MicrofinanzasMicrofinanzas

Módulo IMódulo I

Preparado por David Huamán Román para FUNDET

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ContenidoContenido

I.I. Las Microempresas y las Microfinanzas en el Perú.Las Microempresas y las Microfinanzas en el Perú.

II.II. Productos Financieros orientados a las Mypes.Productos Financieros orientados a las Mypes.

III.III. Clasificación de los préstamos y de los deudores.Clasificación de los préstamos y de los deudores.

IV.IV. Revisión DocumentariaRevisión Documentaria

V.V. Evaluación Crediticia CualitativaEvaluación Crediticia Cualitativa

VI.VI. Principales Errores en la Evaluación CualitativaPrincipales Errores en la Evaluación Cualitativa

El Sistema Microfinanciero yEl Sistema Microfinanciero yEl Sistema Microfinanciero y

La Evaluación CualitativaLa Evaluación CualitativaLa Evaluación Cualitativa

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I.I.I. Las Microempresas y las Microfinanzas en el PerúLas Microempresas y las Microfinanzas en el PerúLas Microempresas y las Microfinanzas en el Perú...

Las Mypes (Micro y pequeñas empresas) representan Las Mypes (Micro y pequeñas empresas) representan

el 98% del total de empresas existentes (94% confor-el 98% del total de empresas existentes (94% confor-

mado por microempresas y 4% por pequeñas empre-mado por microempresas y 4% por pequeñas empre-

sas), estamos hablando de un promedio de 3 millo-sas), estamos hablando de un promedio de 3 millo-

nes en Mypes. Sin embargo el 75% opera en la infor-nes en Mypes. Sin embargo el 75% opera en la infor-

malidad, es decir no tributa al Gobierno Nacional, a malidad, es decir no tributa al Gobierno Nacional, a

pesar de constituir más del 88% del empleo en el pesar de constituir más del 88% del empleo en el

país (Fuente: Sunat y MTPE)país (Fuente: Sunat y MTPE)

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Definición de MYPEDefinición de MYPE

Según la Ley Mype:Según la Ley Mype: Decreto Supremo Nº 007Decreto Supremo Nº 007--20082008--TRTR

MicroempresaMicroempresa: De uno (1) hasta diez (10) trabajadores inclusive : De uno (1) hasta diez (10) trabajadores inclusive

y ventas anuales hasta el monto máximo de 150 Unidades Imposi-y ventas anuales hasta el monto máximo de 150 Unidades Imposi-

tivas Tributarias (UIT). Es decir ventas anuales menores a S/. tivas Tributarias (UIT). Es decir ventas anuales menores a S/.

540 mil.540 mil.

Pequeña EmpresaPequeña Empresa: De uno (1) hasta cien (100) trabajadores inclu-: De uno (1) hasta cien (100) trabajadores inclu-

sive y ventas anuales hasta el monto máximo de 1700 Unidades sive y ventas anuales hasta el monto máximo de 1700 Unidades

Impositivas Tributarias (UIT). Es decir ventas anuales inferiores a Impositivas Tributarias (UIT). Es decir ventas anuales inferiores a

S/6 120 000.S/6 120 000.

El Valor de una UIT para el 2011 es de S/. 3600. El Valor de una UIT para el 2011 es de S/. 3600.

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Las MicrofinanzasLas Microfinanzas

El términoEl término microfinanzasmicrofinanzas se refiere a la provisión de servicios financie-se refiere a la provisión de servicios financie-

ros para personas en situación deros para personas en situación de pobreza,pobreza, microempresasmicroempresas o clientes de o clientes de

bajos ingresos, incluyendo consumidores y auto empleados.bajos ingresos, incluyendo consumidores y auto empleados. El término El término

también se refiere a la práctica de proveer estos servicios de mane-también se refiere a la práctica de proveer estos servicios de mane-

rara sostenible. Elsostenible. El MicrocréditoMicrocrédito (o préstamos para(o préstamos para microempresas) no debe microempresas) no debe

ser confundido con las microfinanzas, las cuales se dirigen a un amplio ser confundido con las microfinanzas, las cuales se dirigen a un amplio

rango de necesidades financieras de parte de personas en situación de rango de necesidades financieras de parte de personas en situación de

pobreza y, por tanto, abarcan a los microcréditos pero son mucho más pobreza y, por tanto, abarcan a los microcréditos pero son mucho más

que esto.que esto.

Lectura I: Marco conceptual de las Microfinanzas.Lectura I: Marco conceptual de las Microfinanzas.

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En nuestro país las IMF (Instituciones En nuestro país las IMF (Instituciones

de Microfinanzas) son del siguiente tipo:de Microfinanzas) son del siguiente tipo:

Banco especializado en Microfinanzas.Banco especializado en Microfinanzas.

Cajas Municipales de Ahorro y Crédito Cajas Municipales de Ahorro y Crédito

-- CMAC.CMAC.

Cajas Rurales de Ahorro y Crédito Cajas Rurales de Ahorro y Crédito --

CRAC.CRAC.

Financieras.Financieras.

Entidades para el Desarrollo de la Mi-Entidades para el Desarrollo de la Mi-

croempresa croempresa -- Edpyme.Edpyme.

Organismos no gubernamentales Organismos no gubernamentales --

ONGONG

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Banco Especializado en MicrofinanzasBanco Especializado en Microfinanzas

MIBANCO MIBANCO -- Banco de la Microempresa S.A.Banco de la Microempresa S.A.

Se constituyó en la ciudad de Lima el 2 de marzo de Se constituyó en la ciudad de Lima el 2 de marzo de

1998. Inició sus operaciones el 4 de mayo de 1998 1998. Inició sus operaciones el 4 de mayo de 1998

en Lima, sobre la base de la experiencia de Acción en Lima, sobre la base de la experiencia de Acción

Comunitaria del Perú (ACP), una asociación civil Comunitaria del Perú (ACP), una asociación civil

sinsin fines de lucro con 34 años operando en el sector fines de lucro con 34 años operando en el sector

de la micro y pequeña empresa, que goza de excelen-de la micro y pequeña empresa, que goza de excelen-

te prestigio nacional e internacional y mantiene una te prestigio nacional e internacional y mantiene una

relación permanente y fluida con la banca nacional e relación permanente y fluida con la banca nacional e

internacional, así como con organismos multilatera-internacional, así como con organismos multilatera-

les y bilaterales. Mibancoles y bilaterales. Mibanco es el primer banco privado es el primer banco privado

comercial especializado en microfinanzas, en el Perú.comercial especializado en microfinanzas, en el Perú.

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Cajas Municipales de Ahorro y CréditoCajas Municipales de Ahorro y Crédito

UnaUna CMACCMAC es una entidad de es una entidad de

crédito similar a uncrédito similar a un banco. Sólo banco. Sólo

se diferencian por su carácter se diferencian por su carácter

legislativo. En concreto, los ban-legislativo. En concreto, los ban-

cos son sociedades anónimas, cos son sociedades anónimas,

mientras que las cajas de ahorro mientras que las cajas de ahorro

se rigen por la ley de sociedades se rigen por la ley de sociedades

limitadas de carácter fundacio-limitadas de carácter fundacio-

nal, motivo por el que deben destinar, por ejemplo, nal, motivo por el que deben destinar, por ejemplo,

una parte de sus dividendos a fines sociales o tienen una parte de sus dividendos a fines sociales o tienen

representación gubernamental en su seno, aunque representación gubernamental en su seno, aunque

no por ello dejan de ser privadas.no por ello dejan de ser privadas.

Con fecha 28 de julio, el Estado Peruano publicó el Con fecha 28 de julio, el Estado Peruano publicó el

D.L. Nº 22250 D.L. Nº 22250 –– Nueva Ley de Municipalidades, en Nueva Ley de Municipalidades, en

cuyo Título V, Capítulo II, contempla la creación de cuyo Título V, Capítulo II, contempla la creación de

la Banca Municipal.la Banca Municipal.

Lectura II: Las Cajas de Ahorro un modelo dife-Lectura II: Las Cajas de Ahorro un modelo dife-

rente para el Sistema Financiero y para la obra rente para el Sistema Financiero y para la obra

social.social.

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El sistema de CMAC en nuestro país está conforma-El sistema de CMAC en nuestro país está conforma-

do por:do por:

CMAC de Arequipa: www.cmacCMAC de Arequipa: www.cmac--arequipa.com.pearequipa.com.pe

CMAC deCMAC de CuscoCusco :: www.cmacwww.cmac--cusco.com.pecusco.com.pe

CMACCMAC de Huancayo: www.cajahuancayo.com.pede Huancayo: www.cajahuancayo.com.pe

CMACCMAC dede Ica: www.cmacica.com.peIca: www.cmacica.com.pe

CMACCMAC dede Maynas: www.cmacmaynas.com.peMaynas: www.cmacmaynas.com.pe

CMACCMAC dede Paita:Paita: www.cmacwww.cmac--paita.com.pepaita.com.pe

CMACCMAC dede Pisco:Pisco: www.cmp.com.pewww.cmp.com.pe

CMACCMAC dede Piura: www.cmacpiura.com.pePiura: www.cmacpiura.com.pe

CMACCMAC Del Santa: www.cajadelsanta.peDel Santa: www.cajadelsanta.pe

CMACCMAC de Sullana: www.cmacde Sullana: www.cmac--sullana.com.pesullana.com.pe

CMACCMAC dede Tacna: www.cmactacna.com.peTacna: www.cmactacna.com.pe

CMACCMAC dede Trujillo: www.cajatrujillo.com.peTrujillo: www.cajatrujillo.com.pe

CMCP de Lima: www.cajametropolitana.com.peCMCP de Lima: www.cajametropolitana.com.pe

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Cajas Rurales de Ahorro y Crédito:Cajas Rurales de Ahorro y Crédito:

Las Cajas Rurales fueron creadas por el Decreto Ley Las Cajas Rurales fueron creadas por el Decreto Ley

Nº 25612 de fecha 08 de julio de 1992, con la finali-Nº 25612 de fecha 08 de julio de 1992, con la finali-

dad de realizar intermediación financiera en apoyo a dad de realizar intermediación financiera en apoyo a

la actividad económica que se desarrolla en la actividad económica que se desarrolla en

el el ámbito rural.ámbito rural.

El sistema de CRAC en nuestro país está conformado El sistema de CRAC en nuestro país está conformado

porpor

Caja Rural CajamarcaCaja Rural Cajamarca

Caja Rural CajasurCaja Rural Cajasur

Caja RuralCaja Rural CredinkaCredinka

Caja RuralCaja Rural Cruz de ChalponCruz de Chalpon

Caja RuralCaja Rural San MartínSan Martín

Caja Rural Nuestra GenteCaja Rural Nuestra Gente

Caja Rural Los AndesCaja Rural Los Andes

Caja Rural Los Libertadores de AyacuchoCaja Rural Los Libertadores de Ayacucho

Caja RuralCaja Rural PrymeraPrymera

Caja Rural ProfinanzasCaja Rural Profinanzas

Caja Rural Señor de LurenCaja Rural Señor de Luren

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EDPYMES: Entidad de Desarrollo para la pequeña y EDPYMES: Entidad de Desarrollo para la pequeña y

mediana empresa.mediana empresa.

LaLa Superintendencia de Banca y Seguros del PerúSuperintendencia de Banca y Seguros del Perú --

(SBS) expresa en la Resolución Nº847(SBS) expresa en la Resolución Nº847--94 que las 94 que las

EDPYMEs tienen por objeto otorgar financiamiento EDPYMEs tienen por objeto otorgar financiamiento

aa personas naturalespersonas naturales yy jurídicasjurídicas que desarrollan ac-que desarrollan ac-

tividades calificadas como de pequeña tividades calificadas como de pequeña

yy microempresa, utilizando para ello su pro-microempresa, utilizando para ello su pro-

piopio capitalcapital y los recursos que provengan y los recursos que provengan

dede donaciones.donaciones. Las Edpymes surgieron para promo-Las Edpymes surgieron para promo-

ver la conversión dever la conversión de Organizaciones no Guberna-Organizaciones no Guberna-

mentalesmentales –– (ONG) en entidades reguladas.(ONG) en entidades reguladas.

Lectura III: De Edpyme a Financiera: Las ventajas Lectura III: De Edpyme a Financiera: Las ventajas

del cambiodel cambio

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ASOMIF: Asociación de Instituciones de Microfinanzas del ASOMIF: Asociación de Instituciones de Microfinanzas del

Perú:Perú:

http://www.asomifperu.com/http://www.asomifperu.com/

Nace de la decisión tomada por los miembros de la Asocia-Nace de la decisión tomada por los miembros de la Asocia-

ción de Cajas Rurales del Perú y la Asociación de Edpymes ción de Cajas Rurales del Perú y la Asociación de Edpymes

del Perú, como una necesidad de fortalecimiento asociativo del Perú, como una necesidad de fortalecimiento asociativo

gremial de las instituciones especializadas en microfinanzas gremial de las instituciones especializadas en microfinanzas

a fin de fomentar acciones comunes que permitan apoyar el a fin de fomentar acciones comunes que permitan apoyar el

desarrollo operativo de las asociadas, en beneficio del públi-desarrollo operativo de las asociadas, en beneficio del públi-

co demandante de sus servicios, generalmente no atendidos co demandante de sus servicios, generalmente no atendidos

por la banca tradicional.por la banca tradicional.

Lectura IV : Resumen Lectura IV : Resumen -- AsomifAsomif

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Productos PasivosProductos Pasivos

Ahorros: Define la acción de apartar una parte del ingreso co-Ahorros: Define la acción de apartar una parte del ingreso co-

rriente para consumirlo o invertirlo en el futuro.rriente para consumirlo o invertirlo en el futuro.

Ahorros forzados u obligatorios: Vinculados a servicios de Ahorros forzados u obligatorios: Vinculados a servicios de

crédito y utilizados como garantía por los clientes. Usado crédito y utilizados como garantía por los clientes. Usado

principalmente por ONGs crediticias bajo la modalidad de principalmente por ONGs crediticias bajo la modalidad de

grupos solidarios y bancos comunales. A estos ahorros se les grupos solidarios y bancos comunales. A estos ahorros se les

conoce como cuenta interna, usada para dar créditos.conoce como cuenta interna, usada para dar créditos.

Ahorros voluntarios: Ahorros voluntarios: Está constituido por una cuenta de de-Está constituido por una cuenta de de-

pósito remunerado que carece de un plazo predeterminado, pósito remunerado que carece de un plazo predeterminado,

permitiendo realizar operaciones de depósito y retiro sin res-permitiendo realizar operaciones de depósito y retiro sin res-

tricciones. Una modalidad es el microahorro el cual está tricciones. Una modalidad es el microahorro el cual está

constituido por cuentas con saldos no mayores a US$ 100.constituido por cuentas con saldos no mayores a US$ 100.

Depósitos voluntarios a Plazo Fijo: Depósitos remunerados a Depósitos voluntarios a Plazo Fijo: Depósitos remunerados a

un plazo determinado, en ciertos casos incluyen una penali-un plazo determinado, en ciertos casos incluyen una penali-

dad por el retiro antes de su vencimiento. La ventaja compa-dad por el retiro antes de su vencimiento. La ventaja compa-

rativa de este producto es su bajo costo administrativo, aun-rativa de este producto es su bajo costo administrativo, aun-

que sus costos financieros son altos. Incluye el CTS.que sus costos financieros son altos. Incluye el CTS.

II.II.II. Productos Financieros orientados a las MYPESProductos Financieros orientados a las MYPESProductos Financieros orientados a las MYPES...

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Productos ActivosProductos Activos

Según destino del crédito:Según destino del crédito:

Para Capital de Trabajo: Usados para financiar materia prima e in-Para Capital de Trabajo: Usados para financiar materia prima e in-

sumos en empresas manufactureras; mercadería en empresa comer-sumos en empresas manufactureras; mercadería en empresa comer-

ciales o pago de mano de obra en prestadoras de servicio. En la ma-ciales o pago de mano de obra en prestadoras de servicio. En la ma-

yoría de IMFs el plazo no supera los 18 meses.yoría de IMFs el plazo no supera los 18 meses.

Para Activo Fijo o Bienes de Capital: Tales como inmuebles, maqui-Para Activo Fijo o Bienes de Capital: Tales como inmuebles, maqui-

naria o equipo. Su financiamiento es a largo plazo. Algunas IMFs ac-naria o equipo. Su financiamiento es a largo plazo. Algunas IMFs ac-

tualmente ofrecen micro leasing.tualmente ofrecen micro leasing.

Para garantía a las MYPEs: Sirven para garantizarlos ante terceras Para garantía a las MYPEs: Sirven para garantizarlos ante terceras

personas (proveedores, otras entidades financieras, entidades públi-personas (proveedores, otras entidades financieras, entidades públi-

cas o privadas), emitiendo cartas o documentos de respaldo al clien-cas o privadas), emitiendo cartas o documentos de respaldo al clien-

te. Cuando se trata de garantizar el cumplimiento de un trabajo o te. Cuando se trata de garantizar el cumplimiento de un trabajo o

abastecimiento oportuno se conoce como Carta Fianza de fiel cum-abastecimiento oportuno se conoce como Carta Fianza de fiel cum-

plimiento; cuando el tercero otorga a nuestro cliente MYPE un ade-plimiento; cuando el tercero otorga a nuestro cliente MYPE un ade-

lanto de dinero se conoce como Carta Fianza garantizando capital de lanto de dinero se conoce como Carta Fianza garantizando capital de

trabajo; y cuando se trata de una operación de comercio exterior se trabajo; y cuando se trata de una operación de comercio exterior se

denomina Carta de Crédito.denomina Carta de Crédito. De consumo: Son todos aquellos que no tienen como destino una ac-De consumo: Son todos aquellos que no tienen como destino una ac-

tividad empresarial.tividad empresarial.

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Créditos Directos e Indirectos según SBS y AFPsCréditos Directos e Indirectos según SBS y AFPs

Créditos directos: Representa los financiamientos que, bajo Créditos directos: Representa los financiamientos que, bajo

cualquier modalidad, las empresas del sistema financiero otor-cualquier modalidad, las empresas del sistema financiero otor-

guen a sus clientes, originando a cargo de éstos la obligación de guen a sus clientes, originando a cargo de éstos la obligación de

entregar una suma de dinero determinada, en uno o varios ac-entregar una suma de dinero determinada, en uno o varios ac-

tos, comprendiendo inclusive las obligaciones derivadas de refi-tos, comprendiendo inclusive las obligaciones derivadas de refi-

nanciaciones y reestructuraciones de créditos o deudas existen-nanciaciones y reestructuraciones de créditos o deudas existen-

tes. tes.

Créditos indirectos o créditos contingentes: Representan los ava-Créditos indirectos o créditos contingentes: Representan los ava-

les, las cartas fianza, las aceptaciones bancarias, las cartas de les, las cartas fianza, las aceptaciones bancarias, las cartas de

crédito, los créditos aprobados no desembolsados y las líneas de crédito, los créditos aprobados no desembolsados y las líneas de

crédito no utilizadas, otorgados por las empresas del sistema fi-crédito no utilizadas, otorgados por las empresas del sistema fi-

nanciero .nanciero .

III.III.III. Clasificación de los préstamos y de los deudores.Clasificación de los préstamos y de los deudores.Clasificación de los préstamos y de los deudores.

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Tipos de Créditos según Resolución SBS 11356Tipos de Créditos según Resolución SBS 11356--20082008

Créditos Corpora-Créditos Corpora-

tivostivos

Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas

con ventas anuales mayores a S/. 200 millones en con ventas anuales mayores a S/. 200 millones en

los dos últimos años. Adicionalmente, los créditos los dos últimos años. Adicionalmente, los créditos

concedidos a bancos multilaterales de desarrollo, a concedidos a bancos multilaterales de desarrollo, a

entidades del sector público, a intermediarios de va-entidades del sector público, a intermediarios de va-

lores, a empresas del sistema financiero, a empresas lores, a empresas del sistema financiero, a empresas

de seguros, a administradoras privadas de fondos de de seguros, a administradoras privadas de fondos de

pensiones; así como a los financiamientos de patri-pensiones; así como a los financiamientos de patri-

monios autónomos.monios autónomos.

Créditos a Gran-Créditos a Gran-

des Empresasdes Empresas

Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas

que poseen al menos una de las dos características:que poseen al menos una de las dos características:

1.1.Ventas anuales mayores a S/20 millones pero no Ventas anuales mayores a S/20 millones pero no

mayores a S/200 millones en los dos últimos años .mayores a S/200 millones en los dos últimos años .

2.Cuando en el último año el deudor es emisor de 2.Cuando en el último año el deudor es emisor de

instrumentos de deuda en el mercado de capitales. instrumentos de deuda en el mercado de capitales.

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Créditos a Medianas Créditos a Medianas

EmpresasEmpresas

Créditos a personas jurídicas con endeudamiento Créditos a personas jurídicas con endeudamiento

total en el sistema financiero superior a S/. total en el sistema financiero superior a S/.

300,000 en los últimos seis meses y ventas 300,000 en los últimos seis meses y ventas

anuales menores a S/20 millones. También para anuales menores a S/20 millones. También para

personas naturales con endeudamiento total su-personas naturales con endeudamiento total su-

perior a S/300,000 en los últimos seis meses sin perior a S/300,000 en los últimos seis meses sin

incluir créditos hipotecarios.incluir créditos hipotecarios.

Créditos a Peque-Créditos a Peque-

ñas Empresasñas Empresas

Créditos a personas naturales o jurídicas con en-Créditos a personas naturales o jurídicas con en-

deudamiento total en el sistema financiero (sin deudamiento total en el sistema financiero (sin

incluir los créditos hipotecarios para vivienda) incluir los créditos hipotecarios para vivienda)

superior a S/20,000 pero no mayor a S/300,000 superior a S/20,000 pero no mayor a S/300,000

en los últimos seis meses.en los últimos seis meses.

Créditos a Micro Créditos a Micro

Empresas Empresas

Créditos a personas naturales o jurídicas con en-Créditos a personas naturales o jurídicas con en-

deudamiento total en el sistema financiero (sin deudamiento total en el sistema financiero (sin

incluir los créditos hipotecarios para vivienda) no incluir los créditos hipotecarios para vivienda) no

mayor a S/20,000 en los últimos seis mesesmayor a S/20,000 en los últimos seis meses

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Créditos de Consu-Créditos de Consu-

mo Revolventemo Revolvente

Créditos no relacionados con actividad empresa-Créditos no relacionados con actividad empresa-

rial otorgados a personas naturales. Se permite rial otorgados a personas naturales. Se permite

que los saldos pendientes fluctúen en función de que los saldos pendientes fluctúen en función de

las propias decisiones del deudor.las propias decisiones del deudor.

Créditos de Consu-Créditos de Consu-

mo Nomo No--RevolventeRevolvente

Créditos no relacionados con actividad empresa-Créditos no relacionados con actividad empresa-

rial otorgados a personas naturales. No se permi-rial otorgados a personas naturales. No se permi-

te que los saldos pendientes fluctúen en función te que los saldos pendientes fluctúen en función

de las propias decisiones del deudor.de las propias decisiones del deudor.

Créditos Hipoteca-Créditos Hipoteca-

rios para Viviendarios para Vivienda

Son aquellos créditos otorgados a personas natu-Son aquellos créditos otorgados a personas natu-

rales para la adquisición, construcción, refac-rales para la adquisición, construcción, refac-

ción, remodelación, ampliación, mejoramiento y ción, remodelación, ampliación, mejoramiento y

subdivisión de vivienda propia, siempre que tales subdivisión de vivienda propia, siempre que tales

créditos se otorguen amparados con hipotecas créditos se otorguen amparados con hipotecas

debidamente inscritas; sea que estos créditos se debidamente inscritas; sea que estos créditos se

otorguen por el sistema convencional de présta-otorguen por el sistema convencional de présta-

mo hipotecario, de letras hipotecarias o por cual-mo hipotecario, de letras hipotecarias o por cual-

quier otro sistema de similares características. quier otro sistema de similares características.

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Algunas consideraciones:Algunas consideraciones:

Para determinar el nivel de endeudamiento en el sistema financiero Para determinar el nivel de endeudamiento en el sistema financiero

se tomará en cuenta la información de los últimos seis (6) Reportes se tomará en cuenta la información de los últimos seis (6) Reportes

Crediticios Consolidados (RCC) remitidos por la SBS.Crediticios Consolidados (RCC) remitidos por la SBS.

En caso el deudor no cuente con historial crediticio, el nuevo crédito En caso el deudor no cuente con historial crediticio, el nuevo crédito

será tomado como criterio para determinar su nivel de endeuda-será tomado como criterio para determinar su nivel de endeuda-

miento. Asimismo, si el deudor cuenta con historial crediticio, pero miento. Asimismo, si el deudor cuenta con historial crediticio, pero

no ha sido reportado en todos los RCC de los últimos seis (6) meses no ha sido reportado en todos los RCC de los últimos seis (6) meses

que haya remitido la SBS, se tomará en cuenta sólo la información que haya remitido la SBS, se tomará en cuenta sólo la información

de los RCC antes mencionados, en que figure el deudor.de los RCC antes mencionados, en que figure el deudor.

20

Cartera del Sistema Financiero Peruano según tipo de crédito y tipo Cartera del Sistema Financiero Peruano según tipo de crédito y tipo

de empresa.de empresa.

Expresado en miles de soles, reporte a Marzo 2011. Fuente SBS.Expresado en miles de soles, reporte a Marzo 2011. Fuente SBS.

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Clasificación crediticia del deudor de créditos a pequeñas empresas, a Clasificación crediticia del deudor de créditos a pequeñas empresas, a

microempresas y créditos de consumomicroempresas y créditos de consumo

Los deudores deberán clasificarse conforme a los siguientes criterios:Los deudores deberán clasificarse conforme a los siguientes criterios:

CATEGORÍA NORMAL (0): Son aquellos deudores que vienen cum-CATEGORÍA NORMAL (0): Son aquellos deudores que vienen cum-

pliendo con el pago de sus créditos de acuerdo a lo convenido o con pliendo con el pago de sus créditos de acuerdo a lo convenido o con

un atraso de hasta ocho (8) días calendario. un atraso de hasta ocho (8) días calendario.

CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES (1): Son aquellos CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES (1): Son aquellos

deudores que registran atraso en el pago de sus créditos de nueve (9) deudores que registran atraso en el pago de sus créditos de nueve (9)

a treinta (30) días calendario.a treinta (30) días calendario.

CATEGORÍA DEFICIENTE (2): Son aquellos deudores que registran CATEGORÍA DEFICIENTE (2): Son aquellos deudores que registran

atraso en el pago de sus créditos de treinta y uno (31) a sesenta (60) atraso en el pago de sus créditos de treinta y uno (31) a sesenta (60)

días calendario.días calendario.

CATEGORÍA DUDOSO (3): Son aquellos deudores que registran atra-CATEGORÍA DUDOSO (3): Son aquellos deudores que registran atra-

so en el pago de sus créditos de sesenta y uno (61) a ciento veinte so en el pago de sus créditos de sesenta y uno (61) a ciento veinte

(120) días calendario.(120) días calendario.

CATEGORÍA PÉRDIDA (4): Son aquellos deudores que muestran CATEGORÍA PÉRDIDA (4): Son aquellos deudores que muestran

atraso en el pago de sus créditos de más de ciento veinte (120) días atraso en el pago de sus créditos de más de ciento veinte (120) días

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IV.IV.Revisión DocumentariaRevisión Documentaria..

23

24

Links útiles para la revisión documentaria:Links útiles para la revisión documentaria:

http://www.soat.com.pe/http://www.soat.com.pe/

Verificar el SOATVerificar el SOAT

http://www.cofopri.gob.pe/clinea.asp?i=0http://www.cofopri.gob.pe/clinea.asp?i=0

Consulta de Títulos de propiedad emitidos por COFOPRIConsulta de Títulos de propiedad emitidos por COFOPRI

https://extranet.sbs.gob.pe/app/login.jsphttps://extranet.sbs.gob.pe/app/login.jsp

Revisión de Central de Riesgos, requiere tener claveRevisión de Central de Riesgos, requiere tener clave

http://www.movistar.com.pe/DirectorioRPM/http://www.movistar.com.pe/DirectorioRPM/

Hallar números de RPMsHallar números de RPMs

http://www.reniec.gob.pe/portal/intro.htmhttp://www.reniec.gob.pe/portal/intro.htm

Verificar la validez de DNIVerificar la validez de DNI

http://www.sunat.gob.pe/clhttp://www.sunat.gob.pe/cl--titi--itmrconsruc/jcrS00Aliasitmrconsruc/jcrS00Alias

Consulta de RUCConsulta de RUC

http://www.luzdelsur.com.pehttp://www.luzdelsur.com.pe

25

http://www.sat.gob.pe/homesite2007/principal.aspx?http://www.sat.gob.pe/homesite2007/principal.aspx?

mysession=8EbyVTMoFD08L5eNNUslyt2Hd1dGf3htIAPtOzyiw3Y%mysession=8EbyVTMoFD08L5eNNUslyt2Hd1dGf3htIAPtOzyiw3Y%

3d 3d

Consulta de papeletas vehiculares, ordenes de capturaConsulta de papeletas vehiculares, ordenes de captura

http://sns.mtc.gob.pe/RCEN/FormReporte_Ebriedad.aspx: http://sns.mtc.gob.pe/RCEN/FormReporte_Ebriedad.aspx:

Reporte de conductores ebrios o narcotizados.Reporte de conductores ebrios o narcotizados.

http://casillas.pj.gob.pe/redamWeb/_rlvid.jsp.faces?http://casillas.pj.gob.pe/redamWeb/_rlvid.jsp.faces?

_rap=pc_Index.mostrarBusquedaPorDocumento&_rvip=/index.jsp : _rap=pc_Index.mostrarBusquedaPorDocumento&_rvip=/index.jsp :

Registro de Deudores Alimentarios del Poder JudicialRegistro de Deudores Alimentarios del Poder Judicial

http://www.placas.pe/Public/ConsultaPlaca.aspx Consulta de http://www.placas.pe/Public/ConsultaPlaca.aspx Consulta de

vehículos de Transporte de Cargavehículos de Transporte de Carga

http://www.sunat.gob.pe/orientacion/cronogramas/index.htmlhttp://www.sunat.gob.pe/orientacion/cronogramas/index.html

Cronogramas de pagos de la SUNAT.Cronogramas de pagos de la SUNAT.

http://ww4.essalud.gob.pe:7777/acredita/ http://ww4.essalud.gob.pe:7777/acredita/

Para verificar la continuidad laboral de los dependientesPara verificar la continuidad laboral de los dependientes

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La labor del Analista de Crédito es minimizar los La labor del Analista de Crédito es minimizar los

riesgos de las operaciones de crédito que estamos riesgos de las operaciones de crédito que estamos

evaluando. Para ello deberemos conocer a nuestros evaluando. Para ello deberemos conocer a nuestros

futuros clientes, a mayor conocimiento asumire-futuros clientes, a mayor conocimiento asumire-

mos menores riesgos. Esta es una de las razones mos menores riesgos. Esta es una de las razones

por las que las tasas de interés de las Microfinan-por las que las tasas de interés de las Microfinan-

cieras son más altas que las que se cobran en Ban-cieras son más altas que las que se cobran en Ban-

ca Empresa, ya que nuestros clientes no llevan una ca Empresa, ya que nuestros clientes no llevan una

contabilidad, en resumidas cuentas significa que contabilidad, en resumidas cuentas significa que

no se tiene información financiera de sus negocios.no se tiene información financiera de sus negocios.

V.V.V. Evaluación Crediticia Cualitativa.Evaluación Crediticia Cualitativa.Evaluación Crediticia Cualitativa.

27

Conocer a nuestros clientes, con el fin de minimizar riesgos, Conocer a nuestros clientes, con el fin de minimizar riesgos,

significa saber si nos pagará el préstamo que le otorguemos. significa saber si nos pagará el préstamo que le otorguemos.

Aunque no se pueda tener una certeza, deberemos intentar Aunque no se pueda tener una certeza, deberemos intentar

conocer si tiene voluntad y capacidad de pago conocer si tiene voluntad y capacidad de pago

28

VOLUNTAD DE PAGO EVALUACION

CUALITATIVA

CAPACIDAD DE PAGO EVALUACION

CUANTITATIVA

29

UNIDAD FAMLIAR

UNIDAD ECONOMICA

Partes de la Evaluación CualitativaPartes de la Evaluación Cualitativa

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UNIDAD FAMLIAR

Esta verificación se efectúa para clientes que tengan sus negocios co-Esta verificación se efectúa para clientes que tengan sus negocios co-

mo persona naturalmo persona natural

Se debe comprobar básicamente lo siguiente:Se debe comprobar básicamente lo siguiente:

•Vulnerabilidad Familiar•Vulnerabilidad Familiar

•Entorno Familiar•Entorno Familiar

•Grado de Instrucción•Grado de Instrucción

•Relación de propiedad con la vivienda•Relación de propiedad con la vivienda

•Material de construcción predominante de la vivienda•Material de construcción predominante de la vivienda

•Documento de propiedad del bien inmueble•Documento de propiedad del bien inmueble

•Riesgo por edad•Riesgo por edad

•Referencias vecinales•Referencias vecinales

31

UNIDAD ECONOMICA

Evaluaremos aspectos cualitativos tales como:Evaluaremos aspectos cualitativos tales como:

•Antecedentes crediticios•Antecedentes crediticios

•Nivel de endeudamiento•Nivel de endeudamiento

•Record de pagos del último crédito•Record de pagos del último crédito

•Desarrollo del Negocio•Desarrollo del Negocio

•Gestión del Negocio•Gestión del Negocio

•Tipo de garantía•Tipo de garantía

•Riesgo por giro•Riesgo por giro

•Sostenibilidad de los otros ingresos•Sostenibilidad de los otros ingresos

•Referencias comerciales•Referencias comerciales

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VI.VI.VI.Principales Errores en la Evaluación CualitativaPrincipales Errores en la Evaluación CualitativaPrincipales Errores en la Evaluación Cualitativa

No es posible incluir en un scoring todas los aspectos de una No es posible incluir en un scoring todas los aspectos de una

Evaluación Cualitativa, también debemos considerar:Evaluación Cualitativa, también debemos considerar:

•Destino de los créditos vigentes•Destino de los créditos vigentes

•¿Alguien más apoya en el negocio?•¿Alguien más apoya en el negocio?

•Comportamiento como socio(a)•Comportamiento como socio(a)

•¿Es recomendado por un cliente de nuestra IFIs?•¿Es recomendado por un cliente de nuestra IFIs?

•Evolución del negocio en el tiempo, ¿ha mejorado el equipa-•Evolución del negocio en el tiempo, ¿ha mejorado el equipa-

miento?miento?

•Estilo de vida, valores•Estilo de vida, valores

•Capacidad de gestión del negocio, registros personales.•Capacidad de gestión del negocio, registros personales.

•¿Porqué dejó de trabajar en la otra institución?•¿Porqué dejó de trabajar en la otra institución?

•Gastos asociados a la carga familiar (educación, salud)•Gastos asociados a la carga familiar (educación, salud)

•Probable lealtad a la competencia•Probable lealtad a la competencia

•Riesgo de destinar el crédito para atender deudas con terceros•Riesgo de destinar el crédito para atender deudas con terceros

•No contrastar la información•No contrastar la información

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¿Cómo detectar riesgos cualitativos?

MEDIANTE PREGUNTAS CLAVES

MEDIANTE LA OBSERVACIÓN

MEDIANTE LA REVISIÓN DOCUMENTARIA

MEDIANTE REFERENCIAS

Lectura V :Trece errores más comunes en la Evaluación Lectura V :Trece errores más comunes en la Evaluación

CualitativaCualitativa

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Aspectos Cualitativos a Evaluar

Relacionados con el Destino del Crédito

CAPITAL DE TRABAJO

Demanda InsatisfechaDemanda Insatisfecha

Campaña y EstacionalidadCampaña y Estacionalidad

Oportunidad de NegocioOportunidad de Negocio

Posible EscasezPosible Escasez

Diversificación para Incrementar VentasDiversificación para Incrementar Ventas

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ACTIVO FIJO

¿La inversión se justifica dado el nivel de desarrollo?¿La inversión se justifica dado el nivel de desarrollo?

El valor del bien a financiar en relación al patrimonio El valor del bien a financiar en relación al patrimonio

y la antigüedad del negocio.y la antigüedad del negocio.

Plazo de financiación y obsolescencia de bien.Plazo de financiación y obsolescencia de bien.

Sustitución de un bien alquilado o servicios de terce-Sustitución de un bien alquilado o servicios de terce-

ros.ros.

No financiamos proyectos, el cliente debe tener expe-No financiamos proyectos, el cliente debe tener expe-

riencia.riencia.

Financiación de bienes de segundo uso versus nece-Financiación de bienes de segundo uso versus nece-

sidades de mantenimiento no previstassidades de mantenimiento no previstas

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Para la adquisición de un bien nuevo debemos te-Para la adquisición de un bien nuevo debemos te-

ner en cuenta:ner en cuenta:

¿Existe demanda para la mayor oferta?¿Existe demanda para la mayor oferta?

¿Mejora la calidad y la competitividad de la empresa?¿Mejora la calidad y la competitividad de la empresa?

¿Reducirá efectivamente los costos?¿Reducirá efectivamente los costos?

¿Necesitará asistencia técnica?¿Necesitará asistencia técnica?

¿Es probable que el montaje exija un plazo de gra-¿Es probable que el montaje exija un plazo de gra-

cia?cia?

¿La inversión considerará obras complementarias?¿La inversión considerará obras complementarias?

¿Se tiene resuelto el mantenimiento y los repuestos?¿Se tiene resuelto el mantenimiento y los repuestos?