Hoja1PRACTICA N 10

ENERO5000MAYO4000SETIEMBRE 3400FEBRERO4300JUNIO4500OCTUBRE2000MARZO3800JULIO4800NOVIEMBRE3500ABRIL5500AGOSTO4700DICIEMBRE45001) PRESUPUESTO DE VENTASCONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRECONTADO 50%37500322502850041250300003375036000352502550015000262503375030 DIAS 30%225001935017100247501800020250216002115015300900015750202506A DIAS 20%15000129001140016500120001350014400141001020060001050013500TOTAL VENTAS7500064500570008250060000675007200070500510003000052500675002) PRESUPUESTO DE COBRANZACONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRETOTALENEROFEBREROCONTADO 50%37500322502850041250300003375036000352502550015000262503375037500030 DIAS 30%225001935017100247501800020250216002115015300900015750204750202506A DIAS 20%15000129001140016500120001350014400141001020060001260001050013500TOTAL COBRANZA37500547506285071250661506825068250703506105044400454505550070575030750135003)PRESUPUESTO DE COMPRAS Y VENTASCONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREPAGO AL CONTADO500004300038000550004000045000480004700034000200003500045000TOTAL5000043000380005500040000450004800047000340002000035000450004) FLUJO DE CAJACONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRETOTALINGRESOSSALDO INICIAL48000265002727524025184003380045925548251690033650488004887548000VENTAS DEL MES375005475062850712506615068250682507035061050444004545055500705750

TOTAL INICIAL8550081250901259527584550102050114175125175779507805094250104375753750

EGRESOSCOMPRAS500004300038000550004000045000480004700034000200003500045000500000GASTOS OPERATIVOS50005000500050005000500050005000500050005000500060000GASTOS DE VENTAS37503225285041253000337536003525255015002625337537500GASTOS FINANCIEROS2502502502502502502502502502502502503000IMPUESTOS75007500ADELANTO DE DIVIDENDOS5000050000COMPRA DE AUTOMOVIL100001000020000IMPUESTO A LA RENTA2500250025002500250025002500250025002500250027500

TOTAL EGRESOS5900053975661007687550750561255935010827544300292504537556125705500

SALDO FINAL26500272752402518400338004592554825169003365048800488754825048250

Hoja2PRACTICA N 11ENERO8000MAYO9000SETIEMBRE 8400FEBRERO9300JUNIO9500OCTUBRE8000MARZO8800JULIO9800NOVIEMBRE8500ABRIL8500AGOSTO9700DICIEMBRE95001) PRESUPUESTO DE VENTASCONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRECONTADO 60%960001116001056001020001080001140001176001164001008009600010200011400030 DIAS 30%48000558005280051000540005700058800582005040048000510005700010 DIAS 10%160001860017600170001800019000196001940016800160001700019000TOTAL VENTAS1600001860001760001700001800001900001960001940001680001600001700001900002) PRESUPUESTO DE COBRANZACONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRETOTALENEROFEBREROCONTADO 60%9600011160010560010200010800011400011760011640010080096000102000114000128400030 DIAS 30%48000558005280051000540005700058800582005040048000510005850005700010 DIAS 10%160001860017600170001800019000196001940016800160001780001700019000TOTAL COBRANZAS96000159600177400173400176600185000192600194200178600165800166800181000204700074000190003)PRESUPUESTO DE COMPRAS Y VENTASCONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREPAGO AL CONTADO104000120900114400110500117000123500127400126100109200104000110500123500TOTAL1040001209001144001105001170001235001274001261001092001040001105001235004) FLUJO DE CAJACONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRETOTALINGRESOSSALDO INICIAL4800025866.6746133.3473700.01108966.68150433.35193300.02239566.69228833.36280700.03325366.7364033.3748000VENTAS DEL MES960001596001774001734001766001850001926001942001786001658001668001810002047000

TOTAL INICIAL144000185466.67223533.34247100.01285566.68335433.35385900.02433766.69407433.36446500.03492166.7545033.372095000

EGRESOSCOMPRAS1040001209001144001105001170001235001274001261001092001040001105001235001391000GASTOS OPERATIVOS5833.335833.335833.335833.335833.335833.335833.335833.335833.335833.335833.335833.3369999.96GASTOS DE VENTAS800093008800850090009500980097008400800085009500107000GASTOS FINANCIEROS3003003003003003003003003003003003003600IMPUESTOS75007500ADELANTO DE DIVIDENDOS6000060000COMPRA DE AUTOMOVIL100001000020000IMPUESTO A LA RENTA3000300030003000300030003000300030003000300033000

TOTAL EGRESOS118133.33139333.33149833.33138133.33135133.33142133.33146333.33204933.33126733.33121133.33128133.33142133.331692099.96

SALDO FINAL25866.6746133.3473700.01108966.68150433.35193300.02239566.69228833.36280700.03325366.7364033.37402900.04402900.04

Hoja3PRACTICA N 12ENERO12500MAYO10000SETIEMBRE 8500FEBRERO10750JUNIO11250OCTUBRE5000MARZO9500JULIO12000NOVIEMBRE8750ABRIL13750AGOSTO11750DICIEMBRE112501) PRESUPUESTO DE VENTASCONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREAL CONTADO 65%1625001397501235001787501300001462501560001527501105006500011375014625030 DIAS 25%62500537504750068750500005625060000587504250025000437505625060 DIAS 10%250002150019000275002000022500240002350017000100001750022500TOTAL VENTAS2500002150001900002750002000002250002400002350001700001000001750002250002) PRESUPUESTO DE COBRANZACONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRETOTALENEROFEBREROCONTADO 65%16250013975012350017875013000014625015600015275011050065000113750146250162500030 DIAS 25%62500537504750068750500005625060000587504250025000437505687505625060 DIAS 10%250002150019000275002000022500240002350017000100002100001750022500TOTAL COBRANZAS16250020225020225024775021775022375023225023525019325013100015575020000024037507375022500

3)PRESUPUESTO DE COMPRAS Y VENTASCONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREPAGO AL CONTADO18750016125014250020625015000016875018000017625012750075000131250168750TOTAL18750016125014250020625015000016875018000017625012750075000131250168750

4) FLUJO DE CAJACONCEPTO/ MESESENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO JULIOAGOSTOSETIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRETOTALINGRESOSSALDO INICIAL500002150197503885052750981501290501561508535013085017150017540050000VENTAS DEL MES1625002022502022502477502177502237502322502352501932501310001557502000002403750

TOTAL INICIAL2125002044002220002866002705003219003613003914002786002618503272503754002453750

EGRESOSCOMPRAS187500161250142500206250150000168750180000176250127500750001312501687501875000GASTOS OPERATIVOS50005000500050005000500050005000500050005000500060000GASTOS DE VENTAS17500150501330019250140001575016800164501190070001225015750175000GASTOS FINANCIEROS3503503503503503503503503503503503504200IMPUESTOS90009000ADELANTO DE DIVIDENDOS8000080000COMPRA PCs1000010000COMPRA DE AUTOMOVIL2500025000IMPUESTO A LA RENTA3000300030003000300030003000300030003000300033000

TOTAL EGRESOS210350184650183150233850172350192850205150306050147750903501518501928502271200

SALDO FINAL21501975038850527509815012905015615085350130850171500175400182550182550

Hoja4PRACTICA N 13OCTUBRE980000ENERO910000ABRIL970000NOVIEMBRE890000FEBRERO950000MAYO910000DICIEMBRE1600000MARZO980000JUNIO980000

1) PRESUPUESTO DE VENTASCONCEPTO/ MESESOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRETOTALENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO AL CONTADO 70%6860006230001120000242900063700066500068600067900063700068600030 DIAS 20%19600017800032000069400018200019000019600019400018200019600060 DIAS 10%9800089000160000347000910009500098000970009100098000TOTAL VENTAS980000890000160000034700009100009500009800009700009100009800002) PRESUPUESTO DE COBRANZA