NODO PROVINCIA COMUNERA INFORME …santander.gestiontransparente.com/institucional/Portals/...NODO PROVINCIA COMUNERA INFORME DEFINITIVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL

Control Fiscal Preventivo, Proactivo y Participativo Gobernación de Santander – Calle 37 No. 10-30 Tel. 6306420 Fax (7) 6306416 Bucaramanga Colombia.

www.contraloriasantander.gov.co

CONTRALORÍA GENERAL DE SANTANDER CÓDIGO: RECF-016-01

INFORME DE AUDITORIA ESPECIAL INFORME DEFINITIVO

SUBCONTRALORIA DELEGADA PARA ELCONTROL FISCAL Página 1 de 90

NODO PROVINCIA COMUNERA

INFORME DEFINITIVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON

ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL

( No. 000076 14 Mayo 2014 )

ALCALDIA MUNICIPAL DE OIBA - SANTANDER

JOHNNY WALTER PEÑALOZA NIÑO ALCALDE

VIGENCIAS AUDITADAS 2012 - 2013

BUCARAMANGA - 2014






ARGEMIRO CASTRO GRANADOS Contralor General de Santander

CARLOS FERNANDO PEREZ GELVEZ Contralor Auxiliar

SONNIA YANNETH GARCIA BENITEZ Sub Contralora Delegada Para el Control Fiscal

WALTER MAYGER BLANCO Auditor Fiscal

EQUIPO AUDITOR

RUTH MAPY CABRERA QUINTANA Profesional Especializado

COORDINADORA DE AUDITORIA

ASTRID SORANGEL PLAZAS OVALLE Profesional Especializado

ALVARO CELIS SOLANO Profesional Especializado

BUCARAMANGA - 2014






TABLA DE CONTENIDO

Pág.

INTRODUCCIÓN 4 1. ANTECEDENTES 5 2. ALCANCE 5 3. RESULTADOS DE LA AUDITORIA 6 3.1. CONTROL DE GESTIÓN 5 3.1.1. GESTIÓN ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 6 3.1.2. GESTIÓN CONTRACTUAL 7 3.1.3. RENDICIÓN Y REVISIÓN DE LA CUENTA 31 3.1.4. CONTROL DE LEGALIDAD 32 3.1.5. GESTIÓN LÍNEA AMBIENTAL 33

3.1.6. GESTIÓN A LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES TICS

42

3.1.7. GESTIÓN A CUMPLIMIENTO DE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO 43 3.1.8. GESTIÓN A CUMPLIMIENTO CONTROL FISCAL INTERNO 50 3.2. CONTROL DE RESULTADOS 54 3.2.1. PLANES PROGRAMAS Y PROYECTOS 54 3.3. CONTROL FINANCIERO: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS 70 3.3.1. GESTION PRESUPUESTAL INGRESOS Y GASTOS VIGENCIA 2012 70 3.3.2. GESTION PRESUPUESTAL INGRESOS Y GASTOS VIGENCIA 2013

3.3.3. EVALUACION GESTION Y RESULTADOS DEL RECAUDO DE LOS RECURSOS PROPIOS INGRESOS TRIBUTARIOS VIGENCIAS 2012 Y 2013

76

3.4. PUNTOS DE CONTROL 85

3.4.1. COMPONENTES Y/O FACTORES DE LAS POSIBLES QUEJAS Y DENUNCIAS

85

3.4.2. COMPONENTES Y/O FACTORES DE SEGUIMIENTO Y CUMPLIMIENTO A CONTROLES DE ADVERTENCIA.

86

4. CUADRO CONSOLIDADO DE OBSERVACIONES 87

5. CUADRO NUMERICO DE OBSERVACIONES DETECTADAS Y COMUNICADAS

89

6 PRONUNCIAMIENTO 89






INTRODUCCIÓN

La Contraloría General de Santander, en desarrollo de las facultades otorgadas por los artículos 267° y 272°, de la Constitución Nacional, la Ley 42 de 1993, dando cumplimiento a su Plan General de Auditorías de la vigencia 2014, practicó Auditoría Especial a la ALCALDIA MUNICIPAL DE OIBA. Para tal efecto la Contraloría General de Santander, evaluó los resultados de la gestión realizada, la operación financiera presupuestal, el proceso de contratación administrativa verificando el cumplimiento de cada una de sus etapas precontractual, contractual y post contractual, igualmente evalúo la línea ambiental, control interno, plan de desarrollo, cumplimiento de los planes de mejoramiento, cumplimiento a los controles de advertencia; con el fin de verificar y determinar la calidad y efectividad de sus procesos; así como la eficiencia, la eficacia y la efectividad en el manejo de los recursos de la entidad, vigencias 2012 – 2013. La Contraloría General de Santander espera que éste informe contribuya a un mejoramiento continuo en el desarrollo normal de las actividades que ejerce la Alcaldía del Municipio de Oiba, y así lograr mayor eficiencia en el cumplimiento de su objeto social y una adecuada protección del patrimonio de la entidad, lo que redundará en el mejoramiento de la calidad de vida de la población.






1. ANTECEDENTES

En la vigencia 2012, se practicó Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral-Modalidad Especial a la vigencia 2010, cuyo resultado arrojó la suscripción de un Plan de Mejoramiento, con once (11) hallazgos administrativos y Gubernamental con Enfoque Integral-Modalidad Especial a la vigencia 2011 cuyo resultado arrojó la suscripción de un Plan de Mejoramiento, con tres (3) hallazgos los cuales son objetos de evaluación en el presente informe.

2. ALCANCE En cumplimiento de la Resolución de Comisión de Auditoría No. 00096 del 20 de febrero de 2014, el grupo auditor analizó y evaluó la gestión desarrollada por la entidad, en la administración y manejo de los bienes y recursos y el cumplimiento de las actividades misionales para la cual fue creada; de conformidad con lo definido en la Ley 42 de 1993 (Control Fiscal), Ley 610 de 2000 y las Resoluciones No. 617 de 2010 y 00463 de mayo 28 de 2013 la Contraloría General de Santander y los principios que regulan el ejercicio de la vigilancia de la gestión fiscal y sobre los documentos e información suministrada por la entidad, respecto a la vigencia 2012 y 2013; es responsabilidad de la administración el contenido de la información suministrada. El equipo auditor realizo auditoria especial a los siguientes sistemas de control de legalidad, de gestión y resultados, revisión de la cuenta, línea presupuestal, contratación, componente ambiental, seguimiento y cumplimiento del plan de mejoramiento, cumplimiento, Seguimiento a los controles de advertencia, verificación de la operatividad del Sistema de Control Interno, atención a quejas y denuncias de las vigencias 2012 y 2013, La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas, políticas y procedimientos de auditoría prescritos por la Contraloría General de Santander, compatibles con los de general aceptación; por lo tanto, requirió, acorde con ellas, la planeación y ejecución del trabajo, de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar los conceptos y la opinión expresada en el informe. El control incluyó el examen sobre la base de pruebas selectivas, registros fotográficos y las evidencias y documentos que soportan la gestión de la entidad y el cumplimiento de las disposiciones legales. Para el pronunciamiento de cada una de las líneas de la vigencia auditada, se tomaron como insumo fundamental los análisis y resultados comunicados en el informe rendido a través del aplicativo SIA a la Contraloría General de Santander, las evidencias encontradas durante el desarrollo en el trabajo de campo realizada al Municipio de Oiba – Santander

3. RESULTADO DE AUDITORIA






3.1 CONTROL GESTIÓN Como resultado de la auditoría adelantada, el concepto sobre el Control de Gestión es Favorable como consecuencia de la evaluación de los siguientes Factores. FACTORES EVALUADOS 3.1.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL: Mediante acuerdo No. 048 de diciembre 6 de 2009 fue adoptado la estructura administrativa de la administración central. Planta de Cargos No

DENOMINACION DEL CARGO

CODIGO GRADO NIVEL No. De Cargos autorizados

No. De cargos ocupados

Asignación Mensual

1 ALCALDE 005 03 DIRECTIVO 1 1 2,978,398

2 SECRETARIO DE DESPACHO 020 02 DIRECTIVO 4 4 1,877,644

3 SECRETARIO LOCAL DE SALUD 097 02 DIRECTIVO 1 1 1,877,644

4 COMISARIO 202 02 PROFESIONAL 1 1 1,877,644

5 PROFESIONAL UNIVERSITARIO 219 01 PROFESIONAL 1 1 1,477,613

6 INSPECTOR DE POLICIA 303 03 TECNICO 1 1 1,477,613

7 TECNICO ADMINISTRATIVO 367 01 TECNICO 2 2 1,000,407

8 TECNICO OPERATIVO 314 01 TECNICO 1 1 1,000,407

9 TECNICO OPERATIVO 314 02 TECNICO 1 1 1,109,998

10 SECRETARIO EJECUTIVO 425 02 ASISTENCIAL 3 3 678,545

11 SECRETARIO EJECUTIVO 425 03 ASISTENCIAL 1 1 796,551

12 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 407 05 ASISTENCIAL 4 4 957,375

13 OPERARIO 487 05 ASISTENCIAL 1 1 957,375

14 CONDUCTOR 480 04 ASISTENCIAL 2 2 810,296

15 AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES 470 01 ASISTENCIAL 1 1 594,998

TOTAL

25

25

La entidad presenta una planta autorizada de 15 cargos distribuidos en seis (6) directivos, dos (2) profesionales, cinco (5) técnicos y doce (12) asistenciales

NOMBRE DEL FUNCIONARIO IDENTIFICACION CARGO DEPENDENCIA

JOHNNY WALTER PEÑALOZA NIÑO 91,455,610 ALCALDE DESPACHO DEL ALCALDE

SANDRA ROJAS GARCIA 63,477,647 AUXILIAR ADMINISTRATIVO DESPACHO DEL ALCALDE

YULY ANDREA DURAN HERNANDEZ 1,104,069,158 SECRETARIO EJECUTIVO DESPACHO DEL ALCALDE

ROCIO PRADA MORALES 63,477,816 SECRETARIA DE DESPACHO SECRETARIA GENERAL

CESAR AUGUSTO PABON SILVA 91,455,437 TECNICO OPERATIVO SECRETARIA GENERAL

SANDRA YADIRA GOMEZ CORTES 63,477,505 SECRETARIO EJECUTIVO SECRETARIA GENERAL

NANCY JANETH ARENAS RUSSI 28,268,622 SECRETARIO EJECUTIVO SECRETARIA GENERAL

OSCAR EDUARDO PICO MORENO 91,111,486 SECRETARIO DE DESPACHO SECRETARIA GOBIERNO






MAYRA ALEJANDRA GALVIS MATEUS 1,104,069,823 AUXILIAR ADMINISTRATIVO SECRETARIA GOBIERNO

BELKIS DEL PILAR ARCIA AYALA 63,533,048 COMISARIA DE FAMILIA SECRETARIA GOBIERNO

RAUL FRACISCO MAYORGA RIVERO 13,870,655 PROFESIONAL UNIVERSITARIO -(COMISARIA DE FAMILIA) SECRETARIA GOBIERNO

DEISY ALEJANDRA CASTRO BELTRAN 1,104,068,974 INSPECTORA DE POLICIA SECRETARIA GOBIERNO

JULIAN DAVID CARREÑO CASTAÑEDA 1,104,069,561

AUXILIAR ADMINISTRATIVO-(INSPECCION POLICIA) SECRETARIA GOBIERNO

MARTHA VICTORIA MARTINEZ GRASS 28,268,404 SECRETARIA DE DESPACHO SECRETARIA DE HACIENDA

EDNA ROCIO CASTELLANOS MARTINEZ 1,104,069,512 AUXILIAR ADMINISTRATIVO SECRETARIA DE HACIENDA

CAROL MAYERLY MORALES TORRES 1,104,069,516 AUXILIAR ADMINISTRATIVO SECRETARIA DE HACIENDA

PABLO ANDRES DIAZ MURCIA 1,104,069,017 AUXILIAR ADMINISTRATIVO SECRETARIA DE HACIENDA

JHON FREDY BAUTISTA RIVERA 72,261,535 SECRETARIA DE DESPACHO SECRETARIA PLANEACION

LAURA VIVIANA FRANCO HERNANDEZ 1,104,069,766 SECRETARIO EJECUTIVO SECRETARIA PLANEACION

JOSE ANTONIO PAIPA RODRIGUEZ 14,217,336 TECNICO ADMINISTRATIVO SECRETARIA PLANEACION

HENRY SILVA CALDERON 91,454,527 AUXILIAR ADMINISTRATIVO SECRETARIA PLANEACION

HECTOR GARCES 91,454,181 AUXILIAR ADMINISTRATIVO SECRETARIA PLANEACION

MAURICIO ALBERTO GARCIA LAGOS 1,098,625,935 TECNICO OPERATIVO SECRETARIA PLANEACION

SANDRA ESPINOSA LEON 37,512,054 JEFE LOCAL DE SALUD SECRETARIA DE SALUD

JANETH BOHORQUEZ MARTINEZ 63,477,562 TECNICO ADMINISTRATIVO SECRETARIA DE SALUD

Según certificación de la Secretaria General de fecha 21 de febrero de 2014, el municipio fue seleccionado como centro piloto para realizar el proyecto de “Gestión del talento humano por competencias laborales, “Herramienta de Modernización para el estado”, vale la pena resaltar que durante este proyecto se realizaran los siguientes procesos ajuste al manual de funciones, plan institucional de capacitación, implementación del proceso de evaluación del desempeño; los cuales a la fecha se encuentran en revisión por parte del Departamento Administrativo de Administración Pública. El manual de procesos y procedimientos se encuentran vigentes. 3.1.2. GESTION CONTRACTUAL En la ejecución de la presente Auditoría y de acuerdo con la información suministrada por la ALCALDIA DE OIBA, en cumplimiento de lo establecido en la Resolución Interna de rendición de cuentas en línea de la Contraloría Territorial, se determino que la Entidad celebró la siguiente contratación: En la vigencia 2012, en total celebró 126 contratos por valor de $ 2.906.486.123, distribuidos así, según la modalidad de contratación:

MODALIDAD CANTIDAD VALOR $

CONCURSO DE MERITOS 1 $ 15.000.000

DIRECTA 67 $ 1.172.699.415

LICITACIÓN PUBLICA 1 $ 204.909.158

MINIMA CUANTIA 49 $ 894.817.410

SELECCIÓN ABREVIADA 8 $ 619.060.140

TOTAL 126 $ 2.906.486.123






TIPOLOGIA CANTIDAD VALOR $

PRESTACIÓN DE SERVICIOS 63 $ 1.179.681.481

SUMINISTRO 30 $ 695.834.126

OBRA PUBLICA 13 $ 450.372.632

OTROS 22 $ 580.597.884

TOTAL 126 2.906.486.123

Para el proceso auditor vigencia 2012, se seleccionó una muestra de 13 contratos, tomando los contratos más representativos en cuanto a su valor y su aporte a la sociedad de Oiba, determinados por la clase de contrato como lo son: CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS, CONSULTORIA, OBRAS Y OTRO TIPO DE CONTRATOS, los cuales suman 13 por un valor de $ 1.506.948.249. La muestra representa el 51.847% del valor total de la contratación. En la vigencia 2013, en total celebró 139 contratos por valor de $7.615.772.336.23, distribuidos así, según la modalidad de contratación:

MODALIDAD CANTIDAD VALOR $

DIRECTA 54 $ 1.578.599.032

LICITACIÓN PUBLICA 3 $ 3.022.899.250

MINIMA CUANTIA 71 $ 1.360.623.346

SELECCIÓN ABREVIADA 11 $ 1.653.650.708.23

TOTAL 139 $ 7.615.772.336.23

TIPOLOGIA CANTIDAD VALOR $

PRESTACIÓN DE SERVICIOS 75 $ 1.938.414.010

COMPRA O SUMINISTRO 35 $ 1.293.972.581

OBRA PUBLICA 22 $ 4.270.192.591.23

INTERVENTORIA 2 $ 24.548.000

ARRENDAMIENTO 5 $ 88.645.154

TOTAL 139 $ 7.615.772.336.23

Para el proceso auditor vigencia 2013, se seleccionó una muestra de 15 contratos, tomando los contratos más representativos en cuanto a su valor y su aporte a la sociedad de Oiba, determinados por la clase de contrato como lo son: CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS, CONSULTORIA, OBRAS Y OTRO TIPO DE CONTRATOS, por un valor de $ 4.909.031.998. La muestra representa el 64.458% del valor total de la contratación. La Alcaldía del municipio de Oiba – Santander tiene un manual de contratación implementado mediante decreto 127 del 17 de Septiembre del 2012, modificado mediante decreto 033 del 17 de Enero del 2014; por tal razón, los contratos celebrados durante la vigencia 2012 y 2013 que fueron revisados durante el desarrollo de la presente auditoría






serán evaluados bajos los parámetros del decreto N°. 127 del 17 de Septiembre del 2012 (Manual de Contratación), ya que las normas rigen a partir de su promulgación.

MUESTRA VIGENCIA 2012

# OBJETO

MODALIDAD

CONTRATISTA

VALOR

014

SERVICIO DE TRANSPORTE ESCOLAR COMO SERVICIO COMPLEMENTARIO PARA LA POBLACIÓN ESTUDIANTIL DE SECUNDARIA DE LOS NIVELES 1 Y 2 DEL SISBEN, QUE ASISTEN A LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL AREA RURAL DEL MUNICIPIO DE OIBA.

S.A. MENOR C

SASO S.A

$ 60,000,000

015

SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE (ACPM y GASOLINA) E INSUMOS PARA BUSES (TRANSPORTE ESCOLAR), VOLQUETA, MAQUINARIA PESADA, ESTACION DE POLICIA (VIGILANCIA), CUERPO TECNICO DE INVESTIGACIONES ¿CTI¿ Y VEHICULO ALQUILADO (SERVICIO DEL DESPACHO DEL ALCALDE) DEL MUNICIPIO DE OIBA

S.A

INVERSIONES CALISAN LTDA

$62,500,000

200 SUMINISTRO DE VEHICULO PARA EL CTI DEL MUNICIPIO DE OIBA

SUBASTA

JUNTA DE ACCION COMUNAL LA RETIRADA

$ 241,188,000

201 CONSTRUCCION DE PLACA HUELLA EN CONCRETO RIGIDO EN LAS VIAS DE OIBA-MACANAL Y OIBA - LA PEÑUELA DE LAS VEREDAS SAN VICENTE BAJO Y PEÑUELA DEL MUNICIPIO DE OIBA – SANTANDER

S.A MENOR C

EMPRESA ASOCIATIVA DE TRABAJO DE BIENES Y

SERVICIOS DE SANTANDER `SERBISAN`

$ 126.391.721

21

BRINDAR APOYA A LA GESTION ADMINISTRATIVA ATRAVES DE LA ASESORIA JURIDICA EN CONTRATACION ESTATAL ADMINISTRATIVA. Y COBRO COACTIVO DEL IMPUESTO PREDIAL

C.D.

LUIS ALBERTO FLOREZ CHACON

$ 54.000.000

145

CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS Y APOYO EN LA ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO DE LA IV SEMANA CULTURAL PEDRO ALCANTARA LIZARAZO DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER

DIRECTA

STAGE EVENTOS Y PRODUCCIONES S.A.S.

$ 57.490.292

1

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD DE BAJA COMPLEJIDAD CON LA RED PÚBLICA. BAJO LA MODALIDAD DE EVENTO. PARA LA POBLACIÓN POBRE NO CUBIERTA CON SUBSIDIO A LA DEMANDA. PERSONAS CON SUBSIDIOS PARCIALES Y LISTADOS CENSALES Y ESPECIALES. PERIODOS DE CARENCIA. EN LO NO AMPARADO POR EL POS. CELEBRADO ENTRE EL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER Y LA EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN RAFAEL DE OIBA

DIRECTA

ESE HOSPITAL SAN RAFAEL DE OIBA

$ 63.458.652.

183

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES ESPECIALIZADOS PARA LLEVAR A CABO CAPACITACION EN NORMAS DE SEGURIDAD VIAL. COMPORTAMIENTOS Y CONDUCTAS SEGURAS EN LA VIA Y NORMAS DE TRANSITO A ESTUDIANTES DE LOS ESTABLECIMIENTOS EDUCATIVOS OFICIALES Y COMUNIDAD EN GENERAL DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER

C.D

INGSUMICOL S.A.S.

$ 70.000.000

62

APOYO A LA ADMINISTRACION PUBLICA EN EL DESARROLLO DE REDES DE INFORMACION CULTURAL Y SERVICIOS DE INSTRUCTOR DE BANDAS EN EL MUNICIPIO DE OIBA

C.D

JULIO CESAR SANTAMARIA

$ 91.286.254

38

SUMINISTRO DE VALLAS INFORMATICAS. CAMARAS DE SEGURIDAD. CONOS. MANUALES ILUSTRATIVOS. PENDONES PUBLICITARIOS. BOTIQUINES DE PRIMEROS AUXILIOS. SEÑALES DE TRANSITO MOVIL (MALETINES). UNA BASCULA MOVIL. RESALTOS PORTATIL. UN COMPUTADOR. UN VIDEOBEAM PARA DOTACION DE OFICINA DE TRANSITO. PINTURATRAFICO PARA SEÑALIZACION HORIZONTAL DE PISO DEL CASCO URBANO DEL MUNICIPIO DE OIBA

S.A

RAMIRO BAUTISTA CACERES

$ 128.882.972.

210

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA LLEVAR A CABO LA EJECUCION DEL PLAN GENERAL DE ASISTENCIA TECNICA DIRECTA RURAL. APROBADO MEDIANTE ACUERDO DE FINANCIAMIENTO CONDICIONADO No. IAT 050 DEL INCENTIVO ECONOMICO A LA ASISTENCIA TECNICA DIRECTA RURAL DE 2012 SUSCRITO ENTRE EL FONDO PARA EL FINANCIAMIENTO DEL SECTOR AGROPECUARIO-FINAGRO Y EL MUNICIPIO DE OIBA. CON

MINIMA C

ENGIAGRO E.U./EPSAGRO

$ 196.470.000

https://www.contratos.gov.co/consultas/detalleProceso.do?numConstancia=12-13-791662






EL FIN DE CONTRIUIR AL MEJORAMIENTO DE LA COMPETITIVIDAD Y PRODUCTIVIDAD AGROPECUARIA DE LOS PEQUEÑOS Y MEDIANOS PRODUCTORES.

209

PAVIMENTACION EN CONCRETO RIGIDO DE LAS VIAS CARRERA 9 ENTRE CALLES 13-14. CALLE 14 ENTRE CARRERAS 9-10 Y CALLE 12 ENTRE CARRERAS 4 Y 5 DEL CASCO URBANO DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER.

LICITACION PCA

ADMINISTRACION PUBLICA COOPERATIVA DE DEPARTAMENTOS Y MUNICIPIOS DE COLOMBIA `CODENCO`

$ 204.909.158

Los contratos a los que se les realizó estudio y análisis vigencia 2012, en desarrollo de la presente auditoría son los siguientes: CONTRATOS DE OBRA N°. 209, 201

CONTRATO N°. 209. TIPO DE CONTRATO: OBRA

CONTRATISTA: CODENCO R.L JOSE ANTONIO ALVAREZ DELGADO

VALOR: $ 204.909.158,50

OBJETO: PAVIMENTACION EN CONCRETO RIGIDO DE LAS VIAS CARRERA 9 ENTRE CALLES 13-14, CALLE 14 ENTRE CARRERAS 9-10 Y CALLE 12 ENTRE CARRERAS 4 Y 5 DEL CASCO URBANO DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER.

TIEMPO DE EJECUCIÓN: 3 MESES

SUSCRIPCIÓN CONTRATO: 2012-12-21

ACTA DE INICIO: 2013-01-22

ACTA DE LIQUIDACIÓN: 2013-05-03

SUPERV/INTERV: Arq. JHON FREDY BAUTISTA RIVERA

CONTRATO N°. 201. TIPO DE CONTRATO: OBRA

CONTRATISTA: SERBISAN R.L NAIRO ALFONSO MARTINEZ SALAZAR






VALOR: $ 126.391.721,56

OBJETO: CONSTRUCCION DE PLACA HUELLA EN CONCRETO RIGIDO EN LAS VIAS DE OIBA-MACANAL Y OIBA - LA PEÑUELA DE LAS VEREDAS SAN VICENTE BAJO Y PEÑUELA DEL MUNICIPIO DE OIBA – SANTANDER





SUPERV/INTERV: YASMID ROCIO CARRILLO Secretaria de Planeación

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: En la etapa previa a los contratos, se identifica la necesidad a satisfacer y la naturaleza del mismo; con base en esto, se adelanta la selección de los contratistas. Los contratos se ejecutaron de la manera pactada, como consta en las actas de recibo final y de liquidación; la función de los interventores y/o supervisores, fue cumplida a cabalidad.

CONTRATOS N°. 015, 038, 200.

CONTRATO N°. 015. TIPO DE CONTRATO: SUMINISTRO

CONTRATISTA: INVERSIONES CALISAN LTDA

VALOR: $ 62.500.000

OBJETO: SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE (ACPM y GASOLINA) E INSUMOS PARA BUSES (TRANSPORTE ESCOLAR), VOLQUETA, MAQUINARIA PESADA, ESTACION DE POLICIA (VIGILANCIA), CUERPO TECNICO DE INVESTIGACIONES (CTI) Y VEHICULO ALQUILADO (SERVICIO DEL DESPACHO DEL ALCALDE) DEL MUNICIPIO DE OIBA

TIEMPO DE EJECUCIÓN: HASTA AGOTAR EXISTENCIA




SUPERV/INTERV: SANDRA MILENA QUINTERO- CTI-POLICIA JOSE ANTONIO PAIPA R- Maquinaria JULIAN URREA CAMARGO- Transporte escolar y rodamiento

CONTRATO N°. 038.

TIPO DE CONTRATO: S.A, SUMINISTRO

CONTRATISTA: RAMIRO BAUTISTA CACERES

VALOR: $ 128.882.972

OBJETO: SUMINISTRO DE VALLAS INFORMATICAS. CAMARAS DE SEGURIDAD, CONOS,






MANUALES ILUSTRATIVOS, PENDONES PUBLICITARIOS. BOTIQUINES DE PRIMEROS AUXILIOS, SEÑALES DE TRANSITO MOVIL (MALETINES). UNA BASCULA MOVIL, RESALTOS PORTATIL, UN COMPUTADOR, UN VIDEOBEAM PARA DOTACION DE OFICINA DE TRANSITO, PINTURATRAFICO PARA SEÑALIZACIÓN HORIZONTAL DE PISO DEL CASCO URBANO DEL MUNICIPIO DE OIBA.

TIEMPO DE EJECUCIÓN: 30 D




SUPERV/INTERV: DEYSI ALEJANDRA CASTRO BELTRAN Inspectora Policía SANDRA MILENA ZABALA QUINTERO Secretaria de Gobierno

La Inspección de policía y Tránsito no cuenta con los elementos de seguridad Vial necesarios para la regulación del tránsito en las vías del municipio de Oiba con el fin de realizar los puestos de control, capacitaciones a conductores de vehículos de servicio particular, publico, estudiantes de colegios y así regular de forma inmediata el control y Transito del Municipio.

CONTRATO N°. 200. TIPO DE CONTRATO: SUBASTA INVERSA PRESENCIAL

CONTRATISTA: CODENCO R.L JOSE ANTONIO ALVAREZ DELGADO

VALOR: $ 24.118.800

OBJETO: SUMINISTRO DE VEHICULO PARA EL CTI DEL MUNICIPIO DE OIBA

TIEMPO DE EJECUCIÓN: 20 DIAS




SUPERV/INTERV: JULIAN URREA CAMARGO

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: Los servidores públicos están obligados a buscar el cumplimiento de los fines de la contratación, a vigilar la correcta ejecución del objeto contratado y a proteger los derechos de la entidad, del contratista y de los terceros que puedan verse afectados por la ejecución del contrato. Del análisis documental realizado a los Contratos de suministro referenciados, se pudo determinar que se está dando aplicación a los principios que rigen la administración pública. Se revisaron los contratos de suministro evidenciando el grupo auditor que se encuentran ajustados a lo contratado y lo entregado. En el seguimiento a los documentos soportes que reposan en la carpeta se encontró el cumplimiento del objeto del contrato de acuerdo a los requerimientos pactados en los mismos. CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS N°. 183, 021, 145, 014, 001, 210, 183, 062.

CONTRATO N°. 183.






TIPO DE CONTRATO: PRESTACION DE SERVICIOS

CONTRATISTA: INGSUMICOL S.A.S

VALOR: $ 70.000.000

OBJETO: PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES ESPECIALIZADOS PARA LLEVAR A CABO CAPACITACION EN NORMAS DE SEGURIDAD VIAL. COMPORTAMIENTOS Y CONDUCTAS SEGURAS EN LA VIA Y NORMAS DE TRANSITO A ESTUDIANTES DE LOS ESTABLECIMIENTOS EDUCATIVOS OFICIALES Y COMUNIDAD EN GENERAL DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER

TIEMPO DE EJECUCIÓN: HASTA 31 DE DICIEMBRE DE 2012




SUPERV/INTERV: DEYSI ALEJANDRA CASTRO BELTRAN Inspectora de Policía

CONTRATO N°. 021. TIPO DE CONTRATO: C.D - PRESTACION DE SERVICIOS

CONTRATISTA: LUIS ALBERTO FLOREZ CHACON

VALOR: $ 54.000.000

OBJETO: BRINDAR APOYA A LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA ATRAVES DE LA ASESORIA JURIDICA EN CONTRATACION ESTATAL ADMINISTRATIVA, Y COBRO COACTIVO DEL IMPUESTO PREDIAL

TIEMPO DE EJECUCIÓN: 12 M




SUPERV/INTERV: - SANDRA MILENA ZABALA QUINTERO Secretaria de Gobierno -MARTHA VICTORIA MARTINEZ GRASS. Secretaria de Hacienda

La parte precontractual, se desarrolló atendiendo los parámetros establecidos en la Ley 80/93, y demás normas que regulan la materia; de igual forma se observa, que en desarrollo de este contrato, se tuvo en cuenta los Principios plasmados en el Estatuto General de Contratación.

El 29 de junio del 2012, LUIS ALBERTO FLOREZ CHACON, suscribió contrato de cesión de derechos del contrato en referencia, con la Dra. MARIA EUGENIA RANGEL GUERRERO, argumentando razones de tipo personal.

CONTRATO N°. 145. TIPO DE CONTRATO: PRESTACION DE SERVICIOS

CONTRATISTA: STAGE EVENTOS Y PRODUCCIONES S.A.S. R.L OSCAR EDUARDO PINZON ESTEVEZ

VALOR: $ 50.301.526

OBJETO: CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS Y APOYO EN LA ORGANIZACIÓN Y DESARROLLO DE LA IV SEMANA CULTURAL PEDRO ALCANTARA LIZARAZO DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER





SUPERV/INTERV: ROCIO PRADA MORALES Secretaria General

CONTRATO N°. 014. TIPO DE CONTRATO: S.A - CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS

CONTRATISTA: SASO S.A

VALOR: $ 60.000.000






OBJETO: SERVICIO DE TRANSPORTE ESCOLAR COMO SERVICIO COMPLEMENTARIO PARA LA POBLACIÓN ESTUDIANTIL DE SECUNDARIA DE LOS NIVELES 1 Y 2 DEL SISBEN, QUE ASISTEN A LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL AREA RURAL DEL MUNICIPIO DE OIBA.

TIEMPO DE EJECUCIÓN: HASTA JUNIO 8 DE 2012




SUPERV/INTERV: ROCIO PRADA MORALES Secretaria General

CONTRATO N°. 001.

TIPO DE CONTRATO: PRESTACION DE SERVICIOS – Contrato interadministrativo

CONTRATISTA: ESE HOSPITAL SAN RAFAEL DE OIBA

VALOR: $ 63.458.652

OBJETO: PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD DE BAJA COMPLEJIDAD CON LA RED PUBLICA, BAJO LA MODALIDAD DE EVENTO, PARA LA POBLACION POBRE NO CUBIERTA CON SUBSIDIO A LA DEMANDA, PERSONAS CON SUBSIDIOS PARCIALES Y LISTADOS CENSALES Y ESPECIALES, PERIODOS DE CARENCIA, EN LO NO AMPARADO POR EL POS, CELEBRADO ENTRE EL MUNIICPIO DE OIBA SANTANDER Y LA EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN RAFAL DE OIBA.

TIEMPO DE EJECUCIÓN: HASTA DICIEMBRE 31 DE 2012




SUPERV/INTERV: SANDRA LUCETH GIRALDO SANABRIA Secretaria de Salud

Se cumplió con la necesidad de garantizar los servicios integrales a la población pobre y vulnerable de los niveles I y II del SISBEN; la función del interventor y/o supervisor, fue cumplida a cabalidad.

CONTRATO N°. 210. TIPO DE CONTRATO: CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES

CONTRATISTA: ENGIAGRO E.U / EPSAGRO. R.L JAVIER FERNANDO ROMERO SOLANO

VALOR: $ 196.470.000

OBJETO: PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA LLEVAR A CABO LA EJECUCION DEL PLAN GENERAL DE ASISTENCIA TECNICA DIRECTA RURAL. APROBADO MEDIANTE ACUERDO DE FINANCIAMIENTO CONDICIONADO No. IAT 050 DEL INCENTIVO ECONOMICO A LA ASISTENCIA TECNICA DIRECTA RURAL DE 2012 SUSCRITO ENTRE EL FONDO PARA EL FINANCIAMIENTO DEL SECTOR AGROPECUARIO-FINAGRO Y EL MUNICIPIO DE OIBA. CON EL FIN DE CONSTRIUIR AL MEJORAMIENTO DE LA COMPETITIVIDAD Y PRODUCTIVIDAD AGROPECUARIA DE LOS PEQUEÑOS Y MEDIANOS PRODUCTORES.

TIEMPO DE EJECUCIÓN: HASTA EL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2013




SUPERV/INTERV: MAURICIO ALBERTO GARCIA LAGOS Secretaria de Planeación.

Se celebró Acuerdo de financiamiento, entre FINAGRO y el Municipio de OIBA, el cual logra la vinculación del Gobierno Nacional y de los Gobiernos Territoriales sobre el Plan General de Asistencia Técnica Directa Rural – PGAT, que incide en la problemática agropecuaria del Departamento de Santander. El 26 de Diciembre del 2012, se suscribió contrato de prestación de servicios profesionales N°. 210-2012, entre el municipio de Oiba y la Epsagro Engiagro E,U; atraves del otorgamiento y ejecución del incentivo económico a la asistencia técnica directa rural –






IATDR 2012, para el municipio de Oiba, de conformidad con la resolución 000178 de 2012, expedida por el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. En general se cumplió con todos los requerimientos legales exigidos, el pago de seguridad social, parafiscales por parte del contratista. Las actividades del presente contrato se realizaron en su totalidad, como se evidencia en los correspondientes informes de actividades y de supervisión.

CONTRATO N°. 183. TIPO DE CONTRATO: PRESTACIÓN DE SERVICIOS

CONTRATISTA: INGSUMICOL S.A.S

VALOR: $ 70.000.000

OBJETO: PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES ESPECIALIZADOS PARA LLEVAR A CABO CAPACITACION EN NORMAS DE SEGURIDAD VIAL, COMPORTAMIENTOS Y CONDUCTAS SEGURAS EN LA VIA Y NORMAS DE TRANSITO A ESTUDIANTES DE LOS ESTABLECIMIENTOS EDUCATIVOS OFICIALES Y COMUNIDAD EN GENERAL DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER.

TIEMPO DE EJECUCIÓN: HASTA DICIEMBRE 31 DE 2012




SUPERV/INTERV: DEYSI ALEJANDRA CASTRO BELTRAN Inspectora de Policía

El propósito de la administración municipal, con la celebración del presente contrato, es fortalecer la educación, haciendo necesario para los establecimientos de educación básica, la enseñanza de las normas de tránsito y seguridad vial que funcionan dentro de la jurisdicción del municipio en su área urbana y rural.

CONTRATO N°. 062. TIPO DE CONTRATO: PRESTACION DE SERVICIOS

CONTRATISTA: JULIO CESAR SANTAMARIA PACHECO

VALOR: $ 12.000.000

OBJETO: APOYO A LA ADMINISTRACION PUBLICA EN EL DESARROLLO DE REDES DE INFORMACION CULTURAL Y SERVICIOS DE INSTRUCTOR DE BANDAS EN EL MUNICIPIO DE OIBA





SUPERV/INTERV: SANDRA MILENA ZABALA QUINTERO Secretaria de Gobierno

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: En los contratos de Prestación de Servicios relacionados, se estableció que la administración verificó y documentó que los contratistas cumplieran entre otros con los siguientes requisitos pre-contractuales: no estar incluido en el boletín de responsables fiscales de la contraloría general de la república, no encontrarse inhabilitado para contratar con el estado, estar afiliado como a portante al sistema de seguridad social en salud y pensiones, debidamente soportada la experiencia y/o formación académica del contratista, certificado de antecedentes de la procuraduría general de la nación entre otros. Igualmente, analizados los soportes documentales correspondientes a los contratos según muestra y en el cumplimiento del objeto contractual estos cumplieron las actividades contractuales así entre otros: que los contratos fueron debidamente suscritos y firmados






por las partes, designación de los respectivos supervisores; en todos los contratos se evidenció la elaboración del registro presupuestal; existen en las carpetas las actas de iniciación suscritas por el contratista y el interventor, póliza de cumplimiento, certificado de aprobación de garantía, acta de iniciación. En cuanto a la necesidad y justificación de los contratos de prestación de servicios profesionales y de apoyo a la gestión, se adjunta un documento donde se afirma que no se cuenta con personal que pueda cumplir con dichas labores, así mismo los respectivos supervisores siempre certifican el cumplimiento y recibo a satisfacción de los servicios. Se estableció que los contratistas cumplieron con las actividades contratadas, lo cual se evidenció en los informes de trabajo.

MUESTRA 2013

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OBJETO

MODALIDAD TIPO DE CONTRATO

VALOR

182 CONSTRUCCION DE LA ESE HOSPITAL SAN RAFAEL DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER - FASE 2

LICITACION $ 2.510.520.000

272 COMPRAVENTA DE MAQUINARIA PESADA PARA EL MANTENIMIENTO DE LAS VÍAS DEL MUNICIPIO DE OIBA

S.A $ 568.980.000

243 CONSTRUCCION CUBIERTA POLIDEPORTIVO ESCUELA INDUSTRIAL DEL MUNICIPIO DE OIBA DEPARTAMENTO DE SANTANDER

LICITACION $ 290.548.658

270 CONSTRUCCION DE UNA CAJA DE COLECCIÓN DE AGUAS RESIDUALES Y CONEXIÓN RED EXISTENTE. UBICADA EN LA CARRERA 7 ENTRE CALLES 6 Y 7 DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER

MINIMA CUANTIA

$ 253.652.750

104

CONVENIO DE ASOCIACIÓN PARA AUNAR ESFUERZOS TECNICOS Y ECONOMICOS EN COFINANCIACION. EJECUCION E IMPLEMENTACION DE UN PROYECTO DE REFORESTACION DE 60 HECTAREAS DE BOSQUE PROTECTOR EN LA OLAVICA Y LA MOCHILERA QUE ABASTECE EL ACUEDUCTO URBANO DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER

DIRECTA

$ 232.120.272

219 MANTENIMIENTO Y MEJORAMIENTO DE LA VIA OIBA-CANOAS- EL CARMEN -SECTOR INFIERNITOS EN EL MUNICIPIO DE OIBA SNATANDER

LICITACION

$ 221.830.592

249 CONSTRUCCIÓN DE PLACA HUELLAS VEHICULARES CON CENTRO EN CONCRETO EN LA VEREDA LOMA DE HOYOS DEL MUNICIPIO DE OIBA DEPARTAMENTO DE SANTANDER

S.A

$ 164.098.159

305 SUMINISTRO E INSTALACION DE CAMARAS DE SEGURIDAD PARA LAS CALLES DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER

S.A $ 152.356.384

254

REHABILITACION Y OPTIMIZACION PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUA POTABLE DE LOS ACUEDUCTOS DE LAS VEREDAS MACANAL. CHIQUINTA. LOMA DE HOYOS Y PORTACHUELO; RECONSTRUCCION DE LA RED DE ADUCCION Y CONDUCCION DEL ACUEDUCTO DE LA VEREDA VENTA DE AIRE; RECONSTRUCCION CAPTACION. RED DE ADUCCION. BYPASS Y DESARENADOR ACUEDUCTO VEREDA LOMA DE HOYOS; Y REPARACIÓN PARCIAL CAPTACION Y RED DE ADUCCION ACUEDUCTO VEREDA PORTACHUELO. DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER

S.A

$ 135.006.012

307 CONSTRUCCION DE LA FASE 3 DEL HOGAR AGRUPADO PARA DAR ATENCION INTEGRAL DE LA PRIMERA INFANCIA. EN EL MUNICIPIO DE OIBA DEPARTAMENTO DE SANTANDER

S.A

$ 134.442.274

69

SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE (ACPM Y GASOLINA) E INSUMOS PARA BUSES (TRANSPORTE ESCOLAR). VOLQUETA. MAQUINARIA PESADA. ESTACION DE POLICIA (VIGILANCIA). CUERPO TECNICO DE INVESTIGACION `CTI` Y VEHICULO ALQUILADO (SERVICIO DEL DESPACHO DEL ALCALDE DEL MUNICIPIO DE OIBA)

MINIMA CUANTIA

$ 77.908.500

197 CONSTRUCCION DE 4 UNIDADES BASICAS DE VIVIENDA PARA DANIFICADOS DE LA OLA INVERNAL EN EL MUNICIPIO DE OIBA DEPARTAMENTO DE SANTANDER

S.A

$ 57.322.146

129

ARRENDAMIENTO DE DOS VEHICULOS AUTOMOTOR. TIPO CAMIONETA DOBLE CABINA. TODO TERRENO UNO CERO KILOMETROS Y OTRA DE SEGUNDA PARA EL TRANSPORTE DEL ALCALDE MUNICIPAL Y LOS FUNCIONARIOS RESPECTIVAMENTE.

MINIMA CUANTIA

$ 53.100.000

258 CONSTRUCCION DE CINCO ALCANTARILLAS EN CONCRETO. EN LAS VEREDAS PEDREGAL. SANTA MARIA. PIE DE ALTO. RETIRADA Y PALOBLANCO. DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER

S.A

$ 40.927.841

303 ADECUACIONES DE LA PLANTA DE SACRIFICIO ANIMAL DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER FASE 1

MINIMA CUANTIA $ 16.218.410






Los contratos a los que se les realizó estudio y análisis vigencia 2013, en desarrollo de la presente auditoría son los siguientes:

CONTRATO N°. 303 TIPO DE CONTRATO: MINIMA CUANTIA – OBRA PUBLICA

CONTRATISTA: CONSTRUARENAS DE COLOMBIA R.L PARMENIO ARENAS

VALOR: $ 16.218.410

OBJETO: ADECUACIONES DE LA PLANTA DE SACRIFICIO ANIMAL DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER FASE 1

TIEMPO DE EJECUCIÓN: 20 DIAS




SUPERV/INTERV: Arq. JHON FREDY BAUTISTA RIVERA Secretario de planeación

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: El Municipio de Oiba requiere llevar a cabo adecuaciones para el correcto funcionamiento de la planta de sacrificio del Municipio, en atención a los requerimientos hechos por parte del INVIMA según visita realizada

Los trabajos del contratista durante la ejecución del objeto contractual están, acorde con lo inicialmente pactado y contratado, se realizó ítems correspondientes a cabalidad con lo estipulado en el objeto contractual. La función del interventor y/o supervisor, fue cumplida a cabalidad. El contratista ejecutó el 100% del contrato, de conformidad con el informe de actividades, donde se verificó el cumplimiento de lo pactado, en el término establecido, de conformidad con el acta de recibo final. REGISTRO FOTOGRAFICO – PLANTA DE SACRIFICIO ANIMAL.






CONTRATO N°. 258.

TIPO DE CONTRATO: S.A – OBRA PUBLICA

CONTRATISTA: CORPORACIÓN INGESEM R.L GERMAN ZAMBRANO CALDERON

VALOR: $ 40.927.840,79

OBJETO: CONSTRUCCION DE CINCO ALCANTARILLAS EN CONCRETO, EN LAS VEREDAS PEDREGAL, SANTA MARIA. PIE DE ALTO, RETIRADA Y PALOBLANCO, DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER





SUPERV/INTERV: MAURICIO ALBERTO GARCIA LAGOS Técnico Operativo

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: La administración municipal de Oiba, debe garantizar el buen servicio y funcionamiento de la infraestructura pública al servicio de la comunidad siendo obligación de la misma responder con el mantenimiento y mejoramiento de las condiciones de saneamiento básico rural y urbano, que propenda por la salubridad y calidad de vida a toda la comunidad. El municipio de Oiba, presenta una afectación en las vías terciarias de las veredas el Pedregal, Santamaría, Pie de alto, Retirada y Paloblanco, las cuales no cuentan con un alcantarillado adecuado que permita la recogida y transporte de las aguas pluviales de estas veredas, siendo muchas más notoria durante la ola invernal ya que las vías se ven notoriamente afectadas en su funcionalidad y generando un riesgo, deterioro y daño a las mismas. La obra se ejecutó en un 100% cumpliendo a cabalidad con el anexo y las especificaciones técnicas del contrato. Se realizó la construcción de las canaletas de las veredas Pedregal, Santamaría, Pie de alto, Retiradas y Paloblanco, dentro del tiempo establecido, presentándose una suspensión debido a las malas condiciones climáticas las cuales no permitían desarrollar las actividades, esta obra finalizó con los elementos señalados, de acuerdo a las condiciones técnicas requeridas.






REGISTRO FOTOGRAFICO: ALCANTARILLAS.

CONTRATO N°. 129. TIPO DE CONTRATO: S.A – CONTRATO DE ARRENDAMIENTO

CONTRATISTA: INGESEM R.L GERMAN ZAMBRANO CALDERON

VALOR: $ 53.100.000

OBJETO: ARRENDAMIENTO DE DOS VEHICULOS AUTOMOTOR. TIPO CAMIONETA DOBLE CABINA. TODO TERRENO UNO CERO KILOMETROS Y OTRA DE SEGUNDA PARA EL TRANSPORTE DEL ALCALDE MUNICIPAL Y LOS FUNCIONARIOS RESPECTIVAMENTE.

TIEMPO DE EJECUCIÓN: 7 M, 25 D.




SUPERV/INTERV: WILSON JULIAN URREA CAMARGO Almacenista General






ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: El contratista suministro los vehículos de forma eficaz para el respectivo trasporte del Alcalde y los funcionarios para desarrollo de actividades propias de su oficina. El contratista ejecutó la totalidad del contrato de acuerdo a los informes adjuntos. Se dio cumplimiento con las obligaciones inherentes al contrato como los pagos de la seguridad social, lo cual estaba sujeto a la revisión por parte del supervisor del contrato.

CONTRATO N°. 197

TIPO DE CONTRATO: S.A – OBRA PUBLICA CONTRATISTA: EMPRESA ASOCIATIVA DE TRABAJO DE BIENES Y SERVICIOS DE SANTANDER-

SERBISAN EAT R.L NAIRO ALFONSO MARTINEZ SALAZAR

VALOR: $ 56.970.350,46

OBJETO: CONSTRUCCION DE 4 UNIDADES BASICAS DE VIVIENDA PARA DANIFICADOS DE LA OLA INVERNAL EN EL MUNICIPIO DE OIBA DEPARTAMENTO DE SANTANDER





SUPERV/INTERV: JHON FREDY BAUTISTA RIVERA Secretario de planeación y obras públicas.

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL:

Las obras programadas se realizaron a la fecha según lo estipulado en el contrato inicial y diseños. Dentro de las actividades no fue necesaria la creación de ítems no previstos, lo cual permitió el desarrollo de los trabajos con el fin de cumplir el plazo establecido inicialmente. La obra se ejecutó en un 100% del contrato, entregándose cuatro unidades de vivienda básicas terminadas completamente.






CONTRATO N°. 069.

TIPO DE CONTRATO: S.A- SUBASTA INVERSA

CONTRATISTA: COOTRASARAVITA R.L LUIS ALFREDO RINCON ALARCON

VALOR: $ 77.908.500

OBJETO: SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE (ACPM Y GASOLINA) E INSUMOS PARA BUSES (TRANSPORTE ESCOLAR). VOLQUETA. MAQUINARIA PESADA. ESTACION DE POLICIA (VIGILANCIA). CUERPO TECNICO DE INVESTIGACION `CTI` Y VEHICULO ALQUILADO (SERVICIO DEL DESPACHO DEL ALCALDE DEL MUNICIPIO DE OIBA)

TIEMPO DE EJECUCIÓN: 10 M, HASTA AGOTAR DISPONIBILIDAD




SUPERV/INTERV: -WILSON JULIAN URREA Transporte escolar y rodamiento. -JOSE ANTONIO PAIPA R Maquinaria -OSCAR EDUARDO PICO MORENO CTI-POLICIA

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: Al realizar un análisis a la ejecución del contrato se evidencia que el contratista cumplió con el objeto contractual de la manera establecida en la minuta, se da cumplimiento en este proceso contractual a los Principios de Transparencia, Planeación, Economía y Responsabilidad, consagrados en el Estatuto General de la Contratación, y demás normas concordantes. El contratista suministró el combustible e insumos necesarios para el buen desarrollo de actividades de mantenimiento vial con maquinaria y necesidades de transporte.

CONTRATO N°. 307 TIPO DE CONTRATO: S.A – OBRA PUBLICA

CONTRATISTA: CONSORCIO R&C CONSTRUCCIONES

VALOR: $ 134.442.274

OBJETO: CONSTRUCCION DE LA FASE 3 DEL HOGAR AGRUPADO PARA DAR ATENCION INTEGRAL DE LA PRIMERA INFANCIA. EN EL MUNICIPIO DE OIBA DEPARTAMENTO DE SANTANDER




ACTA DE LIQUIDACIÓN: N/A

SUPERV/INTERV: MAURICIO ALBERTO GARCIA LAGOS Técnico Operativo

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: La ejecución del contrato se suspendió debido a que los habitantes del barrio el Retiro y demás vecinos del sector una vez conocedores de la realización de la obra referenciada, radicaron en la oficina de Planeación Municipal, solicitud con el fin que su barrio y los aledaños sean tenidos en cuenta en la inclusión del proyecto, por la ausencia de espacios adecuados para la formación y cuidado de la población infantil que reside en el sector. Por lo anteriormente expresado, el 8 de enero del 2014, se suscribió acta de suspensión con el fin que la Alcaldía se encargue de realizar las consultas tanto técnicas como jurídicas con el fin de determinar la viabilidad para el traslado del sitio final de ejecución de la obra.






REGISTRO FOTOGRAFICO.

CONTRATO N°. 254. TIPO DE CONTRATO: S.A – OBRA PUBLICA

CONTRATISTA: CODENCO R.L JOSE ANTONNIO ALVAREZ DELGADO

VALOR: $ 135.006.012

OBJETO: REHABILITACION Y OPTIMIZACION PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUA POTABLE DE LOS ACUEDUCTOS DE LAS VEREDAS MACANAL, CHIQUINTA, LOMA DE HOYOS Y PORTACHUELO; RECONSTRUCCION DE LA RED DE ADUCCION Y CONDUCCION DEL ACUEDUCTO DE LA VEREDA VENTA DE AIRE; RECONSTRUCCION CAPTACION, RED DE ADUCCION, BYPASS Y DESARENADOR ACUEDUCTO VEREDA LOMA DE HOYOS; Y REPARACIÓN PARCIAL CAPTACION Y RED DE ADUCCION ACUEDUCTO VEREDA PORTACHUELO, DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER





SUPERV/INTERV: MAURICIO ALBERTO GARCIA LAGOS Técnico operativo







Durante la ejecución de cada una de las labores contratadas y ejecutadas no se presentaron eventos o situaciones adversas que hubiesen perjudicado la normal ejecución del objeto contractual. El contratista cumplió con el objeto contractual de la manera establecida en la minuta, como se observa en las actas de recibo final y de liquidación, donde las partes declaran estar a paz y salvo por todo concepto. Se evidencia en el expediente que la función del interventor y/o supervisor, fue cumplida a cabalidad.

CONTRATO N°. 305. TIPO DE CONTRATO: S.A – SUBASTA INVERSA

CONTRATISTA: RAUL ARNULFO GARCIA MEZA

VALOR: $ 152.356.384

OBJETO: SUMINISTRO E INSTALACION DE CAMARAS DE SEGURIDAD PARA LAS CALLES DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER





SUPERV/INTERV: CESAR AUGUSTO PABON

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: El municipio de Oiba por estar ubicado a la orilla de la vía nacional, lo cual implica el tránsito y ocasional llegada de personas que generan gran inseguridad al municipio, ha generado grandes condiciones de peligrosidad para sus habitantes. La policía en diferentes comités de seguridad, manifestó la conveniencia de instalar cámaras en sitios estratégicos del municipio, con lo que se podría tener un mejor control y prevenir hechos delictivos. De conformidad con los informes detallados entregados por el contratista y los registros fotográficos se constató que el contratista ejecutó totalmente el objeto del contrato. La función del interventor y/o supervisor, fue cumplida a cabalidad. Además se pudo evidenciar que el contratista realizó capacitación al personal asignado por la alcaldía y la Policía Nacional, responsable del manejo de las cámaras.

REGISTRÓ FOTOGRAFICO- CAMARAS DE SEGURIDAD.






CONTRATO N°. 249. TIPO DE CONTRATO: S.A- OBRA PUBLICA

CONTRATISTA: DA&MO CONSTRUCCIONES S.A.S

VALOR: $ 164.098.158,74

OBJETO: CONSTRUCCIÓN DE PLACA HUELLAS VEHICULARES CON CENTRO EN CONCRETO EN LA VEREDA LOMA DE HOYOS DEL MUNICIPIO DE OIBA DEPARTAMENTO DE SANTANDER





SUPERV/INTERV: Arq. JHON FREDY BAUTISTA RIVERA Secretario de planeación y obras publicas







El proyecto se ejecutó el 100% de acuerdo a lo pactado inicialmente, no se realizaron cambios técnicos. Se verificó por parte del supervisor su función de control y vigilancia respecto al cumplimiento del objeto del contrato y de las obligaciones del contratista frente a los aportes al sistema de seguridad social, mediante los informes, anexos de planillas y el acta de recibo final suscrito por las partes.

CONTRATO N°. 272. TIPO DE CONTRATO: LICITACION – SUBASTA INVERSA

CONTRATISTA: CODENCO

VALOR: $ 568.980.000

OBJETO: COMPRAVENTA DE MAQUINARIA PESADA PARA EL MANTENIMIENTO DE LAS VIAS DEL MUNICIPIO DE OIBA





SUPERV/INTERV: CESAR AUGUSTO PABON SILVA

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: De conformidad con la certificación del 16 de Diciembre del 2013, el supervisor del contrato certifica el recibo a satisfacción por parte de la Alcaldía de la maquinaria; el contratista ejecutó el 100% del objeto del contrato.

REGISTRO FOTOGRAFICO: MANTENIMIENTO VIAL.






De conformidad con la certificación del 4 de Marzo del 2014, expedida por el Arq. JHON FREDY BAUTISTA RIVERA, secretario de planeación municipal, la maquinaria de propiedad del municipio, se encuentra funcionando y laborando.

CONTRATO N°. 270. TIPO DE CONTRATO: S.A INFERIOR AL 10% DE LA MENOR CUANTIA – OBRA

CONTRATISTA: OIBANA DE SERVICIOS PUBLICOS R.L FERNANDO PATIÑO HERNANDEZ

VALOR: $ 2.536.527,50

OBJETO: CONSTRUCCION DE UNA CAJA DE COLECCIÓN DE AGUAS RESIDUALES Y CONEXIÓN REDD EXISTENTE, UBICADA EN LA CRA. 7 ENTRE CLLE 6 Y 7 DEL MUNICIPIO DE OIBA S.





SUPERV/INTERV: MAURICIO ALBERTO GARCIA LAGOS Técnico operativo


El contratista cumplió con el objeto contractual de la manera establecida en la minuta, como se observa en las actas de recibo final y de liquidación, donde las partes declaran estar a paz y salvo por todo concepto. Se evidencia en el expediente que la función del interventor y/o supervisor, fue cumplida a cabalidad.

CONTRATO N°. 219. TIPO DE CONTRATO: LICITACION – OBRA

CONTRATISTA: JAIME RODRIGUEZ DISEÑO Y CONSTRUCCION S.A.S R.L JAIME RENE RODRIGUEZ CANCINO

VALOR: $ 221.830.592

OBJETO: MANTENIMIENTO Y MEJORAMIENTO DE LA VIA OIBA-CANOAS. EL CARMEN- SECTOR INFIERNITOS EN EL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER





SUPERV/INTERV: JHON FREDY BAUTISTA RIVERA Secretario de Planeación y obras.







Con base en los informes presentados por el contratista, y en la labor realizada por el supervisor, se constató el cumplimiento de las obligaciones contractuales. La obra se ejecutó el 100% por parte del contratista.

CONTRATO N°. 243. TIPO DE CONTRATO: LICITACIÓN – OBRA PUBLICA

CONTRATISTA: CONSORCIO INDUSTRIAL OIBA 2013 R.L RICARDO ALFONSO RAMIREZ BOHORQUEZ

VALOR: $ 290.548.717

OBJETO: CONSTRUCCIÓN CUBIERTA POLIDEPORTIVO ESCUELA INDUSTRIAL DEL MUNICIPIO DE OIBA DEPARTAMENTO DE SANTANDER





SUPERV/INTERV: -FERNANDO MEZA MORALES R.L UNIÓN TEMPORAL INTER-EDUCACIÓN Interventoría -Ing. LUIS FRANCISCO LOPEZ Supervisión de la Gobernación.







El contratista cumplió con la entrega de la documentación e información requerida de la obra. La interventoría realizó su revisión, verificación, seguimiento y aprobación para poder dar la correspondiente aprobación a la ejecución de la obra. Se modificaron las cantidades iniciales del contrato de conformidad con el acta del 9 de octubre del 2013, se pactaron precios para los nuevos ítems, sin que se modificara el valor inicial del contrato. El proyecto se ejecutó completamente cumpliendo el 100% de todas las actividades realizadas en la obra.

CONTRATO N°. 182. TIPO DE CONTRATO: LICITACION – OBRA PUBLICA

CONTRATISTA: CONSORCIO SANTANDER R.L JAIME RODRIGUEZ CANCINO

VALOR: $ 2.510.520.000.

OBJETO: CONSTRUCCION DE LA ESE HOSPITAL SAN RAFAEL DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER - FASE 2




ACTA DE LIQUIDACIÓN: N/A

SUPERV/INTERV: JHON FREDY BAUTISTA RIVERA Secretario de Planeación y Obras públicas.

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: La ESE, Hospital San Rafael de Oiba en la actualidad presenta una deficiente y obsoleta infraestructura con instalaciones inadecuadas e insuficientes para la prestación del servicio en óptimas condiciones. En el 2011 se contrató la primera fase de la construcción, la cual dio inicio a la construcción del Hospital que se realiza por fases. El contrato de obra N°. 182-2013, corresponde a la Fase II de la construcción de una edificación de cuatro pisos, para el Hospital. En la fase I se realizó la estructura de este edificio y en la fase II se debe dejar listo para el servicio a la comunidad. El 24 de Septiembre del 2013, se da inicio a la obra y el 7 de Octubre del mismo año, se suscribió acta de suspensión N°. 1 del contrato, debido a que una vez realizado el estudio de los planos arquitectónicos del proyecto por parte de la interventoría y confrontándolos en campo, se pudo establecer que es necesario ajustar algunos espacios para el cumplimiento de la normatividad. Solo se han laborado 14 días, en los cuales se siguió el cronograma inicial de trabajo que se tiene; solo se ha realizado actividades preliminares.






REGISTRO FOTOGRAFICO.

OBSERVACION N°. 1: La finalidad de la suspensión del contrato estatal, como medida excepcional, está encaminada a reconocer la ocurrencia de situaciones de fuerza mayor, caso fortuito o de interés público que impiden la ejecución temporal, y es precisamente por ese motivo que la misma no puede ser indefinida, sino que debe estar sujeta al vencimiento de un plazo o al cumplimiento de una condición. Por lo tanto, la suspensión delimita como una medida de tipo provisional y excepcional que debe ajustarse a los criterios de necesidad y proporcionalidad, sujeta a un término o condición, período este durante el que las obligaciones contenidas en el contrato no se ejecutan. En ese orden de ideas, la suspensión constituye una convención que altera o impide de manera temporal la ejecución de las obligaciones que se derivan del contrato y, por lo tanto, al igual que este último es ley para las partes. La Administración Municipal, deberá adoptar los correctivos necesarios y en derecho, para evitar un posible detrimento del erario y propender por el cumplimiento de la función administrativa, evidenciada principalmente en el hecho de que, pasados 5 meses del inicio del contrato y no se han adelantado de manera eficiente los productos y obligaciones inicialmente establecidas en Cabeza del contratista. No se ha realizado ninguna actividad tendiente a continuar con la ejecución del contrato.






La Administración Municipal, deberá propender siempre por el cumplimiento de los fines de la Contratación Estatal, considerando que al celebrar contratos y con la ejecución de los mismos, las entidades buscan el cumplimiento de los fines estatales, la continua y eficiente prestación de los servicios públicos y la efectividad de los derechos e intereses de los ciudadanos. Lo cual deberá quedar plasmado en el Plan de Mejoramiento que la entidad suscriba, en aras que este órgano de control haga el respectivo seguimiento. Por lo tanto se configura un hallazgo de tipo administrativo, pues es necesario que esta omisión no se repita en la entidad sujeto de control.

OBSERVACION ADMINISTRATIVO

PRESUNTO RESPONSABLE JOHNNY WALTER PEÑALOZA NIÑO Alcalde Municipal

CONTRATO N°. 104. TIPO DE CONTRATO: C.D – CONVENIO DE ASOCIACION

CONTRATISTA: ASOCIACION DE TRABAJADORES GUARDIANES DEL FUTURO. R.L ANA MARIA LEONELA MARTINEZ GARCIA.

VALOR: $ 232.120.272

ANTICIPO: $ 77.742.095,20

OBJETO: CONVENIO DE ASOCIACIÓN PARA AUNAR ESFUERZOS TECNICOS Y ECONOMICOS EN COFINANCIACION. EJECUCION E IMPLEMENTACION DE UN PROYECTO DE REFORESTACION DE 60 HECTAREAS DE BOSQUE PROTECTOR EN LA OLAVICA Y LA MOCHILERA QUE ABASTECE EL ACUEDUCTO URBANO DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER





SUPERV/INTERV: JHON FREDY BAUTISTA RIVERA Secretario de planeación

ANÁLISIS DEL PROCESO CONTRACTUAL: El municipio de Oiba cuenta con gran cantidad de fuentes hídricas que es necesario proteger para el buen uso de las comunidades, por lo que es importante el proyecto de restauración ecológica del ecosistema. El 24 de abril se suscribe acta de inicio del convenio de asociación referenciado. El 24 de mayo del 2013, se suscribe acta de suspensión N°. 1, del convenio, por la fuerte ola invernal que atraviesa el municipio por esta temporada, que afectó directamente las vías de acceso a los predios, los cuales no presentan las adecuadas condiciones viales y de seguridad para el fácil tránsito vehicular. El 16 de septiembre del 2013, se solucionaron los impases e inconvenientes motivo de la suspensión del convenio. El 5 de noviembre del 2013, se hizo una adición al convenio de asociación por la suma de $ 21.423.000, aportando la administración de Oiba la suma de $ 18.000.000 y la Asociación Guardianes del Futuro, la suma de $ 3.423.000.






Al realizar un análisis a la ejecución del contrato se evidencia que el contratista cumplió con el objeto contractual de la manera establecida en la minuta, se da cumplimiento en este proceso contractual a los principios de transparencia, planeación, economía y responsabilidad, consagrados en el Estatuto General de la Contratación, y demás normas concordantes. OBSERVACIÓN N°. 2: INCONSISTENCIAS AL SUBIR LA INFORMACIÓN AL SIA- Se pudo observar que en el Formato 20_13ª de Contratación reportada en la plataforma del SIA, no es concordante, veraz, ni mucho menos confiable, con la información que se está publicando en esta página. En la casilla correspondiente al valor de los contratos, los datos son diferentes de las verificadas en el físico del expediente. Donde es necesario dejarlo para Plan de Mejoramiento para que los funcionarios tengan el mayor cuidado de subir la información al SIA.

OBSERVACION ADMINISTRATIVO

PRESUNTO RESPONSABLE JOHNNY WALTER PEÑALOZA NIÑO Alcalde Municipal.

CONTRATOS DE URGENCIA MANIFIESTA La alcaldía no reporto declaratoria de urgencia manifiesta para la vigencia 2012 ni 2013. 3.1.3. RENDICION Y REVISION DE LA CUENTA

De conformidad con lo dispuesto en la resolución No. 294 de 30 de abril de 2009, por medio de la cual reglamentó el Sistema de Rendición de Cuenta Electrónica la cual de acuerdo a la presente resolución, el informe de la rendición de la cuenta acompañado de los documentos que soportan legal, técnica, Presupuestal y contablemente la gestión fiscal realizada por los responsables del erario que lo realizan las entidades sujetos de control a la Contraloría General de Santander. La Rendición de la Cuenta, es el deber legal que tiene todo funcionario de informar y responder por la administración, manejo y rendimiento de fondos, bienes y/o recursos públicos asignados y sobre los resultados en el cumplimiento de las funciones que le han sido conferidas, son responsables de rendir la cuenta consolidada por entidad sobre su gestión financiera, operativa, ambiental y de resultados, la cual para su presentación deberá estar firmada por el representante legal, el jefe de la entidad, director, gerente o quien haga sus veces. La Contraloría General de Santander, a partir de la presentación de la cuenta correspondiente a cada vigencia fiscal como la del 2.012, en donde se entregó por parte de la entidad los 46 formatos de la cuenta anual consolidado y rendida en Febrero del 2.013; se mejoró la información al SIA, lo del formato del Balance de prueba, que se había dejado en los planes de mejoramiento de la vigencia 2.010 y para la vigencia del 2.013, se debió entregar por parte de la entidad 50 formatos de la cuenta anual y rendida en Febrero del 2.014, se mantuvo la información en el SIA, consolidado por entidad sobre la gestión financiera, operativa, ambiental y se revisó la información rendida por los responsables fiscales sobre su gestión con el propósito de emitir un pronunciamiento.






CONCLUSIONES DE LOS INFORMES RENDIDOS. La Alcaldía Municipal de OIBA, presentó la Rendición de la Cuenta ante el SIA, de manera oportuna, presentó con disposición en el suministro de la información e exactitud en la misma, en los diferentes formatos, desde de los Actos Administrativos Actuales, hasta los formatos de Obras Públicas, entre otros.

Se realizó revisión de los documentos publicados en el SIA, en donde se logró constatar que la Alcaldía Municipal de OIBA, dio cumplimiento de manera total en cuanto a la norma, pero igualmente se evidencio algunas diferencias en las cifras que registran los valores contratados con los documentos soportes el cual se configuro administrativo en la línea de contratación

3.1.4. CONTROL DE LEGALIDAD La entidad cumplió con las operaciones financieras, administrativas, económicas conforme a las normas que le son aplicables. Examinadas la etapa precontractual, contractual y pos-contractual de la muestra a la contratación vigencia 2012 y 2013, se determina que los procedimientos empleados en relación al cumplimiento de los requisitos de forma exigidos son eficaces y se ajustan a la normatividad legal aplicable.

OPINION A LA CONTRATACIÓN.

Al revisar los anteriores contratos, se verificó que cumplieran con lo establecido por ley, teniendo en cuenta cada característica contractual de los mismos, y se pudo establecer lo siguiente:

Examinadas la etapa precontractual, contractual y pos-contractual de la muestra a la contratación vigencia 2012 y 2013, se determina que los procedimientos empleados en relación al cumplimiento de los requisitos de forma exigidos son eficaces y se ajustan a la normatividad legal aplicable. La administración municipal en cumplimiento de sus fines esenciales, debe garantizar la adecuada prestación de los servicios y por ende demostrar mediante actos idóneos, claros y veraces, el cabal desarrollo y ejecución de los mismos. En términos generales revisada la documentación relacionada con los procesos contractuales, estos se ajustan a los requerimientos en materia del ejercicio legal de la contratación pública y al cumplimiento de los principios de eficacia, eficiencia y equidad, con algunas salvedades plasmadas dentro este informe. OBSERVACIONES, EVALUACIÓN Y ANÁLISIS A LA CONTRATACIÓN

#

TIPO DE HALLAZGO

DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO PRESUNTO RESPONSABLE CUANTIA PAGINA

A D P F S

1 X

La Administración Municipal, deberá adoptar los correctivos necesarios y en derecho, para evitar un posible detrimento del erario y propender por el cumplimiento de la función administrativa, evidenciada principalmente en el hecho de que, pasados 5 meses del inicio del contrato y no se han adelantado de manera eficiente los productos y obligaciones inicialmente establecidas en Cabeza del contratista. No se ha realizado

JOHNNY WALTER PEÑALOZA NIÑO

Alcalde Municipal.

29






ninguna actividad tendiente a continuar con la ejecución del contrato.

2 X

Se pudo observar que en el Formato 20_13ª de Contratación subido al SIA, no es concordante, veraz, ni mucho menos confiable, con la información que se está publicando en esta página. En la casilla correspondiente al valor de los contratos, los datos son diferentes de las verificadas en el físico del expediente. Donde es necesario dejarlo para Plan de Mejoramiento para que los funcionarios tengan el mayor cuidado de subir la información al SIA.


Alcalde Municipal.

31

3.1.5. GESTION LINEA AMBIENTAL Dando cumplimiento a la normatividad en materia ambiental, la inversión realizada por la administración municipal en las vigencias 2012 y 2013 fueron las siguientes:

ADQUISICIÓN Y MANTENIMIENTO DE ÁREAS DE CONSERVACIÓN DEL

RECURSO HÍDRICO QUE ABASTECE LOS ACUEDUCTOS MUNICIPALES

Nº de predio

IDENTIFICACIÓN CATASTRAL DEL PREDIO ADQUIRIDO (NUMERO ÚNICO DE IDENTIFICACIÓN PREDIAL -NIP, NUMERO PREDIAL O NUMERO DE MATRICULA INMOBILIARIA)

LOCALIZACIÓN DEL PREDIO ADQUIRIDO PARA CONSERVAR RECURSOS HÍDRICOS

EXTENSIÓN DEL PREDIO ADQUIRIDO (HECTÁREAS)

FECHA DE ADQUISICIÓN DEL PREDIO

VALOR DE ADQUISICIÓN DEL PREDIO ($)

VIGENCIA PRESUPUESTAL DEL RECURSO EJECUTADO

VEREDA

RECURSO HÍDRICO A CONSERVAR CON EL PREDIO ADQUIRIDO (INDICAR NOMBRE DE LA CUENCA, RÍO, QUEBRADA O CUERPO DE AGUA)

NOMBRE DEL ACUEDUCTO SURTIDO POR EL RECURSO HÍDRICO CONSERVADO

1 32132742 VEREDA PIEDEALTO

MICROCUENCA LA OLAVICA

LA ESMERALDA 29 1998

9,008,000 1998

2 32111662 VEREDA LOMA DE HOYOS


YERBABUENA 4 1998

2,032,000 1998

3 32126551 VEREDA MONJAS

97 2008 2008

4 32121245 VEREDA SAN VICENTE

MIOCROCUENCA LA MOCHILERA

LAS ROSITAS 3 1999

6,500,000 1999

5 32130455 VEREDA PALOBLANCO

MICROCUENCA LA FLECHA

EL REGALO 9 1999

4,589,000 1999

6 220004 VEREDA LOMA DE HOYOS


LA SUIZA 37 1994

10,019,000 1994

7 0.000001708500 VEREDA BEJUCA Y PEÑUELA

MICROCUENCA LA COLORADA

EL PORVENIR 30 2004 27,138,000 2004

FUENTE: INFORMACION RENDIA POR EL MUNICIPIO A TRAVES DE LA PLATAFORMA SIA C.G.S.

Dentro del inventario de predios de protección ambiental y recarga hídrica de propiedad del municipio de Oiba se encuentra:

PREDIOS DE PROTECCION AMBIENTAL DE PROPIEDAD DEL MUNICIPIO DE OIBA

No VEREDA NOMBRE ACUEDUCTO AREA

1. PIEDEALTO LA ESMERALDA MICROCUENCA “LA OLAVICA”

ACUEDUCTO URBANO 29 HA. 6000 MT.

2. LOMA DE HOYOS YERBABUENA MICROCUENCA “LA OLAVICA” ACUEDUCTO URBANO 4 HA. 3000 MT

3. CORBARAQUE PREDIO RURAL RESERVA FORESTAL Y ZONA PROTECTORA DE AGUA

ACUEDUCTO RURAL 97 HA. 9.300 MT

4. SAN VICENTE LAS ROSITAS MICROCUENCA “LAS MOCHILERAS”

ACUEDUCTO URBANO Y SAN

VICENTE BAJO

3 HA. 7000 MT

5. PALOBLANCO EL REGALO RESERVA FORESTAL MICROCUENCA LA FLECHA 9 HA. 5000 MT






6. LOMA DE HOYOS ACUEDUCTO LOMA DE HOYOS 37 HA. 8000 MT

7. BEJUCA Y PEÑUELA

ACUEDUCTO PEÑUELA Y PROYECTO DE ACUEDUCTO

BEJUCA

30 HA. 2500 MT

FUENTE: PLAN DE DESARROLLO “ADELANTE OIBA” 2012 - 2015

El anterior cuadro muestra que hasta la vigencia 2004 el municipio de Oiba ha venido cumpliendo con lo establecido por la ley 99 de 1993 al adquirir predios donde se encuentran las fuentes abastecedoras de los acueductos urbano y rural. OBSERVACION No 1

El municipio de Oiba no realizó inversiones durante la vigencia 2012 y 2013 para adquirir áreas de importancia estratégica para la conservación del recurso hídrico que surten de agua los acueductos municipales en cumplimiento del artículo 99, Ley 99 de 1993; artículo 106, Ley 1151 de 2007; artículo 210, Ley 1450 de 2011.

OBSERVACIÓN ADMINISTRATIVO

PRESUNTO(S) RESPONSABLE(S) JHONNY WALTER PEÑALOZA NIÑO Alcalde Municipal

REFORESTACIONES – CUENCAS HIDROGRAFICAS.

El municipio de Oiba en la vigencia 2012, celebro un convenio interadministrativo No 00001383 cuyo objeto es LA REFORESTACIÓN DE SESENTA (60) HECTÁREAS DE BOSQUE PROTECTOR EN LAS MICROCUENCAS LA OLÁVICA Y LA MOCHILERA QUE ABASTECEN EL ACUEDUCTO URBANO DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER, por valor de $222.120.272, de los cuales el municipio aportó la suma de $22.120.272 y el Departamento la suma de $200,000,000 valor que fue adicionado al presupuesto del municipio mediante acuerdo No. 019 de noviembre 22 de 2012 código presupuestal de ingresos 020491 Otras Transferencias Departamentales y al código presupuestal de gastos 0538 Sector Medio Ambiente.

Este convenio fue ejecutado en la vigencia 2013

NOTA: El contrato fue revisado en la Línea de Contratación. ACTIVIDADES QUE PRODUCEN CONTAMINACION EN EL MUNICIPIO DE OIBA ACTIVIDAD MINERA

En el municipio de Oiba, la actividad minera que desarrollan está representada por las minas de caolín localizadas en la vereda Barroblanco y Macanal, explotadas por empresas como la Minga, Alfagres y cerámica Italia. Actividades que son desarrolladas en forma manual ACTIVIDAD DE CAFÉ Y TRAPICHES






SECTOR DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO Los Servicios de Acueducto, alcantarillado y Aseo son prestados directamente por la Empresa Oibana de Servicios Públicos E.S.P. GENERALIDADES DEL RECURSO HIDRICO EN EL MUNICIPIO DE OIBA La red hidrográfica que surca el Municipio de Oiba pertenece a las Cuencas Mayor del Río Magdalena, Río Sogamoso, Río Suárez y a la microcuenca del Río Oibita; así como a la microcuenca del Río Fonce por cuanto el Río Pienta desemboca en esta corriente. En el municipio se presenta una intrincada red hídrica de pequeños arroyos, cañadas quebradas que tienen como gran eje el Río Oibita y todos los arroyos y fuentes que drenan en él y que nacen en las veredas Monjas, Retirada, Canoas, Chiquinta, Guayabito, Poasaque, Santamaría y Santerita donde el Río Oibita corre de Sur a Norte y cuando toma dirección occidental descienden a arroyos Volador, Pedregal y Penuela. El municipio de Oiba bañado por el río Oibita que se alimenta de otras microcuencas como la del Río Oibita (quebrada Cunacua), quebrada Guayaca (afluente del la Microcuenca del Río Oibita), quebrada Olavica (afluente de la quebrada Guacara), quebrada Muchilera, quebrada Santuario, quebrada La Honda (quebrada Pantanera), quebrada la Flecha y quebrada Guayana. PLANTA DE BENEFICIO ANIMAL

La planta de sacrificio de ganado del municipio de Oiba, se encuentra ubicado sobre la vía Oiba – Bogota.; actualmente el matadero se encuentra en arrendamiento. Las instalaciones, cuentan con todas las especificaciones técnicas para el funcionamiento de un matadero tipo IV. Dentro de su infraestructura cuenta con zona de corrales, faenamiento y zona de exposición de cortes de carne y almacenamiento; de igual forma para el manejo de residuos líquidos, cuenta con una planta de tratamiento sanguinolenta.

Planta de Tratamiento de Agua Residual de la PBA-OIBA

La Planta de Beneficio Animal cuenta con planta de tratamiento integrada, de aguas residuales, compuesta por un sistema de manejo interno de tratamiento de aguas sanguinolentas, trampa de grasas, sedimentador y un filtro, intercomunicada en tubería de 4” y cuenta con estercoladero. El sistema cuenta con una capacidad de 8000 Lt, construida en material de fibra de vidrio marca eduardoño.






El municipio continuamente adelanta adecuaciones menores y de reposición de infraestructura requeridas para el funcionamiento de acuerdo a las exigencias proferidas por el INVIMA y la autoridad ambiental CAS en visitas de control.

GESTION DEL RIESGO Y ATENCION DE DESASTRES En primera instancia, en el municipio de Oiba se encuentra constituido el comité municipal

de gestión del riesgo, que es el comité que sirve de enlace entre el municipio y el

departamento mediante el comité departamental de gestión del riesgo.

A este comité municipal de gestión del riesgo también pertenecen la defensa civil, el cuerpo de bomberos voluntarios, la policía nacional, el alcalde municipal, la secretaria de planeación, secretaria de gobierno, secretaria de hacienda, secretaria local de salud, secretaria general, comisaria de familia, inspección de policía y como invitado a las sesiones la personería municipal. Como mecanismo de planificación se cuenta con componentes inmersos dentro del plan de desarrollo municipal “ADELANTE OIBA “. En cada una de las líneas estratégicas que componen el plan de desarrollo, directamente o indirectamente se da atención al tema relacionado con la gestión del riesgo, la más representativa es la línea estratégica: sustentable, el sector: sistema del riesgo y el programa: mitigación del riesgo, emergencias y desastres. La administración municipal también analiza los casos de personas tocadas por los fenómenos naturales, los cuales son incluidos en listados de potenciales beneficiarios, para acceder a los programas y proyectos que se adelantan y se gestionan por parte de la administración a nivel municipal, departamental y nacional, dando como resultado un alcance en la atención a las personas inclusas en dichos registros. La administración municipal ha podido sacar adelante la construcción de diez viviendas con las directivas del banco agrario, también se construyeron treinta y cuatro mejoramientos de vivienda en conjunto con la gobernación de Santander, cuatro unidades básicas de vivienda por parte de la administración municipal y construcción de diecinueve mejoramientos de vivienda y saneamiento básico. La administración municipal en la actualidad y en coordinación con el departamento de Santander y el gobierno nacional cuentan con un proyecto aprobado para la construcción de sesenta unidades de vivienda nueva en el municipio de Oiba con un costo total de mil ochenta y seis millones de pesos. Para la atención a las vías que son el factor más afectado en nuestro municipio la administración municipal ha realizado las labores de mantenimiento vial para poder garantizar la transitabilidad en la malla vial rural, actualmente el municipio cuenta con un combo de maquinaria pesada, motoniveladora, recuperada recientemente, dos volquetas, retroexcavadora adquirida recientemente, vibro compactador recién adquirido. Además la gestión adelantada por el señor alcalde ha permitido que el departamento haya puesto a disposición del municipio una retroexcavadora de oruga con la cual se ha podido atender sectores que por las condiciones del terreno no se habían podido atender hace más de veinticinco año y se han habilitado con este equipo más de cien kilómetros de vía que era inaccesible debido al común invierno que en la zona predomina.






También se ha adelantado la gestión y consecución del aporte de doscientas una horas de servicio de motoniveladora por parte del comité de cafeteros de Colombia, para atender las vías de influencia cafetera del municipio.

En la vigencia fiscal 2012 aprobaron inicialmente recursos por $23,792,142 y durante la

vigencia adicionaron $5,000,000 y acreditaron recursos del Sistema General de

Participaciones por $15,500,000 para un presupuesto definitivo asignado por $44,292,142

de los cuales ejecutaron 25,679,781 que corresponden por recursos propios $3,937,781

para la compra de DOTACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LOS CUERPOS DE

BOMBEROS y por recursos del Sistema General de Participaciones $21,742,000

En la vigencia fiscal 2013 aprobaron inicialmente recursos por $29,960,000 y durante la vigencia adicionaron $30,000,000 para un presupuesto definitivo asignado por $59,960,000 de los cuales ejecutaron $28,873,000, y registra dos valores ejecutados por recursos propios $4,960,000 para la compra de DOTACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LOS CUERPOS DE BOMBEROS y $7,480,000 para la compra de DOTACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LOS CUERPOS DE BOMBEROS y por recursos del Sistema General de Participaciones $16,433,000.

CUERPO DE BOMBEROS VOLUNTARIOS

El Cuerpo de Bomberos Voluntarios de Oiba, es una entidad creada sin Ánimo de Lucro,

bajo resolución No. 008885 del día 25 de julio de 2012 expedida por la Gobernación de

Santander, quien ha venido prestando sus servicios y aunando sus esfuerzos junto con el

Municipio para brindar y cumplir con lo requerido por ley, basados en lo estipulado en el

Decreto 1333 de 1989; el Decreto 777 de 1992, la Ley 80 de 1993, establecen la

posibilidad de suscribir contratos y/o convenios con organizaciones comunitarias sin ánimo

de lucro que desarrollan programas de interés público o social, mediante el cumplimiento

de funciones o la ejecución de obras. A su vez el artículo 96 de la Ley 489 de 1998

consagra: Que las entidades estatales, cualquiera sea su naturaleza y orden administrativo

podrán, con la observancia de los principios señalados en el artículo 209 de la Constitución,

asociarse con personas jurídicas particulares, mediante la celebración de convenios de

asociación o la creación de personas jurídicas, para el desarrollo conjunto de actividades

en relación con los cometidos y funciones que les asigna a aquellas la Ley, convenios que

se celebran de conformidad a los dispuesto en el artículo 355 de la Constitución Política

determinando su objeto, termino, obligaciones de las partes, aportes, coordinación y todos

aquellos aspectos que consideren pertinentes.

Que las normas citadas establecen además que los convenios que celebran los municipios

con organizaciones sin ánimo de lucro para ejecución de programas de desarrollo y

mejoramiento, no están sujetos a formalidades o requisitos distintos de los que la ley exige

para contratación entre particulares. Que el Municipio no cuenta con los elementos y el

personal requerido para prevenir, atender y mitigar situaciones de desastres o

emergencias, por lo que debe procurarlo con apoyo de terceros. Que según la Ley 1575

del 21 de Agosto de 2012, Art 02. Gestión integral del riesgo contra incendio.

La gestión integral del riesgo contra incendio, los preparativos y atención de rescates en

todas sus modalidades y la atención de incidentes con materiales peligrosos, estarán a






cargo de las instituciones Bomberiles y para todos sus efectos, constituyen un servicio

público esencial a cargo del Estado.

Es deber del Estado asegurar su prestación eficiente a todos los habitantes del territorio

nacional, en forma directa a través de Cuerpos de Bomberos Oficiales, Voluntarios y

aeronáuticos.

Los recursos que asigno el Municipio para el Cuerpo de Bombero Voluntario en las vigencias 2012 y 2013, fueron los siguientes:

Para el año 2012, se celebro el Contrato No. 103 de 2012 por el valor de $9.800.000.

Para el año 2013, se celebro el Convenio No. 070 de 2013 por el valor de

$22.440.000.

Gestión Presupuestal Ambiental, agua potable y saneamiento básico:

Se solicitara el presupuesto de ingresos y gastos proyectados y Ejecutados en los

programas que conforman el Sector medio ambiente.

VIGENCIA: 2013 Concepto de Inversión: CONSERVACIÓN DE MICROCUENCAS Y MEDIO AMBIENTE DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER

Numeral Presupuestal Afectado: 053836001 – Programas de reforestación y actividades relacionadas SGP. 053836002 – reforestación de 60 Htas de bosque protector en la Olavica y la Mochilera que abastece el acueducto urbano de Oiba Santander.

Monto Total Apropiado: $250.440.049

Monto total ejecutado: $230.000.000.

Obra ejecutada o en Ejecución: EJECUTADA

Población Beneficiada: MUNICIPIO DE OIBA

SISTEMA DE ACUEDUCTO

VIGENCIA 2012 Concepto de Inversión: APOYAR LABORES DE EDUCACION Y SENSIBILIZACION AMBIENTAL. ASISTENCIA AL SECTOR RURAL. SISTEMA DE APROVECHAMIENTO Y DISPOSICION FINAL DE RESIDUOS SOLIDOS Y PROGRAMA DE AHORRO Y USO EFICIENTE DEL AGUA AYUDA: PARA DISMINUCION EL CONSUMO PERCAPITA DE AGUA POTABLE PARA EL MUNICIPIO DE OIBA.

Numeral Presupuestal Afectado:

053831001 - Programas de tratamiento y disposición de residuos sólidos SGP 054131002 – Tratamiento y disposición final de residuos sólidos RC






054135001 - Programas, Proyectos sistema tratamiento aguas residuales y potabilización del Agua y convenios SGP 054135002 – Programas proyectos sistema de tratamiento aguas residuales potabilización del agua y convenios RC


Monto total ejecutado: $32.000.000


Población Beneficiada: Casco Urbano del Municipio

VIGENCIA: 2013 Concepto de Inversión: REHABILITACION Y OPTIMIZACION PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUA

POTABLE DE LOS ACUEDUCTOS DE LAS VEREDAS MACANAL. CHIQUINTA. LOMA DE HOYOS Y PORTACHUELO;

RECONSTRUCCION DE LA RED DE ADUCCION Y CONDUCCION DEL

ACUEDUCTO DE LA VEREDA VENTA DE AIRE. RECONSTRUCCION CAPTACION. RED DE ADUCCION. BYPASS Y DESARENADOR

ACUEDUCTO VEREDA LOMA DE HOYOS; Y REPARACIÓN PARCIAL CAPTACION Y RED DE ADUCCION ACUEDUCTO VEREDA

PORTACHUELO. DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER.

Numeral Presupuestal Afectado: 054101003 – Construcción, Ampliación de acueducto RB 054101002 – Construcción ampliación de acueductos SGP




Población Beneficiada:

SISTEMA DE ALCANTARILLADO

VIGENCIA: 2012 Concepto de Inversión: (CONSTRUCCION Y MEJORAMIENTO DE ALCANTARILLADO URBANO) PAVIMENTACIÓN DE LA CALLE 6 ENTRE LA CARRERA 6 A LA O8 DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER.

Numeral Presupuestal Afectado: 054101001 – Construcción, ampliación de alcantarillado SGP 054103001 – Mejoramiento y mantenimiento de alcantarillado SGP









Población Beneficiada: Casco Urbano del Municipio

PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES

No se realizaron inversiones por este concepto, durante la vigencia 2012 y 2013 VERTIMIENTOS

VIGENCIA 2013 Concepto de Inversión: BRINDAR APOYO PARA REALIZAR LA CARACTERIZACION DE LOS PUNTOS DE VERTIMIENTO DEL SECTOR URBANO Y PBA DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER.

Numeral Presupuestal Afectado

054131002 – Tratamiento y disposición final de residuos sólidos RC 054132001 – Conservación recuperación, reforestación y protección de micro cuencas SGP




Población Beneficiada: Casco Urbano del Municipio.

DISPOSICIÓN FINAL DE RESIDUOS SÓLIDOS VIGENCIA: 2013 Concepto de Inversión: PRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTION PARA LA ELABORACION Y ACTUALIZACION DEL PLAN DE GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER.

Numeral Presupuestal Afectado: 1.3.A.03.12.3.1. – Tratamiento y disposición final de residuos sólidos - SGP -

Monto Total Apropiado: $16,420,000

Monto total ejecutado: $16,420,000


Población Beneficiada: Casco Urbano del Municipio.

PLANTA DE BENEFICIO ANIMAL VIGENCIA: 2013 Concepto de Inversión:






MEJORAMIENTO Y ADECUACION DE LAS INSTALACIONES DEL MATADERO MUNICIPAL DE OIBA

Numeral Presupuestal Afectado: 054790004003002 – Mantenimiento Matadero Municipal RPDE




Población Beneficiada: municipio de Oiba.

VIGENCIA: 2013 Concepto de Inversión: ADECUACIONES DE LA PLANTA DE SACRIFICIO ANIMAL DEL MUNICIPIO DE OIBA SANTANDER FASE 1

Numeral Presupuestal Afectado: 054790004003006 – Mantenimiento matadero Municipal RB




Población Beneficiada: OTROS PROCESOS SECTORES VIGENCIA: 2012 Concepto de Inversión: FONDO DE SOLIDARIDAD Y REDISTRIBUCION DE INGRESOS

Numeral Presupuestal Afectado: 054190001001 - Fondo de solidaridad y redistribución del ingreso SGP




Población Beneficiada: Casco Urbano del Municipio OBSERVACIONES, SECTOR AMBIENTAL Y SECTOR DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO

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TIPO DE HALLAZGO


A D P F S

1 X

El municipio de Oiba no realizó inversiones durante la vigencia 2012 y 2013 para adquirir áreas de importancia estratégica para la conservación del recurso hídrico que surten de agua los acueductos municipales


Alcalde Municipal.

34






en cumplimiento del artículo 99, Ley 99 de 1993; artículo 106, Ley 1151 de 2007;

artículo 210, Ley 1450 de 2011.

3.1.6. TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION Y COMUNICACIÓN (TICS) De acuerdo a la Ley 134 de Julio 30/09, norma que establece la aplicación y aprovechamiento de las tecnologías de la información y la comunicación en el desarrollo de sus funciones, en los avances dentro de la Alcaldía de Oiba – Santander las TIC, de gran importancia, gracias a la implementación de la estrategia Gobierno en Línea los habitantes del municipio están siempre informados de los acontecimientos y procesos importantes, las noticias y eventos también son compartidas mediante un plan de comunicación web 2.0 gracias a las redes sociales como Twitter, Facebook y Picasa web álbum, en estas el municipio de Oiba cuenta con más de 2600 seguidores lo que permite una comunicación masiva y más directa.

. Según lo manifestado por el alcalde municipal en la Alcaldía de Oiba – Santander las TIC son de gran importancia, gracias a la implementación de la estrategia Gobierno en Línea los habitantes del municipio están siempre informados de los acontecimientos y procesos importantes, las noticias y eventos también son compartidas mediante un plan de comunicación web 2.0 gracias a las redes sociales como Twitter, Facebook y Picasa web álbum, en estas el municipio de Oiba cuenta con más de 2600 seguidores lo que permite una comunicación masiva y más directa. La alcaldía de Oiba ha gestionado diversos proyectos que promueven y fortalecen el uso de las TIC fusionado con la cultura y la productividad, durante los años 2012 y 2013 se desarrollaron proyectos con este fin. TIC-IPCT – Tecnologías de la Información y la Comunicación para la Identificación y Promoción Cultural Territorial, este proyecto fue apoyado por el ministerio de cultura en el programa nacional de concertación cultural y apoyado por la Fundación social y comunitaria FUNSOCO, la población beneficiada aprendió como por medio del uso adecuado de las TIC se puede promover turística y culturalmente el municipio, aprovechando su bajo costo y su alto impacto. CONSTRUYE – este fue un proyecto para fortalecer la productividad, donde se trabajaron varios módulos de aprendizaje con los empresarios del municipio y se utilizaron las TIC como herramientas, mediante la implementación de plataformas gratuitas de estudio que permitían mayor acceso y facilidad en los procesos de enseñanza y aprendizaje, un ejemplo de estas es el Moodle. Las Tic también se utilizan para dar cumplimiento a los diferentes requerimientos de otras entidades públicas, utilizando diversas plataformas para diligenciar información vital de nuestro municipio un ejemplo de estas son las entregas semestrales en la plataforma del RUSICST y el sistema de contratación para las entidades públicas. OBSERVACION No 1 El grupo auditor no evidenció que el municipio de Oiba en las vigencias 2012 y 2013 hubiese desarrollado actividades relacionadas con el programa de interconexión “Enlace de fibra óptica como lo contempla el Plan de Desarrollo 2012 – 2015 así: “El municipio de Oiba propone apoyar la implementación de la red de fibra óptica que mejorará el ancho de banda, para una velocidad constante siendo este un potencial que gozará el municipio de Oiba,






dentro del programa de interconexión “Enlace por fibra óptica entre Tunja y Piedecuesta”, como determinante para el avance de la tecnología digital y presentando beneficios para la utilización de las TIC”.


PRESUNTO(S) RESPONSABLE(S) JHONNY WALTER PEÑALOZA NIÑO Alcalde Municipal

OBSERVACIONES, EVALUACIÓN Y ANÁLISIS A LOS PROGRAMAS DE LAS TICS

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TIPO DE HALLAZGO

DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO PRESUNTO RESPONSABLE CUANTIA PAGINA A D P F S

1 X

El grupo auditor no evidenció que el municipio de Oiba durante las vigencias 2012 y 2013 hubiese desarrollado actividades relacionadas con el programa de interconexión “Enlace de fibra óptica


Alcalde Municipal.

42

3.1.7. SEGUIMIENTO Y CUMPLIMIENTO A LOS PLANES DE MEJORAMIENTO

Se evidencio que las auditorías realizadas en la vigencia 2012, el municipio de Oiba suscribió Plan de Mejoramiento correspondiente a los años 2010 y 2011, que no se les había realizado seguimiento y que corresponden a los siguientes resultados:

Auditoria Gubernamental con enfoque integral modalidad especial No. 0023 de 6 de

septiembre de 2012.y la vigencia auditada corresponde al 2010 y fueron comunicados once (11) hallazgos administrativos para plan de mejoramiento.

Auditoria Gubernamental con enfoque integral modalidad especial No. 000139 de 28 de diciembre de 2012.y la vigencia auditada corresponde al 2011 y fueron comunicados tres (3) hallazgos administrativos para plan de mejoramiento.

En los avances del Plan de mejoramiento de la vigencias 2.010 y 2.011, de la Alcaldía Municipal de Oiba, se le practicara la Evaluación de la Gestión Fiscal, aplicándose en cada una de las áreas o dependencia de la entidad, comprometidas en desarrollar las acciones correctivas para lograr el cumplimiento de las metas contempladas en el mencionado plan de mejoramiento.

En el cumplimiento del plan de mejoramiento suscrito para la vigencias 2.012 y 2.013, se da en los siguientes términos, partiendo de los Once (11) hallazgos suscritos del 2.010 y Tres (3) hallazgos administrativos suscritos, se revisaron cuantos hallazgos, tienen su cumplimiento de metas en la vigencias desde 2.012 hasta 2.013, cuantos hallazgos han cumplido su meta, y hasta que fecha se cumplen sus metas dichos hallazgos, como ira su avance, la conclusión de la gestión en el cumplimiento del Plan de Mejoramiento si es DEFICIENTE, EFICIENTE O CUMPLE PARCIALMENTE, según el comunicado del reporte de avance de planes de Mejoramiento de la Alcaldía del Municipio de Oiba, por parte de la Dra., Doriam Roció Barrera Téllez, en donde reporta que no llego los avances del 31 de Diciembre del 2.013; en donde se aclaró por parte del grupo auditor y Control Interno del municipio de Oiba que el informe del trimestre de Septiembre a Diciembre de 2.013 no fue enviado, atendiendo la circular publicada en la página de SIA, donde informaba que estos informes se cargaran a dicha página en el mes de Abril de 2.014.






El equipo auditor, verifico cada una de las evidencias que contribuyeron a la solución de los hallazgos detectados, junto con Control Interno, Secretaria de Hacienda y la Contadora de la Alcaldía de Oiba, en donde se revisaron cada uno de los hallazgos, verificando cada uno y análisis de las evidencias objeto de revisión.

En donde se concluyeron con un Informe Final, verificado y analizado junto con el grupo auditor.

INFORME FINAL PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2.010 CONTRALORIA GENERAL DE SANTANDER.

1 2 6

ÁREA NUMERO DE HALLAZGO

DESCRIPCIÓN HALLAZGO

INFORME FINAL

% CUMPLIMIENTO

2

CONTABILIDAD

EFECTIVO EN BANCOS- CONCILIACIONES BANCARIAS: La Alcaldía Municipal de Oiba presenta 150 cuentas bancarias en el balance de comprobación a diciembre 31 del 2.010, de las cuales existe un gran porcentaje que son cuentas inactivas y que no se han depurado, además no están realizando todas las conciliaciones bancarias mes a mes, afectando la razonabilidad de los Estados Contables.

A través de un proceso de Sostenibilidad contable Se realizó la depuración de las cuentas bancarias del Municipio cancelando las que no tienen movimiento y dejando las que son necesarias y aquellas que manejan saldos de Recursos de Convenios que a la fecha no se han liquidado. Se realizan las conciliaciones de cada una de las cuentas existentes en el Municipio, Los saldos de las cuentas canceladas fueron trasladados a la cuenta de Depósitos Especiales para que estén disponibles para realizar su devolución una vez se liquiden los respectivos convenios objeto de su apertura. En la Secretaria de Hacienda reposan los archivos que evidencian este procedimiento.

90%

5-

CONTABILIDAD

CUENTAS POR PAGAR: La Cuentas por pagar reflejadas en los Estados Financieros de la Alcaldía Municipal de Oiba a diciembre 31 de 2010, no están depuradas, debido a que existe una deuda por valor de $90.608.228,00 con la Ese Hospital San Rafael de Oiba, pero al hacer el cruce respectivo se constató que dicho valor no aparece registrada como Deudores en la Ese Hospital San Rafael de Oiba, por lo cual la Entidad debe revisar y ajustar sus cifras a la realidad de sus operaciones.

Se depuraron las cuentas por pagar y que eran inexistentes y dejando solamente la reserva de caja de la vigencia 2.013 y algunas cuentas que existiendo la obligación no se han girado, el cálculo actuarial de pensiones esta cuadrado con la página del ministerio de hacienda FONPET y en otros pasivos se encuentran los rendimientos financieros de los convenios existentes pendientes de liquidar y de giro de los mismos. De otra parte se depuro la cuenta por pagar a la ESE Hospital San Rafael de Oiba por la no existencia de la misma por tratarse de una cuenta constituida por Ingresos y gastos sin situación de Fondos.

100%

6- CONTABILIDAD

NOTAS DE CARACTER ESPECÍFICO A LOS ESTADOS FINANCIEROS: La ALCALDIA MUNICIPAL DE OIBA, no presenta las notas de carácter específico a los Estados Financieros completas, de forma que contengan toda la información que permita aclarar los cambios surgidos en la vigencia fiscal del respectivo año, como lo establece el régimen de contabilidad pública.

El municipio de Oiba a través del departamento de contabilidad ha realizado las notas de carácter específico y general a sus estados financieros se allegan copias de los Estados financieros de los años 2012 y 2013 que evidencian lo anterior, donde se demuestra que las notas reflejan los cambios significativos en los estados financieros del Municipio producto del Proceso de Saneamiento Contable realizado durante los años 2.012 y 2.013

100%

7- CONTABILIDAD

ESTADO DE ACTIVIDAD: El Estado de Actividad Financiera Económica y Social, presentado por la Alcaldía Municipal de Oiba a diciembre 31 del 2.010, no es razonable, debido a que presenta inconsistencias en sus cifras. Además, no aparece firmado por los responsables

El estado de la Actividad financiera Económica y Social refleja cada uno de los movimientos de ingresos y gastos de la entidad, por lo cual sus cifras son razonables y apropiadas a la situación financiera del Municipio. La utilidad reflejada en la vigencia 2013 evidencia el Proceso de Saneamiento realizado a los Estados financieros de la Entidad.

90%

8- CONTABILIDAD

DEPURACION CONTABLE: La Alcaldía Municipal de Oiba debe depurar las siguientes cuentas Efectivo en Bancos, Inversiones, Deudores, Cuentas por pagar, para que sus Estados Financieros reflejen la realidad de sus operaciones.

Los Estados financieros del Municipio de Oiba se encuentran debidamente depurados se anexa los respectivos Estados Financieros, El patrimonio de la Institución refleja un aumento significativo resultado del Proceso de saneamiento realizado durante la vigencia 2012 y 2013

90%






9- SRIAS DE GOBIERNO

HACIENDA PLANEACION Y SALUD

FORMATOS SUBIDOS AL SIA–FORMATO F01 ANEXO-3, BALANCE DE PRUEBA: La información subida al SIA en el anexo 3 del Formato F1 Balance de Prueba, contiene información diferente a la entregada al Equipo Auditor en las cuentas: Deudores, Patrimonio, Ingresos, Transferencias, Gastos, por lo cual la Entidad debe ser más cuidadosa en el diligenciamiento de los formatos y el cierre contable de cada vigencia, para que sus Estados Financieros sean confiables, verificables y el fiel reflejo de sus operaciones.

La información cargada al SIA tiene cifras homogéneas con los archivos de la institución y demás reportes enviados a los diferentes entes de control. A través de la Oficina de Control interno se resalta la importancia de la veracidad en la información reportada por cada una de las dependencias.

90%

10- HACIENDA GOBIERNO

Efectuar estudio jurídico respecto de los alcances del artículo 83 y subsiguientes del Estatuto Orgánico de Presupuesto Municipal, expedido mediante Acuerdo 020 de mayo 25 de 2009, y efectuar las actuaciones administrativas necesarias y pertinentes, a que hubiere lugar

Se actualizo el Estatuto Orgánico de Presupuesto Mediante Acuerdo 13 de 2013 Se anexa para su conocimiento donde se evidencia que fue actualizado a la luz de las nuevas normas que en materia presupuestal contribuyen al optimo desempeño de las operaciones financieras del Municipio como la ley 1551 que da herramientas de tramites simplificados en la adición de recursos a los Municipios.

100%

17- HACIENDA

No efectúa oportunamente el pago por concepto de aportes patronales correspondiente al 3% de las nóminas de los servidores públicos al I.C.B.F, generando pago de intereses moratorios por valor de $845.927,oo.

El Municipio de Oiba, cuenta en estos momentos con una nueva Plataforma para la liquidación de Aportes parafiscales y así evitar que el sistema cometa errores y se generen intereses moratorios por el no pago de sus aportes.

100%

18- GOBIERNO

Realizar gestión ante las instancias pertinentes y las acciones administrativas necesarias con el equipo de Gobierno Municipal que conduzcan al mejoramiento de los indicadores en las funciones de producción de los sectores de inversión social, mejoramiento en el suministro de la información a través de los aplicativos SICEP y, cumplimiento con la entrega oportuna y coherente de los informes, de conformidad con el Decreto 028 de enero 10 de 2008 y Decreto 168 de enero 22 de 2009, expedidos por el Departamento Nacional de laneación

Se ha brindado suficiente capacitación a los funcionarios de la Administración para Mejorar la calidad de la información y mejorar los índices de cumplimiento en todos los factores en el Municipio, para lo cual se ha contado con personal de apoyo para el análisis de la información generada por el Municipio y que es el Reflejo de su gestión y el cumplimiento de metas plasmadas en el Plan de Desarrollo.

90%

19- GOBIERNO

La Entidad suscribe contratos utilizando la figura de otro si, debiendo utilizar la de contrato adicional, según Sentencia del Concejo de Estado, Sala de Consulta del Servicio Civil radicado Número 1121 del 26 de agosto de 1998 y el concepto de la Sala de Consulta del Servicio Civil No. 1439 de julio 18 de 2.002.

La Entidad suscribe los nuevos contratos o contratos adicionales de ser necesario utilizando la figura de Contrato Adicional atendiendo la Sentencia del Concejo de Estado, Sala de Consulta del Servicio Civil radicado Número 1121 del 26 de agosto de 1.998 y el concepto de la Sala de Consulta del Servicio Civil No. 1439 de julio 18 de 2.002.

100%

20- GOBIERNO

Debe conservar en el expediente de cada contrato, la totalidad de soportes legales que surgen en las diferentes etapas del proceso contractual

Los expedientes contractuales se organizan de tal forma que dentro de estos se cuente con la totalidad de soportes legales de las diferentes etapas del proceso en su orden consecutivo y debidamente foliados, terminando cada uno de ellos en la etapa del proceso que se encuentre y si esta está terminado deberá contener la respectiva acta de recibo final y liquidación.

90%

CONCLUSIÓN AL SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2.010 – VERIFICADO POR EL GRUPO AUDITOR DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE SANTANDER. De conformidad con la Auditoría realizada para la vigencia 2010, se planteó un Plan de Mejoramiento de la vigencia 2.010 aprobado el 24 de Septiembre de 2.012, y se encuentra en las siguientes etapas de cumplimiento: HALLAZGO NRO. CONCEPTO:

REVISADO Y VERIFICADO POR EL GRUPO AUDITOR.

FECHA VENCIMIENTO

CALIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO

2

CONTABILIDAD.

A través de un proceso de Sostenibilidad contable Se realizó la depuración de las cuentas bancarias del Municipio cancelando las que no tienen movimiento y dejando las que son necesarias y aquellas que manejan saldos de Recursos de Convenios que a la fecha no se han liquidado. Se realizan las conciliaciones de cada una de las cuentas existentes en el Municipio, Los saldos de las cuentas canceladas fueron trasladados a la cuenta de Depósitos Especiales para que estén disponibles para realizar su devolución una vez se liquiden los respectivos convenios objeto de su apertura.

31-12-2.013 1






En la Secretaria de Hacienda reposan los archivos que evidencian este procedimiento.

5-

CONTABILIDAD.

Se depuraron las cuentas por pagar y que eran inexistentes y dejando solamente la reserva de caja de la vigencia 2.013 y algunas cuentas que existiendo la obligación no se han girado, el cálculo actuarial de pensiones esta cuadrado con la página del ministerio de hacienda FONPET y en otros pasivos se encuentran los rendimientos financieros de los convenios existentes pendientes de liquidar y de giro de los mismos. De otra parte se depuro la cuenta por pagar a la ESE Hospital San Rafael de Oiba, por la no existencia de la misma por tratarse de una cuenta constituida por Ingresos y gastos sin situación de Fondos.

31-12-2.013 2

6- CONTABILIDAD.

El municipio de Oiba a través del Departamento de contabilidad ha realizado las notas de carácter específico y general a sus estados financieros se allegan copias de los Estados financieros de los años 2.012 y 2.013 que evidencian lo anterior, donde se demuestra que las notas reflejan los cambios significativos en los estados financieros del Municipio producto del Proceso de Saneamiento Contable realizado durante los años 2.012 y 2.013.

31-12-2.013 2

7- CONTABILIDAD.

El estado de la Actividad financiera Económica y Social refleja cada uno de los movimientos de ingresos y gastos de la entidad, por lo cual sus cifras son razonables y apropiadas a la situación financiera del Municipio. La utilidad reflejada en la vigencia 2.013 evidencia el Proceso de Saneamiento realizado a los Estados financieros de la Entidad.

31-12-2.013 1

8- CONTABILIDAD.

Los Estados financieros del Municipio de Oiba se encuentran debidamente depurados se anexa los respectivos Estados Financieros, El patrimonio de la Institución refleja un aumento significativo resultado del Proceso de saneamiento realizado durante la vigencia 2.012 y 2.013

31-12-2.013 1

9- SRIAS DE

GOBIERNO HACIENDA

PLANEACION Y SALUD.

La información cargada al SIA tiene cifras homogéneas con los archivos de la institución y demás reportes enviados a los diferentes entes de control. A través de la Oficina de Control interno se resalta la importancia de la veracidad en la información reportada por cada una de las dependencias.

31-12-2.013 1

10- HACIENDA GOBIERNO.

Se actualizo el Estatuto Orgánico de Presupuesto Mediante Acuerdo 13 de 2.013 Se anexa para su conocimiento donde se evidencia que fue actualizado a la luz de las nuevas normas que en materia presupuestal contribuyen al optimo desempeño de las operaciones financieras del Municipio como la ley 1551 que da herramientas de tramites simplificados en la adición de recursos a los Municipios.

31-12-2.013 2

17- HACIENDA

El Municipio de Oiba, cuenta en estos momentos con una nueva Plataforma para la liquidación de Aportes parafiscales y así evitar que el sistema cometa errores y se generen intereses moratorios por el no pago de sus aportes.

31-12-2.013 2

18- GOBIERNO

Se ha brindado suficiente capacitación a los funcionarios de la Administración para Mejorar la calidad de la información y mejorar los índices de cumplimiento en todos los factores en el Municipio, para lo cual se ha contado con personal de apoyo para el análisis de la información generada por el Municipio y que es el Reflejo de su gestión y el cumplimiento de metas plasmadas en el Plan de Desarrollo.

31-12-2.013 1

19- GOBIERNO

La Entidad suscribe los nuevos contratos o contratos adicionales de ser necesario utilizando la figura de Contrato Adicional atendiendo la Sentencia del Concejo de Estado, Sala de Consulta del Servicio Civil radicado Número 1121 del 26 de agosto de 1.998 y el concepto de la Sala de Consulta del Servicio Civil No. 1439 de julio 18 de 2.002.

31-12-2.013 2

20- GOBIERNO

Los expedientes contractuales se organizan de tal forma que dentro de estos se cuente con la totalidad de soportes legales de las diferentes etapas del proceso en su orden consecutivo y debidamente foliados, terminando cada uno de ellos en la etapa del proceso que se encuentre y si esta está terminado deberá contener la respectiva acta de recibo final y liquidación.

31-12-2.013 1

Método de evaluación del cumplimiento de los planes de mejoramiento. En la evaluación se determina el porcentaje de cumplimiento de las metas físicas propuestas, cuyo plazo de ejecución se encuentre cumplido a la fecha de evaluación. Para efectos de la evaluación del Plan de Mejoramiento se realizará un análisis cuantitativo. En este tipo de análisis, se utilizaron los factores como: acción de mejoramiento, estado actual del plan y fecha de vencimiento del plazo, los cuales se consideraran para obtener la medición del grado de cumplimiento. La metodología para el diseño de los indicadores se realiza tomando los siguientes criterios:

CRITERIO DE SEGUIMIENTO PUNTUACIÓN

Si cumplió con la acción de mejoramiento y fue efectiva (solucionó la deficiencia) Dos (2) puntos.






Si se cumplió con la acción de mejoramiento, pero su resultado es parcialmente efectivo

(solución parcial de la deficiencia)

Un (1) punto.

Si se cumplió con la acción de mejoramiento, pero ésta no fue efectiva (no solucionó la

deficiencia)

Cero (0) puntos

Si no se cumplió con la acción de mejoramiento Cero (0) puntos

La metodología utilizada para establecer estos criterios tuvo como base el hecho de considerar el cumplimiento de las acciones de mejoramiento cuyo plazo de ejecución se encuentre cumplido a la fecha de la evaluación, con un valor máximo de dos (2) puntos si cumplió la acción de mejoramiento y de cero (0) puntos si no la cumplió. Porcentaje de cumplimiento: El porcentaje de cumplimiento del Plan de Mejoramiento de la entidad, se calculará tomando como referencia las categorías anteriores en los papeles de trabajo de la auditoria y se obtiene de la siguiente manera:

Porcentaje de cumplimiento = Puntuación total de las acciones de mejoramiento / Número total de acciones de mejoramiento

Cumplimiento del Plan de Mejoramiento: Si el resultado oscila entre 1.41 y 2 “Cumplido” y si se encuentra entre 0 y 1.4 “No Cumplido”. Explicada la forma de evaluación del Plan de Mejoramiento, y teniendo como base los documentos revisados durante el trascurso de la auditoría, se comprobó que la Administración del Municipio de Oiba, de las 11 acciones de mejoramiento suscritas para la vigencia 2.010, obtuvo una calificación de 16 puntos, que al aplicar la fórmula del porcentaje de Cumplimiento arroja un resultado de 1.50, lo cual indica que el Plan de Mejoramiento suscrito para subsanar los hallazgos detectados en la vigencia 2.010, se encuentra CUMPLIDO.

INFORME FINAL PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2.011

ÁREA Y NUMERO DE HALLAZGO

DESCRIPCIÓN HALLAZGO

ACCIÓN CORRECTIVA

OBJETIVO DESCRIPCIÓN

DE LAS METAS

INFORME FINAL %

CUMPLIMIENTO

01- CONTABILIDAD.

La entidad no cuenta con un inventario actualizado de la propiedad, planta y equipo. El hallazgo se fundamenta al verificar que la Propiedad, planta y equipo no se encuentra totalmente valorada y actualizada, puesto que los predios de propiedad del Municipio no han sido legalizados en su totalidad, deben someter al proceso de valorización cada tres años como lo indica la Contaduría General de la Nación.

La propiedad Planta y equipo por su costo histórico debe actualizarse mediante la comparación de su valor de adquisición en libros y avalúos técnicos que se realicen para actualizar su valor real.

Depurar los inventarios existentes con el fin de soportar estados financieros con datos actualizados

Actualizar el inventario de propiedad planta y equipo realizando un proceso de a las normas vigentes

Se ha realizado el inventario de la propiedad Planta y equipo, donde a través de un minucioso estudio se realizó el reconocimiento de cada uno de los bienes del Municipio; atendiendo factores como avaluó comercial, clase de avalúo, clase inmueble, Nombre del inmueble, dirección, entre otros, Se anexa el inventario actualizado generado por el software del módulo de inventarios el cual no se encontraba debidamente utilizado en el software de contabilidad.

90%






02- PRESUPUESTO.

Según decreto 118-1 de julio 1 del 2011 se dice que se presupuestó un valor de $80.000.000 por sobretasa ambiental CAS, y que a fecha 30 de junio de 2011 el recaudo ascendió a la suma de $86.776.154; por lo que se presenta un superávit de recaudo haciéndose necesario adicionar el excedente; Se observó que el valor a adicionar era de $6.776.154 y no de $60.000.000, por lo tanto se consolida un hallazgo de tipo administrativo.

No realizaron adiciones sobre promedio del recaudo sin realizar las debidas proyecciones o de lo contrario revisar a Diciembre el nivel de recaudo y realizar la reducciones a que haya lugar tal como lo consagra el decreto 111 de 1996.

Realizar únicamente adiciones del valor del mayor recaudo

Realizar las respectivas adiciones únicamente cuando se presente el superávit del recaudo

El Municipio de Oiba no realiza adiciones con proyecciones de Recaudo solo se realizan cuando se cuenta con el excedente ya recaudado.

100%

03- CONTRATACION.

Inconsistencias Administrativas en la contratación.

Realizar los procesos de contratación teniendo en cuenta todas las normas vigentes

Realizar los procesos de contratación teniendo en cuenta todas las normas vigentes como publicación en el SECOP, Normas de archivo, documentación requerida, banco de proyectos, entre otros.

Todos los procesos de contratación que realice el Municipio de Oiba deberán estar ajustados a todas las normas que en la materia estén vigentes.

Los procesos de Contratación se realizan teniendo en cuenta todas las normas vigentes en la materia como la ley 80 y sus normas modificatorias.

100%

CONCLUSIÓN A SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO VIGENCIA 2.011 De conformidad con la Auditoría realizada para la vigencia 2.011, se planteó un Plan de Mejoramiento de la vigencia 2.011 aprobado el 06 de Febrero de 2.013 y se encuentra en las siguientes etapas de cumplimiento:

HALLAZGO NRO. CONCEPTO: REVISADO Y VERIFICADO POR EL GRUPO AUDITOR.

FECHA VENCIMIENTO

CALIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO

01- CONTABILIDAD.

Se ha realizado el inventario de la propiedad Planta y equipo, donde a través de un minucioso estudio se realizó el reconocimiento de cada uno de los bienes del Municipio; atendiendo factores como avaluó comercial, clase de avalúo, clase inmueble, Nombre del inmueble, dirección, entre otros, Se anexa el inventario actualizado generado por el software del módulo de inventarios el cual no se encontraba debidamente utilizado en el software de contabilidad.

31-12-2.013 1

02- PRESUPUESTO.

El Municipio de Oiba no realiza adiciones con proyecciones de Recaudo solo se realizan cuando se cuenta con el excedente ya recaudado.

31-12-2.013 2

03- CONTRATACION.

Los procesos de Contratación se realizan teniendo en cuenta todas las normas vigentes en la materia como la ley 80 y sus normas modificatorias.

31-12-2.013 2

Método de evaluación del cumplimiento de los planes de mejoramiento. En la evaluación se determina el porcentaje de cumplimiento de las metas físicas propuestas, cuyo plazo de ejecución se encuentre cumplido a la fecha de evaluación. Para efectos de la evaluación del Plan de Mejoramiento se realizará un análisis cuantitativo. En este tipo de análisis, se utilizaron los factores como: acción de mejoramiento, estado actual del plan y fecha de vencimiento del plazo, los cuales se consideraran para obtener la medición del grado de cumplimiento. La metodología para el diseño de los indicadores se realiza tomando los siguientes criterios:






CRITERIO DE SEGUIMIENTO PUNTUACIÓN

SI CUMPLIÓ CON LA ACCIÓN DE MEJORAMIENTO Y FUE EFECTIVA (SOLUCIONÓ LA DEFICIENCIA) DOS (2) PUNTOS.

SI SE CUMPLIÓ CON LA ACCIÓN DE MEJORAMIENTO, PERO SU RESULTADO ES PARCIALMENTE EFECTIVO

(SOLUCIÓN PARCIAL DE LA DEFICIENCIA)

UN (1) PUNTO.

SI SE CUMPLIÓ CON LA ACCIÓN DE MEJORAMIENTO, PERO ÉSTA NO FUE EFECTIVA (NO SOLUCIONÓ LA

DEFICIENCIA)

CERO (0) PUNTOS

SI NO SE CUMPLIÓ CON LA ACCIÓN DE MEJORAMIENTO CERO (0) PUNTOS

La metodología utilizada para establecer estos criterios tuvo como base el hecho de considerar el cumplimiento de las acciones de mejoramiento cuyo plazo de ejecución se encuentre cumplido a la fecha de la evaluación, con un valor máximo de dos (2) puntos si cumplió la acción de mejoramiento y de cero (0) puntos si no la cumplió. Porcentaje de cumplimiento: El porcentaje de cumplimiento del Plan de Mejoramiento de la entidad, se calculará tomando como referencia las categorías anteriores en los papeles de trabajo de la auditoria y se obtiene de la siguiente manera:

Porcentaje de cumplimiento = Puntuación total de las acciones de mejoramiento / Número total de acciones de mejoramiento

Cumplimiento del Plan de Mejoramiento: Si el resultado oscila entre 1.41 y 2 “Cumplido” y si se encuentra entre 0 y 1.4 “No Cumplido”. Explicada la forma de evaluación del Plan de Mejoramiento, y teniendo como base los documentos revisados durante el trascurso de la auditoría, se comprobó que la Administración del Municipio de Oiba de las 3 acciones de mejoramiento suscritas para la vigencia 2.011, obtuvo una calificación de 5 puntos, que al aplicar la fórmula del porcentaje de Cumplimiento arroja un resultado de 1,7 lo cual indica que el Plan de Mejoramiento suscrito para subsanar los hallazgos detectados en la vigencia 2.011, se encuentra CUMPLIDO.

3.1.8. CONTROL FISCAL INTERNO

La administración municipal en lo que corresponde al control interno está regida por las siguientes disposiciones: Constitución política articulo 209 y 269; Ley 87 de 1993; Ley 42 de 1993 articulo 18; Ley 489 de 1998; Decreto 1599 de 2005.

En el municipio de Oiba – administración central, las funciones de control interno son adelantadas por la Secretaria General, que fue delegada mediante resolución administrativa

N°1397 de Diciembre 31 de 2012 el cual reza: “por medio de la cual se delega en la secretaría general las funciones de control interno”

SEGUIMIENTO A CONTROL INTERNO.

DECRETO No. 348, de Junio 30 del 2.009, por el cual se adopta el manual de operaciones del modelo estándar de Control Interno de la Alcaldía Municipal de OIBA – Santander.”

En las vigencias, 2.012, se reunieron dos (2), veces en el año, el Comité Coordinador del Sistema de Control Interno, donde el día 20 de Marzo de 2.012, se da conocer como Jefe de Control Interno a la Secretaría General – Dra. ROCIO PRADA MORALES, y por medio de la






Resolución No. 669 de Noviembre 20 de 2.009, se establece la organización del comité coordinador de control interno que contempla los siguientes aspectos: Normatividad, quienes lo conforman, la calidad que ostenta el jefe de control interno, periodo de reuniones y funciones del comité.

Luego de conocer el contenido de la resolución se reactiva el comité quedando como integrantes al Alcalde Municipal, Secretarios de Despacho, Comisaria de Familia e Inspección de Policía.

La Secretaría General con funciones de Jefe de Control Interno, presento al comité el Plan de Auditorias Para la vigencia 2.012, en donde se dejaron en las proposiciones y varios, la importancia de los diferentes procesos, muy especialmente el de la Contratación, teniendo en cuenta que es punto principal a auditar, se firma la siguiente acta por todos los del comité.

El día 19 de Septiembre de 2.012, se hace la segunda reunión del comité coordinador del sistema de control interno, y presentan un informe de las auditorías realizadas en lo que fue en lo recorrido del año, conforme al plan aprobado desde la primera reunión, también se presentó al comité el informe de austeridad en el gasto correspondiente a los meses de Enero a Junio de 2.012, haciendo énfasis en la resolución No. 280 del 22 de Mayo de 2.012, por medio del cual se expide medidas de austeridad y eficiencia y se someten a condiciones especiales la asunción del compromiso por parte del Alcalde Municipal de Oiba – Santander y obtener como resultado ahorro en los gastos.

Como también en las proposiciones y varios, se hizo énfasis en el estricto cumplimiento de los controles de advertencias emitidos por los diferentes Entes de control, al Municipio de oiba.

El grupo auditor, reviso las actas de las auditorías internas realizadas a las siguientes secretarias:

Dependencia de la Comisaria de Familia, en Marzo del 2.012, se hizo auditoria y se dejó una acción planteada para mejorar según oficina de control interno, como es la de “Verificar los seguimientos periódicos al cumplimiento de las decisiones tomadas en cada una de las acciones para los procesos administrativos de restablecimiento de derechos”.

Dependencia de Hacienda, en Abril del 2.012, se hizo auditoria y se dejó Una (1) acción planteada para mejorar según oficina de control interno, en donde es “Buscar estrategias para las que las entidades financieras reporten a tiempo para las conciliaciones de las cuentas Bancarias”.

Dependencia de la Comisaria de Familia, en Abril de 2.012, se hizo auditoria y se dejó Una (1) acción planteada para mejorar según oficina de control interno, como es la de “Verificar que se Desarrollen los Talleres de sensibilización y prevención frente al tema de Imponer causaciones de medida de administración correctiva y de buen comportamiento entre cónyuges, compañeros permanentes; ex cónyuges, excompañeros permanentes por situación de violencia intrafamiliar”.

Dependencia de Hacienda, en Mayo del 2.012, se hizo auditoría y se dejó Dos (2) acciones planteada para mejorar, según oficina de control interno en donde es “Sugerir al Alcalde de gestionar recursos para el mantenimiento de los equipos.” e “Incrementar la velocidad del Internet para el buen funcionamiento del software en los recaudos de las estampillas Departamentales.”






Dependencia de Secretaria de Salud, en Junio del 2.012, se hizo auditoría y se dejó Tres (3) acciones planteada para mejorar según oficina de control interno, en donde es “La verificación de las visitas realizadas a los centros vidas.”; Verificar que la población objeto del contrato cumpla los requisitos que exige la Ley” y “Verificar que la infraestructura sea la adecuada para el cumplimiento de los requisitos para los convenios de asociación centros vida”.

Dependencia de Secretaria de Salud, en Julio del 2.012, se hizo auditoría y se dejó Dos (2) acciones planteada para mejorar según oficina de control interno, en donde es “Verificar que se realicen las interventorías en las fechas correspondiente” y “Verificar también que se presenten los informes con los debidos procesos en el cumplimiento del plan de intervenciones colectivas.”

Dependencia de Gobierno, en Agosto del 2.012, se hizo auditoria y se dejó Una (1) acción planteada para mejorar según oficina de control interno, en donde es “Hacer revisión exhaustiva de las garantías requeridas en cada proceso para la aprobación de las pólizas”.

Dependencia de Gobierno, en Septiembre del 2.012, se hizo auditoria y se dejó Una (1) acción planteada para mejorar según oficina de control interno, en donde es “Verificar que se cumplan todos los requisitos de Ley en cada proceso contractual en la revisión de los archivos que reposan en la Secretaria de Gobierno”.

En las vigencias, lo que fue 2.013, en donde se reunieron Dos (2), veces en el año, el Comité Coordinador del Sistema de Control Interno, en donde el día 10 de Abril de 2.013, la Secretaría General – Dra. ROCIO PRADA MORALES, con funciones de Jefe de Control Interno, presenta el informe Ejecutivo Anual sobre la calificación reportes Departamento administrativo de la función pública (DAP). La Secretaría General con funciones de Jefe de Control Interno, presento al comité el Plan de Auditorias Para la vigencia 2.013, en donde se dejaron en las proposiciones y varios, la importancia a los diferentes procesos, teniendo en cuenta que el propósito principal es hacer recomendaciones imparciales a partir de evidencias sobre el grado de cumplimiento de los objetivos, programas, proyectos y proceso, así como sobre irregularidades y errores presentados en la operación de la entidad, con el fin de apoyar a la alta Dirección en la toma decisiones, se firma la siguiente acta por todos los del comité. El día 15 de Octubre de 2.013, se hace la segunda reunión del comité coordinador del sistema de control interno, en donde se presentó un informe de las auditorías realizadas en lo que fue en lo recorrido del año, conforme al plan aprobado desde la primera reunión, también se presentó al comité el informe de austeridad en el gasto correspondiente a los meses de Abril a septiembre de 2.013, se firma la siguiente acta por todos los del comité. El grupo auditor, reviso las actas de las auditorías internas realizadas a las siguientes secretarias:

Dependencia de la Comisaria de Familia, en Mayo del 2.013, se hizo auditoria y se dejó Una (1) acción planteada para mejorar según oficina de control interno, como es la de “Sugerir al alcalde de gestión de recursos para ejecutar dichas estrategias dentro de los planes de mediación de comisarías de familias”.

Dependencia de la Comisaria de Familia, en Agosto del 2.013, se hizo auditoria y se dejó Dos (2) acciones planteada para mejorar según oficina de control interno, como es






la de “Que el vehículo se encuentre en óptimas condiciones para el desplazamiento seguro de los funcionarios al momento de realizar su actividad” y “gestionar recursos para el mantenimiento de los vehículos para el seguimiento a los casos de familia victimas por violencia intrafamiliar niños, niñas, jóvenes y adultos, víctimas de los delitos sexuales en situación de vulneración de derechos.”

Dependencia de Gobierno, en Octubre del 2.013, se hizo auditoria y se dejó Una (1) acción planteada para mejorar según oficina de control interno, en donde es “Sugerir al alcalde gestionar recursos para incrementar la velocidad del servicios de internet con el fin de cumplir con los términos de la publicación del contrato en la página del SECOP”.

EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO. El Sistema de Control Interno está haciendo operativo en estos momentos por el asesor de control interno a través de las auditorías practicadas por la Oficina de Control Interno mediante las cuales se evaluaron los procesos Administrativos y Misionales que ejecuta la entidad.

La dependencia elaboró los informes internos y externos que debe presentar respecto de la evaluación del sistema de control interno, sin embargo se requiere extender la cultura de autocontrol como mecanismo de mejoramiento continuo en la calidad de los procesos que adelanta la entidad, pero que sean todos desde el mismo alcalde.

El grupo auditor verifico, si el Sistema de Control Interno durante la vigencia 2.012 y 2.013, realizó acciones de control interno tendientes a verificar la adecuada utilización de los recursos y uso de los bienes por parte de la Alcaldía Municipal de OIBA.

Para lo cual la evaluación de las Auditorías internas proyectadas en el plan, (se cumplió).

CONCEPTO DE LA JEFE DE CONTROL INTERNO. Se observó que existe el interés de la alta dirección para mejorar el desarrollo de las actividades de la administración de acuerdo con el manual de procedimiento administrativos que guie el correcto actuar de la función pública, el deseo de mejorar el sistema de control interno y el interés de los funcionarios públicos por la cultura de autocontrol y el intercambio de ideas a través del diálogo y de planes de acción en coordinación con las diferentes dependencias así como los compromisos de cada uno de los empleados de la alcaldía con sus labores pertinentes de acuerdo al cargo para la cual fueron nombrados. MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO –MECI. – VIGENCIA 2.012 Y 2.013. La Alcaldía Municipal de OIBA, tiene implementado el MECI, pero muestra Dificultades en sus subsistemas: Subsistema Control Estratégico: En cuanto a la identificación de los riesgos se hace necesario que las auditorias se llevan a cabo con más frecuencias y de la manera crear acciones de mejoramiento. También por los múltiples funciones que realizan los funcionarios que se han visto afectada un poco la planeación de los objetivos. Subsistema de Control de Gestión: Las instalaciones de la Alcaldía municipal son reducidas, lo que hace que gran parte del archivo de las vigencias anteriores permanezca aún en las oficinas, generando esto congestión documental.






Se debe implementar lo referente a la ventanilla única de correspondencia, pero para ello se hace necesario designar un funcionario único y exclusivamente para tal fin. Subsistema Control de Evaluación: El cambio de funcionarios hace que el proceso se interrumpa a pesar de realizar procesos de inducción, el desempeño normal de las actividades de la entidad se ven afectados. Son diversos los criterios de los Entes lo que hace que la entidad pierda esfuerzos en subsanar las observaciones realizadas.

ESTADO GENERAL DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL MUNICIPIO DE OIBA:

Se ha abordado todos los elementos del sistema, creando y divulgando los documentos que se requieren e implementando los que han sido posible.

Se empezó a incluir el sistema como componente estratégico de la alcaldía como herramienta para cumplir con sus objetivos.

Recomendaciones:

De la misma forma se hace necesario continuar con el cumplimiento de los planes de mejoramiento de los entes de control y de cada dependencia de acuerdo a las sugerencias de la oficina de control interno.

Capacitación interna a los servidores responsables de procesos para la implementación y acompañamiento de los elementos que lo quieran.

El sistema se encuentra socializado e implementado, pero se hace necesario crear una oficina independiente de control interno para el cumplimiento propio de las funciones.

A continuación se presenta la evaluación dada por el DAFP: VIGENCIA: 2.012. Puntaje total en calidad de es de 0% porque no se aplicó para la entidad. Puntaje total en MECI: 96,05 %, distribuido así: 97% de avance en el Subsistema de Control Estratégico – Avance. 98% en el Subsistema de Control de Gestión – Avance.

86% en el Subsistema Control de Evaluación – Avance.

Sobre la evaluación que se da, por el DAFP de la vigencia 2.013, tienen una certificación por el Departamento Administrativo de la FUNCIÓN PÚBLICA, que el representante legal de la entidad relacionada a continuación, presento electrónicamente la encuesta de MECI, así como el informe ejecutivo anual de control interno, vigencia 2.013, en las fechas establecidas a través del aplicativo MECI, de acuerdo a la circular No. 100-009 de 2.013 del concejo asesor del gobierno nacional en materia de control interno; se da dicho certificado en vista que no ha salido la calificación que se da a los Entes Municipales.






3.2. CONTROL DE RESULTADOS 3.2.1 PLANES, PROGRAMAS Y PROYECTOS

El plan de Desarrollo “Adelante Oiba” 2012 - 2015, fue adoptado mediante acuerdo No 08 de mayo 30 de 2012 y se enmarca en siete (7) líneas estratégicas que direccionan las metas y programas, articulado de acuerdo a las necesidades sectoriales identificadas en el plan de desarrollo del Departamento “SANTANDER ENSERIO GOBIERNO DE LA GENTE y el Plan Nacional de Desarrollo, Ley 1450 de 2011 “PROSPERIDAD PARA TODOS”, con el fin de hacer eficiente la inversión social de acuerdo a la competencia del municipio (ley 715 de 2001).

1. COMPETITIVO Y GLOBAL OBJETIVO GENERAL. 2. HUMANO SOCIAL 3. EQULIBRADO Y ORDENADO 4. GENERACIONAL 5. CONECTIVIDAD 6. SUSTENTABLE 7. BUEN GOBIERNO

En cuanto al plan de desarrollo trazado por la administración del municipio de OIBA para el periodo 2.012- 2.015 denominado “ADELANTE OIBA”, se analizara a través de la información suministrada por la Alcaldía, el grado de cumplimiento de los años 2012 y 2013 y los sectores más representativos y el porcentaje de avances de las metas trazadas.

Como lo contempló en su plan de desarrollo el actual alcalde de los Oibanos; Johnny Walter Peñaloza Niño, el Municipio de Oiba se proyecta para el año 2.020, como polo estratégico agropecuario y turístico del departamento y la nación, mediante el cumplimiento progresivo de metas y la consolidación del desarrollo económico y social; que garantice el crecimiento social y mejore la calidad de vida a toda la población del municipio de Oiba. En el Plan de Desarrollo Municipal en la Línea Estratégicas del Plan de Desarrollo en el Municipio de Oiba a los cuales se les apostó en el periodo 2.012 – 2.015 son:

EVOLUCION DE LA INVERSION PUBLICA CON RECURSOS PROPIOS

LINEA ESTRATEGICA SECTOR 2,012 2,013 % DE

CUMPLIMIENTO 2012 (Meta)

% DE CUMPLIMIENTOS 2013

(Meta)

HUMANO SOCIAL SECTOR SALUD-APROBADOS (CR) 67,680,543 32,520,934 66.50% 78.20%

CONECTIVIDAD SECTOR TRANSPORTE-APROBADOS (CR) VIAS 283,586,771 348,829,719 44.50% 52.00%

HUMANO SOCIAL SECTOR EDUCACIÓN-APROBADOS (CR) 31,358,330 18,790,000 68.00% 71.70%

GENERACIONAL

SECTOR JUSTICIA - APROBADOS (CR)derechos, familia, primera infancia 62,170,173 67,342,330 82.30% 76.20%

SUSTENTABLE SECTOR MEDIO AMBIENTE-APROBADOS (CR) - - 51.10% 71.50%

COMPETITIVO Y GLOBAL SECTOR AGROPECUARIO-APROBADOS (CR) - 25,000,000 63.50% 70.10%

SUSTENTABLE

SECTOR SANEAMIENTO BASICO Y AGUA POTABLE -APROBADOS (CR) - - 31.40% 61.8%






EQUILIBRADO Y ORDENADO

SECTOR VIVIENDA -APROBADOS (CR) 89,126,484 66,435,687 50.60% 67.20%

COMPETITIVO Y GLOBAL SECTOR DESARROLLO COMUNITARIO-APROBADOS (CR) - - 45.70% 68.50%

HUMANO SOCIAL SECTOR ARTE Y CULTURA-APROBADOS (CR) 126,531,489 125,673,570 76.60% 70.7%

HUMANO SOCIAL SECTOR RECREACION Y DEPORTES -APROBADOS (CR) 99,117,360 102,110,439 37.10% 40.4%

OTROS SECTORES APROBADOS - CR) 86,063,649 93,398,336 57.96% 60.05%

TOTALES 845,634,799 880,101,015 FUENTE: Secretaria de Planeación.

EVOLUCION DE LA INVERSION PUBLICA CON RECURSOS SGP

LINEA ESTRATEGICA SECTOR 2,012 2,013 % CUMPLIMIENTO

2012 % CUMPLIMIENTO

2013

HUMANO SOCIAL SECTOR SALUD-APROBADOS (CR) 3,017,887,495 6,203,674,236.63 66.50% 78.20%

CONECTIVIDAD SECTOR TRANSPORTE-APROBADOS (CR) 1,543,714,883 1,266,477,910.20 44.50% 52.00%

HUMANO SOCIAL SECTOR EDUCACIÓN-APROBADOS (CR) 346,228,479 890,633,873.54 68.00% 71.70%

GENERACIONAL SECTOR JUSTICIA-APROBADOS (CR) 98,478,285 329,879,349.09 82.30% 76.20%

SUSTENTABLE SECTOR MEDIO AMBIENTE-APROBADOS (CR) 37,670,272 230,000,000.00 51.10% 71.50%

COMPETITIVO Y GLOBAL

SECTOR AGROPECUARIO-APROBADOS (CR) 151,993,150 87,397,050.00 63.50% 70.10%

SUSTENTABLE

SECTOR SANEAMIENTO BASICO Y AGUA POTABLE -APROBADOS (CR) 1,174,765,189 590,267,755.02 31.40% 61.8%

EQUILIBRADO Y ORDENADO

SECTOR VIVIENDA -APROBADOS (CR) 50,873,516 174,953,488.46 50.60% 67.20%

COMPETITIVO Y GLOBAL

SECTOR DESARROLLO COMUNITARIO-APROBADOS (CR) 15,000,000 22,614,356.00 45.70% 68.50%

HUMANO SOCIAL SECTOR ARTE Y CULTURA-APROBADOS (CR) 44,053,755 83,294,026.00 76.60% 70.7%

HUMANO SOCIAL SECTOR RECREACION Y DEPORTES -APROBADOS (CR) 39,229,255 32,868,161.00 37.10% 40.4%

OTROS SECTORES APROBADOS - CR) 624,363,615 1,193,966,789.33 57.96% 60.05%

TOTALES 7,144,257,894 11,106,026,995.27

FUENTE: Secretaria de Planeación.

En el Plan de Desarrollo planteado se destaca el enfoque social al que se le está invirtiendo la mayor parte de los recursos gestionados.

En el segundo semestre de 2.012 el alcalde presentó los proyectos y gestionó los recursos en beneficio de la comunidad Oibana, en los siguientes sectores: El Eje Social del plan de desarrollo cuenta con 12 sectores dentro de su planeación, los cuales son: Salud, Transporte, Educación, Justicia, Ambiental, Agropecuario, Saneamiento Básico y Agua Potable, Vivienda, Desarrollo comunitario, Arte y Cultura, Recreación y Deportes, Otros Sectores.






SECTOR SALUD. En este sector tan importante, la administración municipal de oiba, ha destinado un presupuesto con recursos propios en estos dos años para cumplir sus metas: En la vigencia de 2.012, un valor de $67.680.543, para empezar con un porcentaje de cumplimiento de 66,50%, y en la vigencia de 2.013, para seguir avanzando por un valor de $32.520.934 y un porcentaje de 78,20%; el Objetivo es Mejorar la atención y prestación de los servicio; mediante la ampliación de cobertura en seguridad social a la población que en estos momentos es aproximadamente de 100%, en régimen subsidiario para los estratos 1 y 2, más vulnerable y mejorar los indicadores de salud pública y gestionar recursos, ya que en estos momentos se tienen proyectado por parte de la Alcaldía de oiba, una Unidad Móvil con todos los instrumentos, para hacer las correrías por todas las veredas, ya que son aproximadamente 26 veredas y Un (1) Corregimiento llamado Puente Llano, cabe destacar que hay una vereda llamada Mansa Gatos, que es la que queda más lejos de la cabecera municipal de Oiba, a píe en hora y media y en carro media hora, ya que son carretera terciarias con pocos habitantes y al lado de fronteras con otros municipios. Se mejoró en lo que tienen que ver con el Eje de aseguramiento, en donde fue asignado mediante resolución 014 de enero 15 de 2013 y ajustado mediante resolución 127 de marzo 8 de 2013: $3.819.393.097 contando con 7.193 usuarios iniciales a 2 de enero de 2013 de las EPS Cafesalud, Caprecom y Comparta en lo que tienen que ver con el Régimen Subsidiado. Ya que en el año 2.012 han ingresado al sistema del régimen subsidiado a las EPS

cafesalud, conmparta y caprecom, 603 personas contando así con un total de 7.198

usuarios activos en el 2.012.

En lo corrido del año 2.013 y hasta la fecha han sido afiliados 409 usuarios nuevos

contando así con un total de 7.301 usuarios activos que gozan de los servicios de salud.

Se puede concluir que en estos dos años, se lleva un porcentaje del 78,20 % de recursos propios, ósea un 11,70%, más del 50%, en donde se están llevando bien la ponderación de los porcentaje dentro de los Planes de Desarrollo, en lo que tiene que ver en su efectividad y eficiencia. SECTOR TRANSPORTE. Para este sector, han destinado un presupuesto en estos dos años para cumplir sus metas: En la vigencia de 2.012, un valor de $283.586.771, para empezar con un porcentaje de cumplimiento de 44,50%, y en la vigencia de 2.013, para seguir avanzando por un valor de $348.829.719 y un porcentaje de 52,00%; para el mejoramiento en las Vías, sobre todo en sus alrededores, ya que es paso central de la ciudad considerada vía nacional y es manejada por el nuevo consorcio Vial Colombia “CONVICOL”. El Municipio ha apoyado los programas de interés público relacionado con el mantenimiento rutinario de la malla vial rural del municipio a través del alquiler de maquinaria pesada. Se contrató horas máquinas de Motoniveladora y Retroexcavadora para el mantenimiento de la vías y se reparó la volqueta vieja marca Chevrolet, placa OSF 022 Modelo 1.994, que






estaba sin reparar, lo mismo se compró una nueva Retroexcavadora y Vibro compactador marca Caterpiller, lo mismo una nueva volqueta HI – International, placa No. OSB021 Modelo 2.012. En el casco urbano del municipio fueron pavimentadas en concreto rígido la carrera: 9 entre calles: 13 y 14, calle 14 entre carreras: 9 y 10 y calle: 12 entre carreras: 4 y 5 del casco urbano del municipio, una inversión $207.000.000. En el periodo de 2.013 se llevó a cabo el mantenimiento rutinario y conservación de vías rurales, con 100 horas de retroexcavadora con acompañamiento de motoniveladora adelantando trabajos de descoles, zanjas y derrumbes y 110 km de perfilado y cuneteo, para esto se emplearon dos motoniveladoras, en las diferentes veredas del municipio de oiba. Recursos invertidos $160.000.000.

FUENTE: Registro Fotográfico Secretaria de planeación.

En materia de vías internas se alcanzó construcciones de Alcantarillas de Seis (6) a Siete (7), metros de anchos con cajas de cemento. En sectores veredales como Volador, Pie de Alto, Venta de aire, chiquintá hemos construido alcantarillas, por $ 9.684.250, lo mismo en las veredas la Gloria y Monjas. Otras cinco alcantarillas fueron construidas en concreto, en las veredas pedregal, santa maría, pie de alto, retirada y paloblanco.

FUENTE: Registro Fotográfico - Grupo Auditor C.G.S..






Otros procesos que hemos adelantado en cuanto al mejoramiento de vías rurales ha sido la construcción de placa-huellas en concreto rígida en las vías de Oiba - macanal; Oiba - la peñuela y el sector de San Vicente Bajo

FUENTE: Registro Fotográfico - Grupo Auditor C.G.S..

Construcción de un filtro en geo textil en la vereda Paloblanco sitio sol y sombra, con el fin de eliminar las filtraciones de aguas que estaban deteriorando el sistema interno de las placas-huellas y afectando las fachadas de algunos residentes del sector sol y sombra. Se construyó una canaleta para la conducción de aguas en la carrera 4; salida a barro blanco sector de la báscula. Se puede concluir que en estos dos años, se ha manejado un porcentaje de 78.20% de recursos propios, ósea un 7,50%, más del 50%, en donde se están llevando bien la ponderación de los porcentaje dentro de los Planes de Desarrollo, en lo que tiene que ver en su efectividad y eficiencia. SECTOR EDUCACION. El objetivo para este sector es el de promover la oferta del servicio educativo como eje de desarrollo y de mejoramiento de la calidad de vida de la población, a través de garantizar el acceso y permanencia a la educación básica y media y apoyar los programas de educación superior de una y/o de otra manera. En la vigencia 2.012, se ejecuto un valor de $31.358.330, con un porcentaje de cumplimiento de 68,00 %, y en la vigencia de 2.013, $ 18.790.00%, y un porcentaje del 71,70%. Realizaron mantenimientos de Escuelas, pago de Transporte escolar con 632 estudiantes aproximadamente, pago de los servicios Públicos a las escuelas, realizó convenios de asesorías de calidad en la Normal superior, hay un cuadro Estadístico muy importante en lo que tienen que ver con los Planes de Desarrollos y su cobertura dentro de los dos primeros años, que es: Retención, Aprobación, Reprobación, Deserción y transferencias.






FUENTE: Director de Núcleo Educativo.

Hay que ver que dentro de la Retención Colegial, entre las vigencias 2.012 y 2.013, mejoro con un porcentaje de 2,46%; lo mismo en las Aprobaciones también obtuvo un incremento de 0,35%; en lo que tiene que ver con las Reprobaciones bajó un 0,35%; en las Deserciones también bajo un 1,47%; cabe destacar que se tiene proyectado bajar hasta el 1%, dentro de los cuatro años del Plan de Desarrollo, ya que donde radica el problema más que todo es en la zona rural porque en su mayoría los niños y jóvenes dependen de los papas que trabajan en fincas y haciendas y cuando terminan sus contratos de jornaleros, quedan vacantes y la mayoría de las veces se van para otras fincas contratados y fuera del municipio, se ve que es una cuestión Económica; sobre las Transferencias hacia otros colegios bajo un 1,76%. Se puede finiquitar que en estos dos años, se ha manejado un porcentaje del 71,70% de recursos propios, ósea un 3,70%, más del 50%, en donde se están llevando bien la moderación de los porcentaje dentro de los Planes de Desarrollo, en lo que tiene que ver en su efectividad y eficiencia. SECTOR JUSTICIA. Se determinó para este sector en la actividades en lo que tiene que ver con el Derecho de Familia y primera infancia, en la vigencia de 2.012, un valor de $62.170.173, con un porcentaje de cumplimiento de 76,20%, y en la vigencia 2.013, para seguir avanzando $67.342.330, y un porcentaje de 82,30%. Se puede concluir que en estos dos años, se ha manejado un porcentaje de 76,20% de recursos propios, ósea un 22,20%, más del 50%, en donde se están llevando bien la ponderación de los porcentaje dentro de los Planes de Desarrollo, en lo que tiene que ver en su efectividad y eficiencia.

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

100,00%

RETENCION APROBACION REPROBACION DESERCIÓN TRANSFERENCIA

2012 91,07% 95,87% 4,13% 3,23% 6,47%

2013 93,53% 96,22% 3,78% 1,76% 4,71%

ESTADISTICAS PORCENTUALES 2012 - 2013

2012

2013






SECTOR MEDIO AMBIENTE. Se determinó para este sector que en la vigencia de 2.012, en donde se hizo gestión a través de otro sector para principiar con un porcentaje de cumplimiento de 51,10%, y en la vigencia de 2.013, en donde se debe seguir avanzando en sus gestiones con un porcentaje de 71,50%. SECTOR AGROPECUARIO. En este sector de 2.012, realizó gestión a través de otro sector para iniciar con un porcentaje de cumplimiento de 63,50%, y en la vigencia de 2.013, para seguir avanzando $

25.000.000, y un porcentaje de 70,10%. En este sector se concentró más, en la actividad desde la oficina de Emsagro Engiagro, donde han venido trabajando en los servicios profesionales para brindar apoyo a la administración pública relacionada con la dirección, asistencia, asesoría técnica y juzgamiento durante la exposición ganadera y equina que se realiza en las ferias de enero y julio de cada año. Apoyo a la realización de la feria agropecuaria en el municipio de Oiba-Santander enmarcado dentro del proyecto denominado apoyo a eventos de comercialización y exposición agropecuaria a realizarse en el departamento de Santander. Han prestado los servicios para llevar a cabo el establecimiento de ocho parcelas de plátano utilizadas como sombrío para café en el municipio. Han Trabajado en la prestación de servicios profesionales como médico veterinario para garantizar servicio de asistencia técnica en desarrollo del convenio interadministrativo de cooperación técnica 076 de 2.012 suscrito con el ICA y el municipio de Oiba para la expedición de guías sanitarias de movilización en el municipio. Han entregado suministros de insumos y desarrollo del proyecto de pollos de engorde dirigidos a 24 familias que se registran como víctimas en el municipio y proyecto agrícola de huertas caseras dirigido a 30 familias en condición de vulnerabilidad, recordamos que Oiba, hizo parte de los 5 municipios seleccionados en este proyecto. Prestación de servicios profesionales para llevar a cabo la ejecución del plan general de asistencia técnica directa rural, suscrito y aprobado entre el fondo para el financiamiento del sector agropecuario-finagro y el municipio de oiba, con el fin de contribuir al mejoramiento de la competitividad y productividad agropecuaria de los pequeños y medianos productores. En el sector agropecuario, han capacitado a las familias en producción, crecimiento y nutrición en equinos, caninos, porcinos y peces, un beneficio más para los habitantes del área rural. La Administración Municipa, por medio de Epsagro Engiagro, han brindado acompañamiento directo y capacitación a los pequeños y medianos productores agropecuarios del pueblito pesebre.






Se puede concluir que en estos dos años, ha manejado un 70,10% de recursos propios, en donde están llevando bien la ponderación de los porcentajes dentro de los Planes de Desarrollo, en lo que tiene que ver en su efectividad y eficiencia. SECTOR SANEAMIENTO BASICO Y AGUA POTABLE. En sus actividades se determinó que para este sector en la vigencia 2.012, se hiciera gestión a través de otro sector, para empezar con un porcentaje de cumplimiento de 31,40%, y en la vigencia de 2.013, siguió avanzando en sus gestiones con un porcentaje de 61,8%. El Objetivo es el de brindar a la comunidad Oibana, un desarrollo humano integral y sostenible que contribuya a mejorar su calidad de vida, garantizando su acceso de manera permanente a los servicios públicos. Dentro de los programas está la de ampliar cobertura en servicios de acueducto alcantarillado y aseo; mediante el mejoramiento de la infraestructura existente garantizando continuidad y optimizando el servicio. Fortalecimiento en la prestación servicios públicos. El Objetivo es fortalecer la capacidad administrativa, operativa y técnica de las corporaciones administradoras de acueducto y alcantarillado y aseo. Manejo integral de residuos sólidos a fin de mejorar la infraestructura del alcantarillado, ampliar cobertura y descontaminar las fuentes hídricas receptoras del alcantarillado urbano.

En este momento el Municipio de Oiba cuenta con la Entidad “OIBANA” de Servicios, como un aliado donde realizaron las siguientes actividades:

Mantenimiento del filtro principal para el tratamiento del agua.

Cambio de red de alcantarillado de gres a novafort, este ejercicio se ha hecho en las calles pavimentadas por la administración Municipal en los periodos comprendidos entre el 2.012 y 2.013.

Mantenimientos y reparaciones en la bocatoma la mochilera.

Instalación red eléctrica para la puesta en marcha de la motobomba que surte de agua la vereda pedregal.

Convenios interadministrativos para realización de charlas sobre el correcto manejo de residuos sólidos, una labor que se adelanta en las diferentes veredas del municipio.

En el Parque Principal de Oiba y en las 4 Instituciones Educativas del Municipio se instalaron puntos ecológicos, con el fin de llevar una correcta clasificación de los residuos sólidos.

Se adecuaron e instalaron válvulas para realizar cortes de agua por sectores, en caso de presentarse algún mantenimiento.






En este periodo de 2.013 se llevó a cabo el mantenimiento rutinario y conservación de vías rurales, con 100 horas de retroexcavadora con acompañamiento de motoniveladora adelantando trabajos de descoles, zanjas y derrumbes y 110 km de perfilado y cuneteo, para esto se emplearon dos motoniveladoras, en las diferentes veredas del municipio de oiba, Recursos invertidos $160.000.000. Para dar solución a inconvenientes generados por caudales de aguas presentados por las constantes lluvias en la parte urbana, se trabajó en la ampliación y adecuación de dos sumideros en el barrio Pescaderito y construcción de box-culvert para la conducción de aguas sobre la carrera 7 con calle 3 del barrio el retiro del municipio. Construcción de muro de contención en sistema de gaviones en el casco urbano, sector mompox - sitio conocido como la “dulcera”. Se puede concluir que en estos dos años, se ha manejado un porcentaje de 61,8% de recursos propios, ósea un 11,8%, más del 50%, en donde se están llevando bien la ponderación de los porcentaje dentro de los Planes de Desarrollo, en lo que tiene que ver en su efectividad y eficiencia. SECTOR VIVIENDA. Objetivo. Adelantar proyectos de vivienda en el sector urbano y rural, que ayuden al mejoramiento de la calidad de vida de las familias más vulnerables pertenecientes a los niveles 1 y 2 del SISBEN, acorde a las políticas nacionales. Programa de vivienda para el sector urbano y rural del municipio Oibano, su Objetivo: es generar mejores condiciones de vida para la población más vulnerable y contrarrestar la contaminación ambiental, mediante el mejoramiento y saneamiento básico de vivienda.

Se determinó para este sector en la vigencia de 2.012, un valor de $89.126.484, para iniciar con un porcentaje de cumplimiento de 50.60% y en la vigencia de 2.013, para seguir avanzando por un valor de $66.435.687 y un porcentaje de 67,20%. SECTOR DESARROLLO COMUNITARIO.

Se determinó para este sector que en la vigencia de 2.012, en donde se hizo gestión a través de otros sectores, para iniciar con un porcentaje de cumplimiento de 45,70% y en la vigencia de 2.013, en donde se debe seguir avanzando en sus gestiones para un porcentaje de 68,50%.

El mejoramiento más las condiciones de vida dentro del estado físico y emocional de la población más vulnerable del municipio, para facilitar las condiciones de su desarrollo integral.

Lo mimo la Igualdad y oportunidad para las mujeres oibanas e Impulsar la formación integral de la mujer que a través de acciones de sensibilización y capacitación que ofrezcan respuesta a sus necesidades fundamentales. Programa del adulto mayor se está contribuyendo al mejoramiento de la situación alimentaria y nutricional, salud y calidad de la población mediante el fortalecimiento de los programas de alimentación y nutrición, protección y apoyo a la lactancia materna.






El apoyo a la población de discapacitadas y carcelaria en donde están buscando más alternativas para mejorar las condiciones de vida de la población en situación de desplazamiento forzoso y apoyo a la población carcelaria. Apoyo a población desplazada para consolidar y articular una política pública de atención a la población víctima del conflicto, mediante el fortalecimiento de escenarios de atención a población desplazada. Apoyo a población en extrema pobreza para mejorar las condiciones de vida de las familias en situación de pobreza extrema y en situación de desplazamiento y a través de un proceso de acompañamiento para la consecución de los logros básicos.

SECTOR ARTE Y CULTURA. Se determinó para este sector en la vigencia de 2.012, un valor de $126.531.489, para iniciar con un porcentaje de cumplimiento de 76,60% y en la vigencia de 2.013, por un valor de $125.673.570 y un porcentaje de 70,7%. Se está Fortaleciendo la identidad cultural a través del rescate del patrimonio histórico-cultural y promover en el municipio el desarrollo y como una actividad sostenible social, ambiental y de ingresos económicos para la población del municipio.

El Fortalecimiento de la infraestructura y conservación del patrimonio cultual para la consolidación de la identidad cultural regional a través del rescate de valores, costumbres, tradiciones, creencias, expresiones e infraestructura que conllevan al fortalecimiento del patrimonio histórico-cultural. La administración municipal adelante Oiba en sus dos años de gobierno ha estado al tanto de la gestión en la organización y realización de las diferentes actividades folclóricas, culturales y artesanales en el los diferentes certámenes feriales, de la misma manera en la realización de la semana cultural y deportiva Pedro Alcántara Lizarazo. La administración está apoyando el desarrollo, organización y coordinación de procesos culturales en la conformación y profesionalización de grupos de danzas a niños, jóvenes y adultos mayores de nuestro pueblito pesebre. Ha creado y fortalecido la escuela de música de cuerdas del municipio, en los géneros instrumental y coral. Está apoyando y fortaleciendo la banda sinfónica municipal donde niños y jóvenes, adquieren conocimientos y destrezas en los ciclos de iniciación, básico, medio, profundización y en diversas áreas de formación musical y humana, entre ellas: formación teórica e instrumental, enriqueciendo los procesos culturales y artísticos de nuestra región. Está afirmando y promoviendo las actividades artístico – culturales del municipio, ya que se promueve y se apoya la organización y promoción de las actividades artístico culturales del municipio de Oiba como:

Las Escuelas de Música de cuerda – se preparan en estos momentos aproximadamente 50 niños y tienen un Instructor que se le paga por servicios prestados.






Las Escuelas de Música de viento – se preparan en estos momentos aproximadamente 28 niños y tienen un Instructor que se le paga por servicios prestados.

Las Escuelas de Danzas Folclóricas que son de cinco (5) categorías y se preparan en estos momentos más de 200 personas y tienen un Instructor que se le paga por servicios prestados.

Banda de Marchas – se preparan en estos momentos aproximadamente de 36 niños y tienen un Instructor que se le paga por servicios prestados.

Se puede concluir que en estos dos años, se ha manejado un porcentaje de 76,60% de recursos propios, ósea un 26,60%, más del 50%, en donde se están llevando bien la ponderación de los porcentaje dentro de los Planes de Desarrollo, en lo que tiene que ver en su efectividad y eficiencia.

SECTOR DEPORTE Y RECREACIÓN.

Se determinó para este sector que en la vigencia de 2.012, un valor de $99.117.360, para iniciar con un porcentaje de cumplimiento de 37,10% y en la vigencia de 2.013, para seguir avanzando por un valor de $102.110.439 y un porcentaje de 40,4%.

Está Generando hábitos de salud corporal y mental por medio de la recreación y práctica deportiva, contribuyendo al fomento de estilos de vida saludables y a la formación de una cultura deportiva orientada al aprovechamiento del tiempo libre.

Está Fortaleciendo la infraestructura y dotación para la práctica del deporte para mejorar, adecuar, construir y dotar la infraestructura deportiva y recreativa, brindar espacios organizados para la recreación activa. Generación de esparcimiento y aprovechamiento del tiempo libre, para que se promueve y desarrollen procesos recreativos y deportivos con el fin de generar esparcimiento, aprovechamiento del tiempo libre, recreación y desarrollo a la comunidad propiciando un clima de paz y convivencia social. La administración municipal de Oiba, ha llevado a cabo la realización y cubrimiento total de múltiples actividades deportivas en todos los eventos feriales y semanas deportivas del municipio, dando una magnífica oportunidad a las personas para que hagan buen aprovechamiento del tiempo libre y de paso conservar una vida más saludable.

A través de nuestros instructores brindamos poyo a la gestión pública en el desarrollo de programas, proyectos, eventos deportivos y recreativos en las modalidades de atletismo, futbol, microfútbol y coordinación de encuentros deportivos en el sector rural y urbano del municipio.

Han desarrollado importantes programas para eventos deportivos y recreativos encaminados al fortalecimiento de las escuelas deportivas.

Apoyo a la gestión pública en el desarrollo de programas deportivos y recreativos en las modalidades de atletismo, natación y patinaje. Auspiciamos los eventos deportivos organizados por la Asociación de Juventudes Campesinas de Oiba, “AJUCAO” en lo referente a uniformes y premiaciones.






Organización, coordinación, desarrollo y logística en general para llevar a cabo los campeonatos de futbolito, futbol sala y fútbol del municipio, entre otras actividades deportivas que se realizan cada mes en varias instituciones. En el aspecto de obras para recreación y deporte, realizaron “adecuación de encerramiento en malla eslabonada y mantenimiento de las instalaciones de la piscina municipal” una inversión de $33.000.000 se hizo una adición presupuestal de $15.138.000 en obras de cocina, unidad sanitaria, ducha y mejoramiento de la zona social. Se inició los Planes de Formaciones Deportivas Disciplinarias como:

El Atletismo, que se trabajan en estos momento con 32 niños; el Patinaje, que se trabaja en estos momentos con 45 niños; la Natación que se trabaja en estos momentos con 70 niños, con un Instructor pagado por servicios prestados.

También se está trabajando en Escuelas de Fútbol Urbano, con 70 niños, con un Instructor pagado por servicios prestados. Lo mismo en las Escuelas de Fútbol Rural en las 23 veredas que se están preparando en estos momentos, con un Instructor pagado por servicios prestados. Se puede concluir que en estos dos años, se ha manejado un porcentaje de 40,4% de recursos propios, ósea un 9,6%, menos del 50%, muy a pesar que se hizo gestión por el S.G.P. OTROS SECTORES. Se determinó para este sector que en la vigencia de 2.012, un valor de $86.063.649, para iniciar con un porcentaje de cumplimiento de 57,96% y en la vigencia de 2.013, para seguir avanzando por un valor de $93.398.336 y un porcentaje de 60,05%. Otros sectores como:

La adecuación del coliseo de ferias, se ejecutó la segunda fase, a la cual se hizo una adición de recursos al contrato principal para la construcción de cocina, baños, adecuación del embarcadero por (226.000.000) convenio firmado entre la gobernación de Santander y la Alcaldía de Oiba.

En el matadero municipal se hicieron mejoramientos y adecuaciones en sus instalaciones, con el fin de entregar un producto de buena calidad a los consumidores.

Construcción de un muro de contención en concreto reforzado para soporte de una sección del cerramiento del coliseo de ferias Luis Carlos Galán Sarmiento.

Se construyeron 9 corrales en madera que garantiza una vida útil de 10 a 12 años aproximadamente, reemplazando la parte de corrales en guadua, adicional a este proceso se construyó una báscula ganadera en tubería metálica y con sistema de monitoreo digital para brindar un correcto sistema de pesaje.






Lo mismo se hizo con los recursos del S.G.P. que se está llevando junto con los recursos propios, un equilibrio del Plan de Desarrollo de la vigencia 2.012 y 2.013, en los 12 sectores con mayores influencias.

Gestionaron y se consiguieron recursos ante la Gobernación de Santander, para la construcción de la II Etapa del Hospital San Rafael de Oiba por una suma de $2.510.520.000.

Un compromiso firmado en el mes de julio de 2.013, mediante el convenio interadministrativo No. 00002625 de 2.013, celebrado entre el Departamento de Santander, Secretaria de Salud y el Municipio de Oiba, mediante el cual se viabiliza el proyecto construcción de la ESE Hospital San Rafael de Oiba Fase ll con el BPIN 2012004680027 según certificado expedido por la secretaria de Planeación Departamental No. 035 de 09 de noviembre del 2.012.

El mejoramiento y saneamiento básico de vivienda rural, se benefició a 34 familias en un convenio firmado, municipio – Idesan y gobernación de Santander $406.729.998.

La Reforestación de 60 hectáreas de bosque protector en las micro cuencas la olávica y la mochilera que abastece el acueducto urbano del municipio de Oiba, por una cuantía de $222.120.272.00 convenio gestionado ante la Gobernación del departamento por la primera autoridad de los Oibanos.

En convenio envías – alcaldía Oiba, se firmó un proyecto para el mantenimiento y mejoramiento de la vía Oiba – Canoas – el Carmen - Sector infiernitos, donde se invirtieron $223.200.000.

Se gestionó la construcción de la cubierta del polideportivo en la escuela industrial de Oiba en convenio con la gobernación de Santander por $290.548.658 pesos, una obra que se entregará en próximos días al servicio de la institución.

Podemos concluir es este cuadro con recursos propios y del S.G.P. que el que menos lleva en porcentaje en las dos vigencias, es el sector de Recreación y Deporte con un porcentaje de 40,4% y el de mayor porcentaje, es el sector de Salud con un 78,20%.

BANCO DE PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSION MUNICIPAL CON RECURSOS DEL SISTEMA GENERAL DE REGALIAS. Obras que ejecutaron: Construcción de placas-huellas vehiculares en concreto, con piedra bola en el centro y sardineles, en la vereda loma de hoyos $164.098.158,74. La adecuación de las instalaciones internas de la casona para la implementación del punto vive digital por $27.966.068 Mejoramiento de las instalaciones de algunos establecimientos de educación básica y secundaria del municipio. $130.051.824,83 Rehabilitación y optimización de plantas de tratamiento de agua potable de los acueductos veredales de: macanal, chiquinta, loma de hoyos y portachuelo; reconstrucción de la red de aducción y conducción del acueducto de la vereda venta de aire; reconstrucción captación,






red de aducción, bypass y desarenador acueducto vereda loma de hoyos; reparación parcial captación y red de aducción acueducto vereda portachuelo $ 135.006.012 Dentro de los proyectos aprobados en infraestructura que están en proceso de ejecución esta; la rehabilitación de vías urbanas por ($814.000.000) aprobado- en proceso-. Se construyeron 4 unidades básicas de vivienda para damnificados de la ola invernal. Por otra parte el municipio ha sido beneficiado con 60 viviendas nuevas básicas rurales, que hacen parte del contrato plan firmado este año en la ciudad de San Gil, entre el presidente de la república Juan Manuel Santos y el gobernador de Santander Richard Aguilar Villa. Se tiene previsto que el próximo año se inicie con este importante proceso que beneficia a las familias más necesitadas del sector rural de Oiba. Por $1.086.000 millones de pesos. El “RANKIN” DEL ESCALOFON DE DESEMPEÑO INTEGRAL MUNICIPAL POR EL “DNP” DE LAS VIGENCIAS 2.011 Y 2.012 DE “OIBA”. Las evaluaciones del Ranquin Integral Municipal de las entidades territoriales, ya se han convertido en una tarea inaplazable dentro del actual esquema de descentralización política y fiscal del país. Constitucionalmente, los municipios colombianos han sido identificados como las células del estado colombiano dotado de responsabilidades específicas por su cercanía con la comunidad tanto la Rural como en la cabecera Municipal, en su mejoramiento Social y cultural de sus Habitantes. La metodología de medición y análisis del desempeño municipali, permite a los departamentos cumplir con las exigencias legales que en materia de seguimiento y evaluación establecen las Leyes 617 de 2.000 y 715 de 2.001, así como a los niveles nacional, departamental y municipal evaluar la gestión pública de los municipios, la toma de decisiones de política pública y de asignación de recursos con base en los resultados y la problemática local. Este proceso debe estar sustentado en planes de Desarrollo, que contienen las metas en Desarrollo económico, social y su financiamiento, de manera que los gobernantes puedan tener una guía de acción y la comunidad pueda tener parámetros para juzgar la buena o mala gestión de sus alcaldes. De esta manera, el Municipio Oiba definió metas a cumplir en el cuatrienio y año por año en su plan de desarrollo y para su consecución, deberá utilizar eficientemente los recursos disponibles, hacer uso de su capacidad de gestión administrativo y fiscal y observar estrictamente las disposiciones legales en materia de ejecución de los recursos del “S.G.P”. En particular, la metodología evalúa la gestión municipal en cuatro componentes integrados: i) eficacia, ii) eficiencia, iii) cumplimiento de requisitos legales, y iv) gestión, como se detalla en el siguiente diagramaii.






La evaluación del desempeño integral de los municipios se desarrolla con base en el índice de desempeño municipal, el cual se construye con base en los resultados que se obtienen de los municipios en los componentes de eficacia, eficiencia, gestión y cumplimiento de requisitos legales, a los cuales se les asigna una ponderación de igual peso para cada uno de los componentes. El indicador integral de desempeño municipal se calcula, según la metodología, de la siguiente manera:

El índice, permite la realización de un escalafón (ranking) en el cual se ubica a cada municipio en un determinado puesto a escala nacional y resume el desempeño de las administraciones municipales desde una perspectiva integral: cumplimiento de las metas del plan de desarrollo, eficiencia sectorial en la utilización de insumos, capacidad administrativa y fiscal y cumplimiento de los requisitos legales previstos en la Ley 715 de 2001 para la ejecución de los recursos del Sistema General de Participaciones -SGP-. Las calificaciones cercanas a 100 corresponden a los municipios de mejor desempeño integral, por ser los municipios que cumplen lo establecido en sus planes de desarrollo, consiguen la mayor cantidad de bienes y servicios en relación con los insumos que utilizan,






cumplen a cabalidad lo estipulado en la Ley 715 de 2001 en cuanto a la ejecución de los recursos del SGP y tienen una alta capacidad de gestión administrativa y fiscal. Y para facilitar la caracterización municipal, se construyeron los rangos de desempeño, los cuales se describen en la tabla siguiente.

FUENTE: planeación Municipal de Oiba.

A partir de lo anterior, podemos deducir que el Municipio de Oiba, obtuvo un Desempeño integral sostenible de 73.20%; en el 2.012, pero bajo su porcentaje un 2,6%, ante el obtenido en la vigencia anterior del 2.011, también bajo varios puestos en su posición Departamental, lo mismo en la posición Nacional, respecto al promedio del ranking Municipal que fue de (75.86%), pero se mantuvo en el Rango de Cumplimento, que oscila entre >= 70 y < 80, determinando su cumplimiento satisfactoriamente; con respecto a la siguiente vigencia 2.013 y de acuerdo a las averiguaciones del equipo Auditor, tanto en la Secretaría de planeación como también por parte de P.N.D. de orden nacional, no ha salido el Rankin del año de 2.013, del Municipio de Oiba. Cabe anotar que la diferencia de disminución que hubo entre las dos vigencias, se debe tener en cuenta, que la nueva administración siendo el primer periodo vigencia 2.012 del






mandato y que se supone que en el primer año dentro de los primeros meses se define el Plan de Desarrollo y se apruebe. Las inversiones son menores en el primer año, por las razones expuestas, no solo por la primera razón que es por ser el primer año, sino también la adopción del Plan de Desarrollo por parte del Municipio de OIBA, del compromiso del ACUERDO No. 08 de Mayo 30 de 2.012, por lo cual la calificación por parte del DPN, se vio afectada y se reduce en un leve porcentaje.

El grupo auditor tuvo conocimiento a través de la Secretaría de Planeación, el dato de la información “Completa y Consistente” que el DNP reporto un “NO”, y en que su análisis de dicho reporte, se generó posiblemente por el sin número de ajustes realizados a la metodología y a los cambios de información de las variables, siendo el caso principalmente en el Componente de Eficiencia y por demás, que la evaluación no se realiza de modo homogéneo como se realizaba anteriormente para cada departamento; siendo ahora una metodología general aplicada a los 1.123 municipios de condiciones heterogéneas, lo cual conlleva a resultados de mayor impacto. El grupo auditor concluye sobre el Escalafón de Desempeño Integral Municipal por el “DNP”, vigencia 2.011 Vs 2.012 en donde aún se percibe debilidades de tipo formales en cuanto que la metodología de los formatos constantemente está siendo renovada y la entidad debe estar alerta continuamente en la entrega de la información con los formatos indicados.

3.3. CONTROL AL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS 3.3.1. GESTION PRESUPUESTAL VIGENCIA 2012

CONTROL A LA PLANEACION, PROGRAMACION Y APROBACION Mediante Acuerdo No. 042 del 11 de noviembre de 2011 el concejo municipal fija el presupuesto de rentas y gastos y mediante Decreto No. 226 de diciembre 23 de 2011 liquida el presupuesto para la vigencia 2012 en la suma de OCHO MIL SETECIENTOS SESENTA Y TRES MILLONES OCHOCIENTOS OCHENTA Y OCHO MIL SETECIENTOS VEINTISÉIS PESOS ($8.763.888.726).

1. INGRESOS 2012

Según información reportada por la administración municipal de Oiba en las ejecuciones presupuestales, durante la vigencia fiscal 2012 fueron adicionados recursos por valor de $5,014,076,910, reducciones por valor de $2,047,606,985, quedando un presupuesto apropiado para recaudar durante la vigencia de $11,730,358,65 de los cuales recaudaron $10,636,891,180 quedando por recaudar $1,093,467,471 lo que evidencia que el municipio no fue De las adiciones que realizaron en la vigencia por $5,014,076,910 el 66% corresponde a recursos recibidos por TRANSFERENCIAS Y APORTES APROBADOS que registra un valor adicionado por este concepto de $3,306,838,296 donde la mayor adición fue para el Mantenimiento y Mejoramiento de Vías (Regalías Indirectas). Otra adición por valor de $1,707,238,614 que equivale a un 34% del valor total de la adición por concepto RECURSOS DE CAPITAL.






Igualmente se observa que la administración municipal recibió en transferencias Departamentales el valor de $900.678.290 para las siguientes actividades:

Programa Alimentación escolar

Régimen subsidiado (FONDO LOCAL DE SALUD)

Proyecto terminación construcción nueva ESE SAN RAFAEL

Convenio apoyo artístico cultural

Apoyo eventos y programas del sector agropecuario

Programas mejoramiento de vías

Convenio programas sector educación

Recursos convenio INDER

Construcción de placa huellas concreto vía Oiba-Macanal y Oiba-Peñuela de las veredas de San Vicente bajo y la Peñuela de Oiba

Recursos convenio de Reforestación de 60 Hectáreas de bosque protector en la olavica y la mochilera que abastecen el acueducto urbano del municipio

Recursos de Estampilla para el bienestar del adulto mayor

Adecuación coliseo plaza de ferias municipio de Oiba Santander De las reducciones que realizaron en la vigencia por $2.047.606.985 corresponde en un 64% a recursos no recibidos por Otras transferencias departamentales por $1,301,825,000 de los cuales no recibieron para el Proyecto terminación construcción nueva E.S.E. SAN RAFAEL el valor de $1,000,000,000, por RECURSOS DE CAPITAL la reducción fue de $380,000,000 de crédito interno – Banca Comercial, recursos que fueron aprobados en el presupuesto. Documentos que soportan la reducción de recursos durante la vigencia 2012 Decreto No 162 de diciembre 5 de 2012 el presupuesto de ingresos y gastos por la

suma de mil novecientos cincuenta y ocho millones seiscientos veinticuatro mil novecientos noventa y ocho pesos con ochenta y seis centavos ($1,958,624,998.86) el cual expone que por diferentes razones no serán ejecutadas en la vigencia 2012.

Mediante Acuerdo No 17 de agosto 30 de 2012 y Decreto No. 115 de fecha septiembre

3 de 2012 reducen el presupuesto de los recursos asignados al sector de saneamiento básico y agua potable por $37,963,053.

Acuerdo No 12 de agosto 28 de 2012 por valor de $50,960,547

ALCALDIA MUNICIPAL DE OIBA EJECUCION PRESUPUESTAL DE INGRESOS

VIGENCIA 2012 (Cifra en miles de pesos)

CONCEPTO PRESUPUESTO INICIAL

PRESUPUESTO DEFINITIVO

VALOR RECAUDADO VALOR POR RECAUDAR

% RECAUDO

INGRESOS CORRIENTES

8,763,888,726

11,730,358,651 10,636,891,180 1,093,467,471 90,68%

INGRESOS TRIBUTARIOS

1,368,400,000

1,360,400,000 1,184,321,686 176,078,314 87,06%

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 493,600,002

439,100,002

579,797,632

0

132,04%

TRANSFERENCIAS Y APORTES APROBADOS (DB)

6,355,288,693

8,057,020,005

6,997,138,266

1,059,881,739 86,85%






RECURSOS DE CAPITAL APROBADOS (DB)

546,600,031

1,873,838,645

1,875,633,595

0

100,10%

TOTAL PRESUPUESTO GENERAL

8,763,888,726

11,730,358,651 10,636,891,180

1,235,960,053

90.68%

FUENTE: SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACION – SIA.

Del cuadro anterior se evidencia que el municipio de Oiba percibió recursos del gobierno que representa más de la mitad del total de todos sus ingresos ya que por TRANSFERENCIAS Y APORTES APROBADOS (DB) recaudaron $6,997,138,266 que equivale a un 66% del valor total del recaudo por concepto del SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES y que corresponde a los giros recibidos para ser invertidos en salud, educación, agua potable y saneamiento básico y propósito general, y las TRANSFERENCIAS que son recursos que le corresponden al municipio por concepto de ETESA, Fondo de Solidaridad y Garantías - FOSYGA y Otras transferencias nacionales como recursos del COMITE DE CAFETEROS Régimen subsidiado (FONDO LOCAL DE SALUD), COMITE DE CAFETEROS – Educación, CONVENIO ICA, CONVENIO INVIAS Y/O MINISTERIO DE TRANSPORTE. Igualmente se observa que la administración municipal recibió en transferencias Departamentales el valor de $900.678.290 para las siguientes actividades:

Programa Alimentación escolar

Régimen subsidiado (FONDO LOCAL DE SALUD)

Proyecto terminación construcción nueva ESE SAN RAFAEL

Convenio apoyo artístico cultural

Apoyo eventos y programas del sector agropecuario

Programas mejoramiento de vías

Convenio programas sector educación

Recursos convenio INDER

Construcción de placa huellas concreto vía Oiba-Macanal y Oiba-Peñuela de las veredas de San Vicente bajo y la Peñuela de Oiba

Recursos convenio de Reforestación de 60 Hectáreas de bosque protector en la olavica y la mochilera que abastecen el acueducto urbano del municipio

Recursos de Estampilla para el bienestar del adulto mayor

Adecuación coliseo plaza de ferias municipio de Oiba Santander

INGRESOS TRIBUTARIOS8

7.06%

INGRESOS NO TRIBUTARIOS1

32.04%

TRANSFERENCIAS Y APORTES APROBADOS

(DB) 86,85%

RECURSOS DE CAPITAL

100,10%

COMPORTAMIENTO EN EL RECAUDO DE INGRESOS ALCALDIA DE OIBA VIGENCIA 2012






Al evaluar los ingresos aprobados en el presupuesto vigencia 2012, existen recaudos no aforados de los cuales el municipio recaudo más de lo presupuestado y registro por ingresos tributarios recaudo de $3,763,220 más del presupuestado en Impuesto sobre vehículos automotores, por concepto de inscripción de negocios recaudo $193,800 mas, por concepto de impuestos de ventas ambulantes $320,956 mas, por concepto de impuesto delineación urbana $ 6,801,872 mas, por Impuesto a degüello de ganado menor $1,299,750 mas, por Impuesto de espectáculos públicos $1,400,000 mas y por concepto de estampilla para el desarrollo territorial que son recursos de destinación especifica recaudaron $137,387,899 mas. Igualmente se evidencia que en los ingresos no tributarios recaudaron el valor de $140,697,630 más de los presupuestado por los siguientes conceptos: Tasas-Derechos de tránsito recaudaron $173,300 de mas, por concepto de Tasas - Matadero publico recaudaron $9,770,432 de más, por concepto de Otras multas y sanciones $10,144,505,de mas, por concepto de Contribución sobre contratos de obras públicas $144,406,359 de mas, por concepto de Otros ingresos no tributarios $ 7,051,541; igualmente por concepto de recursos de capital; evidenciándose que algunos rubros como no presentaron el 100% del valor total del recaudo esperado como los recursos por concepto de sobretasa a la gasolina, impuesto predial, impuesto de industria y otras rentas presentaron en su recaudo superávit y que para no incurrir al final de la vigencia en un déficit de tesorería, la entidad los adiciona al año siguiente como recursos de balance.

2. GASTOS 2012

ALCALDIA MUNICIPAL DE OIBA EJECUCION PRESUPUESTAL DE GASTOS

VIGENCIA 2012 (Cifra en miles de pesos)

CONCEPTO PPTO IINICIAL PPTO DEFINITIVO VALOR

COMPROMETIDO %

COMPROMETIDO SALDO POR

COMPROMETER PAGOS

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

1.246.222.667

1.389.778.276

1.259.205.819

90.60%

130.572.457

1.237.756.116

TOTAL GASTOS DE INVERSION

7.375.105.893

10.293.436.611

8.034.152.700

78.05% 2.259.283.911

5.662.396.200

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA

142.560.166

47.143.764

18.886.540

40.06%

28.257.224

18.886.540

TOTALES 8,763,888,726

11.730.358.651

9.312.245.059

79.39% 2.418.113.592

6.919.038.856

Durante la vigencia 2012 la administración municipal ejecuto recursos por $9.312.245.059 que equivale a un 79.39% del valor total asignado.

PRESUPUESTO EJECUTADO DE GASTOS 2012

CONCEPTO

PPTO DEFINITIVO COMPROMETIDO PAGADO %

COMPROMETIDO % PAGO

% PARTICIPON COMPROMEIDO


1,389,778,276

1,259,205,819

1,237,756,116

91%

89%

98%

GASTOS DE INVERSION RECURSOS PROPIOS

1,277,731,967

845,634,798

699,147,996

66%

55%

83%

GASTOS DE INVERSION RECURSOS S.G.P.

3,501,489,223

3,282,431,579

2,732,087,802

94%

78%

83%

GASTOS DE INVERSION OTROS RECURSOS

5,514,215,421

3,906,086,324

2,231,160,401

TOTAL GASTOS DE INVERSION VIGENCIA 2012

10,293,436,611 8,034,152,701 5,662,396,200 78% 55% 70%






SERVICIO DE LA DEUDA 47,143,764 18,886,540 18,886,540 40% 40% 100%

TOTALES 11,730,358,651 9,312,245,059 6,919,038,856

Para la vigencia 2012 el Municipio tuvo un presupuesto inicial de egresos de $8,763,888,726 con adiciones y reducciones alcanzó un presupuesto definitivo por $11,730,358,651. Al finalizar la vigencia se registra una ejecución por $9,312,245,059; es decir, que el nivel de cumplimiento de las metas programadas inicialmente se logró en un 79,38%.


3.3.2. GESTION PRESUPUESTAL VIGENCIA 2013

CONTROL A LA PLANEACION, PROGRAMACION Y APROBACION Mediante Acuerdo No. 018 del 30 de noviembre de 2012, el concejo municipal fija el presupuesto de rentas y gastos en la suma de NUEVE MIL NOVECIENTOS SESENTA Y UN MILLONES OCHOCIENTOS VEINTINUEVE MIL SETECIENTOS OCHENTA Y CINCO PESOS ($9.961.829.785) y mediante Decreto No. 170 de diciembre 20 de 2012 liquida el presupuesto para la vigencia 2012 en la suma de NUEVE MIL NOVECIENTOS SESENTA Y UN MILLONES OCHOCIENTOS VEINTINUEVE MIL SETECIENTOS CUATROCIENTOS TREINTA Y CUATRO PESOS ($9.961.829.434).

3. INGRESOS 2013

ALCALDIA MUNICIPAL DE OIBA EJECUCION PRESUPUESTAL DE INGRESOS

VIGENCIA 2013 (cifra en miles de pesos)

CONCEPTO PRESUPUESTO INICIAL PRESUPUESTO DEFINITIVO

VALOR RECAUDADO VALOR POR RECAUDAR

% RECAUDO

INGRESOS TOTALES

9,961,829,434

16,697,141,552

12,595,294,605

4,101,846,948

75.43%

INGRESOS TRIBUTARIOS 1,520,406,648

1,520,406,648 1,514,431,463 5,975,005 99.61%

INGRESOS NO TRIBUTARIOS

448,111,203

448,111,203 448,896,161 -785 100.18%

TRANSFERENCIAS Y APORTES APROBADOS (DB)

7,443,711,732

12,490,805,138 8,376,178,409 4,114,626,729 67.06%

RECURSOS DE CAPITAL APROBADOS (DB)

549,600,031

2,237,818,743 2,255,788,571 -17,970 100.80%

TOTAL PRESUPUESTO

90.60%

78.05%

40.06%

TOTAL DE GASTOS EJECUTADOS ALCALDIA DE OIBA VIGENCIA 2012

Gastos de Funcionamiento Gastos de inversion

Servicio de la Deuda






GENERAL DE INGRESOS 9,961,829,434

16,697,141,552 12,595,294,605 4,101,846,948 75.43%

FUENTE: EQUIPO AUDITOR C.G.S. DATOS SEGÚN EL SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACION – SIA.


Durante la vigencia fiscal 2013 el municipio presenta adiciones por $6,736,682,208 reducciones por valor de $1,370,090 quedando un presupuesto aprobado para recaudar durante la vigencia de $16,697,141,552 de los cuales recaudaron $12,595,294,605 quedando un saldo por recaudar de $4,101,846,947.84 lo que evidencia que el municipio no fue eficiente en su recaudo. El municipio es un ente territorial dependiente de los recursos que recibe de la Nación, el cual tiene una vigilancia especial pues estos dineros son recursos de DESTINACIÓN ESPECÍFICA De las adiciones que realizaron en la vigencia por $6,736,682,208 el 75% corresponde a recursos recibidos por TRANSFERENCIAS Y APORTES APROBADOS que refleja un valor adicionado por este concepto de $5,048,463,496. Se evidencia falta de eficacia y efectividad en la gestión del recaudo GASTOS 2013

ALCALDIA MUNICIPAL DE OIBA

EJECUCION PRESUPUESTAL DE GASTOS VIGENCIA 2013

(Cifra en miles de pesos)

CONCEPTO PPTO IINICIAL PPTO DEFINITIVO VALOR

COMPROMETIDO % COMPROMETIDO SALDO POR

COMPROMETER PAGOS


1,401,868,913

1,531,047,850

1,374,631,468

89.78%

156,416,382

1,372,007,568

TOTAL GASTOS DE INVERSION

8,358,813,831

15,089,690,261 11,986,128,010 79.43% 3,103,562,251

8,282,871,440

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA

201,146,668

76,403,419 47,396,358 62.03% 29,007,061

47,396,358

TOTALES

9,961,829,434

16,697,141,552 13,408,155,836 80.30%

3,288,985,716

9,702,275,366

Para la vigencia 2013 el Municipio tuvo un presupuesto inicial de egresos de $9,961,829,434 presenta adiciones por $6,736,682,208 y reducciones por valor de $1,370,090, traslados presupuestales (créditos y contra créditos) por valor de $1,014,323,448, quedando un presupuesto aprobado para ejecutar durante la vigencia de

INGRESOS TRIBUTARIOS,

99,61%

INGRESOS NO TRIBUTARIOS,

100.18%

TRANSFERENCIAS Y APORTES

APROBADOS (DB) 67,06%

RECURSOS DE CAPITAL 100,80%

COMPORTAMIENTO EN EL RECAUDO DE INGRESOS ALCALDIA DE OIBA

VIGENCIA 2013






$16,697,141,552 que al finalizar la vigencia registra una ejecución por $13,408,155,836 quedando un saldo por comprometer de $3,288,985,716; es decir, que el nivel de cumplimiento de las metas programadas inicialmente se logró en un 80,30%.lo que se consideran que el municipio no fue eficiente en su ejecución.

PRESUPUESTO EJECUTADO DE GASTOS 2013

CONCEPTO PPTO DEFINITIVO COMPROMETIDO PAGADO % COMPROMETIDO % PAGO

% PARTICIPAON COMPROMETIDO

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 1,531,047,850 1,374,631,468 1,372,007,568 89.78% 90% 100%

GASTOS DE INVERSION RECURSOS PROPIOS 1,329,069,651 880,101,015 857,718,643 66 65% 97%

GASTOS DE INVERSION RECURSOS S.G.P. 3,926,928,487 3,425,802,926 3,049,804,837 84 70% 83%

GASTOS DE INVERSION OTROS RECURSOS 9,833,692,123 7,680,224,069 4,375,347,959 78 44% 57%

TOTAL GASTOS DE INVERSION VIGENCIA 2015 15,089,690,261 11,986,128,010 8,282,871,440 79.43% 55% 69%

SERVICIO DE LA DEUDA 76,403,419 47,396,358 47,396,358 62.03% 62% 100%

TOTALES 16,697,141,552 13,408,155,836 9,702,275,366

FUENTE: SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACION – SIA. 3.3.3. EVALUACION A LA GESTION Y RESULTADOS EN EL RECAUDO DE LOS

RECURSOS PROPIOS INGRESOS TRIBUTARIOS VIGENCIAS 2012 Y 2013 INGRESOS TRIBUTARIOS Mediante acuerdo No 019 del 17 de diciembre de 2008, el municipio de Oiba – Santander unifica, actualiza y reforma el estatuto tributario:

CONCEPTO PRESUPUESTADO RECAUDADO

2012 2013 2012 2013

INGRESOS TRIBUTARIOS

1,360,400,000

1,520,406,468

1,184,321,686

1,514,431,463

SOBRETASA A LA GASOLINA 441,000,000

456,678,819

277,299,691

318,059,000

IMPUESTO SOBRE JUEGO DE APUESTAS

89.78%

79.43%

62.03%

TOTAL DE GASTOS EJECUTADOS ALCALDIA DE OIBA VIGENCIA 2013

Gastos de Funcionamiento Gastos de inversion

Servicio de la Deuda






PERMANENTE (chance) 100,000 100,000 0 0

IMPUESTO SOBRE VEHICULOS AUTOMOTORES

8,000,000

10,103,249

11,763,220

12,925,210

DERECHOS DE EXPLOTACION DE JUEGOS DE SUERTE Y AZAR

100,000

NO REGISTRO

0

NO REGISTRO

IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 530,000,000

549,494,400

385,762,618

427,985,123

SOBRETASA DEL IMPUESTO PREDIAL - SOBRETASA AMBIENTAL

100,000,000

104,000,000

93,912,365

101,910,675

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 81,800,000

90,350,000

63,669,655

107,235,977

IMPUESTO DE AVISOS Y TABLEROS 12,500,000

13,000,000

8,223,854

11,832,928

IMPUESTOS SOBRE RIFAS DE CIRCULACION

600,000

NO REGISTRO 0 NO REGISTRO

IMPUESTO SOBRE EL SERVICIO DE ALUMBRADO PUBLICO

2,000,000

2,000,000

0

133,496,025

IMPUESTO DE DELINEACION URBANA 23,000,000

23,920,000

29,801,872

39,273,537

IMPUESTO A DEGUELLO DE GANADO MENOR

3,000,000

3,120,000 4,299,750

4,836,350

IMPUESTO DE ESPECTACULOS PUBLICOS 100,000 100,000

1,500,000 19,650

IMPUESTO POR LA OCUPACION DE VIAS 100,000

NO REGISTRO

0

NO REGISTRO

RETENCION EN LA FUENTE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

5,000,000 5,000,000 1,010,000 3,000

SOBRETASA BOMBERIL 4,000,000 4,160,000

3,350,717

5,174,723

ESTAMPILLA PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL (Pro – cultura, Pro – Deporte , Pro – anciano)

149,000,000

163,280,000

286,387,899

244,492,851

OTROS IMPUESTOS TRIBUTARIOS MUNICIPALES.

100,000

100,000

17,340,045

0

CONTRIBUCION SOBRE CONTRATOS DE OBRA 0

100,000,000

0 107,189,414

TOTAL

1,360,400,000

1,520,406,468

1,184,321,686

1,514,431,463

Al realizar el comparativo de los ingresos tributarios de las vigencias 2012 y 2013 se observa una deficiente gestión del recaudo frente a lo presupuestado, pues de los $1,360,400,000 que se debió recaudar en la vigencia 2012 registra un recaudo de $1,184,321,686 que corresponde a un 87% y de un 99.6% en el 2013. Si observamos el impuesto predial el aumento no ha sido muy significativo pues registra un recaudo del 10,94% al pasar de $385,762,618 en el 2012 a $427,985,123 en el 2013.

EVALUACION DE LOS RECURSOS DEL IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO Se evidencia que por concepto del impuesto predial unificado presupuestaron $530,000,000 para el 2012 (incluido vigencias anteriores y vigencia actual) y recaudaron $385,762,618 y de $549,494,400 presupuestados en el 2013 (vigencias anteriores y vigencia actual) recaudaron $427,985,123, se presenta falta de gestión para el recaudo del impuesto predial quedando un saldo por recaudar a diciembre 31 de 2012 de $144,237,382 y a diciembre 31 de 2013 de $121,509,277.






Según lo manifestado por Tesorería las cuentas por cobrar por concepto de impuesto predial a diciembre 31 de 2012 alcanzo el valor de $1,271,484,517 y a diciembre 31 de 2013 presenta unas cuentas por cobrar de $996,407,236 Igualmente manifiesta que para la recuperación de la cartera por concepto de impuesto predial cuentan con el apoyo y la asesoría de un jurídico externo que hace el acompañamiento de los procesos de cobro coactivo para que no prescriban deudas de los contribuyentes por este concepto. OBSERVACION No 1 En el desarrollo de la auditoria el grupo auditor pudo evidenciar que la administración municipal de Oiba no presenta una cartera del impuesto predial año por año, sin embargo la Secretaria de Hacienda del Municipio certificó que el municipio presenta cuentas por cobrar por concepto de impuesto predial únicamente de la vigencia 2012 por $1,271,484,517 y de la vigencia 2013 $996,407,236 para un total de $2,267,891,753; el cual consideramos que el mecanismo implementado para su recaudo no ha sido del todo efectivo. Es necesario que el municipio aplique mecanismos que den resultados más eficientes, realice mayor gestión y fortalezca el cobro coactivo para no dejar prescribir las cuentas por cobrar del impuesto predial unificado a fin de evitar un detrimento patrimonial al Municipio. Además de que se debe tener en cuenta que estos corresponden a recursos propios que son los que garantizan el gasto público social.


PRESUNTO(S) RESPONSABLE(S)

HOHNNY WATER PEÑALOZA NIÑO Alcalde Municipal

SANDRA MILENA ZABALA QUINTERO Secretaria de Gobierno MARTHA VICTORIA MARTINEZ GRASS Secretaria de Hacienda

IMPUESTO SOBRE EL SERVICIO DE ALUMBRADO PUBLICO El municipio de Oiba asigna de sus recursos propios al mantenimiento del alumbrado público y la electrificadora de Santander se encarga del recaudo del alumbrado público, impuesto que a la fecha se rige por el acuerdo No. 010 de 2010 y descuenta de este valor lo facturado por este concepto. Para la gestión de cobro por deudas de alumbrado público es conveniente manifestar que la oficina de la tesorería municipal, solicito a la Electrificadora de Santander la entrega de un listado de deudores por este concepto, los cuales ascienden a la suma de $28.991.077, actualmente esta oficina inicia el respectivo cobro a los deudores representativos, acompañado de la Asesoría Jurídica del municipio.

No se evidencio contrato interadministrativo para el suministro de energía eléctrica, mantenimiento y expansión para la infraestructura del alumbrado público del municipio ni acto administrativo del Concejo Municipal mediante el cual autorizara la celebración del mismo de acuerdo a lo establecido por la resolución No. 043 del 23 de octubre de 1995.






La Ley 1150 de 2007 en su artículo 29 establece: ARTÍCULO 29. ELEMENTOS QUE SE DEBEN CUMPLIR EN LOS CONTRATOS ESTATALES DE ALUMBRADO PÚBLICO. Todos los contratos en que los municipios o distritos

entreguen en concesión la prestación del servicio de alumbrado público a terceros, deberán sujetarse en todo a la Ley 80 de 1993, contener las garantías exigidas en la misma, incluir la cláusula de reversión de toda la infraestructura administrada, construida o modernizada, hacer obligatoria la modernización del Sistema, incorporar en el modelo financiero y contener el plazo correspondiente en armonía con ese modelo financiero. Así mismo, tendrán una interventoría idónea. Se diferenciará claramente el contrato de operación, administración, modernización, y mantenimiento de aquel a través del cual se adquiera la energía eléctrica con destino al alumbrado público, pues este se regirá por las Leyes 142 y 143 de 1994. La CREG regulará el contrato y el costo de facturación y recaudo conjunto con el servicio de energía de la contribución creada por la Ley 97 de 1913 y 84 de 1915 con destino a la financiación de este servicio especial inherente a la energía. Los contratos vigentes a la fecha de la presente ley, deberán ajustarse a lo aquí previsto.

OBSERVACION No 2 La Administración Municipal no ha suscrito contrato de operación y mantenimiento del servicio de alumbrado público con la electrificadora de Santander a fin de establecer las obligaciones de las partes como lo establece el artículo 29 de la ley 1150 de 2007 y la resolución de la CREG No 043 de 1995. Los municipios que contratan el servicio de alumbrado público deben dar aplicaciones a las Resoluciones No 122 y 123 de la Comisión de Regulación de Energía y Gas de fecha septiembre de 2011 y resolución 005 de enero 26 de 2012 “Por la cual se modifica la

Resolución CREG 122 de 2011 mediante la cual se regula el contrato y el costo de facturación y recaudo conjunto con el servicio de energía, del impuesto creado por la Ley 97 de 1913 y 84 de 1915, con destino a la financiación del servicio de alumbrado público”.




EVALUACION DE LOS RECURSOS DEL FONDO DE SEGURIDAD CIUDADANA La contribución del Fondo de Seguridad Ciudadana sobre los contratos de obra pública del municipio de Oiba fue creada mediante acuerdo No 054 de diciembre 16 de 2008 por el Honorable Concejo Municipal el cual presenta una tarifa del 5% sobre los contratos de obras públicas que fueron celebrados por el municipio que para la vigencia 2012 presenta $111,048,756 recursos que fueron adicionados mediante acuerdo No 013 agosto 26 de 2012 y para la vigencia 2013 presenta $259,867,777, recursos que se invirtieron en: VALOR TOTAL DE LOS CONTRATOS DE OBRA PUBLICA AÑO 2012 $ 450.372.632 VALOR TOTAL DE LOS CONTRATOS DE OBRA PUBLICA AÑO 2013 $ 4.270.192.591 VALOR TOTAL DE LA INVERSION AÑO 2012 $ 38.829.470 VALOR TOTAL DE LA INVERSION AÑO 2013 $ 294.128.650

EVALUACION DEL RECAUDO Y DESTINACION DE LAS ESTAMPILLAS DE LAS VIGENCIAS 2012 Y 2013






ESTAMPILLAS - PARA CENTROS DE BIENESTAR Y/O PRO PERSONAS MAYORES

Mediante acuerdo No 026 de agosto 24 de 1999 se ordeno Emisión de la estampilla Pro – Bienestar del anciano y fue modificado por el acuerdo No 033 de agosto 31 de 2008 con fundamento en la ley 687 de 2001, a través del cual se autorizo su recaudo y destinación La Ley 687 de 2001 fue modificado por la Ley 1276 de 2009, cambiando la denominación de la estampilla, su recaudo su destinación, base gravable y destinatarios. Es así que mediante Acuerdo No. 007 de febrero 28 de 2009, el Concejo Municipal de Oiba autoriza la emisión de la Estampilla para el Bienestar del Adulto Mayor y deroga los acuerdos 026 de 1.999 y 033 de 2008, con miras a la protección de las personas de la tercera edad (o adultos mayores) de los niveles I y II del SISBEN, a través de los Centros de Bienestar del Anciano y de los Centros de Vida para la tercera edad. Mediante acuerdo No. 023 de 21 de diciembre de 2012, el municipio adiciona recursos al presupuesto de rentas y gastos de la vigencia 2012 por concepto de estampilla para el bienestar del adulto mayor que provienen del Departamento por la suma de $31,578,696.60, para ser girados y distribuidos conforme a la ley en el Centro de Bienestar del Anciano y los Centros de Vida para la tercera edad. La finalidad que persigue la Ley 1276 de 2009 es ampliar el recaudo por este concepto y fortalecer la inversión con recursos de la estampilla hacia los Centros de Vida como instituciones donde se atiende integralmente al anciano principalmente durante el día, con prelación sobre los Centros de Bienestar del Anciano,… el Acuerdo 188 de 2005 está vigente con la modificación en cuanto a la denominación de la estampilla introducida por el artículo 4º de la Ley 1276 de 2009 y por tanto se debe seguir descontando el tributo a la tarifa del 0.5% aprobada mientras el Concejo Distrital no adopte una distinta. La distribución porcentual de la inversión entre Centros Vida y Centros de Bienestar del Anciano es competencia del Concejo Distrital al momento de aprobar el presupuesto de ingresos y gastos y no tiene restricción en cuanto a los porcentajes a aplicar, ya que la Ley 1276 de 2009, …, solo estableció distribución específica respecto de los mayores valores que se recauden.

VALOR DEL RECAUDO AÑO 2012 $ 260.493.786


GASTOS EJECUTADOS AÑO 2012 $ 68.476.831

GASTOS EJECUTADOS AÑO 2013 $302.953.591

Según certificado de la Secretaria de Hacienda en la vigencia 2012 el municipio de Oiba dejo de comprometer $192,016,955 y en la vigencia 2013 dejo de comprometer $180,512,418 correspondiente a la estampilla del Adulto Mayor, lo cual se considera que la ejecución es deficientes ya que estos recursos deben ser aplicados, en su totalidad y deben ser trasladados oportunamente a fin de garantizar la dotación y funcionamiento de los Centros de Bienestar del Anciano y de los Centros Vida para la Tercera Edad, en su respectiva jurisdicción, de acuerdo con las definiciones del artículo 5° de la Ley 1276 de 2009.






FUENTE: Registro Fotográfico - Grupo Auditor C.G.S.. Centro de Bienestar San Cristóbal

Se evidenció durante la visita de campo unas instalaciones que necesitan algunas adecuaciones para el buen funcionamiento del hogar del anciano los cuales deben mejorar su infraestructura y que las condiciones de alojamiento sean más adecuadas para la estadía de los ancianos que se encuentran instalados en este hogar además de que se le provee de una buena alimentación pues se evidenció que los recursos que se ejecutaron para alimentos son muy bajos. La finalidad de estos recursos destinados para esta población es que deben ser destinados a garantizar las condiciones que dignifiquen la estadía de los adultos mayores en los centros de protección, centros de vida e instituciones de protección. Se evidencia que el municipio de Guepsa no ha transferido los recursos de la estampilla del Adulto Mayor en forma oportuna ya que la transferencia deben ser bien administrados para que redunden en el bienestar de esta parte de la población que por ley deben brindarles una atención integral a sus necesidades y mejorar su calidad de vida. OBSERVACION No 3 La Administración Municipal de Oiba debe aunar esfuerzos con el Centro de Bienestar San Cristóbal a fin de que se le brinde un mejor bienestar y desarrollo social a los adultos mayores pues la finalidad de la Ley 1276 de 2009 además de ampliar el recaudo por este concepto es el de contribuir a la construcción, instalación, adecuación, dotación, funcionamiento y desarrollo de programas de prevención y promoción de los Centros de Bienestar del Anciano y Centros de Vida.






Se debe cumplir con lo establecido en el artículo segundo del acuerdo No. 007 de febrero 28 de 2009 del Concejo Municipal, el cual establece que serán beneficiarios los Centros de Bienestar del Anciano y de los Centros de Vida para la tercera edad, a quienes les será aplicado lo recaudado de la estampilla, EN SU TOTALIDAD, a la dotación y funcionamiento.




SANDRA MILENA ZABALA QUINTERO Secretaria de Gobierno MARTHA VICTORIA MARTINEZ GRASS Secretaria de Hacienda

ESTAMPILLA PRO – CULTURA La estampilla Pro – Cultura se encuentra contemplada en el acuerdo No. 049 de diciembre 17 de 2008 “Estatuto de Rentas del Municipio” donde la tarifa aplicable será del 1% de todas las cuentas y ordenes que se pagan en la Secretaria de Hacienda, que no superen la mayor cuantía y el recaudo se destinara para:

Acciones dirigidas a estimular y promocionar la creación, la actividad artística y cultural, la investigación y el fortalecimiento de las expresiones culturales de que trata el artículo 18 de la ley 397 de 1997.

Estimular la creación, funcionamiento y mejoramiento de espacios públicos, aptos para la realización de actividades culturales, participar en la dotación de los diferentes centros y casas culturales, participar en la dotación de los diferentes centros y casas culturales y en general propiciar la infraestructura que las expresiones culturales requieran

Fomentar la formación y capacitación técnica y cultural del creador y del gestor cultural.

Apoyar los diferentes programas de expresión cultural y artística, así como fomentar y difundir las artes en todas sus expresiones y las demás manifestaciones simbólicas expresivas de que trata el artículo 17 de la Ley 397 de 1997.



GASTOS EJECUTADOS 2012 $ 31.630.000


OBSERVACION No 4 No se evidencio acto administrativo mediante el cual fuese reglamentado y adoptado la estampilla Pro – Cultura para el Municipio de Oiba que son competencia del Concejo Municipal en cumplimiento de lo establecido por el artículo 1° de la ley 666 de 2001, a través del cual modifica el artículo 38 de la ley 397 de 1997, contempla en su artículo primero “Autorízase a las Asambleas Departamentales, a los Distritos Municipales y a los Concejos Municipales para que ordenen la emisión de la estampilla pro-cultura que serán administrados por el respectivo ente territorial al que corresponde el fomento y estimulo de la cultura con destino a proyectos acordes con los planes Nacionales, Departamentales y Municipales de cultura”.


PRESUNTO(S) RESPONSABLE(S) JOHNNY WATER PEÑALOZA NIÑO.






Alcalde Municipal

HONORABLE CONCEJO MUNICIPAL DE OIBA

OTRAS TRANSFERENCIAS DEPARTAMENTALES Mediante decreto No. 134 de septiembre 27 de 2012, adicionan recursos provenientes del Departamento al presupuesto de rentas y gastos de la vigencia 2012 para apoyo a la semana cultural y deportiva a celebrarse entre el 7 y el 13 de octubre. En el numeral tres (3) del considerando del mencionado decreto manifiesta que el Departamento de Santander mediante resolución No. 015865 del 27 de septiembre de 2012 autorizó al Instituto Financiero para el Desarrollo de Santander IDESAN al pago de $30,000,000 al municipio de Oiba, por concepto de estimulo e incentivos pecuniarios a personas o grupos de artistas participantes en el desarrollo de la semana CULTURAL Y DEPORTIVA a realizarse los días 7.8.9.10,11,12,y 13 de octubre de 2012. ESTAMPILLA PRO - DEPORTE Mediante acuerdo No. 002 de 20 de febrero de 2006 fue creada la estampilla Pro – Deportes y Recreación por el Honorable Concejo Municipal el cual establece una tarifa del 2% sobre los contratos de obras públicas y suministros que fueron celebrados por el municipio que para la vigencia 2012 presenta un recaudo por $13,479,515 más los recursos de balance $12,098,903, de los cuales ejecutaron $18.800.000 que equivale a un 73,5% y para la vigencia 2013 registra un recaudo por $20,937,957 más los recursos de balance $ 6,223,687 de los cuales ejecutan $ 7.500.000 que equivale a un 27,61%





FOMENTO Y APOYO A LA RECREACION Y EL DEPORTE Se evidencia el proyecto de acuerdo No. 17 de agosto 28 de 2012, donde en el numeral dos (2) del considerando manifiesta que recibió comunicación de INDERSANTANDER donde informa sobre asignación de transferencias para el municipio de Oiba por la suma de $4,628,444 y en el numeral tres (3) del considerando manifiesta que con fecha agosto 22 de 2012 se recibió nueva comunicación de INDERSANTANDER donde asigna al municipio la suma de $6,314,687 para la vigencia 2012.

COMPARATIVO DE INGRESOS VIGENCIAS 2011 – 2012 - 2013

CONCEPTO 2011 2012 2013

INGRESOS TRIBUTARIOS 1,312,031,161 1,184,321,686 1,514,431,464

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 756,240,517 579,797,633 448,896,162

SGP TRANS. Y APORTES 6,459,284,321 6,997,138,266 8,376,178,408

RECURSOS DE CAPITAL 3,686,054,452 1,410,292,396 1,344,218,537

RECURSOS DE CAPITAL INGRESOS POR FDOS ESPECIALES 305,782,844 465,341,199 911,570,034

TOTAL RECAUDO 12,519,393,295 10,636,891,180 12,595,294,605






En el comparativo 2011 – 2012, los ingresos registran una disminución de $1.881.502.115, correspondiente al 15,04% y de 2012 – 2013 presenta un aumento de $1,958,403,425 correspondiente al 18,41%. En este resultado 2011 – 2012 Incidió la variación en los recursos de capital, que de $3.991,837,296 vigencia 2011 paso a $1,875,633,595 vigencia 2012 disminuyendo en $2,116,203,701 que corresponde a un 53,01% y registra en la vigencia 2013 $2,255,788,571, presentando así un leve aumento de $89,584,870 que corresponde al 6,59%.

EJECUCION PRESUPUESTAL DE INGRESOS COMPARATIVA

VIGENCIA PRESUPUESTO INICIAL

ADICIONES REDUCCIONES PRESUPUESTO DEFINITIVO

PRESUPUESTO RECAUDADO

PRESUPUESTO POR RECAUDAR

% DE RECAUDO

2011 7,689,637,272 6,682,751,083 921,766,374 13,450,621,981 12,519,393,295 931,228,686 93,08%

2012 8,763,888,726 5,014,076,910 2,047,606,985 11,730,358,651 10,636,891,180 1,093,467,471 90,68%

2013 9,961,829,434 6,736,682,208 1,370,090 16,697,141,552 12,595,294,605 4,101,846,947 75,43%

Se evidencia que el recaudo en la vigencia 2013 fue muy deficiente pues de los $16,697,141,552 que debió recaudar, solo registra un recaudo de $12,595,294,605 que corresponde a un 75,43% presentando así un saldo por recaudar de $4,101,846,947.

COMPARATIVO DE GASTOS VIGENCIAS 2012 - 2013

VIGENCIAS A DICIEMBRE 31 DE 2012 Y 2013

CONCEPTO 2012 2013

VALOR TOTAL PRESUPUESTO EJECUTADO DE GASTOS 9,312,245,059 13,408,155,836

VALOR TOTAL PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO 1,259,205,818 1,374,631,467

VALOR EJECUTADO DE PRESUPUESTO DE INVERSION CON RECURSOS PROPIOS 845,634,798 880,101,015

VALOR EJECUTADO DE PRESUPUESTO DE INVERSION CON RECURSOS DEL SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES

3,282,431,579 3,425,802,926

VALOR EJECUTADO DE PRESUPUESTO DE INVERSION CON OTROS RECURSOS 3,906,086,324 7,680,224,069

MONTO TOTAL DE LA DEUDA PUBLICA 18,886,541 47,396,359

En el comparativo de gastos vigencias 2012 – 2013, se registra un aumento de $4,095,910,777, correspondiente al 43,98%. En este resultado incidió la variación en los gastos de inversión relacionadas con el valor ejecutado con otros recursos que pasó de $3,906,086,324 vigencia 2012 a $7,680,224,059 vigencia 2013; y el servicio a la deuda, la cual se incrementó en un 150,95% DEUDA PÚBLICA

DEUDA PUBLICA 2010 2011 2012 2013

DAVIVIENDA 0 0 500,000,000

IDESAN 0 0 104,955,904 67,518,480

El resultado de la deuda pública del municipio de Oiba registra a Dicimbre 31 de 2013 una deuda de $500,000,000 con DAVIVIENDA y una deuda con IDESAN por 67,518,480.






ESTADO DE SITUACIÓN PRESUPUESTAL COMPARATIVA

ESTADO DE SITUACION PRESUPUESTAL

CONCEPTO 2010 2011 2012 2013

INGRESOS RECAUDADO 10,523,993,314 12,519,393,295 10,636,891,180 12,595,294,605

GASTOS O PRESUPUESTO COMPROMETIDO 10,984,184,315 10,475,595,281 9,312,245,059 13,408,155,836

SUPERAVIT O DEFICIT PRESUPUESTAL -460,191,001 2,043,798,014 1,324,646,121 -812,861,231

El municipio de Oiba presenta superávit presupuestal en las vigencias 2011 y 2012 y déficit presupuestal en las vigencias 2010 y 2013. Como se observa en el cuadro anterior durante el período 2013 se presentó déficit

Presupuestal por valor de $$812,861,231, situación que se presenta cuando la entidad ha adquirido compromisos superiores a los recaudados efectivos. Es necesario mejorar en el proceso de planeación y programación presupuestal a fin de que se presenten proyecciones de las cifras que de resultados más cercanos a la realidad. OBSERVACION No 5 Al evaluar el cumplimiento en la ejecución de ingresos y gastos, se evidenció que los ingresos recaudados durante la vigencia 2013 indica un 75% y los gastos ejecutados un 80.30%, situación que evidencia debilidades en la planeación presupuestal, y presenta al final de la vigencia un DEFICIT PRESUPUESTAL por $812,861,231.



JHONNY WALTER PEÑALOZA NIÑO Alcalde Municipal

MARTHA VICTORIA MARTINEZ GRASS Secretaria de Hacienda

OBSERVACIONES, EVALUACIÓN Y ANÁLISIS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS VIGENCIAS 2012 Y 2013

#

TIPO DE HALLAZGO


1 X

Es necesario que el municipio aplique mecanismos que den resultados más eficientes, realice mayor gestión y fortalezca el cobro coactivo para no dejar prescribir las cuentas por cobrar del impuesto predial unificado a fin de evitar un detrimento patrimonial al Municipio. Además de que se debe tener en cuenta que estos corresponden a recursos propios que son los que garantizan el gasto público social.


Alcalde Municipal.

SANDRA MILENA ZABALA QUINTERO

Secretaria de Gobierno

MARTHA VICTORIA MARTINEZ GRASS

Secretaria de Hacienda

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2 X

La Administración Municipal no ha suscrito contrato de operación y mantenimiento del servicio de alumbrado público con la electrificadora de Santander a fin de establecer las obligaciones de las partes como lo


Alcalde Municipal.

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establece el artículo 29 de la ley 1150 de 2007

3

La Administración Municipal de Oiba debe aunar esfuerzos con el Centro de Bienestar San Cristóbal a fin de que se le brinde un mejor bienestar y desarrollo social a los adultos mayores


Alcalde Municipal. SANDRA MILENA ZABALA QUINTERO

Secretaria de Gobierno MARTHA VICTORIA MARTINEZ GRASS


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4

No se evidencio acto administrativo mediante el cual fuese reglamentado y adoptado la estampilla Pro – Cultura para el Municipio de Oiba que son competencia del Concejo Municipal en cumplimiento de lo establecido por el artículo 1° de la ley 666 de 2001 que modifico el artículo 38 de la ley 397 de 1997.


Alcalde Municipal

CONCEJO MUNICIPAL

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5

Al evaluar el cumplimiento en la ejecución de ingresos y gastos, se evidenció que los ingresos recaudados durante la vigencia 2013 indica un 75% y los gastos ejecutados un 80.30%, situación que evidencia debilidades en la planeación presupuestal, y presenta al final de la vigencia un DEFICIT PRESUPUESTAL

por $812,861,231.


Alcalde Municipal.



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3.4. PUNTOS DE CONTROL 3.4.1. COMPONENTES Y/O FACTORES A EVALUAR DE LAS POSIBLES QUEJAS Y

DENUNCIAS Según certificación de la oficina de Políticas Institucionales y Control Social de la contraloría General de Santander, no existen quejas radicadas en esta oficina relacionada con la Alcaldía Municipal de Oiba, según oficio rad. 1583 del 12 de febrero del 2014, emitido por esa dependencia. 3.4.2. COMPONENTES Y/O FACTORES DE SEGUIMIENTO Y EVALUACION A

CONTROLES DE ADVERTENCIA Se verificó el cumplimiento dado por la administración municipal de Oiba a los siguientes Controles de Advertencia 1. Control de Advertencia No 004 de 13 de marzo de 2013 relacionada con:

4. “Incentivar y tener activos los planes de contingencia y planes de emergencia con el

fin de prevenir y atender los desastres naturales……. “ Dentro del seguimiento de Control de Advertencia el Municipio de OIBA, implemento políticas de gestión de riesgos en la planificación territorial, como de lo anterior, se incluyó de un rubro presupuestal destinado a este tipo de política, de acuerdo a la Ley 46 de Noviembre 02 de 1.988; adjunto a su vez actas de comité de riesgos, realizadas en este Municipio.






Dentro de la verificación del grupo Auditor se encontró dos actas de comité de gestión del riesgo extraordinaria del Municipio de OIBA, con sus firmas en las planillas de los asistentes del comité, con fechas del 06 de Mayo de 2.013 y 29 de Agosto del 2.013; con un orden del día y sus conclusiones en donde se declara por emergencia en su inicio de temporada de lluvias y por incendios forestales.

2. Control de Advertencia N° 0015 de 17 de septiembre de 2013 relacionada con:

5. Aseguramiento y Legalización de Bienes” 3. Control de Advertencia No N° 0020 – 2013 de 18 de noviembre de 2013.

6. Dar estricto cumplimiento a lo contemplado en el Estatuto Anticorrupción - Ley 474 de 2011?, que establece en el artículo 8. “DESIGNACIÓN DE RESPONSABLE DE CONTROL INTERNO”.

De acuerdo a las Auditorias programadas en el PGA 2.014, con el fin de hacer seguimiento a los controles de Advertencias emitidos por esta entidad, se incluirá como línea de auditoría, la verificación del cumplimiento a los diferentes controles emitidos en el año

2.012; y revisado en las páginas del SIA, la administración Municipal de Oiba, en estos

momentos no cuenta con ningún Control de Advertencia directo, sin embargo los de carácter general esta entidad ha tomado las medidas necesarias en cuanto al cumplimiento del artículo No. 10 de la Ley 1474 de 2.011 del Estatuto anticorrupción, por intermedio de la Secretaría General – Control Interno en la siguiente manera: Los recursos destinados para la divulgación de programas y políticas, a través de publicidad oficial, y de los medios de comunicación que existen en el municipio:

Ecos de Oiba – emisora comunitaria y Telepoima – canal comunitario, se realizan procurando la mayor limitación, en cuanto a contenido, extención, tamaño de manera tal que se logre mayor austeridad en el gasto y la reducción real de costos.

Los contratos que se celebran para la realización de dichas actividades publicitarias, obedecen con los criterios de efectividad, transparencia y objetividad. 4. CUADRO CONSOLIDADO DE OBSERVACIONES POR LINEA OBSERVACIONES, EVALUACIÓN Y ANÁLISIS A LA CONTRATACIÓN

#

TIPO DE HALLAZGO


A D P F S

1 X

La Administración Municipal, deberá adoptar los correctivos necesarios y en derecho, para evitar un posible detrimento del erario y propender por el cumplimiento de la función administrativa, evidenciada principalmente en el hecho de que, pasados 5 meses del inicio del contrato y no se han adelantado de manera eficiente los productos y obligaciones inicialmente establecidas en Cabeza del contratista. No se ha realizado ninguna

JOHNNY WALTER PEÑALOZA NIÑO Alcalde Municipal.

29






actividad tendiente a continuar con la ejecución del contrato.

2 X

Se pudo observar que en el Formato 20_13ª de Contratación subido al SIA, no es concordante, veraz, ni mucho menos confiable, con la información que se está publicando en esta página. En la casilla correspondiente al valor de los contratos, los datos son diferentes de las verificadas en el físico del expediente. Donde es necesario dejarlo para Plan de Mejoramiento para que los funcionarios tengan el mayor cuidado de subir la información al SIA.

JOHNNY WALTER PEÑALOZA NIÑO Alcalde Municipal.

31

OBSERVACIONES, SECTOR AMBIENTAL Y SECTOR DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO

#

TIPO DE HALLAZGO


A D P F S

1 X

El municipio de Oiba no realizó inversiones durante la vigencia 2012 y 2013 para adquirir áreas de importancia estratégica para la conservación del recurso hídrico que surten de agua los acueductos municipales en cumplimiento del artículo 99, Ley 99 de 1993; artículo 106, Ley 1151 de 2007; artículo 210, Ley 1450 de 2011.


Alcalde Municipal.

34

OBSERVACIONES, EVALUACIÓN Y ANÁLISIS A LOS PROGRAMAS DE LAS TICS

#

TIPO DE HALLAZGO


1 X

El grupo auditor no evidenció que el municipio de Oiba durante las vigencias 2012 y 2013 hubiese desarrollado actividades relacionadas con el programa de interconexión “Enlace de fibra óptica


Alcalde Municipal.

42

OBSERVACIONES, EVALUACIÓN Y ANÁLISIS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS VIGENCIAS 2012 Y 2013

#

TIPO DE HALLAZGO


A D P F S

1 X

Es necesario que el municipio aplique mecanismos que den resultados más eficientes, realice mayor gestión y fortalezca el cobro coactivo para no dejar prescribir las cuentas por cobrar del impuesto predial unificado a fin de evitar un detrimento patrimonial al Municipio.


Alcalde Municipal.

SANDRA MILENA ZABALA QUINTERO

Secretaria de Gobierno

78






Además de que se debe tener en cuenta que estos corresponden a recursos propios que son los que garantizan el gasto público social.



2 X

La Administración Municipal no ha suscrito contrato de operación y mantenimiento del servicio de alumbrado público con la electrificadora de Santander a fin de establecer las obligaciones de las partes como lo establece el artículo 29 de la ley 1150 de 2007


Alcalde Municipal.

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3 X

La Administración Municipal de Oiba debe aunar esfuerzos con el Centro de Bienestar San Cristóbal a fin de que se le brinde un mejor bienestar y desarrollo social a los adultos mayores


Alcalde Municipal. SANDRA MILENA ZABALA QUINTERO

Secretaria de Gobierno MARTHA VICTORIA MARTINEZ GRASS


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4 X

No se evidencio acto administrativo mediante el cual fuese reglamentado y adoptado la estampilla Pro – Cultura para el Municipio de Oiba que son competencia del Concejo Municipal en cumplimiento de lo establecido por el artículo 1° de la ley 666 de 2001 que modifico el artículo 38 de la ley 397 de 1997.


Alcalde Municipal

CONCEJO MUNICIPAL

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5 X

Al evaluar el cumplimiento en la ejecución de ingresos y gastos, se evidenció que los ingresos recaudados durante la vigencia 2013 indica un 75% y los gastos ejecutados un 80.30%, situación que evidencia debilidades en la planeación presupuestal, y presenta al final de la vigencia un DEFICIT PRESUPUESTAL por $812,861,231.


Alcalde Municipal.



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5. CUADRO RESUMEN DE HALLAZGOS

TIPO DE HALLAZGO CANTIDAD

VALOR

ADMINISTRATIVOS 9

DISCIPLINARIOS 0

PENAL 0

FISCAL 0

SANCIONATORIO 0

TOTAL 9

6. PRONUNCIAMIENTO

Por las consideraciones expuestas en el presente informe, teniendo en cuenta una gestión fiscal y de resultados que consultan los principios de la función administrativa. OPINIÓN A LA CONTRATACIÓN






Al revisar los anteriores contratos, se verificó que cumplieran con lo establecido por ley, teniendo en cuenta cada característica contractual de los mismos, y se pudo establecer lo siguiente:

Examinadas la etapa precontractual, contractual y pos-contractual de la muestra a la contratación vigencia 2012 y 2013, se determina que los procedimientos empleados en relación al cumplimiento de los requisitos de forma exigidos son eficaces y se ajustan a la normatividad legal aplicable. La administración municipal en cumplimiento de sus fines esenciales, debe garantizar la adecuada prestación de los servicios y por ende demostrar mediante actos idóneos, claros y veraces, el cabal desarrollo y ejecución de los mismos. En términos generales revisada la documentación relacionada con los procesos contractuales, estos se ajustan a los requerimientos en materia del ejercicio legal de la contratación pública y al cumplimiento de los principios de eficacia, eficiencia y equidad, con algunas salvedades plasmadas dentro este informe. EVALUACION AREA PRESUPUESTAL Se evidencia debilidades en la planeación presupuestal al registrar en la vigencia 2013 déficit presupuestal situación que se presenta porque la entidad adquirió compromisos superiores a los recaudos efectivos.

POR LA CONTRALORIA GENERAL DE SANTANDER

(ORIGINAL FIRMADO)

RUTH MAPY CABRERA Q. Profesional Especializado Coordinadora de Auditoria

(ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) ASTRID SOLANGEL PLAZAS OVALLE ALVARO CELIS SOLANO Profesional Especializado Profesional Especializado

(ORIGINAL FIRMADO)

SONNIA YANETH GARCIA BENITEZ Subcontralora Delegada para el Control Fiscal

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NODO PROVINCIA COMUNERA INFORME …santander.gestiontransparente.com/institucional/Portals/...NODO PROVINCIA COMUNERA INFORME DEFINITIVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL