Material Importacao EAD

Importação - Easy Import Control

30/11/2011


2 Importação - Easy Import Control

Versão 1.0

Sumário

Sumário ................................................................................................................................................. 2

1. Introdução ................................................................................................................................... 6

1.1 Objetivos ..................................................................................................................................... 6

1.2 Sobre o Produto .......................................................................................................................... 6

1.3 Processo de Importação ............................................................................................................. 6

1.4 Sub-processos da Importação ..................................................................................................... 7

1.5 Fluxo de Importação ................................................................................................................... 7

1.6 Demonstração do Produto ......................................................................................................... 7

2 Cadastros Básicos ......................................................................................................................... 8

2.1 Objetivos ...................................................................................................................................... 8


2.3 Cotação de Moedas - Conversões ............................................................................................... 9

2.4 Cotação de Moedas – Taxa de Câmbio ....................................................................................... 9

2.5 Condições de Pagamento ............................................................................................................ 9

2.6 Condições de Pagamento - Tipo ................................................................................................. 9

2.7 N.C.M ......................................................................................................................................... 10

2.8 N.C.M Imposto ...........................................................................................................................10

2.9 N.C.M - Fluxo ...............................................................................................................................10

2.10 Produtos ......................................................................................................................................11

2.11 Produtos Importados ................................................................................................................ 11

2.12 Fornecedores..............................................................................................................................11

2.13 Bancos ........................................................................................................................................ 12

2.14 Vias de Tranpostes ..................................................................................................................... 12

2.15 Vias de Tansporte Tarifas de Frete e Transit Time...................................................................... 12

2.16 Via de Transporte - Utilização .................................................................................................. 12

2.17 CFO – Classificação Fiscal de Operação .................................................................................... 12

2.18 Tratamentos de ICMS na Importação......................................................................................... 13

2.19 Despesas ..................................................................................................................................... 13

2.20 Despesas – Codificação das Despesas ........................................................................................ 13



Versão 1.0

2.21 Despesas Regras e Cálculos ........................................................................................................ 14

2.22 Despesas Configurações ............................................................................................................. 14

2.23 Tabela de Pré-cálculo .................................................................................................................. 14

2.24 Demonstração do Produto .......................................................................................................... 14

3 Solicitação de Importação........................................................................................................... 15

3.1 Objetivos ..................................................................................................................................... 15


3.3 Solicitação de Compra ( SC) ........................................................................................................ 15

3.4 Integração Compras X Easy Importo Control .............................................................................. 16

3.5 Solicitação de Importação........................................................................................................... 16

3.6 Solicitação de Importação - Planejamento ................................................................................. 16

3.7 Prazo da SI ................................................................................................................................... 16

3.8 Negociação .................................................................................................................................. 17

3.9 Visão Gerencial ........................................................................................................................... 17


4 Purchase Order ........................................................................................................................... 18

4.1 Objetivo ...................................................................................................................................... 18


4.3 Purchase Order - PO ................................................................................................................... 19

4.4 Demonstração do Produto ......................................................................................................... 21

5 Licença de Importação ................................................................................................................ 22

5.1 Objetivo ...................................................................................................................................... 22

5.2 Processo de Importação ............................................................................................................ 22

5.3 Relação PO X PLI ....................................................................................................................... 23

5.4 Agrupamento de Itens LI ............................................................................................... 23

5.5 Orgão Aduaneiro ...................................................................................................................... 23

5.6 Despesas Internacionais ........................................................................................................... 23

5.7 Utilizando dados da LI .............................................................................................................. 24

5.8 Demonstração do Produto ........................................................................................................ 24

6. Embarque de Importação.......................................................................................................... 22

6.1 Objetivo ..................................................................................................................................... 22

6.2 Processo de Importação ............................................................................................................ 22

6.3 Processo de Embarque de Importação ..................................................................................... 25



Versão 1.0

6.4 Dados de Embarque .................................................................................................................. 25

6.5 Vinculação dos Pedidos de Importação ................................................................................... 26

6.6 Vinculação das Licenças de Importação .................................................................................... 26

6.7 Commercial Invoice.................................................................................................................... 26

6.8 Geração das Parcelas Cambiais ................................................................................................. 27

6.9 Demonstração do Produto ....................................................................................................... 27

7. Desembaraço .......................................................................................................................... 25

7.1 Objetivo ........................................................................................................................................ 27

7.2 Processo de Importação ............................................................................................................... 28

7.3 Desembaraço Aduaneiro .............................................................................................................. 28

7.4 Tributos ......................................................................................................................................... 28

7.5 Despesas ...................................................................................................................................... 29

7.6 Títulos a Pagar ............................................................................................................................... 29

7.7 Demonstração do Produto ..............................................................................................................29

8. Recebimento de Importação......................................................................................................... 29

8.1 Objetivo ........................................................................................................................................ 27

8.3 Definindo a Nota Fiscal ................................................................................................................. 27

8.4 Composiçao dos Valores da Nota Fiscal ....................................................................................... 28

8.5 Conceituando o Recebimento de Importação ............................................................................. 28

8.6 Tipos de Notas Fiscais no Recebimento de Importação .............................................................. 28

8.7 Notas Fiscais Mãe e Filha ............................................................................................................. 29

8.8 Gerando a Nota Fiscal Complementar ......................................................................................... 29

8.9 Custo Realizado ............................................................................................................................ 29


9. Recebimento de Importação ........................................................................................................ 30

9.1 Objetivo ......................................................................................................................................... 30

9.2 Processo de Importação ................................................................................................................. 30

9.3 Câmbio .......................................................................................................................................... 30

9.4 Pagamento Antecipado ................................................................................................................ 31

9.5 Carta de Crédito ............................................................................................................................ 31

9.6 Pagamento por Cobrança .............................................................................................................. 31

9.7 Cobertura Cambial ......................................................................................................................... 32

9.8 Controle de Câmbio ...................................................................................................................... 32



Versão 1.0

9.9 Pagamento de Câmbio ................................................................................................................... .... 32

9.10 Demonstração de Produto ........................................................................................................... .... 33

10. Conclusão .................................................................................................................................... .... 33



Versão 1.0

1. Introdução

Olá! Seja bem vindo ao treinamento do produto “Easy Import Control - Introdução.

1.1 Objetivos

Você irá conhecer as funcionalidades existentes para contemplar o processo de importação, com todos os detalhes necessários para otimização do uso do produto.

1.2 Sobre o Produto

O Easy Import Control é um produto da Trade-Easy, empresa responsável pelos módulos de comércio exterior da Linha de

Produto Microsiga Protheus.

É responsável por controlar todo o processo comercial e fiscal de importação de bens do exterior para o Brasil, oferecendo

todas as ferramentas necessárias para a automatização e gerenciamento deste processo, desde Cadastros, Solicitações de Importação,

Licenças de Importação, Pedidos, Declarações de Importação, Desembaraço de Mercadorias, Notas Fiscais de Entrada, integração com

os principais softwares de despachante do mercado, Câmbio e integração com o Siscomex.

O produto é totalmente integrado aos módulos de Compras e Financeiro, permitindo o controle das demandas de importação e

gestão financeira do processo de forma simples e unificada com os demais módulos do ERP.

1.3 Processo de Importação

O que é o processo de importação?

Importação é o processo comercial e fiscal que consiste em trazer um bem do exterior para o país de referência.

Este procedimento deve ser efetuado via nacionalização do produto, que ocorre a partir de procedimentos legais relacionados à

Receita do país de destino, bem como da alfândega, durante o descarregamento e entrega.

Para recebimento destas informações, o governo brasileiro disponibiliza o Siscomex (Sistema Integrado de Comércio Exterior),

que é um instrumento informatizado e através dele é exercido o controle governamental do comércio exterior brasileiro.



Versão 1.0

1.4 Sub-processos da Importação

Para melhor entendimento, o processo de importação pode ser segmentado nos seguintes sub-processos:

1. Identificar as melhores condições comerciais em função dos vários fornecedores disponíveis.

2. Verificar se a importação é permitida ou se possui alguma exigência de ordem administrativa.

3. Levantamento do custo da importação e apuração de sua viabilidade.

4. Negociar a operação.

5. Receber documentos necessários para o processo de despacho aduaneiro de importação (nacionalização.

6. Providenciar a internalização do produto e/ou serviço (Registro da operação de importação no SISCOMEX - Sistema Integrado

de Comércio Exterior).

7. Receber o produto e pagar a importação, por meio de contratos de câmbio.

4 Sub-processos daportação

1.5 Fluxo de Importação

1.5 Sub-ocessos da Importação

O processo de importação do Easy Import Control é composto das seguintes fases:

• Cadastros.

• Solicitação de Importação.

• Purchase Order.

• Desembaraço.

• Embarque.

• Licença de Importação.

• Recebimento.

• Câmbio.

1.6 Demonstração do Produto

É importante destacar que o Easy Import Control está dentro do ERP Protheus, utilizando as funcionalidades gerais do ERP

como:

• Single Sign On.

• Relatórios Personalizáveis.

• Integração com o Office.

• Painéis de Gestão.



Versão 1.0

2 Cadastros Básicos

Olá! Seja bem vindo ao treinamento “Easy Import Control - Cadastros Básicos”.

2.1 Objetivos

Ao término deste treinamento, você terá aprendido como realizar os seguintes cadastros do Easy Import Control.

• Condições de Pagamento.

• Produtos.

• Fornecedores.

• Relacionamento Produto x Fornecedor x Fabricante.

• Cotação de Moedas.

• Vias de Transporte.

• NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul).

• CFO (Classificação Fiscal de Operações).

• Tabelas de Pré-Cálculo.

• Bancos.


No SIGAEIC para se realizar uma importação é necessário passar por algumas rotinas. No fluxo apresentado mostramos todas as

etapas que devem ser realizadas.

Primeiro realizamos os cadastros necessários para o processo de Importação, depois cadastramos a Solicitação de Importação

que virará o pedido ou Purchase Order, se os itens que serão importados necessitarem de autorização de algum órgão governamental

cadastramos a licença de importação, depois criamos o embarque e com a chegada da mercadoria no porto realizamos o desembaraço,

para dar entrada da mercadoria na empresa geramos o recebimento de importação e por último realizamos o pagamento ao

fornecedor através do câmbio.

Neste treinamento, você conhecerá as particularidades dos principais cadastros existentes, necessários para inclusão das

demais fases do processo.



Versão 1.0

2.3 Cotação de Moedas - Conversões

Nas operações de importação, na maioria dos casos as moedas utilizadas são diferentes em cada país e por este motivo se faz

necessário definir o valor da moeda nacional em relação as moedas estrangeiras para que seja feita a conversão, ou seja, o valor taxa de

câmbio.

2.4 Cotação de Moedas – Taxa de Câmbio

O Banco Central define a taxa de câmbio PTAX, ao final de cada dia. O cadastro de cotação de moedas do módulo Easy Import

Control é necessário para que esta cotação seja informada diariamente visando o controle da conversão das moedas utilizadas nas

operações de importação, diante das atualizações diárias da cotação.

As informações do cadastro de cotação das moedas são utilizadas para conversão de valores em processos de Câmbio de

Importação, Purchase Order, Desembaraço de Importação, Nota Fiscal de Importação e em relatórios gerencias.

2.5 Condições de Pagamento

Por meio do Cadastro de Pagamento é possível:

Cadastrar as condições de pagamentos e incluir as formas utilizadas para pagamento das importações.

É possível realizar parcelamentos e adiantamentos e indicar o vencimento com referencia a data do embarque, fato que gera a

divida ao importador.

2.6 Condições de Pagamento - Tipos

O ambiente de comercio exterior apresenta três tipos de condições de pagamento:

À vista - Pagamento único do valor com vencimento na data de embarque.

Normal - Pagamento único do valor, com data de vencimento de 1 a 899 dias a contar da data do embarque.

Parcelado - Destinado para parcelamento do valor em até 10 parcelas, inclusive parcelas antecipadas, com pagamento a contar da data

de embarque.

Vale salientar que ao ser informado o tipo parcelado é necessário preencher o número de dias e o percentual de cada parcela,

sendo a soma dos percentuais totalizando 100%.



Versão 1.0

Ainda no tipo parcelado, é possível a utilização de parcelas antecipadas inserindo no campo número de dias da parcela um valor

negativo.

Exemplo: 10, a parcela será criada com a data de vencimento 10 dias antes da data prevista de embarque.

2.7 N.C.M

A Nomenclatura Comum do Mercosul, mais conhecida como "NCM" é utilizada na classificação das mercadorias para o cone sul,

conforme o SH (Sistema Harmonizado) que utiliza meios para classificar as mercadorias no mercado internacional. A NCM é uma

informação fundamental das mercadorias nos processos de importação e nas fases mais importantes do SIGAEIC para fins de

classificação e agrupamento de itens, principalmente nas fases de PLI e Desembaraço de Importação.

2.8 N.C.M – Imposto

Nos impostos incidentes sobre as mercadorias provenientes do exterior são definidos na N.C.M. Desta forma, a definição dos

impostos cobrados sobre determinada mercadoria no Desembaraço de Importações, acontece no momento que amarramos um item

do processo de importação a uma N.C.M. Nas fases de LI e DI, as N.C.M. são usadas para agrupamento de itens em LI`s e Adições

respectivamente.

2.9 N.C.M - Fluxo

As informações do cadastro de NCM são utilizadas nas diversas fases do sistema como o cálculo prévio de imposto (pré-cálculo),

agrupamentos de itens nas PLI`s, agrupamento de Itens nas Adições de DI, agrupamento de N.V.E`s das Geração da Nota Fiscal de

Entrada e Relatórios Gerenciais.



Versão 1.0

2.10 Produtos

O cadastro de produtos da linha de Produto Microsiga Protheus, tem por objetivo armazenar todos os produtos que farão parte

de qualquer transação comercial.

Além da descrição do produto, existem outras informações fundamentais que também devem ser preenchidas, como por

exemplo: NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul), utilizada para classificação de separação das mercadorias para fins de dados

estatísticos do governo federal.

Os produtos devem ser cadastrados individualmente, mesmo que já existam outros produtos cadastrados com característica

semelhantes, pois cada um tem suas características próprias, tais como: peso, descrição, unidade de medida, valor de referencia.

2.11 Produtos Importados

O cadastro de produtos está presente em todas as transações de importação.

É necessário identificar no cadastro de produtos, se um produto é importado. Sem essa informação o sistema não permitirá a

importação.

Também destacamos os campos abaixo, para preenchimento da descrição do produto:

Descrição do Produto: Será utilizada ao longo do processo para identificar o produto que está sendo comercializado.

Descrição em Inglês: será utilizada na impressão de documentos, por exemplo, Shipping Instructions.

Descrição L.I.: Esta descrição é utiliza para o registro no SISCOMEX, o sistema de comércio exterior da receita federal.

As informações do cadastro de Produtos são utilizadas nas diversas fases do sistema desde o momento da solicitação de compra

internacional, até o recebimento de importação.

2.12. Fornecedores

O cadastro de fornecedores permite a inclusão de fornecedores novos no Protheus, através do módulo de importação.

É o mesmo cadastro dos outros módulos do ERP Protheus.

O fornecedor no processo de importação é fundamental, uma vez que é ele quem efetivamente manda os produtos importados

para os compradores no Brasil, além de seus dados constarem em todos os documentos internacionais.

Ao incluir um novo cadastro de fornecedor, podemos indicar se o mesmo também é fabricante do produto, visto que muitos

fornecedores também compram os produtos para revenda de outras empresas fabricantes.

2.13 Bancos

2.O cadastro de bancos permite a inclusão de bancos, caixas e agentes cobradores com os quais a área de importação trabalha. As contas correntes devem ser cadastradas individualmente, mesmo que pertençam ao mesmo banco.

O cadastro de bancos está presente em todas as transações financeiras do Protheus e é fundamental para o controle de fluxo de

caixa, emissão de borderôs e baixas de títulos no módulo Financeiro.



Versão 1.0

Para os módulos de Comércio Exterior, esta rotina é utilizada para realizar as seguintes funções:

• Registrar o domicílio bancário do Representante.

• Registrar o Banco que fornecerá a Carta de Crédito ao Importador.

• Registrar o domicílio bancário do Exportador que receberá a Carta de Crédito e/ou pagamento FOB.

• Registrar o domicílio bancário do Importador.

• Registrar o domicílio bancário do Despachante.

É possível detalhar os dados no cadastro de fabricante/fornecedor através do campo SWIFT, para o banco do exportador e

exportador de dados do banqueiro.

2.14 Vias de Tranpostes

Nas operações de importação de mercadorias, é importante estabelecer uma rota por onde serão transportadas as mercadorias

importadas.

Os custos e tempo de transporte variam de acordo com a via. No SIGAEIC, este controle pode ser feito através do cadastro de

vias de transporte.

As vias podem ser do tipo marítimo quando transitada por navios de carga, aéreas quando transitadas por aviões, entre outras.

A função do cadastro destas vias é armazenar informações sobre o tempo e valores cobrados para transportar as mercadorias

importadas.

2.15 Vias de Tansporte Tarifas de Frete e Transit Time

O cadastro permite ao importador planejar custos com os transportes bem como, obter os cálculos de frete no embarque e

planejar os prazos de entrega através do tempo de trânsito de cada via.

2.16 Via de Transporte - Utilização

O cadastro de Vias de transporte do módulo Easy Import Control é necessário para que o usuário planeje o tempo e os valores a

desembolsar com o transporte na importação de suas mercadorias por determinada via através da rotina de pré-cálculo.

Essas informações são necessárias para cálculo do frete e nos relatórios gerencias, para controle de entrega das mercadorias.

2.17 CFO – Classificação Fiscal de Operação

O Código Fiscal de Operação e Prestações (CFOP) é um código fiscal, determinado pela secretaria da fazenda para abranger e

classificar as operações fiscais em território nacional.



Versão 1.0

As operações fiscais por sua vez, são os desdobramentos sobre um CFOP, ou seja, as variações que um determinado tipo fiscal

pode conter.

Através da apropriação de uma operação de CFO para um regime de tributação do processo de importação, podemos definir o

tipo de cálculo de ICMS e sua alíquota para emissão da nota fiscal de entrada.

2.18 Tratamentos de ICMS na Importação

As informações do CFOP são as mais relevantes no sistema quando falamos em cálculo do ICMS nas importações.

Qualquer legislação que implique em alteração no cálculo de ICMS deve refletir primeiramente no cadastro de CFOP (exceto

para os casos onde a alíquota é atribuída na N.C.M do produto). Portanto, qualquer cálculo de ICMS diferenciado para o regime de

tributação de uma importação deve ser ajustado no cadastro de CFOP.

Dentre esses cálculos temos:

Carga tributária equivalente: neste cálculo a alíquota de ICMS, permite que o valor seja proporcional a uma alíquota integral

aplicada sobre uma base reduzida.

Redução: define um percentual de redução da base de calculo do ICMS.

2.19 Despesas

O cadastro de despesas é utilizado para definir quais são os gastos que podem ocorrer no processo. Este cadastro é específico

para as despesas de importação.

Nesse cadastro, são apresentados alguns códigos de despesas previamente cadastrados para que as mesmas sejam digitadas no

processo de importação, sendo possível inserir despesas adicionais.

As despesas cadastradas podem ser utilizadas para composição dos custos realizados no processo, das notas fiscais de

importação e pré-cálculo de custos do processo.

2.20 Despesas – Codificação das Despesas

Para concluir o processo de instalação do módulo é necessário criar usuários para acesso, em casos em que o Protheus já estava

instalado, basta dar acesso aos usuários existentes.

Para realizar o cadastro de usuário utilize o módulo Configurador, e siga as recomendações do treinamento de administração de

usuários do Protheus.



Versão 1.0

2.21 Despesas Regras e Cálculos

As despesas no processo de importação podem ser configuradas em quatro tipos de regras de cálculos de valor, que são:

Valor Fixo: É pré-definido um valor fixo para a despesa que independe de qualquer variável ou informação do processo de

importação. O valor pode ser modificado pelo usuário no momento do cadastro da despesa no processo.

Percentual: É calculada utilizando outras despesas como base de cálculo, sendo determinado um percentual a ser aplicado

sobre essa base.

Quantidade: O sistema calcula o valor da despesa utilizando como base a quantidade dos itens do processo.

Peso: O valor da despesa é calculado com base no peso líquido do processo, de acordo com as faixas de valores que podem ser

inseridas no cadastro da despesa.

2.22 Despesas Configurações

As despesas do processo podem participar da composição da nota fiscal da importação quando a mesma for gerada.

As despesas de importação podem ser configuradas para entrar nas bases de cálculo de:

Custos do processo: A despesa faz parte do custo realizado no processo de importação.

Base de imposto: A despesa faz parte do cálculo do imposto de importação, e consequentemente dos outros impostos.

Base de ICMS: A despesa é parte da base de cálculo do ICMS.

2.23 Tabela de Pré-cálculo

O cadastro de tabela de pré-cálculo permite a criação de tabelas para cálculo estimado dos custos na importação.

As tabelas são criadas de acordo com a via de transporte e são inicializadas com algumas despesas básicas como o custo da

mercadoria, frete, seguro e impostos.

É possível alterar os parâmetros de cálculo das despesas que são inicializados com os parâmetros já informados no cadastro de

despesas.

A tabela de pré-calculo é associada ao pedido e ao embarque de importação, possibilitando a previsão dos custos do processo

até que os mesmos se realizem. O relatório de pré-cálculo é utilizado para visualizar o valor dos custos previstos.


Em uma apresentação comercial demonstraremos, os seguintes tipos de cadastros:

Cadastro de Produtos: Destacar dados importantes como produto anuente, descrição inglês e descrição LI.

Cadastro de Produto por fornecedor: Destacar o part number (código de produto no fornecedor), Incoterm, valor de referencia

e lead time (tempo para fornecimento).

Cadastro de Tabela de Pré-Cálculo: Mostrar formas para simulação das despesas de um pedido, previsão de desembolso e fluxo

de caixa para tesouraria e comparação com o custo efetivado.



Versão 1.0

Cadastro de despesas: Podemos destacar que a despesa pode ser calculada de acordo com o valor de outras despesas e

configuradas para entrar na base de calculo de impostos e no custo final do processo.

3 Solicitação de Importação

Olá!

Seja bem vindo ao treinamento “Easy Import Control – Solicitação de Importação”.

3.1 Objetivos

Ao término deste treinamento, você terá aprendido sobre Solicitação de Importação e as particularidades.


No SIGAEIC, para realizar uma importação é necessário passar por algumas rotinas. No fluxo apresentado mostramos todas as



que será o pedido ou Purchase Order, se os itens que serão importados necessitarem de autorização de algum órgão governamental




3.3 Solicitação de Compra ( SC)

Na Solicitação de Compras registramos o inicio do processo. Essa solicitação é um documento que formaliza uma necessidade

de compra e é possível que o solicitante peça diversos itens numa única solicitação. Colaboradores de diversas áreas da empresa

podem solicitar materiais para compra, indicando os produtos a serem adquiridos, as quantidades e a data da necessidade do produto.

A solicitação de compras pode conter itens a serem adquiridos no mercado interno e itens a serem importados. Os itens que

podem ser importados, são identificados pela informação indicada no cadastro do produto, onde é informado se o produto é importado

ou não.

As principais rotinas de movimentações do Easy Import Control devem ser homologadas com a anuência do usuário-chave de

importação e outras áreas:Treinamento ao Usu

ário



Versão 1.0

3.4 Integração Compras X Easy Import Control

A partir das solicitações de itens importados, o comprador pode decidir quais itens serão liberados para inicio do processo de

importação.

Ao liberar o item, o mesmo é integrado para o módulo de Importação, onde é gerada uma solicitação de importação, com os

dados da solicitação de compra do item importado.

Também é possível incluir a Solicitação de Importação diretamente pelo módulo de importação. Nesse caso, a inclusão pode ser

facilitada com a cópia de outra solicitação já cadastrada.

3.5 Solicitação de Importação

A solicitação de importação representa a formalização de uma necessidade de importação.

Os dados da solicitação de compra podem ser alterados na solicitação de importação, onde também pode ser indicada:

Data de Necessidade – Representa a data em que o solicitante deseja que a mercadoria seja entregue. A partir dela é possível

determinar com maior precisão qual via de Transporte deverá ser utilizada.

Classificação – Indica a utilização do produto, ou seja, qual sua finalidade, por exemplo, para consumo ou revenda.

Moeda – Indica a moeda a ser utilizada na compra.

3.6 Solicitação de Importação - Planejamento

A Solicitação de Importação contém as necessidades de importação da empresa, os termos de importação e os fornecedores a

serem escolhidos perante os melhores preços e melhores condições. Para isso, é necessário a seleção de fornecedores potenciais,

produtos com boas classificações tarifárias e definição das empresas a serem cotadas.

3.7 Prazo da SI

Lead Time operacional pode inviabilizar o atendimento de uma solicitação de compra na data necessária. Para cada item

registrado na solicitação de importação, o sistema pode efetuar o cálculo do prazo previsto ao atendimento, comparando o prazo

solicitado com o previsto e, caso o previsto seja maior, o sistema emite um aviso.

Os prazos para compras, licenciamento e desembaraços são configuráveis no sistema.



Versão 1.0

3.8 Negociação

A cotação de preços pode ser cadastrada na fase de Solicitação de Importação, para avaliação de propostas de diversos

fornecedores.

O sistema calcula o valor da importação considerando, o preço da mercadoria, frete e seguro.

Emite relatório com a avaliação dos fornecedores de acordo com os critérios:

Valor CIF: Ordena as propostas de acordo com o menor valor, considerando mercadoria, frete e seguro.

Valor FOB: Ordena as propostas de acordo com o menor valor da mercadoria.

Data de Entrega: Ordena as propostas de acordo com a menor data de entrega.

3.9 Visão Gerencial

É possível manter o controle gerencial das solicitações de importação, através dos seguintes relatórios:

Follow-up em negociação.

Status do Item.

Itens pendentes/solicitações pendentes.

Após a solicitação é confeccionado o Pedido de Importação, onde é realizada a encomenda do produto junto ao Fornecedor

selecionado.


Apresentaremos os seguintes assuntos:

Cadastro da Solicitação de importação: Onde é possível requerer o produto de um fornecedor específico em várias datas de

entrega e atribuir um comprador para acompanhar o processo.

Integração com Compras: Demonstrar a integração da solicitação de compras para a solicitação de importação.

Follow-up por Comprador: Na consulta de follow-up pode-se selecionar um comprador e analisar quais processos se encontram

com ele.

Fase DI



Versão 1.0

4 Processo de Importação

Olá!

Seja bem vindo ao treinamento “Easy Import Control - Purchase Order”.

4.1 Objetivo

4.Apresentar a rotina e Easy Import Control - Purchase Order”.


No SIGAEIC, para realizar uma importação é necessário passar por algumas rotinas. No fluxo apresentado mostramos todas as etapas

que devem ser realizadas.






Neste treinamento, você conhecerá as particularidades do pedido de Importação ou Purchase Order, processo responsável por

formalizar a ordem de compra internacional.

4.3 Purchase Order - PO

Purchase Order ou Pedido de Importação é formalização da Ordem de Compra Internacional. Fechada a negociação com o exportador, o mesmo enviará a Proforma Invoice, documento que contém os dados da negociação.

Esses dados são registrados no Purchase Order. São informações sobre o fornecedor, o detalhamento do pagamento da importação,

bem como, condição de pagamento, moeda, incoterm e via de transporte.

São detalhados todos os produtos negociados, com quantidades, preço de acordo com o Incoterm negociado e previsão para

embarque.

Alguns detalhes do processo de importação podem ser registrados no Purchase Order.

Podem ser inseridos os dados:

• Agente de Transporte.

• Via de Transporte.

• Origem e Destino.

• Incoterm.

• Recinto Alfandegado.



Versão 1.0

Purchase Order - Controle Financeiro

No Purchase Order, inicia-se os controles financeiros da importação.

A partir do incoterm, condição de pagamento do PO, a moeda de negociação e despesas em território estrangeiro como inland,

packing, outras despesas além de descontos, o sistema pode calcular o valor total do pedido. Com uma tabela de pré-cálculo, as

despesas são previstas para o pedido e gerados os títulos provisórios no módulo financeiro.

Com um pedido de importação cadastrado, é possível realizar um adiantamento para o fornecedor, caso a condição de pagamento

inclua parcelas antecipadas. Esse procedimento deve ser feito através da inclusão do pedido no controle de câmbio, que é detalhado no

treinamento de câmbio de importação.

Purchase Order - Itens

Após a digitação dos dados essenciais da capa do purchase order, é necessário adicionar as mercadorias negociadas com o

fornecedor, que devem obrigatoriamente ter uma solicitação de importação pendente. Uma solicitação pode ser atendida com diversos

pedidos, assim como, um pedido pode ser atendido por diversas solicitações.

Ao selecionar as solicitações o sistema apresenta todos os itens disponíveis, ao selecionar o item, os dados são apresentados

previamente preenchidos com os dados informados na solicitação.

É necessário conferir os dados e indicar a data de embarque e entrega prevista, quantidade pedida neste Purchase Order e

preço unitário do item. Informamos também se o item é anuente, ou seja, precisa de licença de importação. Isso é definido no cadastro

do produto, porém pode ser modificado neste momento.

Purchase Order – Outras Funcionalidades

No Purchase Order são registrados dados como o comprador responsável pela importação, tabela de pré-calculo para previsão

dos custos e despachante utilizado para o processo.

A partir da tabela de pré-cálculo, o sistema pode gerar títulos provisórios no módulo financeiro com os valores previstos para o

atendimento do pedido de importação.

Ao incluir um pedido de importação, o sistema automaticamente irá gerar um pedido de compra no módulo de Compras,

representando o processo que está em importação. O mesmo será utilizado para justificar as notas fiscais, e realizar lançamentos no

estoque e custos referente ao pedido de importação.

É possível realizar a inclusão de um Purchase Order baseada na cópia de outro já cadastrado para agilizar o cadastro.

Purchase Order – Controle Gerencial

É possível manter controle gerencial dos pedidos de importação através dos seguintes relatórios:

Relatório de status do Pedido: Possibilita extrair os dados dos itens com pedido de importação. É possível selecionar diversos

pedidos para visualização e exportar os dados para planilha excel.

Relatório de Itens Pendentes / Pedidos Pendentes: Possibilita o acompanhamento dos saldos pendentes dos itens dos pedidos

de importação por Comprador, Unidade Requisitante, cliente ou fornecedor.



Versão 1.0


5 Licença de Importação

Na manutenção do Purchase Order, demonstraremos os principais campos e como adicionar itens selecionados da solicitação,

saldo de quantidade já embarcada, back order (saldo pendente), datas previstas de embarque e entrega na empresa.

Em impressão de PO, demonstrar os itens do pedido com previsão de embarque, preço e condição de pagamento.

Para pagamento antecipado indicar que o sistema controla o câmbio antecipado com base nos pedidos e registra no módulo

Financeiro o saldo antecipado.

Após o embarque o sistema irá gerar os títulos a pagar referente a Invoice e fará a compensação do saldo antecipado no

módulo financeiro.

Em impressão da Proforma Invoice, indicar que a ferramenta dispõe de um desenho de proforma que pode ser enviado para o

fornecedor que não está familiarizado com o padrão brasileiro.

No pré-cálculo de um pedido o custo pode ser previsto por produto e de acordo com a modalidade de transporte. Alterações na

data prevista de entrega ou embarque muda a data de desembolso das despesas automaticamente, refletindo no fluxo de caixa através

de títulos provisórios no Financeiro.

Em relatório de previsão de desembolso, mostrar mês a mês quanto desembolsar por despesas e por pedido.

Em consultas, ver a consulta de status do pedido para identificar quais itens estão chegando.

5 Licença de Importação

5.1 Objetivos Olá!

Seja bem vindo ao treinamento “Easy Import Control – Licença de Importação”.

5.1 Objetivos

Ao término deste treinamento, você terá aprendido os seguintes processos da Licença de Importação:

• Introdução às Licenças de Importação.

• Detalhes da Licença de Importação.

• Definição de produtos que exigem Licença de Importação.

• Controle de saldos.

• Outras Funcionalidades.

• Controles Gerenciais.



Versão 1.0


No SIGAEIC para realizar uma importação é necessário passar por algumas rotinas. No fluxo apresentado mostramos todas as







5.3 Relação PO x PLI

A estrutura do Easy Import permite vincular itens de um ou mais pedidos de importação na mesma PLI (conforme

demonstrado na figura), desde que estes itens necessitem de autorização do governo para serem importados.

5.4 Agrupamento de Itens LI

O agrupamento de itens na PLI é realizada através de sequencias de L.I., os itens que possuem N.C.M' s idênticas serão

agrupados na mesma sequencia independente de serem ou não do mesmo PO, para os itens com NCM's diferentes será criado uma

sequencia de L.I. para cada um deles.

5.4 Agrupam

5.5 Órgãos Anuentes

Cada produto anuente, á partir de sua natureza ou característica específica deve ter a licença requisitada perante o órgão do

governo que fiscaliza a entrada desta mercadoria no país. Estes órgãos são denominados "Órgãos Anuentes”. Para cada PLI criada no

SIGAEIC pode ser definido um ou mais órgãos anuentes que irão deferir a licença para cada item ou grupo de itens (seqüência)

existentes na PLI.

5.6 Despesas Internacionais

Há despesas que incidem sobre os processos que possuem itens anuentes, essas despesas devem ser informadas na fase de PLI.

Geralmente, elas são pagas sobre serviços executados em solo internacional e são rateadas para os itens, para compor o valor

CIF da mercadoria enviado ao SISCOMEX, junto ao Pedido de Licença.



Versão 1.0

5.7 Utilizando dados da LI

As informações da PLI são utilizadas no SIGAEIC, para controle de saldos de itens anuentes em outras fases da importação e

também para a geração de diversos relatórios gerenciais permitindo um maior controle dos itens que foram licenciados e os que estão

aguardando o licenciamento.

5.8 Demostração do Produto

Em uma demonstração comercial, demonstrar como o sistema monta LI com os dados do PO e que integra a LI para o Siscomex.

Caso a empresa utilize despachante, poderá enviar os dados necessários por integração com o despachante, para que ele faça a

LI e nos devolva o número e vencimento das mesmas sem que seja necessário digitar nada.

Follow-up de Lis, para consulta do status de LI em confecção, em aprovação e aprovada.

6. Embarque de Importação

Olá!

Seja bem vindo ao treinamento “Easy Import Control – Embarque de Importação”.

6.1 Objetivo

O

Ao término deste treinamento, você terá aprendido os seguintes processos sobre Embarque de Importação:

• Introdução ao controle de Embarques.

• Detalhes do controle de Embarques.

• Controle de saldos.

• Controle de invoices.

• Controle financeiro.

3.2 Perfil de Usuário











Versão 1.0

6.3 Processo de Embarque de Importação

O Processo de Embarque de Importação representa o momento em que o Exportador embarca as mercadorias vendidas para o

Importador.

Nesta fase, é informado a quantidade de itens que o exportador irá embarcar e a licença de importação que será utilizada para

a importação desta mercadoria.

O exportador emitirá a Commercial Invoice ou invoice que representará a fatura internacional oficializando o pedido do

importador. Este documento é o mais importante do processo, pois servirá como base para o cálculo das parcelas para fechamento de

câmbio, de acordo com a condição de pagamento negociada.

Os custos previstos são atualizados conforme os valores acrescentados no embarque, como por exemplo, as despesas de frete e

seguro, considerando os custos previstos na tabela de pré-cálculo. Essa atualização reflete nos títulos provisórios no módulo Financeiro,

modificando o fluxo de caixa.

6.4 Dados de Embarque

Na fase de embarque, o sistema irá controlar as datas previstas, efetivas de embarque e atracação do navio, assim como o

registro dos documentos envolvidos como, por exemplo, o conhecimento de embarque.

Nesta fase, também são vinculadas as mercadorias dos pedidos de importação com saldo pendente para embarque e as licenças

de importação associadas aos itens do pedido, no caso de produtos anuentes.

O valor efetivo do frete e seguro deve ser informado na fase de embarque. O Frete pode ser pago pelo Importador ou

Exportador, conforme INCOTERM negociado.

Quando pago pelo Importador, o mesmo pode ser:

Pre-Paid: pago antes do efetivo embarque; ou

Collect: pago após o embarque.

Nos casos em que o frete é pago pelo exportador, o mesmo deve ser informado apenas na Commercial Invoice, existindo a

possibilidade do valor estar incluso no preço das mercadorias. Quando o frete não é incluso, o mesmo deve ser destacado em um

campo específico para o frete internacional, não fazendo parte do valor dos itens.

É importante destacar que o sistema não irá permitir que o valor frete seja maior que o valor da mercadoria, isso para casos em

que o valor do mesmo é incluso no valor do produto.

6.5 Vinculação dos Perdidos de Importação

Devemos cadastrar o embarque no SIGAEIC, após a confecção dos Pedidos de Importação.

No processo de embarque, deve-se indicar quais itens e saldos serão embarcados pelo Exportador. No Easy Import é possível

consolidar a carga de vários Pedidos, assim como, um pedido pode ser atendido através de vários Embarques.



Versão 1.0

6.6 Vinculação das licenças de Importação

Nos casos em que o produto do Pedido é anuente, o embarque da mercadoria exige uma Licença de Importação.

O sistema permite que um embarque possua várias pedidos de licenças de importação, porém, o pedido de licença deve ser

embarcado em apenas um embarque, caso contrário o saldo restante deste pedido não poderá ser utilizado em outras embarcações.

6.7 Commercial Invoice

No SIGAEIC a Commercial Invoice é cadastrada na fase de Embarque, nela serão indicados o preço e quantidade de cada item,

além de despesas como frete e seguro, de acordo com o INCOTERM negociado.

É importante que seja inserido no cadastro da invoice se o frete está incluso ou não no valor das mercadorias. O mesmo vale

para o valor do Seguro, caso previsto no INCOTERM.

Além do frete e seguro também existem despesas como Inland e Packing e o desconto dado pelo Exportador que devem fazer

parte do cadastro da invoice, esses valores devem ser preenchidos para que o sistema os considere no valor total da invoice e possa

ratear essas despesas para cada item da mesma.

6.8 Geração das Parcelas Cambiais

Ao incluir uma Commercial Invoice, o sistema gera as parcelas cambiais conforme a Condição de Pagamento para permitir a

Contratação de Câmbio para liquidação da divida com o Fornecedor.

O sistema irá excluir os títulos provisórios e incluir títulos efetivos no módulo Financeiro da linha de Produto Microsiga

Protheus.


Na demonstração comercial do produto, ao falar do Embarque:

Apresentar o registro de informações importantes como número do B/L, navio, valor de frete e seguro.

O sistema suporta consolidação de carga, podendo ter vários pedidos em um mesmo embarque ou fazer vários embarques

referente a um mesmo pedido.

A Solicitação de numerário permite enviar e-mails, para o despachante ou realizar a integração da solicitação diretamente para

o sistema do despachante. Demonstrar também as despesas que fazem parte da solicitação e que serão pagas pelo despachante. O

valor da solicitação de numerário é feito através do pré -cálculo e que podemos comparar com os valores apresentados pelo

despachante. Liberando o adiantamento, o sistema irá gerar um pagamento antecipado no módulo financeiro.

Podem ser adicionadas as invoices do fornecedor e o sistema prepara o câmbio de acordo com a condição de pagamento.

No follow-up de embarque, é possível ver todos os embarques pendentes. Imprimir e mandar e-mail para o fornecedor com o

modelo de carta, onde aparecerá os itens que o fornecedor necessita embarcar.



Versão 1.0

7. Desembaraço

Olá!

Seja bem vindo ao treinamento “Easy Import Control - Desembaraço”.

7.1 Objetivo

Ao término deste treinamento, você terá aprendido os seguintes processos sobre Desembaraço:

• Introdução ao controle de Desembaraço.

• Detalhes do controle de Desembaraço.

• Controle de despesas.

• Controle de tributos.

• Controle de informações de registros aduaneiros.









Neste treinamento, você conhecerá as particularidades da rotina de Desembaraço, manutenção criada para controlar a entrada

de mercadorias importadas no país.

7.3 Desembaraço Aduaneiro

O desembaraço aduaneiro acontece quando a Receita Federal libera uma mercadoria importada após sua verificação, á partir

desta liberação o importador ou o despachante gera a Declaração de Importação emitida pela Receita Federal.

Essa declaração também é conhecida como D.I., neste documento contém informações imprescindíveis para a entrada da

mercadoria no estoque do importador.

As informações da DI, são inseridas no sistema através da rotina de desembaraço essas informações são fundamentais para

confecção da Nota Fiscal de Entrada, instrumento legal exigido para custear a mercadoria e incluí-la no estoque.

As principais informações da Declaração de Importação são as taxas das moedas, os pesos, valores da mercadoria, o INCOTERM

utilizado e as alíquotas de impostos definidas na Classificação da Mercadoria e nas leis de ICMS de cada estado.

Esses dados devem ser inseridos na rotina do desembaraço como um espelho da D.I. impressa, pois qualquer informação

errada poderá causar divergência nos valores dos impostos impossibilitando a geração da Nota Fiscal de Entrada.



Versão 1.0

7.4 Tributos

As alíquotas de impostos utilizadas pelo sistema são definidas no Cadastro de NCM e podem ser modificadas no sistema no

momento do desembaraço aduaneiro através do Regime de Tributação de cada imposto federal.

Os regimes podem ser integrais, exonerados, reduzidos, isentos e também podem possuir acordos legais para sua aplicação.

Todas estas informações são colocadas no sistema para cálculo dos impostos pagos ao Governo Federal.

O ICMS é o único imposto Estadual, por sua vez pode ser definido no cadastro de NCM ou por sua aplicação no Cadastro de

Classificação Fiscal de Operação (CFO).

7.5 Despesas

O valor de uma importação não é baseado somente no custo de seu produto, transporte internacional, frete e seguro. Os

impostos também são despesas gastas para obter uma mercadoria importada e devem fazer parte de seu custeio final.

Algumas despesas que podemos citar são as de armazenagem, transporte interno até o seu destino final e taxa Siscomex,

porém, poderão surgir outras durante o processo de importação.

Para que as despesas façam parte do custo do processo de importação e sejam consideradas no estoque do importador, elas

devem ser lançadas no módulo de Importação para fazer parte da nota fiscal.

Consideramos como Despesa Aduaneira as despesa que fizerem parte da base do Imposto de Importação, ou seja, para uma

despesa ser aduaneira a mesma tem que ser classificada e cadastrada na rotina de despesas como base de imposto, entrando assim no

valor CIF da mercadoria.

7.6 Títulos a Pagar

As despesas são incluídas no sistema tanto para agregar-se ao valor do produto importado, quanto para seu pagamento ao

fornecedor.

Para isto, o sistema gera títulos a pagar no módulo Financeiro.

Para os impostos federais, no entanto, não é necessária a geração de títulos, pois o Siscomex realiza a cobrança via débito em

conta corrente.

O Easy Import Control permite a geração de títulos a pagar de impostos para controle financeiro se for o desejo do importador.



Versão 1.0


Nas demonstrações, indicar que o sistema pode montar todas as adições e enviar o processo para o Siscomex:

Caso utilize despachante, também é possível integrar os dados para o despachante para o que o mesmo registre a DI no

Siscomex.

Demonstrar que o sistema tem controle de Entreposto.

Na consulta para Avaliação do despachante, é possível avaliar o desempenho em cada processo comparando tempo previsto e

realizado, o lead time por porto / aeroporto em que atuou.

E também é possível avaliar o fornecedor, a corretora e o comprador.

8. Recebimento de Importação

Olá!

Seja bem vindo ao treinamento “Easy Import Control – Recebimento de Importação”.

8.1 Objetivo

Ao término deste treinamento, você terá aprendido os seguintes processos sobre Recebimento de Importação:

• Introdução ao controle de Notas Fiscais de Entrada.

• Detalhes do controle de conferência de tributos.

• Controle de Nota Fiscal Única.

• Controle de Nota Fiscal Primeira.

• Controle de Nota Fiscal Complementar.


Neste treinamento, você conhecerá as particularidades da rotina de Recebimento de Importação, manutenção criada para

controlar a Nota Fiscal de Entrada de mercadorias importadas no país, complementar ao processo de Desembaraço.

8.3 Definindo a Nota Fiscal

Antes de iniciar o aprendizado sobre a rotina de recebimento de importação, é importante que saibamos a importância do

resultado gerado por essa rotina: a nota fiscal.

Nota fiscal é um documento que tem por finalidade registrar uma transferência de propriedade sobre um bem ou uma

atividade comercial e destina-se ao recolhimento de impostos. Também é utilizada em outros contextos, como: regularização de

doações, transporte de bens, empréstimos de bens ou prestações de serviços sem benefício financeiro.



Versão 1.0

8.4 Composiçao dos Valores da Nota Fiscal

Além de conhecer quais os tipos de notas fiscais geradas pelo Recebimento de Importação, é importante sabermos como são

formados os valores para a geração destas notas.

Podemos utilizar como exemplo a geração de uma nota fiscal primeira, o sistema irá apresentar os impostos estaduais e

federais, e suas respectivas bases, refletindo os dados da declaração de importação.

Esses impostos serão agrupados por adição, e devem constar no cadastro da NCM do produto ou no regime de tributação

aplicado aos itens do processo.

Desta forma teremos para o processo:

O II (imposto de importação) que estará implícito no valor do produto não sendo destacado na nota fiscal, este imposto é

informado no cadastro da NCM.

O IPI (imposto sobre o produto industrializado) também definido na NCM do produto.

O ICMS (imposto sobre a circulação de mercadorias e prestação de serviços) é um imposto estadual e pode ser informado no

cadastro da NCM ou no CFO (código fiscal de operação) vinculado ao item do processo.

O PIS (programa de integração social) e o COFINS (contribuição para o financiamento da seguridade social) são impostos

federais com taxas fixadas que devem ser cadastradas na NCM do produto e assim como o II não são destacados na nota fiscal.

8.5 Conceituando o Recebimento de Importação

Iniciada após a conclusão do desembaraço de importação, a rotina de Recebimento de Importação tem como objetivo registrar

o fechamento da importação, caracterizando a recepção da mercadoria importada e os seus respectivos rateios de custo de

nacionalização.

Neste contexto, a nota fiscal será o documento legal que deve representar todo o custo da importação, envolvendo os valores

descritos na Declaração de Importação e as despesas aduaneiras.

8.6 Tipos de Notas Fiscais no Recebimento de Importação

Os custos do processo de importação podem ser descritos em cinco tipos de notas fiscais: Nota Fiscal Única, Nota Fiscal

Primeira, Nota Fiscal Mãe, Nota Fiscal Filha e Nota Fiscal Complementar.

Quando houver a necessidade de geração da nota fiscal, quando houver apenas as principais informações do processo como os

impostos e as despesas que são base de Impostos já informada na fase de desembaraço, deve-se utilizar a nota fiscal primeira para

registrar o processo. Após o registro da nota fiscal primeira poderão ser informadas no processo as despesas complementares, essas

despesas entrarão apenas como base de custo no valor da mercadoria, para registrar está operação devem ser utilizada a nota fiscal

complementar.

As notas fiscais única, primeira e mãe serão utilizadas para registrar o processo de declaração de importação, havendo a

necessidade neste momento de serem informados todos os custos do processo, os valores aduaneiros e os impostos. A nota fiscal a ser

utilizada deve ser a que melhor se adéqua ao processo praticado.

A nota fiscal complementar registra as despesas complementares do processo de importação, desde que, não seja base de

impostos e fazem referência a uma nota fiscal primeira.



Versão 1.0

8.7 Notas Fiscais Mãe e Filha

Com as notas fiscais Mãe e Filha, temos a possibilidade de gerar uma nota fiscal principal, para efeito de registro da importação

e outras de remessa que geralmente são utilizadas para efeito de transporte da mercadoria.

No recebimento de Importação, a nota fiscal gerada refletindo a declaração de importação, onde constarão todas as

mercadorias importadas, chamamos de Mãe, e esta é equivalente a nota fiscal primeira ou única.

A mercadoria importada poderá ser transportada para o local de armazenamento em remessas e, conforme a legislação fiscal,

toda a mercadoria deve ser acompanhada do seu documento fiscal. Para isso devem ser emitidas as notas fiscais Filhas contendo dados

dos itens e quantidade que está sendo transportadas.

8.8 Gerando a Nota Fiscal Complementar

A geração da nota fiscal complementar ocorrerá após a geração da nota fiscal primeira. Para isso, deve-se voltar ao processo na

rotina de desembaraço, vincular uma despesa que não seja base de imposto, ao retornar para o recebimento de importação realize a

geração da nota através da opção “Complementar".

8.9 Custo Realizado

Temos ainda na fase de recebimento de importação o relatório de custo realizado, que objetiva demonstrar todos os valores e

custos constantes na declaração de importação registrada no módulo Easy Import Control e que estão presentes no documento fiscal

registrado. Este relatório possui um cunho analítico e visa fornecer informações para que o responsável pela importação possa avaliar

os dados e custos constantes em seu processo e em sua nota fiscal.


Em uma demonstração do produto, deve-se demonstrar que o produto calcula a nota fiscal com base na DI e envia a pré- nota

fiscal para o módulo de Compras.

Demonstrar que o sistema suporta geração de notas fiscais de remessa.

Mostrar que o sistema calcula o custo final unitário de aquisição de cada item ao imprimir o custo realizado.



Versão 1.0

9. Recebimento de Importação

Olá!

Seja bem vindo ao treinamento “Easy Import Control – Câmbio”.

9.1 Objetivo

Ao término deste treinamento, você terá aprendido os seguintes processos sobre Câmbio:

• Introdução ao controle de parcelas de câmbio.

• Detalhes do controle de parcelas de câmbio.

• Controle de alteração de parcelas.

• Controle de informações relacionadas à negociação de fechamento de câmbio.

• Controle de liquidação de câmbio.

• Controle de liquidação de câmbio em lote.









9.3 Câmbio

Câmbio é toda operação que há troca de moeda nacional por moeda estrangeira ou vice-versa, sendo que no Brasil apenas os

Bancos e algumas instituições são autorizados pelo Banco Central do Brasil a efetuar este tipo de operação.

Toda operação de câmbio deve ser efetuada, por meio de um contrato de câmbio, que é o instrumento específico firmado entre

o vendedor e o comprador de moeda estrangeira, no qual são estabelecidas as características e as condições sob as quais se realiza a

operação de câmbio.

A taxa de câmbio é o preço de uma moeda estrangeira medido em unidades ou frações (centavos) da moeda nacional, seu

conceito divide-se em taxa de venda e taxa de compra, onde a taxa de venda é o preço que o banco cobra para vender a moeda

estrangeira e a taxa de compra é o preço que o Banco aceita pagar pela moeda estrangeira.

Ao chegar na data acordada para realização do pagamento da mercadoria, o importador efetua a liquidação ou pagamento de

câmbio, ele entrega a moeda estrangeira ao banco autorizado, que, por sua vez, efetuará o pagamento do valor equivalente em moeda

nacional à taxa de câmbio acertada na data do fechamento de câmbio ao fornecedor.



Versão 1.0

9.4 Pagamento Antecipado

Pagamento Antecipado é a operação onde a contratação e a liquidação do câmbio ocorrem antes do embarque da mercadoria.

Na importação, esta modalidade é financeiramente onerosa e deixa um grande risco ao comprador do produto em não receber

os bens ou recebê-los de maneira diferente da negociada (defeito de fabricação, sem condições próprias para consumo).

Nos casos de pagamento antecipado, não ocorrendo o embarque ou nacionalização da mercadoria até a data informada na

ocasião da liquidação do contrato de câmbio, o importador deve providenciar no prazo de até 30 dias, a repatriação do valor

correspondente ao pagamento efetuado.

Neste modalidade de pagamento a responsabilidade pela vinculação do contrato de câmbio á DI é do importador.

9.5 Carta de Crédito

A carta de crédito também conhecida por crédito documentário, é uma prática de pagamento muito utilizada no comércio

internacional, pois oferece maiores garantias, tanto para o exportador como para o importador principalmente para operações de alto

risco comercial ou político.

É o instrumento usado pelo banco emitente, sob instruções do importador (tomador do crédito), se comprometendo a efetuar

o pagamento ao exportador (beneficiário) contra entrega de documentos estipulados, desde que os termos e condições do crédito

sejam cumpridos.

O banco do importador (banco emitente) emite o crédito em favor do exportador. Este, após estar seguro da proteção do

crédito, embarca os bens e apresenta os documentos ao banco para pagamento à vista ou a prazo. O crédito somente será honrado,

mediante a apresentação dos documentos e das condições exigidas.

9.6 Pagamento por Cobrança

Ao contrário do pagamento antecipado, na cobrança o exportador encaminha a mercadoria e só após o recebimento o

importador efetua o pagamento.

Existem três formas de pagamento por cobranças:

Remessa sem saque:

Nesta modalidade, as transações acontecem diretamente entre exportador e importador, sem intermediários.

Cobrança à vista ou cobrança documentária à vista:

O exportador embarca a mercadoria e logo após encaminha a documentação e o contrato de câmbio ao banco que realizará a

cobrança.

Cobrança a prazo ou cobrança documental á prazo:

Segue o mesmo procedimento da cobrança à vista. O exportador embarca a carga e entrega ao banco os documentos para

realização da cobrança.

O importador assina a liberação do pagamento e só então recebe os documentos para fazer o desembaraço.

A liquidação cambial é feita na data do vencimento do saque.



Versão 1.0

9.7 Cobertura Cambial

Existem dois tipos de coberturas cambiais para mercadorias importadas, são elas:

Cobertura cambial: é realizada quando a mercadoria importada será paga ao exportador de acordo com as condições

estabelecidas no Incoterm da operação de importação. O pagamento poderá ser à vista ou a prazo. Para importações que serão pagas

com um prazo superior a 360 dias, é necessário que o pagamento esteja registrado no Banco Central, já as importações que possuem

um prazo menor deve-se apenas mencionar a forma de pagamento Declaração de Importação

Sem cobertura cambial: são realizadas quando a mercadoria importada não necessita de contratação de câmbio, uma vez que

não haverá pagamento ao exportador e não haverá a necessidade de aquisição de moeda estrangeira. Este tipo de importação é

realizado quando a mercadoria é de demonstração, doações e empréstimos.

9.8 Controle de Câmbio

A rotina de Cambio no SIGAEIC é responsável por controlar o pagamento da mercadoria ao fornecedor. Nela é possível controlar

os pagamentos realizados antes e depois do embarque.

O sistema também trabalha com o pagamento de várias parcelas de uma só vez, facilitando o pagamento de lotes de parcelas

com informações semelhantes (vencimento, fornecedor e etc), para este tipo de procedimento o SIGAEIC possui a rotina de

“Manutenção de FFC”.

Para a realização da liquidação das parcelas o sistema solicita as principais informações como os dados do banco que irá realizar

a transação, o número do contrato para o fechamento do câmbio, valor da taxa da moeda do dia do pagamento entre outros.

Controle de Câmbio

9.9 Pagamento de Câmbio

As parcelas de câmbio que o sistema trata são as parcelas adiantadas e as parcelas principais.

O câmbio antecipado busca oferecer ao usuário do módulo de Importação um controle flexível e seguro de utilização do saldo

credor (antecipado).

Todo pagamento antecipado no sistema surge á partir do lançamento da que será a base para o lançamento do câmbio

antecipado na rotina de câmbio. Proforma Invoice

Ao lançar a Invoice na rotina de embarque serão lançadas no controle de câmbio as parcelas principais de câmbio referentes a

invoice. Essas parcelas são criadas de acordo com a condição de pagamento cadastrado na Invoice.

Para os casos antecipados o sistema trabalha com a compensação da parcela antecipada contra a principal. Já para os casos de

pagamentos que devem ser efetuados após o embarque da mercadoria deve-se realizar a liquidação da parcela.

Todas as movimentações realizadas nesta rotina são refletidas diretamente no módulo do Financeiro, garantindo assim a

integridade e segurança de que as parcelas sofrerão as devidas baixas.



Versão 1.0

9.10 Demonstração de Produto

É possível consolidar parcelas para fechamento do câmbio.

Em follow-up de câmbio, podemos mostrar todos os processos, para qual fornecedor devemos, valores devidos na moeda da

Invoice e vencimento.

Demonstrar relatório de posição por fornecedor com as opções entrada no período (total de divida por mês), pagamentos

realizados no período, por fornecedor, aberto por fornecedor (quanto ainda está devendo).

No relatório de estatística de câmbio é possível visualizar o quanto foi contratado por corretor e moeda., valoos na

moeda da Invoice e vencimento.

Demonstrar relatório de posição por fornecedor com as opções entrada no período (total de

10. Conclusão

Assim, você terminou o treinamento referente à Importação do Easy Import Control.

Nele você aprendeu as informações gerais de como Importação o Easy Import Control.

Documents

Material Importacao EAD