele ja kogukonnale.

Joogivesi Pärnu linnas oli väga hea kvaliteediga ning joogivee proovidest vastas kõigile nõuetele 99%. Lähivaldades oli olukord halvem,

lokaalsete veevõrkude joogivesi vastas nõuetele 63,5% ulatuses, nõutele mitte vastavaid proove oli Audru lokaalsetes veevõrkudes 23 proovi 63

st, nõuetele ei vastanud raua, mangaani ja ammooniumi sisaldused joogivees.

4


Reovesi Klientide reovett võeti ühiskanalisatsiooni vastu 2,36 miljonit m³.

Kanalisatsiooni teenuse müügi maht suurenes võrreldes 2014. aastaga 0,6% sealhulgas Pärnu linnas vähenes 1,3% kuid Pärnu linna välistel

aladel suurenes 6,8%.

2015.aastal registreeriti 116 ühiskanalisatsiooni ummistust, mida on 2,5% võrra vähem kui 2014.aastal.

Ummistuste ennetamiseks teostati kanalisatsioonitorustike survepesu 24 km ulatuses, mida on 9 km võrra rohkem kui 2014. aastal.

Mõrra reoveepuhastis puhastati 2015.aastal 4 miljonit m³ reovett, arvestuslik infiltratsiooni ja sademevee osakaal oli reoveepuhastusjaama

juhitud reoveest 41 % mida oli 10% rohkem kui 2014.aastal.

Mõrra reoveepuhastuse näitajad vastasid kõigile nõuetele, opereeritavates väikepuhastites Audru ja Paikuse vallas ei vastanud heitvesi nõuetele

ning ettevõte maksis kõrgendatud saastetasu 2015. aastal 3,1 tuhat eurot.

2015 aastal tekkis reovee puhastamisel 4 tuhat tonni 20% kuivainesisaldusega reoveesetet, millest 1,5 tuhat tonni viidi prügilasse.


Puurkaevpumplaid 28 tk

Veetöötlusjaamasid 5 tk

Rõhutõstepumplaid 1 tk

Ühisveevärk 334 km

Ühiskanalisatsioon 362 km

Sademeveekanalisatsioon 109 km

Kanalisatsioonipumplaid 128 tk

Reoveepuhasteid 8 tk

Töötajad

Pärnu Vesi AS-i jaoks on kõige olulisem töötajate panus, kaasamine, meeskonnatöö ning toetav ja ohutu töökeskkond. Selleks korraldatakse

töötajatele regulaarselt infotunde, ühisüritusi, arenguvestlusi, koolitusi ja muud põnevat.

2015. aasta septembris viisime läbi töötajate rahulolu uuringu, millest võttis osa 71,6% ettevõtte töötajatest. Üldine rahulolu oli kõrge 4 punkti 5

st ning kõikides küsitletud blokkides oli võrreldes 2014. aasta küsitluste tulemustele töötajate rahulolu tõusnud.

Ettevõte panustab olulisel määral töökeskkonna parandamisse ja tööohutusse. 2015. aastal asendati ettevõtte kontorites vanad kontoritoolid

ergonoomiliste kontoritoolide vastu, renoveeriti osa kabinette ja olmeruume ning hangiti vajalikke isikukaitsevahendeid.


31. detsembri 2015 aasta seisuga töötas ettevõttes 66 töötajat.

Ettevõtte töötajate keskmine vanus on 50 aastat.

2015 aastal tööõnnetusi ei registreeritud.

Aruandeaasta tööjõukulud (koos maksudega) moodustasid 1,47 miljonit eurot, sealhulgas Seltsi nõukogu töötasu koos maksudega 15 587 eurot

ja Seltsi juhatuse töötasu 56 259 eurot.

Tulud, kulud ja kasum

AS Pärnu Vesi müügitulu oli 2015. aastal 5,2 miljonit eurot, millest põhitegevusega seotud vee- ja kanalisatsiooniteenuste müük moodustas

96%.

Muud äritulu sai ettevõte aruandeperioodil 2,44 miljonit eurot, põhilise osa muudest ärituludest moodustasid Ühtekuuluvusfondi projektide

sihtotstarbelisest finantseerimisest saadud tulu 2,35 miljonit eurot.

Kulud moodustasid 2015. aastal 5,0 miljonit eurot

Kõikidest kuludest moodustasid tootmisega seotud kulud ja kulum 84%, üldhalduskulud 15% ning muud ärikulud 1%. AS Pärnu Vesi 2015 aasta

majandusaasta kasumiks kujunes 2,52 miljonit eurot.

Suhtarvud 2013 2014 2015

Põhivara käibesiduvus 0,09 0,10 0,10

Koguvara käibesiduvus 0,09 0,09 0,10

Debitoorse võlgnevuse käibekiirus 41,73 42,73 42,49

Likviidsuskordaja 1,62 1,47 2,24

Maksevõime kordaja 1,65 1,50 2,28

Intresside kattekordaja 1,70 6,44 11,26 *

5


Võlakordaja 0,17 0,16 0,14

Omakapitali kordaja 0,83 0,84 0,86

Müügitulu puhasrentaablus 1,73 13,82 19,89 *

Koguvara rentaablus 0,15 1,26 1,93 *

Tulu aktsia kohta 0,05 0,45 0,69 *

Aktsia raamatupidamisväärtus 29,49 29,60 31,29

* Arvestuse aluseks on võetud kasum sihtfinantseerimise netomeetodi korral

Mõisted

Varade kasutamise efektiivsuse näitajad

Põhivara käibesiduvus - müügikäive/põhivara keskmine maksumus

Varade käibesiduvus - müügikäive/koguvarade keskmine maksumus

Debitoorse võlgnevus käibekiirus päevades - debitoorne võlgnevus/müügikäive x360

Likviidsus ja maksevõime

Likviidsuskordaja- käibevara -varud/lühiajalised kohustused

Maksevõime kordaja - käibevara/lühiajalised kohustused

Intresside kattekordaja- ärikasum/perioodi intressikulu

Võõrkapitali kasutamine

Võlakordaja - koguvõlgnevus/varad

Omakapitali kordaja - omakapital/passiva kokku

Müügikäibe rentaablus

Müügitulu puhasrentaablus - puhaskasum/müügitulu*100

Varade ja investeeringute rentaablus

Koguvara rentaablus - puhaskasum/kogu vara aasta keskmine maksumus *100

Aktsiate analüüs

Tulu aktsia kohta - puhaskasum/aktsiate arv

Aktsia raamatupidamisväärtus - omakapital/aktsiate arv

Investeeringud2015. aastal teostati põhivarasse investeeringuid 3,66 miljoni euro eest, millest Ühtekuuluvusfondi poolt rahastatud 2,36 miljonit eurot ja

omavahenditest 1,3 miljonit eurot. Kõik projektid on lõppenud ja ehitustööd vastuvõetud.

Väga oluline projekt on Rääma piirkonna võrkude laiendamise ja rekonstrueerimise Ühtekuuluvusfondi V taotlusvooru projekt maksumusega

2,61 miljonit eurot, sealhulgas ettevõtte omavahendid 694 tuhat eurot. Projekti valmimisega on tagatud kogu Pärnu linna tiheasutusala elanikele

võimalus saada kvaliteetset joogivett ning keskkonnahoidlikult ära juhtida ja puhastada reovett.

Ühtekuuluvusfondi VI taotlusvoorust rahastati Pärnu reoveepuhastusjaama toimimiseks ja ühiskanalisatsiooni hooldamiseks vajalike seadmete

soetamist 437 tuhande euro ulatus .

Suuremad investeeringud 2015. aastal olid:

* Rääma linnaosa võrkude rekonstrueerimine ja laiendamine 2,61 miljonit eurot

* Laboriseadmed 46 tuhat eurot

* Mõrra reoveepuhastusseadmete uuendamised 400 tuhat eurot

* Transpordivahendid 154 tuhat eurot

* Seadmed ja mehhanismid võrkudele ja pumplatele

2016. aastal jätkatakse investeeringutega ettevõtte varade parendusse ja võrkude rekonstrueerimisse 2,61 miljoni euro ulatuses, millest

ettevõtte panustab omavahenditest 1,53 miljonit eurot. Väga oluline projekt on toorveetorustike asendusinvesteeringute teostamine 1 miljoni

euro ulatuses tagamaks veeressursi optimaalset kasutamist ning joogivee puhastuse efektiivistamist.

6


Raamatupidamise aastaaruanne

Bilanss(eurodes)

31.12.2015 31.12.2014 Lisa nr

Varad

Käibevara

Raha 1 853 027 1 561 442 2

Nõuded ja ettemaksed 638 684 602 688 3

Varud 45 629 39 609 5

Kokku käibevara 2 537 340 2 203 739

Põhivara

Kinnisvarainvesteeringud 5 651 6 104 8

Materiaalne põhivara 51 826 345 50 528 067 9

Immateriaalne põhivara 0 9 918 10

Kokku põhivara 51 831 996 50 544 089

Kokku varad 54 369 336 52 747 828

Kohustused ja omakapital

Kohustused

Lühiajalised kohustused

Laenukohustused 545 554 556 355 13

Võlad ja ettemaksed 565 735 909 350 14

Eraldised 2 630 3 000 18

Kokku lühiajalised kohustused 1 113 919 1 468 705

Pikaajalised kohustused

Laenukohustused 6 486 867 7 032 420 13

Kokku pikaajalised kohustused 6 486 867 7 032 420

Kokku kohustused 7 600 786 8 501 125

Omakapital

Aktsiakapital nimiväärtuses 9 566 694 9 566 694

Kohustuslik reservkapital 5 216 380 5 216 380

Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 29 463 629 29 297 484

Aruandeaasta kasum (kahjum) 2 521 847 166 145

Kokku omakapital 46 768 550 44 246 703

Kokku kohustused ja omakapital 54 369 336 52 747 828

7


Kasumiaruanne(eurodes)

2015 2014 Lisa nr

Müügitulu 5 202 400 4 824 681 21

Müüdud toodangu (kaupade, teenuste) kulu -4 247 036 -4 209 670 23

Brutokasum (-kahjum) 955 364 615 011

Üldhalduskulud -730 163 -747 447 24

Muud äritulud 2 438 022 455 985 22

Muud ärikulud -43 493 -35 539 26

Ärikasum (kahjum) 2 619 730 288 010

Muud finantstulud ja -kulud -97 883 -121 865 27

Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist 2 521 847 166 145

Aruandeaasta kasum (kahjum) 2 521 847 166 145

8


Rahavoogude aruanne(eurodes)

2015 2014 Lisa nr

Rahavood äritegevusest

Ärikasum (kahjum) 2 619 730 288 010

Korrigeerimised

Põhivara kulum ja väärtuse langus 1 817 026 1 864 504 9;10

Kasum (kahjum) põhivara müügist -14 067 -16 750 22

Muud korrigeerimised -2 354 797 -385 596 19

Kokku korrigeerimised -551 838 1 462 158

Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -35 999 1 181 639

Varude muutus -6 020 -2 585

Äritegevusega seotud kohustuste ja ettemaksete muutus -69 006 123 757

Kokku rahavood äritegevusest 1 956 867 3 052 979

Rahavood investeerimistegevusest

Tasutud materiaalse ja immateriaalse põhivara soetamisel -3 178 078 -2 392 764 8;9;10

Laekunud materiaalse ja immateriaalse põhivara müügist 14 067 16 750 9;22

Laekumised sihtfinantseerimisest 2 161 346 385 596 19

Laekunud intressid 2 705 549

Kokku rahavood investeerimistegevusest -999 960 -1 989 869

Rahavood finantseerimistegevusest

Saadud laenude tagasimaksed -545 553 -5 553

Kapitalirendi põhiosa tagasimaksed -10 802 -7 862

Makstud intressid -108 967 -123 894

Laekumised sihtfinantseerimisest 0 193 451

Kokku rahavood finantseerimistegevusest -665 322 56 142

Kokku rahavood 291 585 1 119 252

Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 1 561 442 442 190 2

Raha ja raha ekvivalentide muutus 291 585 1 119 252

Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 1 853 027 1 561 442 2

9


Omakapitali muutuste aruanne(eurodes)

Kokku

Aktsiakapital

nimiväärtuses

Kohustuslik

reservkapital

Jaotamata kasum

(kahjum)

31.12.2013 9 566 694 5 216 380 29 297 484 44 080 558

Aruandeaasta kasum

(kahjum)166 145 166 145

31.12.2014 9 566 694 5 216 380 29 463 629 44 246 703

Aruandeaasta kasum

(kahjum)2 521 847 2 521 847

31.12.2015 9 566 694 5 216 380 31 985 476 46 768 550

10


Raamatupidamise aastaaruande lisad

Lisa 1 Arvestuspõhimõtted


AS Pärnu Vesi juhatus on koostanud raamatupidamise aastaaruande 2015.aasta kohta.

Aruanne on koostatud eurodes täpsusastmega 1 euro.

Käesolev aruanne on koostatud Eesti hea raamatupidamistava kohaselt, jälgides ka Riigi raamatupidamise üldeeskirja nõudeid. AS Pärnu Vesi

esitab Rahandusministeeriumi infosüsteemi saldoandmikud, mille koostamise aluseks on eelpool nimetatud üldeeskirja kontoplaan.

AS Pärnu Vesi kasutab kasumiaruande koostamisel Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduse lisas 2 toodud kasumiaruande skeemi 2.

Rahavoogude aruanne on koostatud kaudsel meetodil.

Aruande koostamisel on arvesse võetud bilansipäevajärgsed sündmused 31.12.2015 - 20.03.2016. a.

Arvestuspõhimõtete või informatsiooni esitusviisi muutused

Eelnenud aruandeperioodil kasutatud arvestuspõhimõtted ja hindamisalused ei ole käesoleva raamatupidamise aastaaruande koostamise

ajaks muutunud ega muudetud.

Vigade korrigeerimine

Käeoleva aruande koostamisel pole tuvastatud olulisi vigu eelmise aruandeperioodi aruande koostamisel.

Raha

Rahana kajastatakse kassas olevat sularaha ja pankade arvelduskontode jääke.

Lisaks neile on rahana arvestatud ka SEB makseterminaali kaudu uue aruandeaasta esimesel tööpäeval laekuv summa.

Välisvaluutas toimunud tehingud ning välisvaluutas fikseeritud finantsvarad ja -kohustused

Pärast euro kasutuselevõttu Eestis, ei ole välisvaluutatehinguid toimunud.

Nõuded ja ettemaksed

Nõuded kajastatakse bilansis korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil, lähtudes laekumise tõenäosusest. Nõuet iga kliendi vastu hinnatakse

eraldi. Nõudeid hinnatakse bilansis alla tõenäoliselt laekuva summani ning allahindlus kajastatakse bilansi lisas "Nõuded ostjate vastu".

Nõuded, mille kohta on teada, et nad on lootusetud, on bilansist välja kantud.

Muude nõuete korrigeeritud soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega.

Saadud ettemaksed kajastatakse soetusmaksumuses, analüütiline arvestus on iga kliendi kohta eraldi.

Varud

Varude arvestust peetakse ettevõttes laos olevate materjalide, tagavaraosade, tööks vajalike tarvikute ja kütuse kohta.

Tulenevalt AS Pärnu Vesi tootmise spetsiifilisusest ei toimu valmistoodangu ja lõpetamata toodangu arvestust.

Varude soetusmaksumuse arvestuspõhimõtted

Materjalid võetakse laos arvele soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast, muudest mittetagastatavatest maksudest ja soetamisega seotud

otsestest veokuludest.

Varude arvestamisel kasutatakse FIFO meetodit.

Varude allahindlusi nende neto realiseerimisväärtusele kajastatakse aruandeperioodi kuluna.

Kinnisvarainvesteeringud

AS Pärnu Vesi arvestab kinnisvarainvesteeringuteks neid hooneid, mida renditakse välja kasutusrendi tingimustel. Arvestust peetakse

soetusmaksumuses, bilansis on kinnisvarainvesteeringud jääkmaksumuses.

Materiaalne ja immateriaalne põhivara

11


Materiaalseks põhivaraks loetakse kõiki hooneid, kinnistuid, maarajatisi ja transpordivahendeid ning lisaks neile ka tootmisseadmeid, tööriistu ja

muud inventari, mille kasulik tööiga ületab aasta ja soetusmaksumus ületab põhivara arvelevõtmise alampiiri.

Põhivara arvestatakse soetusmaksumuses, bilansis jääkmaksumuses.

Põhivara, mille soetusmaksumus on vahemikus 32 eurot kuni 2000 eurot, arvestatakse väheväärtusliku põhivarana ja kantakse

kasutamisele võtmisel täielikult kuludesse. Arvestust niisuguse vara üle peetakse bilansiväliselt tükiliselt. Alla 2000 EUR-i maksumusega

vara soetust kajastatakse põhivarana ainult siis, kui see moodustab ühesuguse kasutuseaga terviku ja kogumi soetusmaksumus algab vähemalt

põhivara kapitaliseerimise alampiirist.

Põhivara kriteeriumitele vastavad põhivara parendustega seotud kulud kapitaliseeritakse ja lisatakse põhivara maksumusele.

Põhivara amortisatsiooni arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit.

Põhivara hakatakse amortiseerima tema kasutuselevõtmise hetkest ning seda tehakse kuni amortiseeritava osa täieliku amortiseerumiseni

või vara eemaldamiseni kasutusest. Kui täielikult amortiseerunud põhivara on veel kasutuses, kajastatakse seda põhivara arvestuses seni

kuni see vara on kasutusest lõplikult eemaldatud.

Lõpetamata ehituses peetakse arvestust iga ehitusobjekti kohta eraldi, igal ehitusobjektil on oma kood-nimi. Valdavalt on AS Pärnu Vesi

ehituse tellija, mitte ehitaja.

AS Pärnu Vesi kui ehitaja ehitusobjekti maksumus koosneb ainult objekti otsekuludest.

Põhivara arvelevõtmise alampiir 2 000 eurot

Kasulik eluiga põhivara gruppide lõikes (aastates)

Põhivara grupi nimi Kasulik eluiga

Hooned kuni 50 aastat

Rajatised kuni 45 aastat

Tootmisseadmed kuni 15 aastat

Transpordivahendid kuni 10 aastat

Muu põhivara kuni 10 aastat

Immateriaalne põhivara kuni 4 aastat

Põhivara igaaastase inventuuri käigus hinnatakse põhivara järelejäänud kasutusiga. Kui hindamisel selgub, et järelejäänud kasulik eluiga erineb

oluliselt esialgselt arvatust, teeb inventeerimiskomisjon ettepaneku amortisatsiooninormide muutmiseks.

2015 aasta inevneteerimiskomisjon ei teinud ettepanekuid amortisatsiooninormide muutmiseks.

AS Pärnu Vesi vara on spetsiifiline ja üldjuhul kasutatav pikas perspektiivis põhiliselt ainult vee- ja kanalisatsiooniteenuse osutamiseks ning

ettevõtte spetsialistide – ekspertide hinnangul on varad arvel tõepärase väärtusega , ei pea ettevõtte juhtkond mõistlikuks läbi viia eraldi varade

väärtuse hindamist- testimist.

AS Pärnu Vesi parendustöödel arvestatakse põhivara objekti järelejäänud kasulikku eluiga ning põhivara amortisatsiooni ja vastavalt

parendusele arvestatakse põhivarale uus kasulik eluiga parendamise kuupäevast alates.

Rendid

AS Pärnu Vesi rendib pikakajaliste liisinglepingutega autosid. Rendilepingud on arvestatud kapitalirendina. Kapitalirendi tingimuste kohaselt

renditavat vara amortiseeritakse samade põhimõtete alusel nagu muud sama tüüpi soetatud vara.

Kehtivaid kasutusrendi lepinguid omab AS Pärnu kui rendileandja. Kasutusrendi tingimuste järgi väljarenditud hooned kajastuvad bilansis

kinnisvarainvesteeringutena.

Finantskohustused

Kõik finantskohustused võetakse arvele nende soetusmaksumuses. Bilansis on kohustused jagatud lühiajalisteks (tasumise perioodiks kuni

12 kuud) ja pikaajalisteks.

Sihtfinantseerimine

Varade sihtfinantseerimisel võetakse taotluse-alusel saadaolev sihtfinantseering tuludesse kogusummas põhivara soetamisel.

AS Pärnu Vesi saab sihtfinantseeringuid ainult põhivara soetuseks. Põhivara võetakse arvele tema kogu maksumuses ( sh sihtfinantseeringuga

osa ja omafinantseeringuga osa). Sihtfinantseeritud põhivara võetakse arvele soetusmaksumuses sarnaselt teiste põhivaradega, siis kui

ehitus on lõppenud. Eraldi peetakse arvestust sihtfinantseeringuga põhivara üle. Sihtfinantseerimise abil soetatud vara võetakse arvele tema

soetusmaksumuses koos sihtfinantseeringuga ja omafinantseeringuga.

12


Netomeetod on põhivara arvestus milles välistame sihtfinantsteeringuga saadud põhivarad. See arvestus on vajalik vee- ja kanalisatsiooni

hinna arvutamisel kuna hinna sisse ei arvestata sihtfinantseeringuga kajastatud kulusi (kulumit).

Liitumistasude arvestus toimub kahepoolselt sõlmitud ja allkirjastatud liitumislepingute alusel. Liitumislepingu alusel AS Pärnu Vesi kohustub

võimaldama oma vee- ja kanalisatsioonitorustikuga liituma lepingu sõlminud kliendi. Liitumispunkt asub valdavalt kinnistu piiril ning AS

Pärnu Vesi teeb ise vajalikud ehitustööd liitumiseks või tellib need ehitajalt. Töödega seotud kulud katab liituja liitumistasu kaudu ja ehitatud

torustik jääb AS Pärnu Vesi omandisse. Torustik jääb AS Pärnu Vesi põhivara koosseisu arvele 0-maksumusega.

Tulud

Müügitulu vee tarbimise ja kanaliseerimise eest kajastatakse veemõõtja näitude alusel esitatud arvete arvestuses. Vee ja kanalisatsiooni

müügiks on ostjatega sõlmitud tarbimislepingud, kus on kindlaks määratud veemõõtja näitude teatamise kohustus.

Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuse osutamisel.

Intressitulu kajastatakse tekkepõhiselt.

Kulud

Kulude arvestus toimub ettevõttes tekkepõhiselt, lähtudes soetusmaksumusest.

Seotud osapooled

AS Pärnu Vesi käsitleb seotud osapooltena Pärnu linna kui omaniku teenistusi, allasutusi.Ja lisaks neile Pärnu linna omanduses olevaid

äriühinguid, kelleks on AS Taastusravikeskus Estonia, OÜ Kümblus, SA Pärnu Haigla.

Kuna Pärnu linn on OÜ Paikre 50% osade omanik, on ka OÜ Paikre arvestatud seotud osapooleks.

Lisa 2 Raha(eurodes)

31.12.2015 31.12.2014

Sularaha kassas 4 146 5 561

SEB-panga arvelduskonto 74 269 54 736

Swedpanga arvelduskonto 762 834 740 067

Nordeapanga arvelduskonto 108 608 760 855

LHV arvelduskonto 903 170 0

Raha teel 0 223

Kokku raha 1 853 027 1 561 442

13


Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed(eurodes)

31.12.2015 12 kuu jooksul Lisa

nr

Nõuded ostjate vastu 614 015 614 015 4

Ostjatelt laekumata

arved617 405 617 405 4

Ebatõenäoliselt

laekuvad nõuded-3 390 -3 390

Maksude ettemaksed ja

tagasinõuded9 225 9 225 6

Muud nõuded 1 906 1 906 7

Intressinõuded 9 9 7

Viitlaekumised 1 897 1 897 7

Ettemaksed 13 538 13 538

Tulevaste perioodide

kulud13 538 13 538

Kokku nõuded ja

ettemaksed638 684 638 684

31.12.2014 12 kuu jooksul Lisa

nr

Nõuded ostjate vastu 572 603 572 603 4

Ostjatelt laekumata

arved575 649 575 649 4

Ebatõenäoliselt

laekuvad nõuded-3 046 -3 046 4

Muud nõuded 8 277 8 277 7



Ettemaksed 21 808 21 808

Tulevaste perioodide

kulud21 808 21 808

Kokku nõuded ja

ettemaksed602 688 602 688

14


Lisa 4 Nõuded ostjate vastu(eurodes)

31.12.2015 31.12.2014 Lisa nr

Ostjatelt laekumata arved 617 405 575 649 3

Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded -3 390 -3 046 3

Kokku nõuded ostjate vastu 614 015 572 603 3

Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded

Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded perioodi alguses -3 046 -2 722 3

Laekunud ebatõenäoliselt laekuvaks tunnistatud nõuded 0 1 103

Ebatõenäoliselt laekuvaks tunnistatud nõuded -3 364 -1 989

Lootusetuks tunnistatud nõuded 3 020 562

Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded perioodi lõpuks -3 390 -3 046 3

Lisa 5 Varud(eurodes)

31.12.2015 31.12.2014

Tooraine ja materjal 45 629 39 609

Kokku varud 45 629 39 609

Lisa 6 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad(eurodes)

31.12.2015 31.12.2014

Ettemaks Maksuvõlg Maksuvõlg

Ettevõtte tulumaks 1 391

Käibemaks 2 654 9 925

Üksikisiku tulumaks 18 930 16 608

Erisoodustuse tulumaks 905 1 803

Sotsiaalmaks 37 019 32 449

Kohustuslik kogumispension 1 401 1 320

Töötuskindlustusmaksed 2 156 2 503

Muud maksude ettemaksed ja maksuvõlad 88 727 80 774

Ettemaksukonto jääk 9 225

Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 9 225 151 792 146 773

Vt lisa 3 ja 14

15


Lisa 7 Muud nõuded(eurodes)

31.12.2015 12 kuu jooksul Lisa nr



Kokku muud nõuded 1 906 1 906 3




Nõuded sihtfinantseerija vastu 6 351 6 351 3

Muud viitlaekumised 1 917 1 917 3

Kokku muud nõuded 8 277 8 277 3

Lisa 8 Kinnisvarainvesteeringud(eurodes)

Soetusmaksumuse meetod

Kokku

Ehitised

31.12.2013

Soetusmaksumus 18 968 18 968

Akumuleeritud kulum -12 412 -12 412

Jääkmaksumus 6 556 6 556

Amortisatsioonikulu -452 -452

31.12.2014





31.12.2015




2015 2014

Kinnisvarainvesteeringutelt teenitud renditulu 21 025 20 369

Kinnisvarainvesteeringute haldamisega seotud kulud puudusid.

16


Lisa 9 Materiaalne põhivara(eurodes)

Kokku

Maa Ehitised Masinad ja

seadmed

Muu

materiaalne

põhivara

Lõpetamata

projektid ja

ettemaksedTranspordi-

vahendid

Arvutid ja

arvutisüsteemidMuud

masinad ja

seadmed

Lõpetamata

projektid

Ettemaksed

31.12.2013

Soetusmaksumus 189 720 59 491 989 1 223 520 51 896 3 351 215 4 626 631 68 241 148 458 0 148 458 64 525 039

Akumuleeritud kulum -10 965 675 -583 752 -33 943 -2 121 322 -2 739 017 -56 643 -13 761 335

Jääkmaksumus 189 720 48 526 314 639 768 17 953 1 229 893 1 887 614 11 598 148 458 0 148 458 50 763 704

Ostud ja parendused 20 804 3 180 23 984 5 033 1 344 220 260 315 1 604 535 1 633 552

Uute ehitiste ost, uusehitus,

parendused 1 344 220 260 315 1 604 535 1 604 535

Muud ostud ja parendused 20 804 3 180 23 984 5 033 29 017

Amortisatsioonikulu -1 629 483 -108 820 -3 338 -117 264 -229 422 -4 710 -1 863 615

Ümberklassifitseerimised 966 236 9 720 204 730 214 450 -1 186 260 -1 186 260 -5 574

Ümberklassifitseerimine

lõpetamata projektidest981 528 9 720 204 730 214 450 -1 186 260 -1 186 260 9 718

Muud

ümberklassifitseerimised-15 292 -15 292

31.12.2014

Soetusmaksumus 189 720 60 411 759 1 188 082 61 616 3 555 964 4 805 662 73 274 306 418 260 315 566 733 66 047 148


Jääkmaksumus 189 720 47 863 067 551 752 24 335 1 320 539 1 896 626 11 921 306 418 260 315 566 733 50 528 067

Ostud ja parendused 3 168 725 3 168 725 3 168 725

Uute ehitiste ost, uusehitus,

parendused 3 168 725 3 168 725 3 168 725

Amortisatsioonikulu -1 572 084 -108 970 -2 500 -127 482 -238 952 -5 210 -1 816 246

Ümberklassifitseerimised 2 809 057 131 983 381 930 513 913 34 401 -3 151 257 -260 315 -3 411 572 -54 201

Ümberklassifitseerimine

lõpetamata projektidest2 862 146 131 983 383 043 515 026 34 401 -3 151 257 -260 315 -3 411 572 1

Muud

ümberklassifitseerimised-53 089 -1 113 -1 113 -54 202

31.12.2015

Soetusmaksumus 189 720 63 141 016 1 223 439 61 616 3 413 552 4 698 607 107 675 323 886 0 323 886 68 460 904


Jääkmaksumus 189 720 49 100 040 574 765 21 835 1 574 987 2 171 587 41 112 323 886 0 323 886 51 826 345

Muud ümberklassifitseerimisete all kajastatud materiaalse põhivara mahakandmised.

Materiaalse põhivara müügist on saadud tulusi 2015 aastal 14 067 eurot. Vt lisa 22.

Laenude tagatisteks antud põhivarad vt Lisa 13.

17


Lisa 10 Immateriaalne põhivara(eurodes)

Kokku

Muu

immateriaalne

põhivara

31.12.2013





31.12.2014





Mahakandmised -9 591 -9 591

31.12.2015

Soetusmaksumus 0 0

Akumuleeritud kulum 0 0

Jääkmaksumus 0 0

Lisa 11 Kapitalirent(eurodes)

Aruandekohustuslane kui rentnik

31.12.2015 12 kuu jooksul Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg

Autode liisimine 0 0

Kapitalirendikohustused

kokku

31.12.2014 12 kuu jooksul Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg

Autode liisimine 10 801 10 801 2,14-3,29 EUR 2015.a


kokku10 801 10 801

Renditud varade bilansiline jääkmaksumus

31.12.2015 31.12.2014

Masinad ja seadmed 4 537 10 198

18


Kokku 4 537 10 198

Kapitalirendi tingimustel renditud varade soetusmaksumus:

Autod 40 205 EUR

Kapitalirendi tingimustel renditud varade akumuleeritud kulum seisuga 31.12.2015:

Autod 35 668 EUR

Lisa 12 Kasutusrent(eurodes)

Aruandekohustuslane kui rendileandja

2015 2014 Lisa nr

Kasutusrenditulu 21 025 20 369 8;22

Järgmiste perioodide kasutusrenditulu mittekatkestatavatest lepingutest

31.12.2015 31.12.2014 Lisa nr

12 kuu jooksul 21 025 20 369

1-5 aasta jooksul 21 025 20 369

Üle 5 aasta 21 025 20 369

Rendile või üürile antud varade bilansiline jääkmaksumus

Kinnisvarainvesteeringud 5 651 6 104 8

Kokku 5 651 6 104

19


Lisa 13 Laenukohustused(eurodes)

31.12.2015 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg Lisa

nr12 kuu

jooksul

1 - 5 aasta

jooksul

üle 5 aasta

Lühiajalised laenud

Maa järelmaks 5 554 5 554

Keskkonnainvesteeringute

Keskus540 000 540 000


kokku545 554 545 554

Pikaajalised laenud

Maa järelmaks 11 108 11 108 10% EUR 2018


Keskus 6 475 759 2 700 000 3 775 759

1,25% + 6

kuu

EURIBOR

EUR 2028

Pikaajalised laenud

kokku6 486 867 2 711 108 3 775 759

Laenukohustused

kokku7 032 421 545 554 2 711 108 3 775 759

31.12.2014 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg Lisa

nr12 kuu

jooksul

1 - 5 aasta

jooksul

üle 5 aasta


Maa järelmaks 5 554 5 554


Keskus540 000 540 000


kokku545 554 545 554

Pikaajalised võlakirjad

Maa järelmaks 16 661 16 661 10% EUR 2018


Keskus 7 015 759 2 700 000 4 315 759

1,25% + 6

kuu

EURIBOR

EUR 2028

Pikaajalised võlakirjad

kokku7 032 420 2 716 661 4 315 759


kokku10 801 10 801 11

Laenukohustused

kokku7 588 775 556 355 2 716 661 4 315 759

Tagatiseks panditud varade bilansiline (jääk)maksumus

31.12.2015 31.12.2014

Maa 128 957 128 957

Ehitised 3 252 622 3 537 973

Kokku 3 381 579 3 666 930

Keskkonnainvesteeringute Keskusele laenukohustus kokku 7 015 759 eurot millest lühiajaline osa on 540 000 eurot ja pikaajaline osa 6 475

20


759 eurot.

Pärnu Maavalitsusele maa järelmaksu lühiajaline osa 5 554 eurot ja pikaajaline osa 11 108 eurot.

Lisa 14 Võlad ja ettemaksed(eurodes)


Võlad tarnijatele 132 383 132 383 15

Võlad töövõtjatele 178 559 178 559 16

Maksuvõlad 151 792 151 792 6

Muud võlad 92 456 92 456

Intressivõlad 31 972 31 972 17

Muud viitvõlad 60 484 60 484 17

Saadud ettemaksed 10 545 10 545

Muud saadud ettemaksed 10 545 10 545

Kokku võlad ja ettemaksed 565 735 565 735


Võlad tarnijatele 216 677 216 677 15

Võlad töövõtjatele 168 519 168 519 16

Maksuvõlad 146 773 146 773 6

Muud võlad 105 006 105 006

Intressivõlad 40 354 40 354 17

Muud viitvõlad 64 652 64 652 17

Saadud ettemaksed 78 924 78 924

Muud saadud ettemaksed 78 924 78 924

Sihtfinantseerimise ettemaksed 193 451 193 451 19

Kokku võlad ja ettemaksed 909 350 909 350

Lisa 15 Võlad tarnijatele(eurodes)

31.12.2015 31.12.2014 Lisa nr

Võlad toodete ja teenuste eest 104 874 116 023

Võlad põhivara eest 27 509 100 654

Kokku võlad tarnijatele 132 383 216 677 14

21


Lisa 16 Võlad töövõtjatele(eurodes)

31.12.2015 31.12.2014 Lisa nr

Töötasude kohustus 138 338 127 174

Puhkusetasude kohustus 2 732 6 980

Deklareerimata palgatulumaks 31 962 29 272

Deklareerimata töötuskindlustusmakse 2 373 2 217

Deklareerimata kogumispensionimakse 2 698 2 470

Muud võlad töövõtjatele 456 406

Kokku võlad töövõtjatele 178 559 168 519 14

Lisa 17 Muud võlad(eurodes)


Intressivõlad 31 972 31 972

Muud viitvõlad 60 484 60 484

Deklareerimata arvestatud

sotsiaalmaksukohustus57 190 57 190


töötuskindlustusmaksed1 321 1 321

Liitumiste tagastus 1 973 1 973

Kokku muud võlad 92 456 92 456 14


Intressivõlad 40 354 40 354

Muud viitvõlad 64 652 64 652


sotsiaalmaksukohustus52 523 52 523


töötuskindlustusmaksed1 215 1 215

Saadud ehitushanke pakkumiste

tagatised4 000 4 000

Liitumiste tagastus 6 594 6 594

Ergo vastutuskindlustuse kohustus 320 320

Kokku muud võlad 105 006 105 006 14

22


Lisa 18 Eraldised(eurodes)

31.12.2013 Moodustamine/

korrigeerimine

Kasutamine 31.12.2014

Eraldis kompromiss ts 2-13-4118 64 265 3 000 -64 265 3 000

Kokku eraldised 64 265 3 000 -64 265 3 000

31.12.2014 Moodustamine/

korrigeerimine

Kasutamine 31.12.2015

Eraldis kompromiss ts 2-13-4118 3 000 -3 000 0

Eraldis ÜF`i taotluse tagatis 2 630 2 630

Kokku eraldised 3 000 -370 2 630

Eraldis on moodustatud "Pärnu ÜF2014-2020 taotluse laiendamise Papsaare küla alamprojektiga".

ÜF taotluse 2.osamakse 20% mis makstakse peale rahastusotsuse saamist

Lisa 19 Sihtfinantseerimine(eurodes)

Varad bruto soetusmaksumuses

31.12.2013 Saadud Tulu 31.12.2014

Sihtfinantseerimine põhivara

soetamiseks

Sihtfinantseering 2014 579 047 -385 596 193 451

Kokku sihtfinantseerimine

põhivara soetamiseks579 047 -385 596 193 451

Kokku sihtfinantseerimine 579 047 -385 596 193 451

31.12.2014 Saadud Tulu 31.12.2015

Sihtfinantseerimine põhivara

soetamiseks

Sihtfinantseering 2015 193 451 2 161 346 -2 354 797 0

Kokku sihtfinantseerimine

põhivara soetamiseks193 451 2 161 346 -2 354 797 0

Kokku sihtfinantseerimine 193 451 2 161 346 -2 354 797 0

2015 aastal viidi edukalt ellu kaks SA Keskkonnainvesteeringute Keskuse (KIK) poolt sihtfinantseeritavat projekti.

Esmalt lõpetati 2014 a alustatud Ühtekuuluvusfondi V taotlusvooru projekt „Pärnu Rääma linnaosa ühisveevärgi ja

–kanalisatsiooni rekonstrueerimine ja laiendamine“. Projekti tulemusena said Rääma linnaosas võimaluse ühisveevärgiga liitumiseks

221 kinnistut, ühiskanalisatsiooniga liitumiseks 335 kinnistut ning sademeveekanalisatsiooniga liitumiseks 23 kinnistut. Lemminkäinen

Eesti AS-iga sõlmitud ehituse töövõtulepingute kogumaksumuseks kujunes 2 531 485,93 eurot (ilma käibemaksuta). P.P.Ehitusjärelevalve

OÜ-ga sõlmitud omanikujärelevalve ja inseneriteenuse maksumuseks kujunes 29 044,00 eurot (ilma käibemaksuta). Kogu projekti

sihtfinantseeringu osa on 1 925 316,84 eurot. Kõik projekti raames ehitatud rajatised on seisuga 31.12.2015 arvele võetud.

Pärnu Vesi AS sai KIK-ist 2015 a toetust Ühtekuuluvusfondi VI vooru projekti „Pärnu reoveepuhastusjaama toimimiseks ja

ühiskanalisatsiooni hooldamiseks vajalike seadmete soetamine“ elluviimiseks. Projekti eelarveliseks kogumaksumuseks oli 585 000 eurot ja

KIK-i taotluse rahuldamise otsuse kohane toetuse määr oli 85%. Seadmete soetamine oli vajalik tagamaks reoveepuhastuse protsessi

23


tõhusus, laboriteenuste kõrge kvaliteet ning võrkude hooldus ja remonditööde suurem efektiivsus. Antud projekti raames

läbiviidud e-menetlusega avatud riigihangete tulemusena sõlmiti tarnijatega 14 ostu-müügi lepingut ning soetati 2015 aasta lõpuks 18 seadet või

seadmete komplekti kogumaksumusega 510 978,14 eurot (ilma käibemaksuta). Projekti sihtfinantseeringu summaks kujunes 434 331,42 eurot.

Projektiga soetatud 14 seadet või seadme komplekti on seisuga 31.12.2015 arvele võetud. Ülejäänud seadmete paigaldus, kasutusele-

ja põhivarana arvele võtmine toimub plaanipäraselt 2016 aastal.

Lisa 20 Aktsiakapital(eurodes)

31.12.2015 31.12.2014

Aktsiakapital 9 566 694 9 566 694

Aktsiate arv (tk) 1 494 796 1 494 796

Aktsiate nimiväärtus 6.40 6.40

Lisa 21 Müügitulu(eurodes)

2015 2014

Müügitulu geograafiliste piirkondade lõikes

Müük Euroopa Liidu riikidele

Eesti 5 202 400 4 824 681

Müük Euroopa Liidu riikidele, kokku 5 202 400 4 824 681

Kokku müügitulu 5 202 400 4 824 681

Müügitulu tegevusalade lõikes

Kanalisatsioon ja heitveekäitlus 3 105 610 2 858 550

Veekogumine, -töötlus ja varustus 1 889 557 1 753 627

Materjalide müük 1 930 4 357

Tellitud teenustööd 205 303 208 147

Kokku müügitulu 5 202 400 4 824 681

Lisa 22 Muud äritulud(eurodes)

2015 2014 Lisa nr

Kasum materiaalse põhivara müügist 14 067 16 750

Tulu sihtfinantseerimisest 2 354 797 385 596 19

Trahvid, viivised ja hüvitised 6 450 2 204

Rendi- ja üüritulu 21 025 20 369 12

Liitumiste riigilõivud ja korraldamistulud 33 778 28 501

Muud 7 905 2 565

Kokku muud äritulud 2 438 022 455 985

24


Lisa 23 Müüdud toodangu (kaupade, teenuste) kulu(eurodes)

2015 2014

Tooraine ja materjal 173 711 161 583

Energia 485 793 560 972

Elektrienergia 429 622 494 357

Kütus 56 171 66 615

Transpordikulud 44 199 40 372

Üür ja rent 35 574 34 309

Mitmesugused bürookulud 17 151 11 807

Lähetuskulud 636 1 480

Koolituskulud 5 564 6 060

Riiklikud ja kohalikud maksud 362 794 332 198

Tööjõukulud 950 198 934 471

Amortisatsioonikulu 1 808 584 1 855 387

Kulu varade väärtuse langusest 63 793 9 167

Kindlustusmaksed 10 004 11 071

Töökaitsekulud 22 520 10 651

Paikusele ostetud vesi 51 606 53 372

Hoonete ja rajatiste hooldus ja remont 187 181 168 376

Muud 27 728 18 394

Kokku müüdud toodangu (kaupade, teenuste) kulu 4 247 036 4 209 670

25


Lisa 24 Üldhalduskulud(eurodes)

2015 2014

Energia 18 825 21 989

Elektrienergia 5 318 7 942

Soojusenergia 6 812 6 545

Kütus 6 695 7 502

Transpordikulud 6 913 8 142

Mitmesugused bürookulud 54 017 50 568

Lähetuskulud 1 150 1 345

Koolituskulud 12 747 11 886

Riiklikud ja kohalikud maksud 344 519

Kulu ebatõenäoliselt laekuvatest nõuetest 3 364 886

Tööjõukulud 520 551 515 230

Amortisatsioonikulu 8 442 9 117

Kulu varade väärtuse langusest 0 6 126

Muud 27 954 39 613

Töökaitsekulud 3 272 2 412

Kindlustusmaksed 3 178 4 287

Pankade teenustasud 5 118 5 249

Ruumide ja kontoritehnika hooldus ja remont 42 732 50 802

Juriidilise teenindamise kulud 4 643 4 593

Tasutud riigilõivud 16 913 14 683

Kokku üldhalduskulud 730 163 747 447

Lisa 25 Tööjõukulud(eurodes)

2015 2014

Palgakulu 1 108 316 1 090 622

Sotsiaalmaksud 366 681 363 673

Puhkusereservi muudatus -3 179 -3 423

Puhkusereservi muudatus sotsiaalmaksus -1 069 -1 171

Kokku tööjõukulud 1 470 749 1 449 701

Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 69 71

Tööjõukulude hulgas on arvestatud muuhulgas ka erisoodustused koos maksudega kokku summas summas 24 734

26


Lisa 26 Muud ärikulud(eurodes)

2015 2014

Trahvid, viivised ja hüvitised 3 501 6 323

Mitmesugused liikmemaksud 5 062 3 910

Muud 34 930 25 306

Kokku muud ärikulud 43 493 35 539

Lisa 27 Muud finantstulud ja -kulud(eurodes)

2015 2014

Intressitulud hoiustelt 2 702 536

Intressikulu laenudelt -99 880 -121 467

Intressikulu kapitalirendilt -705 -934

Kokku muud finantstulud ja -kulud -97 883 -121 865

Lisa 28 Seotud osapooled(eurodes)

Saldod seotud osapooltega rühmade lõikes

31.12.2015 31.12.2014

Nõuded Kohustused Nõuded Kohustused

Emaettevõtja 16 650 46 824 70 000

Teised samasse

konsolideerimisgruppi kuuluvad

ettevõtjad

23 864 7 463 15 721 77

2015 Ostud Müügid

Emaettevõtja 19 538 174 069

Teised samasse

konsolideerimisgruppi

kuuluvad ettevõtjad

39 657 234 890

Tegev- ja kõrgem juhtkond

ning olulise osalusega

eraisikust omanikud ning

nende valitseva või olulise

mõju all olevad ettevõtjad

862

2014 Ostud Müügid

Emaettevõtja 16 682 163 712

Teised samasse

konsolideerimisgruppi

kuuluvad ettevõtjad

1 822 211 528

27


Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja

muud olulised soodustused

2015 2014

Arvestatud tasu 71 846 141 877

Tehingutes emaettevõtjaga näitame nõudeid koos km-ga 16 650 eurot.

Tehingutes emaettevõtjaga näitame ka liitumiste tehinguid summas 168 691 eurot.

Nõuded 31.12.2015 äriühingutele summas 23 864 eur jaguneb:

Estonia Spa Hotels AS 13 120, OÜ Kümblus 1 399ja OÜ Paikre 46, Pärnu Haigla 9 299 eur.

Kohustused 31.12.2015 äriühingutele summas 7 463 eur jaguneb:

OÜ Paikre 7 463 eur.

Ostud aastal 2015 summas 39 657eur jaguneb:

OÜ Paikre 37 246; Estonia Spa Hotels 2 411 eur.

Müügid aastal 2015 summas 234 890 eur jaguneb:

Estonia Spa Hotels AS 104 876,OÜ Kümblus 13 369,OÜ Paikre 23 912,Pärnu Haigla 92 733 eur.

Arvestatud tasu 2014 aastal sisaldab ka tippjuhtkonna tasusi. 2015 aastal kajastame nõukogu liikmete ja juhatuse liikme tasusi.

Juhatuse liikme leping on sõlmitud tähtajaline( 5 aasta). Juhatuse liikme lepingus on sätestatud lepingu lõppemisel tingimuslik kohustus, mille

realiseerumise korral makstakse juhatuse liikmele lahkumise hüvitist koos maksudega 7 980 eurot ulatuses.

Aruande digitaalallkirjad

Aruande lõpetamise kuupäev on: 05.04.2016

aktsiaselts PÄRNU VESI (registrikood: 10120395) 01.01.2015 - 31.12.2015 majandusaasta aruande andmete õigsust on elektrooniliselt

kinnitanud:

Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg

LEHO VÕRK Juhatuse liige 05.04.2016

SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE

aktsiaselts PÄRNU VESI üldkoosolekule

Oleme auditeerinud aktsiaselts PÄRNU VESI raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab bilanssi seisuga 31.12.2015, kasumiaruannet,

omakapitali muutuste aruannet ja rahavoogude aruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud majandusaasta kohta, aastaaruande koostamisel

kasutatud oluliste arvestuspõhimõtete kokkuvõtet ning muid selgitavaid lisasid. Auditeeritud raamatupidamise aastaaruanne, mis on toodud

lehekülgedel 6 kuni 27, on kaasatud käesolevale aruandele.

Juhtkonna kohustus raamatupidamisaruannete osas

Juhtkond vastutab raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas Eesti hea raamatupidamistavaga ning sellise

sisekontrolli eest, mida juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamiseta raamatupidamise

aastaaruande koostamist.

Vandeaudiitori kohustus

Meie kohustuseks on avaldada oma auditi põhjal arvamust selle raamatupidamise aastaaruande kohta. Viisime oma auditi läbi kooskõlas

rahvusvaheliste auditeerimisstandarditega (Eesti). Nende standardite kohaselt on nõutav, et oleme kooskõlas eetikanõuetega ning planeerime ja

viime auditi läbi omandamaks põhjendatud kindluse selle kohta, kas raamatupidamise aastaaruanne on olulise väärkajastamiseta.

Audit hõlmab raamatupidamise aastaaruandes esitatud arvnäitajate ja avalikustatud informatsiooni kohta auditi tõendusmaterjali hankimiseks

vajalike protseduuride läbiviimist. Valitud protseduurid sõltuvad vandeaudiitori otsustustest, sealhulgas hinnangust riskidele, et raamatupidamise

aastaaruanne võib sisaldada pettustest või vigadest tulenevaid olulisi väärkajastamisi. Nende riskihinnangute tegemisel võtab vandeaudiitor

arvesse sisekontrolli, mis on relevantne majandusüksuse raamatupidamise aastaaruande koostamisel ja õiglasel kajastamisel, kavandamaks

antud tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamise eesmärgil majandusüksuse sisekontrolli tulemuslikkuse

kohta. Audit hõlmab samuti juhtkonna poolt kasutatud arvestuspoliitikate asjakohasuse ja tehtud arvestushinnangute põhjendatuse ning ka

raamatupidamise aastaaruande üldise esitusviisi hindamist.

Usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie auditiarvamusele.

Arvamus

Meie arvates kajastab kaasatud raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt aktsiaselts PÄRNU VESI finantsseisundit

seisuga 31.12.2015 ning sellel kuupäeval lõppenud majandusaasta finantstulemust ja rahavoogusid kooskõlas Eesti hea raamatupidamistavaga.

/digitaalselt allkirjastatud/

Eva Veinberg

Vandeaudiitori number 193

Grant Thornton Baltic OÜ

Audiitorettevõtja tegevusloa number 3

Ahtri 6a, Tallinn

05.04.2016

Audiitorite digitaalallkirjadaktsiaselts PÄRNU VESI (registrikood: 10120395) 01.01.2015 - 31.12.2015 majandusaasta aruandele lisatud audiitori aruande on

digitaalselt allkirjastanud:

Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg

EVA VEINBERG Vandeaudiitor 05.04.2016

Kasumi jaotamise ettepanek(eurodes)

31.12.2015

Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 29 463 629

Aruandeaasta kasum (kahjum) 2 521 847

Kokku 31 985 476

Kasumi jaotamise otsus(eurodes)

31.12.2015

Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 29 463 629

Aruandeaasta kasum (kahjum) 2 521 847

Kokku 31 985 476

Pärnu Linnavalitsuse korraldus 09.05.2016.a. nr 298(allkirjastatud digitaalselt)

Müügitulu jaotus tegevusalade lõikesTegevusala EMTAK kood

Müügitulu

(EUR)Müügitulu % Põhitegevusala

Kanalisatsioon ja heitveekäitlus 37001 3229942 62.09% Jah

Veekogumine, -töötlus ja -varustus 36001 1895406 36.43% Ei

Inseneritegevused ning nendega seotud tehniline nõustamine 7112 13351 0.26% Ei

Torustiku, kütte- ja kliimaseadmete paigaldus 4322 9180 0.18% Ei

SidevahendidLiik Sisu

Telefon +372 4455660

Faks +372 4455669

E-posti aadress [email protected]

Veebilehe aadress www.pvesi.ee

Documents

MAJANDUSAASTA ARUANNE - parnuvesi.ee...Likviidsuskordaja- käibevara -varud/lühiajalised kohustused Maksevõime kordaja - käibevara/lühiajalised kohustused Intresside kattekordaja-