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Memoria de Actividades 2007 y Perspectivas 2008
1
Mensaje del Presidente de la CNSF Las instituciones de seguros y fianzas juegan un importante rol en la economía. Por una parte cumplen con la función de dar cobertura económica ante la materialización de los riesgos o incumplimientos de obligaciones ante los cuales se encuentran expuestos los usuarios de sus servicios; asimismo, contribuyen de manera decisiva a la formación del ahorro interno, en tanto que, siendo inversionistas institucionales, deben de realizar la inversión de las reservas técnicas que constituyen en el ejercicio de su actividad. Tan importante como es la actividad aseguradora y afianzadora, lo es la actividad de supervisión de las instituciones que realizan dicha actividad. El crear el marco normativo al cual debe de ajustarse la actividad de las instituciones de seguros y fianzas, así como la permanente revisión del cumplimiento a ese marco normativo, se constituye en una importante protección a los intereses de los asegurados y los afianzados. En México, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas realiza la actividad de supervisión de las instituciones de seguros y fianzas; ésta es un organismo desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), que desde el inicio de su operación tiene la misión de garantizar el interés del público usuario del seguro y la fianza en México a través de preservar la solvencia y estabilidad financiera de las instituciones con base en el apego al marco normativo de las instituciones aseguradoras y afianzadoras. El presente documento es un recuento de las actividades de supervisión de la CNSF y constituye un testimonio del trabajo que a lo largo de un año realizó la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas.
Atentamente,
Lic. Manuel Aguilera Verduzco Presidente de la CNSF
Acerca de la C N S F
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Actividad Reguladora de la CNSF La CNSF tiene como máxima autoridad a la Junta de Gobierno, la cual es un órgano colegiado con facultades ejecutivas ante el cual se someten las opiniones y disposiciones de carácter general para el ejercicio de las facultades que las leyes otorgan a la Comisión. La Junta de Gobierno cuando lo considere conveniente, podrá pedir al Presidente, información sobre las labores de inspección y vigilancia, bien sea en términos generales o en relación con un caso concreto, sin perjuicio de los informes trimestrales que éste debe rendir. El Presidente es la máxima autoridad administrativa de la Comisión, y tiene adscritas las Vicepresidencias de Operación Institucional; Jurídica y de Análisis y Estudios Sectoriales; así como la Dirección General de Administración; el Presidente ejerce sus funciones directamente o por medio de los vicepresidentes, directores generales, directores de área, delegados regionales, subdirectores de área, subdelegados regionales y demás servidores públicos de la propia Comisión, de conformidad con lo previsto en el Reglamento Interior y en los acuerdos de delegación de atribuciones que a propuesta del propio Presidente, apruebe la Junta de Gobierno, mediante acuerdos delegatorios que deberán ser publicados en el Diario Oficial de la Federación.
Figura 1 Estructura de la CNSF, 2007
Junta de Gobierno
Presidente
Vicepresidente de Operación
Vicepresidente de Análisis y Estudios
Vicepresidente Jurídico
Director General de Administración
Contralor Interno
Dir. Gral. de Supervisión
Dir. Gral. de Supervisión
Dir. Gral. de Supervisión de
Dir. Gral. de Supervisión de Seguro de Pensiones
Dir. Gral. de Desarrollo e Investigación
Dir. Gral. de Informática
Dir. Gral. Jurídico Contencioso y de
Dir. Gral. Jurídico Consultivo, de Contratación,
Dir. Gral. de Supervisión de Seguro de Salud
Asesor de la Presidencia Secretario Particular del
Coordinador Técnico
Delegado Regional en Guadalajara
Delegado Regional en Monterrey
Delegado Regional en Hermosillo
Delegado Regional en Veracruz
Delegado Regional en Mérida
5
Capital Humano Al cierre del 2007 la plantillad de trabajadores de la CNSF, que se organizó de acuerdo al organigrama presentado en la figura 1, era la siguiente:
Gráfica 1
Número de empleados de la CNSF, 2007.
134
56
87
42
341
14
8
0 50 100 150 200 250 300 350 400
Presidencia
Vicepresidencia de Operación Institucional
Vicepresidencia de Análisis y Estudios Sectoriales
Vicepresidencia de Asuntos Jurídicos
Contraloría Interna
Dirección General de Administración
Total
Administración de la CNSF La tarea administrativa de la CNSF se enfocó en dos vertientes a lo largo del 2007; por un lado, en dotar a las diversas áreas con los recursos humanos necesarios para el eficiente desempeño de la supervisión y las actividades de apoyo; por otro lado, en manejar los recursos materiales y financieros con que la CNSF cuenta para realizar las tareas que le han sido encomendadas. Con relación a los recursos humanos, la CNSF realizó los trámites relativos a la selección e ingreso del personal, el pago de las remuneraciones, la capacitación de la plantilla, el otorgamiento de prestaciones y actividades relacionadas con la administración del personal (control del expedientes, reportes de control de incidencias de jornadas laborales, tabuladores de sueldos y prestaciones del ejercicio, etc.) En cuanto a la administración de los recursos materiales y financieros, la CNSF realizó la planeación financiera a través de la elaboración de los proyectos de presupuestos de egresos e ingresos y el control de su ejercicio, registró las operaciones financieras por medio de la elaboración de los estados financieros básicos mensuales y anuales y se encargó de la captación de las cuotas de inspección y vigilancia y de los derechos respectivos; asimismo, realizó el mantenimiento de los bienes muebles e inmuebles y adquirió los bienes y servicios requeridos.
El Mercado Supervisado: Estructura
7
Seguros Al finalizar el cuarto trimestre de 2007, el sector asegurador estaba conformado por 95 compañías, de las cuales una era institución nacional de seguros, una sociedad mutualista de seguros y el resto, instituciones de seguros privadas. De las 95 instituciones, 6 empresas estaban incorporadas a algún grupo financiero, mientras que 46 presentaban capital mayoritariamente extranjero, con autorización para operar como filiales de instituciones financieras del exterior. Adicionalmente 8 compañías presentaban capital mayoritariamente extranjero al mismo tiempo que pertenecían a algún grupo financiero.
Gráfica 2 Estructura del Sector Asegurador Mexicano
2000 - 2007
28 31 36 35 38 39 44 462
24 5
7 77 8
13 1211 9
6 66
627 25
30 36 36 3434
35
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
2000 (70) 2001 (70) 2002 (81) 2003 (85) 2004 (87) 2005 (86) 2006 (91) 2007 (95)
Filiales Filial y GF Grupos Financieros Resto
Al 31 de diciembre de 2007, 53 compañías del sector asegurador operaron seguros de Vida, mientras que 62 compañías operaron Seguros de No-Vida. De esta forma, 52 compañías operaron Daños; 43 los seguros de Vida sin incluir los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social; 36 Accidentes y Enfermedades ; y, de forma exclusiva, 10, los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social; 13, los Seguros de Salud, y 1 los Seguros de Garantía Financiera. Es importante aclarar que 23 compañías operaron exclusivamente Daños; 7, Vida, y, 2, Accidentes y Enfermedades.
8
Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros Nacionales • Agroasemex, S.A. Privadas • ABA Seguros, S.A. de C.V. • ACE Seguros, S.A. • AIG México Compañía de Seguros
de Vida, S.A. de C.V. • AIG México Seguros
Interamericana, S.A. de C.V. • Allianz México, S.A., Compañía de
Seguros • Amedex, S.A. de C.V. • American National de México,
Compañía de Seguros de Vida, S.A. de C.V.
• A.N.A. Compañía de Seguros, S.A. de C.V.
• Aseguradora Interacciones, S.A., Grupo Financiero Interacciones
• Aseguradora Patrimonial Daños, S.A.
• Aseguradora Patrimonial Vida, S.A.
• Assurant Daños México, S.A. • Assurant Vida México, S.A. • Atradius Seguros de Crédito, S.A. • Cardif México Seguros de Vida,
S.A. de C.V. • Cardif México Seguros Generales,
S.A. de C.V. • Chubb de México, Compaña de
Seguros, S.A. de C.V. • Coface Seguro de Crédito México
S.A. de C.V. • Cumbre Compañía de Seguros,
S.A. de C.V. • Deco Seguros, S.A. de C.V. • Dentegra Seguros Dentales S.A. • El Aguila, Compañía de Seguros,
S.A. de C.V. • Euler Hermes Seguro de Crédito,
S.A. • FSA Seguros México S.A. de C.V.
• GE Seguros, S.A. de C.V. • General de Salud, Compañía de
Seguros, S.A. • General de Seguros, S.A.B. • Genworth Seguros de Crédito a la
Vivienda S.A. de C.V. • Gerling de México, Seguros, S.A. • Grupo Mexicano de Seguros, S.A.
de C.V. • Grupo Nacional Provincial, S.A.B. • Hir Compañía de Seguros, S.A. de
C.V. • HSBC Pensiones, S.A. • HSBC Seguros, S.A. de C.V.,
Grupo Financiero HSBC • HSBC Vida, S.A. de C.V. • ING Pensiones, S.A. de C.V. • ING Salud, S.A. de C.V. • International Health Insurance
Danmark México, S.A. • La Latinoamericana Seguros, S.A. • La Peninsular Seguros, S.A. • Mapfre Seguros de Crédito, S.A. • Mapfre Tepeyac, S.A. • MBIA México, S.A. de C.V. • Médica Integral GNP, S.A. de C.V. • Metlife México, S.A. • Metlife Pensiones México, S.A. • Metropolitana Compañía de
Seguros, S.A. • Novamedic Seguros de Salud, S.A.
de C.V. • Patrimonial Inbursa, S.A. • Pegasus Seguros, S.A. de C,V. • Pensiones Banamex, S.A. de C.V.,
Grupo Financiero Banamex • Pensiones Banorte Generali, S.A.
de C.V., Grupo Financiero Banorte • Pensiones BBVA Bancomer, S.A.
de C.V., Grupo Financiero BBVA Bancomer
9
Pensiones Inbursa, S.A., Grupo Financiero Inbursa
• Plan Seguro, S.A. de C.V., Compañía de Seguros
• Preventis S.A. de C.V., Grupo Financiero BBVA Bancomer
• Principal México, Compañía de Seguros, S.A. de C.V.
• Principal Pensiones, S.A. de C.V. • Profuturo GNP Pensiones, S.A. de
C.V. • Protección Agropecuaria,
Compañía de Seguros, S.A. • Prudential Seguros México S.A.
Prudential Grupo Financiero • Quálitas, Compañía de Seguros,
S.A. de C.V. • Royal & SunAlliance Pensiones
(México), S.A. de C.V. • Royal & SunAlliance Seguros
(México) S.A. de C.V. • Salud Coop México, S.A. de C.V. • Salud Inbursa, S.A. • Seguros Afirme, S.A. de C.V.,
Afirme Grupo Financiero • Seguros Argos S.A. de C.V. • Seguros Atlas, S.A. • Seguros Azteca Daños, S.A. de
C.V. • Seguros Azteca, S.A. de C.V. • Seguros Banamex, S.A. de C.V.,
Grupo Financiero Banamex • Seguros Bancomext, S.A. de C.V.
• Seguros Banorte Generali, S.A de C.V., Grupo Financiero Banorte
• Seguros BBVA Bancomer, S.A. de C.V., Grupo Financiero BBVA Bancomer
• Seguros Centauro, Salud Especializada, S.A. de C.V.
• Seguros del Sanatorio Durango, S.A. de C.V.
• Seguros El Potosí, S.A. • Seguros Inbursa, S.A., Grupo
Financiero Inbursa • Seguros ING, S.A. de C.V. • Seguros Monterrey New York Life,
S.A. de C.V. • Seguros Santander, S.A., Grupo
Financiero Santander • Servicios Integrales de Salud
Nova, S.A. de C.V. • Skandia Vida, S.A. de C.V. • Sompo Japan Insurance de
México, S.A. de C.V. • Stewart Title Guaranty de México,
S.A. de C.V. • Tokio Marine, Compañía de
Seguros, S.A. de C.V. • Vitamédica, S.A. de C.V. • XL Insurance México, S.A. de C.V. • Zurich Compañía de Seguros, S.A. • Zurich Vida, Compañía de
Seguros, S.A.
Reaseguradoras Profesionales
• QBE del Istmo México, Compañía de Reaseguros, S.A. de C.V.
• Reaseguradora Patria, S.A.
Mutualistas
• Torreón, Sociedad Mutualista de
Seguros
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Fianzas Al finalizar el cuarto trimestre de 2007, el sector afianzador estaba conformado por 14 compañías, 2 de las cuales estaban integradas a grupos financieros y 4 eran filiales de instituciones del exterior; adicionalmente, una institución era filial y a la vez formaba parte de algún grupo financiero.
Gráfica 3 Estructura del Sector Afianzador Mexicano
2000 - 2007
3 3 3 3 3 4 5 41 1 1 2 1
11
6 5 5 5 3 33
2
55 5 5
5 55
7
1
0
3
6
9
12
15
18
21
2000 (15)
2001 (14)
2002 (14)
2003 (14)
2004 (13)
2005 (13)
2006 (14)
2007 (14)
Filiales Filial y GF Grupos Financieros Resto
Privadas • Afianzadora Aserta, S.A. de C.V. • Afianzadora Fiducia, S.A. de C.V. • Afianzadora Insurgentes, S.A de
C.V. • Afianzadora Sofimex, S.A. • Chubb de México, Compañía
Afianzadora, S.A. de C.V. • Crédito Afianzador, S.A.,
Compañía Mexicana de Garantías • Fianzas Asecam, S.A., Grupo
Financiero Asecam
• Fianzas Atlas, S.A • Fianzas Guardiana Inbursa, S.A.,
Grupo Financiero Inbursa • Fianzas Monterrey, S.A. • HSBC Fianzas, S.A. Grupo
Financiero HSBC • ING Fianzas, S.A. • Mapfre Fianzas S.A. • Primero Fianzas S.A. de C.V.
Comportamiento del
Sector Supervisado
12
Comportamiento del Sector Supervisado Seguros El total de las primas emitidas por el sector asegurador, al cierre del cuarto trimestre de 2007, ascendió a 193,606.0 millones de pesos, de los cuales, el 98.3% (190,330.0 millones de pesos) correspondió al seguro directo, mientras que el restante 1.7% (3,276.0 millones de pesos) se debió a primas tomadas en reaseguro. Así, el sector asegurador registró un incremento en la prima directa en términos reales de 12.1% respecto al mismo periodo del año anterior.
Gráfica 4 Evolución del Sector Asegurador Mexicano
2000 - 2007
Crecimiento Real
-20%
-10%
0%
10%
20%
30%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
PIB Seguros
La composición de cartera que presenta el sector asegurador con cifras al cierre de diciembre de 2007 es la siguiente: Vida, 40.6%; Accidentes y Enfermedades, 15.1%; Autos, 23.2%; Incendio y Terremoto, 8.7%; Diversos, 3.5%; Pensiones, 3.4%; Marítimo y Transportes, 2.7%, Responsabilidad Civil, 2.1%; y, Otros ramos, 0.7 %. En este sentido la composición de Seguros de No-Vida es de 56.1%, mientras que de Seguros de Vida es de 43.9%.
Gráfica 5
Composición de Cartera, 2007
14.5%
17.7%
23.2% 40.6%
3.4%0.6%
Vida PensionesSalud Acc. y Enf.Daños s/autos Autos
Prima directa Monto
(millones pesos)
Part. % Crec. Real
Vida 77,256.8 40.6 8.2%
Pensiones 6,377.5 3.4 21.2%
Salud 1,259.8 0.6 8.5%
Acc. y Enferm. 27,571.8 14.5 15.4%
Daños 77,864.1 40.9 14.4%
Daños s/ autos 33,620.2 17.7 22.2%
Autos 44,243.9 23.2 9.0%
Total 190,330.0 100.0 12.1%
13
Al cierre de diciembre de 2007, el índice CR5, que se obtiene como la suma de las cinco participaciones de mercado más grandes, se ubicó en 50.9%, 3.0 pp. menos que lo registrado en diciembre de 2006. Dicho índice se conformó por la participación de las siguientes compañías: Metlife México, S.A., 14.2%, Grupo Nacional Provincial, S.A., 13.0%; Seguros ING, S.A. de C.V., 11.0%; Seguros Inbursa, S.A., Grupo Financiero Inbursa, 6.8%; y, Seguros BBVA Bancomer, S.A. de C.V., Grupo Financiero Bancomer, 5.9%. Al 31 de diciembre de 2007 el Sector Asegurador en su conjunto reportó una utilidad neta de 12,570.2 millones de pesos, lo que significó un aumento en términos reales de 19.5% con respecto a lo reportado al concluir 2006.
Cuadro 1 Total de Seguros,
Resultados 2006 2007 Crec. Real Prima Emitida 166,260.7 193,606.0 12.2% Directa 163,638.1 190,330.0 12.1% Tomada 2,622.6 3,276.0 20.4% Prima Cedida 21,836.3 30,049.4 32.6% Prima Retenida 144,424.5 163,556.6 9.1% Incremento Neto a la RRC y RFV 29,423.5 29,954.2 -1.9% Prima Retenida Devengada 115,001.0 133,602.4 12.0% Costo Neto de Adquisición 25,418.7 28,104.7 6.6% Cto. Neto de Sin. Recl. y Otras Oblig. Cont.
82,379.2 95,889.8 12.2%
Utilidad (Pérdida) Técnica 7,203.1 9,607.8 28.6% Incremento Neto de Otras Rvas. Técnicas
297.5 99.9 -67.6%
Res. de Operaciones Análogas y Conexas 0.0 832.4 100.0% Utilidad (Pérdida) Bruta 6,905.6 10,340.3 44.3% Gastos de Operación Netos 12,912.4 13,172.2 -1.7% Utilidad (Pérdida) de Operación -6,006.8 -2,831.9 54.6% Productos Financieros Netos 19,608.0 18,789.0 -7.6% Utilidad (Pérdida) antes de ISR y PTU 13,601.1 15,957.2 13.1% Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 10,141.2 12,570.2 19.5%
El costo de adquisición reportó un monto de 28,104.7 millones de pesos, de los cuales 13,251.5 millones de pesos representaron las comisiones pagadas a los agentes. Adicionalmente, el índice de costo medio de adquisición, que se estima como la razón del costo de adquisición entre la prima retenida, se ubicó en 17.2%, esto es, 0.4 punto porcentuales (pp.) por debajo del parámetro del año anterior. Por su parte el costo medio de siniestralidad, que se obtiene al dividir la siniestralidad entre la prima retenida devengada, se ubicó en 71.8%, siendo superior en 0.2 pp. al registrado en 2006. Finalmente, el índice de costo medio de operación, el cual se estima como la razón de costos de operación entre este y la prima directa, se ubicó en 6.9%, 1.0 pp., menos que lo registrado al cierre de 2006, lo que denota un esfuerzo de las instituciones que operan este tipo de seguros por optimizar los recursos de que disponen.
14
Derivado de lo anterior, se pudo apreciar una pérdida de operación de 2,831.9 millones de pesos, así como un índice de suficiencia de prima de 4.1%, que resultó mayor en un punto porcentual al registrado al concluir 2006. Cabe señalar que el citado índice se obtiene de restar a la unidad la suma de los tres índices de costos medios (adquisición, siniestralidad y operación), y muestra si los ingresos propios de la operación de las aseguradoras son suficientes para hacer frente a los costos generados por esa misma operación. Debido al papel que juegan las instituciones de seguros como inversionistas en la generación de ahorro interno a través de la inversión de las reservas constituidas como consecuencia de su actividad aseguradora, el rubro de productos financieros es de gran importancia en la determinación de su resultado neto; dicho rubro fue de 18,789.0 millones de pesos para el cierre de 2007, lo que resultó equivalente al 11.5% de las primas retenidas.
Gráfica 6 Estructura de Costos
17.6% 17.2%
71.6% 71.8%
7.9% 6.9%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2006 2007
Costo Medio de OperaciónCosto Medio de SiniestralidadCosto Medio de Adquisición
97.1%
2.9% 4.1%13.6%
95.90%
11.5% 15.6%16.5%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2006 2007
Índice Combinado Suficiencia de Prima
Prod.Fin./Pr. Ret. Margen Ingreso-Costo
Lo anterior permitió determinar un índice de margen de ingresos sobre costos (mismo que se obtiene al sumar al índice de suficiencia de prima la razón de producto financiero entre prima retenida) de 15.6%, 1.1 pp., menor al valor alcanzado al cierre del 2006.
15
Vida Al 31 de diciembre de 2007, 53 compañías del sector asegurador operaron seguros de Vida, 8 de las cuales lo hacían en forma especializada. A esa misma fecha, la operación de Vida creció 8.2% en términos reales respecto de la misma fecha del año anterior. Los diferentes tipos de seguros que integran esta operación, sin incluir a los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de la Seguridad Social, mostraron el siguiente comportamiento en el periodo de análisis: Vida Individual registró un incremento real de 10.6%, mientras que Vida Grupo y Vida Colectivo registraron incrementos de 13.8% y 2.0%, respectivamente.
Gráfica 7 Composición de la Cartera
58.1%
11.7%
30.2%
Individual Grupo Colectivo
Prima directa
Monto (millones
pesos)
Part. % Crec. Real
Individual 44,875.9 58.1% 10.6%
Colectivo 23,329.4 30.2% 2.0%
Grupo 9,051.5 11.7% 13.8%
Total 77,256.8 100.0% 8.2%
Al cierre de 2007 las instituciones de seguros que operaban Vida reportaron una utilidad neta de 6,590.3 millones de pesos, lo que significó 30.8% en términos reales mas que lo reportado a la misma fecha de 2006.
16
Cuadro 2 Operación de Vida,
Resultados 2006 2007 Crec. Real Prima Emitida 69,028.8 77,895.9 8.8% Directa 68,794.0 77,256.8 8.2% Tomada 234.8 639.1 162.3% Prima Cedida 2,323.6 2,964.2 22.9% Prima Retenida 66,705.2 74,931.7 8.3% Incremento Neto a la RRC y RFV 22,909.2 22,338.2 -6.0% Prima Retenida Devengada 43,795.9 52,593.5 15.7% Costo Neto de Adquisición 9,398.6 10,528.4 8.0% Cto. Neto de Sin. Recl. y Otras Oblig. Cont.
29,206.8 35,311.3 16.5%
Utilidad (Pérdida) Técnica 5,190.5 6,753.8 25.4% Incremento Neto de Otras Rvas. Técnicas
-0.6 0.4 169.5%
Res. de Operaciones Análogas y Conexas 0.0 23.7 100.0% Utilidad (Pérdida) Bruta 5,191.1 6,777.1 25.8% Gastos de Operación Netos 4,409.0 5,253.7 14.8% Utilidad (Pérdida) de Operación 782.1 1,523.4 87.7% Productos Financieros Netos 6,074.0 6,778.4 7.6% Utilidad (Pérdida) antes de ISR y PTU 6,856.0 8,301.8 16.7% Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 4,856.5 6,590.3 30.8%
El costo medio de adquisición no presentó variación en comparación a lo reportado durante 2006, ubicándose en 14.1%. Por su parte, el costo medio de siniestralidad se ubicó en 67.1%, que fue superior en 0.6 pp. al registrado en 2006. Finalmente, el costo medio de operación se fue de 6.8%, 0.4 pp. más que lo registrado al cierre de 2006. Derivado de lo anterior, se pudo apreciar una utilidad de operación de 1,523.7 millones de pesos, así como una suficiencia de prima de 12.0%, 0.8 pp. menor a resultado reportado el año anterior. El rubro de productos financieros para los seguros de vida, significó 6,778.4 millones de pesos, lo que fue equivalente al 9.0% de las primas retenidas. Lo anterior permitió determinar un índice de margen de ingresos sobre costos de 21.1%, que resultó inferior en 0.9 pp. a lo registrado al cierre de 2006.
17
Gráfica 8 Estructura de Costos
14.1% 14.1%
66.7% 67.1%
6.4% 6.8%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2006 2007
Costo Medio de OperaciónCosto Medio de SiniestralidadCosto Medio de Adquisición
87.2%
12.8% 12.0%
9.1%
88.0%
9.1%21.1%21.9%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2006 2007
Índice Combinado Suficiencia de Prima
Prod.Fin./Pr. Ret. Margen Ingreso-Costo
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Pensiones Al concluir el cuarto trimestre del año 2007, existían 10 compañías autorizadas a ofrecer los Seguros de Pensiones derivados de las Leyes de Seguridad Social. Desde el inicio de la operación de estos seguros hasta diciembre de 2007, el IMSS otorgó 166,826 documentos de elegibilidad para los ramos de Invalidez y Vida y Riesgos de Trabajo, de los cuales se registró que un total de 165,061 personas ya habían elegido aseguradora a esa fecha. Este último dato representó 9,874 casos más que los reportados en diciembre de 2006.
Gráfica 9 Evolución
Prospectos y Resoluciones No. de Casos
0
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
35,000
2000 2002 2004 2006
Resoluciones Prospectos
Porcentaje de Participación
85.8%
85.7%
85.7%
85.6%
85.4%
85.2%
85.0%
84.8%
14.2%
14.3%
14.3%
14.4%
14.6%
14.8%
15.0%
15.2%
0% 20% 40% 60% 80% 100%
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
Invalidez y Vida Riesgos de Trabajo
Los montos constitutivos acumulados desde el inicio del sistema hasta al cierre del cuarto trimestre de 2007 ascendieron a 97,066.9 millones de pesos, de los cuales el 84.8% correspondió a Pensiones por Invalidez y Vida y el 15.2% restante, a Pensiones derivadas de Riesgos de Trabajo. Las primas directas generadas al cierre del cuarto trimestre de 2007 alcanzaron los 6,377.5 millones de pesos, lo que representó un incremento real de 21.2% con respecto al mismo periodo del año anterior.
19
Cuadro 3 Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de Seguridad Social,
Resultados 2006 2007 Crec. Real Prima Emitida 5,070.8 6,377.5 21.2% Directa 5,070.8 6,377.5 21.2% Tomada 0.0 0.0 0.0% Prima Cedida 0.0 0.0 0.0% Prima Retenida 5,070.8 6,377.5 21.2% Incremento Neto a la RRC y RFV 3,444.5 4,319.8 20.9% Prima Retenida Devengada 1,626.3 2,057.7 21.9% Costo Neto de Adquisición 382.5 239.4 -39.7% Cto. Neto de Sin. Recl. y Otras Oblig. Cont.
4,511.1 5,006.9 7.0%
Utilidad (Pérdida) Técnica -3,267.4 -3,188.6 5.9% Res. de Operaciones Análogas y Conexas 244.0 374.5 47.9% Incremento Neto de Otras Rvas. Técnicas
0.0 0.0 0.0%
Utilidad (Pérdida) Bruta -3,511.4 -3,563.1 2.2% Gastos de Operación Netos 325.8 310.0 -8.3% Utilidad (Pérdida) de Operación -3,837.1 -3,873.1 2.7% Productos Financieros Netos 7,006.2 6,818.2 -6.2% Utilidad (Pérdida) antes de ISR y PTU 3,169.0 2,945.1 -10.4% Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 2,521.3 2,696.2 3.1%
Al finalizar el cuarto trimestre de 2007, el costo de siniestralidad creció 7.0%, en términos reales, respecto al mismo periodo de 2006. En contraste, tanto el costo de adquisición como el costo de operación mostraron un decremento real de 39.7% y 8.3%, respectivamente, con relación al cuarto trimestre de 2006. Los productos financieros alcanzaron 6,818.2 millones de pesos, lo cual significó un decremento real de 6.2%, respecto al cuarto trimestre de 2006. Asimismo, estos seguros tuvieron una pérdida operativa de -3,873.1 millones de pesos, cuyo efecto fue contrarrestado por el resultado de los productos financieros. Lo anterior permitió alcanzar una utilidad neta del ejercicio de 2,696.2 millones de pesos que implicó un crecimiento real de 3.1% con relación a diciembre del año anterior.
20
Accidentes y Enfermedades 1 Al concluir 2007, 36 compañías del sector asegurador operaron seguros de Accidentes y Enfermedades. Por su parte, 13 compañías operaron exclusivamente los seguros de Salud. Al 31 de diciembre de 2007, la operación de Accidentes y Enfermedades incluyendo salud creció 15.1% en términos reales respecto de la misma fecha del año anterior. Los diferentes tipos de seguros que integran esta operación mostraron el siguiente comportamiento en el periodo de análisis: Accidentes Personales registró un incremento real de 20.8%, Gastos Médicos registró un incremento de 14.5%, mientras que Salud presentó un crecimiento del 8.5%.
Gráfica 10 Composición de Cartera
89.4%
10.6%
Gastos Médicos
Accidentes Personales
• Para los ramos, se trata de información preliminar.
Prima directa
Monto (millones
pesos)
Part. %
Crec. Real
*
Al 31 de diciembre de 2007 las Instituciones de seguros que operaban Accidentes y Enfermedades reportaron una utilidad neta de 1,279.1 millones de pesos, lo que significó un aumento del 68.7% en términos reales a lo reportado a la misma fecha de 2006.
1 Incluye Salud
21
Cuadro 4 Operación de Accidentes y Enfermedades,
Resultados 2006 2007 Crec. Real Prima Emitida 24,211.7 28,903.9 15.1% Directa 24,149.2 28,831.5 15.1% Tomada 62.4 72.4 11.7% Prima Cedida 751.3 1,245.8 59.8% Prima Retenida 23,460.3 27,658.1 13.6% Incremento Neto a la RRC y RFV 992.9 1,268.6 23.1% Prima Retenida Devengada 22,467.5 26,389.5 13.2% Costo Neto de Adquisición 5,037.4 5,832.0 11.6% Cto. Neto de Sin. Recl. y Otras Oblig. Cont. 16,039.2 18,356.1 10.3% Utilidad (Pérdida) Técnica 1,390.9 2,201.4 52.5% Incremento Neto de Otras Rvas. Técnicas 0.0 0.0 0.0% Res. de Operaciones Análogas y Conexas 0.0 0.0 0.0% Utilidad (Pérdida) Bruta 1,390.9 2,426.6 68.1% Gastos de Operación Netos 2,258.3 2,068.2 -11.7% Utilidad (Pérdida) de Operación -867.4 358.4 -139.8% Productos Financieros Netos 1,679.6 1,362.9 -21.8% Utilidad (Pérdida) antes de ISR y PTU 812.2 1,721.3 104.2% Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 730.7 1,279.1 68.7%
El costo medio de adquisición, se ubicó en 21.1% esto es, 0.4 pp., menos de lo registrado el año anterior. Por lo que se refiere al costo medio de siniestralidad, el mismo se ubicó en 69.6% que fue inferior en 1.8 pp., al registrado al cierre de 2006. Adicionalmente, el costo medio de operación se ubicó en 7.2%, 2.2 pp. menos que lo registrado al cierre de 2006. Por tanto el índice combinado, medido como la suma de los costos medios de adquisición, operación y siniestralidad disminuyó en 4.4 pp., al pasar de 102.2% en 2006 a 97.8% al cierre de 2007, lo que representó una suficiencia de prima de 2.2%. Por su parte, los productos financieros sumaron 1,362.9 millones de pesos, lo que fue equivalente al 4.9% de las primas retenidas. Lo anterior permitió determinar un índice de margen de ingresos sobre costos de 7.1%, 2.2 pp., mayor que el generado al concluir 2006.
22
Gráfica 11 Estructura de Costos
21.5% 21.1%
71.4% 69.6%
9.4%7.2%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2006 2007
Costo Medio de OperaciónCosto Medio de SiniestralidadCosto Medio de Adquisición
102.2%
7.1% 4.9%7.1%
97.80%
4.9%
-10%
10%
30%
50%
70%
90%
110%
2006 2007
Índice Combinado Insuficiencia de Prima *
Prod.Fin./Pr. Ret. Margen Ingreso-Costo
* -2.2%
-2.2%
23
Daños Al término del ejercicio de 2007, 52 instituciones del sector asegurador operaron seguros Daños. Al cierre de este año, la prima directa de la operación referida experimentó un incremento en términos reales de 14.4%; asimismo, la operación de Daños, sin incluir el ramo de Autos, presentó un incremento real de 22.2%, explicado principalmente por el comportamiento mostrado por el ramo de Incendio, el cual contribuyó con 11.4 puntos porcentuales (pp.). Respecto a la operación de Daños, es importante destacar el crecimiento en términos reales, que registraron la mayoría de sus ramos: Incendio, Crédito, Diversos, y Marítimo y Transportes: 53.1%, 26.4%, 26.4%, 18.1%, respectivamente.
Gráfica 12 Composición de la Cartera
8.6%1.2%
0.5%
9.6%
56.8%
5.2%6.5%
11.6%
R.C.M.T.IncendioCred.TerremotoAutosAgric.Diversos
Prima directa Monto
(millones pesos)
Part. % Crec. Real
Resp. Civil y Rgos. Prof. 4,058.5 5.2% 7.1% Marítimo y Transportes 5,093.5 6.5% 18.1% Incendio 9,042.2 11.6% 53.1%
Terremoto 7,442.6 9.6% 5.1% Automóviles 44,243.9 56.8% 9.0% Agrícola 902.7 1.2% 9.0% Crédito 411.5 0.5% 26.4% Diversos 6,669.2 8.6% 26.4% Total 77,864.1 100.0% 14.4%
Al 31 de diciembre de 2007 las Instituciones de Seguros que operaban Daños reportaron una utilidad neta de 1,976.3 millones de pesos, lo que significó un decremento del 5.9% en términos reales en relación a lo reportado a la misma fecha de 2006.
24
Cuadro 5 Operación de Daños,
Resultados 2006 2007 Crec. Real Prima Emitida 67,822.8 80,278.8 14.1% Directa 65,624.1 77,864.1 14.4% Tomada 2,198.7 2,414.7 5.8% Prima Cedida 18,704.8 25,773.4 32.8% Prima Retenida 49,118.0 54,505.4 6.9% Incremento Neto a la RRC y RFV 2,079.9 2,010.6 -6.8% Prima Retenida Devengada 47,038.0 52,494.8 7.6% Costo Neto de Adquisición 10,543.7 11,453.1 4.7% Cto. Neto de Sin. Recl. y Otras Oblig. Cont.
32,584.8 37,222.6 10.1%
Utilidad (Pérdida) Técnica 3,909.6 3,819.1 -5.9% Incremento Neto de Otras Rvas. Técnicas
49.3 -274.7 -636.5%
Res. de Operaciones Análogas y Conexas 0.0 578.1 100.0% Utilidad (Pérdida) Bruta 3,860.3 4,671.9 16.6% Gastos de Operación Netos 5,935.2 5,551.4 -9.9% Utilidad (Pérdida) de Operación -2,075.0 -879.5 59.1% Productos Financieros Netos 4,814.3 3,833.1 -23.3% Utilidad (Pérdida) antes de ISR y PTU 2,739.4 2,953.6 3.9% Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 2,025.0 1,976.3 -5.9%
Al cierre de 2007, los costos medios de siniestralidad, adquisición y operación se situaron en 70.9%, 21.0% y 7.1%. Por lo tanto, el índice combinado disminuyó 8 pp., al pasar de de 99.8% al cierre de 2006 a 99.0%. De esta forma, la operación de Daños registró una suficiencia de prima de 1.0%, lo que indica que la emisión de primas de la operación de Daños fue suficiente para cubrir sus costos. Por su parte, los productos financieros sumaron 3,833.1 millones de pesos, lo que representó el 7.0% de las primas retenidas. Lo anterior permitió determinar un índice de margen de ingresos sobre costos de 8.0%, 2.0 pp. menor que el generado al concluir 2006.
25
Gráfica 13 Estructura de Costos
21.5% 21.0%
69.3% 70.9%
9.0% 7.1%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2006 2007
Costo Medio de OperaciónCosto Medio de SiniestralidadCosto Medio de Adquisición
99.8%
9.8% 10.0% 8.0%
99.00%
1.0%0.2%
7.0%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2006 2007
Índice Combinado Suficiencia de Prima
Prod.Fin./Pr. Ret. Margen Ingreso-Costo
26
Fianzas Al 31 de diciembre de 2007, la emisión del sector afianzador fue de 4,833.5 millones de pesos, de los cuales el 99.5% correspondió a prima directa y el 0.5% (25.0 millones de pesos) fue por reafianzamiento tomado. Así, el monto de las primas directas, ascendió a 4,808.5 millones de pesos, lo que representó un crecimiento en términos reales de 6.9%, respecto de lo registrado en el mismo periodo del año anterior.
Gráfica 14
Evolución del Sector Afianzador Mexicano 2000 - 2007
3.2%
6.9%
-10%
-8%
-6%
-4%
-2%
0%
2%
4%
6%
8%
10%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
PIB Prima Directa
Al finalizar el cuarto trimestre de 2007, el sector afianzador estaba conformado por 14 compañías, 2 de las cuales estaban integradas a grupos financieros y 4 eran filiales de instituciones del exterior; adicionalmente, una institución era filial y a la vez formaba parte de algún grupo financiero. Los diferentes ramos que integran esta operación, mostraron el siguiente comportamiento en el periodo de análisis: los ramos de fianzas administrativas, judiciales y fidelidad reportaron crecimiento real de 7.8%, 1.0% y 14.3%, respectivamente, con relación a lo observado en diciembre de 2006; mientras que las fianzas de crédito decrecieron en términos reales, 5.5% con respecto al periodo de comparación. La composición de la cartera muestra que el ramo de fianzas administrativas concentró la mayor participación con 86.4%, mientras que los ramos de crédito, judiciales y de fidelidad presentaron una participación de 5.2%, 4.5% y 3.9%, respectivamente.
27
Gráfica 15 Composición de Cartera
5.2%3.9%
4.5%
86.4%
Fidelidad
Judicial
Admas.
Crédito
Prima directa
Monto (millones pesos)
Part. % Crec. Real
Admvas. 4,153.9 86.4% 7.8%
Crédito 249.3 5.2% -5.5%
Judicial 215.6 4.5% 1.0%
Fidelidad 189.8 3.9% 14.3%
Total
4,808.5 100.0% 6.9%
Al cierre del 2007 las Instituciones de Fianzas reportaron una utilidad neta de 983.0 millones de pesos, lo que significó un decremento de 9.1% en términos reales respecto a lo reportado a la misma fecha de 2006.
Cuadro 6 Total Fianzas,
Resultados 2,006 2,007 Crec. Real Prima Emitida 4,344.2 4,833.5 7.2% Directa 4,334.8 4,808.5 6.9% Tomada 9.4 25.0 157.1% Prima Cedida 1,227.0 1,685.9 32.4% Prima Retenida 3,117.2 3,147.6 -2.7% Incremento Neto a la RRC y RFV 121.4 110.2 -12.5% Prima Retenida Devengada 2,995.8 3,037.4 -2.3% Costo Neto de Adquisición 657.9 444.5 -34.9% Cto. Neto de Sin. Recl. y Otras Oblig. Cont.
842.2 677.6 -22.5%
Utilidad (Pérdida) Técnica 1,495.7 1,915.3 23.4% Incremento Neto de Otras Rvas. Técnicas
67.8 68.2 -3.0%
Res. de Operaciones Análogas y Conexas 0.0 45.0 100.0% Utilidad (Pérdida) Bruta 1,428.0 1,892.1 27.7% Gastos de Operación Netos 531.7 1,000.4 81.4% Utilidad (Pérdida) de Operación 896.3 891.7 -4.1% Productos Financieros Netos 509.0 507.9 -3.8% Utilidad (Pérdida) antes de ISR y PTU 1,405.3 1,399.6 -4.0% Utilidad (Pérdida) del Ejercicio 1,042.8 983.0 -9.1%
Con relación a la estructura de costos al cierre del 2007, el índice combinado del sector afianzador en su conjunto alcanzó un valor de 57.2%. De esta forma, se registró una suficiencia de prima de 42.8%, lo que indicó que la emisión de primas del sector afianzador en su conjunto fue suficiente para cubrir sus costos.
28
En razón de la inversión de los recursos constituidos como reserva por su actividad afianzadora, el rubro de productos financieros arrojó un resultado de 507.9 millones de pesos, lo que fue equivalente al 16.1% de las primas retenidas. Lo anterior permitió determinar un índice de margen de ingresos sobre costos de 58.9%, 4.1 pp., mayor que el generado al concluir 2006.
Gráfica 16
Estructura de Costos 2007
14.1%
28.1%
20.8%
21.1%
22.3%
12.3%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2006 2007
C osto Medio de OperaciónC osto Medio de ReclamacionesC osto Medio de Adquisición
61.5%
38.5% 42.8%
16.3%
58.9%
57.2%
16.1%
54.8%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
2006 2007
Índice Combinado Suficiencia de Prima *
Prod.Fin./Pr. Ret. Margen Ingreso-Costo
Supervisión Especializada
30
Supervisión Especializada Una de las tareas sustantivas de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas es llevar a cabo la labor de supervisión especializada del comportamiento financiero, contable, técnico actuarial y legal de las instituciones de seguros y fianzas, con el fin de garantizar la estabilidad y solvencia de dichas instituciones y proteger con ello, los intereses del público usuario del seguro y la fianza en México. Supervisión Financiera de Instituciones de Seguros y Fianzas 1) Vigilancia Financiera Por lo que se refiere a las actividades de vigilancia financiera, la supervisión fue realizada a través de la revisión de la información remitida de manera trimestral por las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas a través del Sistema Integral de Información Financiera (SIIF). De conformidad con lo establecido por la regulación en materia de seguros y fianzas, se llevaron a cabo las actividades señaladas a continuación:
Gráfica 17 Actividades de Supervisión Especializada en Materia de Vigilancia Financiera, 2007
Coberturas de Inversiones Afectas Emplazamientos por Irregularidades
446 446
676
0100200300400500600700800
Coberturas
Capital Mínimo Pagado
Capital Mínimo de Garantía
Rvas. Técnicas
2
24
51
0
20
40
60
80
Emplazamientos
Capital Mínimo Pagado
Capital Mínimo de Garantía
Rvas. Técnicas
Sanciones e Improcedencias de Sanción
0 06
1813
50
0102030405060
Sanciones Improcedencias
Capital Mínimo Pagado Capital Mínimo de Garantía Rvas. Técnicas
31
Durante el ejercicio 2007, se analizaron 1,096 carteras de inversión mensuales de las instituciones del sector asegurador y afianzador, y se calculó el valor en riesgo de dichas instituciones. En el ámbito de su competencia, el área de vigilancia financiera recibió y resolvió 10 planes de regularización y 109 programas de autocorrección que presentaron diversas instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas. Como resultado de las labores de vigilancia mencionadas, se realizaron un total de 421 informes sobre la situación contable y financiera de los sectores asegurador y afianzador, correspondientes a la situación que guardaban las instituciones al cierre del 2007. 2) Inspección Financiera Durante el año de 2007, se realizaron 66 visitas de inspección de carácter financiero conforme al programa previsto, con los siguientes resultados:
Gráfica 18 Visitas de Inspección financiera e Informes de Inspección, 2007
32
24
10
66
0
10
20
30
40
50
60
70
Visitas Ordinarias Visitas EspecialesVisitas de Investigación Total
66
72
138
0
20
40
60
80
100
120
140
TotalInformes sobre el avance en la gestiónInformes de Visitas Ordinarias
Visitas Ordinarias a instituciones de seguros y fianzas, para revisar los estados financieros
32
Visitas Especiales a instituciones, intermediarios de seguros y fianzas y demás entidades del sector, para comprobar aspectos específicos de sus operaciones
24
Visitas de Investigación a instituciones de seguros y fianzas y a otras entidades del sector, que presentan problemas económicos y financieros
10
Total Visitas de Inspección 66
Informes de Visitas Ordinarias de la situación contable y financiera de los sectores asegurador y afianzador
66
Informes sobre el avance en la gestión de las instituciones intervenidas, en liquidación o revocación
72
Total 138
Derivado de las visitas de inspección efectuadas, se realizó un total de 138 informes de inspección sobre la situación contable y financiera de las instituciones, además de informes sobre el avance de la gestión de las instituciones intervenidas, en liquidación o revocación.
32
Supervisión Actuarial de Instituciones de Seguros y Fianzas 1) Vigilancia Actuarial Durante 2007, se realizaron diversas actividades encaminadas a la supervisión de la operación técnica de las instituciones de seguros y de fianzas, al registro y análisis de las notas técnicas proporcionadas por las instituciones, a la revisión de la constitución y valuación de las reservas técnicas que se deben mantener para hacer frente a las obligaciones contraídas con los usuarios de sus servicios, y a la autorización de los límites retención de las instituciones de seguros.
Gráfica 19 Vigilancia Técnica y Actuarial, 2007
45
915
44
7862
1,203
1706
Registro de notas técnicas
Oficios de Sanción e Improcedencia
Observaciones de Inspección y vigilancia
Procesos de Supervisión de Vigilancia Actuarial
Autorización de los límites de retención
Otras
Recep. Planes de Regul. y Resol. Prog. de Autocorr.
Reg. Notas Técnicas: Productos, 1,154
Reg. Notas
Técnicas: Reservas Técnicas,
49
Total de Registro de Notas Técnicas: 1,203
336
336
1,034
Rev. SituaciónTécnica e Informes
Recep. y AnálisisFormatos deValuación Rvas.Tec.Revisión CálculoCtal. Minimo deGtía.
Total de Procesos de Supervisión de Vigilancia
Como resultado de las funciones de vigilancia y supervisión actuarial, se impusieron 47 sanciones a instituciones de seguros y fianzas por violaciones a los ordenamientos de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, al tiempo que se elaboraron 15 oficios de improcedencia de sanción.
33
Gráfica 20
Oficios elaborados resultado de las funciones de vigilancia y supervisión actuarial
18
8
29
7
0
5
10
15
20
25
30
35
Of icios de Sanción: 47 Of icios de Improcedencia: 15
Reservas Técnicas
CMG o RMCBO
En el aspecto consultivo, se ofrecieron 911 opiniones a la Dirección Consultiva de la CNSF sobre aspectos técnicos contemplados en la documentación contractual que las instituciones de seguros y fianzas envían a registro a esta CNSF. 2) Inspección Actuarial Con el objetivo de llevar a cabo la inspección de la operación técnica de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros y de las instituciones de fianzas, durante el ejercicio de 2007 se realizaron 30 visitas de inspección.
Gráfica 21 Visitas de Inspección Actuarial y Observaciones de Inspección Actuarial, 2007
21
9
30
0
5
10
15
20
25
30
Visitas Especiales Visitas Ordinarias Total
14
31
0
5
10
15
20
25
30
35
Oficios de Emplazamiento
Documentos de Opinión
Visitas Especiales a instituciones, intermediarios de seguros y fianzas y demás entidades del sector, para comprobar aspectos específicos de sus operaciones
21
Visitas Ordinarias a instituciones de seguros y fianzas y a otras entidades del sector 9
Total Visitas de Inspección 30
Oficios de emplazamiento por detección de incumplimientos de las instituciones respecto a la legislación vigente
31
Documentos de opinión 14 Total Oficios de Inspección Actuarial 45
34
Supervisión de los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de Seguridad Social 1) Vigilancia Técnica, Pensiones En materia de vigilancia técnica de las instituciones que operan con Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de Seguridad Social, el trabajo de la Comisión se enfocó a la supervisón del comportamiento técnico de las operaciones de esas instituciones, a la adecuada constitución y valuación de las reservas técnicas y al registro y evaluación de las notas técnicas proporcionadas por las instituciones que operan seguros de pensiones. En cuanto a las reservas técnicas, se realizó la revisión mensual de los cuadernos de valuación y sus anexos elaborados por las instituciones autorizadas a operar estos seguros. Asimismo, se supervisaron las aportaciones de las instituciones al fondo especial señalado en el artículo 52 BIS-I de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros.
Gráfica 22 Vigilancia Técnica, 2007
11
3
13
120
Registro de notas técnicas de productos
Oficios de Sanción e Improcedencia
Procesos de Supervisión de Vigilancia Técnica *
Res. Planes de Reg. y Prog. de Autocor.
De los Procesos de Supervisión de Vigilancia Técnica de Seguros de Pensiones2 se derivan observaciones de vigilancia, proponiendo las medidas correctivas a que haya lugar; posteriormente se tramitan, proponen y, en su caso, se imponen de conformidad con el acuerdo delegatorio correspondiente, las sanciones previstas en la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros.
2 Los Procesos de Supervisión de Vigilancia Técnica de Seguros de Pensiones Constan de: • Vigilancia de Comportamiento Técnicos de las Instituciones de Seguros de Pensiones • Revisión de Cuadernos de Valuación y Anexos enviados por las Instituciones de Seguros de Pensiones. • Elaboración de Estados Actuariales de Pérdidas y Ganancias de las Instituciones de Seguros de
Pensiones. • Revisión del Cálculo del Capital Mínimo de Garantía las Instituciones de Seguros de Pensiones.
35
Gráfica 23
Oficios elaborados derivados de los Procesos de Supervisión de Vigilancia Técnica de Seguros de Pensiones, 2007
13 1311
0
2
4
6
8
10
12
14
Emplazamientos,Reservas Técnicas
Sanciones, ReservasTécnicas
Prog. Autocorrección Total = 37
Oficios de emplazamiento por irregularidades detectadas en labores de vigilancia
13
Oficios de sanción por irregularidades detectadas en labores de vigilancia
13
Oficios de Autorización de Programas de Autocorrección 11 Total 37
2) Inspección Técnica, Pensiones Durante el año 2007, se realizaron 14 visitas de inspección a instituciones de seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de Seguridad Social. Una vez practicadas las visitas, se realizó la supervisión y la evaluación de los resultados obtenidos y se elaboraron los informes respectivos.
Gráfica 24
Actividades de Inspección de Carácter Técnico y Actuarial, 2007
10
4
Visitas Ordinarias
Visitas Especiales
1415
1 Oficios deEmplazamiento
Oficios de Sanción
Oficios deImprocedencia deSanción
36
Supervisión Técnica del Seguro de Salud 1) Vigilancia Técnica, Salud En materia de vigilancia, la supervisión contempló la revisión de aspectos técnicos de las ISES, con énfasis en vigilar, de conformidad con lo establecido por la regulación en materia de seguros y fianzas, que las instituciones de seguros especializadas en salud, registraran las notas técnicas de productos y de reservas técnicas en las que sustenten los planes de seguros. De acuerdo con lo anterior, durante el ejercicio de 2007 se revisaron 171 notas técnicas.
Gráfica 25 Actividades de Vigilancia de Carácter Técnico y Actuarial a ISES 2007
600
20
171
5
Registro de notas técnicas
Oficios de Sanción e Improcedencia
Procesos de Supervisión de Vigilancia Técnica
Recep. Planes de Regul. y Resol. Prog. de Autocorr.
Reg. Notas Técnicas: Productos, 163
Reg. Notas
Técnicas: Reservas Técnicas,
8
Total de Registro de Notas Técnicas: 171
150
150300
Rev. SituaciónTécnica eInformes
Recep. y AnálisisFormatos deValuación Rvas.Tec.Revisión CálculoC tal. Minimo deGtía.
Total de Registro de Procesos de Spervisión Técnica: 600
Como parte de las funciones de supervisión está el formular observaciones derivadas de la vigilancia, proponiendo las medidas correctivas a que haya lugar, así como tramitar, proponer y, en su caso, imponer de conformidad con el acuerdo delegatorio correspondiente, las sanciones previstas en la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, o bien elaborar los oficios de improcedencia de sanción correspondientes. Las actividades en esta materia se muestran a continuación:
37
Gráfica 26
Oficios elaborados derivados de la Vigilancia del Seguro de Salud, 2007
1314
1
5
3
0
5
10
15
20
Emplazamientos Sanc iones Improcedenc ias Total = 36
Reservas Técnicas
Capital Mínimo de Garantía
2) Inspección Técnica, Salud Al igual que en ejercicios anteriores, se consideró en el programa de trabajo la realización de visitas de inspección con la finalidad de detectar aquellas sociedades que pudieran estar realizando operaciones activas de seguros de salud contraviniendo la legislación vigente.
Gráfica 27 Actividades de Inspección de Carácter Técnico y Actuarial, 2007
12
6
4
Visitas Ordinarias
Visitas Especiales
Visitas deInvestigación
8
3 6 Oficios deEmplazamiento
Documentos deOpinión
Oficios de Sanción
38
Supervisión de Reaseguro 1) Vigilancia de Reaseguro Con relación a las actividades de vigilancia, se elaboraron 383 informes de vigilancia de reaseguro, en el cumplimiento de la tarea de vigilancia a que las operaciones de reaseguro y reafianzamiento de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros y de las instituciones de fianzas, se apeguen a lo dispuesto en la normatividad de la materia; asimismo, se revisaron 534 Reportes Trimestrales de Reaseguro y Reafianzamiento (programas y estrategias); adicionalmente, se emitieron 399 opiniones sobre inscripciones en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras para tomar reaseguro y reafianzamiento en el país y se dieron 15 opiniones respecto a consultas de autorizaciones, incorporación de nuevos ramos, fusiones, escisiones etc.
Gráfica 28
Elaboración de Informes, Revisión de Reportes de Reaseguro y Emisión de Opiniones, 2007
15
534
383
399
0 100 200 300 400 500 600
Revisión Reportes Trimestrales
Informes Vigilancia de Reaseguro
Opiniones sobre la Inscripción en el Registro Generalde Reaseguradores Extranjeros
Opiniones sobre consultas de autorizaciones, nuevosramos, fusiones, escisiones
Por otra parte, se formularon 55 observaciones derivadas de la vigilancia, proponiendo las medidas correctivas a que haya lugar (emplazamientos) y se elaboraron 46 sanciones de acuerdo con lo que establece la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y la Ley Federal de Instituciones de Fianzas al tiempo que se elaboraron 11 oficios de improcedencia de sanción. Finalmente, se recibieron, analizaron, autorizaron y resolvieron 17 programas de autocorrección y 3 planes de regularización relacionados con las operaciones de reaseguro o reafianzamiento.
39
Gráfica 29 Oficios de Vigilancia de Reaseguro y Resolución sobre Planes de Regularización y
Programas de Autocorrección de Reaseguro, 2007
25
3
4
12
12
11
12
13
15
3
2
0
10
20
30
40
50
60
Emplazamientos Sanciones Improcedencias
Incorr. llenado del Informe Period. de Reas. y Reafian.
Errores u omisiones en la Póliza
Det. incorrecta CMG y RMCBO de Reaseguro y Reaf.
Reaseguradores o Interm. de Reas. no registrados
Entrega extemp. y excedente a Lím. Ret.
1720
3
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Total
Planes de Regularización
Programas de Autocorrección
2) Inspección de Reaseguro Con relación a la inspección del reaseguro, se formuló y ejerció un programa de visitas de inspección ordinaria a las instituciones que operaron reaseguro y reafianzamiento durante el 2007. De esta manera, se realizó un total de 52 visitas de inspección, de las cuales 29 fueron ordinarias, 9 especiales, 13 especiales a intermediarios de reaseguro y 1 especial a oficina de representación.
Gráfica 30 Visitas de Inspección y
Oficios de Inspección de Reaseguro, 2007
1
29
9
13
Visitas OrdinariasVisitas EspecialesVisitas Esp. Intermediarios de ReaseguroVisitas Esp. Oficinas de Repr.
36
9
31
20
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50 Oficios deAutorización Plan deRegularizaciónOficios de Sanción
Documentos deOpinión
Oficios deEmplazamiento
40
Las inspecciones realizadas dieron origen a diversas observaciones que se comunicaron a las instituciones a través de 36 oficios de observaciones y emplazamientos y 9 documentos de opinión. Debido a lo anterior, se impusieron 31 sanciones por infracciones a la normatividad vigente en reaseguro y reafianzamiento y se emitieron 2 oficios de autorización de planes de regularización.
Aspectos Jurídicos y de Normatividad
42
Aspectos Jurídicos y de Normatividad Materia Jurídica Consultiva, de Contratación, Intermediarios y Coordinación Regional 1) Consultoría Jurídica El trabajo realizado en esta materia se orientó a atender y resolver consultas de carácter jurídico a solicitud de la SHCP y de las personas sujetas a la inspección y vigilancia de esta dependencia, así como dar apoyo y asesoría legal a las diferentes áreas de la propia CNSF, con la finalidad de que los actos que realicen dichas áreas se encuentren apegados a derecho. Adicionalmente, se atendieron y resolvieron consultas de carácter jurídico en materia de lavado de dinero y de los manuales de operación. De igual forma que en ejercicios anteriores, se consideró en el programa de trabajo llevar el control de las disposiciones administrativas contenidas en Circulares y Oficios-Circulares vigilando su actualización. Durante el año de 2007 se realizaron las siguientes actividades conforme al programa previsto3.
Gráfica 31 Actividades Jurídico Consultivas, 2007
161
30
234
43
111
1 2
17 11
0
50
100
150
200
250 Consulta Jur. SHCP
Asesoría Jur. Interna
Actualizaciones y Reformas Jurídicas
Opiniones a SHCP/Delitos
Consultas Lavado de Dinero
Control Disp. Jur (Circulares, Oficios-Circulares)
Oficios (Emplazamientos)
Resolución Programas de Autocorreción
Expedición Copia Certificada de Documentos 2) Contratación Por otra parte, se analizaron los contratos de prestación de servicios que las instituciones de seguros celebran con personas morales para la venta de seguros bajo el formato de adhesión y se atendieron las solicitudes de registro o refrendo de los dictaminadores jurídicos. Al respecto, durante el ejercicio 2007, se llevaron a cabo las siguientes actividades:
3 Adicionalmente se realizaron 5664 actividades de capacitación.
43
Gráfica 32
Actividades Jurídicas de Contratación, 2007
42
143
104
100
35
4,829
2,012
426
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
200
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
4500
5000 Apoyo y Asesoría Jurídica a CNSF
Análisis de DocumentaciónContractual, Fianzas
Análisis de Contratos de Prestación deServicios Seguros
Análisis, Registro y Refrendo deDictaminadores Jurídicos
Análisis de Programas deAutocorrección
Coordinación Programa Bienal deMejora Regulatoria CNSF
Análisis de DocumentaciónContractual, Seguros
Propuesta de Tramites p/Inscripciónen COFEMER
Otros
3) Control de Intermediarios De conformidad con lo establecido por la regulación en materia de seguros y fianzas, los agentes y apoderados de seguros y fianzas, de ajustadores e intermediarios de reaseguro, deben obtener autorización o refrendo por parte de la CNSF. Al respecto, durante el ejercicio de 2007, se otorgaron las siguientes autorizaciones.
Gráfica 33 Intermediarios, Registros y Enlace Regional,
Autorizaciones a Personas Físicas, 2007
7,906
1,577
352
2,222
322
0
1,000
2,000
3,000
4,000
5,000
6,000
7,000
8,000 Agentes Provisionales de Seguros yFianzas
Agentes de Seguros y FianzasPersona Física
Apoderados de Seguros, Fianzas yen el Extranjero
Refrendos de Agentes de SegurosPersona Física
Refrendos de Apoderados deSeguros y Fianzas
Asimismo, se llevó a cabo el registro y aplicación de exámenes para agentes de seguros y fianzas. Al respecto se aplicaron 2,268 exámenes durante el ejercicio de 2007.
44
4) Delegaciones Regionales Durante el ejercicio de 2007 se autorizó el ejercicio de la actividad de agentes y apoderados de seguros y de fianzas, cuyos domicilios se encontraban dentro de su circunscripción territorial. En este contexto, se otorgaron las siguientes autorizaciones.
Gráfica 34 Delegaciones Regionales, Autorizaciones, 2007
4,098
1,800
303
2,180
220
0
500
1,000
1,500
2,000
2,500
3,000
3,500
4,000
4,500 Agentes Provisionales de Seguros yFianzas
Agentes de Seguros y FianzasPersona Física
Apoderados de Seguros, Fianzas yen el Extranjero
Refrendos de Agentes de SegurosPersona Física
Refrendos de Apoderados deSeguros y Fianzas
Asimismo, se llevó a cabo el registro y aplicación de exámenes para agentes de seguros y fianzas. Al respecto se aplicaron 4,698 exámenes durante el ejercicio de 2007. Materia Jurídica Contenciosa y de Sanciones 1) Jurídico – Contencioso En materia contenciosa, es de especial importancia, por la propia naturaleza de la actuación de la CNSF, la atención a los juicios de amparo y de nulidad promovidos en contra de las sanciones impuestas por la CNSF. Para el año de 2007 las actividades en esta materia fueron:
45
Gráfica 35 Juicios de Nulidad, 2007
63
115
7
76
6
37
225
0
50
100
150
200
250Contest. de Demandas yOfrec. de PruebasInterponer recursos
Alegatos
Comparecencias
Otras act. y diligencias
Contest. Ampliación deDemandaCumpl. sentencias
Gráfica 36
Juicios de Amparo, 2007
29
5 5
10
24
7
44
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50Informes Previos
Informes Justificados
Interponer recursos
Alegatos
Comparecencias
Otras act. y diligencias
Cumpl. sentencias
Por otro lado, y de conformidad con el artículo 95 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, la CNSF ordenó el remate en bolsa de los valores en propiedad de instituciones de fianzas (cuando así se requirió), con el fin de salvaguardar los intereses de los usuarios de los servicios de estas instituciones.
46
Gráfica 37 Remate de Valores y Recursos de Revocación, 2007
1,618
1,349
6333
0
200
400
600
800
1,000
1,200
1,400
1,600
1,800
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Requerimientos aafianzadoras
Informes sobrerequerimientos de pago
Otras diligenciasproducidas
Localización de Valores
Gráfica 38
Atención a solicitudes de naturaleza jurídica, 2007
5
15
35
47
98
117
2
0 20 40 60 80 100 120
PGR y PGJ Estatales y Locales por Fianzas
CONDUSEF
Procuraduría Fiscal de la Federación
PGR y PGJ Estatales y Locales
Juzgados y Tribunales Fed. Est. y Loc. Por Fianzas
Juzgados y Tribunales Fed. Est. y Loc.
Particulares
2) Sanciones A lo largo del 2007, las actividades de la CNSF en esta materia estuvieron enfocadas e por un lado, la tramitación de los recursos de revocación que las instituciones de seguros y fianzas interponen contra las sanciones impuestas por la CNSF; por otro lado, la tramitación de las quejas presentadas contra agentes y apoderados de seguros y fianzas, de ajustadores de seguros e intermediarios de reaseguro, proponiendo sanciones y revocando autorizaciones, en los casos en que se juzgó conveniente cada medida. Respecto a los recursos de revocación interpuestos por instituciones de seguros y fianzas, así como por intermediarios y otros participantes del mercado de seguros y fianza sujetos a la supervisión de la CNSF, durante el ejercicio de 2007 se tramitaron un total de 323 impugnaciones resueltas.
47
Gráfica 39 Recursos de Revocación y Condonación de Sanciones, 2007
11
20
39
253
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
0 50 100 150 200 250 300Otros Sujetos Intermediarios Inst. de Fianzas Inst. de Seguros
Asimismo, se tramitaron las quejas presentadas en contra de los agentes de seguros y de fianzas que incurrieron en irregularidades de acuerdo a las leyes de la materia y al Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas; se impusieron las sanciones administrativas que en cada caso resultaron procedentes.
Gráfica 40 Trámite de Quejas presentadas contra Intermediarios de Seguros y Fianzas
49
106
215
0 50 100 150 200 250Otras actuacionesResoluciones conclusivas y suspensivasEmplazamientos
Res. C. y S.
29%
Otras58%
Empl.13%
Adicionalmente, se tramitaron propusieron y en su caso, impusieron de conformidad con el acuerdo delegatorio correspondiente, las sanciones previstas en la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, por violaciones a dichos ordenamientos y a las disposiciones administrativas que de ellas emanan.
48
Gráfica 41 Sanciones
1
11
12
0 5 10 15Multas Revocaciones Suspenciones
Rev.46%
Susp.50%
Mult.4%
Finalmente, el área Jurídico Contenciosa y de Sanciones proporcionó orientación jurídica a las distintas áreas de la CNSF que cuentan con facultades para imponer sanciones administrativas, a fin de que éstas se emitan debidamente fundamentadas y motivadas en la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y en las demás disposiciones que emanen de dichas leyes.
Análisis Sectorial y Soporte Logístico
50
Análisis Sectorial y Soporte Logístico 1) Desarrollo e Investigación: Asuntos Económicos Sobre esta temática se realizaron, por un lado, actividades encaminadas al estudio de la situación económica de los sectores asegurador y afianzador, así como a la compilación, difusión y publicación de estadísticas económicas sobre seguros y fianzas. En otra vertiente, se atendieron los asuntos internacionales, en los que la CNSF tuvo participación durante el año, se administró el Centro de Documentación de la CNSF y se atendió la Unidad de Enlace. Durante el 2007, se elaboraron 9 estudios específicos de carácter financiero y/o económico para atender diversos requerimientos de las autoridades superiores de la propia CNSF. En cuanto a publicaciones periódicas sobre la evolución económica de los sectores asegurador y afianzador, se elaboraron un total de 14 publicaciones.
Gráfica 42
Publicaciones 2007
4
4
4
11
Actualidad en Seguros y Fianzas
Boletín de Análisis Sectorial
Reporte de InformaciónTrimestral
Anuario Estadístico
Memoria
Por otro lado, se atendieron peticiones de información de diversas instituciones y de las autoridades superiores internas:
Gráfica 43 Atención a otras áreas o Instituciones, 2007
4
4
1
64
Banco de México
Reportes análisis sectorial
SHC P
Otros
51
Finalmente, con el objetivo de contar con un acervo bibliográfico que permita la investigación y el estudio constante de los sectores asegurador y afianzador, la CNSF mantuvo y actualizó su Centro de Documentación. En relación al cumplimiento a lo establecido por la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental (LFTAIPG), durante el 2007, a través de la Unidad de Enlace se recibieron y contestaron un total de 193 solicitudes de información.
Gráfica 44 Atención a solicitudes de información, 2007
48
8
4
10
11
1
5
1
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50
Se adjuntó información solicitada
Información pública
Información reservada
Inexistencia de la información
No competencia de la CNSF
Disponibilidad de información
Desechada por falta respuesta o pago
No se dio trámite a la solicitud
Asimismo, se cumplieron los compromisos sobre la actualización de la página Web de esta Comisión, referentes al artículo 7 de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental. 2) Desarrollo e Investigación: Asuntos Actuariales Durante el 2007, se realizaron 8 estudios de carácter técnico actuarial que tuvieron como objetivo incrementar el conocimiento sobre la estructura de los sectores asegurador y afianzador y mejorar los sistemas y el marco de regulación vigentes. Por otro lado, el área de Desarrollo e Investigación tiene encomendada la tarea de compilar y difundir estadísticas sobre diversos ramos y operaciones de los sectores asegurador y afianzador, por la cual durante el año 2007 se realizó la validación de 729 sistemas de información estadística.
52
Gráfica 45 Validación de Sistemas de Información Estadística (SESA), 2007
43
38
8
37
40
40
40
37
39
39
80
10
14
56
42
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
Vida
Accs. y Enferm.
Automóviles
Crédito
Incendio
Robo Domicilio
Robo Mercancías
Seg. Dinero y Valores
Terremoto
Cúm. Terremoto
Cúm. Huracán
Form. Est. Seguros (FES)
S.E. Pensiones
S. E. Salud
S.E.Fianzas (SESAF)
Como resultado de la revisión detallada de estos sistemas, se elaboraron 449 oficios, por motivo de emplazamientos, requerimientos y sanciones a instituciones que incurrieron en algún incumplimiento sobre la información requerida.
Gráfica 46 Emplazamientos, Requerimientos, Sanciones e Improcedencias, 2007
213
17
127
74
18
0 50 100 150 200 250
Emplazamientos
Requerimientos
Sanciones
Improcedencias
Of. Ejerc.Anteriores
Req.4%
Sanc.28%
Empl.48%
Impr.16%
Ejrc. Ant.4%
53
3) Desarrollo e Investigación: Asuntos Internacionales La CNSF ha venido desempeñando un papel protagónico en diversos foros de cooperación internacional, buscando en todo momento, cumplir con su misión de salvaguardar los intereses de los usuarios del seguro y la fianza en México. La participación internacional de la CNSF ha sido particularmente notable y sistemática en tres importantes organismo de cooperación internacional: La Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina (ASSAL), la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (Association of Insurance Supervisors, IAIS) y el Comité de Seguros de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). En este sentido, cabe apuntar que en el ejercicio de 2007 se atendió un total de 32 asuntos de carácter internacional.
Gráfica 52 Atención de Asuntos Internacionales, 2007
12
9
4
7
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
OCDE
ASSAL
IAIS
Otros
Otros22% OC-
DE28%
AS-SAL13%
IAIS37%
54
Actividades de Informática y Sistemas 1) Mantenimiento e instalación de bienes informáticos y desarrollo de sistemas A lo largo del ejercicio del 2007, se realizó el mantenimiento e instalación de los bienes y servicios informáticos que se requieren para el desempeño de las labores de la CNSF. De esta manera, se atendió un total de 2,619 reportes de solicitudes de soporte técnico al personal interno y se realizaron 360 acciones de mantenimiento preventivo de las PC’s, al tiempo que se realizó la instalación de 160 nuevos equipos. Asimismo, se realizaron 3 visitas de soporte técnico a Delegaciones Regionales, fin de atender las necesidades de instalación y capacitación del sistema de despacho y el sistema de control de gestión, así como la funcionalidad de la programación de exámenes a agentes. Asimismo, se trabajó en mantener actualizada la infraestructura informática (hardware y software), para lo cual se elaboró y ejecutó (junto con el área administrativa) un plan de adquisiciones de bienes y servicios informáticos, tales como servicios externos de mantenimiento, servicios de enlaces dedicados, Internet corporativo y diversos programas estadísticos. En Materia de desarrollo de sistemas, el área de informática tiene como misión establecer, adecuar y mantener los sistemas informáticos que los usuarios internos y externos demanden, así como brindarles la asesoría y el soporte necesarios. De esta manera, durante 2007 y se realizaron 266 adecuaciones a los sistemas informáticos. Estas acciones contribuyeron a mejorar las herramientas de información y supervisión con que cuentan los usuarios internos y externos. Por otro lado, el área informática se encarga de innovar sistemas informáticos conforme a los objetivos y necesidades de los usuarios, los cuales evolucionan hacia una mayor complejidad y diversidad. Durante el 2007, se implementaron 4 sistemas nuevos que sirvieron para automatizar actividades, en su mayoría, nuevas para la CNSF.
Gráfica 47
Innovación de Sistemas Informáticos, 2007
Desarrollo de Nuevos Sistemas
Registro de Modelos de Contratos
Entrega Anual de Reporte de Contratos Art. 41
Registro de Empleados y/o Apoderados Art. 41
CISAT 5.- Pagos SAT 5. Pagos Agentes, Intermediarios, Derrama y Cuotas
55
2) Recepción y Validación de Información El área de Informática tiene encomendada la tarea de constituirse como ventanilla única de recepción de toda información que las instituciones de seguros y fianzas entregan a la CNSF de manera periódica para efectos de supervisión y vigilancia. Asimismo, tiene a su cargo la validación y proceso de la información recibida para ponerla a disposición de los usuarios finales a través de los sistemas de información desarrollados para tal efecto. Durante el 2007, se realizaron 8,408 procesos de recepción, validación y carga de la información entregada por las empresas supervisadas, cuyo detalle se muestra a continuación:
Gráfica 48 Procesos Contables y Financieros 2007
407
1,587
495
1,097
1,736
0 500 1,000 1,500
Sistema Integral de InformaciónFinanciera (SIIF)
Reservas Técnicas
Administración de RiesgosFinancieros (V@R)
Sistema de VigilanciaCorporativa (SVC)
Audidores Externos Financieros
R T32%
V@R21%
SIIF30%
SVC9%
A E F8%
Gráfica 49
Procesos Técnicos, Estadísticos y Entregas Vía Electrónica, 2007
110
816
177
842
0
200
400
600
800
1000
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1000
Reaseguro
Auditores ExternosActuariales
Información Actuarial
Validación y Carga
Procesos Técnicos Procesos Estadísticos
56
703
438
0 100 200 300 400 500 600 700 800
Registro deProductos
Operacionesrelevantes,
preocupantes einusuales
Entregas Vía Electrónica
Gráfica 50 Procesos como Ventanilla única de recepción
de información2007
842
5,322
1,103
438
703
0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000
Contables y Finacieros
Registro de Productos
Operaciones Preocupantes e Inusuales
Técnicos
Estadísticos
Finalmente, en materia de sanciones, se elaboraron oficios de emplazamientos y sanciones a aquellas compañías que entregan de manera extemporánea la información que están obligadas a presentar, de acuerdo a la normatividad vigente.
Gráfica 51 Procesos Informáticos de Recepción, Validación y Carga de Información,
Total de Procesos 2007
59174 104
337
0 50 100 150 200 250 300 350
Emplazamientos Sanciones
Improcedencias Total de Oficios
Empl.51%
Impr.18%
Sanc.31%
Órgano de Control Interno
58
El Órgano de Control Interno Las acciones del Órgano Interno de Control se orientan a coadyuvar al proceso de gestión y así como al cumplimiento de los objetivos institucionales de la Comisión. En este sentido realiza la evaluación de la eficiencia de los procesos, la vigilancia del desarrollo de las funciones y el seguimiento del cumplimiento cuantitativo y cualitativo de los programas. Adicionalmente, sus acciones se orientan a fortalecer la vigilancia de los sistemas de control y evaluación, así como lo relativo a la suficiencia y efectividad en la protección de los recursos, a fin de que su aplicación sea conforme a la normatividad vigente y a las políticas establecidas. En este contexto se elaboró el programa anual de control y auditoria en el que se establecen las auditorias que habrán de realizarse a lo largo del año, conforme a las directrices que para tal efecto señala la Secretaría de la Función Pública, siendo ellas, el medio a través del cual se pretende cumplir con los objetivos de fiscalización y vigilancia mencionados. Con el propósito de prevenir los actos de deshonestidad y otras irregularidades, se proporcionó orientación en la aplicación de la Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos y se dio atención a las quejas y denuncias presentadas para, en su caso, iniciar los procedimientos disciplinarios correspondientes. Dentro del proceso de modernización instrumentado en la Comisión, la contraloría interna fomentó y apoyó la realización de las actividades comprometidas y evaluó los resultados obtenidos.
Perspectivas
60
Perspectivas Para el 2008, la CNSF considera necesario proseguir con el proceso de alineación de la regulación y supervisión mexicanas a niveles equivalentes a los establecidos por los estándares internacionales en la materia; fortalecer, en un marco de libre competencia, la capacidad de gestión de las instituciones de seguros; y avanzar en la implementación de criterios de transparencia en la operación de las instituciones de seguros. En este sentido, la CNSF enfocará sus labores al desarrollo y adopción de los aspectos fundamentales que conforman el proyecto de Solvencia II, el cual enfatiza la coparticipación del sector público y privado para garantizar la estabilidad del sistema financiero en un esquema de corresponsabilidad bajo el cual el estado a través de la actividad supervisora de las instituciones, por medio de un gobierno corporativo sólido y eficaz, contribuyen significativamente a la fortaleza del sistema financiero. En esta tarea se abarcarán los siguientes tres aspectos: I. Solvencia y solidez financiera que implica la exigencia de Recursos Propios y
regulación sobre Requisitos de Capital Objetivo y Capital Mínimo para todos los Riesgos,
II. Procesos de Supervisión, que implica regulación sobre la supervisión de servicios financieros,
III. Disciplina de Mercado, que implica transparencia, provisión de información e información relativa de la competencia.
Todo lo anterior tendrá por objetivo el crear y mantener un mercado asegurador y afianzador que motive a los administradores y empresarios a maximizar la eficiencia operativa de las empresas, ya que los objetivos específicos más notables de la metodología que supone Solvencia II extenderá el proceso de gestión de riesgos e introducirá el manejo gerencial en base a valor (Value Based Management) en la industria de seguros y fianzas.
