NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI · 2020. 5. 19. · Tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 1. listopada do 31. prosinca 2019. godine Prezentirani financijski izvještaji

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo

Zagreb, Miramarska cesta 24

NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2019.

Zagreb, veljača 2020. godine



Odluka: 88 / 2020

Prihvaćeno od Uprave, dana 28. veljače 2020. godine

Izvještaji podliježu reviziji koja će se obaviti u veljači 2020. godine.

Izvještaji nisu razmatrani od strane Revizijskog i Nadzornog odbora.

Izvještaji će biti, sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, javno objavljeni 28. veljače 2020.

godine.

Izradile: Pregledao: Predsjednik Uprave

Marina Briški-Vuljak Miran Kudrić dr.sc. Dragan Kovačević

Lucijana Strnad

SADRŽAJ

za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2019. godine

I. Financijski izvještaji (konsolidirani i nekonsolidirani)................................................................... 1

I.1. Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)................................................................................ 2

Bilanca JANAF D.D…………………………......................................................................................... 4

I.2. Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)................................................... 6

Račun dobiti i gubitka JANAF D.D………………………............................................................. 8

I.3. Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani)......................................... 10

Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D………………………….................................................. 11

I.4. Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)................................ 12

Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D…………………………........................................ 11

I.5. Bilješke uz financijske izvještaje ............................................................................................ 12

I.5.1. Bilješke uz bilancu.................................................................................................. 16

I.5.2. Bilješke uz izvještaj o novčanom tijeku........................................................... 18

II. Međuizvještaj rukovodstva................................................................................................................... 19

II.1. Sažetak poslovnih rezultata.................................................................................................. 20

II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja........................................................................................ 21

II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu .................................... 24

II.4. Poslovni odnosi s povezanim stranama........................................................................... 25

II.5. Značajni poslovni događaji u tekućem obračunskom razdoblju.............................. 27

II.6. Značajni poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja........................ 27

II.7. Procjena neizvjesnosti i rizika do završetka poslovne godine.................................. 28

II.8. Zapošljavanje ............................................................................................................................ 28

III. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2019. godine 1

I. Financijski izvještaji za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2019. godine i

Tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 1. listopada do 31. prosinca

2019. godine

Prezentirani financijski izvještaji sastavljeni su temeljem odredbi iz Zakona o računovodstvu (Narodne

novine broj 78/15, 134/15, 120/16, 116/18), Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine broj

111/93, 34/99, 121/99, 52/00, 118/03, 107/07, 146/08, 137/09, 125/11, 152/11, 111/12, 68/13,

110/15, 40/19), Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine broj 65/18) i Pravila Zagrebačke burze, u

formi i strukturi propisanoj Pravilnikom o sadržaju i strukturi izvještaja Izdavatelja za razdoblja tijekom

godine te obliku i načinu njihovog dostavljanja Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga, koju je

donijela Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, 27. prosinca 2018. godine (Narodne novine

broj 114/18).

Načela priznavanja i vrednovanja poslovnih transakcija u skladu su s temeljnim odredbama

Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja i Računovodstvenom politikom Društva.

Računovodstvene politike prezentirane su uz godišnje financijske izvještaje.

U Bilješkama se prikazuju samo materijalno značajne promjene u odnosu na stanje na kraju prethodne

poslovne godine, odnosno informacije koje su bitne za razumijevanje prezentiranih izvještaja.

Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje za Grupu koju čine JANAF d.d. i ovisna društva:

JANAF - upravljanje projektima d.o.o., Zagreb, Republika Hrvatska i JANAF Terminal Brod d.o.o., Brod,

Bosna i Hercegovina.

Društvo će objaviti revidirane konsolidirane i nekonsolidirane financijske izvještaje.

http://www.zakon.hr/cms.htm?id=125http://www.zakon.hr/cms.htm?id=124


Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)


AOPoznaka

Zadnji dan

prethodne

poslovne godine

Na izvještajni datum

tekućeg razdoblja

2 3 4

001 0 0

002 3.725.374.769 4.019.229.701

003 120.170.536 129.409.346

004 0 0

005 104.774.558 114.993.876

006 0 0

007 0 0

008 15.395.978 9.403.535

009 0 5.011.935

010 3.547.487.047 3.836.125.401

011 377.131.731 377.153.356

012 1.414.057.026 1.866.627.244

013 531.999.063 607.658.321

014 24.568.211 25.320.412

015 0

016 11.436.834 33.294.700

017 945.764.251 675.831.322

018 242.529.931 250.240.046

019 0 0

020 50.000.000 50.000.000

021 0 0

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 50.000.000 50.000.000

031 103.890 86.490

032 0 0

033 0 0

034 0 0

035 103.890 86.490

036 7.613.296 3.608.464

037 695.561.475 603.689.494

038 21.449.744 19.383.290

039 21.449.744 19.383.290

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 56.676.902 120.686.157

047

048 0

049 54.564.436 92.553.115

050 10.857 14.739

051 252.550 27.142.177

052 1.849.059 976.126

053 175.963.665 47.216.030

054 0 0

055 0 0

056 0 0

057 0 0

058 0 0

059 0 0

060 0 0

061 175.963.665 47.216.030

062 0 0

063 441.471.164 416.404.017

064 1.367.305 1.470.643

065 4.422.303.549 4.624.389.838

066 1.991.388.701 3.167.297.350F) IZVANBILANČNI ZAPISI

7. Ulaganja u vrijednosne papire

8. Dani zajmovi, depoziti i slično

9. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe

3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe

4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom

5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom

6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom

2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom

3. Potraživanja od kupaca

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija

6. Ostala potraživanja

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

7. Biološka imovina

II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)

1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

I. ZALIHE (AOP 039 do 045)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

10. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)





4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom





9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)




2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina


6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)

1. Zemljište

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

BILANCAstanje na dan 31.12.2019

u kunama

Obveznik: JANAF GRUPA

Naziv pozicije

1


Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)


067 4.178.274.817 4.353.630.966

068 2.952.437.940 2.952.437.940

069 53.585 53.585

070 457.274.318 616.739.452

071 82.016.572 97.203.711

072 0 0

073 0 0

074 0 0

075 375.257.746 519.535.741

076 0 0

077 0 0

078 0 0

079 0 0

080 0 0

081 464.367.786 522.434.784

082 464.367.786 522.434.784

083 0 0

084 304.141.188 261.965.205

085 304.141.188 261.965.205

086 0 0

087 0 0

088 14.783.693 14.654.794

089 10.266.031 10.880.259

090 0 0

091 4.517.662 3.774.535

092 0 0

093 0 0

094 0 0

095 82.646.312 88.203.201

096 0 0

097 0 0

098 0 0

099 0 0

100 0 0

101 0 3.248.136

102 0 0

103 0 0

104 0 0

105 82.646.312 84.955.065

106 0 0

107 143.683.640 161.109.010

108 0

109 0 0

110 0 0

111 0 0

112 0 0

113 0 1.850.500

114 3.000 15.406

115 116.579.441 150.251.933

116 0 0

117 4.274.008 4.271.729

118 18.905.575 3.675.230

119 17.019 165.390

120 0 0

121 3.904.597 878.822

122 2.915.087 6.791.867

123 4.422.303.549 4.624.389.838

124 1.991.388.701 3.167.297.350

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)

2. Preneseni gubitak

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)

1. Zadržana dobit

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)

1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom

4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom

5. Obveze za zajmove, depozite i slično

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Rezerviranja za započete sudske sporove

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

6. Druga rezerviranja

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)






6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

7. Obveze za predujmove

8. Obveze prema dobavljačima

9. Obveze po vrijednosnim papirima

10. Ostale dugoročne obveze

11. Odgođena porezna obveza

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

14. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)

G) IZVANBILANČNI ZAPISI





10. Obveze prema zaposlenicima

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja


Bilanca JANAF D.D.


AOPoznaka

Zadnji dan

prethodne

poslovne godine

Na izvještajni datum

tekućeg razdoblja

2 3 4

001 0 0

002 3.728.085.776 4.022.012.223

003 120.170.536 129.409.346

004 0 0

005 104.774.558 114.993.876

006 0 0

007 0 0

008 15.395.978 9.403.535

009 0 5.011.935

010 3.550.033.555 3.838.726.660

011 377.131.731 377.153.356

012 1.414.057.026 1.866.627.244

013 531.997.515 607.657.533

014 24.568.211 25.320.412

015 0 0

016 11.436.834 33.294.700

017 948.312.307 678.433.369

018 242.529.931 250.240.046

019 0 0

020 50.164.499 50.181.263

021 164.499 181.263

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 0 0

028 0 0

029 0

030 50.000.000 50.000.000

031 103.890 86.490

032 0 0

033 0 0

034 0 0

035 103.890 86.490

036 7.613.296 3.608.464

037 692.863.877 600.808.000

038 21.449.744 19.383.290

039 21.449.744 19.383.290

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 56.427.746 120.418.216

047 4.982 5.340

048 0 0

049 54.559.106 92.553.115

050 10.857 14.739

051 5.636 26.915.281

052 1.847.165 929.741

053 175.962.022 47.214.368

054 0 0

055 0 0

056 0 0

057 0 0

058 0 0

059 0 0

060 0 0

061 175.962.022 47.214.368

062 0 0

063 439.024.365 413.792.126

064 1.363.136 1.462.327

065 4.422.312.789 4.624.282.550

066 1.991.388.701 3.167.297.350F) IZVANBILANČNI ZAPISI



9. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)




4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom





4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)


V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

I. ZALIHE (AOP 039 do 045)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

10. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)





4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom





9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)




2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina


6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)

1. Zemljište

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

BILANCAstanje na dan 31.12.2019

u kunama

Obveznik: JADRANSKI NAFTOVOD DD

Naziv pozicije

1


Bilanca JANAF D.D.


067 4.178.021.360 4.353.363.092

068 2.952.437.940 2.952.437.940

069 53.585 53.585

070 457.274.564 616.739.530

071 82.016.572 97.203.711

072 0 0

073 0 0

074 0 0

075 375.257.992 519.535.819

076 0 0

077 0 0

078 0 0

079 0 0

080 0 0

081 464.512.478 522.222.406

082 464.512.478 522.222.406

083 0 0

084 303.742.793 261.909.631

085 303.742.793 261.909.631

086 0 0

087 0 0

088 14.783.693 14.654.794

089 10.266.031 10.880.259

090 0 0

091 4.517.662 3.774.535

092 0 0

093 0 0

094 0 0

095 82.646.312 88.203.201

096 0 0

097 0 0

098 0 0

099 0 0

100 0 0

101 0 3.248.136

102 0 0

103 0 0

104 0 0

105 82.646.312 84.955.065

106 0 0

107 143.946.337 161.269.596

108 690.093 735.230

109 0 0

110 0 0

111 0 0

112 0 0

113 0 1.850.500

114 3.000 15.406

115 116.384.117 149.858.065

116 0 0

117 4.179.782 4.178.532

118 18.767.729 3.587.651

119 17.019 165.390

120 0 0

121 3.904.597 878.822

122 2.915.087 6.791.867

123 4.422.312.789 4.624.282.550

124 1.991.388.701 3.167.297.350

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

14. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)

G) IZVANBILANČNI ZAPISI





10. Obveze prema zaposlenicima

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)










10. Ostale dugoročne obveze

11. Odgođena porezna obveza

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)






1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Rezerviranja za započete sudske sporove

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

6. Druga rezerviranja

2. Preneseni gubitak

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)

1. Zadržana dobit

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)


Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)


Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

2 3 4 5 6

125 751.868.196 221.841.716 695.952.748 145.397.917

126 0 0 0 0

127 719.804.517 198.229.433 668.677.060 172.245.523

128 0 0 0 0

129 0 0 0 0

130 32.063.679 23.612.283 27.275.688 -26.847.606

131 405.097.323 147.417.941 390.617.968 128.722.210

132 0 0 0 0

133 119.893.947 41.001.733 121.278.345 48.347.362

134 38.186.870 10.593.771 32.480.030 10.578.347

135 0 0 0 0

136 81.707.077 30.407.962 88.798.315 37.769.015

137 80.167.334 21.175.830 82.167.988 21.555.179

138 45.267.405 11.539.649 46.835.833 11.855.001

139 22.455.734 6.322.942 23.308.024 6.395.013

140 12.444.195 3.313.239 12.024.131 3.305.165

141 134.623.633 34.193.585 147.252.139 39.243.673

142 27.128.259 8.234.740 27.351.440 8.018.320

143 39.331.272 39.331.272 775.669 775.313

144 8.329.289 8.329.289 337.018 337.018

145 31.001.983 31.001.983 438.651 438.295

146 3.327.269 3.327.269 1.214.271 1.214.271

147 1.204.616 1.204.616 794.021 794.021

148 0 0 0 0

149 1.958.598 1.958.598 420.250 420.250

150 0 0 0 0

151 0 0 0 0

152 164.055 164.055 0 0

153 625.609 153.512 10.578.116 9.568.092

154 29.957.639 22.520.915 18.320.555 11.038.603

155 0 0 0 0

156 0 0 0 0

157 0 0 0 0

158 0 0 0 0

159 0 0 0 0

160 0 0 0 0

161 15.644.541 9.968.489 5.083.085 616.018

162 14.313.098 12.552.426 13.237.470 10.422.585

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 5.624.371 4.405.509 3.755.427 2.833.156

166 0 0 0 0

167 0 0 0

168 7.969 519 13.884 -165.516

169 5.616.402 4.404.990 3.523.949 2.781.078

170 0 0 0 0

171 0 0 0 0

172 0 0 217.594 217.594

173 0 0 0

174 0 0 0 0

175 0 0 0 0

176 0 0 0 0

177 781.825.835 244.362.631 714.273.303 156.436.520

178 410.721.694 151.823.450 394.373.395 131.555.366

179 371.104.141 92.539.181 319.899.908 24.881.154

180 371.104.141 92.539.181 319.899.908 24.881.154

181 0 0 0 0

182 66.962.953 16.899.553 57.934.703 4.829.887

183 304.141.188 75.639.628 261.965.205 20.051.267

184 304.141.188 75.639.628 261.965.205 20.051.267

185 0 0 0 0

1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)

2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)

X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)

7. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi

4. Tečajne razlike i drugi rashodi

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)

6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova

7. Ostali prihodi s osnove kamata

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

10. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih

sudjelujućim interesima


poduzetnicima unutar grupe

4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s


b) Rezerviranja za porezne obveze

c) Rezerviranja za započete sudske sporove

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

f) Druga rezerviranja

8. Ostali poslovni rashodi

5. Ostali troškovi

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

1

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2019 do 31.12.2019

u kunama


Naziv pozicijeAOP

oznaka

Isto razdoblje prethodne

godineTekuće razdoblje


Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)


186 0 0 0 0

187 0 0 0 0

188 0 0 0 0

189 0 0 0 0

190 0 0 0 0

191 0 0 0 0

192 0 0 0 0

193 0 0 0 0

194 0 0 0 0

195 0 0 0 0

196 0 0 0 0

197 0 0 0 0

198 0 0 0 0

199 304.141.188 75.639.628 261.965.205 20.051.267

200 304.141.188 75.639.628 261.965.205 20.051.267

201 0 0 0 0

202 304.141.188 75.639.628 261.965.205 20.051.267

203 0 0 0 0

204 0 0 0 0

205 0 0 0 0

206 0 0 0 0

207 0 0 0 0

208 0 0 0 0

209 0 0 0 0

210 0 0 0 0

211 0 0 0 0

212 0 0 0 0

213 0 0 0 0

214 304.141.188 75.639.628 261.965.205 20.051.267

215 304.141.188 75.639.628 261.965.205 20.051.267

216 304.141.188 75.639.628 261.965.205 20.051.267

217 0 0 0 0

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

8. Ostale nevlasničke promjene kapitala

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja

2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih

sudjelujućim interesom

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)



IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

(AOP 204 do 211)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)



DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA

1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja


Račun dobiti i gubitka JANAF D.D.


Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

2 3 4 5 6

125 751.896.481 221.851.932 696.004.899 145.409.053

126 0 0 0 0

127 719.778.565 198.225.169 668.677.060 172.245.523

128 0 0 0

129 58.283 15.151 62.290 16.202

130 32.059.633 23.611.612 27.265.549 -26.852.672

131 405.583.813 147.448.516 390.750.566 128.728.085

132 0 0 0 0

133 122.744.097 41.666.793 123.842.452 49.004.410

134 38.158.199 10.589.077 32.430.744 10.562.740

135 0 0 0 0

136 84.585.898 31.077.716 91.411.708 38.441.670

137 78.077.411 20.649.982 80.075.458 21.030.657

138 44.079.245 11.239.777 45.635.994 11.553.225

139 21.891.688 6.181.974 22.739.648 6.255.678

140 12.106.478 3.228.231 11.699.816 3.221.754

141 134.622.335 34.192.287 147.251.376 39.242.910

142 26.879.415 8.143.996 27.070.580 7.934.432

143 39.324.677 39.324.677 775.313 775.313

144 8.329.289 8.329.289 337.018 337.018

145 30.995.388 30.995.388 438.295 438.295

146 3.327.269 3.327.269 1.214.271 1.214.271

147 1.204.616 1.204.616 794.021 794.021

148 0 0 0 0

149 1.958.598 1.958.598 420.250 420.250

150 0 0 0 0

151 0 0 0 0

152 164.055 164.055 0 0

153 608.609 143.512 10.521.116 9.526.092

154 29.960.530 22.520.929 18.319.773 11.038.407

155 0 0 0 0

156 0 0 0 0

157 0 0 0 0

158 2.676 0 0 0

159 1.415 494 278 59

160 0 0 0 0

161 15.644.295 9.968.242 5.082.822 615.764

162 14.312.144 12.552.193 13.236.673 10.422.584

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 5.628.254 4.409.404 3.755.520 2.833.343

166 0 0 0 0

167 4.463 4.016 548 424

168 7.969 519 13.884 -165.516

169 5.615.822 4.404.869 3.523.494 2.780.841

170 0 0 0 0

171 0 0 0 0

172 0 0 217.594 217.594

173 0 0 0

174 0 0 0 0

175 0 0 0 0

176 0 0 0 0

177 781.857.011 244.372.861 714.324.672 156.447.460

178 411.212.067 151.857.920 394.506.086 131.561.428

179 370.644.944 92.514.941 319.818.586 24.886.032

180 370.644.944 92.514.941 319.818.586 24.886.032

181 0 0 0 0

182 66.902.151 16.838.751 57.908.955 4.821.095

183 303.742.793 75.676.190 261.909.631 20.064.937

184 303.742.793 75.676.190 261.909.631 20.064.937

185 0 0 0 0



X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)

7. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi

4. Tečajne razlike i drugi rashodi

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)


7. Ostali prihodi s osnove kamata

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

10. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih

sudjelujućim interesima



4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s


b) Rezerviranja za porezne obveze

c) Rezerviranja za započete sudske sporove

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

f) Druga rezerviranja

8. Ostali poslovni rashodi

5. Ostali troškovi

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

1

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2019 do 31.12.2019

u kunama


Naziv pozicijeAOP

oznaka

Isto razdoblje prethodne

godineTekuće razdoblje


Račun dobiti i gubitka JANAF D.D.


186 0 0 0 0

187 0 0 0 0

188 0 0 0 0

189 0 0 0 0

190 0 0 0 0

191 0 0 0 0

192 0 0 0 0

193 0 0 0 0

194 0 0 0 0

195 0 0 0 0

196 0 0 0 0

197 0 0 0 0

198 0 0 0 0

199 0 0 0 0

200 0 0 0 0

201 0 0 0 0

202 303.742.793 75.676.190 261.909.631 20.064.937

203 0 0 0 0

204 0 0 0 0

205 0 0 0 0

206 0 0 0 0

207 0 0 0 0

208 0 0 0 0

209 0 0 0 0

210 0 0 0 0

211 0 0 0 0

212 0 0 0 0

213 0 0 0 0

214 303.742.793 75.676.190 261.909.631 20.064.937

215 0 0 0 0

216 0 0 0 0

217 0 0 0 0

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)





III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)


2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu



XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)



IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

(AOP 204 do 211)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)



DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA

1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja


Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani)


AOP

oznaka

Isto razdoblje

prethodne

godine

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 371.104.141 319.899.908

002 104.883.779 139.846.824

003 134.623.633 147.252.139

004 8.329.289 337.018

005 0 0

006 -15.647.216 -5.083.067

007 0 231.478

008 -13.023.061 471.101

009 -9.398.866 -3.361.845

010 0 0

011 475.987.920 459.746.732

012 19.500.340 -24.087.040

013 22.951.954 19.697.244

014 6.976.677 -64.009.255

015 -3.641.586 2.066.454

016 -6.786.705 18.158.517

017 495.488.260 435.659.692

018 -7.969 -10.223

019 -62.341.208 -72.170.096

020 433.139.083 363.479.373

021 0 280

022 0 0

023 15.073.696 6.149.647

024 0 0

025 0

026 0 128.747.654

027 15.073.696 134.897.581

028 -456.249.231 -430.461.262

029 -50.000.000 0

030 0 0

031 0 0

032 -75.962.040 0

033 -582.211.271 -430.461.262

034 -567.137.575 -295.563.681

035 0 0

036 0 0

037 0 0

038 0 0

039 0 0

040 0 0

041 0 -86.567.899

042 0 -2.271.874

043 0 0

044 0 0

045 0 -88.839.773

046 0 -88.839.773

047 1.430.562 -4.143.066

048 -132.567.930 -25.067.147

049 574.039.094 441.471.164

050 441.471.164 416.404.017

1

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2019. do 31.12.2019.

u kunama


Naziv pozicije

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Dobit prije oporezivanja

2. Usklađenja (AOP 003 do 010):

a) Amortizacija

b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i mematerijalne imovine

c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine

d) Prihodi od kamata i dividendi

e) Rashodi od kamata

f) Rezerviranja

g) Tečajne razlike (nerealizirane)

h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)

a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza

b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja

c) Povećanje ili smanjenje zaliha

d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala

II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)

4. Novčani izdaci za kamate

5. Plaćeni porez na dobit

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)


Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D.


AOP

oznaka

Isto razdoblje

prethodne

godine

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 370.644.944 319.818.586

002 104.882.727 139.846.305

003 134.622.335 147.251.376

004 8.329.289 337.018

005 0 0

006 -15.646.970 -5.082.823

007 0 231.478

008 -13.023.061 471.101

009 -9.398.866 -3.361.845

010 0 0

011 475.527.671 459.664.891

012 19.685.082 -24.195.807

013 23.099.155 19.595.133

014 6.964.653 -63.990.471

015 -3.641.586 2.066.454

016 -6.737.140 18.133.077

017 495.212.753 435.469.084

018 -7.969 -10.223

019 -62.341.208 -72.144.348

020 432.863.576 363.314.513

021 0 280

022 0 0

023 15.073.450 6.149.415

024 0 0

025 338.114 0

026 0 128.747.654

027 15.411.564 134.897.349

028 -456.249.231 -430.461.262

029 -50.000.000 0

030 0 0

031 0 0

032 -75.962.022 0

033 -582.211.253 -430.461.262

034 -566.799.689 -295.563.913

035 0 0

036 0 0

037 0 0

038 0 0

039 0 0

040 0 0

041 0 -86.567.899

042 0 -2.271.874

043 0 0

044 0 0

045 0 -88.839.773

046 0 -88.839.773

047 1.430.562 -4.143.066

048 -132.505.551 -25.232.239

049 571.529.916 439.024.365

050 439.024.365 413.792.126

1

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2019. do 31.12.2019.

u kunama


Naziv pozicije

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Dobit prije oporezivanja

2. Usklađenja (AOP 003 do 010):

a) Amortizacija

b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i mematerijalne imovine

c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine

d) Prihodi od kamata i dividendi

e) Rashodi od kamata

f) Rezerviranja

g) Tečajne razlike (nerealizirane)

h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)

a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza

b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja

c) Povećanje ili smanjenje zaliha

d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala

II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)

4. Novčani izdaci za kamate

5. Plaćeni porez na dobit

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)


1.1.2019 do 31.12.2019 u kunama

Temeljni

(upisani)

kapital

Kapitalne

rezerve

Zakonske

rezerve

Rezerve

za

vlastite

dionice

Vlastite

dionice i

udjeli

(odbitna

stavka)

Statutarne

rezerve

Ostale

rezerve

Revaloriz

acijske

rezerve

Fer

vrijednost

financijsk

e imovine

raspoloživ

e za

prodaju

Učinkoviti

dio zaštite

novčanih

tokova

Učinkoviti

dio zaštite

neto

ulaganja u

inozemstv

o

Zadržana

dobit /

preneseni

gubitak

Dobit /

gubitak

poslovne

godine

Ukupno

raspodjelji

vo

imateljima

kapitala

matice

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

16 (3 do 6 -

7

+ 8 do 15)

17 18 (16+17)

01 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.159.707 0 0 0 0 325.767.324 291.271.737 3.874.169.884 0 3.874.169.884

02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

04 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.159.707 0 0 0 0 325.767.324 291.271.737 3.874.169.884 0 3.874.169.884

05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 304.141.188 304.141.188 0 304.141.188

06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

21 0 0 14.536.981 0 0 0 138.098.039 0 0 0 0 138.600.462 -291.271.737 -36.255 0 -36.255

22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 304.141.188 304.141.188 0 304.141.188

26 0 0 14.536.981 0 0 0 138.098.039 0 0 0 0 138.600.462 -291.271.737 -36.255 0 -36.255

JANAF GRUPA

22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe

23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne

godine (04 do 22)

DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG

RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)

II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG

RAZDOBLJA (AOP 05+24)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA

PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)

21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu

10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu





14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu

15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem

dobiti i u postupku predstečajne nagodbe

16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti

17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe

18. Otkup vlastitih dionica/udjela

19. Isplata udjela u dobiti/dividende

20. Ostale raspodjele vlasnicima

9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka

Ukupno

kapital i

rezerve

1

Prethodno razdoblje

1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine

2. Promjene računovodstvenih politika

3. Ispravak pogreški

Manjinski

(nekontrolir

ajući)

interes

4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 01 do 03)

5. Dobit/gubitak razdoblja


7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im.

8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja f inancijske imovine

raspoložive za prodaju

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od

Opis pozicijeAOP

oznaka

Raspodjeljivo imateljima kapitala matice


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)


27 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.965.205 261.965.205 0 261.965.205

32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -86.567.899 -86.567.899 0 -86.567.899

46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -24.995 -24.995 0 -24.995

47 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.995 0 0 0 0 58.066.998 -217.548.294 -16.162 0 -16.162

48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.741 0 0 0 0 522.434.784 261.965.205 4.353.630.966 0 4.353.630.966

50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.965.205 261.965.205 0 261.965.205

52 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.995 0 0 0 0 58.066.998 -304.141.188 -86.609.056 0 -86.609.056


Tekuće razdoblje

1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine



4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 27 do 29)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im








I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 +

50)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA







23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne

godine (AOP 30 do 48)




15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim

reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)



Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D.


1.1.2019 do 31.12.2019 u kunama

Temeljni

(upisani)

kapital

Kapitalne

rezerve

Zakonske

rezerve

Rezerve

za

vlastite

dionice

Vlastite

dionice i

udjeli

(odbitna

stavka)

Statutarne

rezerve

Ostale

rezerve

Revaloriz

acijske

rezerve

Fer

vrijednost

financijsk

e imovine

raspoloživ

e za

prodaju

Učinkoviti

dio zaštite

novčanih

tokova

Učinkoviti

dio zaštite

neto

ulaganja u

inozemstv

o

Zadržana

dobit /

preneseni

gubitak

Dobit /

gubitak

poslovne

godine

Ukupno

raspodjelji

vo

imateljima

kapitala

matice

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

16 (3 do 6 -

7

+ 8 do 15)

17 18 (16+17)

01 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.156.672 0 0 0 0 326.411.157 290.739.622 3.874.278.567 0 3.874.278.567

02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

04 2.952.437.940 53.585 67.479.591 0 0 0 237.156.672 0 0 0 0 326.411.157 290.739.622 3.874.278.567 0 3.874.278.567

05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.742.793 303.742.793 0 303.742.793

06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

21 0 0 14.536.981 0 0 0 138.101.320 0 0 0 0 138.101.321 -290.739.622 0 0 0

22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 303.742.793 303.742.793 0 303.742.793

26 0 0 14.536.981 0 0 0 138.101.320 0 0 0 0 138.101.321 -290.739.622 0 0 0III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG

RAZDOBLJA (AOP 05+24)

15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem

dobiti i u postupku predstečajne nagodbe








23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne

godine (04 do 22)


I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG




4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 01 do 03)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im.









Manjinski

(nekontrolir

ajući)

interes

Ukupno

kapital i

rezerve

1

Prethodno razdoblje

1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine


IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

JANAF D.D. za razdoblje od

Opis pozicijeAOP

oznaka

Raspodjeljivo imateljima kapitala matice


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D.


27 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.909.631 261.909.631 0 261.909.631

32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -86.567.899 -86.567.899 0 -86.567.899

46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

47 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.827 0 0 0 0 57.709.928 -217.174.894 0 0 0

48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.819 0 0 0 0 522.222.406 261.909.631 4.353.363.092 0 4.353.363.092

50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.909.631 261.909.631 0 261.909.631

52 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.827 0 0 0 0 57.709.928 -303.742.793 -86.567.899 0 -86.567.899

23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne

godine (AOP 30 do 48)


I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 +

50)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA








15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim

reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)








Tekuće razdoblje

1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine



4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 27 do 29)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im






I.5. Bilješke uz financijske izvještaje

I.5.1. Bilješke uz bilancu

Ukupna imovina Društva na datum obračuna iznosi 4.624,3 mil. kuna i povećana je u odnosu na stanje

na dan 31. prosinca 2018. godine za 202,0 mil. kuna.

U strukturi imovine udjel dugotrajne imovine iznosi 87,0%.

Vlastiti izvori sredstava čine 94,1% ukupnih izvora sredstava i povećani su za iznos od 175,3 mil. kuna

kao rezultat ostvarene dobiti tekuće godine u iznosu od 261,9 mil. kuna umanjeno za isplaćenu

dividendu za 2018. godinu u iznosu od 86,6 mil. kuna.

U tekućem razdoblju stupio je na snagu MSFI 16 sukladno kojem je učinjeno povećanje nematerijalne

imovine te kratkoročnih i dugoročnih obveza temeljem ugovorenih najmova za automobile u ukupnom

iznosu od 7,5 mil. kuna.

Bilješka br. 1. Dugotrajna imovina

Knjigovodstvena vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine, iskazana u iznosu od

3.968,1 mil. kuna, veća je u odnosu na početno stanje za 297,9 mil. kuna zbog povećanja dugotrajne

materijalne i nematerijalne imovine a rezultat je sljedećih transakcija:

tisuće kuna od 1. siječnja

do 31. prosinca

ulaganja u investicije u tijeku 408.603

povećanje predujmova za nabavu imovine 21.858

povećanje nematerijalne imovine temeljem MSFI 16 (najmovi)

7.471

neotpisana vrijednost rashodovane i prodane imovine uključivo i imovinu po MSFI 16

(460)

obračunata amortizacija (147.251)

ostala povećanja 7.710



Bilješka br. 2. Kratkotrajna imovina

Kratkotrajna imovina na datum izvještaja iznosi 600,8 mil. kuna i smanjena je u odnosu na stanje na

dan 31. prosinca 2018. godine za 92,1 mil. kuna kao rezultat podmirenja obveza prema dobavljačima

za investicije i isplate dividende za 2018. godinu. U tekućem razdoblju podmirene su obveze prema

dobavljačima u ukupnom iznosu od 624,9 mil. kuna a isplaćena dividenda iznosila je 86,6 mil. kuna.

Bilješka br. 3. Potraživanja od kupaca

Potraživanja od kupaca Društva na datum izvještaja iznose 92,6 mil. kuna i ne uključuju potraživanja

od povezanih poduzeća. Potraživanja od kupaca povećana su za 38,0 mil. kuna u odnosu na stanje na

početku godine, a odnose se na:

tisuće kuna 31. prosinca 1. siječnja

Kupce u zemlji 29.362 29.165

Kupce u inozemstvu 63.191 25.394

Ukupno 92.553 54.559

Od iskazanih potraživanja od kupaca na dan 31. prosinca 2019. godine dospjelo je 4,8 mil. kuna potraživanja.

Bilješka br. 4. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi odnose se na obračunate a ne fakturirane

prihode kupcima te na plaćene troškove budućih razdoblja.

Bilješka br. 5. Kapital i rezerve

Tijekom tekućeg obračunskog razdoblja vlastiti izvori sredstava, iskazani u iznosu od 4.353,4 mil. kuna,

povećani su u odnosu na završno stanje prethodne godine za iznos ostvarene dobiti u tekućem

razdoblju umanjeno za iznos isplaćene dividende ostvarene temeljem dobiti za 2018. godinu. Temeljni

kapital Društva iznosi 2.952,4 mil. kuna, a sastoji se od 1.007.658 redovnih dionica oznake JNAF-R-A

pojedinačne nominalne vrijednosti od 2.930 kuna.

Zarada po dionici u promatranom razdoblju iznosila je 259,92 kuna po dionici, a tržišna vrijednost

dionica kretala se od 3.620 do 4.700 kuna po dionici.



Bilješka br. 6. Nedospjele obveze prema dobavljačima

Nedospjele obveze prema dobavljačima za Društvo iznose 149,9 mil. kuna, povećane su za 33,5 mil.

kuna u odnosu na početno stanje tekuće godine i većim se dijelom odnose na obveze za ulaganja u

dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu na domaćem tržištu.

Struktura ovih obveza je sljedeća:

tisuće kuna

31. prosinca 1. siječnja

Dobavljači u zemlji za kratkotrajnu imovinu 26.519 22.625

Dobavljači u zemlji za nekretnine, postrojenja i opremu

121.316 92.761

Dobavljači u inozemstvu za kratkotrajnu imovinu

1.207 757

Dobavljači u inozemstvu za nekretnine, postrojenja i opremu

816 241

Ukupno 149.858 116.384

Bilješka br. 7. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja

U stavci „Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja“ iskazana je obveza za izvršene

radove na investicijama koji nisu fakturirani.

I.5.2. Bilješke uz Izvještaj o novčanom tijeku

Iz poslovnih aktivnosti ostvaren je pozitivan novčani tijek u iznosu od 363,3 mil. kuna dok je iz

investicijskih aktivnosti ostvaren negativni novčani tijek u iznosu od 295,6 mil. kuna najvećim dijelom

kao rezultat značajnih izdataka za investicije. Iz financijskih aktivnosti ostvaren je negativan novčani

tijek u iznosu od 88,8 mil. kuna najvećim dijelom kao rezultat isplaćene dividende temeljene na

ostvarenoj dobiti za 2018. godinu.




Temeljem odredbi iz članka 250. stavak 4. Zakona o trgovačkim društvima i odredbi iz članaka 465.

466. i 468. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog društva JADRANSKI NAFTOVOD, sastavila je

II. MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA

za razdoblje siječanj – prosinac 2019. godine

Zagreb, veljača 2020. godine

MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA


II.1. Sažetak poslovnih rezultata

Ukupni prihodi Društva u iznosu od 714,3 mil. kuna veći su od planiranih vrijednosti za 2,8%. Poslovni

prihodi čine 97,4% ukupnih prihoda u tekućem razdoblju.

Poslovanjem s inozemnim kupcima ostvareno je 435,0 mil. kuna ili 65,6% prihoda od temeljne

djelatnosti, dok je na domaćem tržištu ostvareno 228,0 mil. kuna ili 34,4% prihoda od temeljne

djelatnosti Društva.

Ukupni rashodi iznose 394,5 mil. kuna i manji su od planiranih rashoda za 10,6%. Poslovni rashodi čine

99,0% ukupnih rashoda u tekućem razdoblju.

Bruto dobit razdoblja iznosi 319,8 mil. kuna i veća je u odnosu na planiranu bruto dobit za 26,2%.

Neto dobit u iznosu od 261,9 mil. kuna veća je u odnosu na planiranu neto dobit za 26,0%.

U promatranom obračunskom razdoblju ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu

financirana su iz vlastitih novčanih sredstava u iznosu od 408,6 mil. kuna.



II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja

Iskazana bruto dobit, u iznosu od 319,8 mil. kuna, rezultat je ostvarenih ukupnih prihoda u iznosu od

714,3 mil. kuna i ukupnih rashoda ostvarenih u iznosu od 394,5 mil. kuna. Za promatrano razdoblje

planirana je bruto dobit u iznosu od 253,5 mil. kuna. U strukturi ukupnih prihoda, poslovni prihodi

sudjeluju s 97,4%, dok poslovni rashodi čine 99,0% ukupnih rashoda.

Poslovni prihodi

Poslovni prihodi iznose 696,0 mil. kuna i manji su za 7,4% od ostvarenja prethodne godine kao rezultat

remonta u svim rafinerijama na trasi Jadranskog naftovoda u 2019. godini, a u odnosu na planirane veći

su za 1,1%. Iskazani poslovni prihodi odnose se na:

u tisućama kuna Tekuća godina

Prethodna godina

Plan Indeks

2019/2018 Indeks

2019/Plan

Prihode od prodaje u zemlji

233.596 235.296 219.733 99,3 106,3

Prihode od prodaje u inozemstvu

435.081 484.482 467.140 89,8 93,1

Ostale poslovne prihode

27.328 32.118 1.398 85,1 n/p

Ukupno 696.005 751.896 688.271 92,6 101,1

Prihodi od prodaje u zemlji i inozemstvu odnose se na prihode iz temeljnih djelatnosti Društva (transport

nafte, skladištenje nafte i skladištenje derivata) uključivo i zaračunate naknade za korištenje raznih

usluga u luci Omišalj i na drugim lokacijama Društva.

U promatranom razdoblju ostvareno je 388,2 mil. kuna prihoda od transporta nafte (58,6% prihoda od

temeljne djelatnosti), 174,1 mil. kuna prihoda od skladištenja nafte (26,3% prihoda od temeljne

djelatnosti) i 100,6 mil. kuna prihoda od skladištenja derivata (15,2% prihoda od temeljne djelatnosti).

Ostali poslovni prihodi najvećim se dijelom odnose na prihode od naplaćenih otpisanih potraživanja od

kupaca (16,2 mil. kuna) koja su bila vrijednosno usklađena zbog neizvjesnosti njihove naplate, prihode

od inventurnih viškova (7,8 mil. kuna) te prihode od zakupnina (1,3 mil. kuna).



Poslovni rashodi

Poslovni rashodi Društva, iskazani u iznosu od 390,8 mil. kuna, manji su za 3,7% od ostvarenja prethodne

godine, te za 11,4% od planiranih rashoda.

Materijalni troškovi

Materijalni troškovi Društva, u iznosu od 123,8 mil. kuna, u poslovnim rashodima tekućeg razdoblja

sudjeluju s 31,7%. Većim se dijelom odnose na troškove usluga i materijala za održavanje, pogonske

električne energije te proizvodnih i ostalih vanjskih usluga. Materijalni troškovi na razini su iskazanih u

prethodnoj godini, a u odnosu na planirane manji su za 16,1% najvećim dijelom zbog manjeg troška

pogonske električne energije, proizvodnih usluga i usluga održavanja od planom predviđenih.

Troškovi osoblja

Iskazani troškovi osoblja Društva u iznosu od 80,1 mil. kuna veći su za 2,6% od iskazanih u prethodnoj

godini, a u odnosu na plan manji su za 5,4%.

Troškovi amortizacije

Troškovi amortizacije u iznosu od 147,3 mil. kuna čine 37,7% poslovnih rashoda, odnosno 21,2%

poslovnih prihoda tekućeg razdoblja.

Troškovi amortizacije utvrđeni su primjenom, računovodstvenom politikom, utvrđenih stopa

amortizacije i linearne metode obračuna po pojedinačnim sredstvima. Iskazani troškovi amortizacije

veći su za 9,4% u odnosu na prethodnu godinu, a u usporedbi sa planom manji su za 14,9%.

Ostali troškovi poslovanja

Ostali troškovi poslovanja iznose 27,1 mil. kuna i odnose se na koncesijske, komunalne i vodne naknade,

troškove osiguranja te ostale troškove poslovanja. Ovi su troškovi na razini ostvarenja prethodne godine

a od planiranih su manji za 14,3%.

Rezerviranja

Rezerviranja u tekućem razdoblju iznose 1,2 mil. kuna i odnose se na rezervacije za obveze po sudskim

tužbama te rezervacije za zaposlenike za otpremnine i jubilarne nagrade.



Ostali poslovni rashodi

Ostali poslovni rashodi Društva u iznosu od 10,5 mil. kuna odnose se najvećim dijelom na naknadno

utvrđene rashode iz prethodnih razdoblja, a manjim dijelom na naknade šteta i troškove donacija.

Financijski pokazatelji Društva

POKAZATELJ Tekuća godina

Prethodna godina

Koeficijent tekuće likvidnosti e obvezeKratkorocn

na imovinaKratkotraj

3,73

4,81

Koeficijent zaduženosti imovinaUkupna

obvezeUkupne

0,05

0,05

Koeficijent ekonomičnosti rashodiPoslovni

prodajeodPrihodi

1,71

1,77

Neto profitna marža =prihodUkupni

Dobit

36,67%

38,85%

Povrat na kapital Kapital

Dobit

6,02%

7,27%

Stopa EBITDA prihodPoslovni

EBITDA

67,11%

67,20%

Navedeni pokazatelji iskazuju iznadprosječne vrijednosti u usporedbi kako s teoretski poželjnim

vrijednostima tako i s onima ostvarenim u hrvatskom gospodarstvu. Napominjemo, sve obveze Društvo

podmiruje sukladno rokovima dospijeća.



II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu

Na dan 31. prosinca 2019. godine ukupna vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine u

pripremi iznosi 687,8 mil. kuna.

U tekućem razdoblju u upotrebu je stavljena imovina u ukupnom iznosu od 684,5 mil. kuna od čega se

272,3 mil. kuna odnosilo na tri novoizgrađena spremnika nafte na Terminalu Omišalj a 202,5 mil. kuna

na ulaganja u magistralne cjevovode na dionicama Omišalj – Sisak te Sisak – Slavonski Brod – Sotin.

Vrijednost fakturiranih ulaganja u dugotrajnu imovinu u tekućem razdoblju iznosila je 408,6 mil. kuna.

Društvo je u tekućoj godini započelo novi veliki investicijski ciklus izgradnjom dva nova spremnika za

sirovu naftu volumena 80.000 m³ na Terminalu Sisak. Ukupno ugovoreni a neizvršeni radovi i usluge na

dan 31. prosinca 2019. godine iznose 370,8 mil. kuna.

U nastavku se prikazuje vrijednost izvršenih i fakturiranih ulaganja tekuće poslovne godine po glavnim

grupama.

u tisućama kuna Realizirano (fakturirano)

Naziv investicije do 31.12.2019.

ULAGANJA U CJEVOVODE 111.688

ULAGANJE U SUSTAV SIGURNOSTI I ZAŠTITE OKOLIŠA 109.291

ULAGANJA U OBJEKTE I OSTALU INFRASTRUKTURU 76.496

ULAGANJA U SPREMNIČKI PROSTOR 66.787

ULAGANJA U ELEKTROENERGETSKI SUSTAV 16.629

POSLOVNA INFORMATIKA I PROGRAMSKA RJEŠENJA 14.892

OSTALA INVESTICIJSKA ULAGANJA 12.820

INVESTICIJSKA ULAGANJA SVEUKUPNO 408.603

Napomena: Iskazana ulaganja ne uključuju dane i obračunate predujmove.

Iskazana ulaganja u tekućem razdoblju najvećim su se dijelom odnosila na ulaganja u cjevovode u

ukupnom iznosu od 111,7 mil. kuna od čega je u sanaciju magistralnih cjevovoda na dionicama Omišalj

- Sisak i Sisak - Slavonski Brod – Sotin uloženo 68,8 mil. kuna. Ulaganja u sustav sigurnosti i zaštite

okoliša u tekućem razdoblju ukupno su iznosila 109,3 mil. kuna a odnosila su se na ulaganja u

modernizaciju sustava vatrodojave i vatrozaštite te proširenje sustava tehničke zaštite. Nastavljena su

ulaganja u objekte, zgrade te opremu na terminalima i trasi JANAF-a koja su u promatranom razdoblju

iznosila 76,5 mil. kuna. Ulaganja u spremnički prostor u iznosu od 66,8 mil. kuna najvećim su se dijelom

odnosila na pripremne radnje i početak izgradnje novih spremnika na Terminalu Sisak te generalne

remonte postojećih spremnika Društva na Terminalima Sisak i Omišalj.



II.4. Poslovni odnosi s povezanim stranama

Povezane strane čine ovisna društva i ostala povezana društva.

Ovisna društva JANAF-a d.d. su JANAF – upravljanje projektima d.o.o., Zagreb i JANAF Terminal Brod

d.o.o. Brod, Bosna i Hercegovina u kojima je JANAF d.d. 100%-tni vlasnik.

Ostala povezana društva odnose se na subjekte obuhvaćene Odlukom o pravnim osobama od posebnog

interesa za Republiku Hrvatsku.

U ostala povezana društva uključeni su:

Auto cesta Rijeka – Zagreb d.d.

Croatia Airlines d.d., Zagreb

HEP d.d.

Hrvatske autoceste d.o.o.

Hrvatske ceste d.o.o.

Hrvatska pošta d.d.

Hrvatska poštanska banka d.d.

Hrvatske vode

HŽ Cargo d.o.o., Zagreb

HŽ Infrastruktura d.o.o.

HŽ Putnički prijevoz d.o.o.

Hrvatske šume d.o.o.

INA - Industrija nafte d.d.

Narodne novine d.d.

Odašiljači i veze d.o.o.

S društvom JANAF – upravljanje projektima d.o.o., Društvo ima sklopljen ugovor o pružanju usluga

nadzora nad određenim investicijskim projektima.

Društvo JANAF Terminal Brod d.o.o. obavlja za JANAF d.d. poslove kontrole, pregleda i nadzora

infrastrukture Terminala kao i naftovoda od hrvatske granice do rafinerije u BiH.

Poslovne transakcije ovisnih društava u promatranom razdoblju materijalno su neznačajne, a odnose se

uglavnom na međukompanijske transakcije što znači da je utjecaj na uspješnost poslovanja JANAF

grupe neznatan.



Transakcije s povezanim stranama

U tekućem obračunskom razdoblju primljene i zaračunate usluge iznosile su:

Dana 31. prosinca stanje potraživanja i obveza u transakcijama s povezanim stranama bilo je sljedeće:

Iskazana potraživanja od ostalih povezanih društava u prethodnom razdoblju odnosila su se na

potraživanja od kupca INA d.d., a obveze se odnose na ostala društva navedena u Odluci o pravnim

Documents

NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI · 2020. 5. 19. · Tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 1. listopada do 31. prosinca 2019. godine Prezentirani financijski izvještaji