Upload
donhi
View
239
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
MEKANISME PEMBIAYAAN KPR BRI SYARIAH iB
DENGAN PRINSIP MURA>BAH}AH DI BRI SYARIAH
KANTOR CABANG PEMBANTU PURBALINGGA
LAPORAN TUGAS AKHIR
Diajukan Kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
IAIN Purwokerto Untuk memenuhi Salah Satu Syarat
Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya (A. Md.)
Oleh :
AFIFAH AZMI ROZANAH
NIM. 1223204001
PROGRAM DIPLOMA III MANAJEMEN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)
PURWOKERTO
2015
ii
PERNYATAAN KEASLIAN
Yang bertanda tangan di bawah ini:
Nama : Afifah Azmi Rozanah
NIM : 1223204001
Jenjang : D III
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam
Jurusan : Perbankan Syariah
Prodi/ Semester : D III Manajemen Perbankan Syariah (MPS)/ VI
Menyatakan bahwa naskah Tugas Akhir ini secara keseluruhan adalah hasil
penelitian atau karya sendiri kecuali pada bagian-bagian yang dirujuk pada
sumbernya.
Apabila dikemudian hari terbukti pernyataan saya tidak benar, maka saya
bersedia menerima sanksi akademik berupa pencabutan Tugas Akhir dan gelar
akademik yang saya peroleh.
Purwokerto, 03 Juni 2015
Afifah Azmi Rozanah
NIM. 1223204001
iii
iv
v
MOTTO
“Barang siapa yang bersungguh-sungguh, maka dia akan berhasil. Insya Allah”
“Jika ada kemauan pasti ada jalan”
“Tuntutlah ilmu sejak dari buaian hingga liang kubur”
vi
PERSEMBAHAN
Dengan mengucap alhamdulillahirobbil‘alamin, penulis persembahkan karya
ini untuk:
1. Kehadirat_Mu yaa Allah, Tuhan semesta alam. Berkat Engkau hamba dapat
menyelesaikan tugas hamba sebagai seorang anak yang diamanatkan untuk
mencari ilmu di jalan_Mu dan seorang mahasiswa yang tak enggan untuk
berproses baik di dunia akademik meupun melaksanakan pengabdian kepada
masyarakat.
2. Kepada baginda Nabi agung Muhammad SAW. Semoga syafaatmu menyertai
perjuangan kami sebagai umatmu.
3. Kepada kedua orang tua penulis, Ibunda tercinta Eka Tarsini dan Ayahanda
Samijo yang paling penulis banggakan, berkat merekalah penulis ada dan
merekalah yang membimbing penulis untuk dapat berproses dari kecil sampai
sekarang. Semoga pengorbanan, doa dan keikhlasannya dalam mendidik anak-
anaknya diberikan balasan yang terbaik dari Allah SWT. Amiin.
4. Segenap keluarga penulis tercinta, Mbah putri beserta Mbah kakung, Lilik
Sutiyah beserta Lilik Mu‟min, Lilik Siti beserta Lilik Sariman, yang selalu
memberikan dorongan semangat dan doa yang penulis butuhkan, serta bagi adik
yang sangat penulis sayangi dan penulis harapkan akan jadi orang yang terbaik
dan sukses. Fauzan Labib Aqobah adikku tercinta, tetap semangat yach dalam
menuntut ilmu.
vii
5. Segenap keluarga Pondok Pesantren al-Qur‟an Al-Amin Pabuaran baik teman-
teman santri putra maupun teman-teman santri putri. Terimakasih atas do‟a dan
dukungan kalian yang tak pernah penulis lupakan. Dan khususnya untuk abah
Mukhti TERCINTA beserta keluarganya. terimakasih atas do‟a dan dukungannya
abah, dan terimakasih juga atas didikan yang telah diberikan kepadaku abah.
Mohon maaf jika selama penulis nyantri di pondoknya abah, penulis banyak
melakukan kesalahan dan sering melanggar peraturan abah.
6. Untuk sosok laki-laki tersayang (Calon Imamku, “Insya Allah”) “Dwi Nur
Rachmanto” yang hadir membawa keceriaan, semangat dan motivasi bagi
penulis sehingga dunia ini indah karenanya, karena do‟anya, karena harapannya,
karena ketulusannya, karena kesetiaannya dan karena kesabarannya.
7. Keluaga besar D III MPS angkatan 2012 (KOMPAS), terimakasih atas segalanya
yah, kalian adalah keluaga terunik, terlucu, teraneh, terkocak dan terbaik yang ku
punya. Lanjutkan semangat dan perjuangan kalian. .sukses selalu!!!!
8. Teman-teman seperjuangan HMPS MPS yang saya cintai dan banggakan. I Will
Miss You Forever KAWAN..
Permohonan maaf penulis sampaikan kepada pihak-pihak yang telah
membantu penulis namun sampai saat ini penulis belum mampu untuk membalasnya.
Semoga Allah meridhai segala kebaikan yang diberikan. Amiin.
viii
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum wr.wb.
Atas Nama Allah Yang Maha Kasih dan Maha Sayang. Segala puji bagi-Nya,
pencipta segenap alam raya atas segala nikmat dan karunia-Nya. Salam sejahtera
semoga senantiasa terlimpah kepada insan mulia Nabi Agung Muhammad SAW.,
beserta sanak keluarganya dan para sahabatnya serta siapa saja yang mengikuti
syariatnya dengan ihsan sampai akhir masa.
Rasa syukur penulis panjatkan atas limpahan rahmat, barokah dan ridho Allah
SWT Tuhan semesta alam, sehingga penulis dapat menyusun laporan tugas akhir ini,
yang berjudul “Mekanisme Pembiayaan KPR BRI Syariah iB dengan Prinsip
Mura>bah}ah di BRI Syariah Kantor Cabang Pembantu Purbalingga”.
Penulisan Tugas Akhir ini dimaksudkan untuk memenuhi salah satu syarat
guna memperoleh gelar Ahli Madya prodi Manajemen Perbankan Syariah IAIN
Purwokerto. Disamping itu, Tugas Akhir ini juga diharapkan dapat memberi manfaat
dan menambah wawasan bagi setiap individu yang membacanya.
Selama proses penyelesaian penulisan Tugas Akhir ini banyak ditunjang
dengan bantuan tenaga, pemikiran baik moril maupun materil dari berbagai pihak.
Oleh karena itu penulis pada kesempatan ini dengan kerendahan hati haturkan rasa
syukur dan terima kasih kepada :
ix
1. Kehadirat-Mu yaa Allah, Tuhan pencipta sekaligus penguasa segenap alam
semesta.
2. Junjungan dan suri tauladan kepercayaan_Mu, Rasulullah Muhammad SAW.,
yang tak sedikitpun kami letih merindukannya.
3. Dr. H. A Luthfi Hamidi, M.Ag. Rektor IAIN Purwokerto.
4. Dr. H. Fathul Aminudin Aziz, M.M. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam.
5. H. Sochimin, Lc., M.Si. Ketua Program Diploma III Manajemen Perbankan
Syari‟ah.
6. Hj. Ida Novianti, M.Ag. Pembimbing laporan Tugas Akhir.
7. Yoiz Shofwa Shafrani, SP, M.Si. Pembimbing Akademik Program Diploma III
Manajemen Perbankan Syari‟ah angkatan 2015.
8. Eko Sulistiyono. Pimpinan Cabang Pembantu BRI Syariah Purbalingga sekaligus
Pembimbing Lapangan yang telah menyediakan tempat Praktik Kerja bagi
penulis serta telah memberikan bimbingan dan arahan di dunia lapangan kerja
khususnya bidang perbankan.
9. Segenap karyawan BRI Syariah KCP Purbalingga yang selalu memberikan
pengarahan selama Praktik Kerja.
10. Seluruh dosen IAIN Purwokerto atas ilmu yang diberikan selama masa
perkuliahan.
11. Secara khusus terima kasih yang tak terhingga disampaikan kepada semua
teman-teman DIII-MPS yang telah memberikan semangat, dukungan, saran dan
masukannya atas terselesaikannya Laporan Tugas Akhir ini. Semoga Laporan
x
Tugas Akhir ini dapat memberi manfaat bagi penulis sendiri dan bagi pembaca
sekalian serta mampu meningkatkan mutu dan efektivitas pembelajaran.
12. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah membantu
penulis dalam Penulisan Laporan Tugas Akhir.
Teriring do‟a semoga amal yang telah kita lakukan menjadi amal yang tiada
putus pahalanya, dan bermanfaat untuk kita baik di dunia maupun akhirat. Amiin.
Akhirnya lewat Tugas Akhir ini, penulis ingin menyumbang secuil
pengetahuan yang sekiranya dapat memberikan sebuah warna yang berbeda dalam
menjawab tantangan zaman. Dan setidaknya penulis bangga jika pada Tugas Akhir
ini dapat menjadi acuan dalam membuat Tugas Akhir yang lebih sempurna lagi. Dan
terakhir, apa yang penulis telah lalui bukanlah sebuah akhir, akan tetapi awal dari
munculnya tantangan yang lebih nyata.
Billahitaufiq wal hidayah.
Wassalamu’alaikum wr.wb.
Purwokerto, 3 Juni 2015
Penulis,
Afifah Azmi Rozanah
NIM. 1223204001
xi
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB - LATIN
Berdasarkan keputusan bersama Menteri Agama dan Menteri Pendidikan dan
Kebudayaan Nomor 158 tahun 1987 Nomor 0543 b/u/1987 tanggal 10 September
1987 tentang pedoman transliterasi Arab-Latin dengan beberapa penyesuaian menjadi
berikut:
1. Konsonan
Huruf Arab Nama Huruf Latin Nama
Alif Tidak dilambangkan Tidak dilambangkan
Ba B Be
Ta T Te
s\a s\ es (dengan titik di atas)
Jim J Je
h{a h{ ha (dengan titik di bawah)
Kha Kh ka dan ha
Dal D De
z\al z\ zet (dengan titik di atas)
Ra R Er
Za Z Zet
Sin S Es
Syin Sy es dan ye
s}ad s} es (dengan titik di bawah)
d{ad d{ de (dengan titik di bawah)
t}a t} te (dengan titik di bawah)
z{a z{ zet (dengan titik di bawah)
xii
‘ain …. „…. koma terbalik ke atas
Gain G Ge
Fa F Ef
Qaf Q Ki
Kaf K Ka
Lam L El
Mim M Em
Nun N En
Wawu W We
Ha H Ha
Hamzah ' Apostrof
Ya Y Ye
2. Vokal
1) Vokal Tunggal (Monoftong)
Vokal tunggal bahasa Arab yang lambangnya berupa tanda atau
harakat, transliterasinya sebagai berikut:
Tanda Nama Huruf latin Nama
Fath}ah A A
Kasrah I I
D}amah U U
Contoh:
- kataba - yaz\habu
- fa‘ala - su'ila
xiii
2) Vokal Rangkap (Diftong)
Vokal rangkap bahasa Arab yang lambangnya berupa gabungan antara
harakat dan huruf, transliterasinya gabungan huruf, yaitu:
Tanda dan
Huruf
Nama Gabungan
Huruf
Nama
Fath}ah dan ya Ai a dan i
Fath}ah dan
wawu
Au a dan u
Contoh:
- kaifa - haula
3. Maddah
Maddah atau vokal panjang yang lambangnya berupa harakat dan huruf,
transliterasinya berupa huruf dan tanda, yaitu:
Tanda dan
Huruf
Nama Huruf dan
Tanda
Nama
… ... fath}ah dan alif
Ā
a dan garis di
atas
….
kasrah dan ya
ī
i dan garis di
atas
d}ammah dan
wawu
Ū
u dan garis di
atas
xiv
Contoh:
- qāla
-----
- qīla
- ramā – yaqūlu
4. Ta Marbu>t}ah
Transliterasi untuk ta marbu>t}ah ada dua:
1) Ta marbu>t}ah hidup
ta marbutah yang hidup atau mendapatkan harakat fath}ah, kasrah dan
d}ammah, transliterasinya adalah /t/.
2) Ta marbu>t}ah mati
Ta marbu>t}ah yang mati atau mendapat h}arakat sukun, transliterasinya adalah
/h/.
3) Kalau pada suatu kata yang akhir katanya tamarbu>t}ah diikuti oleh kata yang
menggunakan kata sandang al, serta bacaan kedua kata itu terpisah maka ta
marbu>t}ah itu ditransliterasikan dengan ha (h)
contoh:
Raud}ah al-At}fāl
al-Madīnah al-Munawwarah
T}alh}ah
xv
5. Syaddah (Tasydid)
Syaddah atau tasydid yang dalam sistem tulisan Arab dilambangkan
dengan sebuah tanda syaddah atau tanda tasydid. Dalam transliterasi ini tanda
syaddah tersebut dilambangkan dengan huruf, yaitu huruf yang sama dengan
huruf yang diberi tanda syaddah itu.
Contoh:
- rabbanā
– nazzala
6. Kata Sandang
Kata sandang dalam sistem tulisan Arab dilambangkan dengan huruf, yaitu
, namun dalam transliterasinya kata sandang itu dibedakan antara kata sandang
yang diikuti oleh huruf syamsiyyah dengan kata sandang yang diikuti huruf
qamariyyah.
1) Kata sandang yang diikuti oleh huruf syamsyiyyah, kata sandang yang diikuti
oleh huruf syamsiyyah ditransliterasikan sesuai dengan bunyinya, yaitu huruf
/l/ diganti dengan huruf yang sama dengan huruf yang langsung mengikuti
kata sandang itu.
2) Kata sandang yang diikuti oleh huruf qamariyyah, ditransliterasikan sesuai
dengan aturan yang digariskan di depan dan sesuai dengan bunyinya.
Baik diikuti huruf syamsiyyah maupun huruf qamariyyah, kata sandang
ditulis terpisah dari kata yang mengikuti dan dihubungkan dengan tanda
sambung atau hubung.
xvi
Contoh:
- al-rajulu
- al-qalamu
7. Hamzah
Dinyatakan di depan bahwa hamzah ditransliterasikan dengan apostrop.
Namun itu, hanya terletak di tengah dan di akhir kata. Bila Hamzah itu terletak di
awal kata, ia dilambangkan karena dalam tulisan Arab berupa alif.
Contoh:
Hamzah di awal Akala
Hamzah di tengah ta’khuz|ūna
Hamzah di akhir an-nau’u
8. Penulisan Kata
Pada dasarnya setiap kata, baik fi‟il, isim maupun huruf, ditulis terpisah.
Bagi kata-kata tertentu yang penulisannya dengan huruf arab yang sudah lazim
dirangkaikan dengan kata lain karena ada huruf atau harakat dihilangkan maka
dalam transliterasi ini penulisan kata tersebut bisa dilakukan dua cara, bisa
dipisah perkata dan bisa pula dirangkaikan. Namun penulis memilih penulisan
kata ini dengan perkata.
Contoh:
xvii
: wa innalla>ha lahuwa khair ar-ra>ziqi>n
: fa aufu> al-kaila wa al-mi>za>n
9. Huruf Kapital
Meskipun dalam sistem tulisan arab huruf kapital tidak dikenal,
transliterasi huruf tersebut digunakan juga. Penggunaan huruf kapital digunakan
untuk menuliskan huruf awal, nama diri tersebut, bukan huruf awal kata sandang.
Contoh:
: Wa ma> Muhammadun illa> rasu>l
: Wa laqad raa>hu bi al-ulfuq al-mubi>n
xviii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ...................................................................................... i
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN .................................................. ii
HALAMAN REKOMENDASI UJIAN TUGAS AKHIR .......................... iii
HALAMAN LEMBAR PENGESAHAN ..................................................... iv
HALAMAN MOTTO .................................................................................... v
HALAMAN PERSEMBAHAN .................................................................... vi
KATA PENGANTAR .................................................................................... viii
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB – LATIN ...................................... xi
DAFTAR ISI ................................................................................................... xviii
DAFTAR TABEL .......................................................................................... xxii
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xxii
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xxiv
BAB 1 PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah ........................................................... 1
B. Rumusan Masalah .................................................................... 8
C. Maksud dan Tujuan Penulisan Tugas Akhir ............................ 8
D. Metode Penulisan Laporan Tugas Akhir .................................. 9
1. Metode Penulisan ................................................................. 9
2. Teknik Pengumpulan Data .................................................. 9
E. Lokasi dan Waktu Penelitian Laporan Tugas Akhir ................ 11
xix
1. Lokasi Penelitian ................................................................. 11
2. Waktu Penelitian .................................................................. 12
BAB II GAMBARAN UMUM LOKASI PENELITIAN
A. Kedudukan dan Koordinasi ...................................................... 13
1. Sejarah singkat PT. BRI Syariah Kantor Cabang Pembantu
Purbalingga .......................................................................... 13
2. Visi dan Misi ........................................................................ 17
3. Struktur Organisasi ............................................................. 18
4. Tugas dan Tanggung Jawab Masing-masing Jabatan .......... 20
B. Sistem operasional dan Produk-produk .................................... 29
1. Konsep Operasional ............................................................. 29
2. Produk-produk BRI Syariah KCP Purbalingga ................... 32
BAB III PENELITIAN, PEMBAHASAN DAN ANALISIS
A. Penelitian ................................................................................. 44
1. Tinjauan Tentang Pembiayaan KPR .................................... 44
a. Pengertian Pembiayaan KPR .......................................... 44
b. Unsur-unsur yang terkandung dalam Pembiayaan KPR . 45
c. Jenis-jenis KPR ............................................................... 47
d. Syarat-syarat dari bangunan dilihat dari aspek yuridis 49
e. Pembiayaan KPR di BRI Syariah KCP Purbalingga ...... 50
f. Tujuan Pembiayaan KPR di BRI Syariah KCP
Purbalingga ..................................................................... 51
xx
2. Tinjauan Tentang Mura>bah}ah .............................................. 51
a. Pengertian Mura>bah}ah .................................................... 51
b. Rukun dan Syarat Mura>bah}ah ......................................... 53
c. Praktik Mura>bah}ah dalam Perbankan Syariah ............... 54
B. Pembahasan .............................................................................. 56
1. Mekanisme Pembiayaan KPR Secara Umum ..................... 56
2. Mekanisme Pembiayaan KPR iB dengan Prinsip
Mura>bah}ah di BRI Syariah KCP Purbalingga..................... 59 59
a. Alur Pembiayaan KPR iB dengan Developer ................ 62
b. Alur Pembiayaan KPR iB dengan Non Developer ......... 63
3. Syarat dan Ketentuan bagi Calon Nasabah Pembiayaan
KPR iB di BRI Syariah KCP Purbalingga .......................... 64
a. Persyaratan umum bagi calon nasabah pembiayaan
KPR ................................................................................. 64
b. Persyaratan dokumen bagi calon nasabah pembiayaan
KPR ................................................................................. 65
4. Jaminan Pembiayaan ........................................................... 65
5. Pencairan Pembiayaan KPR ................................................ 66
6. Biaya-Biaya yang Dibebankan Kepada Calon Nasabah
Pembiayaan KPR iB di BRI Syariah KCP Purbalingga ...... 68
7. Cara Menghitung Angsuran Pembiayaan KPR ................... 69
C. Analisis .................................................................................... 70
xxi
BAB IV KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan .............................................................................. 74
B. Saran ........................................................................................ 74
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
RIWAYAT HIDUP
xxii
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Data Inventaris ............................................................................... 16
Tabel 2.2 Data Fasilitas .................................................................................. 17
Tabel 2.3 Dokumen Kelengkapan Permohonan Pembiayaan KPR ............... 35
Tabel 2.4 Dokumen Kelengkapan Permohonan Pembiayaan KKB ............... 36
Tabel 2. 5 Syarat-Syarat Permohonan Pembiayaan ........................................ 38
xxiii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Struktur Organisasi PT. BRI Syari‟ah KCP Purbalingga......... 19
Gambar 3.1 Skema Pembiayaan KPR.......................................................... 56
Gambar 3.2 Skema Pembiayaan KPR iB dengan prinsip mura>bah}ah ......... 59
Gambar 3.3 Flow of Process Pembiayaan Konsumer Khusus Produk KPR 61
xxiv
DAFTAR LAMPIRAN
1. Pedoman Wawancara
2. Dokumentasi pelaksanaan kegiatan Praktek Kerja Lapangan (PKL)
3. Fatwa Dewan Syariah Nasional dan Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI)
tentang mura>bah}ah
4. Brosur produk-produk tabungan BRI Syariah KCP Purbalingga
5. Slip Penyetoran
6. Tiket Pemindahbukuan
7. Kartu Contoh Tandatangan
8. Syarat-syarat Permohonan Pembiayaan mikro
9. Brosur produk pembiayaan KPR iB BRI Syariah KCP Purbalingga
10. Syarat-syarat Permohonan Pembiayaan KPR iB
11. Contoh Surat Persetujuan Prinsip Pembiayaan
12. Contoh Surat Pernyataan dan Persetujuan Pembiayaan
13. Contoh Surat Pemeriksaan Agunan
14. Daftar Riwayat Hidup
15. Blanko Bimbingan TA
16. Sertifikat-sertifikat