MANUAL DO ALMOXARIFADO - UNILA | Universidade … DO... · 6.4.Fluxograma de atendimento de demanda

MANUAL DOALMOXARIFADO

Foz do Iguaçu – PR

2016

Manual de Almoxarifado 2

MANUAL DO ALMOXARIFADO

Pró-Reitoria de Administração, Gestão e infraestrutura – PROAGILuiz Marcos de Oliveira Silva

Coordenadoria de Infraestrutura – COINFRAEdson Carlos Thomas

Elaboração:Evandro Cesca Mezzari

Versão 1.0 – 01/2016


SumárioINTRODUÇÃO.................................................................................................................................41.OBJETIVOS, PRINCÍPIOS E VALORES APLICÁVEIS À LOGÍSTICA DE SUPRIMENTOS.........5

1.1.Objetivo da gestão de estoques.........................................................................................................................................................51.2.Princípios e Valores............................................................................................................................................................................51.3.Código de Ética...................................................................................................................................................................................5

2.ESTRUTURA FUNCIONAL...........................................................................................................62.1.Departamento de Logística.................................................................................................................................................................62.2.Seção de Almoxarifado.......................................................................................................................................................................62.3.Seção de Patrimônio..........................................................................................................................................................................72.4.Área Técnica.......................................................................................................................................................................................7

3.AGENTES RESPONSÁVEIS DIRETOS DA ESTRUTURA LOGÍSTICA.......................................83.1.Responsável Conferente....................................................................................................................................................................83.2.Servidores da Seção de Almoxarifado...............................................................................................................................................83.3.Servidores da Seção de Patrimônio...................................................................................................................................................83.4.Requisitor de Material.........................................................................................................................................................................8

4.ENTRADA DE MATERIAIS...........................................................................................................94.1.Sala de recebimento provisório..........................................................................................................................................................94.2.Verificação de conformidade – Nota Fiscal......................................................................................................................................104.3.Verificação de conformidade – Conferência de volumes.................................................................................................................104.4.Verificação de conformidade – Inconformidade de entrega.............................................................................................................104.5.Cláusulas editalícias vinculantes......................................................................................................................................................114.6.Regularização de inconformidades..................................................................................................................................................114.7.Comunicação formal de chegada.....................................................................................................................................................124.8.Recebimento definitivo.....................................................................................................................................................................124.9.Entrada do bem no Sistema Integrado de Gestão – SIG.................................................................................................................134.10.Destinação do bem.........................................................................................................................................................................13

4.10.1.Entrada para o estoque................................................................................................................................134.10.2.Entrada com saída imediata.........................................................................................................................13

4.11.Recebimento de Bens Permanentes..............................................................................................................................................134.12.Fluxograma de Entrada de Materiais.............................................................................................................................................14

5.GESTÃO DE MATERIAIS...........................................................................................................155.1.Sala de itens de alto risco.................................................................................................................................................................155.2.Almoxarifado Central........................................................................................................................................................................15

5.2.1.Estoques de bens de consumo comum..........................................................................................................155.3.Almoxarifado Especial......................................................................................................................................................................165.4.Manutenção dos estoques................................................................................................................................................................165.5.Inventário..........................................................................................................................................................................................17

5.5.1.Inventário eventual..........................................................................................................................................175.5.2.Inventário anual..............................................................................................................................................175.5.3.Inventário de transferência.............................................................................................................................17

6.SAÍDA DE MATERIAIS...............................................................................................................186.1.Prazos para requisições...................................................................................................................................................................186.2.Atendimento da demanda.................................................................................................................................................................186.3.Dupla conferência de saída física....................................................................................................................................................186.4.Fluxograma de atendimento de demanda........................................................................................................................................18

7.CONTROLES..............................................................................................................................197.1.Metodologia de renovação dos estoques.........................................................................................................................................197.2.Método de análise – Curva ABC......................................................................................................................................................20

8.DISPOSIÇÕES GERAIS.............................................................................................................219.ANEXOS.....................................................................................................................................22

9.1.ANEXO I - Termo de Recebimento Provisório de Bens...................................................................................................................229.2.ANEXO II - Termo de Recebimento Definitivo (Superior a R$ 80.000,00)......................................................................................239.3.ANEXO III – Termo de Recebimento Definitivo (Inferior a R$ 80.000,00).......................................................................................249.4.ANEXO IV - Termo de Recebimento Definitivo Tácito.....................................................................................................................259.5.ANEXO V – Modelo de Notificação Formal de Chegada de Materiais............................................................................................269.6.ANEXO VI - Formulário de solicitação de retirada de material para atesto.....................................................................................279.7.ANEXO VII – Quadro de atribuições dos servidores.......................................................................................................................289.8.ANEXO VIII - Modelo de Comprovante de Entrega de Material......................................................................................................299.9.ANEXO IX – Instrução Normativa 205/88 – SEDAP........................................................................................................................30

Versão 1.0 – 01/2016


MANUAL DO ALMOXARIFADO

INTRODUÇÃO

O controle dos bens materiais e patrimoniais de uma Instituição de Ensino, Pesquisa e Extensão

deve se pautar em controles formais, regras claras e metodologias específicas para o correto

dimensionamento dos quantitativos demandados, além de um controle fidedigno de todo o ativo da

organização.

Com papel crucial na análise qualitativa e quantitativa da cadeia de suprimentos da Universidade, o

Almoxarifado deve desempenhar suas atividades pautado em regramentos específicos do setor público,

porém sem abrir mão de ferramentas comumente utilizadas na gestão privada. Desta forma, a correta

manutenção do fluxo dos materiais que adentram e saem da Universidade possibilita que toda a

comunidade acadêmica consiga desempenhar satisfatoriamente suas atividades, não criando gargalos que

gerem atrasos nos processos, e, assim, se possa alcançar uma eficiente Administração de Materiais.

O atual prédio do Almoxarifado dispõe de uma área total de, aproximadamente, 1500m² de área

livre, onde serão instaladas as estantes e prateleiras para verticalização dos materiais. Além da área livre

onde serão construídas as prateleiras e porta-pallets, o prédio ainda dispõe de salas administrativas

divididas em 2 (dois) andares.

Além das estruturas que acondicionem os pallets (porta-pallets), são demarcados limites horizontais

que sinalizem as áreas restritas ou permitidas para determinados objetos, como por exemplo, demarcações

de alocação de pallets no chão, limites das prateleiras, demarcações para entrada e manobras de veículos,

entre outros.

Para o manuseio dos itens em estoque e os bens patrimoniais sob a guarda do Almoxarifado os

equipamentos empilhadeira semi-elétrica, paleteira hidráulica manual, carrinhos para transporte e pallets

foram adquiridos ou estão em fase de aquisição.

Versão 1.0 – 01/2016


1. OBJETIVOS, PRINCÍPIOS E VALORES APLICÁVEIS À LOGÍSTICA DE SUPRIMENTOS

Com o intuito de servir como base para a tomada de decisões, os objetivos, princípios e valores a

serem aplicados na rotina diária devem estar claros a todos que estarão diretamente envolvidos na gestão

dos recursos materiais.

1.1. Objetivo da gestão de estoques

Todas as atividades-meio de uma Universidade visam à manutenção das atividades de ensino,

pesquisa e extensão. A correta manutenção destas atividades-meio possibilita que toda a comunidade

acadêmica consiga desempenhar satisfatoriamente suas atividades, entregando, assim, o melhor resultado

para a sociedade.

No contexto setorial da gestão dos insumos materiais, é possível verificar quais são os resultados

esperados dos agentes envolvidos, sendo a satisfação das necessidades, em quantidades suficientes e em

tempo hábil para o pleno exercício das atribuições de cada servidor/unidade, o principal objetivo desta

Seção.

1.2. Princípios e Valores

Para que todos os esforços da equipe seja traduzida a uma gestão eficiente e eficaz dos bens da

instituição, alguns valores e princípios devem nortear as ações, necessariamente dos envolvidos do setor, e

desejavelmente por todos os utilizadores de recursos públicos. São eles:

• Compromisso com as normas institucionais;

• Desburocratização das atividades;

• Manutenção das relações intersetoriais;

• Compromisso com a ética profissional;

• Zelo e evitação de desperdícios.

1.3. Código de Ética

O servidor envolvido na gestão dos materiais da Universidade deve sempre basear-se nas condutas

éticas e morais em todos os atos praticados. Conforme demonstra o Decreto nº 1.171, de 22 de junho de

1994, que aprova o Código de Ética Profissional do Servidor Público Civil, Cap. I, Seção I, Inciso I:

O servidor público não poderá jamais desprezar o elemento ético de sua conduta.Assim, não terá que decidir somente entre o legal e o ilegal, o justo e o injusto, oconveniente e o inconveniente, o oportuno e o inoportuno, mas principalmente entreo honesto e o desonesto, consoante as regras contidas no art. 37, caput, e § 4°, daConstituição Federal.

Portanto, o servidor deve sempre observar com análise crítica cada caso, em que o principal

objetivo dos atos seja sempre atingir o bem comum, sempre preservando o comportamento e atitudes em

favor da honra da Instituição.

Versão 1.0 – 01/2016

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/Constituicao/Constitui%C3%A7ao.htm#art37%C2%A74

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/Constituicao/Constitui%C3%A7ao.htm#art37%C2%A74

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/Constituicao/Constitui%C3%A7ao.htm#art37


2. ESTRUTURA FUNCIONAL

2.1. Departamento de Logística

O MANUAL DE ATRIBUIÇÕES DAS UNIDADES ACADÊMICO-ADMINISTRATIVAS da

Universidade Federal da Integração Latino-Americana – UNILA, traz um rol de atribuições aplicadas a todos

os setores da Universidade. Para melhor compreensão das atribuições do Departamento de Logística, será

apresentada a seguir:

• Planejar e dimensionar os espaços destinados a armazenagem de materiais de uso comum,

garagens para veículos oficiais e arquivo central da UNILA;

• Gestão patrimonial relativa a bens móveis e imóveis da UNILA;

• Gerir o controle de documentos referentes aos imóveis próprios e locados da Universidade;

• Apoiar as unidades e subunidades no fornecimento de materiais da UNILA;

• Gestão das atividades relativas ao transporte da comunidade acadêmica;

• Planejar e dimensionar a necessidade de pessoal e material para atender as necessidades do

DELOG;

• Gerenciar o módulo “Catálogo de Materiais” do SIG / SIPAC;

• Coordenar a normatização de procedimentos sobre materiais, uso veículos oficiais, protocolo,

arquivo, e diárias e passagens;

• Supervisionar as atividades de protocolo, arquivo e serviço de informação ao cidadão;

• Supervisionar as atividades de diárias e passagens;

• Responsabilidade funcional pelos locais de almoxarifado, garagem e arquivo;

• Melhoria de técnicas de ressuprimento e controle de material.

2.2. Seção de Almoxarifado

De acordo com o MANUAL DE ATRIBUIÇÕES DAS UNIDADES ACADÊMICO-ADMINISTRATIVAS

da Universidade Federal da Integração Latino-Americana - UNILA, a Seção de Almoxarifado é a unidade

que tem por finalidade receber e conferir todo o material da UNILA, bem como armazená-los e distribuí-los

em quantidade adequada e com a qualidade necessária, visando o melhor atendimento da demanda da

universidade.

Atribuições:

• Armazenar o material de propriedade da UNILA com segurança e qualidade adequados;

• Guardar provisoriamente o material permanente da UNILA;

• Planejar e distribuir o material de consumo com qualidade e nos prazos estabelecidos;

• Centralizar o levantamento de novas demandas de material de consumo;

• Pesquisa e propor novas de técnicas de suprimento e armazenagem;

• Emitir relatórios de controle contábil;

• Cadastrar, tramitar e receber processos de interesse do setor;

• Fiscalizar contratos referentes ao setor;

• Gerenciar o módulo Almoxarifado do SIG / SIPAC.

Versão 1.0 – 01/2016


2.3. Seção de Patrimônio

Ainda conforme exposto no Manual, a Seção de Patrimônio é responsável por planejar,

dimensionar, movimentar e controlar o material permanente de propriedade da UNILA.

Atribuições:

• Planejar e movimentar o material permanente da UNILA;

• Levantar novas demandas de material permanente de uso comum;

• Pesquisar e propor novas técnicas de controle do material permanente;

• Emitir relatórios de controle contábil;

• Realizar os procedimentos de descarga e desfazimento do material permanente;

• Realizar o levantar da necessidade de contratação de serviço de manutenção do material

permanente de uso comum da Unila;

• Gerenciar o módulo Patrimônio do SIG / SIPAC.

2.4. Área Técnica

Entende-se por Área Técnica o setor com o melhor corpo de técnicos administrativos capacitados

em áreas específicas, como por exemplo, a Tecnologia de Informação, Secretaria de Apoio Científico e

Tecnológico, a Secretaria de Comunicação Social, entre outros.

Versão 1.0 – 01/2016


3. AGENTES RESPONSÁVEIS DIRETOS DA ESTRUTURA LOGÍSTICA

Neste tópico serão retratados os principais agentes que compõem o fluxo responsável pela cadeia

de suprimentos da Instituição.

3.1. Responsável Conferente

O responsável conferente é o agente designado para atuar na recepção das mercadorias no

depósito e para controle das saídas. Tem a função principal de analisar quantitativamente os bens que estão

sendo recepcionados provisoriamente na sala de recebimento provisório, que posteriormente serão

verificados para o recebimento definitivo. Também fará a conferência dos volumes e quantidades dos itens

que serão entregues para as áreas, após seleção dos itens pela Seção de Almoxarifado e Seção de

Patrimônio.

3.2. Servidores da Seção de Almoxarifado

O chefe de Almoxarifado deverá acompanhar toda a cadeia de suprimentos, verificar se os

procedimentos estão sendo corretamente executados e auxiliar toda a equipe para manutenção dos bens

armazenados, além de planejar as aquisições sob responsabilidade do Almoxarifado.

Os demais servidores lotados nesta seção deverão realizar os procedimentos de acordo com as

políticas e normativas da Instituição. Os casos atípicos não descritos neste manual deverão ser tratados em

conjunto, sempre buscando atender às boas práticas administrativas.

A lista das atribuições específicas dos servidores lotados na Seção de Almoxarifado encontra-se no

Anexo VII deste manual.

3.3. Servidores da Seção de Patrimônio

O chefe de Patrimônio deverá proceder com todo o controle de tombamento e depreciação dos bens

patrimoniais da Universidade. Deverá proceder o recebimento definitivo dos bens de sua responsabilidade e

deverá controlar a distribuição dos bens patrimoniais para toda a Universidade.

Os demais servidores deverão prestar suporte e executar as tarefas designadas.

3.4. Requisitor de Material

Os agentes requisitores setoriais de materiais são os servidores incumbidos de requisitar materiais

para aquisição, suprimento dos itens em estoque e para o consumo da unidade em que estão lotados. São

de fundamental importância para a correta destinação dos materiais e para o planejamento da demanda.

Cumpre destacar que toda requisição, necessariamente, deverá passar por autorização da chefia imediata

do setor.

O servidor pode ser cadastrado como Requisitor de Material no SIG mediante solicitação formal via

memorando eletrônico, autenticado pela chefia imediata, para a Seção de Almoxarifado.

Versão 1.0 – 01/2016


4. ENTRADA DE MATERIAIS

O local de recebimento físico dos itens, como regra, será sempre o depósito do Almoxarifado, no

endereço: Rua Mineirão, 177 – Portal da Foz, Foz do Iguaçu – Paraná, com prévio agendamento pelo e-mail

[email protected] ou pelo telefone (45) 3529-2132. Como exceção, os materiais poderão ser

recebidos em outras unidades da UNILA, quando, pela natureza do bem, seja necessário.

O acesso ao prédio do Almoxarifado será restrito aos servidores e terceirizados previamente

identificados e autorizados. O acesso ao depósito dos bens de Patrimônio, bem como, os itens que

compõem os estoques do Almoxarifado, será restrito à Seção de Almoxarifado e a Seção de Patrimônio

para manutenção, guarda e acondicionamento dos mesmos, não podendo quaisquer servidores ou

terceirizados adentrar no depósito, alterar a localização física, retirar ou inserir bens sem prévia autorização

dos referidos setores.

Todas e quaisquer entradas e saídas de materiais e bens patrimoniais no depósito são registradas

pela Seção de Almoxarifado, não sendo admitido que outro setor ou servidor registre a entrada ou sua saída

no sistema, ou até mesmo retire o bem do depósito sem prévia anuência da referida Seção.

Os materiais classificam-se, de acordo com o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público,

6ª Edição, como material de consumo ou material permanente.

• Material de Consumo: aquele que, em razão de seu uso corrente e da definição da Lei nº

4.320/1964, perde normalmente sua identidade física e/ou tem sua utilização limitada a dois anos;

• Material Permanente: aquele que, em razão de seu uso corrente, não perde a sua identidade

física, e/ou tem uma durabilidade superior a dois anos.

De acordo com a IN 205/88, o “recebimento é o ato pelo qual o material encomendado é entregue

ao órgão público no local previamente designado, não implicando em aceitação. Transfere apenas a

responsabilidade pela guarda e conservação do material, do fornecedor ao órgão recebedor”. Como pode

ser observado, o recebimento é ato prévio à aceitação do material, transferindo apenas a responsabilidade

pela guarda e não se confundindo com a aceitação. Temos neste caso o RECEBIMENTO PROVISÓRIO.

Para que o recebimento não ocasione problemas futuros, deverão ser analisados, no mínimo, os

aspectos fiscais (Nota Fiscal) e aspectos físicos das embalagens. Ainda, de acordo com a supracitada IN,

são documentos hábeis para o recebimento das mercadorias:

a) Nota Fiscal, Fatura e Nota fiscal/Fatura;

b) Termo de Cessão/Doação ou Declaração exarada no processo relativo à Permuta;

c) Guia de Remessa de Material ou Nota de Transferência; ou

d) Guia de Produção.

4.1. Sala de recebimento provisório

A sala de recebimento provisório é o local onde os materiais recém-recebidos que aguardam o

recebimento definitivo ficam alocados, provisoriamente, até que a área técnica/demandante ateste a Nota

Fiscal. O acesso a esta sala é restrita à Seção de Almoxarifado, que detém a incumbência de receber

provisoriamente os bens adquiridos.

Versão 1.0 – 01/2016

mailto:[email protected]


A área técnica/demandante será sempre acompanhada por um responsável da Seção de

Almoxarifado enquanto realiza o recebimento definitivo, e, como medida de segurança, os bens deverão ser

atestados sempre na sala de recebimento provisório.

Somente serão realizados testes em outro local designado pelo setor técnico/demandante em casos

excepcionais, devidamente justificados e solicitados via formulário específico.

4.2. Verificação de conformidade – Nota Fiscal

A maior parte das entradas será realizada através de Nota Fiscal de venda, sendo esta, portanto,

instrumento de maior necessidade de estudo.

Como verificação inicial e imprescindível para o recebimento da mercadoria, deverão ser verificados

os dados constantes no CNPJ, Razão Social, Endereço, Bairro, CEP, número da nota de empenho, as

informações do transportador, quantidade de volumes, espécies e, se possível, o peso do material entregue.

Neste último, caso seja inviável a mensuração exata do peso, deve-se analisar se não há notável

discrepância do relatado na NF e no efetivamente entregue.

Além disso, segundo a IN 205/88, constarão, necessariamente, as informações “descrição do

material, quantidade, unidade de medida, preços (unitário e total)”.

4.3. Verificação de conformidade – Conferência de volumes

O quantitativo efetivamente relatado na Nota Fiscal deve conferir com os volumes efetivamente

entregues. Deve-se observar, entretanto, sobre a possibilidade de haver duas notas que complementam o

quantitativo total a ser entregue.

Como em alguns casos possa ser inviável a contagem unitária de todos os componentes no ato da

entrega, quando estes forem de quantitativos demasiadamente elevados, deve-se atentar aos volumes

(pacotes, caixas etc) que foram entregues, desde que estejam descritos como tais na Nota Fiscal. Ou seja,

caso a nota fiscal não descreva que, por exemplo, as mil unidades de carimbos estejam acondicionados em

1 (uma) caixa (1 volume), deve-se proceder a conferência unitária do bem.

Todos estes métodos contribuem para uma melhor aquisição, principalmente, no tocante a possíveis

futuras discussões acerca de erros no transporte e entrega ou perdas no depósito, sendo aquelas de não

responsabilidade da Universidade e estas, inaceitáveis.

4.4. Verificação de conformidade – Inconformidade de entrega

São três os principais motivos de inconformidades passíveis de identificação no ato da entrega do

material:

Divergência de volumes: Havendo divergência quanto ao quantitativo entregue com o da Nota

Fiscal, o conferente deve negar o recebimento, não assinando a Nota Fiscal e orientando a transportadora a

devolver ao remetente. Deve, ainda, entrar em contato imediatamente com a empresa que enviou o

material, via correio eletrônico institucional, e relatar o ocorrido.

Constatação de avarias: Constatando-se avarias na embalagem do produto, deve-se analisar a

integridade do conteúdo do volume, se constatado visualmente que este sofreu algum dano, deve ser

Versão 1.0 – 01/2016


recusado de imediato. Se não houver indícios de danos ao conteúdo da embalagem, pode ser aceito,

entretanto o fato deve constar no termo de recebimento provisório.

Entrega de produto errado: Havendo divergência completa entre o material a ser entregue e o

relatado na Nota Fiscal, o recebedor deverá recusar a entrega, informando o licitante acerca do ocorrido,

sempre via correio eletrônico (e-mail) corporativo.

4.5. Cláusulas editalícias vinculantes

Os prazos estipulados no Edital e seus anexos são claros quanto ao recebimento. Deve-se salientar

que o conteúdo é de caráter vinculatório, e, somente se solicitado e justificado a necessidade de

prorrogações é que esta deve ser concedida. Neste aspecto, os prazos para recebimentos provisórios e

definitivos estão sempre estipulados no Termo de Referência.

Nos editais de licitação lançados pela Universidade sempre são estipuladas as cláusulas

determinantes de prazos como, no texto abaixo, o prazo para substituição de material em desacordo com o

solicitado :

“Os bens poderão ser rejeitados, no todo ou em parte, quando em desacordo comas especificações constantes neste Termo de Referência e na proposta, devendoser substituídos no prazo de .... (...) dias, a contar da notificação da contratada, àssuas custas, sem prejuízo da aplicação das penalidades”.

Sendo assim, todos os bens que não estiverem em acordo com o Termo de Referência e Edital

deverão ser substituídos no prazo estipulado, às custas da empresa licitante.

Por fim, de acordo com o previsto no Art. 74 da Lei 8.666/93, o recebimento provisório poderá ser

dispensado em alguns casos:

“Art. 74. Poderá ser dispensado o recebimento provisório nos seguintes casos: I - gêneros perecíveis e alimentação preparada;II - serviços profissionais;III - obras e serviços de valor até o previsto no art. 23, inciso II, alínea "a", desta

Lei, desde que não se componham de aparelhos, equipamentos e instalaçõessujeitos à verificação de funcionamento e produtividade.

Parágrafo único. Nos casos deste artigo, o recebimento será feito medianterecibo.”

4.6. Regularização de inconformidades

A responsabilidade de regularizar todas e quaisquer inconsistências no produto a ser entregue é do

fornecedor, sendo, inclusive, obrigado a arcar com os custos logísticos de substituição e envio do produto

correto.

Havendo problemas na entrega do material solicitado, o responsável pelo atesto definitivo deverá

anotar preferencialmente em formulário padrão do Almoxarifado os problemas encontrados que

impossibilitam o aceite. Após o preenchimento do termo, a Seção de Almoxarifado entrará em contato com o

fornecedor para corrigir o problema encontrado.

Versão 1.0 – 01/2016


4.7. Comunicação formal de chegada

No ato do recebimento, conforme já mencionado, é transmitida apenas a responsabilidade pela

guarda dos bens, até o aceite definitivo. Neste momento (recebimento provisório), o setor de Almoxarifado

deve proceder a comunicação formal de chegada dos materiais ao setor demandante ou área técnica no

prazo de até 48 (quarenta e oito) horas, através de notificação via correio eletrônico e agendamento de data

no correio eletrônico. A partir da ciência, o setor técnico/demandante ficará responsável pelo aceite da

mercadoria, procedendo e firmando o aceite definitivo.

No texto do e-mail e no agendamento deverá constar o prazo para recebimento definitivo, transcrito

do Termo de Referência ou Edital, a localização física do material, a área responsável pelo aceite e as

implicações que o não recebimento no prazo pode ocasionar. O setor de Almoxarifado deve sempre ter

certeza de que o e-mail ou memorando foi recebido pela área técnica responsável. O modelo de

comunicação formal encontra-se no Anexo V deste documento.

Com relação ao fato de, ocasionalmente, não ocorrer o aceite definitivo dentro do prazo estipulado

em Edital, deve constar no corpo da mensagem que neste caso será aberto processo de pagamento de

ofício, independente de aceitação técnica. Isso deve ocorrer pois o fornecedor não deve arcar com os

custos da inércia da Administração, respeitando a razoável duração do processo administrativo. Neste caso,

o setor técnico/demandante que ensejar no aceite tácito ficará sujeito a apuração de responsabilidade.

4.8. Recebimento definitivo

O responsável pelo recebimento definitivo é a área técnica ou demandante, dependendo do caso.

No caso de itens de almoxarifado, a área técnica será confundida com o responsável pelo recebimento e,

neste caso, o recebimento provisório e o definitivo deverão ser realizados por servidores diferentes.

Com relação ao recebimento definitivo, a Administração Pública tem prazo para realizá-la. Na IN

205/88 é entendida como o exame qualitativo, este que poderá ser realizado através de técnico

especializado ou comissão especial, da qual, em princípio, fará parte o encarregado do almoxarifado, nos

moldes da referida IN. Normalmente o prazo é definido em dias, conforme modelo de Termo de Referência

comumente utilizada pela Universidade:

X.1 Os bens serão recebidos definitivamente no prazo de ......(.....) dias, contadosdo recebimento provisório, após a verificação da qualidade e quantidade do materiale consequente aceitação mediante termo circunstanciado.

X.1.1 Na hipótese de a verificação a que se refere o subitem anterior não serprocedida dentro do prazo fixado, reputar-se-á como realizada, consumando-se orecebimento definitivo no dia do esgotamento do prazo.

Após a constatação da área técnica de que os bens correspondem de fato ao que foi aceito no

certame licitatório, ou que foi acordado previamente, surge o RECEBIMENTO DEFINITIVO. A partir deste

momento, a Universidade reconhece a entrega nos conformes, e autoriza o pagamento do material

entregue.

Diante da omissão da Administração em atestar o recebimento da mercadoria, tem-se o

recebimento tácito, conforme já mencionado. Nesta hipótese, extinguindo o prazo para atesto, o

Versão 1.0 – 01/2016


Almoxarifado deverá, de ofício, relatar o ocorrido, quer seja a omissão da área técnica/demandante, e

apontar o recebimento tácito, encaminhando o referido processo para pagamento, pois o particular

contratante não pode arcar com a inércia injustificada da Administração, ressalvando-se a possibilidade de

caso fortuito ou força maior. Caberá, neste caso, apuração de responsabilidade.

4.9. Entrada do bem no Sistema Integrado de Gestão – SIG

Após o recebimento definitivo, a Seção de Almoxarifado efetivará a entrada do bem no sistema

SIPAC, cadastrando a respectiva Nota Fiscal, conforme procedimento administrativo específico disponível

em <www.unila.edu.br/almoxarifado>.

4.10. Destinação do bem

O bem definitivamente recebido será encaminhado ao setor demandante, exceto os materiais que

irão compor o estoque do Almoxarifado Central.

Para os bens que por algum motivo deverão permanecer sob guarda do Almoxarifado, será criado o

“Almoxarifado Especial”, que será o local reservado para a custódia dos bens até a entrega.

4.10.1. Entrada para o estoque

A estratégia de manutenção de estoques será utilizada especificamente para os itens de

almoxarifado, ou seja, os itens de uso comum da Universidade. Para estes serão feitas entradas para

composição do estoque, restrito ao gestor de tais itens, como no caso, o Almoxarifado.

Para os demais, as entradas serão dadas como “saída imediata” ou para o “almoxarifado especial”,

sendo que este ainda depende de criação no sistema.

4.10.2. Entrada com saída imediata

Para os bens com demanda líquida e certa, cuja função do Almoxarifado for apenas o de

recebimento, serão dadas entradas com saída imediata, sendo o material entregue diretamente ao

demandante.

4.11. Recebimento de Bens Permanentes

O recebimento de materiais permanentes obedecerá fluxo específico, visto sua necessidade de

tombamento. Nas entradas de bens permanentes, por vezes a área técnica será a própria Seção de

Patrimônio, e noutras, quando forem bens específicos, como equipamentos de laboratórios, por exemplo, o

aceite definitivo ficará sob responsabilidade da área demandante. Nestes casos, anteriormente ao envio do

bem para a área demandante, o bem deverá, necessariamente, ser encaminhado para a Seção de

Patrimônio para o tombamento e recebimento da etiqueta correspondente ao patrimônio especificado no

sistema SIPAC. Todo o processo de recebimento, alocação e guarda até a entrega ficará sob

responsabilidade da Seção de Almoxarifado.

Versão 1.0 – 01/2016


4.12. Fluxograma de Entrada de Materiais

O fluxo de entrada de materiais, buscando uma visão simplificada do processo, pode ser ilustrada

conforme abaixo:

Figura 03: Fluxograma de Recebimento de Materiais

Versão 1.0 – 01/2016


5. GESTÃO DE MATERIAIS

A gestão dos estoques deve ser baseada em dados que possibilitem a melhor utilização dos

recursos disponíveis visando a melhor alocação destes entre materiais permanentes e de consumo, sempre

visando a segurança e correto acondicionamento dos materiais.

5.1. Sala de itens de alto risco

Como forma de prevenção de danos ou eventuais furtos, é destinada uma sala exclusivamente para

o acondicionamento de itens de alto risco, que por razões de alto valor ou de facilidade de danos ou furtos,

terá seu acesso restrito.

O acesso às salas será restrito ao responsável do prédio, tarefa incumbida ao Chefe da Seção de

Almoxarifado, e nas suas ausências, pelo substituto. Todo e qualquer acesso é registrado pelos seguranças

patrimoniais e, também, pelo circuito interno de imagens.

5.2. Almoxarifado Central

Em consonância com a IN nº 205 de 08 de abril de 1988, em seu tópico “Racionalização”, a

responsabilidade de ressuprimento dos itens essenciais de uso comum será CENTRALIZADA no

Almoxarifado, através de reposições constantes dos itens, mantendo o estoque necessário para atender a

Universidade em suas atividades.

Para a melhor gestão dos recursos, serão utilizadas duas classificações básicas acerca dos

materiais de consumo comuns: os essenciais e os demandados.

Cabe ressaltar que a Seção de Almoxarifado é responsável somente pelo suprimento dos

insumos necessários às atividades administrativas da Instituição. Os bens de uso e consumo para os

laboratórios ficarão sob responsabilidade dos Institutos e da Secretaria de Apoio Científico e Tecnológico –

SACT, sendo o setor de Almoxarifado somente responsável pela guarda dos bens para melhor utilização

dos espaços físicos, quando necessário e justificado.

O mesmo ocorre com projetos de Extensão que possuem demandas elevadas de determinados

materiais. Para projetos de Extensão que demandam grande vulto de materiais deverão, necessariamente,

ser inseridos no planejamento de ressuprimento do Almoxarifado. Neste caso, deverá haver planejamento

prévio para as aquisições, respeitando o Calendário de Compras anual.

5.2.1. Estoques de bens de consumo comum

Os bens de consumo comuns essenciais a toda comunidade acadêmica e administrativa, como por

exemplo, canetas, clips, lápis, borrachas etc., serão mantidos com estoques que atendam às demandas da

Universidade, sempre com uma projeção de abastecimento de, pelo menos, 3 (três) meses. A lista dos

materiais considerados de consumo comuns será taxativa e poderá ser revista sempre que houver a

necessidade de inclusão ou supressão de itens. Para a referida lista, a área responsável pelo

gerenciamento e reposição dos estoques será a Seção de Almoxarifado, não sendo necessário, portanto,

a requisição para compra por outras unidades. Para estes itens será utilizada a estratégia de

Versão 1.0 – 01/2016


ressuprimento sempre que o estoque atingir o mínimo determinado no sistema.

Para os bens demandados, não serão mantidos estoques ou atas de registro de preços, sendo a

aquisição somente realizada sob demanda, no prazo do Calendário de Compras anual correspondente.

5.3. Almoxarifado Especial

Os bens específicos que serão utilizados pelos Institutos, Coordenadoria de Tecnologia da

Informação, Secretaria de Implantação do Campus e Secretaria de Apoio Científico e Tecnológico serão

mantidos em Almoxarifado separado do Almoxarifado Central. O papel da Seção de Almoxarifado será de

recebimento provisório e guarda dos bens. Toda a distribuição, planejamento da demanda e métodos de

ressuprimento será de responsabilidade da área técnica correspondente.

O Almoxarifado Especial é o local em que são alocados e armazenados os bens/materiais que

serão utilizados pelos Institutos (em atividades acadêmicas, ou seja, não-administrativas), pela

Coordenadoria de Tecnologia de Informação (para bens/equipamentos de tecnologia de informação) e pela

Secretaria de Apoio Científico e Tecnológico (para os materiais/equipamentos dos laboratórios). Quando

houver necessidade de manter a guarda dos bens no depósito, será mantido no sistema como Almoxarifado

Especial.

5.4. Manutenção dos estoques

A movimentação dos materiais deve sempre ser realizada com máxima cautela e segurança, a fim

de evitar perdas de materiais e, ainda, acidentes de trabalho. Para que o manuseio seja efetuado de forma

segura, alguns pontos devem ser destacados e observados, obrigatoriamente, por todos os responsáveis:

• Os materiais paletizados com maior peso deverão ser alocados no chão, apenas sobre o pallet. Ou

seja, não deverá ser alocado nos primeiros ou segundos níveis das estruturas porta-pallets;

• Não é permitido o acondicionamento de caixas, materiais ou embalagens diretamente no solo, visto

que a umidade danifica toda a proteção e pode, inclusive, danificar o bem;

• Materiais de mesma natureza deverão ser alocados próximos nas prateleiras para facilitar a

localização e o inventário;

• Não é permitido estocar materiais, mesmo que provisoriamente, nos corredores, áreas livres ou

áreas demarcadas para outros fins. As áreas de circulação deverão sempre permanecer livres.

• O empilhamento dos materiais não deve incorrer em riscos para os trabalhadores, além de

preservar as características dos materiais, levando em consideração a pressão ocasionada no

empilhamento;

• Materiais inflamáveis deverão ficar armazenados isoladamente dos demais;

• Os extintores de incêndio deverão sempre estar livres para alcance, não podendo ser obstruído por

materiais, mesmo que temporariamente;

• Materiais estranhos ao pertencente à Universidade não devem permanecer, em hipótese alguma,

no prédio;

Versão 1.0 – 01/2016


• Materiais inservíveis ou em desuso deverão ser separados para desfazimento.

• Produtos mais antigos ou com prazos de vencimento menores deverão ser entregues primeiro.

5.5. Inventário

Conforme demonstra a IN 205/88 os tipos de inventários físicos são:

a) anual - destinado a comprovar a quantidade e o valor dos bens patrimoniais do acervo de cada

unidade gestora, existente em 31 de dezembro de cada exercício;

b) inicial - realizado quando da criação de uma unidade gestora, para identificação e registro dos

bens sob sua responsabilidade;

c) de transferência de responsabilidade - realizado quando da mudança do dirigente de uma

unidade gestora;

d) de extinção ou transformação - realizado quando da extinção ou transformação da unidade

gestora;

e) eventual - realizado em qualquer época, por iniciativa do dirigente da unidade gestora ou por

iniciativa do órgão fiscalizador.

5.5.1. Inventário eventual

Para o controle de todos os itens, sejam estes incorporados ao Almoxarifado Central ou o

Almoxarifado Especial, serão realizados inventários periódicos mensais, com amostragem de pelo menos

20 (vinte) itens escolhidos aleatoriamente.

Os resultados mensais servirão como base para analisar o andamento dos controles, verificar a

efetividade e grau de acerto entre o disponível fisicamente e o do sistema de controle.

5.5.2. Inventário anual

Anualmente será realizado o inventário anual dos bens disponíveis do Almoxarifado. A contagem

compreenderá o universo de 100% dos itens, a fim de levantar informações acerca do andamento do

controle dos materiais.

A realização será através de comissão especialmente designada por Portaria específica para o

inventário.

5.5.3. Inventário de transferência

O inventário de transferência é prática recomendada em todas as alterações de gestores envolvidos

no gerenciamento dos materiais da Instituição, visto a necessidade de se relatar as condições exatas dos

estoques e patrimônio no momento da transferência.

Versão 1.0 – 01/2016


6. SAÍDA DE MATERIAIS

6.1. Prazos para requisições

O agente requisitor setorial deve implantar a solicitação de fornecimento de material de uso comum

disponível em estoque no sistema, conforme manual disponível em <www.unila.edu.br/almoxarifado>

sempre na primeira e terceira semana de cada mês para atendimento na segunda e quarta semana,

respectivamente. Caso o material não esteja em estoque e for necessário solicitar a compra, o prazo será

maior, dependendo do prazo disposto no Termo de Referência e Edital.

6.2. Atendimento da demanda

Após recebida a demanda pela Seção de Almoxarifado, será impresso o pedido, feita a separação

do material pelo responsável, acondicionados em caixas, e, após, serão distribuídos para os demandantes.

O requisitor que realizar o pedido de material deverá ser o recebedor. Na falta deste no ato da

entrega, o superior imediato deverá assinar o termo de recebimento de material ou, na falta deste, seu

substituto. O modelo de comprovante de recebimento de material encontra-se no anexo VIII deste

documento.

6.3. Dupla conferência de saída física

Sempre após a separação do material pela Seção de Almoxarifado, o Responsável Conferente

verificará o quantitativo que está fisicamente deixando o depósito, conferindo a descrição do item e a

quantidade do pedido.

Neste momento será feita a segunda conferência, como forma de evitar equívocos de entregas a

maior ou a menor. O conferente deverá assinar em conjunto com o responsável pela separação dos bens.

6.4. Fluxograma de atendimento de demanda

Para melhor ilustrar o processo de atendimento de uma demanda, desde o pedido até a entrega, foi

modelado o processo representado abaixo:

Versão 1.0 – 01/2016


7. CONTROLES

7.1. Metodologia de renovação dos estoques

Como método de análise de renovação dos estoques da Instituição, será utilizada a metodologia

adotada na IN 205/88, através dos seguintes conceitos:

a) Consumo Médio Mensal (c) - média aritmética do consumo nos últimos 12 meses;

b) Tempo de Aquisição (T)- período decorrido entre a emissão do pedido de compra e o

recebimento do material no Almoxarifado (relativo, sempre, à unidade mês);

c) Intervalo de Aquisição (I)- período compreendido entre duas aquisições normais e sucessivas;

d) Estoque Mínimo ou de Segurança (Em)- é a menor quantidade de material a ser mantida em

estoque capaz de atender a um consumo superior ao estimado para um certo período ou para

atender a demanda normal em caso de entrega da nova aquisição. É aplicável tão somente aos

itens indispensáveis aos serviços do órgão ou entidade. Obtém-se multiplicando o consumo médio

mensal por uma fração (f) do tempo de aquisição que deve, em princípio, variar de 0,25 de T a 0,50

de T;

e) Estoque Máximo (EM) - a maior quantidade de material admissível em estoque, suficiente para o

consumo em certo período, devendo-se considerar a área de armazenagem, disponibilidade

financeira, imobilização de recursos, intervalo e tempo de aquisição, perecimento, obsoletismo etc.

Obtém-se somando ao Estoque Mínimo o produto do Consumo Médio Mensal pelo intervalo de

Aquisição;

f) Ponto de Pedido (Pp) - Nível de Estoque que, ao ser atingido, determina imediata emissão de um

pedido de compra, visando a recompletar o Estoque Máximo. Obtém-se somando ao Estoque

Mínimo o produto do Consumo Médio Mensal pelo Tempo de Aquisição;

g) Quantidade a Ressuprir (Q) - número de unidades adquirir para recompor o Estoque Máximo.

Obtém-se multiplicando o Consumo Médio Mensal pelo Intervalo de Aquisição.

As fórmulas aplicáveis à gerência de Estoques são:

a) Consumo Médio Mensal c = Consumo Anual / 12b) Estoque Mínimo Em = c x fc) Estoque Máximo EM = Em + c x Id) Ponto de Pedido Pp = Em + c x Te) Quantidade a Ressuprir Q = C x I

No que se refere ao tempo de aquisição (T), que corresponde ao período de tempo entre o pedido

de compra e o recebimento no Almoxarifado, deve-se salientar aos diferentes prazos obedecidos para os

diferentes tipos de ressuprimento. Como poderão ocorrer pedidos em atas já registradas, o tempo de

ressuprimento tende a ser menor do que os pedidos que ainda deverão ser licitados.

Como regra, os itens terão sua estimativa de consumo determinada com base no histórico de

Versão 1.0 – 01/2016


consumo com projeção para os próximos 12 (doze) meses, sendo tal demanda registrada em ata e

disponível para entrega parcelada, conforme determina o Decreto 7.892/2013, Art. 3º, Inciso II:

Art. 3º O Sistema de Registro de Preços poderá ser adotado nas seguinteshipóteses:

[...]

II - quando for conveniente a aquisição de bens com previsão de entregasparceladas ou contratação de serviços remunerados por unidade de medida ou emregime de tarefa;

[...]

O planejamento da demanda para o período de 12 (doze) meses será realizado, preferencialmente,

nos 3 (três) primeiros meses de cada ano, para registro de preços dos itens ou aquisição imediata,

conforme necessário para o ano corrente.

7.2. Método de análise – Curva ABC

Mensalmente são publicizados pelo site do almoxarifado (www.unila.edu.br/almoxarifado)

informações sobre o histórico de consumo e rotatividade dos bens. A metodologia a ser utilizada para

análise dos itens que compõem o estoque da Instituição será através da representação gráfica de dados

tabulados pelo sistema, por meio de informações claras sobre o consumo, percentual correspondente de

cada grupo de itens em relação aos estoques e o total dos itens que compõem o estoque.

A análise será transmitida através da Curva ABC, ferramenta que possibilita a análise dos itens com

maior custo, maior rotatividade, maior saída, dentre outras informações relevantes.

Versão 1.0 – 01/2016

http://www.unila.edu.br/almoxarifado


8. DISPOSIÇÕES GERAIS

Foram utilizados como referências:

• IN 205/88 - Dispõe sobre a racionalização com minimização de custos o uso de material no âmbito

do SISG através de técnicas modernas que atualizam e enriquecem essa gestão com as desejáveis

condições de operacionalidade, no emprego do material nas diversas atividades.

• Lei 4.320/64 - Estatui Normas Gerais de Direito Financeiro para elaboração e contrôle dos

orçamentos e balanços da União, dos Estados, dos Municípios e do Distrito Federal.

• Decreto 1.171/94 - Aprova o Código de Ética Profissional do Servidor Público Civil do Poder

Executivo Federal.

• Lei 8.666/93 - Regulamenta o art. 37, inciso XXI, da Constituição Federal, institui normas para

licitações e contratos da Administração Pública e dá outras providências.

Os procedimentos administrativos citados neste manual estão disponíveis no endereço eletrônico

<www.unila.edu.br/almoxarifado>. Estes documentos serão revistos sempre que houver alterações nos

procedimentos de trabalho.

Versão 1.0 – 01/2016

http://www.unila.edu.br/almoxarifado


9. ANEXOS

9.1. ANEXO I - Termo de Recebimento Provisório de Bens

TERMO DE RECEBIMENTO PROVISÓRIO DE BENS

Declaro, para fins de recebimento provisório, que recebemos neste endereço os bens abaixo relacionados com a

respectiva Nota Fiscal:

Nota de Empenho: Valor: R$ ENDEREÇO:Rua Mineirão, 177 –

Portal da Foz Foz do Iguaçu – PR

CEP: 85859-250

Nota Fiscal: Valor: R$

Fornecedor: CNPJ:

Volumes – NF

Confere quantidade de volumes da Nota Fiscalcom o físico?

( ) SIM – emconformidade

( ) NÂO – devolução

Obs.:

CHECK-LIST

Dados da UNILA na Nota Fiscal ( ) CONFERE ( ) NÃO CONFERE*

Quantitativo de volumes (NF X Físico) ( ) CONFERE ( ) NÃO CONFERE*

Verificação de avarias ( ) CONSTAM* ( ) NADA CONSTA

Produto correto ( ) CONFERE ( ) NÃO CONFERE*

Acondicionamento apropriado ( ) CONFERE ( ) NÃO CONFERE*

* - Descrever abaixo os tipos de problemas constatados na entrega:

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

Foz do Iguaçu, ____/____/____.

_______________________________________

Assinatura e carimbo do Servidor

Declaro que foi dado ciência para a área técnica / demandante na data:

Data limite para aceite definitivo:

/ /

/ / _

Meio informado:( ) Correio Eletrônico( ) Telefone( ) Ciência no Processo( ) Outro: ____________

Responsável (Almoxarifado): ____________________________

Versão 1.0 – 01/2016


9.2. ANEXO II - Termo de Recebimento Definitivo (Superior a R$ 80.000,00)

TERMO DE RECEBIMENTO DEFINITIVO

(VALOR SUPERIOR A R$ 80.000,00)

Nota de Empenho: Valor: R$ ENDEREÇO:Rua Mineirão, 177 –

Portal da Foz Foz do Iguaçu – PR

CEP: 85859-250


Fornecedor: CNPJ:

Volumes – NF

CONCLUSÃO DA ÁREA TÉCNICA: ________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

Para fins de ACEITE DEFINITIVO, atesto que os bens relacionados na supracitada

Nota Fiscal estão em:

( ) CONFORMIDADE TÉCNICA (poderá ser enviado para pagamento).

( ) INCONFORMIDADE TÉCNICA (pelos motivos acima expostos).

_______________________________________

Assinatura e carimbo do Servidor(ÁREA TÉCNICA)

Para fins de ACEITE DEFINITIVO, a Comissão Permanente de Recebimento de

Materiais, instituída pela Portaria PROAGI nº 92, de 09 de novembro de 2015, em

atendimento à Portaria PROAGI nº 65, de 11 de novembro de 2013, atesta que foram

recebidos os materiais nos termos discriminados na supramencionada Nota Fiscal.

Foz do Iguaçu, ___/___/___.

_____________________________

NomeCARGOSIAPE

_____________________________

NomeCARGOSIAPE

_____________________________

NomeCARGOSIAPE

Versão 1.0 – 01/2016


9.3. ANEXO III – Termo de Recebimento Definitivo (Inferior a R$ 80.000,00)

TERMO DE RECEBIMENTO DEFINITIVO

Nota de Empenho: Valor: R$ENDEREÇO:

Rua Mineirão, 177 – Portalda Foz

Foz do Iguaçu – PRCEP: 85859-250


Fornecedor:

Volumes – NF

PARECER DA ÁREA TÉCNICA: ______________________________________________

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

ACEITAÇÃO DEFINITIVA

Declaro para fins de ACEITE DEFINITIVO que os bens acima relacionados estão em:

( ) CONFORMIDADE (poderá ser enviado para pagamento).

( ) INCONFORMIDADE (pelos motivos acima expostos).

DESTINAÇÃO DOS MATERIAIS EM CONFORMIDADE(Preenchimento OBRIGATÓRIO. É dispensável apenas no caso de preenchimento do formulário TERMO DE

SOLICITAÇÃO DE RETIRADA PARA ATESTO)

( ) Solicito que os materiais relacionados na supracitada Nota Fiscal fiquem sob guarda da Seção de Almoxarifado

até a requisição formal do demandante.

( ) Declaro que retirei os materiais da supracitada Nota Fiscal nesta data e informo serão encaminhados para o

seguinte endereço:

OU

( ) Solicito a entrega imediata dos materiais no seguinte endereço:

( ) Prédio UNILA Vila “A” - Sala:______Obs.: __________________________________________

( ) Prédio UNILA PTI – Sala:______Obs.: ____________________________________________

( ) Prédio UNILA Jd. Universitário – Sala:______Obs.:___________________________________

( ) Prédio UNILA Almada – Sala:______Obs.: _________________________________________

Foz do Iguaçu, ____/____/____.

_______________________________________


Versão 1.0 – 01/2016


9.4. ANEXO IV - Termo de Recebimento Definitivo Tácito

TERMO DE RECEBIMENTO DEFINITIVO TÁCITO

(para uso exclusivo do Almoxarifado, se for o caso)

Atesto para fins de ACEITE DEFINITIVO TÁCITO que a Área Técnica / Demandante,

após devidamente notificada e ciente do prazo estipulado em Edital, não realizou o

recebimento DEFINITIVO dentro do prazo máximo e não se manifestou. Desta forma,

encaminha-se o processo para pagamento, visto a inércia da Administração na verificação

qualitativa do bem recebido provisoriamente.

Histórico de contatos: ___/___/___ - ( ) e-mail | ( ) telefone | ( ) ciência no processo ( ) outro: __________

___/___/___ - ( ) e-mail | ( ) telefone | ( ) ciência no processo ( ) outro: __________




Foz do Iguaçu, ___/___/___.

_______________________________________


Versão 1.0 – 01/2016


9.5. ANEXO V – Modelo de Notificação Formal de Chegada de Materiais

NOTIFICAÇÃO FORMAL DE CHEGADA DE MATERIAIS

(UTILIZAÇÃO DO CORREIO ELETRÔNICO INSTITUCIONAL E AGENDAMENTO)

Prezado Sr. Responsável Técnico,

Foi dado recebimento provisório por esta Seção de Almoxarifado do(s) material(s)

relacionados na Nota Fiscal em anexo. Solicita-se que seja realizada a conferências

técnica necessária para aceitação DEFINITIVA, nos termos e prazos estipulados no Edital

da referida licitação.

Nota de Empenho: Valor: R$ENDEREÇO FÍSICO DO

MATERIAL:Rua Mineirão, 177 – Portal da Foz

Foz do Iguaçu – PRCEP: 85859-250


Fornecedor: CNPJ:

Volumes – NF

ATENÇÃOData limite para aceite definitivo: 00/00/2015

OBSERVAÇÕES IMPORTANTES

- A partir da notificação da Área Técnica, esta torna-se responsável pelo recebimento definitivo.

- O não recebimento definitivo ocasionará o Recebimento Tácito pela Administração, ficando o setor

técnico responsável pelo Atesto Definitivo com o ônus do recebimento sem verificação técnica. Neste caso

será dado andamento de ofício pelo setor de Almoxarifado, PROSSEGUINDO PARA O PAGAMENTO;

- O setor de Almoxarifado não levará os bens para Atesto nos setores, sendo necessário que o

Servidor/Comissão dirija-se até o endereço de localização física do material e realize o “Atesto” na Sala de

Testes/Recebimento Provisório.

(assinatura do e-mail)

Versão 1.0 – 01/2016


9.6. ANEXO VI - Formulário de solicitação de retirada de material para atesto

TERMO DE SOLICITAÇÃO DE RETIRADA PARA ATESTO

Solicito, por razões de

que os materiais recebidos provisoriamente na NOTA FISCAL Nº

sejam transportados para o endereço:

Obs.:

Obs.:

Obs.:

Obs.:

para que sejam realizados os testes necessários para verificação de conformidade dos

materiais, ficando os mesmos sob minha responsabilidade durante este período.

Após, os materiais serão:

Devolvidos ao depósito do Almoxarifado para tombamento e guarda provisória.

Serão alocados definitivamente no seguinte local:

Obs.:

Obs.:

Obs.:

Obs.:

Observações:

_______________________________________


Versão 1.0 – 01/2016

Prédio UNILA Vila “A” - Sala

Prédio UNILA Jd. Universitário – Sala

Prédio UNILA Almada – Sala

Prédio UNILA Vila “A” - Sala

Prédio UNILA PTI – Sala

Prédio UNILA Jd. Universitário – Sala

Prédio UNILA Almada – Sala

Prédio UNILA PTI – Sala


9.7. ANEXO VII – Quadro de atribuições dos servidores

SEÇÃO DE ALMOXARIFADO

SERVIDOR TAREFAS ESPECÍFICAS TAREFAS SECUNDÁRIAS TAREFAS COMUNS

(Chefe de Divisão)

TAREFAS DE GESTÃO- Dar apoio necessário para toda a equipe;- Verificar o andamento das atividades;- Acompanhar a assiduidade;- Cobrar o cartão ponto mensal;- Resolver problemas pontuais, em conjunto com a equipe;- Prestar informações para a Coordenadoria de Infraestrutura e demais setores;

TAREFAS OPERACIONAIS- Auxiliar as áreas no planejamento da demanda;- Acompanhamento das datas-base estipuladas;- Preparar as demandas para Licitação;- Sugerir a melhor estratégia;- Planejar o calendário de compras;

- Alimentar o banco de dados do sistema;

- Dar treinamento e apoio a usuários;

- Propor melhorias necessárias;

- Análise contínua do SIG;

- Propor alteração em relatórios gerenciais de Almoxarifado;

- Propor alternativas a situações esporádicas de demandas excepcionais;

- Propor melhorias nos métodos de trabalho;

- Dar apoio necessário às demais áreas: DELOG; SEPAT E COINFRA.

TAE nível médio – I(Substituto da Chefia)

TAREFAS OPERACIONAIS- Receber os materiais das transportadoras e/ou fornecedores;- Preencher o Termo de Recebimento Provisório;- Alocar os bens na sala de recebimento provisório;- Receber os pedidos de materiais das unidades e separar o material;- Outras tarefas designadas.

TAREFAS OPERACIONAIS- Auxiliar no planejamento das compras;- Realizar cotação de preços;- Notificar área técnica para recebimento definitivo;- Acompanhar os certames licitatórios dos bens sob responsabilidade do Almoxarifado;- Outras tarefas designadas.

TAE nível médio – II

TAREFAS OPERACIONAIS- Auxiliar no planejamento das compras;- Realizar cotação de preços;- Notificar área técnica para recebimento definitivo;- Acompanhar os certames licitatórios dos bens sob responsabilidade do Almoxarifado;- Outras tarefas designadas.

TAREFAS OPERACIONAIS- Receber os materiais das transportadoras e/ou fornecedores;- Preencher o Termo de Recebimento Provisório;- Alocar os bens na sala de recebimento provisório;- Receber os pedidos de materiais das unidades e separar o material;- Outras tarefas designadas.

TAE nível médio – III

TAREFAS OPERACIONAIS- Receber o Termo de Recebimento Provisório, Termo de Recebimento Definitivo,Nota Fiscal e abrir processo de pagamento;- Lançar data de recebimento dos materiais na planilha de controle;- Entrar em contato com o fornecedor no caso de problemas na entrega;

Versão 1.0 – 01/2016


9.8. ANEXO VIII - Modelo de Comprovante de Entrega de Material

Versão 1.0 – 01/2016


9.9. ANEXO IX – Instrução Normativa 205/88 – SEDAP

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICASECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA

Gabinete do Ministro

O MINISTRO-CHEFE DA SECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA DA PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA-SEDAP/PR, no usoda competência delegada pelos Decretos nº 91.155, de 18.03.85 e nº 93.211, de 03.09.86, e considerando que a SEDAP é o órgãoCentral do Sistema de Serviços Gerais SISG (Decreto nº75.657, de 24.04.75), responsável pela orientação normativa dos órgãossetoriais integrantes do referido sistema, RESOLVE:

Baixar a presente Instrução Normativa - I.N., com o objetivo de racionalizar com minimização de custos o uso de material no âmbitodo SISG através de técnicas modernas que atualizam e enriquecem essa gestão com as desejáveis condições de operacionalidade, noemprego do material nas diversas atividades.

Para fins desta Instrução Normativa considera-se:1. Material - Designação genérica de equipamentos, componentes, sobressalentes, acessórios, veículos em geral, matérias-primas e

outros itens empregados ou passíveis de emprego nas atividades das organizações públicas federais, independente de qualquer fator,bem como, aquele oriundo de demolição ou desmontagem, aparas, acondicionamentos, embalagens e resíduos economicamenteaproveitáveis.

DA AQUISIÇÃO

2. As compras de material, para reposição de estoques e/ou para atender necessidade específica de qualquer unidade, deverão, emprincípio, ser efetuadas através do Departamento de Administração, ou de unidade com atribuições equivalentes ou ainda, pelascorrespondentes repartições que, no território nacional, sejam projeções dos órgãos setoriais ou seccionais, (delegacias, distritos, etc.).

RACIONALIZAÇÃO

2.1. É recomendável que as unidades supracitadas centralizem as aquisições de material de uso comum, a fim de obter maioreconomicidade, evitando-se a proliferação indesejável de outros setores de compras.

2.2. A descrição do material para o Pedido de Compra deverá ser elaborada através dos métodos:2.2.1. Descritivo, que identifica com clareza o item através da enumeração de suas características físicas, mecânicas, de

acabamento e de desempenho, possibilitando sua perfeita caracterização para a boa orientação do processo licitatório e deverá serutilizada com absoluta prioridade, sempre que possível;

2.2.2. Referencial, que identifica indiretamente o item, através do nome do material, aliado ao seu símbolo ou número de referênciaestabelecido pelo fabricante, não representando necessariamente preferência de marca.

2.3. Quando se tratar de descrição de material que exija maiores conhecimentos técnicos, poderão ser juntados ao pedido oselementos necessários, tais como: modelos, gráficos, desenhos, prospectos, amostras, etc.

2.4. Todo pedido de aquisição só deverá ser processado após verificação da inexistência, no almoxarifado, do material solicitado oude similar, ou sucedâneo que possa atender às necessidades do usuário.

2.5. Deve ser evitada a compra volumosa de materiais sujeitos, num curto espaço de tempo, à perda de suas características normaisde uso, também daqueles propensos ao obsoletismo (por exemplo: gêneros alimentícios, esferográficas, fitas impressoras em geral,corretivos para datilografia, papel carbono e impressos sujeitos serem alterados ou suprimidos, etc.).

DO RECEBIMENTO E ACEITAÇÃO

3. Recebimento é o ato pelo qual o material encomendado é entregue ao órgão público no local previamente designado, nãoimplicando em aceitação. Transfere apenas a responsabilidade pela guarda e conservação do material, do fornecedor ao órgãorecebedor. Ocorrerá nos almoxarifados, salvo quando o mesmo não possa ou não deva ali ser estocado ou recebido, caso em que aentrega se fará nos locais designados. Qualquer que seja o local de recebimento, o registro de entrada do material será sempre noAlmoxarifado.

3.1. O recebimento, rotineiramente, nos órgãos sistêmicos, decorrerá de:a) compra;b) cessão;c) doação;d) permuta;e) transferência; ouf) produção interna.3.2. São considerados documentos hábeis para recebimento, em tais casos rotineiros:a) Nota Fiscal, Fatura e Nota fiscal/Fatura;b) Termo de Cessão/Doação ou Declaração exarada no processo relativo à Permuta;c) Guia de Remessa de Material ou Nota de Transferência; ou d) Guia de Produção.3.2.1. Desses documentos constarão, obrigatoriamente:descrição do material, quantidade, unidade de medida, preços (unitário e total).3.3. Aceitação é a operação segundo a qual se declara, na documentação fiscal, que o material recebido satisfaz às especificações

contratadas.3.3.1. O material recebido ficará dependendo, para sua aceitação, de:a) conferência; e, quando for o caso;

Versão 1.0 – 01/2016


b) exame qualitativo.3.4. O material que apenas depender de conferência com os termos do pedido e do documento de entrega, será recebido e aceito

pelo encarregado do almoxarifado ou por servidor designado para esse fim.3.5. Se o material depender, também, de exame qualitativo, o encarregado do almoxarifado, ou servidor designado, indicará esta

condição no documento de entrega do fornecedor e solicitará ao Departamento de Administração ou à unidade equivalente esseexame, para a respectiva aceitação.

3.6. O exame qualitativo poderá ser feito por técnico especializado ou por comissão especial, da qual, em princípio, fará parte oencarregado do almoxarifado.

3.7. Quando o material não corresponder com exatidão ao que foi pedido, ou ainda, apresentar faltas ou defeitos, o encarregado dorecebimento providenciará junto ao fornecedor a regularização da entrega para efeito de aceitação.

DA ARMAZENAGEM

4. A armazenagem compreende a guarda, localização, segurança e preservação do material adquirido, a fim de suprir adequadamente as necessidades operacionais das unidades integrantes da estrutura do órgão ou entidade.

4.1. Os principais cuidados na armazenagem, dentre outros são:a) os materiais devem ser resguardados contra o furto ou roubo, e protegidos contra a ação dos perigos mecânicos e das ameaças

climáticas, bem como de animais daninhos;b) os materiais estocados a mais tempo devem ser fornecidos em primeiro lugar, (primeiro a entrar, primeiro a sair - PEPS), com a

finalidade de evitar o envelhecimento do estoque;c) os materiais devem ser estocados de modo a possibilitar uma fácil inspeção e um rápido inventário;d) os materiais que possuem grande movimentação devem ser estocados em lugar de fácil acesso e próximo das áreas de

expedição e o material que possui pequena movimentação deve ser estocado na parte mais afastada das áreas de expedição;e) os materiais jamais devem ser estocados em contato direto com o piso. É preciso utilizar corretamente os acessórios de

estocagem para os proteger;f) a arrumação dos materiais não deve prejudicar o acesso as partes de emergência, aos extintores de incêndio ou à circulação de

pessoal especializado para combater a incêndio (Corpo de Bombeiros);g) os materiais da mesma classe devem ser concentrados em locais adjacentes, a fim de facilitar a movimentação e inventário;h) os materiais pesados e/ou volumosos devem ser estocados nas partes inferiores das estantes e porta-estrados, eliminando-se os

riscos de acidentes ou avarias e facilitando a movimentação;i) os materiais devem ser conservados nas embalagens originais e somente abertos quando houver necessidade de fornecimento

parcelado, ou por ocasião da utilização;j) a arrumação dos materiais deve ser feita de modo a manter voltada para o lado de acesso ao local de armazenagem a face da

embalagem (ou etiqueta) contendo a marcação do item, permitindo a fácil e rápida leitura de identificação e das demais informaçõesregistradas;

l) quando o material tiver que ser empilhado, deve-se atentar para a segurança e altura das pilhas, de modo a não afetar suaqualidade pelo efeito da pressão decorrente, o arejamento (distância de 70 cm aproximadamente do teto e de 50 cm aproximadamentedas paredes).

DA REQUISIÇÃO E DISTRIBUIÇÃO

5. As unidades integrantes das estruturas organizacionais dos órgãos e entidades serão supridas exclusivamente pelo seualmoxarifado.

5.1. Distribuição é o processo pelo qual se faz chegar o material em perfeitas condições ao usuário.5.1.1. São dois os processos de fornecimento:a) por Pressão;b) por Requisição.5.1.2. O fornecimento por Pressão é o processo de uso facultativo, pelo qual se entrega material ao usuário mediante tabelas de

provisão previamente estabelecidas pelo setor competente, e nas épocas fixadas, independentemente de qualquer solicitação posteriordo usuário. Essas tabelas são preparadas normalmente, para:

a) material de limpeza e conservação;b) material de expediente de uso rotineiro;c) gêneros alimentícios.5.1.3. O fornecimento por Requisição é o processo mais comum, pelo qual se entrega o material ao usuário mediante apresentação

de uma requisição (pedido de material) de uso interno no órgão ou entidade.5.2 As requisições/fornecimentos deverão ser feitos de acordo com:a) as tabelas de provisão;b) catálogo de material, em uso no órgão ou entidade.5.3 As quantidades de materiais a serem fornecidos deverão ser controladas, levando-se em conta o consumo médio mensal dessas

unidades usuárias, nos 12 (doze) últimos meses.5.4. Nas remessas de material para unidades de outras localidades, o setor remetente, quando utilizar transporte de terceiros, deverá

atentar para o seguinte:a) grau de fragilidade ou perecibilidade do material;b) meio de transporte mais apropriado;c) valor do material, para fins de seguro pela transportadora; e d) nome e endereço detalhado do destinatário de forma a facilitar o desembaraço da mercadoria ou a entrega direta a esse

destinatário.5.5. A guia de remessa de material (ou nota de transferência), além de outros dados informativos julgados necessários, deverá

conter:a) descrição padronizada do material;b) quantidade;c) unidade de medida;

Versão 1.0 – 01/2016


d) preços (unitário e total);e) número de volumes;f) peso;g) acondicionamento e embalagem; e h) grau de fragilidade ou perecibilidade do material.5.6. O remetente comunicará, pela via mais rápida, a remessa de qualquer material, e o destinatário, da mesma forma, acusará o

recebimento.5.7. Para atendimento das requisições de material cujo estoque já se tenha exaurido, caberá ao setor de controle de estoques

encaminhar o respectivo pedido de compra ao setor competente para as devidas providências.

DA CARGA E DESCARGA

6.Para fins desta I.N., considera-se:a) carga - a efetiva responsabilidade pela guarda e uso de material pelo seu consignatário;b) descarga - a transferência desta responsabilidade.6.1. Toda movimentação de entrada e saída de carga deve ser objeto de registro, quer trate de material de consumo nos

almoxarifados, quer trate de equipamento ou material permanente em uso pelo setor competente. Em ambos os casos, a ocorrência detais registros está condicionada à apresentação de documentos que os justifiquem.

6.2. O material será considerado em carga, no almoxarifado, com o seu registro, após o cumprimento das formalidades derecebimento e aceitação.

6.3. Quando obtido através de doação, cessão ou permuta, o material será incluído em carga, à vista do respectivo termo ouprocesso.

6.4. A inclusão em carga do material produzido pelo órgão sistêmico será realizada à vista de processo regular, com base naapropriação de custos feita pela unidade produtora ou, à falta destes, na valoração efetuada por comissão especial, designada paraeste fim.

6.5.1. O valor do bem produzido pelo órgão sistêmico será igual à soma dos custos estimados para matéria-prima, mão-de-obra,desgaste de equipamentos, energia consumida na produção, etc.

6.5. A descarga, que se efetivará com a transferência de responsabilidade pela guarda do material:a) deverá, quando viável, ser precedida de exame do mesmo, realizado, por comissão especial;b) será, como regra geral, baseada em processo regular, onde constem todos os detalhes do material (descrição, estado de

conservação, preço, data de inclusão em carga, destino da matéria-prima eventualmente aproveitável e demais informações); e c) decorrerá, no caso de material de consumo, pelo atendimento às requisições internas, e em qualquer caso, por cessão, venda,

permuta, doação, inutilização, abandono (para aqueles materiais sem nenhum valor econômico) e furto ou roubo.6.5.1. Face ao resultado do exame mencionado na alínea "a" deste subitem, o dirigente do Departamento de Administração ou da

unidade equivalente aquilatará da necessidade de autorizar a descarga do material ou a sua recuperação, que, ainda, se houver indíciode irregularidade na avaria ou desaparecimento desse material, mandar proceder a Sindicância e/ou Inquérito para apuração deresponsabilidades , ressalvado o que dispõe o item 3.1.1. da I.N./DASP nº 142/83.

6.6. Em princípio, não deverá ser feita descarga isolada das peças ou partes de material que, para efeito de carga tenham sidoregistradas com a unidade "jogo", "conjunto"., "coleção", mas sim providenciada a sua recuperação ou substituição por outras com asmesmas características, de modo que fique assegurada, satisfatoriamente, a reconstituição da mencionada unidade.

6.6.1. Na impossibilidade dessa recuperação ou substituição, deverá ser feita, no registro do instrumento de controle do material, aobservação de que ficou incompleto(a) o(a) "jogo", "conjunto", "coleção" ; anotando-se as faltas e os documentos que as consignaram.

SANEAMENTO DE MATERIAL

7. Esta atividade visa a otimização física dos materiais em estoque ou em uso decorrente da simplificação de variedades,reutilização, recuperação e movimentação daqueles considerados ociosos ou recuperáveis, bem como a alienação dos antieconômicose irrecuperáveis.

7.1. Os estoques devem ser objeto de constantes Revisões e Análises. Estas atividades são responsáveis pela identificação dositens ativos e inativos.

7.1.1. Consideram-se itens ativos - aqueles requisitados regularmente em um dado período estipulado pelo órgão ou entidade.7.1.2. Consideram-se itens inativos - aqueles não movimentados em um certo período estipulado pelo órgão ou entidade e

comprovadamente desnecessários para utilização nestes.7.2. O setor de controle de estoques, com base nos resultados obtidos em face da Revisão e Análise efetuadas promoverá o

levantamento dos itens, realizando pesquisas junto às unidades integrantes da estrutura do órgão ou entidade, com a finalidade deconstatar se há ou não a necessidade desses itens naqueles setores.

7.2.1. Estas atividades também são responsáveis pelo registro sistemático de todas as informações que envolvem um item dematerial. Este registro deverá ser feito de modo a permitir um fácil acesso aos dados pretendidos, bem como, deverá conterdispositivos de "Alerta" para situações não desejadas.

7.3. O controle deverá sempre satisfazer as seguintes condições:a) fácil acesso às informações;b) atualização num menor tempo possível entre a ocorrência do fato e o registro.7.3.1. Compete ao setor de Controle de Estoques:a) determinar o método e grau de controles a serem adotados para cada item;b) manter os instrumentos de registros de entradas e saídas atualizados ;c) promover consistências periódicas entre os registros efetuados no Setor de Controle de Estoques com os dos depósitos (fichas de

prateleira) - e a consequente existência física do material na quantidade registrada;d) identificar o intervalo de aquisição para cada item e a quantidade de ressuprimento;e) emitir os pedidos de compra do material rotineiramente adquirido e estocável;f) manter os itens de material estocados em níveis compatíveis com a política traçada pelo órgão ou Entidade;g) identificar e recomendar ao ao Setor de Almoxarifado a retirada física dos itens inativos devido a obsolescência, danificação ou a

perda das características normais de uso e comprovadamente inservíveis, dos depósitos subordinados a esse setor.

Versão 1.0 – 01/2016


TIPOS DE CONTROLES

7.4. Generalizar o controle seria, além de dispendioso, às vezes impossível quando a quantidade e diversidade são elevadas. Destemodo, o controle deve ser feito de maneira diferente para cada item de acordo com o grau de importância, valor relativo, dificuldadesno ressuprimento.

7.4.1. Estes controles podem ser:a) registro de pedidos de fornecimento (requisições);b) acompanhamento periódico;c) acompanhamento a cada movimentação.7.4.2 Em se tratando de itens que envolvam valores elevados ou de importância vital para a organização, a medida que são

requisitados deve-se observar o Intervalo de Aquisição para que não ocorram faltas e consequentemente ruptura do estoque.

RENOVAÇÃO DE ESTOQUE

7.5 O acompanhamento dos níveis de estoque e as decisões de quando e quanto comprar deverão ocorrer em função da aplicaçãodas fórmulas constantes do subitem 7.7.

7.6 Os fatores de Ressuprimento são definidos:a) Consumo Médio Mensal (c) - média aritmética do consumo nos últimos 12 meses;b) Tempo de Aquisição (T)- período decorrido entre a emissão do pedido de compra e o recebimento do material no Almoxarifado

(relativo, sempre, à unidade mês);c) Intervalo de Aquisição (I)- período compreendido entre duas aquisições normais e sucessivas;d) Estoque Mínimo ou de Segurança (Em)- é a menor quantidade de material a ser mantida em estoque capaz de atender a um

consumo superior ao estimado para um certo período ou para atender a demanda normal em caso de entrega da nova aquisição. Éaplicável tão somente aos itens indispensáveis aos serviços do órgão ou entidade. Obtém-se multiplicando o consumo médio mensalpor uma fração (f) do tempo de aquisição que deve, em princípio, variar de 0,25 de T a 0,50 de T;

e) Estoque Máximo (EM) - a maior quantidade de material admissível em estoque, suficiente para o consumo em certo período,devendo-se considerar a área de armazenagem, disponibilidade financeira, imobilização de recursos, intervalo e tempo de aquisição,perecimento, obsoletismo etc... Obtém-se somando ao Estoque Mínimo o produto do Consumo Médio Mensal pelo intervalo deAquisição;

f) Ponto de Pedido (Pp) - Nível de Estoque que, ao ser atingido, determina imediata emissão de um pedido de compra, visando arecompletar o Estoque Máximo. Obtém-se somando ao Estoque Mínimo o produto do Consumo Médio Mensal pelo Tempo deAquisição;

g) Quantidade a Ressuprir (Q) - número de unidades adquirir para recompor o Estoque Máximo. Obtém-se multiplicando o ConsumoMédio Mensal pelo Intervalo de Aquisição.

7.7. As fórmulas aplicáveis à gerência de Estoques são:a) Consumo Médio Mensal c = Consumo Anualb) Estoque Mínimo Em = c x f c) Estoque Máximo EM = Em + c x I d) Ponto de Pedido Pp = Em + c x T e) Quantidade a Ressuprir Q = C x I 7.7.1. Com a finalidade de demonstrar a aplicação dessas fórmulas segue um exemplo meramente elucidativo, constante do Anexo I

desta I.N.., e uma demonstração gráfica constante do Anexo II.7.8. Os parâmetros de revisão poderão ser redimensionados à vista dos resultados do controle e corrigidas as distorções porventura

existentes nos estoques.

DA MOVIMENTAÇÃO E CONTROLE

7.9. A movimentação de material entre o almoxarifado e outro depósito ou unidade requisitante deverá ser precedida sempre deregistro no competente instrumento de controle (ficha de prateleira, ficha de estoque, listagens processadas em computador) à vista deguia de transferência, nota de requisição ou de outros documentos de descarga.

7.10. Ao Departamento de Administração ou unidade equivalente compete ainda: supervisionar e controlar a distribuição racional domaterial requisitado, promovendo os cortes necessários nos pedidos de fornecimento das unidades usuárias, em função do consumomédio apurado em série histórica anterior que tenha servido de suporte para a projeção de estoque vigente com finalidade de evitar,sempre que possível, a demanda reprimida e a consequente ruptura de estoque.

7.11.Nenhum equipamento ou material permanente poderá ser distribuído à unidade requisitante sem a respectiva carga, que seefetiva com o competente Termo de Responsabilidade, assinado pelo consignatário, ressalvados aqueles de pequeno valor econômico,que deverão ser relacionados (relação carga), consoante dispõe a I.N./SEDAP nº142/83.

7.12. Cumpre ao Departamento de Administração ou unidade equivalente no que concerne ao material distribuído, cuidar da sualocalização, recolhimento, manutenção e redistribuição, assim como da emissão dos competentes Termos de Responsabilidade quedeverão conter os elementos necessários à perfeita caracterização do mesmo.

7.13. Para efeito de identificação e inventário os equipamentos e materiais permanentes receberão números sequenciais de registropatrimonial.

7.13.1. O número de registro patrimonial deverá ser aposto ao material, mediante gravação, fixação de plaqueta ou etiquetaapropriada.

7.13.2. Para o material bibliográfico, o número de registro patrimonial poderá ser aposto mediante carimbo.7.13.3. Em caso de redistribuição de equipamento ou material permanente, o termo de responsabilidade deverá ser atualizado

fazendo-se dele constar a nova localização, e seu estado de conservação e a assinatura do novo consignatário.7.13.4. Nenhum equipamento ou material permanente poderá ser movimentado, ainda que, sob a responsabilidade do mesmo

consignatário, sem prévia ciência do Departamento de Administração ou da unidade equivalente.7.13.5. Todo equipamento ou material permanente somente poderá ser movimentado de uma unidade organizacional para outra,

através do Departamento de Administração ou da unidade equivalente.

Versão 1.0 – 01/2016


7.13.6. Compete ao Departamento de Administração ou unidade equivalente promover previamente o levantamento dosequipamentos e materiais permanentemente em uso junto aos seus consignatários, com a finalidade de constatar os aspectosquantitativos e qualitativos desses.

7.13.7. O consignatário, independentemente de levantamento, deverá comunicar ao Departamento de Administração ou unidadeequivalente qualquer irregularidade de funcionamento ou danificação nos materiais sob sua responsabilidade.

7.13.8.O Departamento de Administração ou unidade equivalente providenciará a recuperação do material danificado sempre queverificar a sua viabilidade econômica e oportunidade.

DOS INVENTÁRIOS FÍSICOS

8. Inventário físico é o instrumento de controle para a verificação dos saldos de estoques nos almoxarifados e depósitos, e dosequipamentos e materiais permanentes, em uso no órgão ou entidade, que irá permitir, dentre outros:

a)o ajuste dos dados escriturais de saldos e movimentações dos estoques com o saldo físico real nas instalações de armazenagem;b) a análise do desempenho das atividades do encarregado do almoxarifado através dos resultados obtidos no levantamento físico;c) o levantamento da situação dos materiais estocados no tocante ao saneamento dos estoques;d) o levantamento da situação dos equipamentos e materiais permanentes em uso e das suas necessidades de manutenção e

reparos; e e) a constatação de que o bem móvel não é necessário naquela unidade.8.1. Os tipos de Inventários Físicos são:a) anual - destinado a comprovar a quantidade e o valor dos bens patrimoniais do acervo de cada unidade gestora, existente em 31

de dezembro de cada exercício - constituído do inventário anterior e das variações patrimoniais ocorridas durante o exercício.b) inicial - realizado quando da criação de uma unidade gestora, para identificação e registro dos bens sob sua responsabilidade;c) de transferência de responsabilidade- realizado quando da mudança do dirigente de uma unidade gestora ;d) de extinção ou transformação - realizado quando da extinção ou transformação da unidade gestora;e) eventual - realizado em qualquer época, por iniciativa do dirigente da unidade gestora ou por iniciativa do órgão fiscalizador.8.1.1. Nos inventários destinados a atender às exigências do órgão fiscalizador (SISTEMA DE CONTROLE INTERNO), os bens

móveis (material de consumo, equipamento, material permanente e semoventes) serão agrupados segundo as categorias patrimoniaisconstantes do plano de Contas Único (I.N./STN nº 23/86).

8.2. No inventário analítico, para a perfeita caracterização do material, figurarão:a) descrição padronizada;b) número de registro;c) valor (preço de aquisição, custo de produção, valor arbitrado ou preço de avaliação);d) estado (bom, ocioso, recuperável, antieconômico ou irrecuperável);e) outros elementos julgados necessários.8.2.1. O material de pequeno valor econômico que tiver seu custo de controle evidentemente superior ao risco da perda poderá ser

controlado através do simples relacionamento de material (relação carga), de acordo com o estabelecido no item 3 da I.N./DASPnº142/83.

8.2.2. O bem móvel cujo valor de aquisição ou custo de produção for desconhecido será avaliado tomando como referência o valorde outro, semelhante ou sucedâneo, no mesmo estado de conservação e a preço de mercado.

8.3. Sem prejuízo de outras normas de controle dos sistemas competentes, o Departamento de Administração ou unidadeequivalente poderá utilizar como instrumento gerencial o Inventário Rotativo, que consiste no levantamento rotativo, contínuo e seletivodos materiais existentes em estoque ou daqueles permanentes distribuídos para uso, feito de acordo com uma programação de formaá que todos os itens sejam recenseados ao longo do exercício.

8.3.1. Poderá também ser utilizado o Inventário por Amostragens para um acervo de grande porte. Esta modalidade alternativaconsiste no levantamento em bases mensais, de amostras de itens de material de um determinado grupo ou classe, e inferir osresultados para os demais itens do mesmo grupo ou classe.

8.4. Os inventários físicos de cunho gerencial, no âmbito do SISG deverão ser efetuados por Comissão designada pelo Diretor doDepartamento de Administração ou unidade equivalente, ressalvado aqueles de prestação de contas, que deverão se subordinar àsnormas do Sistema de Controle Interno.

DA CONSERVAÇÃO E RECUPERAÇÃO

9. É obrigação de todos a quem tenha sido confiado material para a guarda ou uso, zelar pela sua boa conservação e deligenciar nosentido da recuperação daquele que se avariar.

9.1. Com o objetivo de minimizar os custos com a reposição de bens móveis do acervo, compete ao Departamento deAdministração, ou unidade equivalente organizar, planejar e operacionalizar um plano integrado de manutenção e recuperação paratodos os equipamentos e materiais permanentes em uso no órgão ou entidade, objetivando o melhor desempenho possível e umamaior longevidade desses.

9.2. A manutenção periódica deve obedecer às exigências dos manuais técnicos de cada equipamento ou material permanente, deforma mais racional e econômica possível para o órgão ou entidade.

9.3. A recuperação somente será considerada viável se a despesa envolvida com o bem móvel orçar no máximo a 50% (cinquentapor cento) do seu valor estimado no mercado; se considerado antieconômico ou irrecuperável, o material será alienado, deconformidade com o disposto na legislação vigente.

DA RESPONSABILIDADE E INDENIZAÇÃO

10. Todo servidor público poderá ser chamado à responsabilidade pelo desaparecimento do material que lhe for confiado, paraguarda ou uso, bem como pelo dano que, dolosa ou culposamente, causar a qualquer material, esteja ou não sob sua guarda.

10.1. É dever do servidor comunicar, imediatamente, a quem de direito, qualquer irregularidade ocorrida com o material entregue aosseus cuidados.

10.2. O documento básico para ensejar exame do material e/ou averiguação de causas da irregularidade havida com o mesmo, seráa comunicação do responsável pelo bem, de maneira circunstanciada, por escrito, sem prejuízo de participações verbais, que,

Versão 1.0 – 01/2016


informalmente, antecipam a ciência, pelo administrador, dos fatos ocorridos.10.2.1. Recebida a comunicação, o dirigente do Departamento de Administração ou da unidade equivalente, após a avaliação da

ocorrência poderá:a) concluir que a perda das características ou avaria do material decorreu do uso normal ou de outros fatores que independem da

ação do consignatário ou usuário;b) identificar, desde logo, o (s) responsável (eis) pelo dano causado ao material, sujeitando-o(s) às providências constantes do

subitem 10.3.;c) designar comissão especial para apuração da irregularidade, cujo relatório deverá abordar os seguintes tópicos, orientando,

assim, o julgamento quanto à responsabilidade do (s) envolvido(s) no evento:- a ocorrência e suas circunstâncias;- estado em que se encontra o material;- valor do material, de aquisição, arbitrado e valor de avaliação;- possibilidade de recuperação do material e, em caso negativo, se há matéria-prima a aproveitar;- sugestão sobre o destino a ser dado ao material; e,- grau de responsabilidade da(s) pessoa (s) envolvida (s).10.3. Caracterizada a existência de responsável (eis) pela avaria ou desaparecimento do material (alíneasb e c do subitem 10.2.1.),

ficará (ão) esse (s)responsável (eis) sujeito (s), conforme o caso e além de outras penas que forem julgadas cabíveis, a:a) arcar com as despesas de recuperação do material; ou b) substituir o material por outro com as mesmas características; ou c) indenizar, em dinheiro, esse material, a preço de mercado, valor que deverá ser apurado em processo regular através de

comissão especial designada pelo dirigente do Departamento de Administração ou da unidade equivalente.10.3.1. Da mesma forma, quando se tratar de material cuja unidade seja "jogo", "conjunto", "coleção", suas peças ou partes

danificadas deverão ser recuperadas ou substituídas por outras com as mesmas características, ou na impossibilidade dessarecuperação ou substituição, indenizadas, em dinheiro, de acordo com o disposto no subitem 10.3.(alínea c).

10.4. Quando se tratar de material de procedência estrangeira, a indenização será feita com base no valor da reposição(considerando-se a conversão ao câmbio vigente na data da indenização).

10.5. Quando não for (em), de pronto, identificado(s) responsável(eis) pelo desaparecimento ou dano do material, o detentor dacarga solicitará ao chefe imediatas providências para abertura de sindicâncias, por comissão incumbida de apurar responsabilidadepelo fato e comunicação ao órgão de Controle Interno, visando assegurar o respectivo ressarcimento à Fazenda Pública (art.84, doDecreto-Lei nº200/67).

10.6. Não deverá ser objeto de sindicância, nos casos de extravio, etc.,o material de valor econômico, nos termos do subitem 3.1.1.da I.N./DASP nº 142/ 83.

10.7. Todo servidor ao ser desvinculado do cargo, função ou emprego, deverá passar a responsabilidade do material sob sua guardaa outrem, salvo em casos de força maior, quando :

a) impossibilitado de fazer, pessoalmente, a passagem de responsabilidade do material, poderá o servidor delegar a terceiros essaincumbência; ou

b) não tendo esse procedido na forma da alínea anterior, poderá ser designado servidor do órgão, ou instituída comissão especialpelo dirigente do Departamento de Administração ou da unidade equivalente, nos casos de cargas mais vultosas, para conferência epassagem do material.

10.7.1. Caberá ao órgão cujo servidor estiver deixando o cargo, função ou emprego, tomar as providências preliminares para apassagem de responsabilidade, indicando, inclusive, o nome de seu substituto ao setor de controle do material permanente.

10.7.2. A passagem de responsabilidade deverá ser feita obrigatoriamente, à vista da verificação física de cada material permanentee lavratura de novo Termo de Responsabilidade.

10.8. Na hipótese de ocorrer qualquer pendência ou irregularidade caberá ao dirigente do Departamento de Administração ou daunidade equivalente adotar as providências cabíveis necessárias à apuração e imputação de responsabilidade.

DA CESSÃO E ALIENAÇÃO

11. A cessão consiste na movimentação de material do Acervo, com transferência de posse, gratuita, com troca de responsabilidade,de um órgão para outro, dentro do âmbito da Administração Federal Direta.

11.1. A Alienação consiste na operação que transfere o direito de propriedade do material mediante, venda, permuta ou doação.11.2. Compete ao Departamento de Administração ou à unidade equivalente, sem prejuízo de outras orientações que possam advir

do órgão central do Sistema de Serviços Gerais - SISG:11.2.1. Colocar à disposição, para cessão, o material identificado como inativo nos almoxarifados e os outros bens móveis

distribuídos, considerados ociosos.11.2.2. Providenciar a alienação do material considerado antieconômico e irrecuperável.

DISPOSIÇÕES FINAIS

12.Nenhum material deverá ser liberado aos usuários, antes de cumpridas as formalidades de recebimento, aceitação e registro nocompetente instrumento de controle (ficha de prateleira, ficha de estoque, listagens).

13. O Departamento de Administração ou a unidade equivalente deverá acompanhar a movimentação de material ocorrida no âmbitodo órgão ou entidade, registrando os elementos indispensáveis ao respectivo controle físico periódico com a finalidade de constatar asreais necessidades dos usuários e evitar os eventuais desperdícios.

14. As comissões especiais de que trata esta I.N., deverão ser constituídas de, no mínimo, três servidores do órgão ou entidade, eserão instituídas pelo Diretor do Departamento de Administração ou unidade equivalente e, no caso de impedimento desse, pelaAutoridade Administrativa a que ele estiver subordinado.

15. As disposições desta I.N. aplicam-se, no que couber, aos Semoventes.16. Fica revogada a I.N./SEDAP nº 184, de 08 de setembro de 1986 (D.O.U. de 10/09/86), bem como as demais disposições em

contrário.ALUÍZIO ALVESD.O.U., 11/04/88

Versão 1.0 – 01/2016

Documents

MANUAL DO ALMOXARIFADO - UNILA | Universidade … DO... · 6.4.Fluxograma de atendimento de demanda