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MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
LAVAGEM DE DINHEIRO
ATRAVÉS DE NEGÓCIOS
RELACIONADOS COM
FUTEBOL
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
SUMÁRIO
Estrutura da UIF brasileira;
Estatísticas;
Processo de Análise;
Matriz de Riscos;
Definição dos Setores Estratégicos - Futebol
Tipologias;
Considerações para PLD no Setor de Futebol
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
PresidênciaPlenário
Secretaria ExecutivaSecretaria Executiva
Diretoria
AssessoriaJurídica
2
AssessoriaJurídica
2
AssessoriaInternacional
3
AssessoriaInternacional
3
Setor deDocumentação
2
Setor deDocumentação
2
Assessoriade Sistemas
1
Assessoriade Sistemas
1
SECRETÁRIO EXECUTIVOSECRETÁRIO EXECUTIVO
Setor deAdministração
11
Setor deAdministração
11
CG ProcessosAdministrativos
10
CG ProcessosAdministrativos
10
DIRETOR DE ANÁLISE EPROCESSOS ADMINISTRATIVOS
DIRETOR DE ANÁLISE EPROCESSOS ADMINISTRATIVOS
CG Análise
14
CG Análise
14
BANCO CENTRALBANCO CENTRALDO BRASILDO BRASIL
AGU/PR(convidado)
SECR ETARIA DAREC EITA F EDERAL
PREVIDÊNCIASOCIAL
PGFN
SUPERINTENDÊNCIADE SEGUROS
PRIVADOS BANCO CENTRALBANCO CENTRALDO BRASILDO BRASIL
AGU/PR(convidado)
SECR ETARIA DAREC EITA F EDERAL
PREVIDÊNCIASOCIAL
PGFN
SUPERINTENDÊNCIADE SEGUROS
PRIVADOS
Presidentedo COAF
ESTRUTURA
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
7,5 mil
RESULTADOS
Fonte: SISCOAF
2003 2004 2005 2006 2007 2008 399340
400
800
1,200
1,600
521
843
1,3241,169
1,5551,431
662
Qtde Relatórios
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
125,3 mil
RESULTADOS
Fonte: SISCOAF
2003 2004 2005 2006 2007 2008 399340
12,000
24,000
36,000
48,000
1,344
4,00110,956
27,305 23,858
44,817
13,063
Qtde Registros
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
56,4 mil
RESULTADOS
Fonte: SISCOAF
2003 2004 2005 2006 2007 2008 399340
3,000
6,000
9,000
12,000
3,271
5,223
9,560
11,1069,839
5,223
Qtde Envolvidos
12.210
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
DISTRIBUIR ALEATOREAMENTE
RETIFICAR CONTEÚDO/
FORMA?
PRODUZIR RIF/DECISÃO
ABRIR CASO
DIFERIRAUTOM.?
Sim
Não
Não
Sim
SimSim
GERENCIAR RISCO
JUDICIÁRIO/CPI MINISTÉRIO PÚBLICO POLÍCIA JUDICIÁRIA
ÓRGÃOS DE CONTROLEUIF
SETORES OBRIGADOS(COS E COE)
SEI
DENÚNICAS MÍDIA
FONTES EXTERNAS
DIFERIR MANUAL.?
CONFORMIDADEAMOSTRAL
DISTRIBUIR ALEATOREAMENTE
ANALISAR O
CASO
REALIZAR PESQUISA
CONCLUIR ANÁLISE NO
COMITÊ
APROVAR?
Não
COMUNICAR RATIFICAR?
DIFUNDIR
Não
ENTRADAS
BASE DE DADOS
COMITÊ
DIRETOR
PRESIDENTE
DIFUSÃO
ANÁLISE
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
GESTÃO DE RISCOSGESTÃO DE RISCO
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
GESTÃO DE RISCOS
GESTÃO DE RISCO
GESTÃO DE RISCO
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
DEFINIÇÃO DOS SETORES ESTRATÉGICOS
ENCCLA – Estratégia Nacional de Combate à Corrupção e Lavagem
de Dinheiro
GAFI/FATF
Unidade de Inteligência Financeiras - COAF
Projeto de Lei 3443 – Esporte Setor Obrigado
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
PORQUÊ FUTEBOL?
Popularidade do Futebol;
38 Milhões de Jogadores Registrados;
Copa de 2006 – 1 Bilhão de Telespectadores ;
Direito de Transmissão pela TV;
Patrocínio;
Investidores;
Valorização dos Passes dos Jogadores;
Indústria Global com Impacto Econômico;
Ferramenta de Ascensão Econômica e Social.
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
CONDUTAS DELITIVAS ASSOCIADAS
Lavagem de Dinheiro;
Formação de Quadrilhas;
Corrupção;
Crimes Contra o Sistema Financeiro;
Evasão de Divisas;
Crimes Fiscais.
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
TIPOLOGIAS
FUTEBOL
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
CLUBES DE FUTEBOL COM
MOVIMENTAÇÕES
FINANCEIRAS ATÍPICAS
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
SETORES ECONÔMICOS ENVOLVIDOS
Setor Desportivo – Clube de Futebol
Empresas de venda de bilhetes, agenciamento de atletas,
patrocínios e marketing
Consultorias
Sistema Financeiro Nacional
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
SINAIS DE ALERTA DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
Comunicações de operações atípicas de diversos comunicantes;
Diversas comunicações de operações em espécie;
Várias pessoas relacionadas com movimentações elevadas;
Suspeita de práticas ilícitas – Histórico criminal;
Envolvidos já comunicados anteriormente às autoridades
competentes;
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
ANÁLISE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
COS informa que Clube X apresentaria movimentação atípica,
caracterizada pela mudança repentina na forma de movimentação dos
recursos e volume movimentado;
Grande concentração de movimentações em espécie;
Retirada em espécie por parente de Administradores de clubes tendo
como responsável empresas de propriedade das famílias;
Identificação de cerca de 45 pessoas físicas e jurídicas, com volume
financeiro movimentado de mais de R$ 100 milhões;
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
ANÁLISE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
Receitas por meio de diversas fontes - bilheteria, venda de jogadores,
patrocínios, ações de marketing etc...;
Prestação de serviços, consultorias, viagens, hospedagens,
manutenção, compra de jogadores, etc... - realizados por empresas
ligadas aos dirigentes;
Emissão de notas fiscais superfaturadas e cruzadas;
Diferenças repassadas aos dirigentes dos clubes envolvidos, em sua
maior parte, por meio de operações em espécie;
Possível utilização de empresas de fachada.
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
FLUXO DE SERVIÇOS E RECURSOS ENTRE EQUIPES
Time A
Time B
Empresas ligadas a
dirigentes
Saques em Espécie
Empresas ligadas a
dirigentes
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
PROVIDÊNCIAS ADOTADAS PELA UIF
Relatório de Inteligência Financeira encaminhado ao Departamento de
Polícia Federal e Ministérios Público Estadual e Federal
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
RESULTADOS DAS INVESTIGAÇÕES POLICIAIS
Remessas de valores desviados ao exterior por meio de “doleiros” –
crime contra o Sistema Financeiro;
Evasão de divisas;
Lavagem de dinheiro;
Crimes fiscais.
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
ESQUEMA
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
CLUBE DE DE FUTEBOL
UTILIZADO PARA LAVAGEM
DE RECURSOS ADVINDOS DO
EXTERIOR
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
SETORES ECONÔMICOS ENVOLVIDOS
Setor Desportivo – Clubes de Futebol;
Empresas de agenciamento de atletas;
Sistema Financeiro Nacional.
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
SINAIS DE ALERTA DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
Comunicações de operações atípicas de diversos comunicantes;
Diversas comunicações de movimentação em espécie;
Várias pessoas relacionadas com movimentações elevadas;
Envolvidos já comunicados anteriormente às autoridades competentes;
Múltiplas operações de transferências internacionais de recursos;
Relacionamento com o exterior, principalmente paraísos fiscais;
Grande quantidade de operações cambiais realizadas;
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
ANÁLISE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
Constatação da associação com grupo de empresários com
residência no exterior, suspeitos de vários crimes em seus países
de origem, entre eles lavagem de dinheiro, participação em
organização criminosa e evasão fiscal;
Investimentos oriundos do exterior para aquisição de atletas com
triangulação por paraísos fiscais;
Várias empresas interpostas;
Investidor controlador de vários clubes no exterior.
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
ANÁLISE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
Ausência de justificativa plausível para origem dos recursos;
Superfaturamento do valor dos passes dos atletas;
Montante da aquisição e multas contratuais pagos diretamente no país
de origem do jogador, sem o ingresso no SFN brasileiro;
Pagamento de salários simulados e compra de jogadores com valor
acima da realidade de mercado.
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
FLUXO DE RECURSOS E ATLETAS
País A
País B
Brasil
PF
Recursos Atletas
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
PROVIDÊNCIAS ADOTADAS PELA UIF
Relatório de Inteligência Financeira encaminhado ao Departamento
de Polícia Federal e Ministérios Público Estadual e Federal;
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
RESULTADOS DAS INVESTIGAÇÕES POLICIAIS
Os resultados preliminares apontam para o cometimento dos crimes
de formação de quadrilha, lavagem de dinheiro, contra o sistema
financeiro nacional, contra a ordem tributária e evasão de divisas.
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
FLUXOGRAMA
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
IDEIAS PARA PREVENIR LAVAGEM DE DINHEIRO NA INDÚSTRIA DO FUTEBOL
Os Países poderiam considerar determinar que os “agentes dos jogadores” sejam obrigados a relatar operações suspeitas - “indivíduos ou as entidades legais que promovem, negociam, trocam, empregam ou negociam o direito de transferência dos atletas”;
Os clubes de futebol poderiam ser obrigados a manter o registro de cada contrato e dos dados relativos ao contrato por no mínimo cinco anos;
Os contratos em moeda estrangeira referentes à transferência dos atletas poderiam ser garantidos pelos contratos entre os clubes e os jogadores de futebol;
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
IDEIAS PARA PREVENIR LAVAGEM DE DINHEIRO NA INDÚSTRIA DO FUTEBOL
Os Países poderiam considerar ter a identificação completa dos investidores/acionistas, mesmo quando sejam representados por corporações no país;
Maiores exigências de controle quanto à origem e destino dos recursos utilizados nas transações dos atletas, principalmente quando envolva paraísos fiscais;
Estimular a mais ampla cooperação internacional nos casos em que envolva o segmento de futebol.
MINISTÉRIO DA FAZENDA
UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
Setor de Autarquias Sul – Quadra 03 Bloco “O” – 7° Andar – Edifício ÓrgãosRegionais do Ministério da Fazenda 70070-100 – Brasília – DF
Tel.: (61) 3412-4746 Fax: (61) 3226-4764www.coaf.fazenda.gov.brE-mail:
JOAQUIM DA CUNHA NETOCoordenador-Geral de Análise