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Modificación del 1 de mayo
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Índice
1 Prima de emisión en el objeto “acciones y participaciones sociales. ........... 1
2 Medios de pago ........................................................................................ 3
3 Modificación en cuanto a la solicitud de S1 para algunos supuestos. ......... 4
4 Indicador de riesgo en actos con cuantía. .................................................. 5
5 Es un trust. ............................................................................................... 7
6 Superficie en Finca Urbana. ....................................................................... 9
7 Titular Real. ............................................................................................ 10
8 Modificación del acto 1635. .................................................................... 12
9 Superficie en finca rústica. ...................................................................... 13
10 Plusvalía en finca rústico/urbana. ........................................................ 14
1 Guía de ayuda
1 Prima de emisión en el objeto “acciones y
participaciones sociales.
En las emisiones de acciones y participaciones puede darse el caso de que
exista una prima de emisión. Como ésta también es abonada por los
fundadores en las constituciones de sociedad o los nuevos socios en el caso de
aumento de capital, se hace necesario controlarlo para que los datos del
documento sean coherentes.
En los objetos “Acciones y Participaciones Sociales u Obligaciones” se introduce
un nuevo campo de cumplimentación opcional junto al importe del capital
social para indicar la prima de emisión de las participaciones.
Según ha sido configurado, el campo tiene un importe numérico decimal de 12
dígitos enteros y 2 dígitos decimales (céntimos), pudiendo estar vacío, ser 0 o
superior a 0, pero nunca negativo.
La cuantía de la operación debe coincidir con el capital social del objeto
(incluyendo, si corresponde, la prima de emisión de acciones).
2 Guía de ayuda
Aparecerá cuando el objeto intervenga en los siguientes actos jurídicos de
“Constituciones”:
1912 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD LIMITADA
1913 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD LIMITADA LABORAL
1914 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD ANÓNIMA
1915 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD ANÓNIMA LABORAL
1916 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD ANÓNIMA DEPORTIVA
1917 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD LIMITADA NUEVA EMPRESA
1918 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD ANÓNIMA NUEVA EMPRESA
1919 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD DE INVERSIÓN MOBILIARIA DE CAPITAL FIJO
1920 CONSTITUCIÓN DE INVERSIÓN MOBILIARIA DE CAPITAL VARIABLE
1921 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD COMANDITARIA POR ACCIONES
1922 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD DE GARANTÍA RECIPROCA
1923 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD REGULAR COLECTIVA
1924 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD COMANDITARIA
1925 CONSTITUCIÓN DE COOPERATIVA
1926 CONSTITUCIÓN DE MUTUA
1927 CONSTITUCIÓN DE MUTUALIDAD
1929 CONSTITUCIÓN DE FONDO DE INVERSIÓN MOBILIARIA
1930 CONSTITUCIÓN DE FONDO DE INVERSIÓN EN ACTIVOS DEL MERCADO MONETARIO
1931 CONSTITUCIÓN DE OTRAS INSTITUCIONES DE INVERSIÓN COLECTIVA
1932 AGRUPACIÓN EUROPEA DE INTERÉS ECONÓMICO
1933 LA SOCIEDAD ANÓNIMA EUROPEA
1950 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD POR FUSIÓN
1955 CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD POR ESCISIÓN TOTAL O PARCIAL
Y de “Ampliaciones de capital”:
1936 AMPLIACIÓN DE CAPITAL CON SUSCRIPCIÓN
1951 AUMENTO DE CAPITAL POR FUSIÓN
1956 AUMENTO DE CAPITAL POR ESCISIÓN CON SUSCRIPCIÓN
1988 AMPLIACIÓN DE CAPITAL DE SOCIEDADES COTIZADAS SIN IDENTIFICACIÓN DE LOS SOCIOS.
3 Guía de ayuda
2 Medios de pago
Se añade un nuevo medio de pago a los ya existentes, el “Ingreso de efectivo
en cuenta bancaria”. Ahora la lista de medios de pago quedará así:
Efectivo metálico
Ingreso de efectivo en cuenta bancaria
Cheque bancario al portador
Cheque particular al portador
Cheque bancario nominativo
Cheque particular nominativo
Subrogación hipotecaria o en deuda
Transmisión de bienes o derechos en pago
Transferencia o Domiciliación bancaria
Sus características son las similares que las del medio “Efectivo metálico” salvo
que informa “Acreditado/Manifestado” y NO aplica la validación del S1.
Las reglas de validación de esos campos han de ser las mismas que aplican
para ellos en los otros medios de pago.
4 Guía de ayuda
3 Modificación en cuanto a la solicitud de S1 para algunos
supuestos.
Cuando se indique un pago en efectivo anterior a 13/02/2007 (entrada en
vigor de la ORDEN EHA/1439/2006) no aparecerá la pregunta de si se ha
presentado el modelo S1.
5 Guía de ayuda
4 Indicador de riesgo en actos con cuantía.
En los actos jurídicos que informan cuantías, sean o no obligatorias, se
mostrará la pregunta de cumplimentación obligatoria:
“¿Existe algún indicador de riesgo?” Las respuestas posibles son “Sí (opción
verificada)” o “No (opción no verificada”).
6 Guía de ayuda
Las condiciones que se tienen que dar son las siguientes:
- Operación con cuantía/s informada/s cuya suma total sea de menos de
15.000 euros.
- Operación con cuantía opcional y no ha sido informada.
En las operaciones de 15.000 o más euros, no se mostrará ninguna pregunta.
7 Guía de ayuda
5 Es un trust.
En la pantalla de “Comparecencias / Intervenciones” de las operaciones, se
añade una nueva pregunta de cumplimentación obligatoria:
“¿Es un trust?” Las respuestas posibles son “Sí” o “No” (valor por defecto),
entendiendo que si se accede a la pantalla “Información del Trust” y se rellena,
se estará informando de los siguientes campos obligatorios:
8 Guía de ayuda
- Nombre del Trust.
- País de constitución del Trust.
- Número de contrato.
- Fecha de constitución del Trust.
- He obtenido copia de la documentación contractual del Trust con la
información señalada en el art. 9.5 de RD 304/2014, entendiendo “Sí (opción
verificada) o “No (opción sin verificar)”, atendiendo la advertencia:
“En virtud de lo establecido en el artículo 6.3 del R.D. 304/2014, para cumplir
con la obligación de identificar a los fideicomisos anglosajones o trusts
otorgantes de una operación, es necesario solicitar y conservar copia del
documento constitutivo del Trust. El incumplimiento de esta obligación podría
constituir una infracción grave, conforme al artículo 52.1.a) de la Ley 10/2010
de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.”
9 Guía de ayuda
6 Superficie en Finca Urbana.
Al informar de la superficie de una finca urbana, no se hacía referencia al tipo
de superficie que se estaba informando. Para solventar esta casuística en las
fincas urbanas, se elimina el campo de superficie existente y se crea un grupo
de 4 nuevos campos superficie:
- Superficie construida sin elementos comunes.
- Superficie construida con elementos comunes.
- Superficie útil.
- Superficie no definida.
En los casos que anteriormente era obligatorio informar de la superficie, ahora
deberá informar de al menos uno de los cuatro campos superficie.
10 Guía de ayuda
7 Titular Real.
Hasta ahora, se solicitaba indicar el Titular Real en los comparecientes persona
jurídica que interviniesen en actos jurídicos que por parametrización lo
requerían. A partir de ahora la información del Titular Real se indicará en el
trámite SIGNO Consulta de Titular Real (CTR). Dicha consulta debería
efectuarse en fecha previa a la fecha de autorización del documento notarial.
Tan sólo se deberá indicar para las sociedades si se tratan de una persona
jurídica excepcionada.
Si se cumple al menos una de las siguientes condiciones deberá informarse
obligatoriamente la pregunta:
- La suma total de cuantías de la operación es superior a los 15.000 euros
11 Guía de ayuda
- Se ha respondido afirmativamente a la pregunta Existe algún indicador de
riesgo
- El sujeto interviene en alguno de los siguientes actos jurídicos:
1405: OTRO TIPO DE APODERAMIENTOS
1603: ACTAS DE EXHIBICIÓN
1620: OTRAS ACTAS DE DEPÓSITO
1621: ACTAS DE LEGITIMACIÓN DE FIRMAS PARA EFECTO EN PAÍS EXTRANJERO
1635: ACTA DE TITULAR REAL LEY 10/2010
12 Guía de ayuda
8 Modificación del acto 1635.
Se modifica el título y el texto de ayuda del acto 1636 que pasa de llamarse
ACTA DE MANIFESTACIONES DE TITULAR REAL a llamarse ACTA DE TITULAR
REAL, de tal forma que se incluirán en este acto tanto las actas que provienen
de una simple manifestación del cliente, como aquellas que se justifican
mediante aportación documental fehaciente.
13 Guía de ayuda
9 Superficie en finca rústica.
En fincas rústicas cuando se indique que la referencia catastral es identificada
por el notario, la superficie debe ser necesariamente cumplimentada.
14 Guía de ayuda
10 Plusvalía en finca rústico/urbana.
Se permite indicar si el acto está sujeto a plusvalía para el objeto finca
rustico/urbana.
