Modelo Del Proyecto de Mpredimieno

Programa de Gestin para el Emprendimiento

PLAN DE NEGOCIO

Alumno:vega alba flor azucena

Nombre del Negocio:kiwicheria irlen

Facilitador(a):LINDER bacilio rodrigres

Aula:i

Sede: Yungay -ancash

PER 2013PLAN DE NEGOCIO1. RESUMEN EJECUTIVONombre del negocio:kiwicheria irlenForma Legal:Persona NaturalTipo de Negocio:producionDescripcin del negocio:Consiste en realizar una kiwicheria donde se brindaran la variedad de sabores de turones como de turon con mani turon con linasa y otros sabores de turones que sern elaboradas cuidadosamente para satisfacer el paladar del gusto y la economa del cliente.La kiwicheria irlen se dedicara a producir el mejor dulce y bocaditos con productos de buena calidad, lo que demanda los consumidores. Capital requerido: S/. 5078.20Fuentes de financiamiento:Requerimiento de Capital

InversinMonto S/.

Ahorro Personal

Apoyo de Familiares

Prstamo de Entidad Financiera

Otros

Total

Los propietario (s) sern:Nombre y apellidoVega alba flor azucena

Descripcin de habilidadesTengo la experiencia necesaria para emprender este negocio propio, tengo las ganas y la persistencia necesaria para poder poner a flote este negocio propio, ya que tengo bien claro mis ideas y las cosa que voy a hacer.

Experiencia relevanteTengo la experiencia necesaria para emprender este negocio ya que tengo experiencia de 1 ao en toda variedad de turones y bocaditos.

2. IDEA DE NEGOCIONombre del Negocio:Kiwicheria - irlenKiwicheria - irlen

Tipo de negocio:Produccin ServicioComercio

Mi idea de negocio es: Mi kiwicheria irlen brindara a sus clientes toda la variedad de sabores de turones y bocaditos (dulces) * Caracterizndose con una buena atencin, preparados cuidadosamente para satisfacer el paladar ms exigente, cuidando la salud y la economa de los consumidores. * Mi establecimiento se ubicara en jr. Antonio raymondi por la cual este local est casi cntrico donde la gente transita as tendr clientes potnciales y as mismo mi negocio se haga ms conocido.

3. PLAN DE MERCADEO3.1 Clientes de la empresa y tamao del mercado:La kiwicheria irlen ha evaluado las necesidades de la poblacin, ya que no contamos con una kiwicheria que haga la variedad de sabores de turones , dndo as que mis clientes ser todo public en general, ya sea adulto o persona mayor (hombre o mujer), tambin teniendo en cuenta de mis competidores de las otras localidades, donde he visto sus debilidades donde as hare mis fortaleza en mi negocio.Perfil de clientes potencialesCaractersticasPerfil

Quines sern sus clientes?Individuos particulares (X)Familiar ( X )Empresas ( x )

EdadAdultos ( X)Personas mayores (X)Adolecentes(x )

Padres de nios (x )

GneroFemenino ( )Masculino ( )Ambos ( X )

Ubicacin (con referencia al negocio)Jr. Antonio raymondi s/n al frente del colegio miselino Armas, a esquina de una tienda che mi.

Niveles de ingresosAlto ( )Mediano (X)Bajo ( )

Nmero de clientes (aproximado) 50 Mensuales

Cundo comprarn este producto o servicio?Diariamente ( x )Semanalmente ( )Mensualmente ( )

Una vez por ao ( )En poca de temporada ( )

Cunto comprarn los clientes?Grandes cantidades ( x )Pequeas cantidades ( X )

Un articulo regularmente ( )

Dimensin futura del mercadoAumentarn los clientes (X)Disminuirn ( )

Permanecern igual en el futuro ( )

Por qu los clientes necesitan este producto o servicio?Para darse un gustito, ya que es muy nutritivo ya que sea para nios y adultos , etc.

Gustos y preferencias del cliente(Anotar detalles como color, precio, tamao, etc.)El cliente mayormente busca un servicio de buena calidad, menor precio, la variedad de sabores de turones y . Tambin ser delivey.

3.2 CompetidoresLos principales competidores de mi negocio son:Caractersticas del CompetidorCOMPETIDOR 1COMPETIDOR 2

NombreSeriales andino

Clase de Producto o Servicioturones

PreciosAltos

Calidad de bienes o serviciosRegular

EquipoRegular

Personal / remuneracinPersonal no capacitado

UbicacinCarretera central al frente de un grifo y muy retirado

Distribucin utilizadaDirecta

Promocin publicidad empleadaNo tiene

Servicio al cliente (bueno, regular, malo)Regular

OtroNinguno

Las fortalezas ms importantes de mis competidores son:*El primero tiene un lugar amplio tienen ms tiempo en el mercado y que ya son conocidos por los diferentes pueblo, pero su atencin son regular.Las mayores debilidades de mis competidores son:*El primero no tienen la variedad de sabores de turones, demoran en despachar y sus precios son muy elevados y no tiene personal capacitado en preparar los turones . Puedo utilizar esta informacin para mejorar mi idea de negocio de la siguiente manera:Esta informacin lo voy a utilizar para fortalecer mi negocio, aprovechando sus debilidades y mejorarlas en mi negocio para que el cliente se sienta satisfecho.3.3 Productos y/o Servicios a OfertarLos productosy/o servicios que ofrecer mi empresa son:

PRODUCTOS Turrones Bolitas grandes Tubitos Bolitas chicas panesKIWICHERIA - IRLEN

Los productos y/o servicios: turones con man .- Es elaborada con productos de buena calidad, baado con puro mani del turn.

Productos, servicios o serie de productos

Turn con manTurn con linaza

DescripcingeneralEs preparada con puro manEs preparado con pura linaza.

CalidadEs bocadito es elaborada con los productos de buena calidad.Es un bocadito elaborada con los productos de buena calidad

Color

Es de color blancoEs de color blanco con linaza de color marn.

Tamao, talla, pesograndegrande

Empaque y EnvaseBase de bolsa transparente.Base de bolsa blanca.

DistribucinindirectaDirecta

Otras caractersticas

3.4 PRECIOA continuacin un anlisis de los precios de mis productos servicioPRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS

DETALLETurn con manTurn con linaza

Costos estimados por artculo / servicioS/.3.00S/.3.00

Precios de competidores: Mas Altos/.3.50s/.3.50

Promedio3.003.00

Mas bajo3.003.00

Precio que vas a cobrar2.502.50

Razn para el precio establecido Porque es un precio moderado.

Porque es un precio moderado.

Descuentos que les sern otorgados a los siguientes tipos de clientesA los clientes que vienen seguidos les obsequiaremos unos bocaditos turon.A los clientes que vienen seguidos les obsequiaremos un bocaditos de turon.

Razn para los descuentosPorque as le gusta que les atienda a los clientes.Porque as le gusta que les atienda a los clientes.

Ofertas especiales (rebajas de fin de mes)Rebajas si compran en cantidad.Rebajas si me llevan ms de 100 turones.

La estrategia de los precios que utilizar en mi negocio ser:*Mis estrategias estn basadas en no cobrar los precios elevados y tener mi local en un lugar estratgico donde el pblico en general sepa que ah se vende la variedad de sabores de turones y bocaditos, ya que no se debern ir y gastar ms a irse a otros lugares.

3.5 PLAZAMi negocio estar ubicado en:* Mi negocio estar ubicado en jr Antonio Raimondi s/n, del colegio miselino

La razn de ubicacin son:* Porque es un local propio y que estcasi cntrico donde ah podre ganar ms cliente ya que la calle es ms transitada.

El mtodo de distribucin que utilizar ser *Ser indirecta ya que yo misma la voy a vender a mis cliente, ya ms adelante crezca mi negocio distribuir a otro negocios.

Esta forma de distribucin se selecciona por las siguientes razones: *Por qu se realizara la venta de:Produccin Vendedor - Cliente

3.6 PROMOCIONLa promocin que utilizare para mi negocio ser:TIPO DE PUBLICIDADCOMO SE UTILIZARA?COSTO (S/.)

La radio

.S/.50.00

Describe tu estrategia de promocin:Lo utilizar en mis primeros meses ya que as me voy haciendo conocida en el mercado y la gente sepa que en mi negocio se elabora los mejores productos.

4. PLAN DE ORGANIZACIN DE NEGOCIO4.1 Organizacin del PersonalEmpleare a Trabajadores.2

Emplear a 1 trabajadoresreaPuestoCalificacinNmero de trabajadores

Produccin

jefecalificado1

Produccin

Ayudante medio tiempoPersona semi calificado1

Nmero total de trabajadores

2

4.2 Estructura organizativaGERENTE PROPIETARIO

Administracin rea de produccin

Promocin y ventas

Diseador de las cajas de turones a y la publicidad mismaEncargado de repartir el productoYo misma.yoEncargado de almacenamiento de los productosYo produsco

Encargado de reseccionar a los pedidos

4.3 ORGANIZACIN DEL PROCESO PRODUCTIVOPara la produccin del bien y/o servicio que ofrecer se desarrollar el siguiente proceso:NPROCESODESCRIPCION DEL PROCESO

1

*LA COMPRA DE LOS PRODUCTOS: A la cantidad de la produccin de los productos.

2

*PREPARACIN: Mesclar kiwicha azcar limn miel y agua

3

*MOLDEADO: sacar formas en el molde

4

*presentacin en una bolsa transparente

5

*DECORADO: con una etiqueta muy llamativa

6

*ALMACENADO: Ya terminado la decoracin guardar en una vitrina.

7*VENTA: La entrega del producto al cliente.

4.4 Equipos y herramientas necesariasInversionesEspecificacinConexin de energaCosto TotalPrioridad

Maquinarias y Equipos260.00

Balanza electrnica60.00

Cocina industrial200.00

Herramientas195.00

Moldes80.00

Cucharones6.00

Ollas25.00

Tina48.00

Baldes20.00

Tazones16.00

Muebles y Enseres390.00

Mesa de trabajo160.00

Sillas80.00

Vitrina150.00

TOTAL S/.845.00

4.5 Diseo y distribucin de las instalacionesPUERTACENTRO DE PROCESOALMACENBAOBAO

4.6 Materias primas e insumosPara la produccin proyectada durante el primer ao de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente.MesesMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Total Ao

Produccion/Ventas (Unidad)BOLITAS GRANDES100200300400400450500500550550600650311053

Produccion/Ventas (Unidad)TUBOS50100200300400500600700800900100010506600

Produccion/Ventas (Unidad)BOLITAS PEQUEAS1002003004005006007008009001000150020009000

Produccion/Ventas (Unidad)PANES50100200300400500600700800900100020007550

ConceptoPrecio (S/.)UnidadCantidad de materias primas o insumos

KiwuichaS/. 7.5kilo202428303538404040404040415

AzucarS/. 2.0kilo182024283032343636363636366

LimonS/. 4.0kilo101215172022242626262626250

MielS/. 10.0botella578101214151515151515146

5. PLAN FINANCIERO5.1 Costos de InversinCostos de Instalacin

RubroUnidad de MedidaPrecio UnitarioCantidad RequeridaCosto S/.

Licencia municipalUnidad157.001157.00

Talonario de boletasUnidad25.00125.00

ExtintorUnidad50.00150.00

BotiquinUnidad20.00120.00

Total S/.252.00

Gastos Pre OperativosInversionesCosto Total


Herramientas195.00


Costos de Instalacin252.00

TOTAL S/.1097.00

Capital de trabajoInversionesPago estimado mensual S/.N de mesesPromedio S/.

Materia Prima e Insumos276.001276.00

Mano de Obra300.001300.00

Costos Administrativos57.00157.00

Gastos de Ventas50.00150.00

TOTAL683.00

0. Inversiones inicialesInversionesUnidad de medidaCantidadPrecio UnitarioCosto Total


Balanza electrnicaUnidad1.0060.0060.00

Cocina industrialUnidad1.00200.00200.00

Herramientas195.00

MoldesUnidad4.0020.0080.00

CucharonesUnidad2.003.006.00

OllasUnidad1.0025.0025.00

TinaUnidad4.0012.0048.00

BaldesUnidad4.005.0020.00

TazonesUnidad4.004.0016.00


Mesa de trabajoUnidad2.0080.00160.00

SillasUnidad4.0020.0080.00

VitrinaUnidad1.00150.00150.00

TOTAL S/.845.00

Costos de produccinMANO DE OBRA REQUERIMIENTO DE PERSONALDesignacionCantidadCalificacinRemuneracin/MesRemuneracin/Ao

Productora1.00Jefe - Propietaria300.003600.00

Descripcin de estrategia de incorporacin de personal:

Costos de Materias Primas e InsumosConceptoMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Costo/Ao

Materia Prima e Insumos276.00338.00398.00449.00522.50577.00614.00626.00626.00626.00626.00626.006304.50

Kiwuicha150.00180.00210.00225.00262.50285.00300.00300.00300.00300.00300.00300.003112.50

Azucar36.0040.0048.0056.0060.0064.0068.0072.0072.0072.0072.0072.00732.00

Limon40.0048.0060.0068.0080.0088.0096.00104.00104.00104.00104.00104.001000.00

Miel50.0070.0080.00100.00120.00140.00150.00150.00150.00150.00150.00150.001460.00

0. Costos totales de produccin del bien o servicioConceptoMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Costo/Ao

Costos de Produccion576.00638.00698.00749.00822.50877.00914.00926.00926.00926.00926.00926.009904.50


Kiwuicha150.00180.00210.00225.00262.50285.00300.00300.00300.00300.00300.00300.003112.50

Azucar36.0040.0048.0056.0060.0064.0068.0072.0072.0072.0072.0072.00732.00

Limon40.0048.0060.0068.0080.0088.0096.00104.00104.00104.00104.00104.001000.00

Miel50.0070.0080.00100.00120.00140.00150.00150.00150.00150.00150.00150.001460.00

Mano de Obra300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.003600.00

Productora300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.003600.00

TOTAL576.00638.00698.00749.00822.50877.00914.00926.00926.00926.00926.00926.009904.50

5.4 Costos de administracin y ventas

ConceptoUnidadCantidad Requerida/MesMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Costo/Ao

Costos de Administracion y Venta107.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.00734.00

Costos de Administracion57.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.00684.00

Telefono Mes120.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.00240.00

ElectricidadMes115.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.00180.00

Agua/DesageMes12.002.002.002.002.002.002.002.002.002.002.002.0024.00

Ut. EscritorioGlobal15.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.0060.00

Ut. de limpiezaGlobal110.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.00120.00

MantenimientoGlobal15.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.0060.00

Costos de Venta50.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0050.00

Anuncios en radioUnidad150.0050.00

TOTAL107.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.00734.00

5.5 Costo de Depreciacin e inversionesInversionesUnidad de medidaCantidadPrecio UnitarioCosto TotalAos deUsoDepreciacionAnual (%)Depreciacion AnualDepreciacion Mensual

Maquinarias y Equipos260.0070.005.83

Balanza electrnicaUnidad1.0060.0060.00250.0030.002.50

Cocina industrialUnidad1.00200.00200.00520.0040.003.33

Herramientas195.00195.0016.25

MoldesUnidad4.0020.0080.001100.0080.006.67

CucharonesUnidad2.003.006.001100.006.000.50

OllasUnidad1.0025.0025.001100.0025.002.08

TinaUnidad4.0012.0048.001100.0048.004.00

BaldesUnidad4.005.0020.001100.0020.001.67

TazonesUnidad4.004.0016.001100.0016.001.33

Muebles y Enseres390.0089.507.46

Mesa de trabajoUnidad2.0080.00160.00520.0032.002.67

SillasUnidad4.0020.0080.00425.0020.001.67

VitrinaUnidad1.00150.00150.00425.0037.503.13

TOTAL S/.845.00354.5029.54

5.6 Fuentes de financiamiento y servicio de la deudaRequerimiento de Capital

InversionMonto S/.

Inversion Inicial (Pre-Operativa)1097.00

Capital de Trabajo683.00

Total1780.00

Requerimiento de Capital

InversionMonto S/.

Ahorro Personal500.00

Apoyo de Familiares0.00

Prestamo de Entidad Financiera1280.00

Otros0.00

Total1780.00

Compromiso de PagoCronograma de Pagos:

Prstamo:S/. 1,280.00

Plazo:12meses

Tasa Inters Mensual:3.00%

FRC:0.100462085

Meses de Gracia0

NCapitalAmortizacinIntersCuota

Mes 11280.0090.1938.40128.59

Mes 21189.8192.9035.69128.59

Mes 31096.9195.6832.91128.59

Mes 41001.2398.5530.04128.59

Mes 5902.67101.5127.08128.59

Mes 6801.16104.5624.03128.59

Mes 7696.60107.6920.90128.59

Mes 8588.91110.9217.67128.59

Mes 9477.99114.2514.34128.59

Mes 10363.74117.6810.91128.59

Mes 11246.06121.217.38128.59

Mes 12124.85124.853.75128.59

Total1280.00263.101543.10

Cronograma de Pagos:

ConceptoCEROMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12

Amortizacion90.1992.9095.6898.55101.51104.56107.69110.92114.25117.68121.21124.85

Total Amortizado90.19183.09278.77377.33478.84583.40691.09802.01916.261033.941155.151280.00

Deuda Pendiente (Capital)1280.001189.811096.911001.23902.67801.16696.60588.91477.99363.74246.06124.850.00

Inters38.4035.6932.9130.0427.0824.0320.9017.6714.3410.917.383.75

Servicio de Deuda128.59128.59128.59128.59128.59128.59128.59128.59128.59128.59128.59128.59

Proyeccin de Ventas e IngresosMesesMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Total Ao

Ingreso Mensuales S/.625.001150.001900.002650.003100.003700.004300.004750.005350.005800.006800.0028034.0068159.00

Servicios ofrecidos300.00600.001000.001400.001700.002050.002400.002700.003050.003350.004100.0011553.0034203.00

Costo de Servicio Promedio2.13

BOLITAS GRANDES

MesesMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Total Ao

Ventas / Servicio100.0200.0300.0400.0400.0450.0500.0500.0550.0550.0600.06503.011053.0

Precio /3.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.00

Ingresos (S/.)300.00600.00900.001200.001200.001350.001500.001500.001650.001650.001800.0019509.0033159.00

TUBOS


Ventas / Servicio 50100200300400500600700800900100010506600

Precio / 1.500.500.500.500.500.500.500.500.500.500.500.500.50

Ingresos (S/.)75.0050.00100.00150.00200.00250.00300.00350.00400.00450.00500.00525.003300.00

BOLITAS PEQUEAS


Ventas / Servicio 1002003004005006007008009001000150020009000

Precio / 1.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.00

Ingresos (S/.)100.00200.00300.00400.00500.00600.00700.00800.00900.001000.001500.002000.009000.00

PANES


Ventas / Servicio50100200300400500600700800900100020007550

Precio / 3.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.00

Ingresos (S/.)150.00300.00600.00900.001200.001500.001800.002100.002400.002700.003000.006000.0022650.00

Plan de Ventas y Costos por Mes

ConceptoMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12POR AO

Ingreso por Ventas625.001150.001900.002650.003100.003700.004300.004750.005350.005800.006800.0028034.0068159.00

Costos de Produccion576.00638.00698.00749.00822.50877.00914.00926.00926.00926.00926.00926.009904.50

Costos de Administracion y Venta107.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.00734.00

Depreciacion Mensual29.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.54354.50

Inters38.4035.6932.9130.0427.0824.0320.9017.6714.3410.917.383.75263.10

Ganancia Bruta-125.94389.761082.551784.422163.882712.423278.563719.794323.124776.555780.0827017.7156902.90

Impuesto2020202020202020505050600910.00

Ganancia Neta-145.94369.761062.551764.422143.882692.423258.563699.794273.124726.555730.0826417.7155992.90

5.7 Flujo de caja econmico y financiera

CEROMes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Liquidacin

A. Ingresos625.001150.001900.002650.003100.003700.004300.004750.005350.005800.006800.0028034.0068159

Venta625.001150.001900.002650.003100.003700.004300.004750.005350.005800.006800.0028034.0068159

B. Costos de Inversin-1780490.50

Maquinarias y Equipos260.00190.00

Herramientas195.000.00

Muebles y Enseres390.00300.50

Edificios0.000.00

Vehiculos0.000.00

Otras Inversiones252.00

Capital de Trabajo683.00

C. Costos de Produccin-576.00-638.00-698.00-749.00-822.50-877.00-914.00-926.00-926.00-926.00-926.00-926.00-9904.50


Mano de Obra300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.003600.00

D. Costos de Administracin y Ventas-107.00-57.00-57.00-57.00-57.00-57.00-57.00-57.00-57.00-57.00-57.00-57.00-734.00

Costos Administrativos57.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.0057.00684.00

Gastos de Venta50.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0050.00

E. Ganancia Bruta-1780.00-58.00455.001145.001844.002220.502766.003329.003767.004367.004817.005817.0027051.0055740.50

Depreciacin29.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.5429.54354.50

F. Ganancia antes de Impuestos-1780.00-87.54425.461115.461814.462190.962736.463299.463737.464337.464787.465787.4627021.4655386.00

Impuesto nuevo RUS-20.00-20.00-20.00-20.00-20.00-20.00-20.00-20.00-50.00-50.00-50.00-600.00-910.00

G. Flujo de caja economico: Ganancia Neta (despus de impuestos)-1780.00-107.54405.461095.461794.462170.962716.463279.463717.464287.464737.465737.4626421.4654476.00

Tdscto. 11.0% anual: Factor1.000.990.980.970.960.960.950.940.930.920.910.900.900.89

FCE Actualizado -1780.00-106.56398.131065.881730.142074.132571.733076.533455.753949.424324.315189.5323681.1148382.42

Servicio de deuda1280.00-128.59-128.59-128.59-128.59-128.59-128.59-128.59-128.59-128.59-128.59-128.59-128.59-263.10

Principal1280.001280.00

Amortizacin90.1992.9095.6898.55101.51104.56107.69110.92114.25117.68121.21124.85-1280.00

Intereses38.4035.6932.9130.0427.0824.0320.9017.6714.3410.917.383.75-263.10

H. Flujo de Caja Financiero-500.00-236.13276.87966.871665.872042.372587.873150.873588.874158.874608.875608.8726292.8754212.90

Tdscto. 11.0% anual: Factor1.000.990.980.970.960.960.950.940.930.920.910.900.900.89

FCF Actualizado-500.00-233.99271.86940.761606.161951.282449.992955.903336.223830.974206.935073.2123565.8548148.75

5.8 FLUJO DE CAJA ANUAL, EN EL HORIZONTE DE PLANEAMIENTO DE 3 AOS

CEROAo 1Ao 2Ao 3Liquidacin

A. Ingresos6815968159.0068159204477

Venta68159.0068159.0068159.00204477

B. Costos de Inversin-1780397.00

Maquinarias y Equipos260.00140.00

Herramientas195.0078.00

Muebles y Enseres390.00179.00

Edificios0.000.00

Vehiculos0.000.00

Otras Inversiones252.000.00

Capital de Trabajo683.000.00

C. Costos de Produccin-9904.5-11112-11112-32128.5

Materia Prima e Insumos6304.57512751221328.5

Mano de Obra36003600360010800

D. Costos de Administracin y Ventas-734-734-734-2202

Costos Administrativos6846846842052

Gastos de Venta505050150

E. Ganancia Bruta-178057520.556313.0056313168366.5

Depreciacin354.50354.50249.50958.50

F. Ganancia antes de Impuestos-1780.0057166.0055958.5056063.50167408.00

Impuesto nuevo RUS-910.00-910.00-910.00-2730.00

G. Flujo de Caja Econmico: Ganancia Neta (despus de Impuestos)-1780.0056256.0055048.5055153.50170138.00

Tdscto. 11.0% anual: Factor10.90090090.81162240.73119140.658731

FCE Actualizado -1780.0050681.0844678.6040327.76112075.17

Servicio de deuda1280.00-1543.10000

Principal1280.000.00

Amortizacin1280.00

Intereses263.10

H. Flujo de Caja Financiero-500.0054712.9055048.5055153.50170138.00

Tdscto. 11.0% anual: Factor10.90090090.81162240.73119140.658731

FCF Actualizado-500492914467940328112075

5.9 Indicadores del plan de negocio

Clculo de punto de equilibrio El punto de equilibrio se logra con la venta de 1,248.13 productos al ao. El punto de equilibrio en soles se logra cuando se venda S/. 2,652.28 al ao. El punto de equilibrio de la empresa se logra al segundo mes del Primer ao de funcionamiento.

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

Costo Fijo Total1504.00

Unidades Producidas34203.00Cantidad de servicios brindados en un ao

Periodo de tiempo (Aos)1

CFU S/. 0.04

COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)

Costo Variable Total276.00

Unidades Producidas300.00Cantidad de servicios brindados en un mes

Periodo de tiempo (Mes)1

CVU S/. 0.92

COSTO UNITARIO (CU)

CU=CFU+CVU S/. 0.96

Precio de VentaCosto de Venta TotalGanancia

S/. 2.13 S/. 0.96 S/. 1.16

PUNTO DE EQUILIBRIO

En Unidades1,248.13

En S/. S/. 2,652.28

El indicador del VAN:

Calculo del VAN al Primer aoS/. 98,012.52

Calculo del VAN al Tercer aoS/. 133,907.44

El Valor Actual Neto VAN anual (clculo del primer ao) para el presente proyecto es de S/. 98,012.52 por lo que se recomienda; implementar el Plan de Negocio. Por considerarse que se lograran beneficios netos para la sociedad empresarial y socialmente un proyecto que brindar empleo y nueva riqueza (con servicios) al territorio. Es importante considerar que el VAN para el horizonte de planeamiento de 3 aos de funcionamiento del negocio alcanza a S/.133,907.44 Con apalancamiento financiero, es decir con prstamos alcanza un VANF de S/. 133,797.26

La tasa interna de Retorno

Calculo del TIR al Primer ao56.76%

Calculo del TIR al Tercer ao2835.39%

La Tasa Interna de Retorno TIR anual (clculo del primer ao) para el presente Plan de Negocio es 56.76%, superior a la tasa anual de descuento de 11% anual. La TIR es entendida como la tasa de rentabilidad promedio anual que un negocio puede generar. Debemos considerar que para el horizonte de planeamiento de 3 aos de funcionamiento del negocio la TIR se eleva a 2835.39%. Con apalancamiento financiero, es decir con prstamos alcanza una TIRF de 9848.81% Por lo que se recomienda implementar el negocio.

6. PLAN DE ORGANIZACIN DEL NEGOCIO

6.1 La forma de constitucin de mi negocio

La forma jurdica de mi negocio es de persona natural.

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:

1. Tributariamente es ms econmica por tratarse de un pago a la SUNAT de S/. 20.00 mensuales.1. El contar necesariamente con RUC posibilita formalmente tomar prstamos cuando la demanda se incremente dentro del horizonte de planeamiento de 3 aos de funcionamiento del negocio.1. Como negocio unipersonal posibilita inmediatamente reaccionar ante la demanda de mercado y tomar las decisiones fluidamente de manera oportuno.

6.2 Plan de Implementacin a corto plazo de mi negocio.Plan de accin del negocio

ConceptoAccionesRecursosCronograma de ejecucin

Mes 1 Mes 2Mes 3

Mercado

Organizar directorio de clientes potencialesHumanosxx

Disear y desarrollar campaa publicitaria (tarjetas, afiches)Publicidadx

Organizacin del negocioEstablecer funciones del personal y responsabilidadesHumanosx

Costeo de productos o serviciosCotizar productos. Contar con proformas.Humanosx

Capital InicialDetallar presupuesto de acuerdo a caractersticas de bien(es) a adquirirHumanosx

Constitucin del negocioRealizar consultas a SUNAT.Humanosx

Otras acciones necesariasAcondicionar la oficina con instalaciones y pintado.Humanosx

Instalar equipos.Equiposx

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Modelo Del Proyecto de Mpredimieno