Naskah Akademik RUU SJSN 2004

NASKAH AKADEMIKSISTEM JAMINAN SOSIAL NASIONAL

(NA - SJSN)

DRAFT : 19 JANUARI 2004 DISEMPURNAKAN 23 JANUARI 2004

Draft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam)

Tim SJSN

1

KATA PENGANTARMengembangkan Sistem Jaminan Sosial, pada dasarnya merupakan upaya memenuhi amanat konstitusi. Pasal 28 H ayat (3) mengamanatkan Jaminan Sosial adalah hak setiap warganagara) dan Pasal 34 ayat (2) UUD 1945 yang diamandemen pada bulan Jaminan yang Agustus Sosial lemah 2002 bagi dan menegaskan, seluruh Negara dan

mengembangkan memberdayakan

Sistem

rakyat

masyarakat

tidak

mampu.

Majelis

Permusyawaratan Rakyat (MPR) dalam TAP X/MPR/2001 mengamanatkan Presiden untuk mewujudkan Sistem Jaminan Sosial. Sistem Jaminan Sosial sudah merupakan keputusan politik bersama dalam mewujudkan kesejahteraan rakyat.

Alhamdudillah, di lingkungan Kantor Wakil Presiden, sejak tahun 2001 juga telah terbentuk kelompok kerja, berdasarkan Keputusan Sekretaris Wakil Presiden, yang bertugas melakukan kajian mengenai penyelenggaraan sistem jaminan sosial di Indonesia. Kelompok kerja ini kemudian dikukuhkan dengan Keppres 20/2002 dan Keppres 101/2003 menjadi Tim Sistem Jaminan Sosial Nasional, yang bertugas melakukan kajian penyelenggaraan sistem jaminan sosial di Indonesia dan mempersiapkan naskah akademik dan rancangan undang-undang tentang Sistem Jaminan Sosial Nasional. Dengan demikian, dapat dikatakan, bahwa naskah akademik dan RUU SJSN sudah dipersiapkan dalam waktu yang cukup lama.

Sudah tentu, di dalam menyelenggarakan Sistem Jaminan Sosial, kita juga harus belajar dari pengalaman negara lain yang telah terlebih dahulu melaksanakan sistem jaminan sosial. Menarik pengalaman negara lain tidaklah berarti kita hanya ingin mencontoh apa yang terjadi di negara itu, tetapi justru dapat belajar dari kesalahan negara lain itu, sehingga kita dapat terhindar dari kesalahan yang sama. Secara konsepsional, naskah akademik dan RUU SJSN telah disesuaikan dengan keadaan yang ada di Indonesia.Draft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam) Tim SJSN 2

Memang, merumuskan konsep SJSN yang ideal tidak mudah. Persepsi kita terhadap sistem jaminan sosial memang harus ditumbuhkan. Sebabnya, karena persepsi kita memang masih berbeda, karena referensi untuk memahami sistem jaminan sosial memang berbeda-beda. Tidak mengherankan, kalau naskah akademik dan RUU SJSN terus mengalami perubahan dari waktu ke waktu. Perubahan naskah RUU SJSN telah mencapai ke 56 kalinya, sebelum diajukan ke Dewan Perwakilan Rakyat. Hal ini diperlukan untuk menampung pendapat dan saran dari berbagai kalangan, baik badan penyelenggara, kalangan

akademisi/pakar, organisasi pemberi kerja dan pekerja serta kalangan ahli dalam dan luar negeri. Meskipun demikian, kami yakin, perubahan-perubahan itu masih akan berlangsung ketika dibahas di DPR. Naskah akademik ini, mudah-mudahan dapat membantu menumbuhkan persepsi yang sama terhadap pentingnya Sistem Jaminan Sosial Nasional, sesuai dengan keadaan di Indonesia sendiri. Naskah ini, berusaha memadukan idealisme sistem jaminan sosial yang bersifat universal itu, dengan tetap bersandar pada realita yang ada di Indonesia, sehingga UU SJSN itu nantinya dapat dilaksanakan sesuai dengan keadaan di Indonesia.

Tim sangat berhutang budi khususnya kepada empat orang anggota Tim yang telah berpulang ke Rahmatullah yaitu Prof. Dr. Indra Hattari FSAI, Prof. Dr. Sentonoe Kartanegoro, MSc. Drs. A. Mungid, dan Prof. Dr. Yaumil C. Agoes Achir yang telah berupaya dengan segala kesungguhan hatinya guna terselesaikannya RUU SJSN. Namun Tuhan jualah yang membalas segala upaya mereka di dalam memikirkan kesejahteraan rakyat Indonesia di kemudian hari. Semoga naskah akademik ini dapat membantu penyusunan dan pembicaraan tentang RUU SJSN.

Terima kasih.

Jakarta,

Januari 2004


Tim SJSN

3

Tim Sistem Jaminan Sosial Nasional

DAFTAR ISI(daftar isi dari Auto Contents)

DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1 : Jaminan Kesehatan berdasarkan profile of Asian Country Tabel 2 : Perkembangan Tingkat Iuran Dana Provident Fund di Malaysia ........................................ Tabel 2 : Kompilasi Iuran Sistem Jaminan Sosial di Filipina .......................................................................... Tabel 3 : Iuran Jaminan Sosial Pegawai Swasta di Thailand Tahun 2003 (dalam % upah)........................................ Tabel 4 : Rangkuman kelebihan dan kekurangan masingmasing alternatif BPJS ............................................... 43 21 19 15


Tim SJSN

4

DAFTAR BAGANHalaman

Bagan 1

: Susunan Organisasi Lembaga Jaminan Sosial Nasional Versi Pertama ..............................................

Bagan 2

: Susunan Organisasi Lembaga Jaminan Sosial Nasional Versi Kedua (dua alternatif) .........................

Bagan 3

: Susunan Organisasi Lembaga Jaminan Sosial Nasional Versi Ketiga ..................................................

Bagan 4

: Susunan Organisasi Lembaga Jaminan Sosial Nasional Versi Keempat ...............................................

Bagan 5

: Susunan Organisasi Lembaga Jaminan Sosial Nasional Versi Kelima ..................................................

Bagan 6

: Susunan Organisasi Lembaga Jaminan Sosial Nasional Versi Ke-enam ..............................................

Bagan 7

: Satu Badan Penyelenggara dengan Satu UU SJSN ...............................................................

Bagan 8

: Beberapa Badan Penyelenggara denganTim SJSN 5


Satu UU SJSN ............................................................. Bagan 9 : Beberapa Badan Penyelenggara dengan Beberapa UU SJSN ...................................................... Bagan 10 : Badan Jaminan Sosial Indonesia ...............................

DAFTAR DIAGRAMHalaman

Diagram 1

: Persentase Penduduk yang memiliki asuransi kesehatan sosial/pembiayaan publik di berbagai negara .............................................................

Diagram 2 : Persentase pekerja sektor formal (> 1 orang pekerja) yang memiliki jaminan hari tua/pensiun di beberapa negara..................................... Digram 3 Diagram 4 : Alur Legalitas dan landasan filosofi SJSN................... : Konsep Badan Penyelenggara Jaminan Kesehatan, Pengalaman beberapa negara (alternatif 1) ....................................................................... Diagram 5 : Konfederasi Badan Penyelenggara Pemerintah, Wakil Health-Care Provider (alternatif 2)......................... Diagram 6 : Mekanisme Penyelenggaraan Jaminan Sosial (alternatif 3) .......................................................................


Tim SJSN

6

BAB I PENDAHULUANLATAR BELAKANGSistem Jaminan Sosial Nasional (national social security system) adalah sistem penyelenggaraan program negara dan pemerintah untuk memberikan perlindungan sosial, agar setiap penduduk dapat memenuhi kebutuhan dasar hidup yang layak, menuju terwujudnya kesejahteraan sosial bagi seluruh penduduk Indonesia. Jaminan sosial diperlukan apabila terjadi hal-hal yang tidak dikehendaki yang dapat mengakibatkan hilangnya atau berkurangnya pendapatan seseorang, baik karena memasuki usia lanjut atau pensiun, maupun karena gangguan kesehatan, cacat, kehilangan pekerjaan dan lain sebagainya. Sistem Jaminan Sosial Nasional disusun dengan mengacu pada penyelenggaraan jaminan sosial yang berlaku universal dan telah

diselenggarakan oleh negara-negara maju dan berkembang sejak lama. Penyelenggaraan jaminan sosial di berbagai negara memang tidak seragam, ada yang berlaku secara nasional untuk seluruh penduduk dan ada yang hanya mencakup penduduk tertentu untuk program tertentu. Secara universal, pengertian jaminan sosial dapat dijabarkan seperti beberapa definisi yang dikutip berikut ini. Menurut Guy Standingi. Social security,is a system for providing income security to deal with the contingency risks of life sickness, maternity, employment injury, unemployment, invalidity, old age and death; the provision of medical care, and the provision of subsidies for families with children.


Tim SJSN

7

ILO Convention 102 Social security is the protection which society provides for its members through a series of public measures: to offset the absence or substantial reduction of income from work resulting from various contingencies (notably sickness, maternity, employment injury, unemployment, invalidity, old age and death of the breadwinner) to provide people with health care; and to provide benefits for families with children."

Tanpa merinci jenis program jaminan sosial lainnya, UUD 1945 telah mengamanatkan kepada Negara untuk mengembangkan jaminan sosial bagi seluruh rakyat. Pasal 28 H ayat 3 UUD 1945 menyatakan bahwa jaminan sosial adalah hak setiap warga negara. Lebih lanjut, perlunya segera

dikembangkan Sistem Jaminan Sosial Nasional (SJSN) ditegaskan pada Pasal 34 ayat 2 Perubahan UUD 45 tahun 2002 yang menyatakan bahwa Negara mengembangkan sistem jaminan sosial bagi seluruh rakyat dan memberdayakan masyarakat yang lemah dan tidak mampu sesuai dengan martabat kemanusiaan. Tanpa rincian program jaminan sosial yang akan dikembangkan, dapat dipahami bahwa amanat tersebut menghendaki terselenggaranya berbagai program jaminan sosial secara

komprehensif/menyeluruh seperti yang telah diselenggarakan negara lain, meskipun hal itu dilakukan secara bertahap. Secara universal, Jaminan Sosial dijamin oleh Deklarasi Perserikatan BangsaBangsa tahun 1948 tentang Hak Asasi Manusia. Indonesia meratifikasi

deklarasi tersebut yang di dalamnya dinyatakan bahwa .... setiap orang, sebagai anggota masyarakat, mempunyai hak atas jaminan sosial ..... dalam hal menganggur, sakit, cacat, tidak mampu bekerja, menjanda, hari tua ...... Konvensi ILO No. 102 tahun 1952 menganjurkan agar semua negara di dunia memberi perlindungan dasar kepada setiap warga negaranya dalam rangka memenuhi Deklarasi PBB tentang Hak Jaminan Sosial.


Tim SJSN

8

Pengalaman berbagai negara menunjukkan bahwa, selain dapat memberikan perlindungan sosial bagi masyarakat, jaminan sosial juga menjadi penggerak pembangunan ekonomi. Akhir-akhir ini bermunculan kenyataan baru yang

membuktikan bahwa jaminan sosial makin diperlukan mengingat bahwa kondisi perekonomian global maupun nasional sedang mengalami berbagai krisis yang mengancam kesejahteraan rakyat. Krisis telah mengakibatkan masyarakat kehilangan pekerjaan, berkurangnya pendapatan, dan kehilangan kesejahteraan yang menjadi haknya. Disamping itu, pendapatan masyarakat akan berkurang karena menderita penyakit atau memasuki usia lanjut. Jaminan sosial dapat diandalkan sebagai upaya penyelamat dari berbagai risiko tersebut. Jaminan sosial dapat diwujudkan melalui mekanisme asuransi sosial, tabungan sosial dan bantuan sosial. Adanya perlindungan terhadap risiko sosial ekonomi melalui asuransi sosial dapat mengurangi beban negara (APBN) dalam penyediaan dana bantuan sosial yang memang sangat terbatas. Melalui prinsip kegotong-royongan, mekanisme asuransi sosial

merupakan sebuah instrumen negara yang kuat dan digunakan di hampir seluruh negara maju dalam menanggulangi risiko sosial ekonomi yang setiap saat dapat terjadi pada setiap warga negaranya. Dari aspek ekonomi makro, jaminan sosial nasional adalah suatu instrumen yang efektif untuk memobilisasi dana masyarakat dalam jumlah besar, yang sangat bermanfaat untuk membiayai program pembangunan dan

kesejahteraan bagi masyarakat itu sendiri. Selain memberikan perlindungan melalui mekanisme asuransi sosial, dana jaminan sosial yang terkumpul dapat menjadi sumber dana investasi yang memiliki daya ungkit besar bagi pertumbuhan perekonomian nasional. Dilihat dari aspek dana, program ini merupakan suatu gerakan tabungan nasional yang berlandaskan prinsip solidaritas sosial dan kegotong-royongan.


Tim SJSN

9

Banyak negara memulai penyelenggaraan jaminan sosial setelah mengalami krisis ekonomi terasa. yang berat dimana kebutuhan kegotong-royongan sangat

Amerika Serikat mengembangkan jaminan sosial pada masa pemerintahan Presiden Roosevelt (1935) setelah negara tersebut mengalami depresi ekonomi yang sangat hebat di tahun 1932. Jerman memperkenalkan asuransi sosial semasa pemerintah Otto Van Bismarck (1883) dimana perlindungan tenaga kerja sangat dibutuhkan. Kedua negara maju tersebut kini

memperoleh manfaat besar dari penyelenggaraan jaminan sosial yang dikembangkan pada waktu kedua negara tersebut sedang menghadapi resesi ekonomi. Manfaat besar dari dana yang terhimpun juga dinikmati negara

berkembang yang telah menyelenggarakan jaminan sosial secara konsisten dan mencakup seluruh pekerja sektor formal. Malaysia telah berhasil memupuk Tabungan Nasional atau Dana Jaminan Sosial senilai US$ 90 Miliar melalui program jaminan hari tua pegawai (Employee Provident Fund, EPF). Kekuatan dana asuransi sosial inilah, antara lain, yang menyelamatkan Malaysia dari krisis mata uang pada tahun 1998 yang lalu.

B. PILAR PERLINDUNGAN SOSIALDalam upaya meningkatkan kesejahteraan penduduk terdapat tiga-pilar pendekatan yang saling melengkapi namun berbeda pola

penyelenggaraannya, yaitu : Pilar Pertama menggunakan meknisme bantuan sosial (social assistance) kepada penduduk yang kurang mampu, baik dalam bentuk bantuan uang tunai maupun pelayanan tertentu, untuk memenuhi kebutuhan dasar yang layak. Pembiayaan bantuan sosial dapat bersumber dari Anggaran Negara dan atau dari Masyarakat. Mekanisme bantuan sosial biasanya diberikan kepada Penyandang Masalah Kesejahteraan Sosial (PMKS) yaitu masyarakat


Tim SJSN

10

yang benar-benar membutuhkan, umpamanya penduduk miskin, sakit, lanjut usia, atau ketika terpaksa menganggur. Di Indonesia, bantuan sosial oleh Pemerintah kini diberikan dalam bentuk bimbingan, rehabilitasi dan pemberdayaan yang bermuara pada kemandirin PMKS. Diharapkan setelah mandiri mereka mampu membayar iuran untuk masuk mekanisme asuransi. Kearifan lokal dalam masyarakat juga telah lama dikenal yaitu upaya-upaya kelompok masyarakat, baik secara mandiri, swadaya, maupun gotong royong, untuk memenuhi kesejahteraan anggotanya melalui berbagai upaya bantuan sosial, usaha bersama, arisan, dan sebagainya. Kearifan lokal akan tetap tumbuh sebagai upaya tambahan sistem jaminan sosial karena kearifan lokal tidak mampu menjadi sistem yang kuat, mencakup rakyat banyak, dan tidak terjamin kesinambungannya. Pemerintah mendorong tumbuhnya swadaya masyarakat guna memenuhi kesejahteraannya dengan menumbuhkan iklim yang baik dan berkembang, antara lain dengan memberi insentif untuk dapat diintegrasikan dalam sistem jaminan sosial nasional. Pilar Kedua menggunakan mekanisme jaminan/asuransi sosial yang bersifat wajib atau compulsory insurance, yang dibiayai dari kontribusi atau iuran yang dibayarkan oleh peserta. Dengan kewajiban menjadi peserta, sistem ini dapat terselenggara secara luas bagi seluruh rakyat dan terjamin

kesinambungannya dan profesionalisme penyelenggaraannya. Dalam hal peserta adalah tenaga kerja di sektor formal, iuran dibayarkan oleh setiap tenaga kerja atau pemberi kerja atau secara bersama-sama sebesar prosentase tertentu dari upah. Mekanisme jaminan/asuransi sosial merupakan tulang punggung pendanaan jaminan sosial di hampir semua negara. Mekanisme ini merupakan upaya negara untuk memenuhi kebutuhan dasar minimal penduduk dengan mengikut-sertakan mereka secara aktif melalui pembayaran iuran. Besar

iuran dikaitkan dengan tingkat pendapatan atau upah masyarakat (biasanya


Tim SJSN

11

prosentase tertentu yang tidak memberatkan peserta) untuk menjamin bahwa semua peserta mampu mengiur. Kepesertaan wajib merupakan solusi dari ketidak-mampuan penduduk melihat risiko masa depan dan ketidak-disiplinan penduduk menabung untuk masa depan. Dengan demikian sistem jaminan sosial juga mendidik masyarakat untuk merencanakan masa depan. pengelolaan dana jaminan sosial Karena sifat kepesertaan yang wajib, dilakukan sebesar-besarnya untuk

meningkatkan perlindungan sosial ekonomi bagi peserta. Karena sifatnya yang wajib, maka jaminan sosial ini harus diatur oleh UU tersendiri.

Di berbagai negara yang telah menerapkan sistem jaminan sosial dengan baik, perluasan cakupan peserta dilakukan secara bertahap sesuai dengan kemampuan ekonomi masyarakat dan pemerintah serta kesiapan

penyelenggaraannya. Tahapan biasanya dimulai dari tenaga kerja di sektor formal (tenaga kerja yang mengikatkan diri dalam hubungan kerja), selanjutnya diperluas kepada tenaga kerja di sektor informal, untuk kemudian mencapai tahapan cakupan seluruh penduduk. Upaya penyelenggaraan

jaminan sosial sekaligus kepada seluruh penduduk akan berakhir pada kegagalan karena kemampuan pendanaan dan manajemen memerlukan akumulasi kemampuan dan pengalaman. Kelompok penduduk yang selama ini hanya menerima bantuan sosial, umumnya penduduk miskin, dapat menjadi peserta program jaminan sosial, dimana sebagian atau seluruh iuran bagi dirinya dibayarkan oleh pemerintah. Secara bertahap bantuan ini dikurangi untuk menurunkan ketergantungan kepada bantuan pemerintah. Untuk itu pemerintah perlu memperhatikan perluasan kesempatan kerja dalam rangka mengurangi bantuan pemerintah membiayai iuran bagi yang tidak mampu. Pilar Ketiga menggunakan mekanisme asuransi sukarela (voluntary penduduk

insurance) atau mekanisme tabungan sukarela yang iurannya atau preminya dibayar oleh peserta (atau bersama pemberi kerja) sesuai dengan tingkat


Tim SJSN

12

risikonya dan keinginannya.

Pilar ketiga ini adalah jenis asuransi yang

sifatnya komersial, dan sebagai tambahan setelah yang bersangkutan menjadi peserta asuransi sosial. Penyelenggaraan asuransi sukarela dikelola secara komersial dan diatur dengan UU Asuransi.

C. PENYELENGGARAAN JAMINAN SOSIAL YANG ADADi Indonesia sebenarnya telah ada beberapa program jaminan sosial yang diselenggarakan dengan mekanisme asuransi sosial dan tabungan sosial, sesuai dengan definisi yang tersebut terdahulu, namun kepesertaan program tersebut baru mencakup sebagian dari masyarakat yang bekerja di sektor formal. Sebagian besar lainnya, terutama yang bekerja di sektor informal, belum memperoleh perlindungan sosial. Selain itu, program-program tersebut belum sepenuhnya mampu memberikan perlindungan yang adil pada peserta dan manfaat yang diberikan kepada peserta masih belum memadai untuk menjamin kesejahteraan mereka.

Pemerintah Indonesia menyadari sepenuhnya bahwa program jaminan sosial yang ada mempunyai keterbatasan. Berdasarkan kesadaran akan

keterbatasan tersebut dan adanya mandat Ketetapan MPR RI nomor X/MPR/2001 kepada Presiden RI untuk mengembangkan SJSN dalam rangka memberikan perlindungan sosial yang menyeluruh dan terpadu, Presiden mengambil inisiatif menyusun SJSN. SJSN disusun berlandaskan prinsip-

prinsip yang mampu memenuhi keadilan, keberpihakan pada masyarakat banyak (equity egaliter), transparansi, akuntabilitas, kehati-hatian

(prudentiality) dan layak. Prinsip equity egaliter merupakan suatu bentuk keadilan sosial yang dicita-citakan dimana setiap penduduk harus dapat memenuhi kebutuhan dasar hidupnya (yang layak) tanpa memperhatikan kemampuan ekonominya. Dalam bidang kesehatan, prinsip ini diwujudkan dengan menjamin agar semua penduduk yang sakit mendapatkan

pengobatan atau pembedahan yang dibutuhkan meskipun ia miskin. SJSN ini


Tim SJSN

13

terutama akan didasarkan pada mekanisme asuransi sosial dan karenanya anggaran belanja negara yang dialokasikan untuk kesejahteraan pada akhirnya akan semakin berkurang. Bagi penduduk yang tidak mampu, sebagian atau seluruh iuran akan dibayarkan oleh pemerintah, sesuai dengan tingkat ketidak-mampuan penduduk. Presiden, dalam Pidato di hadapan Sidang Tahunan Majelis Permusyawaratan Rakyat Republik Indonesia tahun 2002, telah menyampaikan bahwa konsep SJSN tersebut sedang disusun oleh Tim SJSN yang dibentuk oleh Pemerintah RI dengan Keppres No. 20 tahun 2002. PT Jamsostek yang telah menyelenggarakan jaminan sosial sejak tahun 1978, kepesertaan pada tahap pertama baru mencakup sebagian tenaga kerja sektor formal dan hanya mencakup satu program saja. Sebagian besar

tenaga kerja lainnya yang bekerja di sektor informal (tenaga kerja di luar hubungan kerja, seperti nelayan, petani dan pedagang sayur, kios, pedagang sate, baso, gado-gado, warteg, dll) belum memperoleh perlindungan sosial formal sampai saat ini karena memang undang-undangnya belum

menyediakan peluang untuk itu. Undang-Undang yang secara khusus mengatur jaminan sosial dan mencakup program yang lebih lengkap adalah UU Nomor 3 tahun 1992 tentang Jaminan Sosial Tenaga Kerja (Jamsostek) yang diselenggarakan oleh PT Jamsostek. Sampai saat ini penyelenggaraan Jamsostek baru mencakup sekitar 12 juta peserta aktif dari sekitar 31 juta tenaga kerja di sektor formal.ii Selain PT Jamsostek, beberapa Badan Penyelenggara telah melaksanakan program jaminan sosial secara parsial sesuai dengan misi khususnya berupa program Jaminan Pemeliharaan Kesehatan Pegawai Negeri yang dikelola oleh PT ASKES Indonesia, Jaminan Hari Tua dan Pensiun Pegawai Negeri dikelola PT TASPEN dan jaminan sosial bagi TNI-Polri yang dikelola oleh PT ASABRI. Pegawai Negeri, pensiunan pegawai negeri, pensiunan TNI-Polri, Veteran, dan anggota keluarga mereka menerima jaminan kesehatan yang dikelola PT


Tim SJSN

14

Askes berdasarkan PP No. 69/91. Selain itu pegawai negeri yang memasuki masa pensiun mendapatkan jaminan pensiun yang dikelola oleh program Tabungan Pensiun (TASPEN) berdasarkan PP No. 26 tahun 1981. Anggota TNI-Polri dan PNS Departemen Pertahanan mendapat jaminan hari tua, cacat, dan pensiun melalui program ASABRI berdasarkan PP No. 67 tahun 1991. Pegawai Negeri Sipil, anggota TNI, anggota Polri dan PNS Dephan memperoleh jaminan pensiun melalui anggaran negara (pay as you go).1 Dengan demikian, sebagain besar program pensiun pegawai negeri, TNI, dan Polri tidak didanai dari tabungan pegawai sehingga sangat bergantung pada anggaran belanja negara. Kontribusi pemerintah, dari APBN, untuk dana

pensiun pegawai negeri, tentara, dan anggota polisi--yang merupakan suatu bentuk tunjangan dan pegawai atau employment APBN, jika benefits-tidak akan terus

membengkak

memberatkan

ditunjang

dengan

peningkatan iuran dari pegawai. Selain itu, tidaklah adil jika dana APBN yang berasal dari pajak akan tersedot dalam jumlah besar bagi pendanaan pensiun pegawai negeri, tentara dan anggota polisi saja. Penyelenggaraan dana pensiun yang adil dan memadai yang didanai bersama (bipartit) antara pekerja sendiri dan pemberi kerja, terlepas dari status pegawai negeri atau swasta atau usaha sendiri (self-employed) merupakan sebuah sistem yang lebih berkeadilan dan lebih terjamin kesinambungannya. Cakupan beberapa skema jaminan sosial yang ada (PNS, anggota TNI/Polri dan pegawai swasta) baru diperuntukan bagi 27,8 juta tenaga kerja formal dari 100,8 juta angkatan kerja.iii Dalam kenyataannya, baru 12 juta tenaga kerja formal kini aktif sebagai peserta PT Jamsostek. Di negara-negara tetangga kepesertaan tenaga kerja yang memperoleh jaminan sosial sudah mencakup seluruh tenaga kerja formal. Khusus dalam program asuransi kesehatan sosial dengan pembiayaan dari publik, Indonesia jauh tertinggal dan baru mencapai 9 (sembilan) persen dari jumlah penduduknya, sebagaimana terlihat diagram berikut.1

Sebenarnya dana Pensiun yang dikelola PT Taspen terdiri atas 14% dana dari iuran PNS dan 86% dari APBN.Tim SJSN 15


Diagram 1 : PERSENTASE PENDUDUK YANG MEMILIKI ASURANSI KESEHATAN SOSIAL/PEMBIAYAAN PUBLIK DI BEBERAPA NEGARA

100

80

% pddk dg ASK

60

40

20

0Selandia Baru Muangtai Finlandia Denmark Australia Amerika Perancis Belanda Indonesia Norwegia Spanyol Portugal Islandia Kanada Filipina Austria Yunani Jepang Korea Luksemberg Jerman Inggris Belgia Ceko Turki Itali

Sedangkan dalam program jaminan hari tua/pensiun, jaminan sosial di Indonesia baru mencapai maksimal 20 persen dari total pekerja sektor formal sebagaimana digambarkan pada diagram berikut.


Tim SJSN

16

Diagram 2: PERSENTASE PEKERJA SEKTOR FORMAL (> 1 ORANG PEKERJA) YANG MEMILIKI JAMINAN HARI TUA/PENSIUN DI BEBERAPA NEGARA10

8

% pddk dg ASK

6

4

2

0Selandia Baru Muangta Luksember Indonesia Portuga Peranci Spanyo Yunan Finlandi Australi Amerik Norwegi Denmar Beland Filipina Islandi Kanad Turk Austri Jerma Inggri Jepan Belgi Kore Cek Ital

Beberapa

hasil

penelitian

menunjukkan

bahwa

rendahnya

cakupan

kepesertaan program jaminan sosial sekarang ini terjadi karena program tersebut belum sepenuhnya mampu memberikan perlindungan yang adil pada para peserta dan manfaat yang diberikan kepada peserta belum memadai untuk menjamin kesejahteraannya (Thabrany dkk, 2000).iv

Selain itu program jaminan sosial di Indonesia belum mampu meningkatkan pertumbuhan dan menggerakan ekonomi makro karena porsi dana Jaminan Sosial terhadap Produk Domestik Bruto Indonesia masih sangat kecil (Purwoko, 2001).v Sebagai contoh untuk Program Jaminan Kesehatan,

berdasarkan data yang dikutip dari Profile of Asian Country, 1997, memperlihatkan belanja kesehatan per kapita Indonesia jauh tertinggal dan baru mencapai US$ 19,1 dan yang tertinggi adalah Singapore dengan US$


Tim SJSN

17

667,0 akibat belum meluasnya cakupan jaminan kesehatan di Indonesia. Perbandingan belanja kesehatan di beberapa negara Asia dapat dilihat pada tabel berikut.

Tabel 1: JAMINAN KESEHATAN BERDASARKAN PROFILE OF ASIAN COUNTRY

COUNTRY

GDP(US$ Milyar))

GDP Per Kapita (US$)

TOTAL HEALTH EXP. (US$) 4.093 bil 6,78 bil (HK) 2,061 bil 3,3 bil (SIN) 13,6 bil 66 bil

HE Per Kapita (US$) 19,1 161,3 97,3 667,0 623,8 108,5

PERCENTAGE OF H.E OF GDP 1,7 % 4% 2,4 % 3,6 % 4,8 % 4,3 %

COMPULSORY COVERAGE (% Pop) 15 % Very small* 18,2 % 35 % 96 % 56 %

INDONESIA HONGKONG MALAYSIA SINGAPORE SINGAPURA TAIWAN THAILAND

214 173 bil 97,9 bil 96,3 bil 283,4 bil 154 bil

1.060 26.610 4.517 31.035 13.148 2.540

Source: Health Care Industry, Price Waterhouse, 1999 (termasuk JPS) * Tidak diperlukan, karena Pemerintah telah menjamin kesehatan melalui APBN-nya * Tabel ini menunjukkan bahwa di Indonesia cakupan Program Asuransi Kesehatan Sosial/Wajib (Compulsary Coverage) terendah diantara negara Asia lainnya. Indonesia juga mengeluarkan biaya kesehatan terendah, baik dari angka absolut maupun prosentase GDP-nya

Dari berbagai permasalahan yang berkembang saat ini, kendala utama pengembangan program jaminan sosial di Indonesia dapat di identifikasi sebagai berikut : 1. Belum adanya konsep dan undang-undang tentang SJSN yang

komprehensif, terpadu, dan memberikan manfaat yang layak yang mampu menjangkau seluruh penduduk. 2. Pelayanan dari lembaga jaminan sosial yang ada dirasakan perlu ditingkatkan, baik dari segi besaran manfaat yang diterima maupun dari segi mekanisme perolehan manfaat.


Tim SJSN

18

3. Pengelolaan administrasi dan pelayanan kurang efisien dan kurang baik yang menyebabkan sering terjadinya keluhan peserta dan rendahnya tingkat kepuasan peserta. 4. Selama ini program jaminan sosial tidak didukung oleh perangkat penegak hukum yang konsisten, adil dan tegas, sehingga belum semua tenaga kerja memperoleh perlindungan yang optimal. 5. Adanya intervensi pejabat pemerintah terhadap penggunaan dana program jaminan sosial yang ada saat ini berdampak pada kurang optimalnya manfaat program dan menimbulkan keresahan dan rasa tidak puas di kalangan para peserta. 6. Seluruh badan penyelenggara jaminan sosial yang ada merupakan Badan Usaha Milik Negara (BUMN) berbentuk Persero yang harus mencari keuntungan dan menyetorkan deviden ke Pemerintah dan bukan memaksimalkan manfaat sebesar-besarnya untuk kepentingan peserta. 7. Beberapa prinsip universal asuransi sosial, belum diterapkan secara konsisten.

D. PENDEKATAN YANG AKAN DILAKSANAKANSJSN akan dibangun terutama dengan mekanisme asuransi sosial dan tabungan sosial, sehingga tidak akan membebani anggaran pendapatan dan belanja negara. Namun sesuai amanat UUD 1945 Pasal 34 ayat (1), bagi penduduk yang tidak mampu harus mendapatkan bantuan sosial, maka sebagian atau seluruh iuran bagi penduduk tidak mampu akan ditanggung oleh pemerintah sesuai dengan kemampuan keuangan negara. Bantuan sosial bagi penduduk Penyandang Masalah Kesejahteraan Sosial (PMKS), seperti korban bencana alam, kerusuhan sosial dan bencana lainnya menjadi tanggung jawab penuh pemerintah yang penyelenggaraannya dilaksanakan bersama pemerintah dan masyarakat, namun tidak dikelola oleh SJSN.


Tim SJSN

19

E. VISI, MISI DAN TUJUANBerlandaskan amanat UUD 1945 hasil amandemen Pasal 28 H ayat (3), Pasal 34 ayat (2) dan amanat Sidang Tahunan MPR Nomor X/MPR-RI Tahun 2001 serta kondisi program jaminan sosial saat ini maka disusunlah visi, misi dan tujuan penyelenggaraan SJSN sebagai berikut:

Visi SJSN:Mewujudkan suatu sistem Jaminan Sosial Nasional yang dapat memenuhi hak asasi yang berkeadilan sosial bagi seluruh rakyat Indonesia.

Misi SJSNa. Meningkatkan kepesertaan sehingga pada suatu ketika SJSN mampu memberikan perlindungan kepada seluruh penduduk. b. Meningkatkan kualitas pelayanan sehingga seluruh penduduk merasa perlu menjadi peserta SJSN c. Meningkatkan perlindungan sehingga manfaat yang diterima peserta dapat memenuhi kebutuhan dasar hidup minimal yang layak.

Tujuan SJSNSJSN bertujuan untuk melaksanakan amanat Pasal 28 H ayat (3) dan pasal 34 ayat (2) Amandemen UUD 1945, yang dituangkan dalam UU SJSN yang mengatur substansi berupa cakupan kepesertaan, besarnya iuran dan manfaat, mekanisme penyelenggaraan jaminan sosial, dan kelembagaan sistem jaminan sosial yang berlaku nasional guna yang adil dan manfaat yang optimal bagi para

terwujudnya perlindungan

peserta. Undang-undang SJSN yang akan dilahirkan tersebut hendaknya merupakan undang-undang tentang SJSN yang dapat meningkatkan

efisiensi program, meningkatkan kemampuan program untuk saling menopang,Draft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam)

memudahkan

mekanisme

pengumpulan

iuranTim SJSN

dan20

pembayaran

manfaat,

memperbaiki

administrasi

dan

manajemen

pengelolaan, menetapkan struktur dan fungsi serta pengelolaan organisasi atau kelembagaan SJSN secara lebih adil, terutama pada saat-saat menurunnya tingkat kesejahteraan.

F. DASAR HUKUM PENYUSUNAN SJSNPenyusunan UU SJSN didasarkan pada ketentuan UUD 1945 Pasal 28 H ayat (3) yang mengamanatkan Jaminan Sosial adalah hak setiap warga negara dan Pasal 34 ayat (2) yang menyatakan : Negara mengembangkan Sistem Jaminan Sosial bagi seluruh rakyat dan memberdayakan masyarakat yang lemah dan tidak mampu serta ayat (4) nya menyatakan ketentuan lebih lanjut mengenai pelaksanaan pasal ini diatur dalam undang-undang. Penyusunan SJSN adalah sesuai dengan Ketetapan MPR-RI No X/MPR-RI Tahun 2001 dalam Sidang Tahunan MPR RI tahun 2001, yang menugaskan Presiden untuk membentuk SJSN guna memberikan perlindungan sosial yang menyeluruh dan terpadu. Secara hukum, undang-undang SJSN akan

mengatur lembaga jaminan sosial nasional yang akan dibentuk dan penyelenggaraan program jaminan sosial bagi seluruh penduduk. Dalam rangka penyusunan konsep SJSN telah dibentuk Tim SJSN dengan Keppres No. 20 tahun 2002, dan kemudian diperbaharui dengan Keppres Nomor 101 Tahun 2003. Keanggotaan Tim SJSN meliputi pejabat dari

berbagai instansi terkait, kalangan akademisi, tenaga ahli dan lembaga swadaya masyarakat yang bertugas menyiapkan RUU SJSN. Untuk menampung aspirasi berbagai pihak terkait (stake holders) telah dilaksanakan berbagai loka karya, seminar dan sosialisasi konsep yang melibatkan pihakpihak terkait baik di Jakarta maupun di berbagai daerah. Untuk mendukung kegiatan kesekretariatan, Ketua Tim SJSN telah membentuk Sekretariat Tim SJSN yang berfungsi membantu kelancaran kegiatan kesekretariatan.Draft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam) Tim SJSN 21

Legalitas dan landasan filosofi SJSN ini diperlihatkan oleh alur diagram berikut.

Diagram 3: ALUR DIAGRAM LEGALITAS DAN LANDASAN FILOSOFI SJSN

Deklarasi HAM PBB(10 Des 1948) Pasal 25 ayat 1 (Hak Kesehatan dan Kesejahteraan, Jaminan Kesehatan, Cacat, Janda, Menganggur/PHK, Hari Tua)

Konvensi ILO 102(1952) Hak jaminan sosial: Menganggur, sakit, cacat, janda, hari tua. Ratifikas

UUD 1945Ps 28H (3) Jaminan sosial adalah hak setiap warga negara. Ps 34 (2) Negara mengembangkan sistem jaminan sosial bagi seluruh rakyat dan memberdayakan masyarakat yang lemah dan tidak mampu.Kepseswapres No. 7/ 2001, 21 Maret 2001 (Pembentukan Kelompok Kerja SJSN)

LANDASAN FILOSOFI & LEGALITAS SJSN

TAP MPR No. X/2001(Menugaskan Presiden membentuk SJSN)

Keppres No.20/2002 & 101/2003(Presiden membentuk Tim SJSN)

Naskah Akademik SJSN dan RUU SJSN(Substansi, Mekanisme dan Kelembagaan)

Selain itu, Tim SJSN :Draft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam) Tim SJSN 22

1. mendapat bantuan tiga orang tenaga ahli dari Pemerintah Australia, khususnya untuk Program Pensiun, Jaminan Hari Tua dan Santunan Kematian; 2. mendapat bantuan tenaga ahli dari Masyarakat Uni Eropa, Bank Pembangunan Asia, dan Organisasi Ketenagakerjaan Internasional (ILO; 3. Tim telah melakukan studi banding ke Australia, Filipina, Thailand, Korea Selatan, Perancis, dan Jerman serta mengikuti seminar tentang Social Security di Cina; 4. Tim telah menyelesaikan konsep SJSN yang meliputi substansi, kelembagaan, mekanisme dan program yang dituangkan dalam Naskah Akademik SJSN ini. Penyusunan konsep tersebut dilakukan dengan mempertimbangkan berbagai pandangan dan masukan dari penyelenggara jaminan sosial, serikat pekerja, asosiasi pengusaha, asosiasi profesi, akademisi, instansi pemerintah terkait, serta lembaga swadaya masyarakat. Sudah barang tentu tidak setiap masukan yang diterima Tim dapat diakomodir ke dalam naskah RUU karena masingmasing pihak umumnya memberikan masukan yang menyangkut kepentingannya. Tim menyusun konsep seperti yang tertuang dalam naskah akademik ini dan RUU SJSN dengan meletakan

keseimbangan dari berbagai kepentingan tersebut.


Tim SJSN

23

BAB II JAMINAN SOSIAL DI BERBAGAI NEGARAPenyelenggaraan Jaminan Sosial merupakan suatu mekanisme universal di dalam memelihara dan meningkatkan kesejahteraan rakyat suatu negara. Meskipun prinsip-prinsip universalitasnya sama, yaitu pada umumnya berbasis pada mekanisme asuransi sosial dan tabungan sosial, namun dalam penyelenggaraanya terdapat variasi yang luas. Variasi program, tingkat manfaat, dan tingkat iuran serta badan penyelenggara di berbagai negara tidak dapat dihindari karena beragamnya tingkat sosial ekonomi dan budaya penduduk di negara tersebut. Badan penyelenggara yang bervariasi dari yang langsung dikelola oleh pemerintah sampai yang liberal diserahkan kepada swasta. Variasi tersebut tidak lepas dari sejarah berkembangnya sebuah sistem jaminan sosial di negara tersebut. Masing-masing sistem memiliki kelebihan dan kelemahan, oleh karenanya berbagai contoh tersebut perlu disajikan disini sebagai rujukan bagi penyusunan SJSN. Untuk memilih hal-hal yang penting dan menghindarkan

Dalam bab ini disajikan secara garis besar badan penyelenggara jaminan sosial di beberapa negara dan sistem jaminan sosial di 8 (delapan) negara tetangga dan negara maju sebagai perbandingan dalam menyusun sebuah SJSN.

A. KONSEP BADAN PENYELENGGARABervariasinya badan penyelenggara jaminan sosial di beberapa negara baik yang dikelola langsung oleh pemerintah sampai yang liberal yang

diserahkan kepada swasta, dapat dilihat pada tiga alternatif konsep jaminanDraft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam) Tim SJSN 24

kesehatan di bawah ini. Konsep jaminan kesehatan disajikan karena menyangkut kerja sama dengan fasilitas kesehatan (health care provider) yang lebih kompleks. Sedangkan untuk program jaminan sosial lain yang kurang kompleks dapat digunakan model badan penyelenggara yang sama dengan lebih mudah dengan membuang komponen fasilitas kesehatan. Ketiga alternatif badan penyelenggara adalah sebagai berikut:

1. Konsep alternatif pertama

Alternatif 1Kelompok Formal Kelompok Informal

Badan Penyelenggara Health Care Providers

1

2

3

4

5

6

Peserta

2. Konsep alternatif ke dua


Tim SJSN

25

Alternatif 2Konfederasi Badan Penyelenggara, Pemerintah, Wakil Health-Care Provider

Badan Penyelenggara (Masyarakat/Swasta) Hasil Verifikasi Verifikasi Proses Klaim Health-care Provider

CENTRAL ADMINISTRATION

PESERTAKeterangan : Badan Penyelenggara JPK membayar langsung ke Health-care Providers

3. Konsep alternatif ke tiga

KELEMBAGAAN JAMINAN SOSIAL BIDANG KESEHATAN

Alternatif 3PEMBERI KERJAPembayaran Iuran

Proses Klaim/Pembayaran

BADAN PENYELENGGARA JS

Health Care Provider

PESERTA


Tim SJSN

26

B. SISTEM JAMINAN SOSIAL DI DELAPAN NEGARADi bawah ini disajikan beberapa model sistem jaminan sosial di delapan negara terpilih. Model-model di negara tersebut di bawah ini adalah wakil dari model-model yang sama yang diselenggarakan di banyak negara lain. Penyajian model di delapan negara merupakan ringkasan bagi pilihan model yang dapat diambil untuk menyusun RUU SJSN di Indonesia.

MalaysiaSebagai negara persemakmuran, sistem jaminan sosial di Malaysia berkembang lebih awal dan lebih pesat dibandingkan dengan

perkembangan sistem jaminan sosial di negara lain di Asia Tenggara. Pada tahun 1951 Malaysia sudah memulai program tabungan wajib pegawai untuk menjamin hari tua (employee provident fund, EPF) melalui Ordonansi EPF. Seluruh pegawai swasta dan pegawai negeri yang tidak berhak atas pensiun wajib mengikuti program EPF. Ordonansi EPF kemudian diperbaharui menjadi UU EPF pada tahun 1991. Pegawai pemerintah mendapatkan pensiun yang merupakan tunjangan karyawan pemerintah. Selain itu, Malaysia juga memiliki sistem jaminan kecelakaan kerja dan pensiun cacat yang dikelola oleh Social Security Organization (SOCSO). Oleh karena pemerintah federal Malaysia bertanggung jawab atas pembiayaan dan penyediaan langsung pelayanan kesehatan bagi seluruh penduduk yang relatif gratis, maka pelayanan kesehatan tidak masuk dalam program yang dicakup sistem jaminan sosial di Malaysia. Dengan sistem pendanaan kesehatan oleh negara, tidak ada risiko biaya kesehatan yang berarti bagi semua penduduk Malaysia yang sakit ringan maupun berat.


Tim SJSN

27

Sektor informal merupakan sektor yang lebih sulit dimobilisasi. Namun demikian, dalam sistem jaminan sosial di Malaysia, sektor informal dapat menjadi peserta EPF atau SOCSO secara sukarela. Termasuk sektor informal adalah mereka yang bekerja secara mandiri dan pembantu rumah tangga. Karyawan asing dan pegawai pemerintah yang sudah punya hak pensiun juga dapat ikut program EPF secara sukarela. Di dalam penyelenggaraannya, masing-masing program dan kelompok penduduk yang dilayani mempunyai satu badan penyelenggara. Program EPF dikelola oleh Central Provident Fund (CPF), sebuah badan hukum di bawah naungan Kementrian Keuangan. Lembaga ini merupakan lembaga tripartit yang terdiri atas wakil pekerja, pemberi kerja, pemerintah, dan profesional. Untuk tugas-tugas khusus, seperti investasi, lembaga ini membentuk Panel Investasi. Penyelenggaraan pensiun bagi pegawai pemerintah dikelola langsung oleh kementrian keuangan karena program tersebut merupakan program tunjangan pegawai (employment benefit) dimana pegawai tidak berkontribusi. Program jaminan kecelakaan kerja dan pensiun cacat dikelola oleh SOCSO yang dalam bahasa Malaysia disebut Pertubuhan Keselamatan Sosial (PERKESO). Manfaat (benefits) yang menjadi hak peserta terdiri atas: (1) Peserta dapat menarik jaminan hari tua berupa dana yang dapat diambil seluruhnya (lump-sum) untuk modal usaha, menarik sebagian lump-sum dan sebagian dalam bentuk anuitas (sebagai pensiun bulanan), dan menarik hasil pengembangannya saja tiap tahun sementara pokok tabungan tetap dikelola CPF. (2) Peserta dapat menarik tabungannya ketika mengalami cacat tetap, meninggal dunia (oleh ahli warisnya), atau meninggalkan Malaysia untuk selamanya. (3) Peserta juga dapat menarik dananya untuk membeli rumah, ketika mencapai usia 50 tahun, atau memerlukan biaya perawatan di luar fasilitas publik yang ditanggung pemerintah. (4) Ahli waris peserta berhak mendapatkan uang duka sebesar RM 1.000-30.000, tergantung tingkat penghasilan, apabila seorang peserta meninggal dunia.


Tim SJSN

28

Tingkat iuran untuk program EPF, dalam prosentase upah, bertambah dari tahun ke tahun seperti disajikan dalam tabel berikut. Jumlah iuran tersebut ditingkatkan secara bertahap untuk menyesuaikan dengan tingkat upah dan tingkat kemampuan penduduk menabung. Dalam program EPF di Malaysia, sekali seseorang mengikuti program tersebut, maka ia harus terus menjadi peserta sampai ia memasuki usia pensiun yang kini masih 55 tahun (Kertonegoro, 1998).

Tabel 2:PERKEMBANGAN TINGKAT IURAN DANA PROVIDENT FUND DI MALAYSIA

Tahun 1952 Juni 1975 Juli 75 Nop 80 Des 80 Des 92 Jan 93 Des 95 Jan 96 -

Iuran Tenaga Kerja 5% 6% 9% 10% 11%

Iuran Pemberi Kerja 5% 7% 11% 12% 12%

Total 10% 13% 20% 22% 23%

Sumber: CPF, Malaysia, 1998

FilipinaFilipina memulai pengembangan program Jaminan Sosial (JS) sejak tahun 1948 akan tetapi UU Jaminan Sosialnya (Republic Act 1161) baru disahkan pada tahun 1954. Dibutuhkan enam tahun sejak ide awal pengembangan jaminan sosial dicetuskan oleh Presiden Manuel A. Roxas di tahun 1948. Namun demikian, UU tersebut ditolak oleh kalangan bisnis Filipina sehingga dilakukan amendemen UU tersebut dan diundangkan kembali pada tahun 1957. Barulah UU JS tersebut mulai diterapkan untuk pegawai swasta. Pada tahun 1980 beberapa kelompok pekerja sektor informal atau pekerja mandiri mulai diwajibkan mengikuti program JS. Kemudian pada tahun 1992 semua pekerja informal yang menerimaDraft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam) Tim SJSN 29

penghasilan lebih dari P1.000 (sekitar Rp 200.000) wajib ikut. Selanjutnya di tahun 1993 pembantu rumah tangga yang menerima upah lebih dari P1.000 sebulan kemudian juga diwajibkan untuk mengikuti program JS. Program JS tersebut dikenal dengan Social Security System (SSS). Pada saat ini, SSS mempunyai anggota sebanyak 23,5 juta tenaga kerja atau sekitar 50% dari angkatan kerja, termasuk diantaranya 4 juta tenaga kerja di sektor informal (Purwanto dan Wibisana, 2002). Khusu pegawai negeri, pemerintah Filipina menyelenggarakan program tersendiri yang disebut sebagai Government Service Insurance System (GSIS) yang dimulai lebih awal yaitu di tahun 1936 dan kini memiliki anggota sebanyak 1,4 juta pegawai negeri. Angkatan Bersenjata dan Polisi memiliki sistem jaminan sosial tersendiri yang dibiayai dari anggaran pemerintah. Kedua program jaminan sosial pegawai pemerintah, termasuk tentara, lebih tepat dikatakan sebagai program tunjangan pegawai (employment benefit) dibandingkan sebagai program jaminan sosial menurut defisini universal. Pada awalnya program jaminan sosial tersebut menyelenggarakan program jaminan hari tua (old-age) kematian, cacat, maternitas, kecelakaan kerja dan kesehatan. GSIS memberikan berbagai pelayanan ekstra, selain pelayanan tersebut, seperti program pemberdayaan ekonomi dan asuransi umum (Purwanto & Wibisana, 2002). Namun demikian, di tahun 1995 Pemerintah Filipina mengeluarkan UndangUndang Asuransi Kesehatan National (RA7875) yang memisahkan program asuransi kesehatan dari kedua lembaga (SSS dan GSIS) menjadi satu dibawah pengelolaan the Philippine Health Insurance Corporation (PhilHealth), suatu badan publik yang bersifat nirlaba (SSS, 2001). PhilHealth bukanlah suatu badan usaha yang di Indonesia kita kenal sebagai BUMN.

Manfaat yang diberikan kepada peserta SSS dan GSIS adalah (1) uang tunai selama peserta menderita sakit dan tidak bisa bekerja paling sedikit 4 (empat) hari, baik dirawat di rumah sakit dan di rumah sendiri. (2) Untuk


Tim SJSN

30

peserta wanita yang hamil, keguguran, atau melahirkan diberikan uang tunai sebesar antara P24.000-P31.200 (antara Rp 4,4 juta- Rp 6,2 juta). Manfaat lain (3) yang menjadi hak peserta adalah uang tunai yang dibayarkan secara lump-sum atau bulanan bagi peserta yang menderita cacat tetap, baik parsial maupun total yang bukan disebabkan oleh kecelakaan kerja. Manfaat selanjutnya (4) adalah jaminan hari tua (baik lump-sum maupun pensiun bulanan) ketika memasuki masa pensiun (60 tahun). Peserta juga berhak mendapatkan jaminan kematian (5) berupa uang tunai atau bulanan yang dibayarkan kepada ahli waris peserta yang meninggal dunia. Dan yang terakhir (6) adalah jaminan kecelakaan kerja yang dibayarkan apabila terjadi kecelakaan kerja. Manfaat jaminan kecelakaan kerja ini dapat diterima bersamaan dengan manfaat program yang lain. Untuk setiap manfaat yang berhak diterima, peserta harus memenuhi persyaratan kepesertaan tertentu (qualifying conditions). Selain manfaat definitif, peserta juga dapat diberikan fasilitas kredit (loan) untuk menutupi kebutuhan uang tunai yang mendesak dengan bunga 6% setahun untuk pinjaman di bawah P15.000 dan 8% setahun untuk pinjaman lebih dari P15.000.

Iuran jaminan sosial bagi tenaga kerja swasta adalah 8,4% sebulan (tidak termasuk iuran untuk asuransi kesehatan dan kecelakaan kerja) yang dibayar bersama antara majikan (5,04%) dan pegawai (3,36%). Batas maksimum upah untuk perhitungan iuran adalah P12.000 (Rp 2,4 juta) sebulan. Iuran untuk jaminan kecelakaan kerja adalah 1% dengan maksium iuran sebesar P1.000 per karyawan yang hanya dibayar oleh pemberi kerja. Sedangkan besarnya iuran untuk tenaga kerja informal diperhitungkan berdasarkan besarnya pendapatan yang dinyatakan oleh calon peserta pada waktu pendaftaran dengan batas minimum sebesar P1.000. Untuk pekerja Filipina di luar negeri, yang dikelompokan sebagai pekerja membayar sendiritidak melalui pemberi kerja, batas minimum penghasilan adalah P3.000 sebulan. Untuk memudahkan perhitungan


Tim SJSN

31

iuran, SSS mengembangkan 24 kelompok upah dan besarnya iuran untuk masing-masing kelompok upah. Iuran untuk asuransi kesehatan adalah 2,5% upah sebulan untuk menjamin biaya rawat inap saja (rawat jalan tidak dijamin). Dengan demikian total iuran menjadi 10,9% (tanpa kecelakaan kerja) dan 11,9% (dengan kecelakaan kerja). Sedangkan pada GSIS, tingkat iuran lebih tinggi yaitu 12% dari pemberi kerja (pemerintah) dan 9% dari pekerja (Purwanto & Wibisana, 2002).

Phil-Health merupakan program Asuransi Kesehatan Nasional yang kini memiliki keanggotaan lebih dari 39 juta jiwa (lebih dari 50% penduduk Filipina). Anggota Phil-Health terdiri atas 55% pegawai swasta, 24% pegawai pemerintah, 9% penduduk tidak mampu, 11% peserta sukrela (informal), dan 2% adalah peserta khusus yang tidak membayar iuran. Manfaat yang menjadi hak peserta adalah jaminan rawat inap di rumah sakit pemerintah maupun swasta dengan standar pembayaran yang sama. Pembayaran ke rumah sakit didasarkan pada sistem biaya jasa per pelayanan (fee for service) mengingat cara inilah yang kini diterima oleh rumah sakit. Pelayanan rawat jalan sementara ini belum dijamin, karena diasumsikan penduduk mampu membayar sendiri biaya rawat jalan yang tidak menjadi beban berat rumah tangga. Besarnya iuran adalah maksimum 3% dari gaji yang diperhitungkan maksimum P10.000 (sekitar Rp 2 juta). Namun demikian, iuran yang kini dikumpulkan adalah sebesar 2,5% yang ditanggung bersama antara pemberi kerja dan tenaga kerja, bagi sektor formal. Sedangkan bagi sektor informal, iuran ditanggung sepenuhnya oleh peserta dan bagi penduduk miskin, iuran ditanggung pemerintah pusat dan daerah (Purwanto & Wibisana, 2002). Pada tahun 2003 ini, PhilHealth menerima banyak sekali permintaan dari pemberi kerja untuk memperluas jaminan dengan mencakup jaminan rawat jalan. Para pemberi kerja akan menambahkan iuran guna memperluas jaminan tersebut (Dueckue, 2003). Iuran jaminan sosial di Filipina cukup beragam sebagaimana ditampilkan oleh tabel berikut.


Tim SJSN

32

Tabel 3: KOMPILASI IURAN SISTEM JAMINAN SOSIAL DI FILIPINA Program Jaminan sosial, SSS Kecelakaan kerja Jaminan sosial, GSIS Kesehatan, PhilHealth Total: Swasta PemerintahSumber: GSIS Filipina, 2002.

Iuran Tenaga Kerja 5,04% 9% 1,25%

Iuran Pemberi Kerja 3,36% 1% 12% 1,25%

Total 8,4% 1,0% 21,0% 2,5%

6,29% 10,25%

5,61% 12%

11,9% 22,25%

3. Thailand (Muangtai)Program Jaminan Sosial di Thailand terdiri atas program jaminan bagi pegawai pemerintah, pegawai swasta, dan program kesehatan. Program yang diatur oleh UU Jaminan Sosial di Thailand dimulai pada tahun 1990 Pemerintah Thailand mengeluarkan UU Jaminan Sosial, namun demikian implementasinya baru dimulai enam bulan kemudian, yaitu pada bulan Maret 1991. Dana yang terkumpul dikelola oleh suatu badan tripartit, Dewan Jaminan Sosial, yang terdiri dari 15 orang yang mewakili pemerintah, pemberi kerja, dan pekerja masing-masing 5 (lima) orang. Kantor Jaminan Sosial (Social Security Office, SSO) berada di bawah Departemen Tenaga Kerja dan Kesejahteraan. Mula-mula program tersebut wajib bagi pemberi kerja dengan 20 karyawan atau lebih, yang kemudian secara bertahap diwajibkan kepada pemberi kerja yang lebih kecil. Sejak 31 Mei 2002, seluruh tenaga kerja dengan satu atau lebih karyawan wajib menjadi peserta. Kini jumlah peserta SSO adalah 6,59 juta tenaga kerja di Thailand, seluruh tenaga kerja formal telah menjadi peserta. Pegawai pemerintah


Tim SJSN

33

mendapat jaminan yang dibiayai oleh anggaran belanja negara tanpa ada iuran sama sekali dari pekerja. Jaminan yang ditanggung meliputi jaminan kesehatan, pensiun dan dana lump-sum pada waktu memasuki masa pensiun. Untuk pekerja sektor informal dan kelompok penduduk lain yang belum termasuk peserta SSO atau CSMBS, Pemerintah Thailand mengembangkan program National Health Security yang dikenal dengan kebijakan 30 Baht. Dalam program ini, seluruh penduduk sektor informal dan anggota keluarga tenaga kerja swasta diwajibkan mendaftar ke salah satu rumah sakit dimana mereka akan berobat jika mereka sakit. Atas dasar penduduk yang terdaftar itu, pemerintah kemudian membayar rumah sakit secara kapitasi sebesar 1.204 Baht per kepala per tahun. Penduduk yang terdaftar akan membayar sebesar 30 Baht (kira-kira Rp 6.000) sekali berobat atau sekali perawatan di rumah sakit. Biaya yang dibayar itu sudah termasuk segala pemeriksaan, obat, pembedahan, dan perawatan intensif jika diperlukan.

Manfaat program jaminan sosial pekerja swasta dan pekerja informal meliputi jaminan kesehatan, bantuan biaya persalinan, jaminan uang selama menderita cacad, santunan kematian, dana untuk anak-anak, kecelakaan kerja, dan jaminan hari tua. Jaminan kesehatan hanya diberikan kepada tenaga kerjanya, sedangkan anggota keluarga tenaga kerja dijamin melalui program 30 Baht. Manfaat program jaminan sosial pegawai swastapun dimulai dengan menjamin pelayanan kesehatan, baru secara bertahap pelayanan lain seperti jaminan uang waktu cacad dan jaminan hari tua diberikan kemudian. Sementara pegawai pemerintah memang

menikmati manfaat yang lebih baik, karena mereka sudah mendapat jaminan hari tua terlebih dahulu dan jaminan kesehatan komprehensif. Untuk jaminan kesehatan, dikenal dengan program CSMBS, yang dijamin bukan saja pegawai, pasangan dan anaknya, orang tua pegawaipun dijamin. Jaminan yang diberikan komprehensif sehingga peserta tidak perlu lagi membayar apabila mereka memanfaatkan pelayanan pada fasilitas


Tim SJSN

34

kesehatan yang sudah ditentukan. Tentu saja, jika mereka mencari pelayanan dari fasilitas kesehatan dan di kelas perawatan di luar ketentuan, masyarakat harus membayar sendiri. Besarnya iuran untuk prgram jaminan sosial pegawai swasta ditanggung bersama antara pekerja, pemberi kerja dan pemerintah. Disinilah keunikan sistem jaminan sosial Thailand, karena pemerintahpun ikut membayar iuran bagi pekerja swasta dan sektor informal. Besarnya iuran dipisahkan untuk masing-masing program yang total berjumlah 18,5% yang terdiri atas iuran pekerja dan pemberi kerja masing-masing sebesar 7,5% dan iuran pemerintah sebesar 3,5%. Selain itu, pemberi kerja masih memiliki kewajiban untuk membayar iuran jaminan kecelakaan kerja yang besarnya bervariasi dari 0,2% - 1%; tergantung dari tingkat risiko masing-masing usaha (SSO, 2003). Besarnya upah yang diperhitungkan untuk jaminan sosial ini ditetapkan sampai jumlah maksimum Pegawai pemerintah dan pegawai sektor informal tidak membayar iuran, seluruh biaya ditanggung anggaran belanja pemerintah. Yang menarik dari pembayaran iuran jaminan sosial di Thailand adalah bahwa besarnya iuran untuk kesehatan dan persalinan diturunkan dari tadinya 4,5% (masing-masing 1,5%) menjadi 3% (masing-masing pihak mengiur 1%) karena telah terjadi akumulasi dana yang besar karena penyelenggaraan yang bersifat nirlaba dan setiap dana yang tidak digunakan diakumulasi. Gambaran lengkap iuran terlihat pada tabel berikut.


Tim SJSN

35

Tabel 4 :IURAN JAMINAN SOSIAL PEGAWAI SWASTA DI THAILAND (DALAM % UPAH), 2003

Bentuk Jaminan Kesehatan dan persalinan Cacad/invalid kematian Santunan anak Hari tua (sejak 2003) TOTAL dan

Iuran Pekerja 1%

Iuran Pemberi Kerja 1%

Iuran Pemerintah 1%

1,5%

1,5%

1,5%

2% 3%

2% 3%

1%

7,5%

7,5%

3,5%

Sumber : SSO, Thailand, 2003

4. Korea SelatanSeperti yang dilakukan Jepang, Jerman, dan banyak negara lain di dunia, Korea Selatan memulai jaminan sosialnya dengan mengembangkan asuransi kesehatan wajib di tahun 1976 setelah selama 13 tahun gagal mengembangkan asuransi kesehatan sukarela. Asuransi kesehatan wajib dimulai dari pemberi kerja yang memiliki jumlah pekerja banyak terus diturunkan. Pada tahun 1989 seluruh penduduk sudah memiliki asuransi kesehatan yang diselenggarakan oleh lebih dari 300 lembaga nirlaba. Kini seluruh badan penyelenggara dijadikan satu badan penyelenggara yaitu National Health Insurance Corporation (NHIC) suatu lembaga semipemerintah yang independen dengan cakupan praktis seluruh penduduk (Park, 2002). Sedangkan jaminan pensiun atau hari tua baru dilaksanakan 1988 dengan wewajibkan pemberi kerja dengan 10 karyawan atau lebih mengiur untuk jaminan pensiun. Baru pada tahun 2003 ini, seluruh pemberi kerja dengan satu atau lebih pegawai diwajibkan ikut program pensiun yang


Tim SJSN

36

dikelola oleh National Pension Corporation (NPC). Kedua lembaga NHIC dan NPC berada di bawah pengawasan Departemen Kesehatan dan Kesejahteraan dan bukan badan usaha yang di Indonesia kita kenal sebagai BUMN. Berbeda dengan NHIC yang mengelola seluruh penduduk, kecuali militer aktif dan penduduk miskin yang hanya berjumlah 3% dari seluruh penduduk, NPC hanya mengelola pensiun bagi pegawai swasta dan sektor informal. Pensiun untuk pegawai pemerintah, tentara, guru sekolah, pekerja tambang, dan petani dikelola terpisah dari NPC (Ha-Young and Hun-Sang, 2003). Manfaat yang diberikan oleh NHIC adalah jaminan kesehatan komprehensif mencakup pelayanan kesehatan, medical check up, penggantian uang tunai pada kondisi tertentu seperti dalam keadaan darurat, santunan penguburan, dan penggantian biaya protese. Setiap peserta harus membayar copayment yang besarnya bervariasi antara jenis pelayanan, fasilitas kesehatan, dan kelompok peserta. Rata-rata besarnya co-payment bisa mencapai 40-50% dari biaya berobat, kecuali penduduk tertentu (tua, tidak mampu, atau di daerah terpencil). Pelayanan kesehatan diberikan melalui fasilitas kesehatan pemerintah maupun swasta (lebih dari 90%) dengan sistem klaim. Klaim harus diperiksa oleh suatu lembaga independen lain, HIRA Health Insurance Review Agency, sebelum NHIC membayar fasilitas kesehatan. Manfaat program pensiun bervariasi sesuai dengan lamanya mengiur yang diatur dengan formula tertentu (defined benefits) dengan maksimum pensiun sebesar 60% dari upah terkahir untuk yang sudah mengiur selama 40 tahun. Selain pensiun karena mancapai usia pensiun, NPC juga membayarkan pensiun cacad, pensiun ahli waris, dan pembayaran lump-sum bagi peserta yang belum memilki masa kualifikasi pensiun (10 tahun). Iuran untuk program kesehatan bagi tenaga kerja di sektor formal ditetapkan sebesar 3,63% yang ditanggung bersama antara pekerja dan pemberi kerja. Sedangkan untuk sektor informal, UU mengatur tingkattingkat penghasilan untuk masing-masing kelompok dan besarnya iuran


Tim SJSN

37

ditetapkan tersendiri untuk tiap-tiap kelompok penghasilan. Sedangkan iuran untuk program pensiun kini sebesar 9% dari upah yang dibayar bersama-sama antara pemberi kerja dan pekerja masing-masing sebesar 4,5%. Pada tahap awal iuran besarnya hanya 3%, kemudian secara bertahap ditingkatkan sehingga kini mencapai 9%. Selain pekerja, NPC juga melayani penduduk yang secara sukarela, secara perorangan atau pekerja sektor informal, mendaftar diri dengan iuran saat ini sebesar 7%, akan tetapi juga akan ditingkatkan sehingga tahun 2005 akan mengiur sebesar 9%.

5. PerancisJaminan sosial di Perancis telah diselenggarakan lebih dari satu abad dengan diawali dengan jaminan kesehatan. Jaminan sosial pertama dilaksanakan pada tahun 1898 tatkala Perancis masih didominasi oleh ekonomi pertanian. Pada saat ini sistem jaminan sosial di Perancis masih diselenggarakan oleh berbagai badan penyelenggara yang berbagai kelompok peserta seperti pegawai negeri, pekerja swasta, petani, pekerja sektor informal dan tentara. Program jaminan sosial mencakup program jaminan kesehatan (CNAM), jaminan pensiun atau hari tua (CNAV), jaminan pembiyaaan keluarga (CNAF), dan jaminan perlindungan PHK (ARE). Program tersebut merupakan program jaminan dasar. Pengumpulan iuran dilakukan secara terpadu dan terpusat oleh semacam Badan Administrasi yang disebut ACOSS. Selain program jaminan dasar, masih ada program jaminan tambahan yang juga bersifat wajib untuk berbagai sektor. Berbeda dengan program jaminan sosial di banyak negara lain, di Perancis pembiyaan jaminan sosial lebih banyak bersumber dari pemberi kerja. Untuk program kesehatan, kecelakaan, dan cacad; pekerja hanya mengiur sebesar 2,45% dari upah sedangkan pemberi kerja mengiur sebesar 18,2%. Sementara untuk program pensiun, pekerja mengiur 6,55% sedangkan pemberi kerja mengiur sebesar 8,2%. Secara keseluruhan, pekerja mengiur


Tim SJSN

38

sebesar 9% dan pemberi kerja mengiur sebesar 26,4% sehingga seluruh iuran menjadi 35,4% dari upah sebulan.

6. JermanJerman dikenal sebagai pelopor dalam bidang asuransi sosial yang merupakan tulang punggung dari sebuah jaminan sosial modern. Asuransi sosial pertama yang diselenggarakan di Jerman pada tahun 1883 menanggung penghasilan yang hilang apabila seorang pekerja menderita sakit. Sehingga dengan demikian, asuransi sosial kesehatan menjadi pintu gerbang penyelenggaraan jaminan sosial. Undang-undang mengatur tata cara penyelenggaraan asuransi kesehatan sedangkan penyelenggaraan asuransi kesehatan diserahkan kepada masyarakat, yang awalnya terkait dengan tempat kerja. Jumlah badan penyelenggara yang disebut sickness funds tidak dibatasi sehingga pada awalnya mencapai ribuan, yang semuanya bersifat nirlaba. Namun demikian, karena rumitnya masalah asuransi kesehatan dan perlunya angka besar untuk menjamin kecukupan dana, maka terjadi merjer atau perpindahan peserta karena badan penyelenggara bangkrut. Kini jumlahnya tinggal 355 saja. Sistem yang digunakan Jerman adalah dengan mewajibkan penduduk yang memiliki upah di bawah 45.900 Euro per tahun untuk mengikuti program asuransi sosial wajib. Sedangkan mereka yang berpenghasilan diatas itu, boleh membeli asuransi kesehatan dari perusahaan swasta, akan tetapi sekali pilihan itu diambil, ia harus seterusnya membeli asuransi kesehatan swasta. Akibatnya, banyak orang yang berpenghasilan diatas batas tersebutpun, memiliki ikut asuransi sosial. Pada saat ini 99,8% penduduk memiliki asuransi kesehatan dan hanya 8,9% yang mengambil asuransi kesehatan swasta. Sebagian kecil penduduk (seperti militer dan penduduk sangat miskin) mendapat jaminan kesehatan melalui program khusus. Jaminan kesehatan yang ditanggung sangat besar mencakup pengobatan dan perawatan, perawatan jangka panjang, biaya transpor, obat-obatanDraft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam) Tim SJSN 39

bahkan transplantasi. Peserta bebas berobat ke dokter yang disukai atau dipercaya namun demikian pembayaran diatur melalu suatu mekanisme pembayaran kelompok ke asosiasi dokter. Asosiasi dokterlah yang mengatur pembayaran ke masing-masing anggota dokternya. Sedangkan untuk pembayaran rumah sakit dilakukan dengan anggaran global dan mulai dilaksanakan sistem pembayaran per diagnosis (DRG). Besarnya iuran untuk asuransi kesehatan kini dirasakan sangat tinggi karena mencapai 14,5% dari upah yang dibayar bersama oleh pekerja dan pemberi kerja. Pegawai negeri lebih banyak yang membeli asuransi kesehatan swasta karena mendapat subsidi dari pemerintah sebesar 80% dari iuran (Grebe A, 2003).

7. AustraliaSistem jaminan sosial di Australia dimulai dengan sistem negara kesejahteraan dimana negara menanggung segala beban sosial seperti bantuan sosial bagi lansia (semacam uang pensiun). Sejak didirikannya Australia tahun 1901, Australia menjalankan sistem jaminan sosialnya melalui program bantuan sosial (pilar pertama dalam sistem Australia). Sampai dengan awal tahun 70an, penduduk yang memasuki usia pensiun dan memiliki penghasilan dan aset di bawah jumlah tertentu mendapat uang pensiun otomatis dari pemerintah. Karena sifatnya bantuan sosial, maka tidak semua penduduk berhak mendapatkan dana pemerintah yang dikumpulkan dari pajak umum (general tax revenue). Oleh karenanya pemerintah mengembangkan instrumen seleksi, means test untuk menentukan siapasiapa yang berhak mendapatkan bantuan sosial hari tua. Sedangkan jaminan kesehatan sudah menjadi hak setiap penduduk yang pendanaanya dibiayai dari dana pajak. Baru pada tahun 1973 dirasakan perlunya mengembangkan asuransi kesehatan wajib dan pada tahun 1983 dirasakan perlunya asuransi hari tua wajib. Praktek jaminan sosial dengan sistem asuransi wajib atau asuransi sosial baru diterapkan sepenuhnya sejak tahun 1992 yang pada waktu itu, sekitar 40% pekerja memiliki asuransi hari tua. Pada tahun 2001,Draft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam) Tim SJSN 40

dengan program asuransi sosial, maka sudah 97% pekerja tetap telah menjadi peserta. Pada tahun 2001, 65% penduduk lansia menerima pensiun (Age Pension) dari sistem asuransi wajib yang dikenal dengan

superannuation. Pengelolaan jaminan sosial wajib berada di bawah Menteri Keuangan dan Administrasi, kecuali untuk angkatan bersenjata yang berada di bawah koordinasi Departemen Urusan Veteran. Penyelenggaraan sehari-hari jaminan sosial (non kesehatan) dikelola oleh lembaga swasta pengelola dana yang berada di bawah pengawasan Departemen Keuangan. Sedangkan untuk asuransi kesehatan program jaminan sosial kesehatan (Medicare) dikelola oleh Health Insurance Commissioner (HIC) yang bersifat independen akan tetapi di bawah pengawasan Departemen Kesehatan dan Pelayanan Orang Tua. Program asuransi kesehatan tidak membedakan kelompok pekerjaan karena semua pegawai swasta atau pemerintah menjadi peserta Medicare yang dikelola HIC. Pegawai swasta yang ingin mendapatkan pelayanan lebih baik dapat mendaftarkan diri pada asuransi kesehatan swasta dibawah koordinasi Medibank Private Insurance (MPI). Besarnya iuran untuk proteksi pilar pertama yang berbentuk bantuan sosial tidak diperhitungkan terpisah karena dibiayai oleh pajak umum. Sedangkan besarnya iruan untuk asuransi hari tua wajib adalah sebesar 9% dari upah (sebelum tahun 2003, besarnya 8% dari upah) sedangkan untuk HIC besarnya iuran adalah 2,5% dari upah. Namun perlu disadari bahwa iuran untuk Medicare tersebut sebenarnya merupakan tambahan dari biaya kesehatan yang dibiayai dari anggaran pemerintah federal dan negara bagian.

8. Amerika SerikatJaminan sosial di Amerika pertama kali diundangkan pada tanggal 14 Agustus 1935 yang pada awalnya dikenal dengan nama OASDI program (Old-Age, Survivors, and Disability Insurance). Undang-undang jaminan

sosial tersebut disetujui setelah terjadinya depresi ekonomi di Amerika diDraft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam) Tim SJSN 41

awal tahun 1930an. Awalnya, UU Jaminan Sosial Amerika tidak mencakup asuransi sosial kesehatan (Medicare). Program Medicare dalam sistem jaminan sosial di Amerika baru masuk 30 tahun kemudian, yaitu di tahun 1965 sehingga nama lain kini dikenal dengan OASDHI (H diantara D dan I sebagai singkatan dari Health). Program OASDI, tanpa kesehatan, pada hakikatnya mirip dengan program pensiun kita dimana peserta memperoleh manfaat uang tunai ketika mencapai usia pensiun, ahli waris peserta yang memenuhi syarat menerima manfaat jika peserta meninggal, dan apabila peserta menderita cacat. Menjelang UU Jaminan Sosial di Amerika diberlakukan, usulan untuk membuat program ini sukarela juga sudah diajukan dengan alasan pelanggaran atas hak kebebasan. Namun demikian, pilihan tersebut tidak diadopsi dalam UU karena bukti-bukti menunjukkan bahwa program sukarela tidak efektif. Sebenarnya Amerika termasuk terbelakang dalam mengembangkan jaminan sosialnya dibandingkan dengan Jerman dan Inggris (Rejda, 1988). Pada prinsipnya, sistem Jaminan Sosial di Amerika diselenggarakan dengan satu undang-undang dan diselenggarakan olah satu badan pemerintah (Social Security Administration). Dengan demikian, program Jaminan Sosial Amerika bersifat monopolistik dan mencakup jaminan hari tua dan jaminan kesehatan. Hanya saja, jaminan kesehatannya (Medicare) terbatas untuk penduduk berusia 65 tahun keatas atau yang menderita cacat tetap atau penderita sakit ginjal yang mematikan. Seluruh penduduk, apakah ia pegawai swasta maupun pegawai pemerintah harus masuk program jaminan sosial sehingga perpindahan pekerja dari satu pekerjaan ke pekerjaan lain atau dari satu negara bagian ke negara bagian lain tidak menjadi masalah. Untuk itu, setiap penduduk harus memiliki nomor jaminan sosial (9 digit) yang berlaku untuk segala macam urusan seperti sebagai nomor pajak, kartu SIM, bersekolah, menjadi nasabah bank, dan berbagai urusan kehidupan lainnya.

Manfaat yang diberikan berupa jaminan pensiun yang dibayarkan menurut sistem pay as you go dimana iuran dibayarkan oleh tenaga kerja yang aktif


Tim SJSN

42

bekerja dan pemberi kerja, sedangkan manfaat bagi pensiunan dibayarkan dari iuran tenaga kerja pada tahun yang sama. Artinya, pensiun bagi

penduduk Amerika dibayar oleh tenaga kerja yang masih aktif, bukan dari tabungan pensiunan pada masa lalu. Begitu juga untuk jaminan cacad, pensiun ahli waris, dan Medicare. Jaminan pensiun diberikan berkaitan dengan tingkat penghasilan penduduk terakhir dan lamanya seorang penduduk mengiur. Besarnya pensiun yang menjadi hak setiap penduduk dapat dilihat dari Web yang setiap orang dapat menghitung atau melihat haknya setiap saat. Program Medicare hanya diberikan kepada seluruh penduduk yang mencapai usia 66 tahun atau lebih atau penduduk yang lebih muda akan tetapi menderita cacad tetap atau menderita penyakit ginjal yang memerlukan hemodialisa atau transplantasi. Jaminan kesehatan yang diberikan kepada pensiunan terbatas pada jaminan rawat inap di rumah sakit dan jaminan perawatan jangka panjang. Program ini disebut Medicare Part A yang menjadi hak semua lansia. Sedangkan untuk jaminan rawat jalan, penduduk lansia harus membeli asuransi kesehatan swasta dengan 75% premi disubsidi Medicare. Program rawat jalan ini bersifat sukarela dengan insentif premi dari Medicare. Untuk mendapatkan hak jaminan sosial, setiap orang harus memenuhi kualifikasi masa iuran dan besarnya iuran yang dikonversi dalam sistem poin. Program Kecelakaan kerja dikelola tersendiri oleh masing-masing negara bagian dengan peraturan negara bagian. Iuran untuk program jaminan sosial dikumpulkan bersamaan dengan pembayaran pajak secara umum dan karenanya disebut social security tax. Hanya saja dana dana jaminan sosial tidak masuk ke kas negara akan tetapi masuk kedalam tiga jenis Dana (trust fund) yaitu Dana Jaminan Hari Tua dan Ahli Waris (old-age and Survivors Insurance, OASI), Dana Asuransi Disabilitas (SSDI), dan Dana Medicare. Besarnya iuran tenaga kerja adalah 7,65% dan pemberi kerja juga mengiur sebesar 7,65% untuk program OASI dan masing-masing 0,9% untuk program SSDI, serta masing-masing 1,45% untuk program Medicare. Total iuran pekerja menjadi 15,3% dari upah dengan maksimum upah sebesar US$ 62.500 setahun yang setiap tahun


Tim SJSN

43

dinaikan sesuai dengan indeks yang telah disusun oleh badan penyelenggara (SSA) yang berada di bawah Departemen Pelayanan Sosial (Butler, 1999).


Tim SJSN

44

BAB III SUBSTANSI SISTEM JAMINAN SOSIAL NASIONAL

A. PengertianJaminan Sosial Nasional (JSN) adalah salah satu bentuk program perlindungan sosial yang diselenggarakan negara guna menjamin warga negaranya memenuhi kebutuhan dasar hidup yang minimal layak. Program Jaminan Sosial diselenggarakan dengan menggunakan mekanisme asuransi sosial bantuan sosial, dan atau tabungan wajib yang bertujuan untuk menyediakan jaminan sosial bagi seluruh penduduk, guna memenuhi kebutuhan dasar yang layak. Program ini adalah milik bersama antara

pemberi kerja (baik swasta maupun pemerintah) dan pekerja (baik di sektor formal maupun di sektor informal). Sudah barang tentu tidak semua

penduduk mempunyai penghasilan rutin tetap yang memungkinkannya mengiur. Di pihak lain, sebagai bangsa yang berbudaya, seluruh warga negara tidak boleh membiarkan salah seorang diantaranya tidak mampu memenuhi kebutuhan dasar hidupnya. Bagi masyarakat yang kurang mampu Pemerintah wajib membayar sebagian atau seluruh iuran, yang dimulai dari suatu program tertentu misalnya jaminan kesehatan. Pemberian bantuan sosial berupa iuran kepada masyarakat yang tidak mampu harus memperhatikan kemampuan keuangan pemerintah, urgensi jaminan,

besarnya kelompok penduduk yang memerlukan bantuan, dan risiko ekonomis bagi penduduk jika jaminan tidak diberikan. Program bantuan sosial dalam sebuah sistem jaminan sosial bersifat rutin dan

berkesinambungan. Di negara maju, bantuan sosial yang dipadukan dalam sebuah sistem jaminan sosial dapat diwujudkan untuk program jaminan kesehatan, penduduk lansia, program keluarga dan persalinan.


Tim SJSN

45

Bantuan sosial yang diberikan pada keadaan khusus yang sifatnya sementara seperti masyarakat yang dilanda bencana alam, kerusuhan sosial, bencana lainnya, serta masyarakat penyandang masalah

kesejahteraan sosial diberikan secara terpisah dari SJSN. Bantuan sosial untuk kondisi khusus seperti itu diatur dengan UU tersendiri dan selama ini sudah diselenggarakan oleh pemerintah yang dikoordinasi oleh instansi terkait dan oleh masyarakat secara sukarela. Meskipun secara umum bantuan sosial seperti itu merupakan suatu bentuk perlindungan sosial atau jaminan sosial dalam arti luas, lazimnya suatu sistem jaminan sosial (social security) tidak mengatur dan atau melaksanakan program bantuan sosial seperti itu.

B. Prinsip-Prinsip DasarSistem Jaminan Sosial Nasional yang akan disusun adalah suatu sistem yang dibangun berdasarkan prinsip dibawah ini. 1. Kegotong-royongan. Prinsip kegotong-royongan ini diwujudkan

dengan mekanisme asuransi sosial dimana semua peserta mengiur sebesar prosentase tertentu dari upah atau penghasilannya. Dengan demikian terjadi suatu sistem subsidi silang. Peserta yang mampu membantu yang kurang mampu, peserta yang berisiko rendah membantu yang berisiko tinggi, peserta yang sehat membantu yang sakit, dan yang muda membantu yang tua. Tidak semua program jaminan sosial diwujudkan dengan mekanisme gotong royong seperti itu. Program jaminan hari tua, provident fund, biasanya dibangun dengan sistem tabungan wajib yang kurang menggambarkan

kegotong-royongan seperti di atas. Namun secara umum, SJSN akan dibangun berdasarkan prinsip kegotong-royongan ini. 2. The law of the large numbers (hukum bilangan besar). Prinsip ini merupakan suatu syarat terselenggaranya sebuah mekanisme

asuransi yang efisien. Pada intinya prinsip ini merupakan hukum alam dimanaDraft NA SJSN Versi 23-1-2004 (ke-enam)

semakin

besar

jumlah

peserta,

semakin

kecil

biaya46

Tim SJSN

pengelolaan per peserta yang harus dikeluarkan untuk seluruh peserta. Dengan demikian, sistem akan berjalan dengan sinambung dan mampu memelihara tingkat solvabilitas yang stabil. Selain itu, pemupukan dana dalam satu lumbung milik bersama tidak hanya memenuhi prinsip asuransi, akan tetapi juga menjadi upaya pemersatu atau menjadi perekat bangsa sehingga sebuah sistem nasional yang sama bagi seluruh rakyat akan memperkuat

nasionalisme Indonesia. 3. Kepesertaan bersifat wajib (compulsory). Prinsip ini perlu

ditegakkan untuk menjamin terpenuhinya hukum bilangan besar karena hanya dengan mewajibkan seluruh penduduk mengiur dan menyatukan risiko individual menjadi risiko bersama, pada akhirnya seluruh penduduk akan menjadi peserta. Dalam prakteknya,

mewajibkan penduduk sektor informal untuk mengiur memiliki banyak kendala dalam pengumpulan iuran secara reguler dan dalam penentuan tingkat iuran karena penghasilan penduduk di sektor informal tidak selalu tetap seperti penghasilan penduduk di sektor formal. Pengalaman negara-negara lain yang telah memiliki sistem jaminan sosial yang mencakup seluruh penduduk menunjukkan bahwa dari segi manajemen, kewajiban menjadi peserta dimulai dengan penduduk di sektor formal, baru secara bertahap dilanjutkan kepada penduduk di sektor informal. Selain itu, kecendrungan masyarakat modern secara otomatis meningkatkan jumlah penduduk di sektor formal sejalan dengan terjadinya urbanisasi dan kebutuhan persaingan di pasar global. 4. Manfaat yang layak. Jaminan sosial ditujukan untuk menjamin setiap warga negara memenuhi kebutuhan dasar yang layak yang dapat memungkinkan rakyat berproduksi. Apabila manfaat (benefits) jaminan sosial diberikan terlalu kecil, maka rakyat tidak akan merasakan manfaat mengikuti program jaminan sosial dan karenanya sulit mengharapkan tingkat kepatuhan kepesertaan yang tinggi. Manfaat


Tim SJSN

47

yang diberikan terlalu besar atau jauh lebih tinggi dari kebutuhan dasar akan membutuhkan iuran yang lebih besar, sementara sebagian besar penduduk tidak memiliki kemampuan untuk mengiur yang mengambil porsi sebagian besar upah atau penghasilannya. Oleh karenanya, manfaat yang diberikan oleh SJSN harus memenuhi kebutuhan hidup yang layak yang secara bertahap ditingkatkan sesuai dengan peningkatan standar hidup dan peningkatan upah atau penghasilan penduduk. 5. Iuran ditetapkan secara proporsional dengan penghasilan.

Kepesertaan yang bersifat wajib harus didukung dengan penetapan iuran yang proporsional terhadap upah atau penghasilan. Dengan iuran yang proporsional tersebut, maka seluruh pekerja akan mampu mengiur, karena beban iuran relatif sama bagi seluruh lapisan pekerja. Penetapan iuran yang proporsional terhadap penghasilan tidak mudah dilaksakan bagi penduduk di sektor informal yang tidak memiliki penghasilan yang tetap jumlahnya atau relatif sama untuk sekelompok pekerja dengan pengalaman dan pendidikan yang sama. Oleh karenanya penetapan iuran bagi sektor informal memerlukan studi yang memberikan informasi tentang rata-rata penghasilan bagi berbagai kelompok usaha informal. Dengan cara itu, SJSN dapat menetapkan iuran sebesar jumlah tertentu yang kira-kira proporsioanl terhadap penghasilan rata-rata kelompok sektor informal tertentu. 6. Pembiayaan bersama antara pekerja dan pemberi kerja. Pada dasarnya jaminan sosial akan memberikan manfaat bagi para pekerja sehingga mereka dapat bekerja dengan tentram tanpa harus memikirkan risiko masa depan. Dengan demikian produktivitasnya akan meningkat. Peningkatan produktivitas pada akhirnya akan menguntungkan pemberi kerja karena hasil produksi yang meningkat juga dapat memberikan keuntungan pengusaha yang lebih tinggi. Oleh karenanya sangatlah wajar jika pembiayaan SJSN ditanggung bersama antara pemberi kerja dan pekerja. Prinsip ini juga


Tim SJSN

48

diselenggarakan oleh sistem jaminan sosial di negara-negara lain. Pemerintah juga sebenarnya merupakan pemberi kerja bagi pegawai negeri, baik pegawai negeri sipil, bersenjata, pegawai pusat maupun pegawai daerah. Pekerja di sektor informal, yang bekerja mandiri tanpa pegawai dan tanpa mengikatkan diri sebagai pekerja dan pemberi kerja dengan menerima upah, dengan sendirinya berfungsi ganda sebagai pekerja sekaligus juga pemberi kerja bagi dirinya. Oleh karenanya pekerja sektor informal harus menanggung jumlah iuran yang relatif lebih besar dibandingkan dengan pekerja di sektor formal. Dalam banyak negara, dimana sektor informal telah membayar pajak dengan teratur, pemerintah dapat memberikan subsidi iuran bagi pekerja di sektor informal. 7. Penyelenggaraan SJSN bersifat nirlaba (not for profit). Hakikat penyelenggaraan jaminan sosial adalah kegotong royongan dari dan oleh peserta. Pada sistem yang telah matang dimana seluruh penduduk sudah menjadi peserta, maka sistem ini akan menjadi suatu sistem gotong-royong nasional. Oleh karenanya, sebenarnya SJSN dimiliki oleh seluruh peserta bukan oleh sekelompok orang. Dengan demikian, segala usaha yang dikembangkan dalam rangka

meningkatkan nilai dana yang terkumpul harus dikembalikan kepada peserta dalam bentuk peningkatan nilai manfaat atau penurunan jumlah iuran di kemudian hari. Sisa hasil usaha di akhir tahun buku tidak dibagikan sebagai dividen dan tidak perlu dikenakan pajak penghasilan. Semua sisa hasil usaha akan menjadi hak seluruh peserta yang notabene adalah seluruh rakyat. Inilah hakikat dari

prinsip nirlaba dimana seluruh dana dan hasil pengembangan dana dikembalikan dan dimanfaatkan sebesar-besarnya untuk kepentingan peserta. 8. Pengelolaan jaminan sosial menggunakan prinsip Dana Amanat (Trust Fund). Dalam prinsip ini, iuran yang terkumpul bukanlah

penerimaan badan penyelenggara sebagai hasil jual beli dan


Tim SJSN

49

karenanya bukan merupakan kekayaan badan penyelenggara. Iuran yang terkumpul, dan hasil pengembangannya, tetap merupakan titipan para peserta kepada badan penyelenggara. Badan penyelenggara diberikan amanat atau kepercayaan untuk mengelola dana untuk sebesar-besarnya manfaat kepada seluruh peserta. Dengan demikian, badan penyelenggara harus bisa dipercaya. Untuk memelihara tingkat dipercaya tersebut, penyelenggaraan jaminan sosial harus

dikendalikan oleh suatu dewan yang terdiri atas wakil-wakil pihak yang mengiur. Dewan ini disebut lembaga tripartit yang terdiri atas wakilwakil pekerja, pemberi kerja, dan pemerintah. Dalam sistem SJSN, untuk pertama kalinya wakil tripartit ini terdiri atas 15 orang terpilih yang dipilih masing-masing 5 (lima) orang dari kelompok pekerja, pemberi kerja, dan pemerintah. 9. Pengelolaan dana dilaksanakan dengan prinsip solvabilitas, likuiditas, keterbukaan, kehati-hatian, akuntabilitas, efisiensi dan efektifitas:

9.1. Prinsip solvabilitas adalah prinsip dimana dana harus selalu mencukupi untuk membiayai manfaat bagi seluruh peserta dalam jangka panjang. Pengelola harus selalu menjaga agar setiap saat dana, baik yang berupa uang tunai, dana di rekening, dana yang tersimpan dalam bentuk deposito, obligasi, dan dalam bentuk investasi lain harus selalu cukup untuk membiayai segala kewajiban SJSN kepada seluruh pesertanya. 9.2. Prinsip likuiditas adalah prinsip dimana dana harus selalu tersedia untuk membiayai seluruh manfaat dalam jangka pendek. Karena sifat program jaminan sosial yang bervariasi dari yang bersifat jangka panjang dan jangka pendek, maka kewajiban jangka pendek harus selalu dapat dibiayai. Sumber dana untuk membiayai manfaat jangka pendek adalah dana tunai, serta bank serta deposito yang jatuh tempo segera. Oleh karenanya


Tim SJSN

50

penempatan dana sebagai investasi harus diatur sedemikian rupa agar kewajiban pembiayaan manfaat bulanan dan setiap tahun harus selalu dapat terpenuhi. 9.3. Prinsip keterbukaan merupakan suatu keharusan dalam jaminan sosial karena dana yang dikelola merupakan dana milik peserta. Oleh karenanya manajemen harus sangat terbuka yang yang

ditunjukan

dengan

penyampaian

akun

perorangan

menunjukkan jumlah iuran yang diterima dan akumulasinya kepada seluruh peserta dan laporan keuangan berkala yang harus dipublikasi secara terbuka dan diketahui oleh setiap peserta yang ingin mengetahuinya. 9.4. Prinsip kehati-hatian (prudensial) adalah suatu bentuk tanggung jawab pengelola dalam mengelola dana peserta. Penempatan dana dalam investasi harus benar-benar diperhitungkan agar terhindar dari risiko kehilangan dana akibat berbagai spekulasi atau tingkat risiko investasi yang besar. Investasi spekulasi dalam mata uang asing misalnya mempunyai risiko tinggi dan karenanya tidak dibenarkan. Begitu juga penempatan dana dalam jumlah besar di suatu bank akan mempunyai risiko besar apabila ternyata bank tersebut mengalami kebangkrutan. 9.5. Prinsip akuntabilitas merupakan prinsip dimana pengelola harus bertanggung jawab penuh atas segala tindakannya. Oleh karenanya segala tindakan yang bertujuan untuk kepentingan dirinya harus dilarang. Penempatan investasi pada suatu bank dimana pengelola memiliki saham jelas merupakan tindakan yang tidak bertanggung jawab kepada peserta dan karenanya harus dilarang. 9.6. Prinsip efisiensi diwujudkan dengan membatasi dana yang boleh digunakan untuk biaya operasional. Untuk program jangka pendek, pengelola tidak boleh menghabiskan lebih dari 5% (lima persen) iuran yang diterima dalam satu tahun buku. Untuk


Tim SJSN

51

program jangka panjang, iuran sama sekali tidak boleh digunakan untuk membiayai opersasional SJSN. Operasional program jangka panjang harus dibiayai dan dicukupi dari sebagian kecil (misalnya 5%) hasil pengembangan dana. 9.7. Prinsip efektivitas diwujudkan dengan memberikan jaminan yang benar-benar efektif. Sebagai contoh dalam jaminan kesehatan, pengobatan yang belum dibuktikan kebenarannya secara ilmiah tidak boleh dijamin oleh SJSN.

10. Portabilitas. Artinya manfaat jaminan sosial dapat dibawa kemana saja dan selalu tersedia. Manfaat yang diperoleh peserta tidak boleh putus atau hilang karena peserta pindah tempat kerja atau pindah tempat tinggal dimanapun di seluruh tanah air. Tentu saja, apabila peserta pindah tempat tinggal tetap ke luar negeri maka jaminan atau manfaat jaminan sosial harus terputus, karena peserta tidak lagi menjadi penduduk Indonesia sebagai suatu syarat kewajiban dan hak jaminan sosial. 11. Tanggung jawab terakhir tetap pada Pemerintah. Pada hakikatnya program jaminan sosial adalah amanat UUD45 yang harus

diselenggarakan oleh Negara yang diberi mandat kepada Pemerintah. Oleh karenanya Pemerintah harus bertanggung-jawab atas keamanan keuangan bila terjadi force majeur, seperti terjadinya krisis ekonomi dan perubahan nilai tukar yang tinggi yang terjadi secara tiba-tiba. Akan tetapi apabila kesulitan dana terjadi karena kesalahan

manajemen maka pengelola harus bertanggung-jawab atas kesalahan tersebut. Pemerintah wajib memantau secara terus menerus, secara langsung atau melalui pengaturan dan pengawasan yang ketat, agar tidak terjadi kesulitan pembiayaan yang parah.


Tim SJSN

52

C.

Manfaat1. Manfaat adalah hak peserta yang dijamin UU-SJSN sesuai dengan jenis program. Manfaat program yang akan dicakup dalam SJSN adalah jaminan kesehatan, jaminan kecelakaan kerja, jaminan hari tua, pensiun, dan jaminan kematian. Tiap-tiap program jaminan memberikan manfaat yang ditetapkan oleh peraturan perundangan SJSN.

2. Jenis manfaat adalah manfaat program SJSN yang diberikan dalam bentuk : jaminan dana tunai maupun berkala, dan pelayanan (kesehatan/ edokteran). 3. Penerima manfaat terbagi dalam dua jenis penerima, sesuai dengan ketentuan masing-masing program yaitu: a. Peserta. Manfaat yang diterimakan langsung kepada peserta adalah Jaminan Hari Tua, Jaminan Pensiun dan Jaminan Kecelakaan Kerja. b. Peserta dan seluruh anggota keluarganya. Manfaat Jaminan Kesehatan diberikan kepada peserta dan seluruh anggota keluarganya, namun jaminan kesehatan tidak diberikan dalam bentuk uang atau penggantian uang tetapi dalam bentuk pelayanan yang diterima di fasilitas kesehatan yang memenuhi syarat kualitas tinggi yang dikontrak BPJS. Sedangkan Jaminan Hari Tua, Pensiun, dan jaminan kematian diberikan kepada ahli waris yang berhak apabila peserta meninggal dunia.

Iuran dan Dana SJSN1. Iuran SJSN adalah sejumlah dana yang ditetapkan secara proporsional terhadap gaji atau penghasilan peserta yang dibayarkan secara teratur oleh peserta (dan pemberi kerja bagi peserta di sektor formal) untuk memenuhi pembiayaan manfaat bagi peserta atau anggota keluarganya, sesuai dengan jenis program.


Tim SJSN

53

2. Dana SJSN adalah himpunan iuran JSN beserta hasil pengembangannya yang diamanatkan oleh peserta untuk disimpan, dikelola, dan dibayarkan sebagai manfaat bagi peserta apabila syarat timbulnya hak peserta sudah terpenuhi. Syarat timbulnya hak peserta adalah kejadian yang

menyebabkan terjadinya penurunan atau penghentian pendapatan atau kejadian sakit atau kecelakaan. 3. Sifat himpunan dana yaitu dana yang terkumpul dan hasil

pengembangannya merupakan Dana Amanat (trust fund) yang berarti bahwa dana tersebut tidak dapat digunakan oleh pengelola kecuali disetujui oleh Dewan Jaminan Sosial Nasional (board of trustees) sebagaimana yang diatur dalam peraturan perundang-undangan SJSN.

E. Jenis dan Manfaat ProgramBerdasarkan identifikasi kebutuhan dasar rakyat, SJSN akan mengembangkan dan memperluas jaminan melalui 5 (lima) program, sebagai berikut: 1. Jaminan Kesehatan (JK) Program Jaminan Kesehatan adalah program yang memberikan manfaat berupa pelayanan kesehatan yang komprehensif, sesuai dengan kebutuhan medik yang diperlukan untuk memelihara, memulihkan dan meningkatkan kesehatan peserta dan anggota keluarganya.

2. Jaminan Kecelakaan Kerja (JKK) Program Jaminan Kecelakaan Kerja merupakan manfaat pelayanan pemulihan kesehatan yang terjadi akibat dari suatu kecelakaan yang berhubungan dengan pekerjaan seseorang. Selain itu, program ini juga memberikan manfaat dalam bentuk santunan uang baik lump-sum ataupun secara berkala bagi peserta yang mengalami cacat atau meninggal dunia yang diakibatkan oleh kecelakaan kerja.


Tim SJSN

54

3. Jaminan Hari Tua (JHT) Program Jaminan Hari Tua merupakan program yang membayarkan

uang tunai secara sekaligus sebelum seorang peserta memasuki masa pensiun. Pemberian uang tunai lump-sum ini dimaksudkan untuk membekali peserta dengan uang tunai dalam memasuki usia pensiun yang dapat digunakan untuk membeli rumah atau modal untuk berusaha. Apabila peserta meninggal dunia sebelum memasuki masa pensiun, maka manfaat program dibayarkan kepada janda/duda, anak atau ahli waris peserta yang sah

Documents

Naskah Akademik RUU SJSN 2004