MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA INFORME DE … de la... · presupuesto tiene una relación directa con una necesidad ... en cada partida, ... siguientes periodos es realizar una reprogramación

Dirección General de Presupuesto Nacional

MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA

INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2016

Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr

1

1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL

Encargado de brindar soporte político, técnico y administrativo a la Presidencia de la República,

como facilitador de la coordinación de políticas públicas y acuerdos con los otros Poderes del

Estado, Entes Públicos y actores de la sociedad civil, con el fin de procurar de manera eficiente,

eficaz, transparente y oportuna, el mayor bienestar de todos los habitantes de la Nación.

Contempla dos ejes generadores de sinergia incluidos en el capítulo IV del Plan Nacional de

Desarrollo 2015-2018, los cuales son: Gobierno Abierto y Mesas de Diálogo.

El eje de Gobierno Abierto, tiene como objetivo lograr un Gobierno transparente, eficiente, en lucha

frontal contra la corrupción siendo una de las metas de la actual administración. La visión de

gobierno busca profundizar la relación ciudadanía-gobierno donde ambos actores se

complementen y puedan trabajar una sociedad con mejores condiciones de vida para sus

pobladores. Dentro de los logros principales se encuentran:

-Red de Reformadores y Reformadoras de Gobierno Abierto.

-Creación de la Comisión Nacional por un Gobierno Abierto y sus subcomisiones.

-Co-Creación del Plan y Estrategia Nacional de Gobierno Abierto.

-Co-Presidencia de la Red de la OCDE sobre Gobierno Abierto e Innovador en América Latina y el

Caribe (ALC).

-Construcción de un Estado Abierto.

-Red de Transparencia Internacional (RTA).

El otro eje son las Mesas de Diálogo, durante el año 2016 el Despacho del Ministro lideró la mesa

de diálogo de Guanacaste. Se impulsaron varios proyectos en coordinación con diversas

instituciones en beneficio de los habitantes de la zona, así como la creación de fuentes de empleo

entre los cuales se mencionan: el proyecto de acueductos, distribución de agua y otros en Santa

Cruz, Abangares, Cañas, Nicoya y Liberia, la construcción de infraestructura productiva en

Bagaces, se culminó la ruta Cañas-Liberia, se ejecutó el plan cuadrante en 4 delegaciones

policiales, se concluyó la primera y segunda fase del proyecto de producción de pescado fresco

proveniente del Arenal, entre otros.


2

2. GESTIÓN FINANCIERA

El siguiente cuadro contiene los datos de los recursos autorizados y ejecutados para 2016, con

ingresos corrientes y de financiamiento (001, y 280).

AUTORIZADO

(Ley No. 9341

y Modif.)

0-Remuneraciones 5.646.464.709 5.374.178.068 95,2

1-Servicios 936.255.793 791.355.113 84,5

2-Materiales y Suministros 349.308.294 276.496.976 79,2

3-Intereses y Comisiones - - -

4-Activos Financieros - - -

5-Bienes Duraderos 77.441.221 60.377.205 78,0

6-Transferencias Corrientes 2.661.195.951 2.593.170.205 97,4

7-Transferencias de Capital - - -

8-Amortización - - -

9-Cuentas Especiales 1.000.000 1.000.000 100,0

SUB TOTAL 9.671.665.968 9.096.577.567 94,1

Recursos de crédito público - - -

TOTAL GENERAL 9.671.665.968 9.096.577.567 94,1

1/ Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y

servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de

la obligación.

F uente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.

Partida

Cuadro 2.1

Ministerio de la Presidencia

Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida Presupuestaria

2016 (en colones corrientes)

2016

EJECUTADO 1/ % EJECUCIÓN


3

1-Servicios

Ahorros generados a través de las acciones tomadas por la Administración para reducir

el gasto público, además en deducibles, la baja ejecución tiene una relación directa

con la cantidad de siniestros que se tengan en el período y existe la previsión de dejar

recursos en la subpartida para atenderlos. En relación con las subpartidas de

mantenimiento, se aclara que con la implementación de contratos marco, la

administración se reserva el derecho de ejecutar, o sea que la ejecución del

presupuesto tiene una relación directa con una necesidad específica. Otra situación

que afectó, fue la atención brindada a la emergencia del huracán Otto, en las

subpartidas de actividades protocolarias, transporte y viáticos dentro del país y

transporte al exterior, tales subpartidas fueron gestionadas por medio de un

presupuesto extraordinario, para realizar proyectos en zonas indígenas, no obstante

los mismos quedaron relevados ante la atención de la emergencia c itada.

2-Materiales y

Suministros

Ahorros generados por las acciones tomadas para reducir el gasto público. El rubro

más significativo es el de Combustibles y lubricantes, logrando un ahorro importante por

medidas tomadas como el car pullying, horarios escalonados entre los operadores de

equipo móvil, también por la cancelación de la gira a las comunidades indígenas. Otro

componente importante es el de Alimentos y bebidas, subpartida que fue dotada de

recursos a través del presupuesto extraordinario para atención de actividades de

Consulta Indígena, la cual fue cancelada. En cuanto a los textiles y vestuarios, la

Administración fue austera en la erogación de dinero por concepto de tapizado de

muebles, adic ionalmente, existió un ahorro en la compra de uniformes. En las

subpartidas de materiales como, productos metálicos, eléctricos, de vidrio y otros, se

justifica por la intervención del ICEen obra civil como parte del proyecto eléctrico. Para

el caso de productos de vidrios se contrató el servic io de una empresa que se

encargue del suministro e instalación, de ahí que no se gestionara el gasto.En La

Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional, se decidió mantener el margen de

gasto de combustible, similar a los últimos dos años.

5-Bienes

Duraderos

En equipo de cómputo y bienes intangibles, la Administración saco a concurso hasta

en tres ocasiones el equipo necesario, no obstante, no fue posible adquirir todo lo

necesario por cuanto los procedimientos resultaban infructuosos. En el programa

Unidad Especial de Intervención, la contratación se realizó en el último trimestre, por

motivo de que dicha subpartida no se contemplaba en el presupuesto inic ial y se

solic itó mediante modificación presupuestaria y los remanentes no se pudieron

ejecutar.


Cuadro 2.2


Factores que incidieron en la ejecución presupuestaria en partidas con ejecución igual o menor a 90%

al 31 de diciembre de 2016

Partidas

Presupuestaria

s

Factores que incidieron en la ejecución Observaciones

En los años 2014 y 2015, se observa

que las mismas partidas tienen una

ejecución, inferior al 90%, sin

embargo para el ejercic io económico

2016, la ejecución ha aumentado. La

institución como acción correctiva

había propuesto acciones tendientes

a modificar el plan de compras y

presupuestarias para el cumplimiento

de las metas y de la ejecución de los

recursos asignados.

En el informe de seguimiento se

propusieron acciones tendientes a

realizar ciertos gastos en el II semestre

en cada partida, indicando que

efectivamente si se realizaron, sin

embargo se dieron otros imprevistos y

no se logró ejecutar en más del 90% la

partida. Para el ejercic io

presupuestario 2017, la institución ha

designado a los responsables de

ejecutar las subpartidas, identificar

aquellos casos donde por la

naturaleza de las funciones deban

compartirlas, de manera que se pueda

coordinar la ejecución, esto permitirá

que cada uno de ellos realice un

seguimiento detallado sobre la

ejecución y puedan de esta forma dar

las alertas necesarias ya sea para

solic itar más recursos o disponer de

los mismos en el cumplimiento de otros

objetivos.Además se establecerá un

mejor control del consumo empleando

una herramienta que permita realizar

proyecciones más cercanas a la

realidad. En Bienes duraderos, se

prevé la compra de nuevos equipos

de transporte, incluidos vehículos de

doble tracción y motocic letas, lo cual

significará un aumento en el consumo

y a la vez solic itar las liberaciones

extraordinarias, con el propósito de

realizar este tipo de contrataciones en

la primera mitad del año, para que los

sobrantes puedan ser utilizados en el

último trimestre.


4

1-Servicios

Las acciones que se realizaron si

tuvieron el cambio esperado, pero otras

subpartidas que se proyectaron para

realizar el gasto necesario por la

institución, no se lograron ejecutar al

100% según las razones del apartado

anterior como los ahorros generados

por reducción del gasto, en

mantenimiento fue baja la ejecución, en

deducibles, el huracán Otto etc.

2-Materiales y

Suministros

Las acciones que se realizaron, si





100%, según lo indicado en el apartado

anterior, principalmente el ahorro

generado en combustibles, la

cancelación de la consulta indígena

entre otros.

5-Bienes Duraderos

Las acciones que se realizaron, si





100%, según lo indicado en el apartado

anterior.


Cuadro 2.3


Razones por las que no funcionaron las acciones correctivas en partidas con

ejecución semestral menor a 45% y anual igual o menor a 90%

al 31 de diciembre de 2016

Partidas

Presupuestarias

Razones por las que no

funcionaron las acciones

correctivas aplicadas

Observaciones

Como lo menciona la institución, se

dieron otras subpartidas que no se

lograron ejecutar en un 100%, por lo que

no se logró el objetivo esperado. Hace

falta un seguimiento y un mejor contro l

de las subpartidas que no se pueden

ejecutar y de ser posible asignando los

recursos en otras prioridades. La política

de austeridad tomada por la

administración se debió prever desde el

momento de la formulación del

presupuesto. El no ejecutar los recursos

para consulta indígena incluidos en un

presupuesto extraordinario , por la

situación de emergencia del huracán

Otto, aunque no indica como afectó la

programación presupuestaria, son

recursos que se dejaron de utilizar y no

fueron distribuidos. En otras supartidas

como en equipo de cómputo; no se

pudo adquirir las unidades de

almacenamiento externo (NAS) y en la

actualidad la institución no cuenta con el

equipo necesario para resguardar los

datos en un módulo exterior, impidiendo

contar con la recuperación de

información eliminada del servidor

principal.

Sobre transferencias

La institución cuenta con el siguiente órgano desconcentrado al que le realiza transferencia:

Instituto Costarricense sobre Drogas:

Recursos destinados para gastos de operación, según Ley No. 8204.


5

Dentro de las acciones de dirección, coordinación y vigilancia que realiza la institución, para revisar

y analizar los recursos asignados mediante transferencia, se encuentran:

Los gastos reales del mes.

La proyección de gastos solicitada y las respectivas justificaciones de cada rubro.

Revisión de los saldos de las cuentas en Caja Única.

El cumplimiento de las directrices y normativa emitida por el ente rector.

Si hay inconsistencias se contacta con el enlace de la institución solicitante con el fin de

que sean corregidos los errores en un plazo establecido.

A continuación se detallan los saldos de caja única que presenta la institución a la cual se le hace

transferencia.

3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN

3.1. Programas con producción cuantificable

Los grados de cumplimiento de las unidades de medida de los productos se clasificaron de

acuerdo con los siguientes parámetros:

2015 2016

Instituto Costarricense

sobre Drogas149.431.214 6.072.117

Fuente: Elaboración propia con base en datos suministrados por la institución.

Tabla 1

Saldos en Caja Única por Transferencia

al 31 de diciembre de cada año

Cifras: colones

InstituciónSaldo en Caja Única


6

ProductosUnidad de

medida

Dirección de

Inteligencia y

Seguridad Nacional

1 1 1 - -

Unidad Especial de

Intervención1 3 1 1 1

2 1 1

F uente: Elaboración propia con datos suministrados por la institución.

Cantidad

Cuadro 3.1.1.


Cantidad de productos y unidades de medida por programa presupuestario y grado de

cumplimiento

Al 31 de diciembre de 2016

Programa

Grado de cumplimiento de las unidades de

medida

La Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional (DIS), tiene un producto “Estrategias de

inteligencia – táctica operativa”, cuya unidad de medida es “Informe estratégico realizado”, la

institución realizó más de lo programado por tal motivo su cumplimiento es de un 100%.

La Unidad Especial de Intervención (UEI), registra el siguiente producto “Prevención, protección y

formación especializada”, con tres unidades de medida a saber:

Capacitación impartida: Se programaron 5 y se realizaron 8, por lo que la unidad de medida

tiene un grado de cumplimiento de un 100%.

Cumplido 100%

Parcialmente cumplido 76% - 99%

No cumplido 0% - 75%


7

Escoltas realizadas: Se programaron 100 y se realizaron 57 escoltas con un resultado de no

cumplido.

Intervención de alto riesgo realizada: Con una programación de 150 intervenciones y se

realizaron 114, dando un resultado de parcialmente cumplido.

En ambos casos la institución manifiesta que, la programación o demanda de servicios a la UEI,

depende de factores externos y contra demanda como lo son el nivel del crimen organizado, las

actividades a nivel nacional e internacional del Presidente de la República y de las necesidades de

organismos e instituciones nacionales e internacionales, cumpliéndose la misión de este programa

a cabalidad al cubrir en un 100% las demandas tanto en capacitación, escoltas y operativos de alto

riesgo.

Las acciones correctivas respecto a las escoltas y operativos en cuanto al grado de cumplimiento,

la institución indica que es ambiguo y que no depende de la planificación interna, sino de la

demanda en escoltas y operativos, que depende a su vez, del nivel de crimen organizado durante

el periodo y la necesidad de escoltas, lo que es atendido en un 100%, lo que cabe, para los

siguientes periodos es realizar una reprogramación de acuerdo a datos históricos.

La efectividad de los indicadores de producto se catalogó según los siguientes parámetros:

Efectividad Ejecución de recursos

Efectivo ( E ) Cumplido 100% 90%- 100%

Parcialmente

Efectivo ( PE )

Parcialmente

cumplido76% - 99% 51%-89%

No Efectivo ( NE ) No cumplido 0% - 75% 0%-50%

Cumplimiento del indicador


8

Productos Indicadores

Dirección de

Inteligencia y

Seguridad Nacional

1 3 2 1 -

Unidad Especial de

Intervención1 1 1 - -

3 1 -


Cuadro 3.1.2.


Cantidad de productos e indicadores por programa presupuestario y efectividad

Al 31 de diciembre de 2016

Programa

Cantidad Efect ividad

La (DIS), cumplió en un 81% la meta del indicador “Cantidad de informes de inteligencia realizados

de carácter anticipativo, descriptivo y en prospectiva en temas de necesidades ciudadanas”.

Durante el año 2016, se abordaron los siguientes temas: demandas de servicios, recursos

naturales estratégicos, agrarios e identidades y conflictos socio-culturales.

Como parte de las acciones correctivas, se realizará una reprogramación de las metas, pues según

el comportamiento de los datos, este indicador, cuya línea base son 600 informes; tiene una

tendencia descendente; en el 2014 se realizaron 1201 informes, en el 2015 se elaboraron 784

informes y para el 2016 se obtuvieron un total de 752 informes, por lo que se deben de ajustar las

metas. En cada año, en la cantidad de informes realizados se toma en cuenta la línea base, siendo

por tanto que para el año de análisis, la institución además de cumplir con la línea base que son

600 informes, realizó adicionalmente 152 informes más.

El indicador “Porcentaje de informes de inteligencia realizados de carácter participativo, descriptivo

y en prospectiva en temas de soberanía”, con un resultado de un 100%, esto se da por el aporte de


9

la División de Gestión de Derechos Ciudadanos y el Departamento de Análisis Estratégico (DAE),

División de Gestión de Amenazas y Departamento de Antidrogas, Departamento de Apoyo

Operativo, División Operaciones de Aeropuertos y Fronteras y División Operaciones Regionales y

División Administrativa, que realizó un mejoramiento de las acciones de recolección y análisis de

información, creando reuniones en conjunto con toda la institución.

Es deber de la DIS como ente rector de la inteligencia nacional, fomentar de manera estratégica

las capacidades de las diversas instituciones locales y nacionales para la prevención, gestión y

resolución pacífica de controversias y conflictos; que en un ambiente democrático son la tónica que

revela la apertura y libertad del costarricense para expresarse y exigir mejores condiciones en

todos los ámbitos del quehacer nacional y resguardar la soberanía nacional. La aportación de

información oportuna y veraz ha permitido a las instituciones del Estado, la toma de decisiones

vinculantes para la satisfacción de la demanda ciudadana. La DIS es creadora de un sistema de

alerta temprana para la administración de las demandas ciudadanas (SART) por lo que generó

una superación de las metas proyectadas para el año 2016.

El indicador “Cantidad de informes de inteligencia materializados contra el crimen organizado”, con

un 100% de avance, con un resultado superior a lo programado. Esto se da gracias a que la DIS,

tiene como objetivo general gestionar el abordaje de las amenazas derivadas del accionar de la

criminalidad organizada transnacional en sus diferentes manifestaciones: Narcotráfico, Tráfico de

Armas, Tráfico y Trata de Personas, Legitimación de Capitales, Terrorismo, Financiamiento al

Terrorismo, Secuestro Extorsivo y Sicariato; entre otras formas de delito, para generar informes de

inteligencia que puedan ser utilizados como insumos en causas judiciales y en análisis estratégico.

La gestión que realiza el Departamento de Gestión de Amenazas, benefician en la recopilación de

la producción de inteligencia contra el crimen organizado, que generan insumos de alta

confiabilidad y credibilidad y que son transferidos a las diferentes instancias, lo que permiten el

beneficio y la estabilidad en materia de seguridad a la población en general.


10

Otra razón por la que se supera la meta, fue el enfoque para la prevención y abordaje de casos de

criminalidad organizada, que está determinado por los intercambios de información y por el

establecimiento de redes de comunicación efectivas entre los actores a cargo de investigar estos

fenómenos y es en tal sentido que se refleja en un aumento en la generación de insumos en la

producción de inteligencia.

En el programa (UEI), el indicador “Porcentaje de instituciones satisfechas de la formación y

capacitación recibida,” con un grado de avance del 100%. Se desarrollan procesos de capacitación

técnica y formación profesional especializada, para apoyar la gestión que realizan las Instituciones

Gubernamentales, responsables de salvaguardar la integridad territorial y física del país y sus

habitantes, como son: Ministerio de Justicia y Paz, Tribunal del Servicio Civil, Policía de Control

Fiscal, Policía de Tránsito San Antonio de Belén, Servicio de Vigilancia Aérea, Policía Municipal,

Municipalidad de San Antonio de Belén, Heredia, DIS, Defensa Pública, Policía de Tránsito del

MOPT.

Cabe mencionar que la programación o demanda de servicios de la UEI, no se deriva de

decisiones o planificación interna de esta Institución, sino que depende de factores externos, como

lo son las actividades a nivel nacional e internacional del Presidente de la República y de las

necesidades de organismos e instituciones nacionales e internacionales, cumpliéndose la misión

de este programa a cabalidad lo que conlleva a un gran beneficio a la sociedad en cuanto a

fomentar un ambiente con mayor seguridad ciudadana previniendo por medio de los operativos y

escoltas, actos que atenten contra los ciudadanos o personas importantes que visitan nuestro país.

4. OBSERVACIONES

La información de la evaluación anual aportada por la institución fue bastante detallada y

sustanciosa, sin embargo se hacen algunas observaciones con el fin de mejorar la rendición de

cuentas y la programación presupuestaria.

En el cuadro No.1.1.2 y No.1.1.3 del instrumento para realizar el informe anual, en el

primero solamente se debía analizar las partidas cuya ejecución fuera igual o inferior a un


11

90%. La institución además incluyó la partida de transferencias con una ejecución de 92%,

en este caso no aplica. En el otro cuadro se debía analizar las partidas que en el informe

semestral tenían un porcentaje igual o inferior al 45% y que al cierre del período tengan un

porcentaje igual o inferior al 90%, tampoco se debía de incluir las transferencias.

En los mismos cuadros, se debía de presentar un análisis institucional y por partida, la

institución lo presentó a nivel de programa. Cabe mencionar que la información a nivel de

programa se puede adjuntar como un anexo; pero se pide a nivel institucional.

Manifiesta la institución que la unidad de medida “Escoltas realizadas” e “Intervención de

alto riesgo realizadas”, ambas del programa Unidad Especial de Intervención, en lo

referente al grado de cumplimiento no depende de la institución, sino a la demanda

existente, por lo que siempre se tendría que atender las necesidades existentes y de ahí

que el grado de cumplimiento fuera tan bajo con respecto a lo programado; por lo que se

sugiere otra unidad de medida con la característica principal que sea la institución la que

tenga el control de la misma, lo cual puede realizarse en el decreto de programación 2017.

El indicador de la DIS “Cantidad de informes de inteligencia realizados de carácter

anticipativo, descriptivo y en prospectiva en temas de necesidades ciudadanas”, debe ser

reprogramado para que refleje que la cantidad de informes que se quiere medir es el

incremento sobre la línea base.

Finalmente, su representada deberá considerar lo indicado en este informe para el

seguimiento de los próximos informes de evaluación.

Documents

MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA INFORME DE … de la... · presupuesto tiene una relación directa con una necesidad ... en cada partida, ... siguientes periodos es realizar una reprogramación