PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE ENERO DEL 2015

CARGO

AFP

ONP

SUELDOS 14,500.00 1,885.00 SALARIOS 10,800.00 1,404.00

total 25,300.00 - - - 3,289.00

planilla asientosproducto A 6211

producto B 6211

G.A 6211

G.V 6211

producto A 6271producto B 6271G.A 6271G.V 6271essalud 4031onp 4032afp 407rem neta 411

DISTRIBUCION DE CTS

DISTRIBUCION

CARGOCTS PRODUCCIONN

producto A producto BSUELDOS 14,500.00 1,409.72 S/. 179.86 S/. 179.86 SALARIOS 10,800.00 1,050.00 S/. 525.00 525.00

TOTAL 2,459.72 704.86 704.86

A 6291 704.86 B 6291 704.86

GA 6291 525.00 GV 6291 525.00

4151 2,459.72

2,459.72 2,459.72

AFP

Comisión ComisiónComisión Mixta

COD.

REMUNARCION BRUTA PRIMA

12.93%HORIZONTE 12.80%

INTEGRA 12.88%

REMUNARCION BASICA

Al mes de devengue 2015-05 1/

AFP

sobre flujoComisión Mixta

Comisión Comisión

sobre flujo

12.80% HABITAT 1.47% 0.47% 1.25%

12.88% INTEGRA 1.55% 1.23% 1.20%

12.93% PRIMA 1.60% 1.19% 1.25%

13.02% PROFUTURO 1.69% 1.46% 1.20%

Fija 2/

(% Remuneració

n Bruta Mensual)

anual sobre

(% Remuneració

n Bruta Mensual)

saldo 3/

PLANILLA DE REMUNERACIONES DEL MES DE ENERO DEL 2015

PRODUCTO APRODUCTO B

REM. NETA

APORTES DE LEY

ESSALUD 6211 6271 6211 6271

1,885.00 12,615.00 1,305.00 1,850.00 166.50 1,850.00 166.50 1,404.00 9,396.00 972.00 5,400.00 486.00 5,400.00 486.00

3,289.00 22,011.00 2,277.00 7,250.00 652.50 7,250.00 652.50

planilla asientos 7,250.00 7,250.00 SEULDOS PRORRATEO 5,400.00 5,400.00 | 25.5172% 3700 333 652.50 74.4828% 10800 972 652.50 100% 14500 1305 486.00 486.00

2,277.00 3,289.00 - 12.76% 22,011.00 12.76%

27,577.00 27,577.00 37.2414%

37.2414%

DISTRIBUCION DE CTS

DISTRIBUCIONGASTOS

GA GV 525.00 525.00 - - 525.00 525.00

TOTAL DESCUENTOS

Al mes de devengue 2015-05 1/

Prima de 

Porcentaje de aporte

obligatorio al Fondo de Pensiones

Remuneración Máxima

Asegurable

1.33% 10.00% 8,639.03

1.33% 10.00% 8,639.03

1.33% 10.00% 8,639.03

1.33% 10.00% 8,639.03

Porcentaje de aporte

obligatorio al Fondo de Pensiones

Remuneración Máxima

Asegurable

Seguros (%) 4/

G.A G.VTOTAL

6211 6271 6211 6271

5,400.00 486.00 5,400.00 486.00 15,805.00 - - - - 11,772.00

5,400.00 486.00 5,400.00 486.00 27,577.00

DEPRECIACION DEL PERIODO

DISTRIBUCIONDETALLE IMPORTE DEP. ANUAL DEP. MENSUAL PRODCUTO AMAQUINARIA 38,000.00 3,800.00 316.67 158.33 VEHICULO 29,000.00 5,800.00 483.33 120.83 MUEBLES Y ENSERES 8,000.00 800.00 66.67 16.67 UNIDADES DE REEMPL 10,000.00 1,000.00 83.33 41.67 total 10,400.00 950.00 337.50

DISTRIBUCIONPRODUCTO B G.A G.V 158.33 - - 120.83 96.67 145.00 16.67 13.33 20.00 41.67 - - 337.50 110.00 165.00

SERVICIOS BASICOS

centro de costosPRECIO IGV COSTO PRODUCTO A PRODUCTO B G.A

LUZ 3,009.00 459.00 2,550.00 892.50 892.50 382.50 AGUA 2,773.00 423.00 2,350.00 750.00 750.00 850.00 TELEFONO 1,475.00 225.00 1,250.00 - - 625.00 total 7,257.00 1,107.00 6,150.00 1,642.50 1,642.50 1,857.50

8,000.00 1,220.34 6,779.66 1,694.92 1,694.92 2,033.90

4,200.00 640.68 3,559.32 1,779.66 1,779.66

4,000.00 610.17 3,389.83 847.46 847.46 847.46

G.V 382.50 - 625.00 1,007.50

1,355.93 alquiler de local

alquiler maquina

847.46 seguros

hojalata CONSUMO DE MP PROD A PETROLEO

INV. INICIAL 26,000.00 INV. INICIAL 9,000.00 (+) COMPRAS 119,500.00 (+) COMPRAS 15,200.00

DISPONIBLE 145,500.00 DISPONIBLE 24,200.00 (-) INV. FINAL 48,000.00 (-) INV. FINAL 9,700.00

consumo 97,500.00 consumo 14,500.00

1001 1001 4,350.00 1002 1002 4,350.00

GA 2,900.00 soldadura CONSUMO DE MP PRODUCTO B GV 2,900.00

INV. INICIAL 15,000.00 LUBRICANTES(+) COMPRAS 27,000.00

DISPONIBLE 42,000.00 INV. INICIAL - (-) INV. FINAL (+) COMPRAS 4,800.00

consumo 42,000.00 DISPONIBLE 4,800.00 (-) INV. FINAL -

TOTAL 139,500.00 consumo 4,800.00 613

1001 1,440.00 1002 1,440.00

GA 960.00 GV 960.00

COSTO DE PROD. TERMINADOS (A)

COSTO DE PRODUCCION 139,699.40 (-) PRODUCTOS EN PROCESO 6,000.00 2111

COSTO DE PROD. TERMINADOS (A 133,699.40 21122311

COSTO DE PROD. TERMINADOS (B) 23127111

COSTO DE PRODUCCION 70,699.40 7131(-) PRODUCTOS EN PROCESO 6,000.00

COSTO DE PROD. TERMINADOS (A 64,699.40

COSTO DE VENTAS (A)

PRODUCTOS TERMINADOS 133,699.40 692111(+) INV. INICIAL 8,000.00 692112(-) INV. FINAL 47,500.00 2111

C.V 94,199.40 2112

COSTO DE VENTAS (B)

PRODUCTOS TERMINADOS 64,699.40 (+) INV. INICIAL 14,000.00 (-) INV. FINAL 47,500.00

C.V 31,199.40

REPUESTOS

INV. INICIAL - (+) COMPRAS 16,000.00

DISPONIBLE 16,000.00 (-) INV. FINAL

consumo 16,000.00

1001 8,000.00 1002 8,000.00

GAGV

LUBRICANTES CONSUMO DE EMBALAJES 1001

INV. INICIAL(+) COMPRAS

DISPONIBLE - (-) INV. FINAL

consumo -

133,699.40 64,699.40 6,000.00 6,000.00

198,398.80 12,000.00

94,199.40 31,199.40

94,199.40 31,199.40

x/x por el costo de ventas

SALIDA DE ENVASES Y EMBALAJES

SALIDA DEL ALMACEN INV. INICIAL 60 %COMPRAS TOTAL compras

ENVASESPAN BLANCO 8,000.00 1,200.00 9,200.00 2,000.00

6141 PASTELES 4,800.00 1,050.00 5,850.00 1,750.00

EMBALAJESPAN BLANCO 5,000.00 1,260.00 6,260.00 2,100.00

6142 PASTELES 2,000.00 1,200.00 3,200.00 2,000.00

1001 6141 9,200.00 1002 6141 5,850.00 1001 6142 6,260.00 1002 6142 3,200.00

261 15,050.00 262 9,460.00

24,510.00 24,510.00

SALIDA DE MATERIA PRIMA

SALIDA DEL ALMACEN

MP INV. INICIAL 80 %COMPRAS TOTAL compras 16,000.00 40,000.00 56,000.00 ### 50000

PAN BLACO 28,000.00 PASTELES 28,000.00

1001 6121 28,000.00 1002 6121 28,000.00

241 56,000.00 56,000.00 56,000.00

PERCEPCIONEScta 42121

VALOR IGV PRECIO PERCEPCION cta 10412-Jan 128,300.00 23,094.00 151,394.00 3,027.88 154,421.88 10-Jan

RETENCIONEScta 1041

VALOR IGV PRECIO RETENCION cta 12121 65,400.00 11,772.00 77,172.00 2,247.73 74,924.27