Memoria de Labores - ABANSA · reforma de leyes y normativas como la Ley Especial contra delitos informáticos y conexos; ... la Ley de la contribución especial del 5% a grandes

Memoria de Labores 2014 1


I N D I C E

Mensaje del Presidente.

I. Presentación.

II. Instituciones Miembros, Junta Directiva y Administración.

III. Elección de Junta Directiva y Afiliación de Nuevos Miembros.

IV. Acciones Gremiales.

V. Desempeño del Sistema Bancario.

VI. Contribución Social y Económica del Sistema Bancario.

VII. Anexo Gráficas Sector Bancario.

VIII. Anexo Estadístico, Financiero y Monetario.

IX. Estados Financieros.


MENSAJE DEL PRESIDENTE DE ABANSA Estimados Amigos: Me complace presentar la Memoria de labores de esta Asociación para 2016, año en el cual la banca contribuyó a través del financiamiento y otros servicios, a facilitar la actividad eco-nómica, industrial, de servicios y el bienestar de las familias, entre otros. Al finalizar 2016 la cartera de préstamos bruta de los Bancos miembros alcanzo los $11,154 millones, habiendo mostrado un incremento anual del 5%. Los depósitos tuvieron un incre-mento anual del 2.6% y alcanzaron los $10,370 millones. El patrimonio de los bancos miembros también incrementó en 2.6% anual. Los indicadores de solvencia, liquidez, calidad de la cartera, entre otros, reflejan el compro-miso de los Bancos Miembros de ABANSA por mantener una banca sólida, estable y bien capitalizada, lo que es determinante para la estabilidad del país, de las empresas privadas y de las familias salvadoreñas. El financiamiento externo para los bancos miembros de ABANSA, proveniente de la banca corresponsal, incremento en 12.1% alcanzando un total de $1,944.5 millones al finalizar 2016. El acceso a estas fuentes de financiamiento solo es posible por la condición de esta-bilidad y solidez de los bancos. Consideramos que el acceso al financiamiento externo para la Banca y para el Gobierno debe convertirse en una prioridad en las agendas de todas las partes involucradas. Durante 2016 ABANSA mantuvo en estudio y análisis permanente los principales temas de interés de país y del sistema financiero. Sostuvimos un diálogo permanente con distintos sectores para aportar en la búsqueda de soluciones y consensos sobre los retos que el país debe superar, asociados a la estabilidad fiscal, la puesta en marcha de acuerdos entre los principales partidos políticos, la recuperación económica, el empleo, la seguridad física y el bienestar de la población. En lo relativo al Sistema Bancario durante 2016 aportamos en el proceso de formación y reforma de leyes y normativas como la Ley Especial contra delitos informáticos y conexos; la prevención de lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y corrupción; la Ley contra la usura; la Ley sobre dinero electrónico; la Ley de impuesto a las operaciones financieras; la Ley de la contribución especial del 5% a grandes contribuyentes; el Código Tributario, Código de Comercio; entre otros. También ejecutamos proyectos específicos en búsqueda de la automatización y eficiencia de los bancos miembros en los procesos de compensación, transferencias electrónicas, dotación de ATM’s entre otros. Con mucha satisfacción, reportamos que los Bancos miembros de ABANSA proveen em-pleo a 18,236 personas, de las cuales el 82% son empleados directos y el 18% laboran por subcontrato. El 57% de los empleados son mujeres, el 83% lo conforma el grupo de edades entre los 18 y 40 años y el 40% del total de empleados son estudiantes universitarios.


Agradecemos a los Funcionarios de Gobierno, las Comisiones de la Asamblea Legislativa, las Gremiales Empresariales, las Instituciones Multilaterales, las Calificadoras de Riesgo, los Medios de comunicación y la Sociedad Civil la oportunidad que permanentemente nos brindan de escucharles y exponer nuestras opiniones. A la Junta Directiva de ABANSA agradezco su incondicional apoyo en mi primer año en la Presidencia de esta importante institución. A los Comités Técnicos de ABANSA nuestro reconocimiento por su aporte activo y profe-sional en cada uno de los temas que permiten que nuestra banca mantenga su condición de fortaleza y estabilidad. A todos los Funcionarios de ABANSA mis agradecimientos por su valioso trabajo y su cons-tante apoyo y compromiso. Muchas gracias. Raúl E. Cardenal DeBayle Presidente.


I. PRESENTACIÓN. La Asociación Bancaria Salvadoreña, ABANSA, es una asociación civil, sin fines de lucro, constituida el 1 de junio de 1965 y que se rige por sus propios estatutos y reglamentos, en concordancia con la Ley de Asociaciones y Fundaciones sin Fines de Lucro. Misión Representar gremialmente al sistema bancario asociado y efectuar la coordinación e inte-gración de acciones e ideas que le permitan a la banca actuar eficaz y eficientemente en beneficio del desarrollo de la banca y del país en general. Objetivos • Fomentar y desarrollar las mejores relaciones y la cooperación entre sus miembros. • Representar a sus miembros ante Instituciones de Gobierno a fin de contar con un sis-

tema financiero sólido, transparente, ágil y eficiente. • Formular los estudios técnicos que sean necesarios, así como realizar los actos y ges-

tiones tendientes a buscar el progreso y desarrollo económico del Sistema Bancario y Financiero; y establecer al servicio de sus miembros un centro de acopio de información estadístico de intermediación crediticia o de cualquier otra naturaleza que coadyuve al desarrollo de las actividades Bancarias y Financieras.

• Institucionalizar la capacitación, con objeto de elevar el nivel técnico del personal perte-neciente a las entidades miembros.

• Establecer relaciones con Asociaciones similares, Nacionales y Extranjeras y formar parte de Federaciones de Asociaciones semejantes.

• Proteger y defender los intereses comunes de sus miembros; y • Celebrar convenciones Bancarias y Financieras. Afiliaciones ABANSA es miembro de la Asociación Nacional de la Empresa Privada de El Salvador (ANEP), de la Cámara de Asociaciones del Sector Financiero de El Salvador (Cámara Fi-nanciera) y de la Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN).


II. INSTITUCIONES MIEMBROS, JUNTA DIRECTIVA Y ADMINISTRACIÓN.

A. Junta Directiva 2016-20181

Presidente Raúl E. Cardenal DeBayle. Banco de América Central.

Vicepresidente Rafael Barraza Domínguez. Banco Agrícola.

Secretario

Gerardo José Simán Siri. Banco Davivienda El Salvador.

Directores Propietarios

Sergio Cruz Fernández. Scotiabank El Salvador. José Eduardo Luna R. 2 Banco Cuscatlán.

Eduardo Alberto Quevedo. Banco Promerica.

Directores Suplentes

Nora Mercedes Miranda de López. Banco Hipotecario. Silvia Lorena Rubio. Banco G&T Continental. Meik Proescher. Banco ProCredit. Christian Tomasino R. Banco Azteca.

Carlos Enrique Araujo Eserski. Banco Azul María Alicia de Pérez Ávila. Banco Industrial. 3

1 Modificación de la Junta Directiva en Acta de Asamblea General Ordinaria 2016/03 del 11 de noviembre de 2016.

2 Miembro de Junta Directiva de ABANSA desde noviembre de 2016.

3 Banco Industrial miembro de ABANSA desde abril de 2016.


B. Instituciones miembros de ABANSA

1. Banco Agrícola, S.A. 2. Banco Azteca, S.A. 3. Banco Azul, S.A. 4. Banco Citibank, N.A., Sucursal El Salvador. 4 5. Banco Cuscatlán. 5 6. Banco Davivienda, S.A. 7. Banco De América Central, S.A. 8. Banco G&T Continental, S.A. 9. Banco Hipotecario de El Salvador, S.A. 10. Banco Industrial 11. Banco ProCredit, S.A. 12. Banco Promerica, S.A. 13. Banco Scotiabank El Salvador

C. Comisión de Presidentes

Raúl E. Cardenal DeBayle Presidente.

Rafael Barraza Domínguez Presidente Ejecutivo de Banco Agrícola.

Gerardo Jose Simán Siri Presidente Ejecutivo de Banco Davivienda.

Sergio Cruz Fernández. Presidente Ejecutivo de Scotiabank.

José Eduardo Luna Director Ejecutivo de Banco Cuscatlán

D. Administración

Marcela de Jiménez Directora Ejecutiva.

Margarita García Unidad Administrativa - Financiera

Mélida Pérez Castillo Unidad de Estudios Económicos y Financieros.

Sandra Mariella Antognelli Unidad de Comunicaciones y Eventos.

María Soledad López Mariano Guzmán Unidad de Asesoría Legal.

4 Desde julio 2016, autorización del funcionamiento de su sucursal.

5 Banco Cuscatlán desde julio 2016, por adquisición de acciones de Banco Citibank El Salvador.


E. Organigrama

F. El sistema bancario salvadoreño y ABANSA

El sistema bancario salvadoreño está conformado por 14 instituciones autorizadas para captar depósitos del público. De estas catorce instituciones, 13 son miembros de ABANSA.

Asamblea General

Auditoría Externa

Junta Directiva

Directora Ejecutiva

Comités Técnicos

Unidad Administrativa y Financiera

Unidad de Estudios Económicos y Financieros.

Unidad de Asesoría Legal

Unidad de Comunicaciones y

Eventos

Contabilidad Servicios Administrativos

9 Memoria de Labores 2016

III. ELECCIÓN DE JUNTA DIRECTIVA Y AFILIACIÓN DE NUEVOS MIEMBROS

A. Junta Directiva 2016-2018

ABANSA celebró su Asamblea General Ordinaria de Bancos Miembros, el 16 de febrero de 2016, habiéndose acordado la elección de la Junta Directiva para el período 2016-2018, en la que se nombró Presidente de ABANSA al licenciado Raúl E. Cardenal DeBayle.

La Asamblea General Ordinaria y la Junta Directiva de ABANSA dieron un extenso reconocimiento y agradecimiento al Doctor Francisco Armando Arias, por su inva-luable labor como Presidente de la Junta Directiva, cargo que ocupó desde 2008, período en el cual se ejecutaron proyectos relevantes para esta Asociación.

B. Afiliación de Banco Industrial El Salvador S.A.

En Asamblea General Ordinaria del 22 de abril de 2016 se acordó la admisión de Banco Industrial El Salvador como nuevo miembro de ABANSA y a su Gerente General, María Alicia de Pérez Ávila quien se incorporó a nuestra Junta Directiva.

También se dio la bienvenida a los Funcionarios de Banco Industrial quienes se incorporaron a los Comités Técnicos de ABANSA, para fortalecer a la Asociación en su rol de representar al Sistema Bancario.


IV. ACCIONES GREMIALES 1. Normas Técnicas y Marco legal aplicable al Sistema Bancario.

A. Nueva normativa y reformas a las existentes emitida por Banco Central de Re-serva (BCR). ABANSA estudió y presentó propuestas específicas.

Norma aplicable a la Ley de regulación de los servicios de información sobre el historial de crédito de las personas.

Como consecuencia de la reforma de esta Ley, el BCR emitió una nueva normativa para su aplicación. Para ello, a partir de enero 2016, se sostuvieron reuniones entre el equipo técnico del BCR y los representantes del Comité de Riesgos de ABANSA, para conocer el proyecto de norma elaborado por el BCR, y presentar observaciones. Después del análisis correspondiente, ABANSA presentó sus observaciones y puntos de vista, que fueron considerados parcialmente por el BCR.

Normativas relacionadas con la Ley para facilitar la inclusión financiera.

El BCR remitió para observaciones las Normas para la apertura y utilización de la cuenta de depósito de los proveedores de dinero electrónico en el Banco Central de Reserva de El Salvador y los Lineamientos generales para la apertura de depósitos en cuentas de ahorro con requisitos simplificados. Ambas normativas fueron revisa-das por los Comité de Operaciones, Oficiales de Cumplimiento y Legal, habiéndose remitido las observaciones correspondientes al BCR.

También se remitieron observaciones y propuestas al BCR sobre los proyectos de las normas técnicas para la constitución, inicio y funcionamiento de las sociedades pro-veedoras de dinero electrónico. El BCR también aprobó el Manual de contabilidad para las sociedades proveedoras de dinero electrónico y comunico la actualización de límites de saldo y transacciones para registros electrónicos y depósitos en cuentas de ahorro con requisitos simplifi-cados, establecidos en la Ley para Facilitar la Inclusión Financiera Reforma a los manuales contables de Bancos El Banco Central de Reserva comunico la reforma a los manuales contables de los bancos para adecuarlos a la Ley para Facilitar la inclusión financiera por las opera-ciones de dinero electrónico y la Ley de fondos de inversión para comercialización de cuotas de participación de fondos de inversión abiertos. ABANSA remitió oportunamente carta al Banco Central de Reserva con las observa-ciones correspondientes, proponiendo mejores opciones para registrar las operacio-nes.


Previo a dicho envío los Comités de Operaciones y Tributario y Contadores sostuvie-ron reunión conjunta con el fin de profundizar en la forma en que operará el dinero electrónico emitido por Bancos. Reforma integral a la NCB-022. El 10 de febrero el Banco Central de Reserva presentó al Comité de Riesgos de ABANSA, su propuesta de reforma integral a las Normas para clasificar los activos de riesgos crediticios y constituir las reservas de saneamiento. Los puntos principales en esta propuesta son: Constituir reservas en base al cálculo de perdidas esperadas; realizar evaluación de cartera masiva y cartera individual, considerando en ambos casos una ampliación en el número de clasificaciones; pasar de 3 grupos de cartera (consumo, vivienda y empresa) a 5, porque agregan micro empresa y pequeña em-presa. Con esto, el BCR tiene como propósito mejorar el acceso al crédito para micros y pequeños empresarios. El BCR manifestó su intención de formar una mesa de trabajo para analizar la pro-puesta y evaluar el impacto consolidado en reservas en todo el sistema. Los Bancos miembros, a través del Comité de Riesgos de ABANSA, elaboraron un documento con sus observaciones, y las expusieron a funcionarios del Departamento de Normas del Banco Central el 17 de marzo de 2016. Por otra parte, el Banco Central solicitó a los Bancos la remisión de información de sus carteras de crédito con el objeto de hacer ejercicios y definir los parámetros que deben incluirse en la reforma a la NBC-022. De acuerdo a sugerencia de ABANSA esta información fue remitida por la SSF.

Normas técnicas para el registro, obligaciones y funcionamiento de entidades que realizan operaciones de envío recepción de dinero. ABANSA participó en el proceso que realizó el BCR de revisión de la normativa para remisión y recepción de remesas a través de sus Comités de Oficiales de Cumpli-miento y de Operaciones, habiendo presentando sus observaciones sobre la dificultad de obtener la información requerida, especialmente cuando dicha información única-mente puede recopilarse en el extranjero, ya que las leyes extranjeras impiden reco-pilar cierta información y en muchos casos ocurren operaciones no presenciales como la remesa a depositar en cuenta, entre otras dificultades identificadas. También se recomendó establecer un reporte único de las operaciones hacia el Banco Central de Reserva para fines estadísticos, en coordinación con los solicitados por la SSF. Normas sobre continuidad de negocio y seguridad de la información. En vista que la complejidad de la implementación de dichas normas requiere una pla-neación especializada y recursos considerables, ABANSA remitió carta a BCR infor-mando sobre el interés de la Banca en tener la oportunidad de conocer las nuevas


versiones de las normas antes de ser aprobadas en forma definitiva, a fin de emitir observaciones y propuestas. Proyecto de Normas Técnicas de Auditoría Interna. ABANSA respondió al BCR la solicitud de observaciones al Proyecto de Normas Téc-nicas de Auditoría Interna con una matriz de observaciones, comentarios y argumen-tos. El Comité de Auditoria Interna de ABANSA reiteró al BCR su propuesta de que se apruebe una Normativa basada en riesgo más que en cumplimiento, pasando así la carga operativa a ser una actividad complementaria y no preponderante como en la Normativa vigente. Normas Técnicas para proteger la liquidez bancaria. ABANSA envió al BCR sus observaciones a las normativas relacionadas con la pro-tección de la liquidez bancaria, específicamente las Normas Técnicas: • Para operaciones de compra de cartera de inversiones en forma temporal. • Para las operaciones de reporto. • Para el otorgamiento de crédito de liquidez al sistema bancario. Norma sobre depósitos garantizados. Se recibió del BCR el Proyecto de normas técnicas para informar los depósitos ga-rantizados, que sustituiría la norma NPB4-22, en ese momento vigente. El Comité de Operaciones y Comité Legal estudiaron el proyecto y ABANSA presentó sus obser-vaciones al BCR. La norma aprobada incluyó las principales observaciones de los bancos.

Normas para la Gestión de Riesgo Crediticio y de Concentración de Crédito, NPB4-49.

El Comité de Riesgos analizó los requerimientos de la SSF sobre los avances en la estimación del cálculo de la pérdida esperada según lo requerido en la de la Norma NPB4-49, los cuales fueron respondidos individualmente por cada Banco.

Adicionalmente, se compartieron experiencias sobre la forma en que podría realizarse el monitoreo de la cartera crediticia que requiere la misma norma, específicamente en lo relacionado a resultados económicos de grandes exposiciones individuales.


Instructivos para envío de información sobre sistemas de pago, y para recono-cimiento de sistemas de pago. Los bancos recibieron del BCR los Instructivos siguientes: 1) Instructivo para el reco-nocimiento de sistemas de pago y liquidación de valores de importancias sistémica y, 2) Instructivo para remisión de información de sistemas de pago. El Comité de Operaciones revisó ambos documentos. Sobre el segundo Instructivo, y luego de analizar con las áreas técnicas el tipo de información requerida, envío la in-formación en el nuevo plazo concedido por el BCR.

Reforma a las Normas técnicas de aplicación de la Ley contra la Usura. A raíz de las últimas reformas a la Ley contra la Usura, el BCR procedió a modificar las Normas de Aplicación de esa Ley, siendo los puntos principales el cambio en la fórmula de la tasa efectiva para el segmento microcrédito multidestino, y la forma de definir en los próximos periodos la tasa “techo”, que consiste en 3 veces la tasa má-xima legal del segmento de crédito de consumo con orden de descuento hasta 12 salarios mínimos urbanos. Dentro de ese proceso, ABANSA presentó sus observaciones a través del Comité es-pecial y del Comité Legal. Algunas de las principales observaciones fueron conside-radas en la Norma modificada. Otras reformas a Normativas efectuadas por el BCR.

El BCR también reformó:

• Las Normas Técnicas para realizar operaciones y prestar servicios por medio de

corresponsales financieros y de administradores de corresponsales financieros. • Las Normas Técnicas para Agentes Especializados en Valuación de Valores.

B. Otros proyectos y mesas técnicas con BCR.

Metodología inversión Tramo III de las Reservas de Liquidez. La Mesa Técnica sostuvo reuniones para analizar la propuesta de una metodología que permitiera optimizar los rendimientos de la reserva de liquidez. En dicha mesa técnica se estudiaron las opiniones de ABANSA y del BCR. La propuesta de ABANSA al BCR es implementar una metodología para el cálculo de los rendimientos del tramos III de la reserva de liquidez, a partir de un modelo que optimiza la diversificación de títulos del Tesoro del Gobierno de los Estados Unidos y depósitos overnight que no implica un deterioro en la calidad crediticia de las inver-siones.


Proyecto SITI (Sistema de Transacciones Internacionales). Los Bancos, después de estudiar el contenido del Proyecto SITI, emitido por el BCR, presentaron sus observaciones, encaminadas a obtener una implementación correcta del Sistema en el plazo correspondiente, considerando el alto nivel de coordinación que este proyecto requiere, ya que algunos de los anexos de información requerida serán emitidos por la SSF. Después de reuniones con personal técnico del BCR y de los bancos, se fijaron los plazos de implementación y de realización de pruebas.

Proyecto Normativo Banco Central de Reserva (BCR) 2017. Como parte del proceso de elaboración del Plan Normativo 2017 el BCR y ABANSA sostuvieron una reunión para conversar sobre las necesidades y recomendaciones de emisión de normas aplicables al sistema bancario durante 2017.

C. Circulares y solicitud de información emitidas por la Superintendencia del Sis-

tema Financiero (SSF).

Medidas preventivas de protección informática. La SSF remitió circular instruyendo la implementación de diversas medidas preven-tivas para proteger la infraestructura tecnológica y sus procesos. Los Bancos miem-bros designaron a sus áreas de informática y tecnología para cumplir con la instruc-ción de la SSF y lograr la implementación en el plazo estipulado.

Calificación de riesgo de fiadores y codeudores. El Comité de Riesgos y el Comité Legal estudiaron las implicaciones de la circular de la SSF en la que se recuerda la forma de establecer la calificación de riesgo a los fiadores y codeudores. Se hizo una revisión de cómo establecía esta calificación cada banco.

Requerimiento de información sobre movimientos de efectivo. La SSF solicitó informes sobre las transacciones de depósitos y retiros en efectivo, desde junio de 2016 hasta mayo de 2016, e indicó que esta información debe en-viarse mensualmente a partir de junio de 2016. Por recomendación del Comité de Operaciones de ABANSA se solicitó a la Superintendencia una prórroga para el en-vío del primer informe, la cual fue concedida.

Requerimiento de información sobre transferencias con Bancos Corresponsa-les.

Ante el requerimiento de la SSF del envío diario de información consolidada de las transferencias enviadas y recibidas y de las operaciones realizadas con los Bancos


Corresponsales, el Comité de Operaciones de ABANSA estudió el requerimiento para definir un envío homogéneo de información tanto en su contenido como en el formato.

D. Marco Legal.

Proyecto de Ley de fondo de liquidez.

Se remitieron cartas a BCR, SSF y Secretaría Técnica, con relación con el proyecto de Ley de fondo de liquidez, argumentando entro otros, lo siguiente: 1. Se reducirán los recursos prestables provocando una desaceleración del creci-

miento económico, lo que implica un retroceso en los esfuerzos implementados por el Gobierno para incentivar el crecimiento del crédito productivo.

2. Un aumento en las tasas de interés disminuirá la actividad económica, afecta la

inversión y la generación de empleos. 3. La posible afectación al patrimonio y solvencia del sistema financiero por pérdidas

en que incurran los Fondos también afectará la capacidad del sistema financiero de canalizar recursos a las familias y al sector productivo.

ABANSA observó la importancia de que, previo a la presentación de este pro-yecto de ley a la Asamblea Legislativa:

a) Se conozca los estudios técnicos elaborados por el Gobierno de El Salvador

sobre el impacto que la constitución de dicho fondo provocaría en los recursos prestables, tasas de interés, inflación, crecimiento económico, reducción de impuestos, entre otros.

b) Se conozca las propuestas del Gobierno sobre los mecanismos que faciliten

liquidez al Sistema Financiero, entre ellos: • El incremento en las asignaciones presupuestarias para que el Gobierno

ejerza su rol y responsabilidad como prestamista de última instancia. • Facilitar el mercado de préstamos interbancarios. • Conocer el programa de reestructuración de la deuda pública, y las medi-

das que serán implementadas para el pago de la deuda de corto plazo y evitar deterioros en la calificación de riesgo país.

Ley especial contra delitos informáticos y conexos. El Comité Legal de ABANSA estudio la Ley especial contra delitos informáticos y conexos que fue aprobada por la Asamblea Legislativa en febrero 2016. Dicho Comité recibió la visita de un Asesor Especialista, quien realizó una presen-tación sobre la Ley, su aplicabilidad y efectividad.


Proyecto de Ley General de Servicios del Registro Nacional de la Personas Naturales (RNPN) ABANSA participó, durante 2016, en una mesa de trabajo con funcionarios del RNPN en la que se trató la parte informática del proyecto, especialmente lo que corresponde al equipo tecnológico que se requiere para la implementación de la Ley y la prestación del servicio. ABANSA ha reiterado al RNPN su interés en que se finalice el proyecto de forma-ción de Ley, lo que permitiría facilitar el acceso a los servicios financieros dotando de mayor seguridad a las operaciones y previniendo el uso de documentos faltos, suplantación de identidad y otros delitos.

Proceso de inconstitucionalidad contra el Art. 30 de la Ley de regulación de los servicios información sobre el historial de crédito de las personas.

ABANSA conoció sobre la sentencia definitiva en el proceso de Inconstitucionalidad 19-2013, contra el Art. 30 de la Ley de regulación de los servicios información sobre el historial de crédito de las personas. La Sala declaró inconstitucional el artículo por lo siguiente:

• Proporcionalidad. Los montos mínimos sancionatorios de las multas no están

justificados, se violenta el principio de proporcionalidad inherente al derecho de propiedad.

• Doble juzgamiento. La reincidencia está clasificada en el Art. 30 como infracción autónoma, por lo que se violenta el principio de que nadie puede ser juzgado dos veces por la misma causa.

No obstante lo anterior, la Sala decidió diferir los efectos de la sentencia por 6 meses, debido a que invalidar inmediatamente el Art. 30 podría llevar a situaciones en que la comisión de conductas prohibidas resultaría más beneficioso para los infractores que el cumplimiento de las normas infringidas, lo cual afectaría el dere-cho de autodeterminación informativa de los consumidores. La Sala otorgó un plazo de 6 meses para que la Asamblea Legislativa para que corrija el Art. 30. Reforma a la Ley de regulación de los servicios de información sobre el his-torial de crédito de las personas. La Asamblea Legislativa aprobó reforma a esta Ley, a fin de corregir la inconstitu-cionalidad del Art. 30 de la misma, habiendo establecido únicamente techos máxi-mos para las multas graves y muy graves, eliminar la reincidencia y establecer criterios de punibilidad para la determinación de las sanciones.

Reglamento de la Ley de Firma Electrónica. El Ministerio de Economía envió a ABANSA el proyecto de Reglamento de la Ley de firma electrónica, solicitándole su opinión sobre el mismo. Un grupo formado por


delegados designados por los Bancos Miembros revisó el proyecto de Reglamento y emitió sus observaciones. Para profundizar sobre el tema, este grupo invitó a representantes de la Cámara Salvadoreña de Tecnología de la Información y Co-municación (CASATIC) a compartir su opinión técnica sobre la implementación de la Ley y el proyecto de Reglamento. Las observaciones fueron presentadas por ABANSA ante el Ministerio de Economía en el plazo establecido. Reglamento de la Ley de protección al consumidor. El Comité Legal conoció y analizó las reformas al Reglamento de la Ley de Protec-ción al Consumidor y elaboró propuestas de reformas, las cuales fueron informadas a la Junta directiva de ABANSA. Reforma Ley contra la Usura.

El 21 de abril la Asamblea Legislativa aprobó las reformas, que principalmente, indi-can la tasa máxima aplicable a los refinanciamientos y reestructuraciones de crédi-tos, la forma de calcular la tasa máxima legal de los microcréditos dirigidos a la mi-croempresa, la facultad del BCR para excluir del cálculo de la tasa, la información que no cumpla con lo establecido en la ley y normativa. Posteriormente la Asamblea volvió a reformar la Ley, indicando que la tasa efectiva del segmento de microcrédito multidestino se calculará por medio de una metodolo-gía propia. También estableció un tope para la tasa máxima legal aplicable, aun cuando ABANSA había explicado técnicamente los inconvenientes de esta última parte de la reforma.

Proyecto de reformas a la Ley de supervisión y regulación del sistema finan-ciero (LSRSF). ABANSA conoció el proyecto de reformas a la LSRSF, en lo relacionado a los ar-tículos 30 (coordinación de la SSF con BCR), 49 (peritos) y 81 (inscripción de peri-tos). Se consultó a los Bancos Miembros y no tuvieron observaciones al proyecto de reforma.

Proyecto de Ley para el cobro de las deudas tributarias y multas a favor del Estado. ABANSA conoció las observaciones expuestas por FUSADES ante la Comisión de Hacienda de la Asamblea Legislativa, habiendo tomado nota que entre ellas se es-tablece, entre otros, que: • “El proyecto de ley contiene vicios de inconstitucionalidad, pues sistemática-

mente limita las posibilidades de defenderse contra errores, arbitrariedades o abusos de la administración tributaria”.

• “Existe una notoria violación al acceso a la justicia”


Por otra parte, ABANSA considera que las instituciones financieras se verían afec-tadas, de aprobarse esta Ley, en dos elementos importantes: a) La recuperación de créditos en mora, debido a que la administración tributaria

podrá interponer medidas precautorias, incluyendo embargo y congelamiento de cuentas, que prevalecerán sobre cualquier acreencia que no tenga garantías reales. También afectarán contratos previamente celebrados, mediante los cua-les el deudor autorizó el cargo a cuenta para el pago de sus créditos.

b) El ejercicio del privilegio que otorga al acreedor la hipoteca y la prenda como

derechos reales, debido a que la administración tributaria podrá embargar los bienes y proceder a su venta. No queda claro el procedimiento mediante el cual la institución financiera podrá tener acceso al producto de la venta para hacerse pagar, y tampoco se regulan los plazos en que la administración tributaria entre-gará el dinero a las instituciones financieras en su carácter de acreedores.

ABANSA ha compartido con FUSADES y ANEP las observaciones correspondien-tes y continuará realizando las gestiones que su Junta Directiva considere necesa-rias. Proyecto de reforma al Código Penal. Como parte de la reforma tributaria, el Ministerio de Hacienda impulsó una reforma al Código Penal, particularmente el capítulo sobre delitos contra la Hacienda Pú-blica. Esta reforma fue analizada por el Comité Legal.

Proyecto de reforma al Código Tributario. El Comité Tributario analizó el proyecto de reforma al Código Tributario, cuyo prin-cipal componente está relacionado con “Precios de Transferencia”. ABANSA remitió carta a la Comisión de Hacienda y Especial del Presupuesto de la Asamblea Legislativa, con relación a la iniciativa de reforma al Código Tributario sobre precios de transferencia, incluyendo las observaciones consensuadas con el comité tributario. Proyecto de reforma al Código Penal sobre penalización de la usura. El Comité Legal estudió la propuesta de reforma del Código Penal que se está ana-lizando en la Comisión Financiera de la Asamblea Legislativa, en relación a penali-zar con prisión la usura, y emitió sus observaciones. ABANSA remitió carta a la Comisión Financiera de la Asamblea Legislativa solici-tando no penalizar la usura como delito, debido a que las entidades supervisadas tienen un régimen sancionatorio especial y han ocurrido reformas recientes a la Ley contra la usura que aún están en proceso de implementación.


Reforma a la Ley de Impuesto a las Operaciones Financieras. ABANSA presentó una propuesta de reforma a la Ley de Impuesto a las Operacio-nes Financieras, considerando las propuestas que estaban en estudio en la Asam-blea Legislativa, y solicitando dejar exentos del impuesto: el pago de operaciones de arrendamiento financiero y factoraje, y los desembolsos, pagos, acreditaciones y transferencias de capital, interés y comisiones correspondientes a préstamos inter-bancarios. Además solicito aplicar el impuesto anualizado a los desembolsos de préstamos, incluidos líneas rotativas y sobregiros, cuyos plazos sean inferiores a 1 año. La Asamblea reformó la Ley, dejando exento del impuesto al mercado bursátil, pero sin considerar las propuestas de los bancos.

Proyecto de reforma al Código de Comercio.

ABANSA estudio la iniciativa de reforma al Art. 818 del Código de Comercio, a fin de que se elimine la palabra “ostensiblemente” cuando se trate de verificar la firma del librador de cheques con la registrada en el Banco.

Se envió carta a la Comisión de Economía de la Asamblea Legislativa solicitando no proceder con la reforma debido a los efectos negativos sobre el pago de cheques, particularmente con el rechazo de pago de cheques y posiblemente el desuso del mismo como título valor. Proyecto de reforma Ley de Competencia.

ABANSA participó en reunión con la Superintendencia de Competencia, en la cual se expuso la propuesta de reformas y la justificación de las mismas. El Comité Legal estudió dichas reformas. Proyecto de Ley de Organizaciones Sociales. ABANSA ha recibido de la ANEP el proyecto de Ley de Organizaciones Sociales, el cual considera que estarían sujetas a las disposiciones de dicha ley las Asociaciones y Fundaciones. ABANSA elaboró observaciones a dicho proyecto de Ley y gestionó en las instan-cias correspondientes.


D.1 Ministerio de Hacienda, Impuestos.

Ley de Contribución especial a grandes contribuyentes para seguridad.

Representantes del comité tributario se reunieron con la Dirección General de Im-puestos Internos para tratar sobre la contribución especial a grandes contribuyen-tes, particularmente sobre la base de cálculo y la definición de ganancia o utilidad neta. Posteriormente se remitió carta solicitando la modificación de la Guía de Orientación de manera que se aclare que la ganancia o utilidad neta, para efectos del cálculo de la contribución especial, es la utilidad bruta previa exclusión del im-puesto sobre la renta considerando el modelo de los Estados de Resultados conte-nido en las normas contables para los Bancos emitidas por el Comité de Normas del Banco Central de Reserva.

Presentación de Estados financieros 2016.

La DGII emitió circular DG-001/2016 requiriendo la presentación de los estados fi-nancieros 2016 en formato digital a más tardar el 29 de julio, para lo cual estableció formatos Excel. El Comité Tributario revisó la circular y se remitió a la DGII una carta solicitando ampliar el plazo al 31 de agosto, así como solicitando correcciones al formato Excel para Bancos. La DGII publicó posteriormente en su sitio web que el plazo se ampliaba hasta el 31 de agosto, aunque no modificó los formatos.

Cambio en Formulario Colecturía del pago de impuestos NPE.

El Ministerio de Hacienda requirió a los Bancos realizar cambios en sus sistemas en relación al mandamiento de pago de impuestos, el cual debe ser estandarizado con NPE y Código de Barras, a partir del 15 de noviembre del 2016. El Comité de Operaciones y las áreas técnicas de los bancos y del Ministerio de Hacienda se reunieron en ABANSA para aclarar dudas sobre aspectos técnicos, y se definió un nuevo plazo de implementación. Los bancos se han preparado para aplicar el sis-tema en el tiempo establecido.

D.2 Prevención del delito de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera - UIF

El Comité de Oficiales de Cumplimiento elaboró una propuesta de Nuevo Instruc-tivo de la UIF, el cual fue puesto a disposición de la Unidad de Investigación Finan-ciera. Los cambios relevantes son:

1. Se reestructuró de manera general, ordenando las disposiciones por temas es-

pecíficos y eliminando disposiciones repetidas a lo largo del documento. 2. Se eliminó el bitcoin, por tratarse de una moneda cibernética cuya marco jurí-

dico correspondería emitir al Banco Central. Además, no se utiliza en ninguna parte del Instructivo.


3. Se ordenó la regulación sobre identificación de clientes, formación de expedien-tes y documentos a resguardar, respetando los proyectos de desarrollo tecno-lógico que están en curso.

4. Se organizó en un sólo capítulo lo relacionado con reportes regulatorios y de operaciones sospechosas, especificando los plazos para el análisis y envío del ROS.

5. Debido a que los reportes complementarios ya están incluidos en el reporte de operaciones electrónicas, se propone únicamente el de remesas.

6. Se modificó la regulación del oficial de cumplimiento y la oficialía de cumpli-miento, de conformidad al estándar internacional.

7. Se eliminó la “acreditación” para mantener relaciones comerciales con Banca, debido a que dicha obligación no existe en la Ley ni el Reglamento.

Ampliación de plazo para registrarse ante la UIF. La UIF publicó en los periódicos la extensión de plazo para que los sujetos obliga-dos se registren por medio de su sitio web. El nuevo plazo vencía el 30 de abril de 2016. Reuniones con la Comisión Nacional Antidrogas. El Comité de Oficiales de Cumplimiento se reunió en dos ocasiones con la Coor-dinadora de la Comisión Nacional Antidrogas, quien ha estado trabajando con di-versas entidades del Estado en una propuesta de reforma a la Ley contra el lavado de dinero. ABANSA también compartió sus propuestas y participó en la discusión, a fin de presentar una versión consensuada.

Mesas de trabajo ONUDC-UIF. ABANSA ha participado en las reuniones de las Mesas de Trabajo organizadas por la Oficina de las Naciones Unidas contra la droga y el delito (ONUDC) y Unidad de Investigación Financiera (UIF) para la reforma del marco legal sobre prevención de lavado de dinero. La mesa técnica continuará trabajando durante 2017, especialmente en la pro-puesta de reforma a la Ley contra el lavado de dinero y de activos, su Reglamento y el Instructivo de la UIF. Circulares de la UIF. La Unidad de Investigación Financiera emitió dos circulares en relación con los siguientes temas: 1. Congelamiento de cuentas, aclarando que el congelamiento debe mantenerse

hasta que se reciba orden de autoridad que establezca lo contrario.


2. Oficiales de cumplimiento, confirmando que los conglomerados financieros pueden nombrar un oficial corporativo o nombrar oficial en cada sociedad miembro del conglomerado.

3. Acreditación ante la UIF, aclarando que los clientes que no se acrediten al 30 de septiembre de 2016 podrán mantener sus relaciones comerciales con la Banca.

4. Confidencialidad, confirmando que los reportes regulatorios y los reportes de operación sospechosa deben mantenerse bajo la más estricta reserva y confi-dencialidad.

El Comité de Auditoría Interna y una Comisión del Comité Legal se reunieron con funcionarios de la UIF para conversar sobre la circular relacionada con la delimita-ción de acceso a reportes de operaciones reguladas y/o sospechosas

Forma de suplir el NIT por el DUI. ABANSA remitió carta a la UIF solicitando confirmación para que en los expedien-tes de clientes el NIT pueda suplirse por el DUI cuando su formato incluya el NIT, así como el comprobante de domicilio pueda suplirse por cualquier información o documento oficial en que conste la dirección de residencia del cliente.

Debido a consulta de ABANSA, la UIF confirmó que no es necesario solicitar copia de NIT cuando dicha información aparezca en el DUI. Además, tampoco será ne-cesario requerir comprobante de domicilio cuando las direcciones de residencia aparezcan en cualquier otro documento, como declaraciones de impuestos, con-tratos de arrendamiento o comprobantes de pagos de servicios.

Por otra parte, también la UIF respondió a consulta sobre expedientes de usuarios, que no es necesario crear expedientes de usuarios, incluso cuando se trata de usuarios del servicio de remesas. La UIF aclaró que todas estas consideraciones se incluirán en una futura reforma al Instructivo de la UIF.

Evaluación Nacional de Riesgo en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Dando seguimiento al proyecto de la Unidad de Investigación Financiera (UIF) con el auspicio del Banco Mundial, ABANSA participó en el seguimiento a la Evaluación Nacional de Riesgo en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Se presentaron los reportes definitivos de los grupos de trabajo de Banca e Inclusión Financiera, quedando pendientes de la elaboración del informe final las mesas de Otras entidades financieras y Actividades y profesiones no fi-nancieras designadas.


Estándar de debida diligencia aplicable a clientes con giro financiero no su-pervisado. El Comité de Oficiales de Cumplimiento elaboró un estándar de debida diligencia aplicable a clientes con giro financiero no supervisado, con el fin de contar con herramientas de control para clientes de alto riesgo y considerando la obligación de acreditarse establecida por el Instructivo de la UIF. En adición a este estándar, se ha establecido un modelo de capacitación que los Bancos podrán impartir a sus clientes de mayor riesgo sobre la estructura de un sistema de prevención de lavado de dinero, a fin de facilitar la obtención de la acreditación antes referida.

ABANSA: Aprobación de política de prevención de lavado de dinero y de activos, y de financiamiento al terrorismo. La Junta Directiva de ABANSA, en cumplimiento de la Ley, aprobó la política de prevención de lavado de dinero y de activos, y de financiamiento al terrorismo de esta Asociación. Modificación de formato de DUI. ABANSA remitió carta al Registro Nacional de las Personas Naturales, mediante la cual se propuso no modificar los datos del DUI, por razones de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, así como prevención de fraudes.

2. Otras acciones gremiales.

A. Estudios e informes.

Encuesta de Percepción e Imagen del Sistema Financiero.

La Junta Directiva de ABANSA acordó la contratación de un estudio de percepción e imagen del Sistema Bancario Salvadoreño entre distintos públicos. ABANSA con el apoyo del Comité de Comunicaciones, elaboraron los términos de referencia para la realización de una encuesta de imagen del sistema financiero. El 11 de noviembre de 2016, se realizó la presentación final del Estudio de Precepción e Imagen del Sistema Bancario Salvadoreño a la Junta Directiva de ABANSA. Dicha presentación también se efectuó en cada uno de los Bancos Miembros de ABANSA.

Proyecto sobre regulación bancaria: efectos sobre inclusión financiera. ABANSA participo en el Plan Piloto para América Latina impulsado por FELABAN, que consiste en un estudio Latinoamericano sobre los costos de la regulación finan-ciera y sus efectos sobre la inclusión y la competitividad del sistema bancario, estudio que está a cargo de la Asociación Nacional de Instituciones Financieras, ANIF.


Este Estudio se realizó en Chile, El Salvador, Panamá, Perú y República Dominicana, para lo cual se cuenta con la colaboración de la Asociación de Bancos de cada país y Bancos pilotos. En el caso de El Salvador el estudio se concentró en dos temas: Límites a la tasa de usura, y la regulación sobre bases de datos con información crediticia de las personas (Habeas data). Estudio salarial 2016.

Bancos miembros de ABANSA por medio de sus representantes en el Comité de Gestión Humana realizaron el estudio salarial 2016 contando con los servicios de consultoría de la empresa Korn Ferry/HayGroup de Costa Rica. Los 6 Bancos parti-cipantes conocieron el resultado de la encuesta salarial el 30 de agosto.

B. Proyectos de eficiencia.

Proyecto de eficiencia en ATMs. Este proyecto tiene por objeto encontrar eficiencias en el funcionamiento de la red de ATMs. Para esto el Comité de Operaciones ha realizado un plan piloto en ATMs ubicados en varios centros comerciales, con el fin de unificar los calendarios de dota-ciones de efectivo.

Proyecto de compensación electrónica de cheques. El Comité de Operaciones después de evaluar varias alternativas de proveedores, solicitó el estudio del mismo a ACH El Salvador, quien presentó una propuesta que permite participar en este proceso tanto a los bancos que son parte de la red ACH, como a los que no lo son.

C. Otros.

Registro de la Propiedad, CNR. El Comité de Registros procedió a revisar las situaciones que están generando pro-blemas en los Registros de la Propiedad, las cuales se remitieron al CNR solicitando audiencia para tratar en detalle cada situación. Lineamientos del Consejo Directivo del CNR para la depuración de base de datos de comunes.

Se envió carta al CNR, para que los Registradores no procedan a la inscripción o depósito de documentos cuyos otorgantes se identifiquen con diferentes nombres utilizando frases como “conocido registralmente”, “conocido tributariamente” y otros similares, entre otros lineamientos.


Se solicitó comunicar adecuadamente y aclarar a los Registradores la forma de apli-car los lineamientos, con el fin de evitar la observación de documentos provocando el retraso de su inscripción. Además, se solicitó la emisión de Lineamientos especí-ficos para la aplicación del Art. 217 del Código Tributario, para que los Registradores únicamente verifiquen la impresión adjunta a los documentos sujetos a inscripción registral, cuando se trate de instituciones financieras, tal como lo establece el inciso tercero del artículo referido.

Documento consultivo sobre riesgo operacional, Basilea. El Comité de Riesgos de ABANSA consolidó sus observaciones al documento con-sultivo del Comité de Seguridad Bancaria de Basilea: "Standarised measurement approach for operational risk". FELABAN lideró la elaboración de un documento con la posición unificada del sector bancario latinoamericano, sobre el documento en mención.

D. Capacitación para fortalecer al recurso humano del Sistema Bancario.

Seminarios con la Cooperación del Gran Ducado de Luxemburgo, the House of Training y la ATTF, realizados en El Salvador. • Analysing companies and their cash flows - how to avoid bad loans, con la asis-

tencia de 25 participantes. • Anti-money laundering foundation - Level 1, con la asistencia de 24 participantes. • Risk management in banking, Part I., con la asistencia de 30 participantes. • Measuring and managing operational Risk in banking, Part II. con la asistencia

de 30 participantes. • Prevention of money laundering & counter-terrorist financing (aml-ctf) advanced

level, con la asistencia de 20 participantes. • International foundation level for compliance officer function con la asistencia de

26 participantes.

Ciclo de capacitaciones en temas de actualidad para el personal de Auditoría Interna de los Bancos miembros. El Comité de Auditoría Interna organizó 5 conferencias para todo el personal del área de Auditoria de los Bancos Miembros, como parte de su Plan de Capacitación anual. Se realizaron las siguientes conferencias: • Foro de discusión de la película “La Gran Apuesta”.

El licenciado Antonio Moreno Santeliz, Gerente de Riesgos de Banco Promerica, moderó este foro, el 13 de abril de 2016.

• Marco de Competencias del IIA Global

Esta conferencia estuvo a cargo del licenciado Francisco Orlando Henriquez, Gerente de Auditoria Interna de Banco Agrícola y Presidente del Instituto de Au-ditoría Interna de El Salvador, quien presentó las competencias necesarias para


cumplir con los requisitos de las normas internacionales para el ejercicio y éxito dentro de la profesión de auditoría interna, el 16 de junio de 2016.

• Investigaciones de Delitos Financieros en el Mundo Corporativo Con la colaboración del licenciado René Castillo, Vicepresidente de la Asocia-ción de Examinadores de Fraude ACFE, México y Director General de Firma dedicada a Investigaciones Financieras y Estrategias Corporativas, se realizó el 16 de agosto de 2016, la Conferencia “Investigaciones de Delitos Financieros en el Mundo Corporativo, habiéndose dado a conocer buenas prácticas en la pre-vención de fraudes financieros y el accionar del Auditoría Interna. La participa-ción del licenciado Castillo fue gestionada por el Instituto de Auditoría Interna de El Salvador.

• El Auditor Interno en los Procesos de Auditoría Forense La Conferencia fue impartida por el licenciado Willy Pérez Portillo, Socio Director de Pérez Portillo y Asociados, el 13 de octubre de 2016. Se desarrolló el pro-ceso de auditoria forense de acuerdo a prácticas de auditoria interna y externa; asimismo el rol de los Auditores al detectar el Fraude y sus responsabilidades e implicaciones durante el proceso judicial.

• Auditoria Interna y la Gestión de Riesgo, Gobierno y Control.

Como una actividad de mayor alcance en la cobertura de temas de interés del área, el Comité de Auditoría Interna realizó el Seminario, con 3 temas de gran importancia; para lo cual se contó con el apoyo de Conferencistas Internaciona-les y Nacionales de mucha experiencia. Los temas expuestos fueron:

• Auditoría con Enfoque Ontológico, por la Ingeniera Carmenza Henao, Vi-cepresidenta Corporativo de Auditoria para el grupo Bancolombia.

• Supervisión Basada en Riesgos: Perspectiva Regulatoria, por la licen-ciada Marleni de Rodríguez, Intendenta de Riesgos de la Superintenden-cia del Sistema Financiero.

• Creando Confianza en el Mundo Cibernético: Seguridad, Riesgo y Audi-toría, por los licenciados Cesar Clavel, Gerente de Riesgos de Ernst & Young de Panamá y Leonidas Rey, Senior Manager, Financial Risk de Ernst & Young de Costa Rica.

Capacitación impartida por marcas de tarjeta de crédito

El Comité de Operaciones realizó las gestiones para que VISA impartiera en El Sal-vador 2 capacitaciones: “Taller entendiendo el Proceso de Resolución de Controver-sias”, y “Taller dominando las solicitudes de casos de controversias”. Estas capa-citaciones se realizaron en el mes de septiembre de 2016, en las instalaciones de ABANSA, y participaron más de 30 empleados bancarios.


Ciclo de capacitaciones en temas de actualidad para los Oficiales de Cumpli-miento de los Bancos miembros. El Comité de Oficiales de Cumplimiento organizó 7 conferencias para todo el perso-nal del área de Cumplimento de los Bancos Miembros. Se realizaron las siguientes conferencias: • Señales de Alerta.

Esta conferencia estuvo a cargo de por los Bancos Azteca y G&T Continental, realizada el 20 de abril de 2016.

• 40 recomendaciones de GAFI y Proceso de Evaluación. Realizada por Bancos Davivienda, Scotiabank y ABANSA, el 25 de mayo de 2016.

• Comercio Internacional. Impartida por el Banco de América Central, el 22 de junio de 2016.

• Calificación de Riesgos de Canales de Servicio. Elaborada por los Banco ProCredit y Banco de Fomento Agropecuario, el 29 de julio de 2016.

• Administración de Clientes de alto Riesgo. Impartida por los Bancos Hipotecario y Promerica, el 29 de septiembre de 2016.

• Fideicomiso. Realizada por Banco Agrícola, el 26 de octubre de 2016.

• Capacitación Auditoria de Programa de Cumplimiento. Elaborada por los Bancos Azteca e Industrial, el 23 de noviembre de 2016

E. Otras conferencias y presentaciones.

Foro de Prevención de Lavado de Dinero. ABANSA y sus Bancos Miembros realizaron el pasado 18 de octubre de 2016, el Foro “Las Empresas y su Compromiso con la Prevención del Lavado de Dinero”; asistieron alrededor de 200 representantes de empresas invitadas. La realización de este Foro refleja el compromiso de ABANSA con la Prevención del Delito de Lavado de Dinero y el interés en fortalecer los conocimientos de nuestros clientes en la materia.


Taller sobre gestión de riesgo de lavado de dinero y financiamiento del te-rrorismo, con énfasis en matrices de riesgo.

ABANSA y BCIE desarrollaron el taller, con la participación de Instituciones finan-cieras supervisadas, la SSF, el BCR, la Fiscalía General de la Republica, la UIF, Instituciones de Gobierno, entre otros.

Conferencia sobre Dinero electrónico.

Representantes del Comité de Operaciones de ABANSA y de otras áreas, partici-paron en el Workshop “Billeteras móviles, inclusión financiera y los modelos de negocios – Experiencias, aprendizajes y recomendaciones”, organizado por ABANSA y NIMMÖK CONSULTING.

Conferencia Sumando Valores desde el Sector Privado.

La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito realizó actividades en el marco de la “Semana de la Ética”, habiendo invitado al sector bancario a participar en la conferencia “Sumando Valores desde el Sector Privado”. ABANSA designó al Lic. Pedro Castillo, Gerente de Cumplimiento de Banco Davivienda y Presidente del Comité de Oficiales de Cumplimiento, quien realizó presentación sobre las mejores prácticas en el sector bancario.

Día Nacional de la Prevención del Lavado de Dinero.

ABANSA participó en el evento del Día Nacional de la Prevención del Lavado de Dinero, organizado por la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, UNODC, mediante ponencia en el foro sobre retos en materia de preven-ción de lavado de dinero, desarrollada por el Ing. Pedro Castillo, Presidente del Comité de Oficiales de Cumplimiento de la Asociación.

Participación en evento de la Secretaría de Participación Ciudadana, Trans-parencia y Anticorrupción. ABANSA asistió a la evento promovido por la Secretaría de Participación Ciuda-dana, Transparencia y Anticorrupción, en el cual reactivó la mesa de trabajo de expertos intergubernamentales para dar seguimiento a la Convención de las Na-ciones Unidad contra la Corrupción (CNUCC) y a la Convención Interamericana contra la Corrupción (CICC), evento en que también se impartió la conferencia magistral denominada “Elementos Internacionales que se deben considerar para tipificar el Enriquecimiento ilícito”, la cual fue impartida por una experta internacio-nal de la oficina contra la Droga y el Delito de Naciones Unidas (UNODC).


Participación en Feria de buenas prácticas de RSE ABANSA participó en la Feria de buenas prácticas de RSE organizado por FUN-DEMAS en la Cuarta semana de la RSE, denominada Dialoguemos por El Sal-vador que queremos, realizado del 11 al 15 de julio de 2016; en donde promovió el taller en línea del Programa de Educación Financiera de ABANSA: Maneja tu dinero. www.manejatudinero.com

F. Reuniones de Comités Técnicos

Comité de Oficiales de Cumplimiento Reunión con Jefe de la UIF.

El Comité de Oficiales de Cumplimiento se reunió con el Jefe de la UIF y Funciona-rios de dicha Oficina. En la reunión se concluyó en la necesidad de crear mesas de trabajo, a fin de cubrir los temas pendientes en materia de prevención de lavado de dinero que requieren solución prioritaria. El Comité propuso las siguientes mesas:

1. Reportes. Esto incluye la revisión de los reportes regulatorios y el de operacio-

nes sospechosas, considerando los desarrollos tecnológicos pendientes y la emisión del nuevo instructivo de la UIF.

2. Reformas a la regulación. Esto incluye la elaboración de propuestas para refor-mar la Ley contra el lavado de dinero y de activos, el Reglamento de la Ley y el Instructivo UIF.

3. Listas de control. Esto incluye las listas relacionadas con PEP’s, terroristas y organizaciones terroristas.

4. Otras normativas. Esto incluye las normas relacionadas con inclusión finan-ciera, remesas y de administración del riesgo de lavado de dinero, todas emiti-das por el Banco Central de Reserva.

Por otra parte, se solicitó a la UIF realizar actividades de retroalimentación sobre tipologías, mapas de riesgo y reporte de operación sospechosa. UNODC. El Comité de Oficiales de Cumplimiento participó en el Taller de implementación del mecanismo de examen, relacionado con la Convención de las Naciones Unidas con-tra la Corrupción y su implementación local. Dicho evento fue organizado por la Ofi-cina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, habiendo participado repre-sentantes de los sectores público y privado salvadoreño.

http://www.manejatudinero.com/


Comité Legal.

Reunión con la Oficina de Unidades Fiscales Especializadas de la FGR La Junta Directiva del Comité Legal se reunió con el Director de Unidades Fiscales Especializadas de la FGR. En esta reunión se planteó la problemática relacionada con requerimientos de información, especialmente los plazos para responder y el contenido de la información requerida. Sección de Probidad. El Comité Legal sostuvo reunión con la Sección de Probidad, a quien se le expuso sobre los requerimientos de información, así como las dificultades para recopilar la información en plazos tan reducidos.

Comité de Gestión Humana.

INSAFORP, ISRI y FUNTER

Conversó sobre la “Contratación de personal con discapacidad” con funcionarios de INSAFORP, el ISRI, FUNTER y la Fundación Red de Sobrevivientes y Personas con Discapacidad. Comité de Seguridad

PROVAL y SERSAPROSA El Comité de Seguridad sostuvo reuniones con PROVAL y SERSAPROSA para compartir los riesgos detectados en la provisión de efectivo, así como medidas pre-ventivas de seguridad en ATM’s. PNC. El Comité de Seguridad se reunió con delegados de la Policía Nacional Civil, para compartir tipologías delictivas y de fraude relacionados con la actividad bancaria. En esta reunión se acordó realizar reuniones periódicas de actualización y seguimiento. Comité de Riesgos Consultores del FMI

El Comité de Riesgos se reunió con consultores del Fondo Monetario Internacional (FMI), que están brindando una asistencia técnica al BCR para elaborar la hoja de ruta que debería seguirse para la implementación de los estándares de Basilea III.


Comité de Construcción

Viceministerio de Vivienda y Desarrollo Urbano Con funcionarios de las áreas de Trámites de Urbanización y Construcción y de la Unidad de Investigación y Normas de Urbanización y Construcción, del Viceminis-terio de Vivienda y Desarrollo Urbano, se conversaron los siguientes temas: • Listado de las instituciones Públicas y Municipales que aprueban los proyectos

de construcción, competencias y jurisdicción territorial. • Listado de laboratorios de estudio de suelos. • Vigencia de credenciales de profesionales en ingeniería civil; y • Convenio de Cooperación interinstitucional entre el Ministerio de Obras Públicas,

Transporte y Vivienda y Desarrollo Urbano para la acreditación de laboratorios en diferentes materias para armonizar la calidad en el país bajo la normativa internacional desarrollada por la ISO/IEC 17025 2005.

G. Comunicaciones.

ABANSA cumple su rol de ser un referente de información, a través de las siguientes acciones:

• Observatorio Bancario.

ABANSA elaboró y envió mensualmente a Funcionarios designados en los Ban-cos Miembros el Observatorio Bancario que resume la actividad mensual de ABANSA.

• Página Web. En el sitio Web de la Gremial se publicaron comunicados de prensa, noticias, estadísticas, boletines e informes bancarios de interés para los diferentes pú-blicos consultan el sitio.

• Relaciones con los medios de comunicación.

ABANSA en su rol de vocero respondió a distintos medios brindando entrevistas y conferencias de prensa en los temas específicos del sector bancario.

• Comunicados de Prensa y publicaciones:

ABANSA expuso a través de Comunicados de prensa y publicaciones recomen-daciones sobre medidas de seguridad, horarios en fechas especiales, cuentas inactivas y su posición sobre el apoyo al fortalecimiento institucional, la preven-ción en materia de lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, y los es-fuerzos contra la corrupción.


H. Actividades desarrolladas por el Comité de Gestión Humana de ABANSA.

Celebración del mes del empleado Bancario Durante el mes de septiembre, en el cual se celebra el mes del empleado bancario, el Comité de Gestión Humana de ABANSA desarrolló 2 actividades: a. Conferencias presentadas en Auditórium de FEPADE con la asistencia de alre-

dedor de 250 empleados de los Bancos Miembros, quienes fueron motivados e impactados por dos interesantes temas que se presentaron:

• Como Retener a la Generación “Y”, por la licenciada Sonia Hernández, Ge-

rente de Gestión de Talento Humano en Banco Agrícola. • Actitud: Clave del Éxito, por la licenciada Beatriz Waló Estévez, de Entrena-

miento y Desarrollo de Recursos Humanos en Banco Cuscatlán. b. Reconocimiento al Colaborador destacado 2016 Los “Colaboradores Destacados 2016” de los Bancos Miembros de ABANSA fueron reconocidos por su desempeño sobresaliente, compromiso, identificación y motiva-ción en el trabajo, generando aportes en el liderazgo de proyectos y elementos es-tratégicos, migración de sistemas y métodos, coordinación exitosa de programas de mejora continua, servicio al cliente, innovación, trabajo en equipo, soluciones en áreas de Negocios, productividad y control operativo en sucursales. Ellos fueron reconocidos por:

• Liderazgo en Desarrollo de Proyectos. Arq. Patricia Antonia Rodríguez de Hernán-dez; Gerente de Diseño e Infraestructura; Banco Agrícola

• Mejor Colaborador Bancario. Ing. Joel Antonio Vásquez Salazar; Gerente de Crédito Normativo; Banco Azteca

• La Colaboradora que ha Marcado la Diferencia. Srta. Xiomara Lisseth López; Cajera

en el Departamento de San Miguel; Banco Azul.

• Alto Compromiso y Dedicación. Ing. Patricia Carolina Calderón de Vargas; Directora de Operaciones y Tecnología; Citibank N.A.

• Colaborador del Año 2016. Ing. Hugo Gerson Martínez Abarca; Subgerente de In-fraestructura Tecnológica; Banco Cuscatlán.

• Funcionario Integral. Ing. Miguel David Quinteros Navarrete; Jefe de Negocios;

Banco Davivienda

• Green Belt Productividad y Calidad. Lic. Fátima Margarita Arenivar Alvarado; Ana-lista de Riesgo Empresas; Banco de América Central


• Colaboradora del Año 2016. Lic. Adela del Carmen Sales de Joachín; Jefe del de-partamento de Préstamos; Banco G&T Continental.

• Colaborador del Año 2016. Ing. Julio Ernesto Bran Rodas; Subgerente Banca Agropyme; Banco Hipotecario

• Colaborador del Año 2016. Lic. Mario Roberto Rosales Sandoval; Jefe de Tecnolo-

gía; Banco industrial

• Aportes a Elementos Estratégicos. Lic. Rafaela Alfonso; Gerente Dual de Relación; Banco Scotiabank


V. DESEMPEÑO DEL SISTEMA BANCARIO DURANTE 2016

A. Hechos relevantes del sistema bancario autorizados por el Consejo Directivo

de la Superintendencia del Sistema Financiero

Cambios en el Sistema Bancario

El junio de 2016, el Consejo Directivo de la SSF autorizó al Grupo Terra la compra de Banco Citibank de El Salvador, S.A. y Citi Tarjetas de El Salvador, S.A. de C.V., así como la compra de Seguros e Inversiones, S.A. Con esta compra se autorizó el reinicio de operaciones con el público de Citibank N.A., Sucursal El Salvador; y la operación desde julio del nuevo Banco Cuscatlán.

B. Gestión financiera

El Sistema Bancario continúa mostrando una sólida capitalización y adecuados indicadores de liquidez y solvencia: los depósitos y el crédito crecieron; los saldos de la cartera vencida mostraron tendencia a la baja y una reserva que sobrepasó el 100%. La rentabilidad se vio disminuida por tercer año consecutivo, por lo que la banca continua implementando medidas de eficiencia operativa.

Cuentas de balance seleccionadas En millones de dólares Conceptos 2014 2015 2016

Activos 14,597.9 15,583.3 16,172.5

Préstamos brutos 10,412.3 10,848.7 11,389.2

Reservas por incobrabilidad de préstamos 292.5 290.7 273.5

Préstamos vencidos 245.8 250.8 231.8

Depósitos 9,805.2 10,343.7 10,613.0

Patrimonio 2,004.0 2,119.8 2,175.4

Total de ingresos 1,353.3 1,430.4 1,514.2

Total de costos y gastos 1,168.9 1,274.6 1,374.4

Utilidades antes de reserva legal 184.4 155.8 139.9 Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero y ABANSA.


La ejecución de 2016, comparada con 2015 generó los siguientes resultados positi-vos:

Los activos por $16,172.5 millones a diciembre de 2016, aumentaron 3.8%

($589.2 millones), como resultados positivos en los activos de intermediación, fijo y otros. El aumento en los activos de intermediación fue determinado por los préstamos y los fondos disponibles que contrarrestaron las menores inversiones financieras.

Los préstamos brutos por $11,389.2 millones a diciembre de 2016, fueron 5% ($540.6 millones) más respecto a 2015 y representaron el 42.2% del PIB.

Por sector económico, los sectores que registraron los mayores incrementos en

sus préstamos y que tienen un peso importante en el total, fueron: En personas: Consumo ($236 millones/6.4%). En empresas: Industria manufacturera ($91.2 millones/8.9%), Comercio ($55.7

millones/3.8%) y Servicios ($49.6 millones/5.8%).

Estos 4 sectores concentraron el 66% del saldo de los préstamos brutos y gene-raron un incremento de $432.5 millones en préstamos en 2016, que es el 80.5% del incremento anual. Del resto de sectores, con excepción de Construcción y Minería y Canteras todos aumentaron los saldos, entre el 1.1% y 17.9%, que hicieron un total de $117.5 millones de incremento. La disminución en los saldos de préstamos del sector Construcción fue de $10 millones (-3.1%) y de Minería y canteras de ($0.9 millones/-13.6%).

Los préstamos para las familias representa el 55.8% del total de la cartera bruta

y el 44.2% es empresas. Durante 2016 el segmento de credito a familias redujo su participacion ante el empresasl Los préstamos de las familias se incrementa-ron en 4.3% y los destinados a las empresas lo hicieron en 5.8%. El ritmo de crecimiento anual en los préstamos de empresa se mejoró al crecer 1.8 veces más que en el año a 2015 cuando fue de 3.8%, viniendo de un creci-miento anual de 1.5% en 2014.

Las reservas por incobrabilidad de préstamos por $273.5 millones disminuyeron

5.9% (-$17.2 millones) y los préstamos vencidos lo hicieron en 7.6% ($19 millo-nes) para hacer un total de $231.8 millones, a diciembre de 2016.

A septiembre de 2016, los sectores con mayores niveles de morosidad concen-tran el 84% del total de la cartera vencida: Adquisición de vivienda participa con 35.8%; Consumo con 35.7% y Comercio con 12.5%. De estos sectores, compa-rando septiembre 2016 con diciembre 2015, Consumo y Vivienda aumentaron su


representatividad en el total de los préstamos vencidos con 2.6 y 1.5 puntos por-centuales, contrario a Comercio que la disminuyó 2.6 puntos porcentuales. Un comportamiento diferente al del mismo período de 2015.

En cuanto al total de los préstamos vencidos, los sectores que los incrementaron

fueron Consumo, Agropecuario, Industria Manufacturera, Minería y Canteras, Electricidad, gas, agua. Y los sectores que disminuyeron esos préstamos fueron Vivienda, Construcción, Comercio, Servicios y Transporte, Almacenaje y Comu-nicaciones, con el resultado neto de la disminución del saldo total a diciembre de 2016.

Los depósitos totalizaron el saldo de $10,613 millones y representaron 39.3% del

PIB. El total de depósitos incrementó 2.6% ($269.4 millones) en el año a diciem-bre de 2016. Sin embargo, este incremento de los depósitos representó el 50% de lo que creció en 2015.

Los diferentes tipos de depósitos crecieron, excepto los en cuenta corriente y los

restringidos e inactivos. Los depósitos que se incrementaron en el año fueron:

En cuenta de ahorro: 6.5% / $181.8 millones. A plazo hasta un año: 5.8% / $228.9 millones. A plazo a más de un año: 3.9% / $8.3 millones.

Los depósitos a la vista concentraron 56.3% del total, los a plazo el 41.5% y los

restringidos el 2.2%. Los depósitos a plazo a más de un año ampliaron su parti-cipación en 1.2 puntos porcentuales dentro del total y los depósitos de ahorro en 1 punto porcentual, para superar la menor concentración de 2 puntos de los de-pósitos en cuenta corriente.

El patrimonio totalizó $2,175.4 millones en 2016, con lo que incrementó 2.6%

($55.5 millones) respecto a 2015. Fueron las reservas de capital seguidas de utilidades no distribuibles los que más aportaron a este crecimiento. De los 14 Bancos, 10 aumentaron su patrimonio.

Los ingresos que generaron los Bancos fueron $1,514.2 millones, que compara-

dos con 2015, son 5.9% ($83.8 millones) más. Para 2016, los diferentes tipos de ingresos crecieron.

Los ingresos por intermediación fueron $1,272.2 millones, que son 5.9% ($70.7

millones) más que en 2015; los ingresos por otras operaciones sumaron $131.4 millones, los cuales crecieron en 7.6% ($9.3 millones), en el año; y los ingresos no operacionales totalizaron $110.7 millones que resultaron ser 3.7% ($3.9 millo-nes) más a los del año anterior.


Los ingresos de intermediación que constituyen el 84% del total de ingresos ex-plica su comportamiento positivo principalmente por la mayor cartera de présta-mos.

Los costos y gastos totalizaron $1,374.4 millones, que son 7.8% ($99.8 millones)

más comparado 2015.

Los costos totalizaron $680.9 millones, que fueron 10.4% ($64.3 millones) más en el año a diciembre de 2016. El 89.8% ($611.5 millones) de ellos correspon-dieron a intermediación y 10.2% ($69.4 millones) a otras operaciones. Los de intermediación se incrementaron y los operativos se disminuyeron.

El incremento en los costos de intermediación en $66.8 millones representaron

un crecimiento de 12.3%, como resultado de:

Mayores costos de captación de recursos, que al totalizar $385.4 millones, significaron $56.4 millones (17.1%) más que se pagaron a los clientes por depósitos, a las instituciones que dieron préstamos a los Bancos, por emisión de títulos valores y otros. Lo que estuvo alineado a una mayor cartera de depósitos y emisión de títulos valores.

Mayor saneamiento y castigo de activos que en conjunto se elevaron en $10.4 millones en el año a diciembre de 2016. En reservas de saneamiento se cons-tituyeron $219.1 que significaron 3.5% más a las de 2015.

Los gastos fueron $693.5 millones, aumentándose en 5.4% ($35.5 millones), es

decir, dos veces más comparado con el aumento de 2015. Dentro de ellos, los gastos de operación por $572.2 millones concentraron el 82.5% del total; el im-puesto sobre la renta representó el 9.2% con un total de $63.9 millones, los gas-tos no operacionales al totalizar $48.2 millones concentraron el 7% y el 1.3% restante fue aportado bajo el concepto de contribución especial por seguridad ciudadana.

Los gastos de operación aumentaron 5.5% ($29.7 millones); los gastos no ope-

raciones lo hicieron en 14.2% ($6 millones), y las contribuciones por seguridad ciudadana se incrementaron en 7 veces equivalentes a $8 millones; contrario al comportamiento en los impuestos sobre la renta que fueron menores en 11.4% (-$8.2 millones).

Las utilidades antes de reserva legal fueron de $139.9 millones, obteniéndose

$15.9 millones (-10.2%), menos que en 2015, como resultado de un ritmo de cre-cimiento de los ingresos menor al de los costos y gastos; principalmente por los costos de captación y reservas de saneamiento. Las utilidades se ven disminui-das por tercer año consecutivo.


C. Indicadores de gestión del sistema bancario

Indicadores Financieros (Porcentajes) Indicadores 2014 2015 2016 I. De liquidez 28.09% 32.26% 30.91% Coeficiente de liquidez neta II. Solvencia 16.60% 16.82% 16.96% Fondo patrimonial sobre activos ponderados III. Calidad de la cartera 2.36% 2.31% 2.04% Préstamos vencidos sobre préstamos brutos IV. Cobertura de reservas 119.01% 115.91% 117.98%

Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos vencidos

V. Suficiencia de reservas 2.81% 2.68% 2.40%

Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos brutos

VI. Rentabilidad

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre patrimonio neto promedio 9.99% 7.93% 6.93%

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre activos de intermediación promedio 1.28% 1.02% 0.88%

Fuente: SSF.

Liquidez y solvencia El indicador de liquidez se ubicó en 30.91% y el de solvencia en 16.96%, sobrepa-

sando a los mínimos establecidos de 17% y 12% respectivamente. Todos los Bancos registran un indicador de liquidez por arriba del 24.45% y de

solvencia por encima del 12.5%. Estos indicadores muestran al sistema bancario capitalizado, sólido y estable. Índice de vencimiento o calidad de la cartera. Los préstamos vencidos representan el 2.04% del total de los préstamos brutos. El nivel de morosidad se ha visto disminuido desde 2013 y se ubicó prácticamente

el mismo alcanzado en 2007, cuando fue este indicador de 2.05%.

Cobertura de reservas El nivel de reservas por incobrabilidad de préstamos cubre en 118% a los présta-

mos vencidos.


Como Sistema se cubre el total de los préstamos vencidos a un nivel mayor que el de 2015, determinado por un monto de préstamos vencidos disminuido en ma-yor proporción que las reservas por incobrabilidad de préstamos.

Suficiencia de reservas La suficiencia de reservas fue 2.40% que ha venido disminuyéndose año con año

desde 2010, siguiendo al comportamiento del indicador de vencimiento de prés-tamos.

Rentabilidad La rentabilidad patrimonial se ubicó en 6.93% y es un punto porcentual menor al

rendimiento de la inversión que los accionistas obtuvieron en 2015. La rentabilidad patrimonial viene de niveles de dos dígitos (12.22%) desde 2011

y cayó a un dígito (9.99%) a partir de 2014. La rentabilidad sobre activos fue de 0.88%, que también es menor al retorno ob-

tenido en 2015. Desde 2011 la rentabilidad de activos se ubicaba en nivel de un dígito cayendo a

menos de 1% en 2015. El nivel esperado como mínimo establecido por la SSF es del 1%.

D. Tasas de interés activa y pasiva promedio ponderado a diciembre 2016

La tasa de interés básica activa promedio ponderado a un año plazo fue 6.39%

en diciembre de 2016 y en promedio del año fue 6.37%. Estas tasas de interés comparadas con las del mismo período de 2015, se elevaron en 0.11 y 0.2 puntos porcentuales.

La tasa de interés activa de más de un año plazo se ubicó en 9.86% en diciembre

de 2016 y en promedio del año en 10.15%, registrando en la primera un aumento de 0.26 y en la promedio una disminución de 0.14 puntos porcentuales, compa-radas con 2015.

La tasa de interés pasiva promedio ponderado a 180 días de diciembre de 2016,

se ubicó en 4.56%, para alcanzar 4.41% en promedio de los 12 meses del año. La tasa de interés de diciembre se incrementó 0.23 puntos porcentuales y la del promedio del año en 0.16 puntos porcentuales.

La tasa de interés pasiva promedio ponderado a 360 días plazo se ubicó en 4.74%

a diciembre de 2016 y como promedio anual en 4.63%. El incremento en el pro-medio fue de 0.17 puntos y en diciembre fue de 0.24 puntos porcentuales.

El diferencial de tasas de interés activa a un año y pasiva a 180 días fue 1.83%

en el último mes de 2016 y como promedio del año fue 1.97%, generando así un margen: Disminuido en 0.12 puntos porcentuales en el diferencial de tasas a diciem-

bre.


Aumentado en 0.04 puntos porcentuales en el diferencial de tasas como pro-medio de los 12 meses de 2016 respecto a 2015.

El diferencial de tasas de interés activa a más de un año y pasiva a un año plazo,

fue 5.12% en diciembre de 2016 y de 5.51% en promedio de los 12 meses de 2016, un margen que: Aumentó en 0.02 puntos en diciembre, y Disminuyó en 0.32 puntos porcentuales en el año como promedio.

E. Infraestructura y cobertura de los servicios bancarios

Innovación, mejora sistemática, mayor seguridad, conveniencia y fortalecimiento de la cultura de servicio al cliente con mejor atención personalizada y horarios extendi-dos, diferenciaron la cobertura de los servicios financieros que los Bancos ofrecieron a sus clientes y usuarios por medios de ventanilla, electrónicos y en línea.

Fuente: Bancos Miembros y SSF.

En 2016, los Bancos Miembros de ABANSA mejoraron los diversos recursos y

soluciones tecnológicas para acercar y facilitar más las operaciones bancarias de una manera sencilla y amigable en los diferentes tipos de atención. Estas mejo-ras significaron importante inversión en tecnología, modernización y ampliación de los canales de atención al cliente y medidas de seguridad como factor clave para mantener la confianza de los clientes y usuarios; además de la constante capacitación en el área de tecnología que recibieron los empleados del área.

Entre los destinos de la inversión tecnológica se cuentan: equipo de comunica-ción, renovación de plataforma de centros de contacto, red de datos, aplicativos de mayor seguridad para operaciones en ATM, virtual y presencial, software.

Los puntos de atención que se pusieron a disposición de los clientes y usuarios

del sector bancario fueron 3,308 entre agencias, mini-agencias, cajeros automá-ticos, kioskos y corresponsales financieros, en todo el territorio nacional.


En 591 se incrementaron los puntos de servicio que los Bancos pusieron a dis-

posición en 2016, comparados con 2015. Se amplió infraestructura en mini agen-cias, en cajeros automáticos, en kioskos y en corresponsales financieros, lo que representó en conjunto un crecimiento anual del 21.8%.

Las miniagencias o cajas desentralizadas se aumentaron en 4, los cajeros auto-máticos en 78, los kioskos en 22 y se instalaron 498 nuevos corresponsales fi-nancieros.

El importante crecimiento de los corresponsales financieros en el año a diciembre

de 2016, acercó los servicios financieros y medios de pago formal a una mayor población no bancarizada de zonas geográficas que no eran atendidas. Este cre-cimiento fue en parte por la incorporación de corresponsales de 2 Bancos.

Fuente: Bancos Miembros y SSF

Adicionalmente, se atendieron operaciones por medio 25,047 terminales elec-

trónicas P.O.S ubicados en comercios afiliados. Los P.O.S. se aumentaron en 3,310 en el año a diciembre 2016.

Los P.O.S. junto con los otros canales de atención de agencias, mini agencias, ATMs, Kioskos y corresponsales financieros, contabilizaron 28,355 puntos dis-tribuidos en los catorce departamentos del país.

Se acercaron y facilitaron los servicios financieros a una mayor población ya que a los 28,355 puntos de atención se suman los canales de Internet, teleservicio y banca móvil, que le dieron a los usuarios y clientes, la conveniencia y seguridad en la realización de las transacciones financieras.


VI. CONTRIBUCION SOCIAL Y ECONOMICA DEL SISTEMA BANCARIO.

A. Empleo El sistema bancario muestra históricamente una dinámica importante en la generación de empleo y estabilidad laboral. Para 2016 se contabilizaron 19,240 puestos de trabajo, siendo 15,878 puestos de trabajo por contratación directa y 3,362 por subcontratación de los Ban-cos miembros de ABANSA.

Fuente: SSF y Bancos Miembros de ABANSA La banca genera empleo estable, con competitivas remuneraciones y beneficios para sus empleados y requiere de personas con habilidades específicas como liderazgo, compro-miso y trabajo en equipo. Del total de plazas, los Bancos miembros de ABANSA cubrieron 14,874 puestos de trabajo como empleo directo, que es equivalentes al 93.7%, y el otro 6.3% lo contrató un Banco.

Fuente: SSF y Bancos Miembros de ABANSA


Al empleo directo se sumaron otros 3,362 puestos por subcontrato u outsourcing para tota-lizar 18,236 plazas. El empleo directo representó el 82% y el empleo por subcontrato repre-sentó el 18%. Hay un crecimiento en el empleo generado en 2016 comparado con 2015, tanto en el em-pleo directo como por medio de subcontrato. Los puestos de trabajo se aumentaron en parte a que el Grupo Terra compró algunas de las operaciones de Citibank El Salvador, convirtiéndose este en el nuevo Banco Cuscatlán y dejándose otra parte de las operaciones a Citi N.A.. Ambas nuevas instituciones fueron autorizadas a mediados de 2016.

En términos de edad, la población del Sistema Bancario es joven. Entre los 18 y 40 años los empleados concentran el 83% y los mayores a 41 años representaron el 17%. Es por ello que los estudiantes universitarios ocuparon el 40% de las plazas y el 22% fue personal con un grado académico universitario. Importante también es el número de personas que tienen un nivel de estudios de bachillerato, ya que ellos representan un 30% de los em-pleados, dejando una representación menor a quienes tienen estudios de nivel técnico y de postgrados. La edad del personal y el nivel académico son un indicador de que la competitividad en el Sistema Bancario da la posibilidad de seguir un plan de carrera y desarrollo profesional, por lo que la experiencia en la Banca se valora muy bien, manteniéndose activo el espíritu de superación personal y de aprovechamiento de oportunidad que da el Sistema Bancario a su personal mediante capacitación especializada y continua. En términos de distribución de género, al igual que en 2015, un 53% de los empleados son mujeres y un 47% hombres. No hubo cambio en la estructura de los empleados por género, así que las mujeres continúan teniendo preponderancia en el Sistema bancario. Ellas se colocan en áreas operativas, de servicios, administrativas y de dirección, ocupando más de la mitad de los puestos de trabajo. El 48% de los puestos gerenciales son dirigidos por mujeres.

Fuente: Información proporcionada por cada institución


El Sistema Bancario en 2016, pagó a sus empleados $11.1 millones (4.1%) más que en 2015, en concepto de remuneraciones, prestaciones, indemnizaciones y otros gas-tos, que sumaron en total $281.8 millones. Este monto representó el 49.2% del total de los gastos de operación. Los rubros que más concentraron estos gastos de personal fueron remuneraciones en un 63.6% con ½ punto porcentual arriba de lo que representó en 2015; prestacio-nes del personal 31.3% y otros gastos 5.1%. En capacitación los Bancos siguen in-virtiendo alrededor $2 millones entre el personal para mantenerlo actualizado en co-nocimiento y desarrollo de habilidades.

B. Contribuciones a la comunidad

Los Bancos son instituciones comprometidas con el desarrollo y el involucramiento social de las comunidades, a las que apoyan mediante sus Programas de Responsa-bilidad Social Empresarial.

Los Bancos Miembros de ABANSA, año con año destinan recursos económicos, ma-teriales y muchas horas de trabajo voluntario para que la población tengan una vida mejor con la ejecución de proyectos de bienestar social, económico y ambiental.

Los programas de Responsabilidad Social son dirigidos a toda la población de las comunidades. Niños, jóvenes y adultos mayores son los más beneficiados con inver-sión en obra física de educación, cultura y salud; patrocinio de hogares de niños y ancianos, y otras actividades con causas benéficas de instituciones que promueven iniciativas para mejorar la calidad de vida de las personas de menores posibilidades económicas.

Fuente: Información proporcionada por cada Institución


Los programas de Responsabilidad Social, también están dirigidos a fomentar la edu-cación y salud financiera de las personas como individuos, como emprendedores y empresarios pequeños y medianos, potenciándoles el talento, liderazgo y el aprendi-zaje continuo en la toma de mejores decisiones financieras informadas en favor de sus familias y empresas. En los programas sociales los Bancos Miembros de ABANSA invirtieron $4.2 millones, un monto incrementado en $1.2 millones comparado con 2015. Educación es el programa social en el que más se invierte, ahí se benefició a las comunidades con $1.5 millones, seguidos de la preservación de medio ambiente, en el cual se destinó $747 mil y en salud y asistencia social $580 mil, también se entregó ½ millón en donaciones y asistencia so-cial. En conjunto estos cuatro destinos concentraron el 77% del total de la inversión. El restante 23% se distribuyó en deporte y otros programas. Educación, medio ambiente y salud son los programas que en el año registraron el mayor crecimiento.


VII. Anexo de gráficas sector bancario.












VIII. Anexo estadístico, financiero y monetario.


RUBRO DEL BALANCE 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 11086,848 12377,079 12809,466 12377,591 12300,226 12210,497 12831,930 13640,081 13984,807 14909,070 15459,5221. DISPONIBILIDADES 1322,896 1778,920 1889,933 2129,421 2181,294 1812,198 1926,520 2107,957 3154,313 3188,788 3396,5442. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 23,029 26,198 10,059 51,271 34,546 27,261 11,449 9,009 12,375 32,128 18,7643. INVERSIONES FINANCIERAS 1808,266 1880,893 1974,268 1910,711 2043,121 1995,022 1976,645 1889,116 698,285 1130,233 928,5044. PRESTAMOS NETOS 7932,658 8691,067 8935,207 8286,188 8041,265 8376,016 8917,317 9633,999 10119,834 10557,922 11115,710

II. OTROS ACTIVOS 388,536 395,476 387,946 384,250 369,305 339,404.2 309,336.1 314,104.2 324,839.9 361,719.0 386,899.9

III. ACTIVO FIJO 286,993 285,687 282,290 287,163 282,655 290,105 290,735 284,654 288,295 312,555 326,105

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 11762,378 13058,243 13479,702 13049,005 12952,186 12840,006 13432,001 14238,839 14597,941 15583,345 16172,527

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 526,591 579,699 573,694 468,954 558,680 506,965 462,369 465,134 466,542 484,594 480,540

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 12288,969 13637,942 14053,396 13517,959 13510,866 13346,971 13894,370 14703,974 15064,483 16067,939 16653,066

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 10091,845 11272,042 11524,895 11103,128 10895,667 10749,566 11243,295 11952,854 12263,006 13109,911 13656,7881. DEPOSITOS 7645,023 8921,627 8811,147 9074,164 9511,667 9421,054 9519,775 9908,222 9805,242 10343,657 10613,0392. PRESTAMOS 1598,366 1340,489 1610,919 911,062 568,956 575,657 968,698 1384,285 1760,771 2043,951 2245,0003. OBLIGACIONES A LA VISTA 61,860 74,182 61,606 61,241 70,255 64,188 97,884 69,887 74,083 71,849 68,0754. TITULOS DE EMISION PROPIA 777,821 926,481 1029,889 1034,028 721,142 657,244 644,726 585,510 620,829 648,947 728,9135. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 7,785 8,611 8,375 22,447 22,955 31,423 12,213 4,951 2,081 1,500 1,7606. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 989 652 2,959 187 691 41 851 14 5 6 0

II. OTROS PASIVOS 151,255 149,636 165,296 142,737 177,119 220,126 237,027 232,420 260,601 284,806 273,009

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 80,290 45,886 28,537 24,023 20,666 14,815 23,559 22,481 21,533 19,766 17,337

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 10323,390 11467,564 11718,728 11269,888 11093,451 10984,506 11503,881 12207,755 12545,140 13414,482 13947,134

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 696,611 775,583 846,707 913,445 935,221 961,203 1010,632 1038,827 1061,314 1165,602 1177,1912. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 212,403 239,598 298,187 294,758 294,637 297,086 326,617 355,009 373,101 382,583 402,9544. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 56,086 104,211 146,050 154,990 156,338 73,568 83,412 144,984 156,282 188,037 216,0895. PATRIMONIO RESTRINGIDO 291,052 310,796 323,845 328,084 311,461 281,997 258,322 244,580 250,884 253,640 265,7286. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 132,847 108,050 89,571 28,768 100,047 181,105 188,148 194,577 162,425 129,966 113,415

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 1388,998 1538,238 1704,360 1720,045 1797,703 1794,958 1867,132 1977,977 2004,006 2119,828 2175,377

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 576,581 632,140 630,308 528,026 619,712 567,506 523,357 518,242 515,337 533,629 530,555

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 12288,969 13637,942 14053,396 13517,959 13510,866 13346,971 13894,370 14703,974 15064,483 16067,939 16653,066

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Bancos Resumen de las cifras del Balance

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE(EN MILES DE DOLARES)



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 3213,415 3489,121 3697,906 3700,517 3609,118 3476,504 3692,397 3853,573 3896,708 4041,443 4171,1721. DISPONIBILIDADES 365,486 524,899 460,125 575,808 590,258 483,804 502,450 605,309 886,489 830,328 985,0922. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 8,232 2,915 0 0 4,324 6,674 2,249 4,634 6,508 10,553 2,2913. INVERSIONES FINANCIERAS 610,278 543,071 632,603 647,712 643,201 576,679 613,505 564,981 218,075 324,130 235,0944. PRESTAMOS NETOS 2229,419 2418,235 2605,179 2476,998 2371,335 2409,346 2574,193 2678,648 2785,635 2876,432 2948,694

II. OTROS ACTIVOS 85,826 88,936 88,914 99,085 76,128 78,874 81,015 86,087 84,950 82,607 96,589

III. ACTIVO FIJO 78,072 74,554 69,964 64,937 64,421 68,703 59,553 56,248 57,767 77,466 90,036




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 2944,199 3176,034 3316,039 3299,807 3100,013 2937,681 3151,340 3310,181 3348,916 3519,925 3680,3701. DEPOSITOS 2237,902 2563,063 2550,666 2723,200 2724,856 2552,721 2629,775 2740,641 2652,258 2726,389 2787,9442. PRESTAMOS 479,190 290,169 396,919 244,451 136,830 170073,940 263,653 348,204 465,674 569,883 650,1383. OBLIGACIONES A LA VISTA 9,123 12,106 13,720 8,986 10,422 10,027 22,008 17,286 12,898 9,321 12,1284. TITULOS DE EMISION PROPIA 217,984 310,696 354,734 323,170 227,905 204,859 235,904 204,049 218,086 214,333 230,1595. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 27,346 31,516 33,697 30,710 52,697 54,699 65,376 63,573 65,969 71,107 71,393


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 200,000 200,000 240,000 280,000 297,500 297,500 297,500 297,500 297,500 297,500 297,5002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 52,779 90,069 118,379 111,278 120,029 113,947 113,873 113,988 125,413 129,214 132,6914. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 -829 -1,826 4,315 -6,068 -5,824 6,822 -517 4,127 4,7465. PATRIMONIO RESTRINGIDO 79,021 76,948 77,558 90,617 88,243 93,222 106,138 98,642 102,251 94,133 91,7606. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 55,376 60,727 53,568 35,168 67,157 109.207 86,789.212 91,053 86,392 71,450 65,195



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 3544,423 3823,574 4034,418 4026,048 3955,161 3763,300 3936,298 4081,408 4116,458 4272,236 4452,753FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Cifras del BalanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE

(EN MILES DE DOLARES)

Banco Agrícola


RUBRO DEL BALANCE 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 41,312 34,653 56,629 72,549 111,671 118,804 98,402 73,6391. DISPONIBILIDADES 14,806 8,293 10,389 18,885 31,435 56,150 36,664 23,8782. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 11,249 4,573 12,172 0 0 0 16,310 03. INVERSIONES FINANCIERAS 6,852 3,022 5,955 7,048 10,540 0 9,873 12,8024. PRESTAMOS NETOS 8,406 18,764 28,114 46,616 69,695 62,654 35,555 36,959

II. OTROS ACTIVOS 3,442 2,791 4,818 6,839 11,034 10,994 11,787 7,855

III. ACTIVO FIJO 7,970 8,125 7,100 7,268 6,274 6,095 4,459 3,479

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 52,725 45,570 68,546 86,656 128,979 135,893 114,648 84,974

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 0 0 0 0 0 0 0

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 52,725 45,570 68,546 86,656 128,979 135,893 114,648 84,974

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 32,797 27,249 43,678 58,321 88,137 93,898 71,287 45,2181. DEPOSITOS 32,610 25,635 43,152 56,918 86,535 92,956 70,339 44,3462. PRESTAMOS 0 0 0 0 0 0 0 03. OBLIGACIONES A LA VISTA 0 923 485 552 1,588 937 942 8524. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 41 851 14 5 0 216. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 187 691 0 851 14 5 6 0

II. OTROS PASIVOS 1,623 2,316 6,289 8,244 15,290 11,098 10,263 5,788

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 34,421 29,565 49,967 66,565 103,427 104,996 81,550 51,006

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 19,087 19,087 20,087 20,087 20,087 20,087 20,087 20,0872. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 4 4 307 541 1,360 2,148 2,492 2,5794. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 29 -1,012 -3,087 -2,290 -1,552 2,516 7,696 9,5525. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 0 476 1,015 1,553 1,686 967 1,0136. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -816 -2,074 797 738 4,105 4,461 1,856 736

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 18,304 16,004 18,579 20,091 25,553 30,897 33,098 33,967

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 0 0 0 0 0 0 0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 52,725 45,570 68,546 86,656 128,979 135,893 114,648 84,974FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Azteca inició operaciones el 31 de julio de 2009

Banco Azteca 1/




RUBRO DEL BALANCE 2015 2016

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 100,654 197,9501. DISPONIBILIDADES 23,641 35,8002. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 2,172 4,5484. PRESTAMOS NETOS 74,841 157,603

II. OTROS ACTIVOS 16,230 16,925

III. ACTIVO FIJO 4,630 4,352

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 121,514 219,228

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 0

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 121,514 219,228

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 65,000 172,9621. DEPOSITOS 63,600 153,1062. PRESTAMOS 0 19,4123. OBLIGACIONES A LA VISTA 1,400 4454. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0

II. OTROS PASIVOS 1,830 1,784

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 66,830 174,747

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 60,000 60,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 2 24. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -9 -5,3175. PATRIMONIO RESTRINGIDO 16 06. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -5,325 -10,203

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 54,685 44,481

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 121,514 219,228FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Azul inició operaciones el 20 de julio de 2015

Banco Azul de El Salvador 1/




RUBRO DEL BALANCE 2016

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 242,0321. DISPONIBILIDADES 91,7042. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 03. INVERSIONES FINANCIERAS 125,9434. PRESTAMOS NETOS 24,384

II. OTROS ACTIVOS 3,238

III. ACTIVO FIJO 1,796

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 247,065

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 2,200

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 249,265

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 208,6601. DEPOSITOS 199,4992. PRESTAMOS 03. OBLIGACIONES A LA VISTA 9,1624. TITULOS DE EMISION PROPIA 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0

II. OTROS PASIVOS 4,027

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 212,687

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 30,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 03. RESERVAS DE CAPITAL 2,2674. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 345. PATRIMONIO RESTRINGIDO 2,0776. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 0

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 34,378

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 2,200

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 249,265FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Citibank N.A.Cifras del Balance

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



RUBRO DEL BALANCE 2016

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 1281,1331. DISPONIBILIDADES 315,6002. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 03. INVERSIONES FINANCIERAS 44,8594. PRESTAMOS NETOS 920,673

II. OTROS ACTIVOS 50,020

III. ACTIVO FIJO 55,769

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 1386,922

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 55,608

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 1442,530

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 1090,9901. DEPOSITOS 948,5432. PRESTAMOS 134,5183. OBLIGACIONES A LA VISTA 7,9304. TITULOS DE EMISION PROPIA 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0

II. OTROS PASIVOS 26,567

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 1117,557

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 155,7712. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 03. RESERVAS DE CAPITAL 49,2264. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 27,6735. PATRIMONIO RESTRINGIDO 25,0506. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO (706)

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 257,013

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 67,960

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 1442,530FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Banco Cuscatlán de El Salvador 1/2/





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 1905,848 2015,851 2048,524 1757,530 1813,970 1714,948 1776,277 1958,251 2017,184 2210,083 2194,2761. DISPONIBILIDADES 226,889 280,858 354,107 296,943 298,492 226,752 257,360 299,673 392,380 426,190 411,5452. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 3,595 0 277 0 0 0 0 3,508 3,682 2,4243. INVERSIONES FINANCIERAS 267,188 270,535 269,791 294,358 345,310 304,549 282,078 247,889 108,928 220,265 156,6394. PRESTAMOS NETOS 1411,771 1460,863 1424,627 1165,952 1170,168 1183,647 1236,839 1410,688 1512,368 1559,946 1623,668

II. OTROS ACTIVOS 61,081 51,032 52,544 39,054 39,381 41,424 45,028 48,505 52,920 53,395 55,957

III. ACTIVO FIJO 49,973 48,397 48,764 47,030 45,909 45,134 44,385 44,830 44,745 45,579 48,579




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 1719,021 1801,187 1823,642 1553,724 1600,296 1491,035 1540,801 1703,730 1765,926 1967,408 1948,3671. DEPOSITOS 1258,622 1457,492 1441,546 1278,832 1400,883 1339,682 1286,740 1334,298 1271,885 1380,782 1374,9202. PRESTAMOS 302,566 197,784 224,197 84,674 46,234 15,987 94,327 206,332 320,270 443,269 422,1443. OBLIGACIONES A LA VISTA 12,283 10,405 8,421 7,365 9,612 8,922 21,819 9,466 8,737 12,725 10,3574. TITULOS DE EMISION PROPIA 145,550 135,506 148,676 173,785 135,613 121,615 129,141 148,763 164,235 129,132 139,2075. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 803 9,068 7,955 4,830 8,775 4,871 800 1,500 1,7396. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 21,120 21,554 22,869 15,605 27,566 33,884 28,494 28,405 35,739 37,384 36,652


IV. DEUDA SUBORDINADA 35,543 25,377 13,212 10,085 3,027 0 0 0 0 0 0


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 90,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 65,800 34,372 57,195 55,358 58,938 66,262 81,581 98,325 88,283 82,464 89,6414. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 9,499 11,047 14,956 2,195 1,596 2,498 137 11,628 13,442 11,103 12,6015. PATRIMONIO RESTRINGIDO 50,442 51,774 53,955 44,257 38,006 35,009 37,976 41,585 42,461 43,063 43,5416. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 15,621 9,167 2,193 -1 8,218 10,470 13,885 8,464 10,828 9,573 9,676




Banco Davivienda Salvadoreño 1/

Cifras de BalanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE




ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 522,556 832,803 1047,910 1071,122 1145,545 1199,283 1337,609 1497,440 1677,496 1796,869 1948,9021. DISPONIBILIDADES 68,108 125,567 150,076 170,401 194,908 196,299 261,664 266,053 452,077 464,790 462,1932. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 2,255 2,800 5,282 27,752 5,173 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 80,167 97,912 131,849 93,845 180,423 180,221 166,703 177,036 45,956 75,118 60,7704. PRESTAMOS NETOS 372,027 606,525 760,703 779,125 765,041 822,763 909,242 1054,351 1179,462 1256,962 1425,939

II. OTROS ACTIVOS 9,733 30,846 26,413 24,258 36,517 29,532 24,504 20,568 27,475 30,214 27,267

III. ACTIVO FIJO 8,556 10,388 12,126 13,668 12,573 13,189 14,289 16,220 16,523 17,093 19,139




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 469,579 768,388 958,521 975,923 1052,396 1087,515 1198,747 1331,930 1503,039 1605,010 1729,5941. DEPOSITOS 333,992 575,135 659,651 780,072 952,267 954,992 1026,722 1092,811 1179,834 1295,653 1330,5692. PRESTAMOS 80,841 120,406 210,316 96,425 25,922 59,897 103,444 155,397 180,831 140,739 177,7003. OBLIGACIONES A LA VISTA 7,658 7,502 7,859 6,719 5,570 8,517 8,251 7,661 11,366 12,575 8,2274. TITULOS DE EMISION PROPIA 43,577 63,671 80,695 92,707 68,637 64,109 60,330 76,060 131,008 156,044 213,0995. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 3,512 1,674 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 12,037 16,690 14,195 12,171 13,960 14,423 17,062 18,094 28,120 28,147 32,338




PATRIMONIO







Banco de América Central 1/

Cifras del Balance



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 61,709 120,793 141,631 207,771 242,406 337,063 361,581 441,403 490,586 525,329 598,2701. DISPONIBILIDADES 5,454 14,286 16,873 26,795 32,135 44,045 54,716 64,643 105,629 114,171 115,4382. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 3,413 3,734 849 0 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 8,134 22,793 30,757 62,566 69,382 82,441 75,160 84,137 52,849 53,838 66,4304. PRESTAMOS NETOS 44,708 79,980 93,153 118,409 140,888 210,577 231,705 292,624 332,108 357,320 416,402

II. OTROS ACTIVOS 6,448 7,303 7,700 6,999 6,371 4,294 6,497 6,476 4,634 9,123 8,241

III. ACTIVO FIJO 567 738 2,156 2,679 2,839 6,308 7,477 6,849 6,388 8,139 8,044




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 39,722 101,322 118,385 182,588 216,052 312,898 331,235 408,737 450,069 484,816 547,0651. DEPOSITOS 28,275 78,170 102,939 158,520 188,095 263,204 286,524 358,596 366,339 363,034 426,0052. PRESTAMOS 10,000 23,043 7,656 10,918 12,469 30,958 41,081 49,427 58,799 90,140 88,9273. OBLIGACIONES A LA VISTA 47 108 218 1,573 487 1,843 1,043 714 3,814 1,513 1,9874. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 21,117 30,129 30,1465. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 1,400 0 7,572 11,577 15,000 16,893 2,587 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 2,960 1,475 2,571 3,677 2,808 1,801 2,320 2,337 2,547 5,042 9,982




PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 23,068 23,068 28,068 28,069 28,069 28,069 35,099 35,099 40,099 44,129 47,5992. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 51 69 69 69 190 341 492 692 1,043 1,355 1,6304. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0 -795 -580 -32 926 1,825 1,615 489 1,3245. PATRIMONIO RESTRINGIDO 1,796 1,823 2,133 2,564 3,143 2,125 3,074 3,180 3,302 3,526 3,8446. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 273 120 -795 245 811 1,129 994 1,369 1,376 1,613 1,432




Banco G&T Continental 1/





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 259,973 315,181 384,797 394,383 502,628 549,288 627,019 699,252 761,763 836,876 889,4541. DISPONIBILIDADES 29,499 33,582 56,951 48,518 68,175 67,065 92,644 89,802 146,075 178,849 171,4172. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 2,020 0 0 0 0 0 1,584 1,3843. INVERSIONES FINANCIERAS 57,905 61,061 66,025 65,226 94,753 87,834 83,371 107,386 43,382 34,129 55,6504. PRESTAMOS NETOS 172,568 220,538 261,821 278,619 339,701 394,389 451,004 502,065 572,306 622,314 661,003

II. OTROS ACTIVOS 3,810 2,504 3,960 6,056 6,739 5,892 6,646 7,112 6,305 10,177 10,025

III. ACTIVO FIJO 11,731 12,145 12,595 12,596 13,175 16,470 17,422 19,159 19,276 18,342 17,972




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 239,446 291,281 353,625 361,330 464,046 503,249 573,194 636,852 688,778 755,263 802,4391. DEPOSITOS 190,681 218,129 285,985 278,898 375,068 428,978 497,689 534,441 556,379 614,521 650,7952. PRESTAMOS 47,430 64,473 65,112 76,440 86,116 66,209 72,049 100,679 127,387 137,501 148,7373. OBLIGACIONES A LA VISTA 1,335 1,742 1,526 3,188 2,111 3,137 2,704 1,666 3,735 3,240 2,9064. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 1,002 1,002 751 751 751 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 6,938 0 1,802 0 4,174 0 66 1,276 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 2,848 3,105 3,656 5,082 6,274 6,550 7,759 8,783 9,793 11,689 9,0030

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0



PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 14,514 14,514 19,514 19,514 22,290 38,271 39,871 41,352 41,352 41,910 45,0292. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 3,591 4,966 6,993 10,857 11,191 3,059 7,150 12,524 20,959 29,771 33,5874. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -1 0 852 0 0 0 0 0 0 0 -55. PATRIMONIO RESTRINGIDO 9,850 10,059 9,220 10,210 11,414 11,762 12,199 12,646 13,042 15,381 17,3666. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,105 1,599 2,785 956 1,858 3,114 5,374 8,524 8,892 6,641 5,036




Banco HipotecarioCifras de balance




RUBRO DEL BALANCE 2011 2012 2013 2014 2015 2016

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 98,829 152,024 235,278 258,307 291,043 300,3201. DISPONIBILIDADES 15,675 22,686 33,020 67,772 60,076 64,5602. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 2,500 0 0 0 0 5,3203. INVERSIONES FINANCIERAS 40,255 47,129 68,999 44,922 65,849 65,3104. PRESTAMOS NETOS 40,400 82,209 133,259 145,613 165,118 165,130

II. OTROS ACTIVOS 2,877 2,750 2,467 2,699 2,422 2,341

III. ACTIVO FIJO 1,842 1,711 2,548 2,921 2,365 1,958

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 103,548 156,486 240,294 263,927 295,831 304,619

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 2,448 9,192 20,283 10,410 14,454

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 103,548 158,934 249,485 284,210 306,241 319,073

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 83,403 135,095 207,310 227,835 260,290 268,2051. DEPOSITOS 83,190 123,270 164,079 165,156 186,075 189,3982. PRESTAMOS 0 11,773 43,122 61,233 73,787 77,6813. OBLIGACIONES A LA VISTA 212 52 108 1,446 428 1,1254. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 230 714 1,163 3,371 2,302 2,582

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 83,632 135,809 208,473 231,206 262,592 270,787

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 20,000 20,000 30,000 30,000 30,000 30,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 0 107 266 393 482 5524. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -30 -85 327 305 990 9625. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 654 1,228 1,268 1,767 1,8206. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -55 0 0 755 0 498

0VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 19,915 20,676 31,821 32,721 33,239 33,832

0VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 2,448 9,192 20,283 10,410 14,454

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 103,548 158,934 249,485 284,210 306,241 319,073FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Banco Industrial 1/





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 155,579 218,278 258,150 275,726 271,415 275,230 256,237 261,879 255,651 285,217 295,9411. DISPONIBILIDADES 17,577 38,647 57,997 46,094 57,171 41,362 35,476 34,349 44,768 53,269 50,3902. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 9,490 17,123 18,985 28,280 22,652 24,269 26,808 25,879 4,150 6,200 5,7004. PRESTAMOS NETOS 128,512 162,508 181,169 201,351 191,592 209,599 193,952 201,651 206,732 225,748 239,850

II. OTROS ACTIVOS 3,805 4,779 3,489 4,150 4,975 7,630 9,411 11,102 9,907 10,799 8,550

III. ACTIVO FIJO 6,885 8,608 9,298 12,736 11,828 11,156 10,547 9,418 9,662 8,764 8,440


V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 1,749 1,415 829 292 283 334 262 420 846 1,787 1,946


PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 136,843 200,070 235,899 258,157 253,521 259,813 234,531 239,824 235,432 264,909 275,3431. DEPOSITOS 93,083 154,491 170,137 202,471 203,351 213,728 188,599 161,646 152,817 179,725 186,9582. PRESTAMOS 41,986 21,880 37,215 27,777 19,837 17,208 21,870 55,049 58,650 63,910 69,6023. OBLIGACIONES A LA VISTA 785 657 560 774 886 1,537 1,722 784 1,616 1,218 1,7314. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 22,390 25,028 27,134 29,447 27,340 22,339 22,345 22,349 20,057 17,0525. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 989 652 2,959 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 5,417 5,058 3,655 3,544 2,866 3,173 6,003 3,008 1,148 2,006 2,646




PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 13,114 14,201 19,201 20,250 20,250 20,250 21,250 23,250 23,250 23,250 23,2502. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 1,660 1,918 2,103 2,182 2,403 2,415 2,568 2,896 2,896 386 4414. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0 0 1,226 -2,413 -2,283 -2,150 -888 0 05. PATRIMONIO RESTRINGIDO 2,804 3,367 3,801 4,447 3,859 4,251 4,545 5,198 5,777 5,565 4,7876. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,302 1,421 708 221 -3,440 112 201 1,081 -1,751 41 -702


VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 1,749 1,919 1,308 292 283 352 277 420 846 1,787 1,946


Banco ProCreditCifras del Balance





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 255,312 336,303 377,714 387,675 470,260 530,320 652,980 785,809 860,539 979,458 1007,2301. DISPONIBILIDADES 41,240 54,224 74,984 70,951 83,704 81,169 93,875 118,194 200,011 222,739 232,2372. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 4,100 7,746 796 8,590 20,476 5,915 0 0 0 0 7,3453. INVERSIONES FINANCIERAS 33,277 56,073 53,089 45,689 53,159 81,151 84,889 97,805 21,030 37,099 20,4984. PRESTAMOS NETOS 176,695 218,260 248,845 262,445 312,922 362,086 474,216 569,811 639,498 719,620 747,150

II. OTROS ACTIVOS 13,372 10,045 12,659 11,754 14,441 17,366 18,835 19,503 24,186 25,559 30,896

III. ACTIVO FIJO 3,760 5,448 6,129 5,195 4,595 4,585 17,342 17,348 17,913 17,880 17,422




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 237,177 315,943 359,206 363,200 439,610 491,592 602,202 731,297 797,319 902,340 920,7921. DEPOSITOS 224,034 281,773 327,966 338,594 418,327 469,827 547,202 683,521 708,267 770,891 751,8082. PRESTAMOS 12,195 31,864 30,140 23,256 18,696 13,634 47,666 44,340 86,082 125,747 163,5513. OBLIGACIONES A LA VISTA 948 2,306 1,099 1,350 2,587 2,646 7,335 3,436 2,971 5,701 5,4334. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 5,485 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 4,447 3,765 2,347 2,839 5,034 9,030 17,686 11,092 16,979 23,105 19,651




PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 15,143 15,628 18,752 21,752 23,252 23,252 28,752 34,766 34,766 40,766 45,7662. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 965 1,258 1,538 1,708 2,297 3,276 4,663 6,411 7,919 9,589 11,5014. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,886 4,348 2,257 3,742 4,831 7,819 5,915 7,723 15,934 16,821 25,6945. PATRIMONIO RESTRINGIDO 4,862 4,993 5,753 4,788 5,175 6,237 6,995 7,516 8,466 10,265 12,0556. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 1,941 726 1,505 1,530 4,031 6,000 8,751 10,667 9,078 8,869 9,917




Banco PromericaCifras de Balance





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 1642,170 1858,701 1999,826 1921,035 1782,100 1790,533 1878,400 1946,197 1877,501 1948,477 1950,5511. DISPONIBILIDADES 199,658 236,096 268,681 218,163 216,598 197,092 223,910 253,837 355,441 347,494 364,1162. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 1,757 5,409 2,134 1,384 0 0 9,200 4,375 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 219,425 242,674 207,297 263,283 205,289 209,983 223,542 224,576 56,758 89,953 67,0654. PRESTAMOS NETOS 1221,330 1374,522 1521,714 1438,206 1360,213 1383,458 1421,748 1463,408 1465,302 1511,030 1519,370

II. OTROS ACTIVOS 36,249 40,382 38,882 42,923 42,606 38,604 32,925 35,487 39,138 44,253 58,246

III. ACTIVO FIJO 49,829 49,047 46,803 43,931 42,904 41,272 40,395 39,140 39,194 39,688 37,639




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 1495,373 1698,805 1825,746 1748,045 1611,813 1617,581 1687,343 1732,527 1648,631 1702,098 1692,8021. DEPOSITOS 1196,772 1335,085 1285,045 1377,905 1337,312 1289,705 1312,802 1279,831 1258,033 1297,702 1326,4462. PRESTAMOS 163,020 161,899 311,144 140,274 92,523 161,155 231,058 332,066 321,292 300,316 261,9193. OBLIGACIONES A LA VISTA 6,396 7,305 4,584 8,359 17,372 7,297 6,354 6,355 5,271 4,827 5,1874. TITULOS DE EMISION PROPIA 129,185 194,515 224,973 221,508 164,606 159,424 137,129 114,275 64,034 99,253 99,2515. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 20,689 19,912 23,364 17,941 18,492 51,194 32,521 30,201 31,642 38,209 36,570


IV. DEUDA SUBORDINADA 5,120 5,118 0 0 0 0 0 0 0 0 0


PATRIMONIO







Scotiabank El SalvadorCifras del Balance



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 159,770 177,497 199,871 200,254 234,492 241,171 256,193 276,537 281,957 298,003 308,6531. DISPONIBILIDADES 22,236 29,509 32,349 37,740 58,929 39,818 43,885 52,631 68,903 75,306 72,5722. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 998 0 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 58,273 50,849 56,386 45,657 42,845 39,024 36,520 35,407 10,641 7,801 7,1954. PRESTAMOS NETOS 79,261 97,139 110,138 116,856 132,718 162,330 175,789 188,500 202,413 214,896 228,886

II. OTROS ACTIVOS 4,915 8,028 4,415 7,644 5,767 4,685 6,443 5,935 6,835 10,403 10,750

III. ACTIVO FIJO 8,595 8,146 8,397 8,780 8,676 8,314 8,456 8,795 9,366 11,156 11,480




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 137,645 153,531 173,322 177,611 207,968 210,977 224,515 242,215 245,357 264,666 273,9801. DEPOSITOS 122,348 134,402 150,003 152,417 174,819 176,568 191,604 209,138 211,330 236,827 242,7042. PRESTAMOS 15,074 18,967 23,056 24,823 32,071 33,963 32,197 31,640 33,445 27,286 30,6703. OBLIGACIONES A LA VISTA 223 162 263 371 1,078 447 713 1,436 582 553 6064. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 12,456 15,404 10,639 9,791 10,286 11,013 12,509 13,036 13,380 12,955 14,025




PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 14,871 14,871 17,871 17,871 17,871 17,871 17,871 17,871 19,057 19,057 19,0572. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 386 530 644 697 877 1,080 1,381 1,669 1,909 1,945 2,0454. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 38 967 1,796 2,452 2,749 3,771 4,868 6,238 7,690 9,205 9,5295. PATRIMONIO RESTRINGIDO 4,694 4,946 4,909 4,895 4,890 4,887 4,913 4,930 5,198 7,159 7,3806. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 790 829 657 296 1,022 1,097 1,369 1,452 1,516 323 425




Banco de Fomento AgropecuarioCifras de Balance




RUBROS 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 932,869 1052,693 1049,434 1058,567 992,953 954,735 976,461 1065,950 1134,919 1201,525 1272,182 1. CARTERA DE PRESTAMOS 780,036 892,826 962,833 998,302 947,342 915,714 935,044 1023,311 1099,510 1160,318 1207,974 A. INTERESES 706,648 809,515 873,767 914,311 859,279 814,417 820,066 912,033 994,674 1044,715 1087,805 B. COMISIONES 63,155 72,074 75,929 70,424 74,681 88,630 103,231 94,875 88,635 98,797 97,633 C. OTRAS COMISIONES Y RECARGOS SOBRE CREDITOS 10,233 11,238 13,137 13,566 13,382 12,667 11,747 16,403 16,201 16,806 22,536 2. CARTERA DE INVERSIONES 103,938 100,109 63,538 57,769 42,267 36,633 39,451 40,848 33,684 36,650 53,364 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 581 539 735 229 281 507 456 441 502 740 1,391 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 48,314 59,219 22,328 2,267 3,064 1,880 1,509 1,351 1,222 3,818 9,454

II. COSTOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 338,924 402,596 378,370 379,367 262,665 173,106 189,519 243,718 279,128 329,035 385,422 1. COSTOS DE DEPOSITOS 176,023 240,332 231,474 252,391 177,179 106,544 112,772 153,682 171,097 196,495 220,254 2. COSTOS DE PRESTAMOS 104,253 89,486 73,893 44,074 23,709 18,600 19,023 24,664 41,563 62,199 87,786 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 38,724 50,350 51,928 62,203 41,603 24,004 25,105 30,531 29,056 33,037 34,791 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 6,946 7,739 8,414 8,321 8,525 8,462 8,308 8,391 8,482 8,538 8,886 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 12,977 14,690 12,661 12,377 11,649 15,496 24,311 26,451 28,930 28,766 33,705

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 103,911 176,775 239,787 314,839 246,756 177,890 139,229 153,163 178,350 211,599 219,096

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 62 1,432 1,297 4,860 2,152 3,551 5,703 3,604 5,278 4,080 6,986

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 489,972 471,890 429,979 359,501 481,381 600,187 642,011 665,465 672,163 656,812 660,677

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 90,868 98,069 105,561 103,541 102,127 101,706 110,061 112,708 116,447 122,130 131,361

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 64,236 40,511 32,776 32,921 37,015 43,523 59,387 59,453 66,227 71,889 69,391

VIII. GASTOS DE OPERACION (GASTOS DE ADMON.) 335,683 367,532 407,212 435,517 470,032 491,797 493,024 497,179 517,636 542,565 572,247

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII) 180,922 161,915 95,552 -5,396 76,461 166,573 199,660 221,541 204,747 164,487 150,399

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 25,669 22,459 69,296 63,033 84,561 94,944 92,609 92,474 62,765 63,484 62,531 1. INGRESOS 103,978 94,983 129,501 126,138 129,060 158,883 167,138 140,614 101,967 106,778 110,703 2. GASTOS 78,309 72,525 60,205 63,104 44,499 63,939 74,529 48,140 39,201 43,294 48,173

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 36,454 36,449 36,503 13,745 45,412 65,860 85,297 91,700 83,098 72,153 63,903

XII. CONTRIBUCIONES ESPECIALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,096 9,157

XIII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 170,137 147,925 128,345 43,892 115,609 195,657 206,971 222,315 184,415 155,819 139,870


Bancos Resumen de las cifras del Estado de Resultados

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE(EN MILES DE DOLARES)


RUBROS DEL BALANCE 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 251,801 274,019 279,518 295,916 283,288 262,061 258,240 276,062 283,319 291,979 313,548 1. CARTERA DE PRESTAMOS 210,280 228,413 253,522 276,435 268,342 250,977 245,872 262,054 272,677 280,626 296,801 A. INTERESES 185,960 203,064 224,284 245,837 234,112 216,385 210,599 231,087 246,977 253,117 267,700 B. COMISIONES 23,799 24,799 28,540 29,965 33,497 33,679 34,553 30,119 24,995 27,021 23,747 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 521 550 697 633 733 913 720 849 704 488 5,353 2. CARTERA DE INVERSIONES 27,512 29,290 19,582 18,981 14,330 10,585 11,967 13,588 10,187 10,542 13,898 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 209 69 49 14 54 126 96 147 187 202 356 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 13,799 16,247 6,366 486 562 373 304 272 269 608 2,492

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 86,767 102,695 103,848 104,766 63,920 40,456 42,807 56,129 60,936 76,336 89,645 1. COSTOS DE DEPOSITOS 46,317 61,920 64,412 68,890 42,518 25,230 26,130 35,228 33,601 38,331 40,065 2. COSTOS DE PRESTAMOS 28,003 22,265 17,291 9,700 4,943 4,615 5,031 5,034 11,671 22,073 32,877 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 10,055 14,877 18,358 20,167 12,559 6,518 7,753 11,072 10,792 11,656 11,690 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 2,049 2,311 2,567 2,625 2,685 2,648 2,598 2,720 2,692 2,724 2,765 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 344 1,321 1,220 3,385 1,215 1,444 1,295 2,075 2,179 1,552 2,248


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0




VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 76,552 81,140 90,642 90,459 85,011 95,491 102,033 105,469 113,816 120,160 121,987

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 74,198 77,062 50,891 24,452 83,207 107,419 93,549 32,593 97,783 80,445 80,176

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -218 10,057 24,946 27,406 20,884 35,054 32,234 11,298 24,387 23,823 17,930 INGRESOS 18,517 25,717 35,888 43,479 31,217 50,560 48,117 42,088 39,734 38,546 30,546 GASTOS 18,735 15,660 10,942 16,073 10,333 15,506 15,883 13,014 15,348 14,723 12,616


XII. CONTRIBUCIONES ESPECIALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 478 3,920

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) 61,752 71,015 61,151 44,631 75,784 110,480 89,169 91,053 86,392 72,244 65,195


Banco AgrícolaCifras del Estado de Resultados




RUBROS DEL BALANCE 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 10,983 23,498 31,448 51,303 54,519 42,250 28,821 1. CARTERA DE PRESTAMOS 10,829 23,348 31,197 51,141 54,442 42,091 27,836 A. INTERESES 6,826 20,444 30,428 49,988 53,553 41,667 27,317 B. COMISIONES 4,003 2,828 143 0 0 0 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 75 626 1,154 890 424 519 2. CARTERA DE INVERSIONES 41 14 143 105 72 46 634 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 103 135 104 51 2 100 274 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 10 2 5 5 3 13 77

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 1,904 1,477 1,898 3,519 4,548 3,417 2,013 1. COSTOS DE DEPOSITOS 1,866 1,444 1,863 3,505 3,993 3,097 1,735 2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 0 0 0 0 0 0 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 38 33 35 0 555 321 277

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 863 2,976 4,617 9,091 16,419 14,270 5,317

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 0 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 8,216 19,045 24,933 38,693 33,553 24,563 21,491

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 4,490 2,246 2,833 3,305 5,442 3,767 3,551

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 19 19 19 84 135 158 373

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 14,766 18,289 25,868 34,050 32,081 27,971 25,820

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -2,078 2,983 1,879 7,863 6,778 201 -1,151

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 4 42 466 321 1,101 3,239 2,697 INGRESOS 4 66 466 502 1,101 3,240 3,005 GASTOS 0 24 0 181 0 0 308

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 1,451 832 2,723 2,535 1,213 599

XII. CONTRIBUCIONES ESPECIALES 0 0 0 0 0 27 78

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) -2,074 1,575 1,512 5,461 5,345 2,200 869

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Azteca inició operaciones el 31 de julio de 2009

Banco Azteca 1/

Cifras del Estado de ResultadosSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



RUBROS DEL BALANCE 2015 2016

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 2,565 12,872 1. CARTERA DE PRESTAMOS 1,331 12,558 A. INTERESES 1,331 11,511 B. COMISIONES 0 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 1,046 2. CARTERA DE INVERSIONES 28 181 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 1 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 1,205 134

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 380.2 5,370.7 1. COSTOS DE DEPOSITOS 374 4,990 2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 370 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 6 11

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 247 1,762

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 1,938 5,740

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 35 359

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 0 29

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 7,300 16,274

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -5,328 -10,204

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 3 1 INGRESOS 3 1 GASTOS 0 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0

XII. CONTRIBUCIONES ESPECIALES 0 0

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) -5,325 -10,203

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Industrial inició operaciones el 13 de julio de 2011

Banco Azul de El Salvador 1/




RUBROS DEL BALANCE 2016

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 6,366 1. CARTERA DE PRESTAMOS 427 A. INTERESES 276 B. COMISIONES 151 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 2. CARTERA DE INVERSIONES 5,755 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 184

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 712 1. COSTOS DE DEPOSITOS 179 2. COSTOS DE PRESTAMOS 14 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 119 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 400

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 11

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 5,644

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 3,387

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 734

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 6,084

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 2,213

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -24 INGRESOS 156 GASTOS 180

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 186

XII. CONTRIBUCIONES ESPECIALES 114

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) 1,890


Citibank N.A.Cifras del Estado de Resultados




RUBROS DEL BALANCE 2016

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 152,930 1. CARTERA DE PRESTAMOS 146,784 A. INTERESES 123,533 B. COMISIONES 23,221 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 30 2. CARTERA DE INVERSIONES 5,168 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 293 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 685

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 31,974 1. COSTOS DE DEPOSITOS 11,961 2. COSTOS DE PRESTAMOS 2,566 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 1,148 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 16,298

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 45,276

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 4,788

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 70,892

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 11,493

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 18,398

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 82,626

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -18,639

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 18,961 INGRESOS 23,065 GASTOS 4,104

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 971

XII. CONTRIBUCIONES ESPECIALES 57

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) -706


Banco Cuscatlán de El Salvador 1/2/





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 155,521 175,466 168,839 163,471 134,559 123,939 117,544 125,223 142,744 164,750 174,755 1. CARTERA DE PRESTAMOS 131,592 151,267 157,334 155,517 127,941 118,007 112,834 120,644 138,673 158,037 164,391 A. INTERESES 114,854 131,213 137,302 136,434 111,571 100,252 95,646 106,487 125,208 142,689 149,102 B. COMISIONES 10,908 12,801 11,486 10,701 8,290 10,045 11,354 12,096 13,378 15,271 15,172 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 5,830 7,253 8,545 8,382 8,080 7,710 5,833 2,062 87 77 117 2. CARTERA DE INVERSIONES 16,337 15,043 8,250 7,572 6,179 5,747 4,556 4,380 3,916 6,314 8,974 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 43 24 114 1 0 0 18 9 35 92 173 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 7,550 9,133 3,141 381 439 185 137 190 120 308 1,217

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 59,310 68,130 56,879 55,756 36,737 24,683 25,060 31,437 40,223 46,555 55,069 1. COSTOS DE DEPOSITOS 28,440 40,219 36,280 39,417 25,125 15,661 15,844 20,130 22,062 25,660 29,458 2. COSTOS DE PRESTAMOS 18,963 16,268 10,844 3,969 2,065 1,852 918 2,079 5,735 9,689 14,058 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 6,846 7,890 6,591 9,855 6,965 4,039 4,496 4,727 7,371 5,806 5,891 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 1,194 1,331 1,397 1,400 1,302 1,370 1,330 1,326 1,345 1,328 1,395 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 3,867 2,423 1,767 1,116 1,280 1,761 2,472 3,175 3,710 4,071 4,267








X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,409 3,856 5,835 3,803 10,619 12,794 11,919 16,854 12,349 14,230 17,194 INGRESOS 19,018 14,976 13,331 22,819 17,766 17,854 19,817 23,414 18,631 22,444 24,941 GASTOS 17,609 11,120 7,495 19,016 7,147 5,060 7,898 6,561 6,282 8,213 7,747






Banco Davivienda Salvadoreño 1/

Cifras de Estado de ResultadosSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 49,743 69,852 93,609 109,860 107,068 106,716 107,115 119,009 134,233 148,448 159,874 1. CARTERA DE PRESTAMOS 44,506 62,029 89,499 106,918 105,599 104,470 104,604 116,341 132,598 146,823 156,059 A. INTERESES 41,114 57,989 82,942 99,578 97,411 95,434 94,931 106,915 122,695 134,670 143,744 B. COMISIONES 2,025 3,964 6,402 7,058 7,937 8,722 9,264 2,942 2,673 4,348 4,727 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1,366 76 156 282 251 314 409 6,484 7,230 7,805 7,588 2. CARTERA DE INVERSIONES 3,651 4,418 2,969 2,848 1,309 2,195 2,394 2,587 1,541 1,400 2,621 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 1 5 5 0 5 8 20 7 2 2 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 1,584 3,400 1,135 94 155 44 97 75 92 223 1,193

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 16,212 25,495 32,228 35,338 24,032 15,711 18,890 25,427 30,593 37,936 42,326 1. COSTOS DE DEPOSITOS 7,819 15,863 19,211 23,657 17,862 12,165 14,045 17,857 21,583 25,061 26,766 2. COSTOS DE PRESTAMOS 5,208 4,960 8,561 5,375 1,242 851 1,943 2,601 3,486 4,483 5,520 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 2,385 3,761 3,993 5,889 4,360 2,268 2,372 4,447 4,974 7,815 9,216 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 800 912 464 416 568 427 531 522 551 577 823





VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 9,043 7 131 126 449 1,784 933 883 678 1,193 1,492



X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 3,634 4,286 4,264 2,953 -203 61 1,539 298 -461 -274 -710 INGRESOS 5,025 5,980 6,274 5,315 3,580 6,161 8,175 6,195 3,239 3,516 4,107 GASTOS 1,391 1,693 2,010 2,361 3,783 6,100 6,636 5,897 3,700 3,790 4,817





Banco de América Central 1/





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 2,176 5,830 9,913 14,257 16,446 17,177 19,967 22,652 28,044 30,951 36,206 1. CARTERA DE PRESTAMOS 1,581 4,522 8,136 11,654 11,995 13,379 15,428 19,912 25,055 27,985 31,780 A. INTERESES 1,444 4,076 7,571 10,653 11,294 12,428 14,422 18,388 23,008 25,879 29,465 B. COMISIONES 107 388 479 921 618 760 639 342 155 133 90 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 29 59 86 80 83 191 366 1,182 1,892 1,973 2,225 2. CARTERA DE INVERSIONES 445 885 1,599 2,571 4,424 3,780 4,438 2,680 2,936 2,832 4,089 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 8 0 0 18 8 3 38 43 29 75 6 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 141 423 178 14 20 15 64 17 25 60 331

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 2,606 3,670 5,977 7,952 7,145 6,748 8,504 12,196 14,835 17,391 20,819 1. COSTOS DE DEPOSITOS 792 2,926 4,342 6,645 5,588 4,654 6,284 9,551 11,081 11,408 13,314 2. COSTOS DE PRESTAMOS 220 581 1,261 482 470 921 1,255 1,803 2,136 3,212 4,278 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 19 1 0 0 0 0 0 0 668 1,720 1,839 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 32 62 133 178 261 284 267 302 349 342 375 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 1,542 100 242 646 826 888 697 540 602 708 1,013

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 1,960 3,786 2,584 1,658 2,482 1,799 1,689 369 1,140 1,306 831


V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) -2,403 -1,626 1,352 4,648 6,820 8,631 9,774 10,086 12,069 12,254 14,556

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 89 104 91 140 195 275 484 485 609 788 859

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 10 7 20 37 49 100 97 94 125 122 161


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -5,085 -4,438 -2,780 -27 1,202 1,204 1,260 1,950 2,643 2,469 3,302

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 5,389 4,657 1,986 330 -301 314 245 55 867 648 -553 INGRESOS 6,704 5,341 2,848 947 224 1,782 1,267 344 1,956 857 679 GASTOS 1,314 684 862 616 525 1,468 1,022 289 1,089 209 1,232

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 0 0 0 237 360 435 759 662 835

XII. CONTRIBUCIONES ESPECIALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 169

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) 304 219 -794 303 901 1,281 1,145 1,570 2,751 2,437 1,746


Banco G&T Continental 1/





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 20,473 24,055 29,103 33,056 33,534 34,050 38,645 44,788 50,745 56,905 61,589 1. CARTERA DE PRESTAMOS 16,233 19,840 25,911 30,766 32,337 32,626 36,821 43,446 49,561 55,749 60,321 A. INTERESES 14,559 17,579 23,402 27,648 29,889 30,193 33,909 39,773 45,317 51,224 55,859 B. COMISIONES 530 395 354 221 195 215 197 338 465 323 84 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1,144 1,866 2,155 2,897 2,253 2,219 2,714 3,335 3,778 4,201 4,378 2. CARTERA DE INVERSIONES 3,086 3,075 2,702 2,229 1,109 1,305 1,740 1,234 1,079 970 723 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 22 10 29 18 35 89 48 75 63 90 69 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 1,133 1,129 461 43 52 31 36 33 41 97 476

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 7,549 9,203 11,734 13,429 11,136 9,517 11,602 16,230 18,589 23,189 26,728 1. COSTOS DE DEPOSITOS 4,625 5,334 7,348 8,499 6,260 5,379 7,801 11,314 12,846 16,577 19,084 2. COSTOS DE PRESTAMOS 2,139 3,154 3,393 4,033 3,824 2,963 2,566 3,377 4,403 5,076 6,237 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 83 66 49 33 30 35 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 297 290 359 404 440 426 441 503 529 564 609 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 489 425 551 428 563 715 764 1,002 811 971 798








X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 125 194 820 72 -292 770 1,246 1,590 1,066 1,058 1,161 INGRESOS 549 613 1,151 599 642 2,458 2,819 2,586 2,507 2,421 3,106 GASTOS 424 419 331 528 934 1,688 1,573 996 1,441 1,363 1,945

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 431 642 1,064 702 989 2,033 3,166 3,568 3,903 3,309 3,162




Banco HipotecarioCifras del Estado de Resultados




RUBROS DEL BALANCE 2011 2012 2013 2014 2015 2016

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 1,352 6,650 10,107 13,501 15,850 18,763 1. CARTERA DE PRESTAMOS 627 4,481 2,705 10,250 24,313 13,617 A. INTERESES 497 4,184 1,356 9,752 12,189 12,898 B. COMISIONES 122 276 1,289 443 11,446 650 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 7 22 60 54 678 69 2. CARTERA DE INVERSIONES 680 2,159 1 3,243 0 4,987 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 1 0 1 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 46 10 0 8 36 159

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 222.9 1,931.5 4,388.1 6,724.9 8,640.1 10,247 1. COSTOS DE DEPOSITOS 144 1,464 0 4,950 5,976 6,465 2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 137 0 1,331 1,537 3,282 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 10 93 0 173 0 184 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 69 238 0 272 207 317

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 0 169 518 501 268 1,331

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 1,129 4,550 5,201 6,274 6,942 7,186

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 518 793 1,555 1,857 1,665 908

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 2 21 61 117 441 346

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 1,683 4,255 5,269 6,782 7,393 7,322

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -38 1,066 1,426 1,233 773 425

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1 1 169 40 111 304 INGRESOS 1 1 169 40 111 304 GASTOS 0 0 0 0 0 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 18 307 455 367 366 108

XII. CONTRIBUCIONES ESPECIALES 0 0 0 0 0 27

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) -55 760 1,140 906 517 594


Banco Industrial 1/





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 25,091 32,093 36,024 35,799 30,751 28,809 30,057 27,560 25,955 25,535 26,965 1. CARTERA DE PRESTAMOS 24,171 30,547 34,965 35,451 30,630 28,766 29,988 27,288 25,667 25,357 26,601 A. INTERESES 21,799 27,397 31,648 32,461 28,553 26,946 28,044 25,608 24,428 24,892 26,259 B. COMISIONES 2,372 3,150 3,318 2,979 2,006 1,767 1,893 1,475 909 0 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 0 0 11 71 53 51 204 330 465 342 2. CARTERA DE INVERSIONES 371 601 337 312 73 19 52 264 287 150 217 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 549 945 722 36 48 24 17 8 1 28 147

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 6,232 8,964 10,512 12,173 9,369 6,704 6,899 8,176 9,111 10,799 11,824 1. COSTOS DE DEPOSITOS 3,298 5,976 7,018 8,389 5,878 3,618 3,696 4,710 4,310 5,859 6,618 2. COSTOS DE PRESTAMOS 2,833 2,445 1,700 1,654 1,568 1,334 1,549 1,983 3,205 3,244 3,643 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 358 1,440 1,703 1,456 1,178 1,100 1,090 1,184 1,262 1,104 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 71 109 164 176 202 203 208 185 155 157 179 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 30 76 191 251 266 371 348 207 257 278 280




VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 336 471 833 1,042 1,484 2,072 2,480 4,160 3,460 3,073 3,357



IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 1,098 1,818 821 -1,154 -6,011 -995 488 -440 -1,095 1,629 1,836

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,738 1,280 973 1,919 2,572 1,125 -78 1,709 -336 -337 -1,700 INGRESOS 2,042 1,577 1,132 2,095 2,888 1,604 1,374 3,374 1,896 3,257 3,169 GASTOS 305 297 159 176 316 480 1,452 1,665 2,233 3,594 4,868

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 828 848 539 71 0 6 168 62 320 909 717


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) 2,007 2,251 1,255 694 -3,440 124 242 1,208 -1,751 382 -688




Banco ProCreditCifras de Estado de Resultados



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 25,086 36,165 39,742 41,466 45,171 48,311 54,372 68,558 78,797 91,544 102,384 1. CARTERA DE PRESTAMOS 21,943 31,807 37,368 40,235 43,400 46,868 51,988 66,824 77,304 90,004 99,401 A. INTERESES 18,505 27,038 32,823 36,294 39,739 42,568 46,546 57,357 66,033 76,112 83,261 B. COMISIONES 3,413 4,726 4,490 3,907 3,609 4,253 5,405 9,405 11,216 13,842 16,093 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 26 43 55 35 53 47 37 62 54 50 47 2. CARTERA DE INVERSIONES 1,700 2,408 1,539 997 1,534 1,186 2,271 1,668 1,370 1,317 2,186 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 129 250 168 72 51 107 51 31 76 105 169 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 1,314 1,700 667 161 186 150 62 35 47 118 629

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 10,211 15,268 16,001 17,118 13,186 11,201 13,637 21,253 26,830 33,075 36,660 1. COSTOS DE DEPOSITOS 7,622 11,166 10,777 13,011 9,472 7,403 8,513 14,510 17,797 21,580 23,221 2. COSTOS DE PRESTAMOS 425 1,343 2,482 1,759 1,445 1,109 1,692 3,023 4,735 6,331 8,126 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 287 359 422 468 506 476 481 572 676 723 775 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 1,876 2,400 2,320 1,879 1,764 2,212 2,950 3,148 3,623 4,441 4,537





VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 430 928 869 1,123 1,665 2,620 2,871 2,697 2,845 3,111 4,570


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 3,844 3,819 917 -217 4,704 8,107 12,319 15,243 13,360 15,905 17,694

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -283 -890 1,884 2,410 1,183 1,687 1,554 2,233 1,721 791 1,433 INGRESOS 1,464 1,305 2,390 3,385 2,182 3,239 3,613 4,393 3,328 3,476 3,704 GASTOS 1,747 2,194 506 976 999 1,552 2,060 2,160 1,607 2,685 2,271

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 750 860 285 492 1,267 2,192 3,367 4,465 4,044 4,499 5,571




Banco PromericaCifras de Estado de Resultados




RUBROS DEL BALANCE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 142,050 149,285 150,044 134,456 125,770 129,266 133,944 137,967 142,160 147,099 1. CARTERA DE PRESTAMOS 120,802 138,654 139,980 130,164 123,158 126,632 130,729 135,254 139,232 142,300 A. INTERESES 107,164 125,349 131,957 121,393 114,188 116,284 120,456 125,473 128,584 132,245 B. COMISIONES 12,823 12,205 6,997 7,134 8,003 9,550 9,474 9,024 9,920 9,312 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 815 1,100 1,026 1,638 968 798 800 757 727 743 2. CARTERA DE INVERSIONES 13,026 7,754 9,848 4,088 2,539 2,492 3,063 2,611 2,633 3,677 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 28 31 20 7 6 45 70 52 31 51 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 8,194 2,847 195 196 66 97 82 50 265 1,071

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 59,579 59,017 63,386 45,336 26,556 29,332 32,965 35,265 40,403 44,249 1. COSTOS DE DEPOSITOS 37,095 33,406 39,450 30,436 16,013 18,092 21,498 25,477 28,361 30,266 2. COSTOS DE PRESTAMOS 8,934 11,754 7,167 3,064 1,725 1,885 2,125 3,114 4,160 5,597 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 10,500 10,453 12,877 8,076 4,978 5,635 6,369 3,666 4,778 5,051 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 1,216 1,283 1,304 1,383 1,309 1,329 1,305 1,302 1,318 1,337 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 1,834 2,121 2,588 2,377 2,531 2,391 1,667 1,705 1,787 1,997

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 13,947 26,780 36,793 25,551 25,936 9,273 11,025 21,013 22,311 22,212

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 1,362 153 293 785 392 1,572 1,184 866 1,230 2,091

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 67,163 63,335 49,571 62,783 72,886 89,088 88,770 80,823 78,216 78,547

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 11,135 9,610 10,262 9,515 9,588 10,497 9,654 9,743 10,723 12,010

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 1,942 2,058 2,253 2,575 2,557 3,175 2,545 2,571 2,245 2,076

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 56,806 56,898 58,393 57,828 57,714 59,153 66,853 66,749 67,417 67,475

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 19,550 13,989 -813 11,895 22,204 37,258 29,026 21,245 19,276 21,006

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,077 3,840 6,852 2,887 6,326 8,258 9,206 3,484 4,627 4,708 INGRESOS 8,879 12,476 12,439 10,858 17,686 15,536 14,777 7,436 10,362 12,653 GASTOS 7,802 8,637 5,587 7,971 11,360 7,277 5,571 3,952 5,736 7,945

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 4,808 6,162 1,171 4,656 8,746 13,525 12,578 9,688 9,075 8,626

XII. CONTRIBUCIONES ESPECIALES 0 0 0 0 0 0 0 0 97 1,064

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) 15,819 11,667 4,868 10,127 19,784 31,991 25,653 15,041 14,731 16,024


Scotiabank El SalvadorCifras del Estado de Resultados





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 14,470 17,055 18,802 19,095 19,994 20,920 22,764 25,093 26,592 28,489 30,009 1. CARTERA DE PRESTAMOS 10,637 13,216 15,805 16,950 17,959 19,310 21,468 23,875 25,672 27,473 29,098 A. INTERESES 10,020 12,096 13,902 15,124 16,093 17,547 19,243 21,220 22,528 23,427 24,635 B. COMISIONES 547 1,041 1,811 1,731 1,763 1,669 2,104 2,461 2,772 3,483 4,385 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 70 78 92 95 103 94 122 193 372 563 78 2. CARTERA DE INVERSIONES 3,030 2,942 2,330 1,986 1,391 1,033 825 814 461 355 255 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 164 152 313 41 17 33 34 2 11 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 638 745 354 118 628 543 437 402 448 661 657

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 4,257 5,277 5,814 6,471 5,618 4,772 4,598 5,106 6,078 6,854 7,787 1. COSTOS DE DEPOSITOS 3,729 4,273 4,537 5,007 3,978 2,901 2,822 3,429 4,318 5,116 6,130 2. COSTOS DE PRESTAMOS 529 1,004 1,277 1,445 1,615 1,871 1,723 1,675 1,448 1,407 1,219 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 0 0 18 25 0 53 2 313 331 438

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 0 458 0 1,112 1,103 1,234 1,769 2,341 1,232 2,458 1,274




VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 495 509 667 647 865 1,326 1,287 1,321 1,401 1,760 1,924


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 965 1,489 1,714 -188 1,409 1,038 2,073 1,749 1,827 -119 -125

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -87 -45 -576 713 389 997 934 1,131 573 481 1,128 INGRESOS 1,110 377 591 762 538 1,045 1,020 1,278 672 588 1,266 GASTOS 1,197 421 1,166 49 149 48 86 148 99 106 138

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 333 368 176 596 735 1,338 1,140 643 2 477


XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI-XII) 878 1,111 771 349 1,202 1,301 1,670 1,740 1,757 360 526


Banco de Fomento AgropecuarioCifras del Estado de Resultados




Meses Guatemala Honduras México El Salvador Meses Guatemala Honduras México El Salvador Meses Guatemala Honduras México El SalvadorEnero /2005 7.73 18.88 11.24 8.75 Enero / 2009 7.87 18.88 14.19 8.75 Enero /2013 7.85 19.92 12.72 8.75Febrero 7.67 18.95 11.09 8.75 Febrero 8.02 18.89 14.97 8.75 Febrero 7.83 19.88 12.77 8.75Marzo 7.58 19.00 11.09 8.75 Marzo 8.09 18.90 14.30 8.75 Marzo 7.79 19.67 12.36 8.75Abril 7.58 19.04 11.09 8.75 Abril 8.05 18.90 13.71 8.75 Abril 7.79 19.28 12.20 8.75Mayo 7.61 19.01 10.87 8.75 Mayo 8.13 18.90 13.21 8.75 Mayo 7.80 20.27 12.78 8.75Junio 7.62 18.99 10.75 8.75 Junio 8.15 18.90 13.18 8.75 Junio 7.83 20.28 13.01 8.75Julio 7.59 19.00 10.61 8.75 Julio 8.22 18.90 13.26 8.75 Julio 7.84 20.40 12.77 8.75Agosto 7.61 19.00 10.83 8.75 Agosto 8.27 18.90 13.25 8.75 Agosto 7.98 20.39 13.34 8.75Septiembre 7.66 19.01 10.80 8.75 Septiembre 8.32 18.90 13.53 8.75 Septiembre 7.93 20.45 13.14 8.75Octubre 7.61 19.03 10.82 8.75 Octubre 8.31 18.90 13.07 8.75 Octubre 7.94 20.40 12.93 8.75Noviembre 7.63 19.03 10.58 8.75 Noviembre 8.29 18.90 12.93 8.75 Noviembre 7.89 20.52 13.07 8.75Diciembre 7.60 19.03 10.66 8.75 Diciembre 8.32 18.90 13.01 8.75 Diciembre 7.84 20.27 13.05 8.75Enero /2006 7.61 19.03 10.55 8.75 Enero / 2010 8.34 18.90 13.06 8.75 Enero /2014 7.82 19.90 13.37 8.75Febrero 7.61 19.03 10.47 8.75 Febrero 8.19 18.90 12.78 8.75 Febrero 7.74 19.60 13.26 8.75Marzo 7.61 19.03 10.93 8.75 Marzo 8.03 18.90 12.43 8.75 Marzo 7.73 19.22 13.07 8.75Abril 7.59 19.03 11.11 8.75 Abril 8.02 18.90 12.21 8.75 Abril 7.73 19.10 13.11 8.75Mayo 7.60 19.03 11.31 8.75 Mayo 8.01 18.90 12.96 8.75 Mayo 7.78 20.75 12.84 8.75Junio 7.61 19.03 11.31 8.75 Junio 8.04 18.90 12.88 8.75 Junio 7.78 20.97 12.96 8.75Julio 7.58 19.03 10.86 8.75 Julio 8.03 18.90 12.73 8.75 Julio 7.80 20.98 13.15 8.75Agosto 7.62 19.03 10.89 8.75 Agosto 8.06 18.90 13.16 8.75 Agosto 7.77 21.10 13.09 8.75Septiembre 7.62 19.03 11.00 8.75 Septiembre 8.14 18.90 12.54 8.75 Septiembre 7.69 21.25 13.50 8.75Octubre 7.59 19.03 10.79 8.75 Octubre 8.05 18.90 12.37 8.75 Octubre 7.61 21.30 13.44 8.75Noviembre 7.60 19.03 10.92 8.75 Noviembre 7.99 18.90 12.51 8.75 Noviembre 7.63 21.20 13.77 8.75Diciembre 7.61 19.03 10.85 8.75 Diciembre 8.01 18.90 12.37 8.75 Diciembre 7.60 21.02 14.73 8.75Enero /2007 7.70 18.90 10.93 8.75 Enero /2011 7.90 18.90 12.20 8.75 Enero /2015 7.65 21.67 14.79 8.75Febrero 7.72 18.90 10.99 8.75 Febrero 7.80 18.90 12.10 8.75 Febrero 7.63 21.85 15.00 8.75Marzo 7.70 18.90 11.13 8.75 Marzo 7.70 18.90 11.90 8.75 Marzo 7.65 21.92 15.26 8.75Abril 7.67 18.90 10.99 8.75 Abril 7.60 18.90 11.60 8.75 Abril 7.77 21.99 12.22 8.75Mayo 7.67 18.90 10.83 8.75 Mayo 7.80 18.90 11.60 8.75 Mayo 7.66 21.91 15.32 8.75Junio 7.73 18.91 10.83 8.75 Junio 7.80 18.90 11.70 8.75 Junio 7.63 21.92 15.68 8.75Julio 7.69 18.90 10.80 8.75 Julio 7.80 18.90 11.70 8.75 Julio 7.64 21.94 16.28 8.75Agosto 7.69 18.90 11.04 8.75 Agosto 7.80 18.90 12.50 8.75 Agosto 7.69 21.98 16.75 8.75Septiembre 7.77 18.90 11.05 8.75 Septiembre 7.90 18.90 13.70 8.75 Septiembre 7.68 21.80 17.03 8.75Octubre 7.70 18.90 10.84 8.75 Octubre 7.80 19.00 13.00 8.75 Octubre 7.67 21.92 16.63 8.75Noviembre 7.68 18.90 10.87 8.75 Noviembre 7.85 18.82 13.82 8.75 Noviembre 7.63 21.72 16.62 8.75Diciembre 7.65 18.90 10.85 8.75 Diciembre 7.81 19.00 14.00 8.75 Diciembre 7.63 22.36 17.37 8.75Enero / 2008 7.78 18.90 10.83 8.75 Enero /2012 7.77 19.06 12.99 8.75 Enero /2016 7.68 22.54 18.31 8.75Febrero 7.71 18.90 10.67 8.75 Febrero 7.80 19.06 12.85 8.75 Febrero 7.68 22.61 18.27 8.75Marzo 7.62 18.90 10.69 8.75 Marzo 7.71 19.06 12.79 8.75 Marzo 7.72 22.64 17.25 8.75Abril 7.48 18.90 10.54 8.75 Abril 7.79 19.06 12.97 8.75 Abril 7.74 22.58 17.26 8.75Mayo 7.44 18.90 10.33 8.75 Mayo 7.80 19.06 14.14 8.75 Mayo 7.63 22.66 18.40 8.75Junio 7.54 18.90 10.29 8.75 Junio 7.84 19.06 13.61 8.75 Junio 7.64 22.78 18.50 8.75Julio 7.44 18.90 10.02 8.75 Julio 7.84 19.06 13.27 8.75 Julio 7.57 22.87 18.89 8.75Agosto 7.45 18.90 10.25 8.75 Agosto 7.94 19.58 13.36 8.75 Agosto 7.55 22.89 18.82 8.75Septiembre 7.44 18.90 11.03 8.75 Septiembre 7.95 19.65 12.83 8.75 Septiembre 7.52 23.02 19.52 8.75Octubre 7.53 18.90 12.59 8.75 Octubre 7.84 19.70 13.08 8.75 Octubre 7.52 23.10 18.98 8.75Noviembre 7.70 18.90 13.20 8.75 Noviembre 7.91 19.80 12.94 8.75 Noviembre 7.51 23.34 20.63 8.75Diciembre 7.80 18.90 13.60 8.75 Diciembre 7.90 19.90 13.02 8.75 Diciembre 7.52 23.48 20.73 8.75

Fuente: Banco Central de Reserva

Tipo de Cambio Nominal Con respecto al dólar


Meses ITCER 1/ Tipo de Cambio Inflación Meses ITCER 1/ Tipo de Cambio Inflación Meses ITCER 1/ Tipo de Cambio InflaciónEnero /2005 98.770375 8.75 5.73 Enero /2009 95.41 8.75 3.98 Enero /2013 97.98 8.75 0.87

Febrero 99.26 8.75 5.35 Febrero 95.11 8.75 3.30 Febrero 98.28 8.75 0.97Marzo 100.07 8.75 4.75 Marzo 94.24 8.75 3.29 Marzo 94.14 8.75 1.28Abril 100.13 8.75 4.38 Abril 94.92 8.75 2.29 Abril 98.82 8.75 0.02Mayo 99.46 8.75 4.43 Mayo 95.24 8.75 1.23 Mayo 99.00 8.75 0.15Junio 99.46 8.75 4.29 Junio 95.63 8.75 0.16 Junio 98.86 8.75 0.90Julio 99.82 8.75 4.11 Julio 95.72 8.75 -1.27 Julio 99.02 8.75 1.09Agosto 100.12 8.75 4.16 Agosto 96.14 8.75 -1.57 Agosto 99.00 8.75 0.99Septiembre 100.59 8.75 4.41 Septiembre 96.39 8.75 -1.34 Septiembre 98.82 8.75 0.76Octubre 98.86 8.75 5.93 Octubre 97.27 8.75 -1.60 Octubre 98.88 8.75 0.54Noviembre 99.70 8.75 4.57 Noviembre 97.99 8.75 -1.37 Noviembre 98.73 8.75 0.76Diciembre 99.67 8.75 4.28 Diciembre 97.01 8.75 -0.19 Diciembre 98.87 8.75 0.79Enero /2006 99.94 8.75 3.34 Enero /2010 96.96 8.75 0.80 Enero /2014 98.72 8.75 0.85Febrero 99.59 8.75 3.79 Febrero 97.27 8.75 1.00 Febrero 98.86 8.75 0.61Marzo 99.66 8.75 4.05 Marzo 97.85 8.75 0.90 Marzo 99.11 8.75 0.41Abril 99.72 8.75 4.23 Abril 98.33 8.75 0.60 Abril 99.93 8.75 0.57Mayo 100.32 8.75 3.61 Mayo 98.17 8.75 0.10 Mayo 99.98 8.75 0.95Junio 99.50 8.75 4.42 Junio 97.64 8.75 0.60 Junio 99.71 8.75 1.14Julio 98.74 8.75 5.55 Julio 98.01 8.75 1.00 Julio 99.38 8.75 1.83Agosto 99.57 8.75 4.70 Agosto 98.46 8.75 1.00 Agosto 98.90 8.75 1.99Septiembre 99.10 8.75 4.24 Septiembre 98.27 8.75 1.40 Septiembre 99.01 8.75 1.70Octubre 99.13 8.75 1.88 Octubre 98.29 8.75 2.80 Octubre 98.77 8.75 1.89Noviembre 98.67 8.75 3.85 Noviembre 98.15 8.75 1.80 Noviembre 98.31 8.75 1.30Diciembre 98.27 8.75 4.88 Diciembre 98.42 8.75 2.10 Diciembre 98.81 8.75 0.48Enero /2007 97.33 8.75 5.55 Enero /2011 98.40 8.75 2.32 Enero /2015 98.83 8.75 -0.75Febrero 98.00 8.75 4.74 Febrero 99.06 8.75 2.38 Febrero 99.16 8.75 -1.00Marzo 98.26 8.75 5.07 Marzo 99.57 8.75 2.72 Marzo 98.96 8.75 -0.81Abril 98.88 8.75 4.43 Abril 97.55 8.75 5.96 Abril 99.04 8.75 -0.33Mayo 99.83 8.75 3.87 Mayo 97.44 8.75 6.70 Mayo 99.30 8.75 -0.36Junio 99.32 8.75 3.71 Junio 97.38 8.75 6.27 Junio 99.61 8.75 -0.83Julio 98.88 8.75 3.16 Julio 97.28 8.75 6.53 Julio 99.55 8.75 -1.45Agosto 99.06 8.75 3.56 Agosto 97.23 8.75 6.82 Agosto 99.62 8.75 -2.00Septiembre 98.83 8.75 4.30 Septiembre 97.11 8.75 6.22 Septiembre 99.79 8.75 -2.25Octubre 98.59 8.75 5.45 Octubre 96.91 8.75 5.44 Octubre 97.78 8.75 -0.20Noviembre 98.42 8.75 6.23 Noviembre 96.80 8.75 5.13 Noviembre 97.61 8.75 0.30Diciembre 99.12 8.75 4.90 Diciembre 96.86 8.75 5.05 Diciembre 97.50 8.75 1.01Enero /2008 98.62 8.75 4.74 Enero /2012 96.89 8.75 4.75 Enero /2016 97.34 8.75 1.82Febrero 98.34 8.75 5.82 Febrero 97.27 8.75 4.90 Febrero 97.77 8.75 1.66Marzo 98.86 8.75 5.99 Marzo 97.74 8.75 4.37 Marzo 98.32 8.75 1.12Abril 98.96 8.75 6.79 Abril 97.36 8.75 1.99 Abril 99.04 8.75 0.86Mayo 98.86 8.75 8.39 Mayo 97.29 8.75 1.21 Mayo 99.27 8.75 0.73Junio 98.51 8.75 9.02 Junio 97.47 8.75 0.61 Junio 99.34 8.75 0.91Julio 98.04 8.75 9.64 Julio 97.87 8.75 0.04 Julio 99.54 8.75 0.88Agosto 97.74 8.75 9.89 Agosto 98.19 8.75 0.10 Agosto 100.02 8.75 0.95Septiembre 97.72 8.75 8.68 Septiembre 98.27 8.75 0.78 Septiembre 100.27 8.75 1.01Octubre 96.64 8.75 7.40 Octubre 98.37 8.75 0.94 Octubre 100.20 8.75 -0.88Noviembre 95.66 8.75 5.29 Noviembre 98.11 8.75 0.65 Noviembre 99.76 8.75 -0.82Diciembre 95.23 8.75 5.50 Diciembre 98.06 8.75 0.78 Diciembre 99.72 8.75 -0.94Fuente: Banco Central de Reserva1/: Notas: Indice del Tipo de Cambio Real2/: Promedio compra

Tipo de Cambio Real


2007 Var % 2008 Var % 2009 Var % 2010 Var % 2011 Var % 2012 Var % 2013 Var % 2014 Var % 2015 Var % 2016 Var %

Enero 8,507.5 10.54 9,782.7 14.99 9,875.9 0.95 10,133.6 2.61 10,037.0 -0.95 10,134.9 0.98 10,274.4 1.38 10,433.1 1.54 10,454.3 0.20 11,053.9 5.74Febrero 8,616.5 9.29 9,826.5 14.04 9,916.5 0.92 10,251.1 3.37 10,092.3 -1.55 10,140.0 0.47 10,359.6 2.17 10,507.1 1.42 10,520.6 0.13 11,133.3 5.82Marzo 8,870.5 11.14 9,930.1 11.95 9,873.0 -0.58 10,272.4 4.05 10,212.8 -0.58 10,170.2 -0.42 10,341.9 1.69 10,552.1 2.03 10,604.4 0.50 11,159.6 5.24Abril 8,827.1 9.78 9,893.0 12.08 9,890.1 -0.03 10,269.4 3.84 10,196.3 -0.71 10,220.2 0.23 10,511.8 2.85 10,562.5 0.48 10,916.5 3.35 11,273.9 3.27Mayo 9,002.0 13.89 9,749.1 8.30 9,851.1 1.05 10,203.9 3.58 10,042.8 -1.58 10,251.4 2.08 10,446.7 1.91 10,377.8 -0.66 10,791.6 3.99 11,139.9 3.23Junio 9,226.5 14.83 9,788.1 6.09 9,883.4 0.97 10,075.8 1.95 9,965.1 -1.10 10,337.1 3.73 10,498.3 1.56 10,483.0 -0.15 10,812.0 3.14 11,449.1 5.89Julio 9,547.2 16.29 9,839.2 3.06 9,846.3 0.07 10,075.0 2.32 10,230.7 1.54 10,250.6 0.19 10,438.3 1.83 10,455.1 0.16 10,831.4 3.60 11,430.8 5.53Agosto 9,575.7 18.80 9,897.6 3.36 9,956.4 0.59 10,210.8 2.56 10,167.4 -0.43 10,213.3 0.45 10,540.8 3.21 10,449.9 -0.86 10,921.4 4.51 11,455.8 4.89Septiembre 9,582.0 17.63 9,873.8 3.05 9,937.6 0.65 10,186.6 2.51 10,168.9 -0.17 10,156.8 -0.12 10,495.5 3.33 10,600.2 1.00 10,939.0 3.20 11,376.1 4.00Octubre 9,531.8 16.31 9,772.0 2.52 9,881.2 1.12 10,150.8 2.73 10,016.7 -1.32 10,175.2 1.58 10,458.1 2.78 10,527.3 0.66 11,003.0 4.52 11,400.9 3.62Noviembre 9,576.4 15.74 9,794.9 2.28 9,914.3 1.22 10,271.5 3.60 10,113.4 -1.54 10,180.8 0.67 10,421.9 2.37 10,565.4 1.38 11,099.8 5.06 11,437.5 3.04Diciembre 9,848.1 16.92 9,841.0 -0.07 10,108.2 2.71 10,232.8 1.23 10,078.3 -1.51 10,164.5 0.86 10,493.7 3.24 10,426.1 -0.64 10,992.6 5.43 11,342.0 3.18

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero.

2007 Var % 2008 Var % 2009 Var % 2010 Var % 2011 Var % 2012 Var % 2013 Var % 2014 Var % 2015 Var % 2016 Var %

Enero 7,951.0 14.81 8,694.9 9.36 9,093.4 4.58 8,571.1 -5.74 8,520.6 -0.59 8,952.6 5.07 9,349.6 4.43 10,083.1 7.85 10,597.4 5.10 11,092.2 4.67Febrero 7,955.7 13.72 8,781.4 10.38 9,049.4 3.05 8,501.1 -6.06 8,527.7 0.31 8,859.1 3.89 9,382.0 5.90 10,115.6 7.82 10,635.2 5.14 11,094.0 4.31Marzo 8,067.9 14.48 8,853.0 9.73 9,113.0 2.94 8,480.6 -6.94 8,514.0 0.39 8,870.5 4.19 9,436.9 6.39 10,227.7 8.38 10,646.6 4.10 11,126.5 4.51Abril 8,118.3 13.91 8,907.9 9.73 9,051.2 1.61 8,476.9 -6.34 8,619.0 1.68 8,966.4 4.03 9,458.6 5.49 10,292.6 8.82 10,670.8 3.67 11,195.5 4.92Mayo 8,148.6 13.86 8,914.4 9.40 8,922.6 0.09 8,435.2 -5.46 8,594.0 1.88 8,938.6 4.01 9,473.9 5.99 10,300.8 8.73 10,655.7 3.45 11,225.1 5.34Junio 8,208.0 13.95 8,969.0 9.27 8,781.7 -2.09 8,418.6 -4.13 8,574.9 1.86 8,977.6 4.70 9,600.1 6.93 10,351.9 7.83 10,652.0 2.90 11,243.7 5.55Julio 8,245.9 13.51 9,001.9 9.17 8,756.8 -2.72 8,485.7 -3.10 8,633.2 1.74 9,028.9 4.58 9,637.3 6.74 10,345.2 7.34 10,676.4 3.20 11,319.0 6.02Agosto 8,338.5 13.63 9,108.3 9.23 8,714.2 -4.33 8,456.1 -2.96 8,609.0 1.81 9,047.9 5.10 9,719.1 7.42 10,434.0 7.36 10,737.0 2.90 11,370.4 5.90Septiembre 8,381.3 13.99 9,120.2 8.82 8,656.1 -5.09 8,430.1 -2.61 8,683.7 3.01 9,079.5 4.56 9,722.0 7.08 10,479.0 7.79 10,792.8 2.99 11,425.4 5.86Octubre 8,436.7 14.13 9,125.7 8.17 8,603.2 -5.73 8,430.6 -2.01 8,733.4 3.59 9,162.4 4.91 9,859.8 7.61 10,483.5 6.33 10,872.3 3.71 11,542.8 6.17Noviembre 8,535.7 14.14 9,128.5 6.94 8,587.0 -5.93 8,508.9 -0.91 8,826.2 3.73 9,269.9 5.03 10,031.3 8.21 10,598.5 5.65 10,998.3 3.77 11,652.7 5.95Diciembre 8,616.9 13.69 9,048.8 5.01 8,586.6 -5.11 8,560.1 -0.31 8,983.8 4.95 9,332.2 3.88 10,078.0 7.99 10,539.0 4.57 11,028.5 4.64 11,628.1 5.44

Fuente: Banco Central de ReservaNota: excluye crédito trasladado a FICAFE.

Depósitos y Títulos ValoresEn millones de dólares (nominales) y variaciones anuales punto a punto

Préstamos al Sector Privado de las Sociedades FinancierasEn millones de dólares (nominales) y variaciones anuales punto a punto


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Enero 42.3 45.6 47.8 47.3 43.4 42.6 42.2 41.6 40.4 40.2Febrero 42.9 45.9 48.0 47.9 43.6 42.6 42.5 41.9 40.7 40.5Marzo 44.1 46.3 47.8 48.0 44.1 42.7 42.5 42.1 41.0 40.6Abril 43.9 46.2 47.9 47.9 44.1 42.9 43.2 42.2 42.2 41.0Mayo 44.8 45.5 47.7 47.6 43.4 43.0 42.9 41.4 41.7 40.5Junio 45.9 45.7 47.8 47.0 43.1 43.4 43.1 41.8 41.8 41.7Julio 47.5 45.9 47.7 47.0 44.2 43.0 42.9 41.7 41.9 41.6Agosto 47.6 46.2 48.2 47.7 43.9 42.9 43.3 41.7 42.2 41.7Septiembre 47.7 46.1 48.1 47.6 43.9 42.7 43.1 42.3 42.3 41.4Octubre 47.4 45.6 47.8 47.4 43.3 42.7 42.9 42.0 42.6 41.5Noviembre 47.6 45.7 48.0 48.0 43.7 42.8 42.8 42.2 42.9 41.6Diciembre 49.0 45.9 48.9 47.8 43.6 42.7 43.1 41.6 42.5 41.3

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Enero 39.5 40.6 44.0 40.0 36.8 37.6 38.4 40.2 41.0 40.4Febrero 39.6 41.0 43.8 39.7 36.9 37.2 38.5 40.4 41.1 40.4Marzo 40.1 41.3 44.1 39.6 36.8 37.2 38.8 40.8 41.2 40.5Abril 40.4 41.6 43.8 39.6 37.2 37.7 38.8 41.1 41.3 40.7Mayo 40.5 41.6 43.2 39.4 37.1 37.5 38.9 41.1 41.2 40.8Junio 40.8 41.9 42.5 39.3 37.1 37.7 39.4 41.3 41.2 40.9Julio 41.0 42.0 42.4 39.6 37.3 37.9 39.6 41.3 41.3 41.2Agosto 41.5 42.5 42.2 39.5 37.2 38.0 39.9 41.6 41.5 41.4Septiembre 41.7 42.6 41.9 39.4 37.5 38.1 39.9 41.8 41.8 41.6Octubre 42.0 42.6 41.6 39.4 37.7 38.5 40.5 41.8 42.1 42.0Noviembre 42.5 42.6 41.6 39.7 38.1 38.9 41.2 42.3 42.5 42.4Diciembre 42.9 42.2 41.6 40.0 38.8 39.2 41.4 42.1 42.7 42.3

Fuente: Banco Central de Reserva

Como porcentaje del PIB

Préstamos al Sector Privado de las Sociedades FinancierasComo porcentaje del PIB

Fuente: Banco Central de Reserva, Superintendencia del Sistema Financiero.

Depósitos y Títulos Valores


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

San Salvador 5963,214 6114,083 5601,652 5522,495 5814,887 6145,552 6740,259 7141,400 7444,053 7835,350

La Libertad 1182,736 1271,733 1294,227 1269,662 1241,969 1286,208 1274,887 1237,803 1291,606 1352,393

Cuscatlán 55,335 58,492 56,895 51,019 50,463 53,096 52,936 58,101 65,390 66,890

Chalatenango 49,722 57,190 55,472 51,638 51,958 56,624 64,325 68,392 73,259 78,825

San Vicente 52,804 51,316 51,747 48,532 53,083 58,096 67,683 82,418 86,782 93,216

La Paz 93,454 98,002 98,656 96,429 104,791 103,701 115,992 116,966 130,877 141,264

Cabañas 45,737 50,625 49,850 50,157 50,055 53,167 59,327 61,262 61,507 62,942

Santa Ana 271,795 289,326 269,308 277,442 287,861 304,748 311,459 327,197 344,448 356,580

Ahuachapán 85,045 90,268 91,880 93,238 94,165 106,842 125,094 114,475 120,708 124,932

Sonsonate 216,519 227,877 239,341 237,887 213,106 221,725 229,273 241,335 240,010 255,968

Usulután 104,058 113,923 110,850 111,806 122,470 133,422 140,875 154,307 162,794 162,737

San Miguel 271,482 304,141 296,552 291,680 293,358 310,539 324,253 351,671 383,693 405,742

Morazán 29,029 31,410 31,089 33,062 36,230 42,158 45,820 52,285 51,070 53,450

La Unión 75,518 81,397 82,986 85,378 89,399 96,600 106,584 111,219 109,660 116,203

TOTAL 8496,448 8839,784 8330,504 8220,427 8503,797 8972,479 9658,768 10118,830 10565,859 11106,495

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

San Salvador 70.2% 69.2% 67.2% 67.2% 68.4% 68.5% 69.8% 70.6% 70.5% 74.2%

La Libertad 13.9% 14.4% 15.5% 15.4% 14.6% 14.3% 13.2% 12.2% 12.2% 12.8%

Cuscatlán 0.7% 0.7% 0.7% 0.6% 0.6% 0.6% 0.5% 0.6% 0.6% 0.6%

Chalatenango 0.6% 0.6% 0.7% 0.6% 0.6% 0.6% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7%

San Vicente 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.7% 0.8% 0.8% 0.9%

La Paz 1.1% 1.1% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.3%

Cabañas 0.5% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% 0.6%

Santa Ana 3.2% 3.3% 3.2% 3.4% 3.4% 3.4% 3.2% 3.2% 3.3% 3.4%

Ahuachapán 1.0% 1.0% 1.1% 1.1% 1.1% 1.2% 1.3% 1.1% 1.1% 1.2%

Sonsonate 2.5% 2.6% 2.9% 2.9% 2.5% 2.5% 2.4% 2.4% 2.3% 2.4%

Usulután 1.2% 1.3% 1.3% 1.4% 1.4% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5%

San Miguel 3.2% 3.4% 3.6% 3.5% 3.4% 3.5% 3.4% 3.5% 3.6% 3.8%

Morazán 0.3% 0.4% 0.4% 0.4% 0.4% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5%

La Unión 0.9% 0.9% 1.0% 1.0% 1.1% 1.1% 1.1% 1.1% 1.0% 1.1%


Concentración geográfica por departamento

PRÉSTAMOS POR DEPARTAMENTO(Saldos en miles de dólares)


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016*

San Salvador 5046,595 4644,161 4737,041 4872,908 4852,641 5344,082 5674,929 5658,334 6015,449 6305,662

La Libertad 1340,428 1592,892 1687,011 1924,952 1840,676 1414,845 1495,887 1490,439 1584,887 1689,361

Cuscatlán 73,541 78,540 84,378 84,682 86,432 73,636 70,411 70,225 74,195 75,041

Chalatenango 157,828 167,601 169,733 175,686 172,271 163,183 162,400 160,362 170,011 180,058

San Vicente 59,457 62,986 65,559 69,262 71,455 69,329 67,179 70,135 74,427 78,895

La Paz 88,776 86,765 91,662 96,006 95,486 93,251 92,611 97,708 102,013 101,164

Cabañas 158,519 165,733 167,524 169,627 175,374 162,814 160,690 162,572 169,019 173,475

Santa Ana 492,517 492,440 506,056 513,192 524,350 521,913 533,070 506,861 542,096 546,772

Ahuachapán 116,076 158,377 158,324 170,756 157,081 206,320 182,682 149,741 125,935 128,238

Sonsonate 205,415 200,957 217,952 222,014 207,435 212,290 212,142 209,877 218,331 221,068

Usulután 183,370 180,731 201,294 206,019 230,139 227,777 221,880 195,278 200,201 181,307

San Miguel 599,940 585,198 581,528 582,971 580,957 596,756 598,880 600,612 618,709 632,706

Morazán 95,244 97,100 107,677 109,904 113,019 113,047 111,933 112,617 116,999 116,854

La Unión 303,921 297,666 298,424 313,687 313,738 320,530 323,528 320,481 331,384 338,760

TOTAL 8921,627 8811,147 9074,164 9511,667 9421,054 9519,775 9908,222 9805,242 10343,657 10769,359

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero*Dato a septiembre

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016*

San Salvador 56.6% 52.7% 52.2% 51.2% 51.5% 56.1% 57.3% 57.7% 58.2% 61.0%

La Libertad 15.0% 18.1% 18.6% 20.2% 19.5% 14.9% 15.1% 15.2% 15.3% 16.3%

Cuscatlán 0.8% 0.9% 0.9% 0.9% 0.9% 0.8% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7%

Chalatenango 1.8% 1.9% 1.9% 1.8% 1.8% 1.7% 1.6% 1.6% 1.6% 1.7%

San Vicente 0.7% 0.7% 0.7% 0.7% 0.8% 0.7% 0.7% 0.7% 0.7% 0.8%

La Paz 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 0.9% 1.0% 1.0% 1.0%

Cabañas 1.8% 1.9% 1.8% 1.8% 1.9% 1.7% 1.6% 1.7% 1.6% 1.7%

Santa Ana 5.5% 5.6% 5.6% 5.4% 5.6% 5.5% 5.4% 5.2% 5.2% 5.3%

Ahuachapán 1.3% 1.8% 1.7% 1.8% 1.7% 2.2% 1.8% 1.5% 1.2% 1.2%

Sonsonate 2.3% 2.3% 2.4% 2.3% 2.2% 2.2% 2.1% 2.1% 2.1% 2.1%

Usulután 2.1% 2.1% 2.2% 2.2% 2.4% 2.4% 2.2% 2.0% 1.9% 1.8%

San Miguel 6.7% 6.6% 6.4% 6.1% 6.2% 6.3% 6.0% 6.1% 6.0% 6.1%

Morazán 1.1% 1.1% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.1% 1.1% 1.1% 1.1%

La Unión 3.4% 3.4% 3.3% 3.3% 3.3% 3.4% 3.3% 3.3% 3.2% 3.3%


Concentración geográfica por departamento

DEPÓSITOS POR DEPARTAMENTO(Saldos en miles de dólares)


Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interésMeses básica pasiva básica activa básica pasiva básica activa Spread Inflación /1

180 días Hasta 1 año Real Real

Enero /2012 2.06 5.59 -2.69 0.84 3.53 4.75Febrero 2.14 5.61 -2.76 0.71 3.47 4.90Marzo 2.15 5.53 -2.22 1.16 3.38 4.37Abril 2.18 5.28 0.19 3.29 3.10 1.99Mayo 2.33 5.66 1.11 4.44 3.33 1.22Junio 2.49 5.44 1.89 4.84 2.95 0.60Julio 2.41 5.49 2.37 5.45 3.08 0.04Agosto 2.60 5.71 2.50 5.61 3.11 0.10Septiembre 2.74 5.60 1.96 4.82 2.86 0.78Octubre 2.78 5.78 1.83 4.83 3.00 0.95Noviembre 3.09 5.84 2.44 5.19 2.75 0.65Diciembre 3.32 5.69 2.54 4.91 2.37 0.78

Enero /2013 3.27 5.64 2.40 4.77 2.37 0.87Febrero 3.25 5.69 2.28 4.72 2.44 0.97Marzo 3.30 5.64 2.02 4.36 2.34 1.28Abril 3.22 5.71 3.21 5.70 2.49 0.01Mayo 3.33 5.74 3.18 5.59 2.41 0.15Junio 3.44 5.50 2.54 4.60 2.06 0.90Julio 3.34 5.83 2.25 4.74 2.49 1.09Agosto 3.32 6.02 2.33 5.03 2.70 0.99Septiembre 3.46 5.89 2.70 5.13 2.43 0.76Octubre 3.48 5.79 2.95 5.26 2.31 0.53Noviembre 3.69 5.59 2.93 4.83 1.90 0.76Diciembre 3.64 5.83 2.85 5.04 2.19 0.79

Enero /2014 3.49 5.84 2.64 4.99 2.35 0.85Febrero 3.49 6.20 2.88 5.59 2.71 0.61Marzo 3.54 5.97 3.14 5.57 2.43 0.40Abril 3.65 5.99 3.08 5.42 2.34 0.57Mayo 3.73 5.86 2.79 4.92 2.13 0.94Junio 3.86 5.89 2.72 4.75 2.03 1.14Julio 3.78 6.11 1.95 4.28 2.33 1.83Agosto 3.66 5.81 1.66 3.81 2.15 2.00Septiembre 3.95 6.28 2.25 4.58 2.33 1.70Octubre 4.00 5.98 2.11 4.09 1.98 1.89Noviembre 4.06 5.92 2.77 4.63 1.86 1.29Diciembre 4.09 6.07 3.62 5.60 1.98 0.47Fuente: Banco Central de Reserva1/: Tasa de variación punto a punto al mes correspondiente

Enero /2015 4.13 5.86 4.88 6.61 1.73 -0.75Febrero 4.12 6.03 5.17 7.08 1.91 -1.05Marzo 4.28 6.19 5.09 7.00 1.91 -0.81Abril 4.35 6.05 4.68 6.38 1.70 -0.33Mayo 4.30 6.08 4.65 6.43 1.78 -0.35Junio 4.29 6.23 5.12 7.06 1.94 -0.83Julio 4.20 6.34 5.66 7.80 2.14 -1.46Agosto 4.09 5.93 6.09 7.93 1.84 -2.00Septiembre 4.29 6.48 6.54 8.73 2.19 -2.25Octubre 4.25 6.20 4.44 6.39 1.95 -0.19Noviembre 4.25 6.32 3.99 6.06 2.07 0.26Diciembre 4.33 6.28 3.31 5.26 1.95 1.02Fuente: Banco Central de Reserva1/: Tasa de variación punto a punto al mes correspondiente

Enero /2016 4.26 6.23 2.44 4.41 1.97 1.82Febrero 4.24 6.31 2.58 4.65 2.07 1.66Marzo 4.31 6.12 3.19 5.00 1.81 1.12Abril 4.33 6.27 3.47 5.41 1.94 0.86Mayo 4.37 6.41 3.64 5.68 2.04 0.73Junio 4.48 6.58 3.57 5.67 2.10 0.91Julio 4.46 6.50 3.58 5.62 2.04 0.88Agosto 4.45 6.34 3.50 5.39 1.89 0.95Septiembre 4.51 6.27 3.50 5.26 1.76 1.01Octubre 4.46 6.39 5.34 7.27 1.93 -0.88Noviembre 4.47 6.58 5.29 7.40 2.11 -0.82Diciembre 4.56 6.39 5.50 7.33 1.83 -0.94Fuente: Banco Central de Reserva1/: Tasa de variación punto a punto al mes correspondiente

Tasas de interés nominales, reales y spreadPorcentajes


IX. Estados Financieros de ABANSA.


Asociación Bancaria Salvadoreña Balance General al 31 de diciembre del 2016

(Expresado en dólares de los Estados Unidad de América) ACTIVO

Activo Corriente 65,712

Efectivo y equivalentes de efectivo 55,973

Cuentas por cobrar 5,637

Gastos anticipados de papelería y materiales 1,214

Préstamos y Documentos por Cobrar 800

Crédito Fiscal IVA 2,088

Activo No Corriente 646,190

Propiedad Planta y Equipos neto 642,022

Otros activos 2,591

Diferidos y transitorios 1,577

Total activo 711,902

PASIVO Y FONDO PATRIMONIAL

Pasivo Corriente 103,423

Cuentas y Documentos por Pagar 2,948

Pasivo no Corriente

Provisión prestaciones laborales 100,475

FONDO PATRIMONIAL 608,479

Fondo patrimonial donado 128,171

Fondo patrimonial Activo Fijo Donado 7,212

Fondo patrimonial -excedentes acumulados 473,096.00

Total pasivo y patrimonio 711,902

Raúl E. Cardenal Marcela de Jiménez Margarita García Representante Legal Directora Ejecutiva Contador General


Asociación Bancaria Salvadoreña Estados Financieros ejercicio fiscal 2016

Estado de resultados del 1 de enero al 31 de diciembre del 2016 (Expresado en dólares de los Estados Unidad de América)

Ingresos y Productos

Ingresos 779,201

Cuotas ordinarias de asociados 779,201

Otros ingresos 1,773

Productos financieros 1,773

Actividades Económicas 187,518

Seminarios y Capacitaciones 77,219

Proyectos especiales 90,296

Otros Ingresos 20,003

Total ingresos y productos 968,492

Gastos de operación 1,014,603

Gastos de administración 845,847

Gastos de proyectos y eventos especiales 27,762

Gastos por Actividades Económicas 140,873

Gastos Financieros 121

Total gastos 1,014,603

Exceso de gastos sobre ingresos (46,111)

Raúl E. Cardenal Marcela de Jiménez Margarita García Representante Legal Directora Ejecutiva Contador General


ABANSA

Estados Financieros ejercicio fiscal 2016 Evaluación del Balance General a diciembre del 2016

(Expresado en dólares de los Estados Unidad de América)

Rubro Al 31/12/2015

Al 31/12/2016 Decremento

Total activo 730,895

711,902

18,993

Total pasivo 75,210

100,475

(25,265)

Total patrimonio 655,685

608,479

47,206

Total pasivo y patrimonio 730,895

711,902

18,993

-

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

700,000

800,000

Total activo Total pasivo Totalpatrimonio

Total pasivo ypatrimonio

Documents

Memoria de Labores - ABANSA · reforma de leyes y normativas como la Ley Especial contra delitos informáticos y conexos; ... la Ley de la contribución especial del 5% a grandes